深圳大通实业股份有限公司2009年半年度报告
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深圳大通实业股份有限公司
2009年半年度报告
二OO九年七月二十七日深圳大通实业股份有限公司2009年半年度报告
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重要提示
董事长高海波未能取得联系，栾伟洁、邓朝晖因已提出书面辞职，未能履行职责。
本公司董事会及其他董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重
大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司本年度报告已经公司第六届董事会第二十四次会议审议通过。会议应参加董事7人，
实际共有4人出席了本次审议半年度报告的董事会，董事长高海波未能取得联系，栾伟洁、邓
朝晖因已提出书面辞职，未能履行职责，上述3人缺席本次董事会。本次会议采用通讯表决的
方式召开。
公司董事会会议审议同意此报告，除未参加表决的董事、监事外，没有董事、监事、高
级管理人员对本半年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
公司2009年半年度财务报告已经深圳鹏城会计师事务所审计并出具了标准无保留意见的
审计报告。
由于董事长高海波未能取得联系，董事会授权公司总经理许亚楠先生、会计机构负责人
陈璇女士声明：保证半年度报告中财务会计报告的真实、完整。深圳大通实业股份有限公司2009年半年度报告
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目 录
一、 公司基本情
况..................................................................................................... 4
二、 股本变动及主要股东持股情况......................................................................... 6
三、 董事、监事、高级管理人员情况................................................................. 10
四、董事会报
告......................................................................................................... 10
五、重要事
项.............................................................................................................
14
六 财务报
告.............................................................................................................
.. 23
七、备查文件目
录..................................................................................................... 70深圳
大通实业股份有限公司2009年半年度报告
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一、 公司基本情况
（一） 公司法定中文名称：深圳大通实业股份有限公司
公司法定英文名称：Shenzhen Capstone Industrial Co.,Ltd.
中文简称：深大通
（二）公司法定代表人：高海波
（三）公司董事会秘书、证券事务代表：
董事会秘书 证券事务代表
姓名 高海波（代） 宋星
联系地址
深圳市福田区深南大道6017 号都
市阳光名苑1 栋6B
深圳市福田区深南大道6017 号
都市阳光名苑1 栋6B
电话 0755-26926508 0755-26921699
传真 0755-26910599 0755-26910599
电子信箱 dtstock@yahoo.cn dtstock@yahoo.cn
（四）公司注册地址：深圳华侨城东部工业区
公司办公地址：深圳市福田区深南大道6017号都市阳光名苑1 栋6B
邮编：518000
互联网网址：www.chinadatong.com
电子邮箱：dtstock@yahoo.cn
（五） 公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》、《中国证券报》
证监会指定登载公司年度报告的网站网址：http://www.cninfo.com.cn（巨潮资讯网）
公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室
（六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：*ST大通
股票代码：000038深圳大通实业股份有限公司2009年半年度报告
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（七） 其他有关资料：
公司首次注册登记日期：1987 年6 月24 日
公司首次注册登记地点：深圳市华侨城东部工业区
企业法人营业执照注册号：4403011095452
企业税务登记号：国税深字：4403011618850293
深地税登字：440305618850293
公司聘请的会计师事务所：深圳市鹏城会计师事务所有限公司
办公地址：深圳市东门南路2006 号宝丰大厦5楼
（八）主要会计数据与指标（单位：人民币元）
1、主要会计数据和财务指标
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年度
期末增减（％）
总资产 307,000,354.65 306,434,164.74 0.18%
归属于上市公司股东的所有者权益 67,129,835.25 69,688,607.27 -3.67%
股本 96,227,998.00 90,486,000.00 6.35%
归属于上市公司股东的每股净资产
（元/股）
0.698 0.770 -9.35%
报告期（1－6 月） 上年同期
本报告期比上年同期
增减（％）
营业总收入 0.00 0.00 -
营业利润 -2,642,808.10 -3,271,615.37 -
利润总额 -2,642,527.88 -3,273,565.37 -
归属于上市公司股东的净利润 -2,558,772.02 -3,273,565.37 -
归属于上市公司股东的扣除非经常
性损益后的净利润
-2,559,052.24 -3,273,565.37 -
基本每股收益（元/股） -0.027 -0.034 -
稀释每股收益（元/股） -0.027 -0.034 -深圳大通实业股份有限公司2009年半年度报告
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净资产收益率（%） -3.81% -4.70% 0.89%
经营活动产生的现金流量净额 -81,240,810.09 -159,455.42 -
每股经营活动产生的现金流量净额
（元/股）
-0.844 -0.002 -
2、扣除非经常性损益的项目和涉及金额明细：
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 280.22 -
合计 280.22 -
3、境内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
二、 股本变动及主要股东持股情况
（一）报告期内股份变动情况
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例
发行
新股
送股
公积金转
股
其他小计 数量 比例
一、有限售条件股
份
71,346,000 78.85% 0 0 71,346,000 74.14%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 71,346,000 78.85% 0 0 71,346,000 74.14%
其中：境内非国
有法人持股
71,346,000 78.85% 0 0 71,346,000 74.14%
境内自然人
持股
4、外资持股
其中：境外法人深圳大通实业股份有限公司2009年半年度报告
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持股
境外自然人
持股
5、高管股份
二、无限售条件股
份
19,140,000 21.15% 5,741,998 5,741,998 24,881,998 25.86%
1、人民币普通股 19,140,000 21.15% 5,741,998 5,741,998 24,881,998 25.86%
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
三、股份总数 90,486,000 100.00% 5,741,998 5,741,998 96,227,998 100.00%
（二） 报告期末，本公司共有股东4293名。
（三）股东持股情况
1、报告期末，公司前10名股东持股情况如下：
前10 名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例持股总数
持有有限售条件
股份数量
质押或冻结的
股份数量
上海文慧投资有限公司 境内非国有法人18.41% 17,712,690 17,712,690 17,712,690
方正延中传媒有限公司 境内非国有法人17.67% 17,000,000 17,000,000 10,200,000
青岛亚星实业有限公司 境内非国有法人10.39% 10,000,000 10,000,000 0
上海港银投资管理有限
公司
境内非国有法人10.39% 10,000,000 10,000,000 10,000,000
江西省电子物资公司 境内非国有法人9.35% 9,000,000 9,000,000 0
北京科希盟科技集团有
限公司
境内非国有法人5.19% 4,994,220 4,994,220 0
深圳市立信创展投资有
限公司
境内非国有法人2.22% 2,140,380 2,140,380 0
林仁平 境内自然人 1.28% 1,236,164 0 0
林仁忠 境内自然人 1.05% 1,008,540 0 0深圳大通实业股份有限公司2009年半年度报告
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杜进军 境内自然人 0.41% 397,930 0 0
注：（1）林仁平和林仁忠为亲兄弟，本公司未知其他8名股东之间的关联关系或一致行动人。
（2）公司无战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况。
（3）方正延中传媒有限公司（以下简称“方正延中”）所持有的深大通定向法人境内法人股1700万股
于2006年7 月25 日全部质押给中国建设银行股份有限公司上海第二支行，并于当日中国证券登记结算有
限责任公司深圳分公司（以下简称“中登公司”）办理了股份质押登记。2009年4月，中国建设银行股份
有限公司上海第二支行注销了上述1700万股的质押登记。
2009年5月19日，方正延中所持本公司股份17,000,000股（刚于2009年4月2日解除质押）中的
10,200,000股被郑州市金水区人民法院执行司法冻结（诉讼案号：2009金民初字2021号、2022号），冻结
期限至2011年5月18日，占本公司已发行股份的10.60%。
（4）上海文慧投资有限公司（以下简称“上海文慧”）所持公司17,712,690 股，占公司总股本18.41%，
因债务纠纷被深圳市中级人民法院（以下简称“深圳中院”）在中登公司司法冻结，冻结期限自2005年12
月2日至2010年5月20日，并于2006年4月和2007年5月被河南郑州市中级人民法院（“以下简称“郑州中院”）
两次申请了轮侯冻结。2009年4月10日，郑州中院向中登公司解除了第二顺位轮侯冻结。
2009年5月11日，上海文慧所持本公司全部股份17,712,690股又被南京市中级人民法院执行了第二顺位
轮侯冻结，占本公司已发行股份的18.41%。
（5）上海港银投资有限公司（以下简称“上海港银”）所持公司10,000,000 股，占公司总股本10.39%，
因债务纠纷被深圳中院在中登公司司法冻结，冻结期限自2005年12月2日至2010年5月20日，并于2006年4
月和2007年5月被郑州中院两次申请了轮侯冻结。2009年4月，郑州中院向中登公司解除了第二顺位轮侯冻
结。
2009年5月11日，上海港银所持本公司全部股份10,000,000股被南京市中级人民法院执行了第二顺位
轮侯冻结，占本公司已发行股份的10.39%。
2、公司前10名无限售条件股东持股情况如下：
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
林仁平 1,236,164 人民币普通股
林仁忠 1,008,540 人民币普通股
杜进军 397,930 人民币普通股
朱欣怡 358,150 人民币普通股
张建青 340,470 人民币普通股
章德华 285,281 人民币普通股
吴黛云 282,100 人民币普通股
秦辉 231,953 人民币普通股深圳大通实业股份有限公司2009年半年度报告
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金明飞 231,166 人民币普通股
易清明 215,540 人民币普通股
（四）、公司控股股东及实际控制人的基本情况
1、报告期内，公司控股股东和实际控制人未发生变化。
2、公司控股股东基本情况
方正延中传媒有限公司仍为公司控股股东。法定代表人为卢旸；住所：上海市蓬莱路285
弄4号，成立时间1995年5月；注册资本45000 万元；企业类型为有限责任公司；经营范围为
资产管理、实业投资、房地产开发与经营；计算机软硬件开发；国内贸易（除专项审批）；
自营或代理各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外；
承接各类广告设计、制作；承办本公司所属场地发布国内广告；商务、文化活动和策划、咨
询服务；展示展览；礼仪和会务服务。
3、实际控制人的基本情况
实际控制人：北京新奥特集团有限公司，法定代表人为陈崇玉，住所：北京市海淀区北
四环西路52号七层，注册资本：28000万元，其中上海圆融担保租赁有限公司持有67％，成都
华鼎文化发展有限公司持有33%。经营范围：电子产品、图形图像设备、财务软件、技术服
务、销售；财务管理咨询、货运咨询、对北京新奥特集团开发大楼进行物业管理、办公用房
的租赁、办公家具、工艺品销售、节能技术开发、技术转让；承办生产要素市场及为市场经
营提供物业管理服务；自营和代理各类商品和技术的进出口；房地产开发；销售自行开发的
商品房；机动车公共停车场服务；中餐、饮料、酒。
4、潜在控股股东基本情况
2009年4 月28 日方正延中传媒有限公司将其有本公司的1000 万股股份转让给亚星实业
公司，已经办理产权过户登记手续。（详见公司2007年11月24日、2007年11月29日和2009年4
月30日公司在巨潮资讯网和中国证券报、证券时报的公告）
根据公司2008年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议审议通过的《股权分
置改革说明书（修改稿全文）》。在公司实施上述方案后，亚星将合计持有公司49,874,900
股份，占公司总股份的55.12%，将成为公司的控股股东。
青岛亚星实业有限公司是公司的潜在控股股东，成立于1994年9月6日，注册资本为16000
万元，其中北京天和智远投资有限公司持股84.37%，北京信泽至恒投资有限公司持股15.63%，深圳大通实业股份有限公司2009年半
年度报告
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公司住址为青岛市市南区东海西路43号凯旋大厦东塔15楼，法定代表人为
姜剑先生，公司的经营范围：批发、零售：金属材料（不含贵重金属），建筑装饰材料，机
电产品，汽车（不含小轿车），摩托车，木材，化工产品（不含危险品），五金交电，办公
自动化设备，百货；电子产品及机械配套产品、包装容器开发、生产；劳务服务；房地产开
发、经营（以上范围需要经营许可证的，须凭许可证经营）。
5、公司潜在控股股东的实际控制人
公司潜在实际控制人为姜剑先生，中国国籍，1967 年出生，硕士学位，经济师。目前担
任青岛亚星实业有限公司董事长，青岛市第十三届人大代表。最近五年内职业：企业投资、
经营、管理；
三、 董事、监事、高级管理人员情况
（一）报告期内董事、监事、高级管理人员未持有本公司股份、股票期权、未被授予的限
制性股票，报告期内董事、监事、高级管理人员持有本公司股份、股票期权、被授予的限制
性股票未发生变动。
（二）报告期内董事、监事和高级管理人员的变动情况
1、2009年1月16日，高海波辞去总经理职务，王晨光辞去副总经理职务。（详见2009年1
月20日公司在巨潮资讯网和证券时报上的第六届第二十次董事会决议公告）
2、同日，许亚楠当选新一任总经理，任期三年。（详见2009年1月20日公司在巨潮资讯网
和证券时报上的第六届第二十次董事会决议公告）
3、报告期内，无其他董事、监事和高级管理人员的变动情况。
四、董事会报告
（一）董事会讨论与分析
1、报告期内，公司整体经营情况
公司继续积极推进重组进程。2009 年4 月28 日，中国证监会出具了《关于核准豁免深圳大通实业股份有限公司2009年半年度报告
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青岛亚星实业有限公司公告深圳大通实业股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的
批复》（证监许可〔2009 〕338 号），核准豁免亚星实业因本公司实施股权分置改革方案而
增持本公司29,063,249 股股份，导致合计持有本公司39,063,249 股股份，约占本公司总股本
的40.59%而应履行的要约收购义务。2009年4月28日，方正延中传媒有限公司将其有本公司的
1000 万股股份转让给亚星实业公司，已经办理产权过户登记手续。2009年4月30日，本公司
发布了股权分置改革实施公告，股权分置改革方案基本实施完毕。 2009年5月4日，公司的简
称由“S*ST大通”变更为“*ST大通”。
在此基础上，公司积极推进控股子公司青岛广顺房地产开发有限公司和兖州海情置业有
限公司的房地产项目开发。报告期内，兖州海情一期已经全面开工，总建筑面积为6万平米，
一共14栋多层建筑，正在进行4-5层的建设施工，预计8月底主体封顶，计划年底竣工。报告
期内，青岛广顺项目一期共两栋小高层住宅，主体已经封顶。项目已达到预售条件，正在处
于宣传和客户积累期，计划于近期开盘销售。
2、主要经营指标的变动及原因分析
（1）其他应收款下降-66.94%，主要原因是公司加强了经营过程中的其他应收款管理，减少
了其他应收款的余额。
（2）其他应付款下降-71.01%，主要原因是归还关联方借款所致。
（3）资本公积下降-21.59%，主要原因是报告期内，公司实施股权分置改革方案向全体流通
股股东以10：3 定向转增股本所致。
（4）收到其他与经营活动有关的现金比去年同期大幅上升6159%，主要原因是2008 年9 月
亚星实业根据股权分置改革方案将青岛广顺房地产开发有限公司83%股权和兖州海情置业有
限公司90%股权过户到公司，上述两个子公司在2009 年经营活动产生了现金流所致。
（5）支付的各项税费同比大幅上升1029%，主要原因是2008 年9 月亚星实业根据股权分置
改革方案将青岛广顺房地产开发有限公司83%股权和兖州海情置业有限公司90%股权过户到
公司，上述两个子公司在2009 年经营活动产生了现金流所致。
（6）支付的其他与经营活动有关的现金同比大幅上升15856%，主要原因同上。
（7）经营活动产生的现金流量净额同比大幅上升50849%，主要原因同上。
（二）公司主营业务及其经营状况
1、公司目前的实际主营业务为：房地产开发和经营。
2、生产经营的主要产品和市场情况深圳大通实业股份有限公司2009年半年度报告
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青岛广顺所开发的石雀滩项目所在地属青岛国家级经济技术开发区管辖，地处青岛市黄
岛区。随着2001 年，青岛市委、市政府作出了“挺进西海岸、构建青岛经济发展重心”的重
大战略决策，使得青岛开发区迎来了由建区到兴区的重大转折。近年，大型工业企业的纷纷
入驻及区域功能划分的日益明确化为黄岛房市的攀升奠定了基础。随着黄岛新规划的实施提
上日程，大量的旅游资源得到开发，“六大项目”、“十大工程”纷纷投入，促使房地产的后续
开发蕴藏巨大潜力。连通市区的海底隧道和跨海大桥的相继开工，更使得黄岛区域的房地产
市场得以蓬勃发展。
兖州海情所开发的海情丽都花园项目建设用地所在地区属于兖州市重点发展的新城区，
是该市西城区重点地带，是反映城市景观和风貌的重要规划控制区。海情丽都花园项目建设
用地距市政府约200米远，周围的建设西路等道路正在进行拓宽，周边已经有部分小区建成，
学校等其他配套设施也在建设，周边环境已经有了很大的改善。海情丽都项目并已于2008年
12月被评为“国家康居示范工程”。
3、主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）
营业收入比
上年同期增
减（%）
营业成本比
上年同期增
减（%）
毛利率比上年
同期增减（%）
房地产开发 0.00 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
4、主营业务分产品情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本毛利率（%）
营业收入比
上年同期增
减（%）
营业成本比
上年同期增
减（%）
毛利率比上年
同期增减（%）
商品房销售 0.00 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
5、主营业务分地区的情况
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
国内 0.00 0.00%
国外 0.00 0.00%
6、主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
√ 适用 □ 不适用深圳大通实业股份有限公司2009年半年度报告
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由于青岛亚星实业有限公司按股改方案，于2008 年下半年将持有的青岛广顺房地产有限公司83%的股权和
兖州海情置业有限公司90%的股权过户到公司名下。公司主营业务由原来的电子通讯产品转变为房地产开
发经营。
7、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
8、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
□ 适用 √ 不适用
（二）募集资金使用情况
1、募集资金运用
□ 适用 √ 不适用
2、变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
（三）董事会下半年的经营计划修改计划
□ 适用 √ 不适用
（四）预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度
变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
（五）公司董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
（六）公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的
说明
□ 适用 √ 不适用
（七）公司面临的主要问题、风险
由于公司目前仍处于重组过渡期内，公司的法人治理结构存在缺陷：公司董事会、监事
会运转不畅，董事会未能及时选聘新的董事，公司董事长未能有效履行职责；董事会秘书缺
位等，财务经理兼任监事等；上述问题使得深大通的内部控制存在一定风险。公司将继续着
手解决存在的内部治理结构的问题和内部控制存在的问题，以降低公司经营中的风险。
（八）下半年的业务发展计划深圳大通实业股份有限公司2009年半年度报告
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公司计划继续推进控股子公司的房地产开发经营，增强公司定的持续经营能力。在此基
础上进一步推进公司的重组进程，同时推进定向发行股份购买资产的工作和恢复上市工作，
以保障全体股东的利益。
（九）其他风险因素及应对措施。
1、虽然公司的地产项目在二线或三线的城市，地产泡沫的成分比较小。但公司仍可能面临着
市场调整的风险以及国家宏观调控的风险。
对策：公司针对目前的市场情况及对未来的预期制定公司的相应措施，一方面公司做好资金
链的控制管理，拓宽公司的融资渠道，保证公司的经营上资金需要；另一方面，根据国家的
相关调控政策，公司应在经营的各方面进行调整，以适应宏观调整的要求。
2、住房制度改革和城镇化步伐的加快，有效地拉动了我国住宅市场需求。近年来国内房地产
价格连续上涨，一些热点地区甚至呈现连续快速上涨。房地产价格的快速大幅上涨可能导致
房地产上游行业投资过度膨胀，从而拉动建筑材料的价格大幅上涨，这将在一定程度上损害
房地产行业的健康长远发展，这也势必会影响本次交易完成后深大通经营业绩的稳定。
对策：在本次交易完成后，公司将持续关注房地产行业原材料价格，控制公司原材料成本，
积极关注房地产产品价格运行趋势；并加大对原材料价格走势研究的投入，力争对原材料价
格走势有一定的预判能力，从而为公司经营策略调整争取时间。
五、重要事项
（一）报告期内公司治理的情况
1、整体情况
公司自成立以来一直致力于完善公司治理结构，按照《公司法》、《证券法》、《上市公
司治理准则》等国家有关法律、法规要求，不断完善公司的法人治理结构，建立现代企业制
度，规范公司运作，提升公司治理水平。
目前公司正在处于重组过渡期，公司主营业务已经转变为房地产，人员配置不完备，很多
内部控制制度已不适用。为此，公司正根据主业调整的情况，继续完善内部控制。
2、报告期内公司治理的主要措施
（1）根据中国证监会发布的《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》的规定，公
司制定了明确的现金分红政策，并于2009年6月29日召开的公司2008年年度股东大会通过了对深圳大通实业股份有限公司2009年半年
度报告
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公司章程的修订。
（2）根据中国证监会和深圳证监局的相关要求，公司制定了《会计师事务所选聘制度》，
并于2009年6月8日召开的公司第六届第二十二次董事会通过了上述议案，进一步规范了会计
师事务所的选聘、解聘程序。
（3）公司进一步检查了公司治理的各个环节，修正、补充、调整了公司治理的基础性管理
制度。
（二）公司开展治理专项活动的情况
根据中国证监会[2008]27 号公告及深圳证监局《关于做好深入推进公司治理专项活动
相关工作的通知》的要求，报告期内，公司对治理专项活动整改计划及整改报告所列事项进
行了认真的核查，并进行了认真的总结。
1、开展公司治理活动的总体情况
根据监管部门的相关要求，公司于2007 年4 月正式启动了公司治理专项活动，截至2007
年10 月底，公司已基本完成上市公司治理专项活动的自查、公众评议和整改提高三个阶段的
工作，并根据整改计划、深圳证监局提出的整改建议以及投资者、社会公众提出的公司治理
意见进行了整改。2008年、2009年上半年公司继续根据中国证监会的有关加强上市公司治理
专项活动的精神，持续深入地开展公司治理活动，进一步规范公司运作，继续完善公司治理
内控制度。
2、整改工作的尚存在的问题
问题一：财务负责人兼任监事
整改措施及落实情况：由于报告期内尚处于重组过渡阶段，公司将根据实际情况尽快招聘合
适人员，解决这一问题。
问题二：内部审计部门缺失
整改措施及落实情况：公司结合重组工作的进程，尽快根据内部控制制度的要求成立包括内
部审计部门在内的部门，完善公司的内部控制制度。
问题三：公司董事会秘书长期缺位
整改措施：由于报告期内尚处于重组过渡阶段，公司相关人员已参加董事会秘书培训并取得
相关资格，公司将尽快聘任到位。
问题四：董事会未能及时选聘新的董事，公司董事长未能有效履行职责。
整改措施：公司将尽快召开股东大会选聘新的董事，以保证董事会的正常运转。深圳大通实业股份有限公司2009年半年度报告
16
3、整改效果及改进计划
通过持续的公司治理自查与整改活动，公司进一步检查了公司治理的各个环节，修正、
补充和完善了法人治理的基础性管理制度，进一步提高了公司规范运作水平。
提高公司治理水平是一项长期工程，同时结合公司所处的重组过渡阶段，公司将根据中
国证监会、深圳证券交易所及深圳证监局的要求，持续开展公司治理工作，进一步完善公司
治理制度体系，不断提高公司规范运作水平和透明度，以确保公司持续、健康和稳定的发展。
（三）报告期公司利润分配方案实施情况
1、2008年年度未进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
2、2009年4月30日，公司由于实施股权分置改革方案，向全体流通股东以10：3定向转增股
份，总股本由90,486,000股增加为96,227,998股。
3、2009 年中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
（四）截止到报告期内，公司无股权或期权激励计划
（五）报告期内重大诉讼、仲裁事项
1、深大通为深圳市益生堂生物企业有限公司（以下简称“益生堂” ）向上海浦东发展银行
深圳红荔路支行（以下简称“浦发银行红荔路支行” ）贷款2500万元提供担保，浦发银行红
荔路支行在深圳市中级人民法院诉益生堂、深大通借款担保合同纠纷案涉及本金2500万元及
利息324.6万元，已经法院立案并正在审理中。
2008年11月27日，亚星实业、深大通、浦发银行、文慧投资、港银投资及其他相关各方
包括河南方正信息技术有限公司、深圳益生堂生物企业有限公司、深圳市益生堂药业有限公
司和创益生物科技有限公司签署了浦银深担保字（2008）第001号《协议书》，在满足约定条
件下，浦发银行同意免除深大通2500万元的担保责任，并撤回相关诉讼。
2、本公司向中国农业银行深圳罗湖支行贷款5000万元，该项借款分别于2005年1月20日到期
2000万元，于2005年2月6日到期3000万元。公司于2006年2月归还12万元，2006年12月归还
3,509,157.72元，截止2006年12月31日，尚欠46,370,842.28元。深圳罗湖支行在2006年4月
18日申请要求深圳市中级人民法院强制执行，法院出具（2006）深中法执字第354、355号民
事裁定书和执行令，责令深大通公司连同担保单位遵化新利能源开发有限公司履行5000万贷
款偿还义务，执行标的为4988万元及诉讼费为限。
经过亚星实业与深圳农行的积极协商，深圳农行向中国农业银行总行提出《深圳分行关深圳大通实业股份有限公司2009年半年度报告
17
于深圳大通实业股份有限公司不良贷款减免息重组方案的请示》，中国农业银行总行并已发
农银复【2009】158号文件进行批复，同意在证监会批准深大通重组方案情况下，免除深大通
2008年8月1日之前的利息和罚息，并延期归还本金方案。亚星实业及深大通目前正与深圳农
行就债务重组协议具体条款进行进一步的磋商。
（六）公司未持有其他上市公司股权、未参股商业银行、证券公司、保险公司、信托公司和
期货公司等金融企业股权，也未参股拟上市公司。
（七）报告期内，公司无重大资产收购、出售或处置及企业收购兼并事项。
（八）报告期内，公司重大关联交易事项
1、无与日常经营相关的关联交易；
2、无资产收购、出售的关联交易；
3、公司与关联方存在非经营性债权债务往来或担保事项
单位：（人民币）万元
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
方正延中传媒有限公司 0.00 2.72 0.00 42.21
青岛亚星实业有限公司 0.00 0.00 -2,537.55 175.25
青岛亚星置业有限公司 0.00 0.00 -2,674.20 0.00
青岛亚星投资有限公司 0.00 0.00 -1,426.86 228.13
合计 0.00 2.72 -6,638.61 445.59
其中：报告期内上市公司向潜在控股股东及其子公司归还占用的资金6,638.61 万元，尚欠445.59 万元。
4、无其他重大关联交易
（九）重大合同及其履行情况
1、报告期内，公司没有托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁公司资
产事项。
2、报告期内，重大担保合同的事项
单位：（人民币）万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称
发生日期（协议签
署日）
担保金额担保类型担保期
是否履行
完毕
是否为关联方
担保（是或否）
深圳益田房地产2005 年03 月01 5,000.00 贷款反担保贷款期限2005 年3 否 否深圳大通实业股份有限公司2009年半年度报告
18
（集团）有限公
司
日 月31 日至2005 年
10 月1 日，担保期
限为最后一期还款
履行届满之日起经
过两年。
深圳益生堂生物
企业有限公司
2004 年08 月01
日
2,500.00 贷款反担保
贷款期限2004 8 月
16 日至2005 年8
月15 日，担保期限
为最后一期还款履
行届满之日起经过
两年。
否 否
深圳中联实业股
份有限公司
2003 年12 月01
日
350.00 贷款反担保
贷款期限2004 年7
月5 日至2005 年1
月5 日，担保期限
为最后一期还款履
行届满之日起经过
两年。
否 否
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期末担保余额合计（A） 7,850.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 0.00
报告期末对子公司担保余额合计
（B）
0.00
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 7,850.00
担保总额占公司净资产的比例 116.94%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提
供担保的金额（C）
0.00
直接或间接为资产负债率超过70%
的被担保对象提供的债务担保金额
（D）
0.00
担保总额超过净资产 50%部分的
金额（E）
0.00
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0.00深圳大通实业股份有限公司2009年半年度报告
19
未到期担保可能承担连带清偿责任
说明
上述担保均已达成和解协议，同时重组方亚星实业已经与公司签订
了《或有负债承担协议》。
3、报告期内，公司未有委托理财事项。
（十）公司或持有公司股份5%以上的股东在报告期内或以前发生但持续到报告期的对公司经
营成果、财务状况可能产生影响的承诺事项
1、承诺情况
2008年4月22日公司2008年第一次临时股东大会通过的股权分置改革方案中，青岛亚星
实业有限公司做出以下承诺：亚星实业承诺在向深大通赠与资产完成后的当年及其后两个会
计年度（即2008年、2009年和2010年）内，深大通2008年净利润（归属母公司股东净利润，
下同）不低于1500万元、2009年净利润不低于2000万元、2010年净利润不低于2500万元。当
深大通在上述三个会计年度的任一年度内未实现上述任一承诺时，亚星实业将在该年度的年
度报告公布后20个交易日内以现金一次性补足盈利差额部分（若该年度盈利未达到上述承诺
标准）。
追加对价安排：如果发生下述情况之一（以首次发生的情况为准），将追加送股一次（股
份追送完成后，此承诺自动失效）：
（1）亚星实业在向深大通赠与资产完成后的当年及其后两个会计年度（即2008年、2009
年和2010年）的任一年度财务报告被出具除标准无保留意见之外的审计报告；
（2）亚星实业在向深大通赠与资产完成后的当年及其后两个会计年度（即2008年、2009
年和2010年）净利润（归属母公司股东净利润，下同）未达到如下承诺标准：2008年度不低
于1500万元、2009年度不低于2000万元、2010年度不低于2500万元。
当上述追加对价条件触发时，亚星实业将以股权分置改革方案实施股权登记日深大通流
通股股份为基数，按照10:1的比例向追送股份股权登记日登记在册的所有无限售条件的流通
股（不含亚星实业解除禁售后的股份）追送股份，追送股份共计2,201,100股。
2、承诺完成情况： 深圳市鹏城会计师事务所已经为公司出具了标准无保留意见的审计
报告，审计报告显示公司2008年度净利润（归属母公司股东净利润）为155,465,900.80元，达
到了承诺2008年度不低于1500万元的承诺。
（十一）财务报告审计情况
1、公司财务报告已经深圳鹏城会计师事务所审计，注册会计师为管盛春、杨盛巧，本次
半年度审计费用为12万元。深圳大通实业股份有限公司2009年半年度报告
20
2、公司未变更会计师事务所。
（十二）报告期内公司及董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人、收购人未有
受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监
会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批评、证券市场禁入、认定为不适当人
选、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
（十三）其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、本公司重组方青岛亚星实业有限公司收购报告书和豁免要约收购义务获证监会批准
（1）2009年4月28日，中国证监会出具了证监许可〔2009〕338 号批复，核准豁免亚星实业
因本公司实施股权分置改革而增持本公司29,063,249 股份，导致合计持有本公司39,063,249
股股份，约占本公司总股本的40.59%而应履行的要约收购义务。此前，公司股权分置改革相
关股东会议已通过了本公司股权分置改革方案，且亚星实业已将赠与资产过户至本公司名下。
（2）2009年5月19日，方正延中所持本公司股份1700万股中的1020万股被郑州市金水区人民
法院执行司法冻结，冻结期限至2011年5月18日。2009年5月11日，上海文慧、上海港银分别
所持本公司17,712,690股和1000万股被南京市中级人民法院执行了第二顺位轮侯冻结。
（3）上述股份过户手续尚未办理。
（4）公司已及时在《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上刊登了亚星实业豁
免要约收购实施进展公告。
2、本公司股改实施情况
（1）2009 年4 月28 日，证监会核准豁免亚星实业因本公司实施股权分置改革而增持公司股
份。2009 年4 月28 日，方正延中传媒有限公司将有本公司的1000 万股股份转让给亚星实业
公司，已经办理产权过户登记手续；2009 年4 月30 日本公司实施股改，并以截止2007 年11
月30 日经审计的资本公积向全体流通股股东每10 股定向转增3 股；2009 年5 月4 日，公司
的简称变更为“*ST 大通”。
（2）青岛亚星实业有限公司因本公司实施股权分置改革方案由非流通股股东10 送6.5 而增
持本公司的29,063,249 股股份尚未办理过户手续。
3、恢复上市进展情况
（1）2008 年5 月8 日，公司向深圳证券交易所正式递交了公司股票恢复上市的申请，证券深圳大通实业股份有限公司2009年半年
度报告
21
交易所在2008 年5 月15 日正式受理了公司恢复上市的申请，同时收到深圳交易所发来公司
的公司部问询函【2008】第44 号《关于对深圳大通实业股份有限公司的问询函》，要求我
司补充相关资料。根据《深圳证券交易所股票上市规则》(2006 年修订本)14.2.13 的有关规
定，深圳证券交易所将在正式受理公司恢复上市申请后的三十个交易日内，作出是否核准公
司股票恢复上市申请的决定，公司补充提供有关材料期间不计入上述核准期限内。
（2）公司一直在根据问询函的要求积极推进恢复上市工作。根据问询函的要求，公司需要提
供中国证监会豁免要约收购批复涉及的股份完成登记过户到青岛亚星实业有限公司（以下简
称“亚星实业”）名下的证明文件，即方正延中传媒有限公司、上海文慧投资有限公司和上
海港银投资管理有限公司分别向亚星实业按10：6.5 的比例向亚星实业赠送股份，合计赠送
股份29,063,249 股。由于自2009 年4 月28 日取得证监会豁免要约收购义务的批复后，亚星
实业至今未能取得上述股份。因此，公司无法向深圳证券交易所提交恢复上市的补充文件，
恢复上市工作无法有效推进。
（3）公司已及时在《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上刊登了本公司股票
恢复上市进展情况的公告。
（十四）报告期接待调研、沟通、采访情况
本报告期没有接待投资者实地调研、电话沟通和书面问询。
（十五）报告期内公司资金被占用情况及清欠进展情况
1、报告期内，公司资金未发生被占用情况
2、独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见
根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的
通知》（证监发[2003]56 号）及《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120
号）等的规定和要求，作为公司的独立董事，我们本着对公司、全体股东负责的态度，对公
司关联方占用公司资金情况和对外担保情况进行了认真的核查，现发表如下独立意见：
（1）报告期内，公司不存在控股股东及其他关联方违规占用公司资金的情况。
（2）报告期内，公司不存在为控股股东及其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情
况。
（十六）报告期内披露重要事项信息索引深圳大通实业股份有限公司2009年半年度报告
22
公告编号 公告日期 公告内容 披露报刊 披露网站
- 2009 年06 月30 日
2008 年年度股东大会的法律意
见书 - www.cninfo.com.cn
2009-039 2009 年06 月30 日 2008 年年度股东大会决议公告
证券时报、
中国证券报 www.cninfo.com.cn
2009-038 2009 年06 月19 日
关于公司恢复上市进展情况的
公告
证券时报、
中国证券报 www.cninfo.com.cn
2009-037 2009 年06 月16 日
关于股东股份被司法冻结、轮侯
冻结的公告
证券时报、
中国证券报 www.cninfo.com.cn
2009-036 2009 年06 月09 日
第六届第二十三次董事会决议
公告
证券时报、
中国证券报 www.cninfo.com.cn
2009-035 2009 年06 月09 日
关于召开2008 年年度股东大会
的通知
证券时报、
中国证券报 www.cninfo.com.cn
2009-034 2009 年06 月05 日
关于公司恢复股票上市进展情
况的提示性公告
证券时报、
中国证券报 www.cninfo.com.cn
2009-033 2009 年06 月02 日
关于青岛亚星实业有限公司豁
免要约收购本公司的实施进展
公告
证券时报、
中国证券报 www.cninfo.com.cn
2009-032 2009 年05 月19 日
关于公司证券事务代表辞职的
公告
证券时报、
中国证券报 www.cninfo.com.cn
2009-031 2009 年05 月19 日
第六届第二十二次董事会决议
公告
证券时报、
中国证券报 www.cninfo.com.cn
2009 年05 月16 日 2008 年年度报告（修订稿） - www.cninfo.com.cn
2009-030 2009 年05 月16 日 2008 年年度报告补充公告
证券时报
中国证券报 www.cninfo.com.cn
2009-029 2009 年05 月16 日 2008 年年度报告摘要（修订稿） - www.cninfo.com.cn
2009-028 2009 年05 月14 日
关于公司恢复股票上市进展情
况的提示性公告
证券时报、
中国证券报 www.cninfo.com.cn
2009-027 2009 年05 月04 日 股改实施变更简称的公告
证券时报、
中国证券报 www.cninfo.com.cn
2009-021 2009 年04 月30 日 股份转让过户完成的公告
证券时报、
中国证券报 www.cninfo.com.cn
2009-026 2009 年04 月30 日 股权分置改革实施公告
证券时报、
中国证券报 www.cninfo.com.cn
2009 年04 月30 日 内部控制自我评价报告 - www.cninfo.com.cn
2009-023 2009 年04 月30 日
第六届监事会第五次会议决议
公告
证券时报、
中国证券报 www.cninfo.com.cn
2009-022 2009 年04 月30 日
第六届第二十一次董事会会议
决议公告
证券时报、
中国证券报 www.cninfo.com.cn
2009-020 2009 年04 月30 日
关于公司关联方占用上市公司
资金情况的专项审核报告 - www.cninfo.com.cn
2009-019 2009 年04 月30 日
年报资料外部单位内幕知情人
表 - www.cninfo.com.cn
- 2009 年04 月30 日 2009 年第一季度报告
证券时报、
中国证券报 www.cninfo.com.cn
2009-024 2009 年04 月30 日 2008 年年度报告摘要
证券时报、
中国证券报 www.cninfo.com.cn
- 2009 年04 月30 日 2008 年年度报告 - www.cninfo.com.cn
- 2009 年04 月30 日 2008 年度审计报告 - www.cninfo.com.cn
2009-018 2009 年04 月29 日
关于青岛亚星实业有限公司获
得豁免要约收购义务批复的公
告
证券时报、
中国证券报 www.cninfo.com.cn
- 2009 年04 月29 日
德衡律师集团事务所关于《公司
收购报告书》之补充法律意见书
（二）
- www.cninfo.com.cn深圳大通实业股份有限公司2009年半年度报告
23
- 2009 年04 月29 日
德衡律师集团事务所关于《公司
收购报告书》之补充法律意见书
（一）
- www.cninfo.com.cn
2009-017 2009 年04 月29 日 收购报告书 - www.cninfo.com.cn
2009-016 2009 年04 月29 日
深圳市天生人和经济信息咨询
有限公司关于青岛亚星实业有
限公司收购公司之财务顾问报
告（修订稿）
- www.cninfo.com.cn
- 2009 年04 月29 日
德衡律师集团事务所关于《公司
收购报告书》之法律意见书 - www.cninfo.com.cn
- 2009 年04 月29 日
德衡律师集团事务所关于《公司
收购报告书》之补充法律意见书
（三）
- www.cninfo.com.cn
2009-015 2009 年04 月25 日
关于变更股权分置改革保荐机
构的公告
证券时报、
中国证券报 www.cninfo.com.cn
2009-016 2009 年04 月25 日
关于控股子公司股权变更的公
告
证券时报、
中国证券报 www.cninfo.com.cn
2009-014 2009 年04 月08 日
关于控股子公司青岛广顺房地
产有限公司的贷款公告
证券时报、
中国证券报 www.cninfo.com.cn
2009-012 2009 年04 月04 日
股权分置改革进展的提示性公
告
证券时报、
中国证券报 www.cninfo.com.cn
2009-013 2009 年04 月04 日
关于公司恢复股票上市进展情
况的提示性公告
证券时报、
中国证券报 www.cninfo.com.cn
2009-011 2009 年04 月02 日
关于更换恢复上市推荐人的公
告
证券时报、
中国证券报 www.cninfo.com.cn
2009-010 2009 年03 月07 日
关于证监会受理亚星实业收购
本公司股份报告书及要约豁免
材料的提示性公告
证券时报、
中国证券报 www.cninfo.com.cn
2009-08 2009 年03 月05 日
股权分置改革进展的提示性公
告
证券时报、
中国证券报 www.cninfo.com.cn
2009-09 2009 年03 月05 日
关于公司恢复股票上市进展情
况的提示性公告
证券时报、
中国证券报 www.cninfo.com.cn
2009-07 2009 年02 月12 日
关于收购要约豁免补正材料延
期公告
证券时报、
中国证券报 www.cninfo.com.cn
2009-05 2009 年02 月06 日
股权分置改革进展的提示性公
告
证券时报、
中国证券报 www.cninfo.com.cn
2009-06 2009 年02 月06 日
关于公司恢复股票上市进展情
况的提示性公告
证券时报、
中国证券报 www.cninfo.com.cn
2009-004 2009 年01 月23 日
股权分置改革进展的提示性公
告
证券时报、
中国证券报 www.cninfo.com.cn
2009-002 2009 年01 月20 日
第六届董事会第二十次会议决
议公告
证券时报、
中国证券报 www.cninfo.com.cn
2009-001 2009 年01 月16 日 关于公司恢复股票上市进展情
况的提示性公告
证券时报、
中国证券报 www.cninfo.com.cn
六 财务报告
（一） 审计意见
财务报告 □未经审计 √审计
审计报告 √标准审计报告 □非标准审计报告深圳大通实业股份有限公司2009年半年度报告
24
审计报告正文
深鹏所股审字[2009]124 号
深圳大通实业股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的深圳大通实业股份有限公司（以下简称“深大通公司”）的财务报表，包括2009 年6 月
30 日的公司及合并资产负债表，2009 年1-6 月的公司及合并利润表、公司及合并股东权益变动表和公司及
合并现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是深大通公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护
与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用
恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定
执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表
是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计
师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财
务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作
还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，深大通公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了深大通公司
及合并2009 年6 月30 日的财务状况以及2009 年1-6 月的经营成果和现金流量。
（二） 财务报表
1、资产负债表
编制单位：深圳大通实业股份有限公司 2009 年06 月30 日 单位：（人民币）元
期末余额 年初余额 项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 20,277,174.65 21,609.98 32,530,614.74 56,213.56
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项 4,575,148.89 4,967,905.96
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息深圳大通实业股份有限公司2009年半年度报告
25
应收股利
其他应收款 3,448,800.40 38,687.88 10,430,603.32 87,404.24
买入返售金融资产
存货 278,279,506.14 258,037,804.47
一年内到期的非流动资
产
其他流动资产
流动资产合计 306,580,630.08 60,297.86 305,966,928.49 143,617.80
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 208,562,237.00 208,562,237.00
投资性房地产
固定资产 419,724.57 268,652.44 467,236.25 308,134.78
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 419,724.57 208,830,889.44 467,236.25 208,870,371.78
资产总计 307,000,354.65 208,891,187.30 306,434,164.74 209,013,989.58
流动负债：
短期借款 46,370,842.28 46,370,842.28 46,370,842.28 46,370,842.28
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 8,282,491.21 8,215,291.21 8,215,291.21 8,215,291.21
预收款项 875,431.15 875,431.15 875,431.15 875,431.15
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 1,812.43 1,812.43
应交税费 45,271,968.37 44,909,000.23 45,176,340.36 44,907,660.23
应付利息 15,278,080.00 15,278,080.00 14,036,500.00 14,036,500.00
应付股利 206,029.02 206,029.02 206,029.02 206,029.02
其他应付款 27,429,593.73 23,986,492.81 94,625,283.95 23,443,991.87
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款深圳大通实业股份有限公司2009年半年度报告
26
一年内到期的非流动负
债
其他流动负债
流动负债合计 143,716,248.19 139,841,166.70 209,507,530.40 138,055,745.76
非流动负债：
长期借款 69,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 69,000,000.00
负债合计 212,716,248.19 139,841,166.70 209,507,530.40 138,055,745.76
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 96,227,998.00 96,227,998.00 90,486,000.00 90,486,000.00
资本公积 20,857,045.81 20,857,045.81 26,599,043.81 26,599,043.81
减：库存股
专项储备
盈余公积 5,887,067.95 5,887,067.95 5,887,067.95 5,887,067.95
一般风险准备
未分配利润 -55,842,276.51 -53,922,091.16 -53,283,504.49 -52,013,867.94
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益
合计 67,129,835.25 69,050,020.60 69,688,607.27 70,958,243.82
少数股东权益 27,154,271.21 27,238,027.07
所有者权益合计 94,284,106.46 69,050,020.60 96,926,634.34 70,958,243.82
负债和所有者权益总计 307,000,354.65 208,891,187.30 306,434,164.74 209,013,989.58
2、利润表
编制单位：深圳大通实业股份有限公司 2009 年1-6 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额 项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 0.00 0.00 0.00 0.00
其中：营业收入 0.00 0.00 0.00 0.00
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,642,808.10 1,908,223.22 3,271,615.37 3,271,615.37
其中：营业成本 0.00 0.00 0.00 0.00
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备
金净额
保单红利支出深圳大通实业股份有限公司2009年半年度报告
27
分保费用
营业税金及附加
销售费用 14,800.000
管理费用 1,443,608.130 666,130.82 1,521,663.78 1,521,663.78
财务费用 1,184,399.970 1,242,092.40 1,739,951.59 1,739,951.59
资产减值损失 10,000.00 10,000.00
加：公允价值变动收益
（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”
号填列）
其中：对联营企业
和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”
号填列）
三、营业利润（亏损以“-”
号填列） -2,642,808.10 -1,908,223.22 -3,271,615.37 -3,271,615.37
加：营业外收入 280.220
减：营业外支出 1,950.00 1,950.00
其中：非流动资产处置
损失
四、利润总额（亏损总额以
“-”号填列） -2,642,527.88 -1,908,223.22 -3,273,565.37 -3,273,565.37
减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“-”
号填列） -2,642,527.88 -1,908,223.22 -3,273,565.37 -3,273,565.37
归属于母公司所有者
的净利润 -2,558,772.02 -1,908,223.22 -3,273,565.37 -3,273,565.37
少数股东损益 -83,755.860 0.00 0.00
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.027 -0.02 -0.034 -0.034
（二）稀释每股收益 -0.027 -0.02 -0.034 -0.034
3、现金流量表
编制单位：深圳大通实业股份有限公司 2009 年1-6 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额 项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流
量：
销售商品、提供劳务收
到的现金 0.00 0.00 0.00 0.00
客户存款和同业存放
款项净增加额
向中央银行借款净增
加额
向其他金融机构拆入
资金净增加额
收到原保险合同保费
取得的现金深圳大通实业股份有限公司2009年半年度报告
28
收到再保险业务现金
净额
保户储金及投资款净
增加额
处置交易性金融资产
净增加额
收取利息、手续费及佣
金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加
额
收到的税费返还
收到其他与经营活动
有关的现金 59,226,364.14 124,585.22 946,300.00 946,300.00
经营活动现金流入
小计 59,226,364.14 124,585.22 946,300.00 946,300.00
购买商品、接受劳务支
付的现金 17,688,036.73
客户贷款及垫款净增
加额
存放中央银行和同业
款项净增加额
支付原保险合同赔付
款项的现金
支付利息、手续费及佣
金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职
工支付的现金 480,376.88 154,110.57 284,465.00 284,465.00
支付的各项税费 665,991.40 2,850.00 58,989.05 58,989.05
支付其他与经营活动
有关的现金 121,632,769.22 2,228.23 762,301.37 762,301.37
经营活动现金流出
小计 140,467,174.23 159,188.80 1,105,755.42 1,105,755.42
经营活动产生的
现金流量净额 -81,240,810.09 -34,603.58 -159,455.42 -159,455.42
二、投资活动产生的现金流
量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的
现金
处置固定资产、无形资
产和其他长期资产收回的
现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流入0.00 0.00 0.00 0.00深圳大通实业股份有限公司2009年半年度报告
29
小计
购建固定资产、无形资
产和其他长期资产支付的
现金
12,630.00 0.00 0.00 0.00
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
小计 12,630.00 0.00 0.00 0.00
投资活动产生的
现金流量净额 -12,630.00 0.00 0.00 0.00
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数
股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 69,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流入
小计 69,000,000.00 0.00 0.00 0.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付
利息支付的现金
其中：子公司支付给少
数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流出
小计 0.00 0.00 0.00 0.00
筹资活动产生的
现金流量净额 69,000,000.00 0.00 0.00 0.00
四、汇率变动对现金及现金
等价物的影响 0.00 0.00 0.00 0.00
五、现金及现金等价物净增
加额 -12,253,440.09 -34,603.58 -159,455.42 -159,455.42
加：期初现金及现金等
价物余额 32,530,614.74 56,213.56 202,246.44 202,246.44
六、期末现金及现金等价物
余额 20,277,174.65 21,609.98 42,791.02 42,791.02深圳大通实业股份有限公司2009年半年度报告
30
4、合并所有者权益变动表
编制单位：深圳大通实业股份有限公司 2009 半年度 单位：（人民币）元
本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益
项目 实收
资本
（或
股本）
资本
公积
减：库
存股
专项
储备
盈余
公积
一般
风险
准备
未分
配利
润
其他
少数
股东
权益
所有
者权
益合
计
实收
资本
（或
股本）
资本
公积
减：库
存股
专项
储备
盈余
公积
一般
风险
准备
未分
配利
润
其他
少数
股东
权益
所有
者权
益合
计
一、上年年末余额
90,48
6,000.
00
26,59
9,043.
81
5,887,
067.9
5
-53,28
3,504.
49
27,23
8,027.
07
96,92
6,634.
34
90,48
6,000.
00
26,59
9,043.
81
5,887,
067.9
5
-207,4
79,76
8.74
-84,50
7,656.
98
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额
90,48
6,000.
00
26,59
9,043.
81
5,887,
067.9
5
-53,28
3,504.
49
27,23
8,027.
07
96,92
6,634.
34
90,48
6,000.
00
26,59
9,043.
81
5,887,
067.9
5
-207,4
79,76
8.74
-84,50
7,656.
98
三、本年增减变动金额
（减少以“-”号填列）
5,741,
998.0
0
-5,741
,998.0
0
-2,558
,772.0
2
-83,75
5.86
-2,642
,527.8
8
154,1
96,26
4.25
27,23
8,027.
07
181,4
34,29
1.32
（一）净利润
-2,558
,772.0
2
-83,75
5.86
-2,642
,527.8
8
154,1
96,26
4.25
27,23
8,027.
07
181,4
34,29
1.32
（二）直接计入所有
者权益的利得和损失
1．可供出售金融资
产公允价值变动净额
2．权益法下被投资
单位其他所有者权益变
动的影响
3．与计入所有者权
益项目相关的所得税影
响深圳大通实业股份有限公司2009年半年度报告
31
4．其他
上述（一）和（二）
小计
-2,558
,772.0
2
-83,75
5.86
-2,642
,527.8
8
154,1
96,26
4.25
27,23
8,027.
07
181,4
34,29
1.32
（三）所有者投入和
减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内
部结转
5,741,
998.0
0
-5,741
,998.0
0
1．资本公积转增资
本（或股本）
5,741,
998.0
0
-5,741
,998.0
0
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
四、本期期末余额
96,22
7,998.
00
20,85
7,045.
81
5,887,
067.9
5
-55,84
2,276.
51
27,15
4,271.
21
94,28
4,106.
46
90,48
6,000.
00
26,59
9,043.
81
5,887,
067.9
5
-53,28
3,504.
49
27,23
8,027.
07
96,92
6,634.
34深圳大通实业股份有限公司2009年半年度报告
32
5、母公司所有者权益变动表
编制单位：深圳大通实业股份有限公司 2009 半年度 单位：（人民币）元
本期金额 上年金额
项目 实收资
本（或股
本）
资本公
积
减：库存
股
专项储
备
盈余公
积
未分配
利润
所有者权
益合计
实收资
本（或股
本）
资本公
积
减：库存
股
专项储
备
盈余公
积
未分配
利润
所有者权
益合计
一、上年年末余额 90,486,0
00.00
26,599,0
43.81
5,887,06
7.95
-52,013,8
67.94
70,958,24
3.82
90,486,0
00.00
26,599,0
43.81
5,887,06
7.95
-207,479,
768.74
-84,507,6
56.98
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 90,486,0
00.00
26,599,0
43.81
5,887,06
7.95
-52,013,8
67.94
70,958,24
3.82
90,486,0
00.00
26,599,0
43.81
5,887,06
7.95
-207,479,
768.74
-84,507,6
56.98
三、本年增减变动金额
（减少以“-”号填列）
5,741,99
8.00
-5,741,99
8.00
-1,908,22
3.22
-1,908,22
3.22
155,465,
900.80
155,465,9
00.80
（一）净利润 -1,908,22
3.22
-1,908,22
3.22
155,465,
900.80
155,465,9
00.80
（二）直接计入所有
者权益的利得和损失
1．可供出售金融资
产公允价值变动净额
2．权益法下被投资
单位其他所有者权益变
动的影响
3．与计入所有者权
益项目相关的所得税影
响
4．其他
上述（一）和（二）
小计 -1,908,22
3.22
-1,908,22
3.22
155,465,
900.80
155,465,9
00.80
（三）所有者投入和
减少资本深圳大通实业股份有限公司2009年半年度报告
33
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股
东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内
部结转
5,741,99
8.00
-5,741,99
8.00
1．资本公积转增资
本（或股本）
5,741,99
8.00
-5,741,99
8.00
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
四、本期期末余额 96,227,9
98.00
20,857,0
45.81
5,887,06
7.95
-53,922,0
91.16
69,050,02
0.60
90,486,0
00.00
26,599,0
43.81
5,887,06
7.95
-52,013,8
67.94
70,958,24
3.82深圳大通实业股份有限公司2009年半年度报告
34
（三）财务报表附注
深圳大通实业股份有限公司
财务报表附注
金额单位：人民币元
附注一、公司基本情况
（一）历史沿革
深圳大通实业股份有限公司（以下简称“本公司”）前身为大通实业(深圳)有限公司，经深圳市人
民政府“深府外复(1990)686 号”文批准，于1990 年9 月26 日由广东华侨投资公司、香港益通电子有
限公司、深圳新通阳电子元件工业有限公司、运通电子(深圳)实业有限公司、香港威利马电器有限公
司共同发起设立。1993 年12 月24 日经深圳证券管理办公室以深证办复（1993）第147 号文批准，
公司发行面值1 元的A 股4,302 万股，外资法人股2,538 万股，于1994 年8 月8 日在深圳证券交易
所上市。经1996 年送红股配送新股，1998 年资本公积转增股本后，截至2007 年12 月31 日本公司
股本已增至9,048.6 万元。领取企股粤深总字第101876 号企业法人营业执照。
由于公司2004年度、2005年度净利润均为负值，根据深交所相关规定，股票自2006年5月9日起
实行退市风险警示的特别处理，股票简称由“深大通”变更为“*ST大通”。股票交易日涨跌幅限制变为
5％；因公司2004年、2005年、2006年连续三年亏损，根据中国证监会颁布的《亏损上市公司暂停上
市和终止上市实施办法（修订）》及《深圳证券交易所股票上市规则》14.1.1、14.1.2的规定，深圳
证券交易所深圳上[2007]71号《关于深圳大通实业股份有限公司暂停上市的决定》，决定公司股票自
2007年5月22日起暂停上市。
（二）本公司所属行业
其他行业。
（三）本公司经营范围：
国内商业、物资供销业（以上不含专营、专卖、专控商品）；兴办实业（具体项目另行申报），
计算机软硬件开发及销售，经营进出口业务（具体按照深贸管准证字第2003-3670号资格证书办理）。
（四）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本公司编制的2009 年6 月30 日财务报表，经2009 年7 月27 日本公司第六届董事会第二十四深圳大通实业股份有限公司2009年半
年度报告
35
次会议决议批准报出。
二、财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则》的规定进行确认
和计量，在此基础上编制财务报表。
三、遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司
2009 年6 月30 日的财务状况，以及2009 年1-6 月的经营成果和现金流量。
四、重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
（一）会计年度
会计年度自公历每年1 月1 日起至12 月31 日止。
（二）记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
（三）记账基础、计量基础和计价原则
公司以权责发生制为记账基础。公司在将符合确认条件的会计要素登记入账并列报于财务报表
时，按照企业会计准则规定的计量属性进行计量。主要会计计量属性包括历史成本、重置成本、可
变现净值、现值和公允价值。公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，当确定的会计要
素金额能够保证取得并可靠计量，可以采用公允价值、重置成本、可变现净值或现值。
（四）外币业务核算方法
发生外币交易时，将外币金额折算为记账本位币金额。外币交易在初始确认时，采用交易发生
日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额；在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项
目和外币非货币性项目进行处理：
1、外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时深圳大通实业股份有限公司2009年半
年度报告
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或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
2、以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本
位币金额。
（五）现金等价物的确定标准
现金等价物是指公司持有的期限短（一般是指从购买日起3 个月内到期）、流动性强、易于转换
为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
（六）金融工具的确认和计量
1、分类：金融工具分为下列五类
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或交易
性金融负债、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；
(2)持有至到期投资；
(3)贷款和应收款项；
(4)可供出售金融资产；
(5)其他金融负债。
2、初始确认和后续计量
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：按照取得时的公允价值作为
初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利
或债券利息，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债
表日，将其公允价值变动计入当期损益。
(2)持有至到期投资：按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款
中包含已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。持有期间按照实际利率法确认利
息收入，计入投资收益。
(3)应收款项：按从购货方应收的合同或协议价款作为初始入账金额。持有期间采用实际利率法，
按摊余成本进行后续计量。
(4)可供出售金融资产：按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。
支付的价款中包含了已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。持有期间取得的利
息或现金股利，计入投资收益。期末，可供出售金融资产以公允价值计量，且公允价值变动计入资深圳大通实业股份有限公司2009年
半年度报告
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本公积（其他资本公积）。
(5)其他金融负债：按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额， 按摊余成本进行后续
计量。
3、主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
(1)存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价应当用于确定其公允价值。
(2)金融工具不存在活跃市场的，企业应当采用估值技术确定其公允价值。
(3)初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，应当以市场交易价格作为确定其公允值的基
础。
(4)企业采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，应当使用合同条款和特征在实质上
相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。没有标明利率的短期应收款项和应付款项的现值与
实际交易价格相差很小的，可以按照实际交易价格计量。
4、金融资产减值的处理，期末对于持有至到期投资和应收款项，有客观证据表明其发生了减值
的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。
(1)对于单项金额重大的持有至到期投资和应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发
生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。
(2)对于单项金额非重大的持有至到期投资和应收款项以及经单独测试后未 减值的单项重大的
持有至到期投资，按类似信用风险特征划分为若干组合，再按 这些组合在资产负债表日余额的一定
比例计算确定减值损失，计提减值准备。 期末，如果可供出售金额资产的公允价值发生较大幅度下
降，或在综合考虑 各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，则按其公允价值低于其账
面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。
(3)应收款项坏账核算方法
应收款项减值损失的计量：本公司于资产负债表日对应收款项进行减值测试，计提坏账准备。
对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未
来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
对于单项金额非重大的应收款项以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项，按照账深圳大通实业股份有限公司2009年半年
度报告
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龄分析法计提坏账准备，坏账准备的计提比例如下：
账 龄 计提比例
1 年以内 0%
1—2 年 20%
2—3 年 50%
3 年以上 100%
（七）存货核算方法
存货的分类
存货是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产
过程中或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、低值易耗品、包装物、库存商品、受
托代销商品、开发产品、开发成本等七大类。
1、开发成本、开发产品
A.开发产品是指已建成、待出售的物业。
B.开发成本是指尚未建成、以出售为开发目的的物业，该项目包括公共设施配套费用。
公用设施配套费用的核算方法：按出包方式核算，根据承包企业提出的“工程价款结算账单”承
付工程款，结转开发成本，该项目一并归入开发产品。
2、质量保证金的核算方法
按土建、安装等工程合同中规定的质量保证金留成比例、支付期限，从应支付的土地安装工程
款中预留扣下，列为其他应付款。在保修期内因质量问题而发生的维修费用，在预留的款项中
列支，保修期结束后清算。
3、存货的计价
存货盘存制度采用永续盘存法。购入、自制的存货以实际成本入账，发出按加权平均法计价，
低值易耗品和包装物领用时一次摊销（大额的采取分次摊销）。
4、存货跌价准备的计提方法
本公司于每年中期期末及年度终了在对存货进行全面盘点的基础上，对遭受损失，全部或部分
陈旧过时或销售价格低于成本的存货，根据存货成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目对同
类存货项目的可变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备，并计入当期损益。确定可变现净深圳大通实业股份有限公司2009年
半年度报告
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值时，除考虑持有目的和资产负债表日该存货的价格与成本波动外，还需要考虑未来事项的影响。
存货可变现净值系根据本公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须
的估计费用后的价值。
（八）长期股权投资
1、初始计量
企业合并中形成的长期股权投资，如果是同一控制下的企业合并，公司以支付现金、转让非现
金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作
为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以
及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；非同一
控制下的企业合并，购买方在购买日按照公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、
发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值加上直接相关税费作为长期股权投资的初始投
资成本。
2、后续计量
(1)本公司对下列长期股权投资采用成本法核算：
a.能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，
编制合并财务报表时按照权益法进行调整；
b.对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠
计量的长期股权投资。
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资时调整长期股权投资
的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。确认的投资收益仅限于被
投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作
为初始投资成本的收回。
(2)本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资
损益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部
分，相应减少长期股权投资的账面价值。公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账
面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失
义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，深圳大通实业股份有限公司2009
年半年度报告
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恢复确认收益分享额。
(3)处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的
长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他 变动而计入所有者权益的，处置该项
投资时将原计入所有者权益的部分按相应比 例转入当期损益。
3、长期股权投资减值准备的确认标准及计提方法
长期股权投资减值准备的计提见资产减值相关会计政策。减值损失一经确认，在以后会计期间
不得转回。
（九）投资性房地产
投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。
1、投资性房地产按照成本进行初始计量：
（1）外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出。
（2）自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出
构成。
（3）以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。
2、后续计量
与投资性房地产有关的后续支出，如与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业且该投
资性房地产的成本能够可靠地计量，则计入投资性房地产成本；否则在发生时计入当期损益。
公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。
3、折旧及减值准备
比照本附注（十）固定资产的折旧和减值准备执行。
（十）固定资产计价和折旧方法
1、固定资产指使用期限超过一年，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的有形资产。
2、固定资产计价：公司固定资产按实际成本或评估确定的价值计价，并参照行业财务制度规定
按单个固定资产确定折旧年限，采用平均年限法计提折旧，预计残值率为10%。
公司各类固定资产折旧年限如下：
类 别 折旧年限 年折旧率(%)
房屋及建筑物 20 4.50深圳大通实业股份有限公司2009年半年度报告
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类 别 折旧年限 年折旧率(%)
机器设备 10 9.00
运输设备 5 18.00
办公设备 5 18.00
电子及其他设备 5 18.00
3、固定资产的后续支出
与固定资产有关的后续支出，符合固定资产的确认条件的，计入固定资产成本，不符合固定资
产确认条件的，在发生时计入当期损益。
公司将发生的固定资产后续支出计入固定资产成本的，终止确认被替换部分的账面价值。
4、固定资产减值准备的计提见资产减值相关会计政策。减值损失一经确认， 在以后会计期间
不得转回。已全额计提减值准备的固定资产，不再计提累计折旧。
（十一）在建工程的计量、完工结转和减值准备
公司在建工程按实际成本初始计量。工程达到预定可使用状态后，将该项工程完工达到预定可
使用状态所发生的必要支出结转，作为固定资产的入账价值。
公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来3 年内不会重新开工，或所
建项目在性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性或其他足以证明已经
发生减值情形出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工程可收回金额低于账面价值
的差额确认在建工程减值准备。在建工程减值准备一经确认，在以后会计期间不得转回。
（十二）无形资产的计量、摊销和减值准备
1、无形资产的计价、使用寿命和摊销
公司无形资产包括专利技术、非专利技术、商标权、土地使用权等，按照成本进行初始计量，
本公司土地使用权采用直线法按预计使用年限摊销，其他无形资产按在其使用寿命内合理摊销。
公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估
计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
2、无形资产的减值准备
公司期末对无形资产进行逐项检查，当存在市价大幅度下跌等表明资产可能发生减值的迹象时，
计提无形资产减值准备。计提时，按单项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产深圳大通实业股份有限公司2009年
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减值准备。无形资产减值准备一经确认，在以后会计期间不得转回。
公司期末如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面
价值全部转入当期损益。
3、研究阶段支出和开发阶段支出的划分标准
（1）研究阶段支出是指为获得并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查所发生
的支出。
对涉及公司产品的研究成果或其他知识的应用研究、评价和最终选择等进行的研究活动，对公
司生产产品所涉及的材料、设备、工序、系统等进行的研究活动，新的或经改进的材料、设备、产
品、工序、系统的试制、设计、评价和最终选择等进行的研究活动，上述研究活动所发生的支出划
入公司内部研究项目的研究阶段支出，于发生时计入当期损益。
（2）开发阶段支出是在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设
计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等过程中所发生的开发支出。
公司将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，在此进行生产前或使用前的原型和模型的
设计、建造和测试，以及不具有商业性生产经济规模的试生产设施的设计、建造和运营等开发活动
所发生的支出划入公司内部研究项目的开发阶段支出，该等支出同时满足下列条件时才确认为无形
资产，否则计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产
自身存在市场；
④有足够的技术、财务资源和其他资源条件支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或
出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。
（十三）借款费用的资本化
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用包括借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑
差额。借款费用同时具备下列条件时，借款费用予以资本化：深圳大通实业股份有限公司2009年半年度报告
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（1）资产支出已经发生；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
2、资本化期间
资本化期间是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化期
间不包括在内。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，
暂停借款费用的资本化。
4、借款费用资本化金额确定
（1）公司为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生
的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资
收益后的金额确定。
（2）公司为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过
专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予以资
本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
（3）一般借款的加权平均利率计算
一般借款加权平均利率
＝一般借款当期实际发生的利息之和÷一般借款本金加权平均数
（十四）收入确认
1、销售商品收入的确认原则及方法
(1)本公司销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：
a.已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
b.本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
c.收入的金额能够可靠地计量；
d.相关的经济利益很可能流入企业；深圳大通实业股份有限公司2009年半年度报告
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e.相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2)本公司按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定销售商品收入金额，但已收或应收的
合同或协议价款不公允的除外。
(3)本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务
部分能够区分且能够单独计量的，应当将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作
为提供劳务处理。
(4)销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部
分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。
(5)已经确认销售商品收入的售出商品发生销售退回的，在发生时冲减当期销售商品收入。
2、房地产销售收入的确认原则及方法
房地产销售在房产完工并验收合格，签定了销售合同，并在房地产交易管理中心办理备案，取
得了买方按销售合同约定交付房产的付款证明，确认销售收入的实现。
3、出租物业收入
按本公司与承租方签定的合同或协议规定的承租日期作为确认租赁收入的时点；金额按月分摊
确认房屋出租收入
4、让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，才能予以确认：相关的经济利益很可能流入企业；
收入的金额能够可靠地计量。
按照业务分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：利息收入金额，按照他人使用本企业货
币资金的时间和实际利率计算确定；其他使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和
方法计算确定。
5、提供劳务：在劳务已经提供、收到价款或取得收取价款的证据时，确认劳务收入的实现；如
劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负
债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。具体处理方法如下：
(1)在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额。
(2)在资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务
收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会深圳大通实业股份有限公司2009年
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计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
(3)在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：已经发生的劳务
成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳
务成本；已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确
认提供劳务收入。
（十五）确认递延所得税资产的依据
公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法。
公司将当期和以前期间应交未交的所得税确认为负债，将已支付的所得税超过应支付的部分确
认为资产。存在应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异的，按以下要求确认递延所得税资产或递延
所得税负债：
（1）除下列交易中产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延
所得税负债：
①商誉的初始确认；
②不是企业合并，且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额的交易中产生的资产
或负债的初始确认；
③对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，投资企业能够控制暂时性
差异转回的时间，且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异
产生的递延所得税资产。
公司期末对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税
所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够
的应纳税所得额时，本公司以原减记的金额为限，予以转回。
（十六）资产减值
资产减值，是指资产的可收回金额低于其账面价值。公司应在资产负债表日判断资产是否存在
可能发生减值的迹象。当资产存在减值迹象时，估计其可收回金额，资产的可收回金额低于其账面
价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，
同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。资产减值损失
确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系深圳大通实业股份有限公司2009年
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统地分摊调整后的资产账面价值。
当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值：
1、资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正 常使用而预计的下跌。
2、公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在 当期或者将在近期发生
重大变化，从而对公司产生不利影响。
3、市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现金流
量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
4、有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
5、资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
6、公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期， 如资产所创造的净现
金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。
7、其他表明资产可能已经发生减值的迹象。商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在
减值迹象，每年都应当进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
（十七）所得税的会计处理
1、所得税会计处理采用资产负债表债务法。
2、资产的账面价值大于其计税基础或者负债的账面价值小于其计税基础的差额，为应纳税暂时
性差异；资产的账面价值小于其计税基础或者负债的账面价值大于其计税基础的差额，为可抵扣暂
时性差异。期末和企业合并的购买日，按暂时性差异乘以适用所得税税率，确认递延所得税负债、
递延所得税资产以及相应的递延所得税费用（或收益）。确认递延所得税资产以未来期间很可能取得
用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
（十八）合并财务报表编制方法
公司将能够控制的全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。
公司合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整
对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。在编制合并财务报表时，母子公司的会计政策和会计
期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，公司将该子公司合并当期期初至报告期末的
收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因非同一控制下企业合并
增加的子公司，公司将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金深圳大通实业股份有限公司2009年
半年度报告
47
流量纳入合并现金流量表。
（十九）会计政策及估计变更
本公司本期无会计政策和会计估计变更。
附注五、公司税项
1.公司税项：
税 项 计税依据 适用税率
增值税 商品、产品销售收入以及进出口货物 17.00%
营业税 提供劳务、销售不动产、租赁不动产 5.00%
城建税 应纳流转税额 1.00%
企业所得税* 应纳税所得额 20.00%
*公司原享受15%的优惠所得税税率，据2008 年1 月1 日起施行的新税法和国发〔2007〕39 号
“国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知”相关规定，公司2008 年所得税率为18%，2009
年所得税率为20%。
2. 子公司税项：
税 项 计 税 基 础 税 率 %
营业税 提供劳务、销售不动产、租赁不动产5%
城市维护建设税 应纳流转税额 7%
教育费附加 应纳流转税额 3%
地方教育费附加 应纳流转税额 1%
土地增值税 土地增值额 增值额的超率累进税率
企业所得税 应纳税所得额 25%
房产税 房产原值的70%或租金收入 1.2%或12%
说明：房产税按照房产原值的70%为纳税基准，税率为1.2%，或以租金收入为纳税基准，税率
为12%。
员工个人所得税由本公司代扣代缴。深圳大通实业股份有限公司2009年半年度报告
48
附注六、企业合并及合并财务报表
所控制的子公司及合并范围：
持股及表决权
比例
公司名称 注册地 注册资本
直接 间接
实际投资额
(万元) 主营业务
合
并
青岛广顺房地产有限公司*1 青岛 1000 万元 83% - - 房地产开发经营等 是
兖州海情置业有限公司*2 苏州 2000 万元 90% - - 房地产开发及商品房销售 是
*1、青岛广顺房地产有限公司于2001年2月14日成立，注册号为370200018070767号，注册地址
为青岛市市南区东海西路43号凯旋大厦东塔15楼1502房间，公司注册资本为1000万元人民币。公司
主要经营范围：房地产开发、经营；销售：建筑材料、装饰装潢材料。2008年4月22日本公司2008
年第一次临时股东大会通过了《资产赠与、资本公积金定向转增股本暨股权分置改革方案的议案》，
2008年9月20日青岛亚星实业有限公司与本公司签订股权转让协议，将其持有的青岛广顺房地产有限
公司的83%的股份捐赠给本公司，并已于2008年9月27日办理工商变更手续，自2008年起将其纳入合
并报表范围。
*2、兖州海情置业有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）于2003年1月19日成立，注册号
370882228005422号，注册地址为兖州市委党委307房间，公司法定代表人：姜剑。2008年4月22日本
公司2008年第一次临时股东大会通过了《资产赠与、资本公积金定向转增股本暨股权分置改革方案
的议案》，2008年9月20日青岛亚星实业有限公司与本公司签订股权转让协，青岛亚星实业有限公司
将其持有的兖州海情置业有限公司83%的股份捐赠给本公司，并已于2008年9月28日办理工商变更手
续，自2008年起将其纳入合并报表范围。
附注七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
2009-6-30 2008-12-31
项 目 币种
原 币 折合人民币 原 币 折合人民币
现 金 RMB 73,145.84 73,145.84 121,482.07 121,482.07
银行存款 RMB 20,204,028.81 20,204,028.81 32,409,132.67 32,409,132.67
合 计 20,277,174.65 20,277,174.65 32,530,614.74 32,530,614.74深圳大通实业股份有限公司2009年半年度报告
49
本公司期末货币资金较期初减少原因，系由于本公司子公司项目开发支付施工单位款项所致。
2.预付款项
（1）预付款项的账龄分析列示如下：
2009-6-30 2008-12-31
账 龄
金 额 比 例 金 额 比 例
1 年以内 4,575,148.89 100% 4,967,905.96 100.00%
合 计 4,575,148.89 100% 4,967,905.96 100.00%
（2）截至2009 年6 月30 日预付款较大单位列示如下：
单位名称 所欠金额 比例 欠款内容
青岛市胶州建设集团有限公司 4,449,386.99 97.25% 预付工程款
兖州少年儿童成长文化教育中心 59,300.00 1.30% 办公场所租金
济宁市建筑设计研究院 50,000.00 1.09% 设计费
合 计 4,558,686.99 99.64%
3、其他应收款
（1）其他应收款风险分析
2009-6-30
账 龄
金 额 比 例（%） 坏账准备 净 额
单项金额重大的其他应收款 - - - -
单项金额不重大但按信用风险特征组合
后该组合的风险较大的其他应收款 - - - -
其他单项金额不重大其他应收款 3,448,800.40 100.00% - 3,448,800.40
小 计 3,448,800.40 100.00% - 3,448,800.40
2008-12-31
账 龄
金 额 比 例（%） 坏账准备 净 额
单项金额重大的应收账款 9,725,678.88 93.24% - 9,725,678.88
单项金额不重大但按信用风险特征组合
后该组合的风险较大的应收账款
- - - -
其他单项金额不重大应收款项 704,924.44 6.76% - 704,924.44深圳大通实业股份有限公司2009年半年度报告
50
小 计 10,430,603.32 100.00% - 10,430,603.32
A、本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的其他应收款指
单笔金额为100 万元以上的其他应收款。
B、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款，一般是指账龄3
年以上难以收回的应收款项；
C、单项金额不重大的其他应收款是指单笔金额为100 万元以下的款项。
（2）其他应收款账龄分析如下：
2009-6-30
账 龄
金 额 比 例 坏账准备 净 额
1 年以内 3,410,302.52 98.88%
- 3,410,302.52
1－2 年 29,687.88 0.86%
- 29,687.88
2-3 年 8,810.00 0.26% - 8,810.00
合 计 3,448,800.40 100.00%
-
3,448,800.40
2008-12-31
账 龄
金 额 比 例 坏账准备 净 额
1 年以内 10,421,503.32 99.91% - 10,421,503.32
1－2 年 9,100.00 0.09% - 9,100.00
合 计 10,430,603.32 100.00% - 10,430,603.32
（3）截止2009 年6 月30 日，前五名欠款客户情况如下：
单位名称 期末金额 比 例 欠款时间 款项性质
兖州城市小区住宅管理办公室 918,974.40 26.65% 1 年以内 保证金
兖州拖欠工程款问题领导小组
办公室 870,100.00 25.23% 1 年以内 保证金
兖州市新型墙体材料应用领导
小组办公室 614,100.00 17.81%
1 年以内 保证金
济宁圣润电力安装有限公司 300,000.00 8.70% 1 年以内 保证金
济宁供电公司 162,417.92 4.71% 1 年以内 用电保证金
合计 2,865,592.32 83.09%深圳大通实业股份有限公司2009年半年度报告
51
（4）其他应收款期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
4.存货及存货跌价准备
（1）存货及存货跌价准备明细分项列示如下：
2009-6-30 2008-12-31
项目
金 额 跌价准备 净 额 金 额 跌价准备 净 额
原材料 476,280.00 - 476,280.00 - - -
开发成本 277,803,226.14 - 277,803,226.14 258,037,804.47 - 258,037,804.47
合计 278,279,506.14 - 278,279,506.14 258,037,804.47 - 258,037,804.47
（2）开发成本余额分项列示如下：
项目名称 开工时间 预计竣工时间期末余额 年初余额
凤凰岛石雀滩项目 2008年8 月2009 年10 月82,468,095.61 74,594,581.10
海情丽都花园一期、二期 2009年4 月2009 年12 月195,335,130.53 183,443,223.37
合计 277,803,226.14 258,037,804.47
（3）截止2009 年6 月30 日，本公司存货-开发成本凤凰岛石雀滩项目已经抵押给工商银行青
岛李沧支行取得6900 万元的贷款。
（4）对期末存货中开发成本进行减值测试，期末存货未发生减值迹象，本期凤凰岛石雀滩项目
资本化利息金额为1,483,570.00 元。
（5）根据2008 年4 月22 日，深大通公司2008 年第一次临时股东大会通过的《资产赠与、资
本公积金定向转增股本暨股权分置改革方案的议案》，由青岛亚星实业有限公司作为本公司的潜在股
东，将青岛广顺房地产有限公司83%股权和兖州海情置业有限公司90%股权赠与本公司。北京天健
兴业资产评估有限公司接受本公司委托，对上述青岛广顺房地产有限公司83%股权和兖州海情置业
有限公司90%股权于2008 年8 月31 日的市场价值进行评估，并于2009 年2 月3 日出具了天兴评报
字（2009）第16 号资产评估报告书和天兴评报字（2009）第17 号资产评估报告书。其中，青岛广
顺房地产有限公司凤凰岛石雀滩项目经审计后的账面价值为27,931,251.54 元，根据天兴评报字
（2009）第16 号资产评估报告书，该项目评估增值46,931,727.21 元，控股合并时根据评估报告对
子公司青岛广顺房地产公司的存货项目调增46,663,329.56 元。
兖州海情置业有限公司海情丽都花园一期/二期项目经审计后的账面价值为23,174,884.32 元，据
天兴评报字（2009）第17 号资产评估报告书，该项目评估增值161,206,748.40 元，控股合并时根据深圳大通实业股份有限公司
2009年半年度报告
52
评估报告对子公司青岛广顺房地产公司的存货项目调增160,268,335.05 元。
5.固定资产及累计折旧
类 别 2008-12-31 本期增加 本期减少 2009-6-30
固定资产原值：
房屋建筑物 1,092,087.15 - - 1,092,087.15
运输设备 176,931.00 - - 176,931.00
办公及其他设备 264,744.41 12,630.00 -- 277,374.41
合 计 1,533,762.56 12,630.00 - 1,546,392.56
累计折旧：
房屋建筑物 841,227.74 24,571.98 - 865,799.72
运输设备 50,425.33 16,808.44 - 67,233.77
办公及其他设备 174,873.24 18,761.26 - 193,634.50
合 计 1,066,526.31 1,066,526.31
净 值 467,236.25 479,866.25
减值准备 - - - -
净 额 467,236.25 479,866.25
所有权受到限制的固定资产情况详见附注七. 6。
6.所有权受到限制的资产
截止2009年6月30日，所有权受到限制的资产明细如下：
所有权受到限制的资产 2008-12-3 本期增加 本期减少 2009-6-30
存货-凤凰岛石雀滩项目 - 82,468,095.61 - 82,468,095.61
房屋建筑物 1,092,087.15 - - 1,092,087.15
（1）本公司存货-开发成本凤凰岛石雀滩项目已经抵押给中国工商银行股份有限公司青岛李沧
第二支行取得6900 万元的贷款。
（2）根据河南郑州市中级人民法院(2006)郑志-字第91-18\92-18 号文件，公司桂花苑U 区公寓
U1 栋206 号、W 区公寓W1 栋402 号被查封。截止2009 年6 月30 日上述公寓原值1,092,087.15 元，深圳大通实业股份有限公司
2009年半年度报告
53
净值250,859.41 元。
7.短期借款
2009-6-30 2008-12-31
借款类别
原 币 原 币 原 币 折合人民币
银行借款 46,370,842.28 46,370,842.28 46,370,842.28 46,370,842.28
其中：担保借款 46,370,842.28 46,370,842.28 46,370,842.28 46,370,842.28
小 计 46,370,842.28 46,370,842.28 46,370,842.28 46,370,842.28
（1）短期借款明细情况如下：
贷款单位 期限 年利率币种 金额 借款形式
中国农业银行深圳罗湖支行 2004.1.20-2005.1.20 6.73% 人民币 16,370,842.28 担保
中国农业银行深圳罗湖支行 2004.2.6-2005.2.6 6.73% 人民币 30,000,000.00 担保
（2）本公司向中国农业银行深圳罗湖支行贷款5000 万元，该项借款分别于2005 年1 月20 日到
期2000 万元，于2005 年2 月6 日到期3000 万元。公司于2006 年2 月归还12 万元，2006 年12 月
归还3,509,157.72 元，截止2006 年12 月31 日，尚欠46,370,842.28 元。深圳罗湖支行在2006 年4
月18 日申请要求深圳市中级人民法院强制执行，法院出具（2006）深中法执字第354、355 号民事
裁定书和执行令，责令深大通公司连同担保单位遵化新利能源开发有限公司履行5000 万贷款偿还义
务，执行标的为4988 万元及诉讼费为限。
8.应付账款
2009-6-30 2008-12-31
账 龄
金 额 比 例 金 额 比 例
1 年以内 67,200.00 0.81% - -
1-2 年 - - - -
2-3 年 - - - -
3 年以上 8,215,291.21 99.19% 8,215,291.21 100%
合 计 8,282,491.21 100% 8,215,291.21 100%
截止2009 年6 月30 日，应付账款余额中无应付持有该公司5%（含5%）以上表决权股份的股深圳大通实业股份有限公司2009年半年
度报告
54
东单位款项；
9.预收款项
2009-6-30 2008-12-31
账 龄
金 额 金 额 金 额 比 例
3 年以上 875,431.15 875,431.15 875,431.15 100%
合 计 875,431.15 875,431.15 875,431.15 100%
截止2008 年12 月31 日，预收款项余额中无预收持有本公司5.00％（含5.00％）以上表决权股
份的股东及其他关联方单位款项。
10.应付职工薪酬
项 目 2008-12-31 本期增加 本期减少 2009-6-30
一、工资、奖金、津贴和补贴 - 348,217.08 348,217.08 -
二、职工福利费 - 10,041.40 10,041.40 -
三、社会保险费 - 122,118.40 122,118.40 -
四、住房公积金 - - - -
五、工会经费和职工教育经费 1,812.43 - - 1,812.43
合 计 1,812.43 480,376.88 480,376.88 1,812.43
11.应交税费
税 种 2009-6-30 2008-12-31
增值税 -6,573.00 -6,573.00
营业税 4,421,789.17 4,392,364.27
城市维护建设税 3,214.51 9,099.49
企业所得税 34,654,317.84 34,654,317.84
土地增值税 5,885,613.08 5,802,278.08
土地使用税 278,731.50 262,811.50
印花税 - 6,724.48深圳大通实业股份有限公司2009年半年度报告
55
税 种 2009-6-30 2008-12-31
房产税 - -
教育费附加 - 17,654.94
代扣代缴个人所得税 34,875.27 37,662.76
合 计 45,271,968.37 45,176,340.36
12.应付利息
单位名称 2009-6-30 2008-12-31
深圳农业银行罗湖支行贷款利息 15,278,080.00 14,036,500.00
13.应付股利
投资单位名称 2009-6-30 2008-12-31
广东华侨信托投资公司 176,157.08 176,157.08
深圳新通阳电子元件工业有限公司 14,545.20 14,545.20
公众股 15,326.74 15,326.74
合计 206,029.02 206,029.02
14.其他应付款
2009-6-30 2008-12-31
账 龄
金 额 比 例 金 额 比 例
1 年以内 4,067,633.86 14.83% 64,397,887.78 68.06%
1-2 年 4,790,415.00 17.46% 21,335,442.81 22.55%
2-3 年 9,679,591.51 35.29% 881,894.81 0.93%
3 年以上 8,891,953.36 32.42% 8,010,058.55 8.47%
合 计 27,429,593.73 100.00% 94,625,283.95 100.00%
截止2009 年6 月30 日，其他应付款余额中应付持有本公司5.00％（含5.00％）以上表决权股深圳大通实业股份有限公司2009年半
年度报告
56
份的股东单位款项明细详见附注九.（三）。
（1）截止2009 年6 月30 日，欠款金额前五名的客户情况如下：
单位名称 期末金额 比 例 欠款时间 款项性质
河南方正信息技术(方正产业控股)有限公司10,524,938.43 38.37% 1-2 年内
往来款
OATLAND WORLDWIDE LIMITED 6,095,000.00 22.22% 3 年以上
往来款
青岛亚星实业有限公司 1,752,532.94 6.39% 1 年以内
股东借款
深圳力光电子有限公司 1,041,256.80 3.80% 3 年以上
往来款
上海高科房地产有限公司 975,472.08 3.56% 2-3 年
往来款
合计 20,389,200.25 85.00%
（2）期末其他应付较期初减少主要系归还关联方借款所致。
15、长期借款
（1）长期借款明细
贷款单位 期限 年利率币种 金额 借款形式
中国工商银行股份有限公司
青岛李沧第二支行 2009.3.31-2012.3.23 5.941% 人民币 69,000,000.00 抵押保证
（2）青岛广顺房地产有限公司向中国工商银行股份有限公司青岛李沧第二支行贷款6900 万元，
该项借款用途为房地产开发，抵押物为在建石雀滩项目以及编号为青房地权产字第20083671 号、青
房地权产字第20083672 号、青房地权产字第20083673 号土地。青岛亚星实业有限公司为该合同保
证人，保证方式为连带责任保证。
16、股本
2008-12-31 本年增减变动（+、-） 2009-6-30
项 目
金额 比例
发行
新股
送
股 公积金转股其他小计 金额 比例
一、有限售条件股份
1、国家持股 - - - - - - - - -
2、国有法人持股 - - - - - - - - -深圳大通实业股份有限公司2009年半年度报告
57
2008-12-31 本年增减变动（+、-） 2009-6-30
项 目
金额 比例
发行
新股
送
股 公积金转股其他小计 金额 比例
3、其他内资持股 71,346,000 78.85% - - - - - 71,346,000 74.14%
其中：境内法人持股 - - - - - - - - -
境内自然人持股 71,346,000 78.85% - - - - - 71,346,000 74.14%
4、外资持股 - - - - - - - - -
其中：境外法人持股 - - - - - - - - -
境外自然人持股 - - - - - - - - -
有限售条件股份合计 71,346,000 78.85% - - - - - 71,346,000 74.14%
二、无限售条件股份
1、人民币普通股 19,140,000 21.15% - -
5,741,998.00 - - 24,881,998 25.86%
2、境内上市外资股 - - - - - - - - -
3、境外上市外资股 - - - - - - - - -
无限售条件股份合计 19,140,000 21.15% - -
5,741,998.00 - - 24,881,998 25.86%
三、股份总数 90,486,000 100.00% - - 5,741,998.00 - - 96,227,998 100.00%
2009 年4 月29 日，本公司向深圳证券交易所提出实施股权分置改革的申请已获确认；2009 年
4 月30 日本公司实施股改，并以截止2007 年11 月30 日经审计的资本公积向全体流通股股东每10
股定向转增3 股，增加股本5,741,998.00 元；工商变更正在办理中。
18.资本公积
项 目 2008-12-31 本期增加 本期减少 2009-6-30
股本溢价 3,912,878.00 - 3,912,878.00 -
其他资本公积* 22,686,166.00 - 1,829,120.00 20,857,046.00
合 计 26,599,044.00 - 5,741,998.00 20,857,046.00
*本公司其他资本公积属于原制度资本公积转入，根据财政部会计准则委员会第二次发布专家工
作组意见可用于增资、冲减同一控制下企业合并产生的合并差额等。深圳大通实业股份有限公司2009年半年度报告
58
2009 年4 月29 日，本公司向深圳证券交易所提出实施股权分置改革的申请已获确认；2009 年
4 月30 日本公司实施股改，并以截止2007 年11 月30 日经审计的资本公积向全体流通股股东每10
股定向转增3 股，减少资本公积5,741,998.00 元。
19.盈余公积
项 目 2008-12-31 本期增加 本期减少 2009-6-30
法定盈余公积 5,887,067.95 - - 5,887,067.95
合 计 5,887,067.95 - - 5,887,067.95
根据2005 年10 月27 日修订并于2006 年1 月1 日起施行的《中华人民共和国公司法》和本公
司章程及董事会的决议，本公司从2006 年起不再计提公益金。根据财政部2006 年3 月15 日发布的
《关于〈公司法〉施行后有关企业财务处理问题的通知》，本公司截至2005 年12 月31 日止的公益
金贷方结余，转作法定盈余公积金管理使用。
20.未分配利润
项 目 2009-6-30 2008-12-31
调整前公司股东未分配利润期初余额 -53,283,504.49 -207,479,768.74
调整期初未分配利润（调减－）注* - -
调整后期初未分配利润 -53,283,504.49 -207,479,768.74
加：归属于公司股东的净利润 -2,558,772.02 154,196,264.25
减：提取法定盈余公积 - -
提取法定公益金 - -
提取职工奖励及福利基金 - -
应付普通股股利 - -
转作股本的利润 - -
公司股东未分配利润期末余额 -55,842,276.51 -53,283,504.49深圳大通实业股份有限公司2009年半年度报告
59
21.管理费用
项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月
合计 1,443,608.13 1,521,663.78
其中：大额费用列示如下 - -
工资 114,350.00 366,078.11
折旧费 39,482.34 14,910.36
业务招待费 2,100.00 4,179.00
律师费用 30,000.00 60,000.00
租赁费 12,061.36 73,264.90
办公费 47,157.35 27,806.54
社保费 33,040.57 59,542.32
审计咨询费 305,000.00 90,000.00
税费 745,521.71 -
22.财务费用
项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月
利息支出 1,241,580.00 1,740,000.00
减：利息收入 61,184.37 2,407.02
汇兑损失 - -
减：汇兑收益 - -
手续费 4,004.34 2,358.61
合 计 1,184,399.97 1,739,951.59
23.资产减值损失
名 称 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月
坏账损失 - 10,000.00深圳大通实业股份有限公司2009年半年度报告
60
24.营业外收入
项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月
其他 280.22 -
合 计 280.22 -
25.营业外支出
项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月
处理固定资产净损失 - -
罚款支出 - 1,950.00
捐赠支出 - -
诉讼损失 - -
其他 - -
合 计 - 1,950.00
26、资产减值准备
项目 年初账面值 本期计提数本期转回数本期转销数
期末账面
余额
一.坏账准备 0 - - - 0
二.长期投资减值准备 0 - - - 0
合 计 0 - - - 0
八、母公司主要报表项目附注
1.长期投资
(1)长期股权投资明细列示如下：
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额深圳大通实业股份有限公司2009年半年度报告
61
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
按成本法核算之长期股权投资
其中：子公司投资 208,562,237.00 - - 208,562,237.00
法人股股票投资 - - - -
其他股权投资 - - - -
合计 - - - -
减：减值准备 - - - -
长期股权投资净额 208,562,237.00 - - 208,562,237.00
(2)子公司投资
被投资单位名称 投资比例 初始投资额 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
青岛广顺房地产有限公司 83% 46,384,740.35 46,384,740.35 - - 46,384,740.35
兖州海情置业有限公司 90% 162,177,496.65 162,177,496.65 - - 162,177,496.65
合计 208,562,237.00 208,562,237.00 - - 208,562,237.00
九、关联方关系及交易
（一）关联方概况
1、与本公司存在关联关系的关联方，包括下列存在控制关系的本公司股东和不存在控制关系的
关联各方。
（1）存在控制关系的本公司股东
股东名称 注册地址 注册资本 拥有本公司
股份比例 主 营 业 务
与本公司
关系
经济性质 法定代
表人
方正延中传媒
有限公司
上海市蓬
莱路285
弄4 号
4.5 亿元 17.67%
资产管理，实业投资，房地
产开发与经营；计算机软硬
件开发；国内贸易（除专项
审批业），自营或代理各类
商品和技术的进出品，但国
家限定公司经营或禁止进
出口的商品和技术除外；承
接各类广告设计、制作；承
办本公司所属场地发布国
内广告；商务、文化活动策
划、咨询服务；展示展览；
礼仪和会务服务。
本公司实际控
股股东
有限责任
公司
芦旸深圳大通实业股份有限公司2009年半年度报告
62
上海文慧投资
有限公司
上海市中
山西路
933 号虹
桥银城
206 室
8000 万
元 18.41%
实业投资，资产经营（不含
融资），资产管理（质押担
保资产托管、抵押担保资产
监管、货币及动产、不动产
的托管），资产置换，收购
兼并，不良资产处置，投资
咨询，房地产开发，数字电
视及网络系统集成的开发：
通信设备及相关产品，化工
产品（除危险品），纺织品，
机电设备，金属材料，建筑
装潢材料（销售）。（凡涉及
许可证经营的项目凭许可
证经营）。
本公司第一大
股东
有限责任
公司
王庆如
青岛亚星实业
有限公司
青岛市市
南区东海
西路43 号
凯旋大厦
东塔15 楼
1.6 亿元 10.39%
批发零售：金属材料（不含
贵重金属），建筑装饰材料，
机电产品，汽车（不含小轿
车），摩托车，木材，化工
产品（不含危险品），五金
交电，办公自动化设备，百
货；电子产品及机械产品、
包装容器开发生产；劳务服
务。房地产开发、经营。
潜在控股股东
有限责任
公司
姜剑
注1：方正延中传媒有限公司持有公司股份1700 万股，占总股本的17.66%，是公司实际控制股
东。
注2：上海文慧投资有限公司持有公司股份1771.2690 万股，占公司总股本的18.40%，是公司
第一大股东。
注3：青岛亚星实业有限公司持有本公司1000 万股股份，占总股本的10.39%。根据深大通2008
年第一次临时股东大会通过的《资产赠与、资本公积金定向转增股本暨股权分置改革方案的议案》，
青岛亚星实业有限公司将由非流通股东按10 送6.5 方式而增持本公司29063249 股股份，若该等股
份过户完毕，青岛亚星实业有限公司将持有本公司51.3%的股份，成为本公司的控股股东。
存在控制关系的股东的注册资本及其变化.
股东名称 2008-12-31 本期增加(减少) 2009-6-30
方正延中传媒有限公司 4.5亿元- 4.5 亿元
存在控制关系的关联方所持股份及其变化.深圳大通实业股份有限公司2009年半年度报告
63
股东名称 2008-12-31 占比例 本期增加(减少) 2009-6-30 占比例
方正延中传媒有限公司 2700 万股 29.84% 1000 万股 1700万股 17.67%
（2）不存在控制关系但有交易往来的关联方
企 业 名 称 与本公司的关系
青岛亚星置业有限公司 青岛亚星投资有限公司之子公司
青岛亚星投资有限公司 亚星实业公司之全资子公司
（二）关联方交易事项
截止本报告日，本公司无应披露而未披露的关联方交易事项。
（三）关联方应收应付款项余额
金额 占各项目款项余额比例
关联方名称
期末余额 期初余额 期末数 期初数
其他应收款
方正延中传媒有限公司 27,198.72 27,198.72 0.79% 0.26%
其他应付款
青岛亚星实业有限公司 1,752,532.94 27,128,000.00 6.39% 28.67%
青岛亚星置业有限公司
- 26,741,982.42 0.00% 28.26%
青岛亚星投资有限公司 2,281,300.92 16,549,930.78 8.32% 17.49%
方正延中传媒有限公司 422,122.00 422,122.00 1.54% 0.45%
十、承诺事项
截止本报告日，本公司无应披露而未披露的承诺事项。
十一、或有事项
1、本公司为深圳市益生堂药业有限公司在上海浦东发展银行深圳红荔路支行(现更名为上海浦深圳大通实业股份有限公司2009年半年
度报告
64
东发展银行股份有限公司深圳凤凰大厦支行，以下简称“浦发行深圳凤凰大厦支行”)贷款提供担保
形成的2500 万元或有负债解决情况：
2007 年11 月27 日，青岛亚星实业有限公司、本公司、浦发行深圳凤凰大厦支行、上海文慧投
资有限公司（以下简称“文慧投资”）、上海港银投资管理有限公司（以下简称“港银投资”）及其他
相关各方包括河南方正信息技术有限公司、深圳益生堂生物企业有限公司、深圳市益生堂药业有限
公司和创益生物科技有限公司签署了浦银深担保字（2008）第001 号《协议书》，在满足约定条件下，
浦发银行同意免除本公司2500 万元的担保责任，并撤回追究本公司担保责任的相关诉讼。
2、本公司为深圳市益田房地产集团股份有限公司（以下简称“益田房地产公司”）提供反担保
形成的5000 万元或有负债解决情况如下：
2007 年11 月26 日，青岛亚星实业有限公司、本公司、益田房地产公司三方签订《和解协议书》，
青岛亚星实业有限公司承诺在其通过重组取得本公司股份后按照和解协议书约定条件向益田房地产
公司支付约定对价，益田房地产公司解除本公司对其的反担保责任并放弃就代偿的5000 万元借款向
本公司追偿的权利。按和解协议约定益田房地产公司已向法院申请撤诉。2008 年5 月16 日，深圳
市中级人民法院出具了（2007）深中法民四初字第162 号，准许益田房地产公司撤回追究本公司担
保责任的相关诉讼。
2008 年10 月，协议各方签订了补充协议书，将和解协议的期限延长到2009 年4 月30 日。2009
年1 月9 日，协议各方签订了补充协议书（二），将和解协议的期限延长到2009 年9 月30 日。
3、中联实业股份有限公司提供反担保形成的936 万元或有负债解决情况如下：
2007 年11 月26 日，本公司与中联实业股份有限公司（以下简称“中联实业公司”）、青岛亚星
实业有限公司、深圳益生堂生物企业有限公司（以下简称“益生堂“）四方签订《和解协议书》，青
岛亚星实业有限公司承诺在其通过重组取得本公司股份后按照和解协议书约定条件向中联实业公司
承担债务清偿责任，作为对价，中联实业公司应解除本公司反担保责任及相应的连带清偿责任。2008
年3 月，深圳市福田区人民法院出具了通知书，准许中联实业公司撤回追究本公司担保责任的相关
诉讼。
2008 年6 月，协议各方签订了和解协议书之补充协议，将和解协议的期限延长到2008 年12 月
30 日。2008 年11 月，协议各方签订了补充备忘录，将和解协议的期限延长到2009 年4 月30 日。
2008 年12 月31 日，协议各方签订了谅解备忘录，将和解协议的期限延长到2009 年9 月30 日。
十二、其他重大事项深圳大通实业股份有限公司2009年半年度报告
65
1、本公司重组方青岛亚星实业有限公司收购报告书和豁免要约收购义务获证监会批准实施情
况。
2009年4月28日，中国证监会出具了证监许可〔2009〕338 号批复，核准豁免青岛亚星实业有限
公司因本公司实施股权分置改革而增持本公司29,063,249 股份，导致合计持有本公司39,063,249 股
股份，约占本公司总股本的40.59%而应履行的要约收购义务。此前，公司股权分置改革相关股东会
议已通过了本公司股权分置改革方案，且青岛亚星实业有限公司已将赠与资产过户至本公司名下。
上述股份过户手续尚未办理。
2、本公司股权分置改革实施情况
2009 年4 月28 日，中国证监会核准豁免青岛亚星实业有限公司因本公司实施股权分置改革而
增持公司股份。2009 年4 月28 日，方正延中传媒有限公司将持有本公司的1000 万股股份转让给青
岛亚星实业有限公司，已经办理产权过户登记手续；2009 年4 月30 日本公司实施股改，并以截止
2007 年11 月30 日经审计的资本公积向全体流通股股东每10 股定向转增3 股；2009 年5 月4 日，
公司的简称变更为“*ST 大通”。
青岛亚星实业有限公司因本公司实施股权分置改革方案由非流通股股东10 送6.5 而增持本公司
的29,063,249 股股份尚未办理过户手续。
十三、期后事项
截止本报告日，本公司无应披露而未披露的期后事项。
十四、补充资料
1、合并现金流量表补充资料
项 目 本期金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
归属于母公司的净利润 -2,642,527.88 -3,273,565.37
加:少数股东损益 -
资产减值准备 10,000.00
固定资产折旧 60,141.68 318,032.28
无形资产摊销 - -
长期待摊费用摊销 - -深圳大通实业股份有限公司2009年半年度报告
66
项 目 本期金额 上期金额
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) - -
固定资产报废损失(减:收益) - -
公允价值变动损失(减:收益) - -
财务费用 1,241,580.00 1,740,000.00
投资损失(减:收益) - -
递延所得税资产减少(减:增加) - -
递延所得税负债增加(减:减少) - -
存货的减少(减:增加) -20,241,701.67 -
经营性应收项目的减少(减:增加) -15,333,664.39 938,272.79
经营性应付项目的增加(减:减少) -44,324,637.83 107,804.88
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 -81,240,810.09 -159,455.42
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本 - -
一年内到期的可转换公司债券 - -
融资租入固定资产 - -
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 20,277,174.65 42,791.02
减:现金的期初余额 32,530,614.74 202,246.44
加:现金等价物的期末余额 - -
减:现金等价物的期初余额 - -
现金及现金等价物的净增加额 -12,253,440.09 -159,455.42
2、母公司现金流量表补充资料
项 目 本期金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 -1,908,223.22 318,032.28
加: 资产减值准备 - -
固定资产折旧 39,482.34 -
无形资产摊销 - -
长期待摊费用摊销 - -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) - -
固定资产报废损失(减:收益) - -深圳大通实业股份有限公司2009年半年度报告
67
项 目 本期金额 上期金额
公允价值变动损失(减:收益) - -
财务费用 1,241,580.00 1,740,000.00
投资损失(减:收益) - -
递延所得税资产减少(减:增加) - -
递延所得税负债增加(减:减少) - -
存货的减少(减:增加) - -
经营性应收项目的减少(减:增加) 48,716.36 938,272.79
经营性应付项目的增加(减:减少) 543,840.94 107,804.88
其他
经营活动产生的现金流量净额 -34,603.58 -159,455.42
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本 - -
一年内到期的可转换公司债券 - -
融资租入固定资产 - -
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 21,609.98 42,791.02
减:现金的期初余额 56,213.56 202,246.44
加:现金等价物的期末余额 -
减:现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物的净增加额 -34,603.58 -159,455.42
3、合并非经常性损益项目明细表
项 目 本期金额 上期金额
1.非流动性资产处置损益 - -
2. 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 - -
3.计入当期损益的政府补助 - -
4. 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - -
5. 取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
- -深圳大通实业股份有限公司2009年半年度报告
68
项 目 本期金额 上期金额
6.非货币性资产交换损益 - -
7. 委托他人投资或管理资产的损益 - -
8. 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 - -
9.债务重组损益 - -
10.企业重组费用 - -
11. 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - -
12.同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 - -
13. 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - -
14. 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
- -
15. 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - -
16. 对外委托贷款取得的损益 - -
17. 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动
产生的损益
- -
18. 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整
对当期损益的影响
- -
19. 受托经营取得的托管费收入 - -
20.除上述各项之外的其他营业外收支净额 280.22 -1,950.00
21.其他符合非经常性损益定义的损益项目 - -
合 计 280.22 -1,950.00
减:非经常性损益相应的所得税 - -
减:少数股东享有部分 28.02 -
非经常性损益影响的净利润 252.20 -1,950.00
报表净利润 -2,642,527.88 -3,273,565.37
减:少数股东损益 -83,755.86 -
归属于母公司股东的净利润 -2,558,772.02 -3,273,565.37
非经常性损益占同期归属于母公司股东净利润比例 -0.01% -0.06%
扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 -2,559,024.22 -3,271,615.37深圳大通实业股份有限公司2009年半年度报告
69
上述扣除项目系按照中国证券监督管理委员会公告〔2008〕43 号“公开发行证券的公司信息披
露解释性公告第1 号——非经常性损益（2008）”编制。
3、净资产收益率和每股收益
净资产收益率 每股收益(人民币元/股)
期间 财务指标
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 -3.81% -3.81%
-0.027
-0.027
2009 年1-6 月 扣除非经常性损益后归属于公司普通股
股东的净利润 -3.81% -3.81%
-0.027
-0.027
归属于公司普通股股东的净利润 3.73% 3.73%
-0.034
-0.034
2008 年1-6 月 扣除非经常性损益后归属于公司普通股
股东的净利润 3.73% 3.73%
-0.034
-0.034
项 目 本期金额 上期金额
基本每股收益和稀释每股收益计算
（一）分子
税后净利润 -2,642,527.88 -3,273,565.37
调整：少数股东损益 -83,755.86 -
基本每股收益计算中归属于母公司普通股股东的损益 -2,558,772.02 -3,273,565.37
调整：
与稀释性潜在普通股相关的股利和利息 - -
与稀释性潜在普通股转换引起的收益或费用上的变化 - -
稀释每股收益核算中归属于母公司普通股股东的损益 - -
（二）分母
基本每股收益核算中当期外发普通股的加权平均数 96,227,998.00 96,227,998.00
加：所有稀释性潜在普通股转换成普通股时的加权平均数 - -
稀释每股收益核算中当期外发普通股加权平均数 96,227,998.00 96,227,998.00
（三）每股收益
基本每股收益 -0.027 -0.034
稀释每股收益 -0.027 -0.034深圳大通实业股份有限公司2009年半年度报告
70
上述2009 年1-6 月公司及合并财务报表附注是按照国家颁布的企业会计准则第1 号至第37 号
编制的。
七、备查文件目录
（一）载有法定代表人签名的半年度报告文本；
（二）载有单位负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
（三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告文本；
（四）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿；
（五）其他有关资料。
深圳大通实业股份有限公司
董事长： 高海波
二OO 九年七月二十七日
