深圳大通实业股份有限公司2006年年度报告摘要
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3所有董事均已出席
1.4深圳市鹏城会计师事务所为本公司出具了无法发表意见的审计报告。
1.5公司负责人高海波先生、主管会计工作负责人陈璇女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1基本情况简介
股票简称 S*ST大通
股票代码 000038
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 深圳市南山区华侨城东部工业区Ｅ－４栋３楼
注册地址的邮政编码 ５１８０５３
办公地址 深圳市南山区华侨城东部工业区Ｅ－４栋３楼
办公地址的邮政编码 ５１８０５３
公司国际互联网网址 无
电子信箱 ＳＺ００００３８@mailcenter. com.cn
2.2联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 汪清（代） 汪清
联系地址 深圳市南山区华侨城东部工业区Ｅ－４栋３楼 深圳市南山区华侨城东部工业区Ｅ－４栋３楼
电话 0755-26921699 0755-26921699
传真 0755-26910599 0755-26910599
电子信箱 wangqinglife@sina.com wangqinglife@sina.com
3会计数据和业务数据摘要
3.1主要会计数据
单位：（人民币）元
2006年 2005年 本年比上年增减（％） 2004年
主营业务收入 47,687.18 34,750,832.45 -99.86% 64,544,986.24
利润总额 -164,704,199.11 -50,316,632.64 -227.33% -6,356,572.86
净利润 -164,704,199.11 -50,324,561.28 -227.28% -6,699,282.85
扣除非经常性损益的净利润 -164,704,199.11 -50,641,522.93 -225.24% -7,299,282.85
经营活动产生的现金流量净
-528,462.54 -4,829,353.54 -89.06% 3,678,016.05
额
本年末比上年末增减
2006年末 2005年末 2004年末
（％）
总资产 41,305,884.12 200,344,209.84 -79.38% 254,931,692.63
股东权益（不含少数股东权
-91,486,051.78 73,218,147.33 -224.95% 123,542,708.61
益）
3.2主要财务指标
单位：（人民币）元
2006年 2005年 本年比上年增减（％） 2004年
每股收益 -1.82 -0.556 227.34% -0.074
每股收益（注） 0.00 - - -
净资产收益率 0.00% -68.73% 0.00% -5.42%
扣除非经常性损益的净利润为
0.00% -69.17% 0.00% -5.91%
基础计算的净资产收益率
每股经营活动产生的现金流量
-0.0058 -0.05 -0.04
净额
2006年末 2005年末 本年末比上年末增减（％） 2004年末
每股净资产 -1.01 0.81 -224.69% 1.37
调整后的每股净资产 -1.04 0.78 -233.33% 1.33
注：如果报告期末至报告披露日，公司股本发生变化的，按新股本计算。
非经常性损益项目
□适用√不适用
3.3国内外会计准则差异
□适用√不适用
4股本变动及股东情况
4.1股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、未上市流通股份71,346,000 78.85% 71,346,000 78.85%
1、发起人股份 71,346,000 78.85% 71,346,000 78.85%
其中：国家持有股份
境内法人持有股
71,346,000 78.85% 71,346,000 78.85%
份
境外法人持有股
份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
二、已上市流通股份19,140,000 21.15% 19,140,000 21.15%
1、人民币普通股 19,140,000 21.15% 19,140,000 21.15%
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
三、股份总数 90,486,000 100.00% 90,486,000 100.00%
4.2前10名股东、前10名流通股股东持股表
单位：股
股东总数 6,509
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有非流通股数量 质押或冻结的股份数
量
方正延中传媒有限公司 其他 29.84% 27,000,000 27,000,000 27,000,000
上海文慧投资有限公司 其他 19.58% 17,712,690 17,712,690 17,712,690
上海港银投资管理有限公司 其他 11.05% 10,000,000 10,000,000 10,000,000
江西省电子物资公司 其他 9.95% 9,000,000 9,000,000 0
北京科希盟科技集团有限公
其他 5.52% 4,994,220 4,994,220
司
深圳市立信创展投资有限公
其他 2.36% 2,140,380 2,140,380
司
林仁平 其他 0.87% 786,150 0
林仁忠 其他 0.79% 718,881 0
万少冰 其他 0.44% 396,710 0
广东华侨信托投资有限公司 其他 0.29% 263,420 263,420 263,420
前10名流通股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
林仁平 786,150 人民币普通股
林仁忠 718,881 人民币普通股
万少冰 396,710 人民币普通股
张建青 261,900 人民币普通股
章德华 219,447 人民币普通股
姚雅贞 215,400 人民币普通股
刘浩 190,000 人民币普通股
秦辉 178,425 人民币普通股
吴家俊 153,700 人民币普通股
卢奇茂 150,200 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行 方正延中传媒有限公司与其他９名股东无关联关系或一致行动人。林仁平和林仁忠为亲兄弟，
动的说明 本公司未知其他8名股东之间的关联关系或一致行动人。
4.3控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
√适用□不适用
新控股股东名称 方正延中传媒有限公司
新控股股东变更日期 06-12-16
新控股股东变更情况刊登日期 06-12-23
新控股股东变更情况刊登报刊 证券时报、中国证券报
新实际控制人名称 北京新奥特集团有限公司
新实际控制人变更日期 06-12-16
新实际控制人变更情况刊登日期 06-12-23
新实际控制人变更情况刊登报刊 证券时报、中国证券报
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
公司控股股东：方正延中传媒有限公司（简称方正延中），成立时间1995年5月；注册地址：上海市蓬莱路285号弄4号；法定代表人：卢 D；注册资本45000万元；其中：方正科技集团股份有限公司占１２％，北京新奥特集团有限公司持８８％，经营范围为资产管理、实业投资、房地产开发与经营；计算机软硬件开发；国内贸易（除专项审批）；自营或代理各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外；承接各类广告设计、制作；承办本公司所属场地发布国内广告；商务、文化活动和策划、咨询服务；展示展览；礼仪和会务服务。（以上经营范围涉及行政许可的，凭许可证件经营）
方正延中公司控股股东：北京新奥特集团有限公司（简称新奥特公司），法定代表人为陈崇玉，住所为北京市海淀区北四环西路52号七层
注册资本为28000万元，其中上海圆融担保租赁有限公司（简称上海圆融）持有６７％，成都华鼎文化发展有限公司（简称成都华鼎）持有33%。经营范围：电子产品、图形图像设备、财务软件、技术服务、销售；财务管理咨询、货运咨询、对北京新奥特集团开发大楼进行物业管理、办公用房的租赁、办公家具、工艺品销售、节能技术开发、技术转让；承办生产要素市场及为市场经营提供物业管理服务；自营和代理各类商品和技术的进出口；房地产开发；销售自行开发的商品房；机动车公共停车场服务；中餐、饮料、酒。
成都华鼎：2003年5月29日注册，法人为李平华，注册资本为10000万元，注册地址为成都市天祥街59号蓝色港湾A-5-3号，经营范围：通讯技术、信息技术、环保技术、生物工程技术、计算机软件的开发及产品销售（不含国家限制项目）；对外实业投资（不含国家限制项目）；销售：文化办公用品（不含彩色复印机）、化工产品（不含易制毒品、易燃易爆品、危险品）、纸制品、金属材料（不含稀贵金属）、建筑材料、装饰材料、 管道机械、电子产品、机电产品（不含汽车）、铁矿粉及合金、废旧钢铁（国家法律法规限制的除外）、农副土特产品（不含粮棉油蚕茧）；其它无需许可或审批的合法项目。上海圆融：法人代表为王超园，公司于２００１年５月１４日成立，注册地址为嘉定工业区叶城路９２５号１幢Ａ４室，股东陈兴华拥有该公司66.67%的股份，经营范围：为各类企业及个人提供担保以及与担保有关的咨询业务活动。（涉及行政许可的，凭许可证经营）
本公司的实际控股人：陈兴华。女，1940年出生，同时也是新奥特公司的实际控制人。
4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员
5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
报告期内
是否在股
从公司领
年初持股 年末持股 东单位或
姓名 职务 性别 年龄任职起始日期任职终止日期 变动原因 取的报酬
数 数 其他关联
总额（万
单位领取
元）
高海波 董事长 男 43 2006-12-23 2009-12-22 0 0 2.50 否
吴灿军 董事 男 44 2006-12-23 2009-12-22 0 0 0.50 是
毛诚 董事 男 42 2006-12-23 2009-12-22 0 0 0.50 否
胡滨 董事 男 48 2005-06-08 2009-12-22 0 0 3.00 否
栾伟洁 独立董事 女 42 2006-12-23 2009-12-22 0 0 0.50 否
邓朝晖 独立董事 女 38 2006-12-23 2009-12-22 0 0 0.50 否
张永国 独立董事 男 43 2001-12-11 2009-12-22 0 0 3.00 否
高皓 监事 男 25 2006-12-23 2009-12-22 0 0 0.00 否
张岩 监事 男 43 2006-12-23 2009-12-22 0 0 0.00 是
陈璇 监事 女 39 2003-02-28 2009-12-22 0 0 8.20 否
汪清 副总经理 女 37 2005-06-08 2009-12-22 0 0 18.00 否
- - 男 0 2007-01-01 0 0 0.00 否
合计 - - - - - 0 0 - 36.70 -
6董事会报告
6.1管理层讨论与分析
（一）报告期内公司经营情况的回顾
1、报告期内总体经营情况
本报告期内，公司所属行业及经营范围未发生变化,公司仍以国内贸易为主，继续按照年度工作总方针开展各项工作,但公司受到债务危机、经营危机的影响，未能有效开展业务。
国内贸易方面
本报告期内，公司暂停了全部贸易业务；根据公司自身的特点，今年主要在实施债务重组及积极推进实施股改方面，寻找突破口进行了结构性调整，但受债务危机、经营危机的影响，此项工作开展不顺，公司基本面无法得到改善，公司面临巨大风险。
物业经营方面
在本报告期内，公司抓住机遇，挖掘潜力，创新物业经营手法，不断提高物业管理水平，公司在去年良好的物业租赁业务管理模式下，物业经营方面取得了良好的业绩，物业的平均出租率的在去年良好业绩的基础上又增加了8.65个百分点，达到88.65%，特别是华侨城管理部房屋出租率高达100%,全年物业经营收入同比增幅近13%,工业城物业经营收入与去年持平。面对贸易业务出现的情况，为控制经营风险，公司加强了对物业租赁方面的管理，提高了出租率，增加了公司业务收入。
催收公司应收帐款方面
公司采取加大货款催收力度，压缩费用等措施解决资金占用问题，收益甚微，由于相关方对我公司的应收帐款加以确认，因此对应收账款和其他应收款计提了全额坏账准备，导致管理费用大幅上升，造成报告期经营出现巨额亏损。
公司全年累计完成主营业务收入47,687.18元，同比下降99.86%；实现主营业务利润0元，同比下降100%；实现净利润-164,704,199.11元,同比下降227.28%。
由于较大的应收帐款无法收回，以及债务诉讼，根据会计谨慎性原则，公司对应收款进行计提预计负债，造成本报告期内的亏损16470万元，净利润同比下降225%。
2、公司的主要优势及困难：
（1）本报告期内，公司受债务危机、经营危机的影响，造成公司一直未能有效地开展贸易，主营业务收入为零。
（2）由于公司控股股东及关联方的风险未得到有效解决，给公司的资产、股权安全带来了极大的不确定性，一旦涉诉案件部分或全部强制执行，公司承担连带担保责任，将蒙受巨大的资产损失，主营业务及业务架构将受到严重影响，甚至危及公司的持续经营。公司名下核心资产如工业城、华侨城自有物业的经营权和产权目前已被查封和冻结,随时可能被强制执行（其中部分资产已拍卖）。由于上述担保引发的诉讼，导致公司融资渠道完全封闭，现有贷款财务费用大幅上升，经营环境日趋紧张。
（3）截至2006年12月31日，公司存在对外担保14800万元，本公司承担连带责任，该笔担保是在公司管理层、公司董事会大部分董事不知情的情况下所发生的。此笔担保已在2004年11月26日到期，由于多方原因，未能有效地解除我公司的担保责任。
（4）截至报告日，我公司各股东方目前都没有对公司重组有新方案，也没有注入资产的打算。
（5）公司在农业银行深圳罗湖支行贷款46,370,842.28元已经逾期，目前银行已提起诉讼，并申请法院强制执行。
6.1.1执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
□适用√不适用
6.2主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
主营业务收入 主营业务成本
主营业务利润 主营业务利润率
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 比上年增减 比上年增减
率（％） 比上年增减（％）
（％） （％）
其他电子通讯产品 4.77 4.77 0.00% -99.98% 0.00% 0.00%
主营业务分产品情况
其他电子通讯产品 4.77 4.77 0.00% -99.98% 0.00% 0.00%
6.3主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
国内 4.70 -99.96%
6.4募集资金使用情况
□适用√不适用
变更项目情况
□适用√不适用
6.5非募集资金 项目情况
□适用√不适用
6.6董事会对会计师事务所“非标意见”的说明
√适用□不适用
深圳鹏城会计师事务所就公司财务报告出具的无法表示意见的审计结果，公司董事会认为：（一）能否持续经营发展是公司的重要风险源，根据2006年度会计报表显示，财务状况严重恶化，公司涉及多宗合同诉讼事项，大部分资产处于查封、冻结等状态，一旦拍卖，将导致公司资产减少，持续经营能力存在重大不确定性。
（二）对于公司应收帐款收回的问题，公司无法收回的可能性很大，认为对公司较大的应收款做全额的坏帐计提是切合实际的、是有必要的。
（三）关于对外担保问题：中国证券监督管理委员会行政处罚决定书证监罚字[2006]12号文显示公司对外担保4.59亿。其中，遵化新利能源开发有限公司向中国银行遵化支行提供流动资金1.5亿人民币贷款（遵化新利已动用了14824.4万元，贷款期限2003年11月26日至2004年11月26日）担保的文件中盖章，公司管理层以及公司董事会大部分董事对上述情况不知情，但考虑到被担保方企业作为当地重点企业，且资金实力较强，风险较小，目前正在做此贷款担保的相关解除工作；其余3.09亿元，在公司资料及审计报告中，我们无法获悉其真实性、时效性，为此，我们将敦促管理层去核查这些对外担保的时效性，并做好相关各方的解除担保工作。
应对计划：
1、通过债务重组，积极与债权人商榷事项，缓解贷款逾期偿还的压力；
2、董事会及公司管理层，将继续敦促公司股东及相关各方，积极配合，尽快完成公司重组；
3、积极与贷款银行沟通，采取贷款转贷，降低银行负债，获得理解与支持，维护企业及员工的稳定，尽力争取相关优惠政策。
尽最大可能争取公司及公司股东的利益；
6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
□适用√不适用
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□适用√不适用
7重要事项
7.1收购资产
□适用√不适用
7.2出售资产
□适用√不适用
7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
7.3重大担保
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
发生日期（协议签署 是否履行完 是否为关联方担保（是或
担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期
日） 毕 否）
到最后一期
遵化新利能源开发 还款履行届
2003-11-01 15,000.00连带责任担保 否 否
有限公司 满之日起经
过两年
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期末担保余额合计（A） 14,800.00
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0.00
报告期末对控股子公司担保余额合计（B） 0.00
公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额（A+B） 14,800.00
担保总额占公司净资产的比例 -161.77%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保
0.00
的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70％的被担
14,800.00
保对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 14,800.00
上述三项担保金额合计*（C+D+E） 14,800.00
*注：填写“上述三项担保总额”(C+D+E)时，如一个担保事项同时出现上述三项情形，合计计算时仅需计算一次。
7.4重大关联交易
7.4.1与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用
7.4.2关联债权债务往来
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
方正产业控股有限公司 0.00 0.00 5,863.00 5,863.00
东莞方正科技电脑有限公司 41.00 41.00 0.00 0.00
深圳大通食品有限公司 214.00 214.00 0.00 0.00
合计 255.00 255.00 5,863.00 5,863.00
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0.00万元，余额255.00万元
7.4.3 2005年末被占用资金的清欠进展情况
□适用√不适用
2006年新增资金占用情况
□适用√不适用
截止2006年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案
√适用□不适用
１、东莞方正科技电脑有限公司因正常经营往来，占用上市公司４1万元，已全部计提了坏帐准备。
２、深圳大通食品有限公司因正常经营往来，占用２１４万元，已全部计提了坏帐准备。
7.5委托理财
□适用√不适用
7.6承诺事项履行情况
7.6.1原非流通股东在股权分置改革过程中作出的承诺事项及其履行情况
□适用√不适用
7.6.2报告期末持股5％以上的原非流通股东持有的无限售条件流通股数量情况
□适用√不适用
7.7重大诉讼仲裁事项
√适用□不适用
1、中国农业银行深圳罗湖支行就本公司在该行5000万元贷款向深圳中级人民法院提起诉讼，详情已在《证券时报》上作了相应披露。该项借款分别于2005年1月20日到期2000万元，于2005年2月6日到期3000万元。公司于2006年2月归还12万元，2006年12月归还3,509,157.72元，截止2006年12月31日，尚欠46,370,842.28元。
深圳罗湖支行在2006年4月18日申请要求深圳市中级人民法院强制执行，法院受理，出具民事裁定书（2006）深中法执字第354、355号，命令深大通，连同担保单位遵化新利能源开发有限公司的履行5000万贷款偿还义务，执行标的为4988万元及诉讼费为限。
2、2006年12月13日福田区人民法院（2006）深福法民二初字第3020号民事判决书，判定公司因对中联实业股份有限公司提供反担保，故应对深圳益生堂生物企业有限公司的承担连带清偿责任。中联公司已经代益生堂偿还贷款300万。
8监事会报告
√适用□不适用
（一）报告期内监事会会议情况
报告期内监事会共召开三次会议，主要内容如下：
报告期内，公司监事会召开了三次会议，具体情况及决议内容如下：
1、2006年4月27日（周四）上午11点，第五届监事会第五次会议于在公司本部以现场投票表决方式召开，会议经审议通过了《公司2005年监事会工作报告》、《2005年度财务决算报告》《、2005年度利润分配预案》、《2005年年度报告及其摘要》、《2006年第一季度报告》、《关于续聘会计师事务所》、《关于召开公司2005年度股东大会》的议案。
2、2006年8月21日（周一）上午11点，公司第五届监事会第六次会议在公司本部以通讯表决方式召开，会议经审议通过了《公司2006年半年度报告及报告摘要》的议案
3、2006年11月22日（周三）上午11点，公司第五届监事会第七次会议于在公司召开，会议审议通过了《关于公司监事会监事换届选举的议案》
（二）监事会对本公司2006年度有关事项的独立意见
1、公司依法运作情况
公司监事列席报告期内历次董事会会议，并认为：董事会认真执行了股东大会的决议，忠实履行了诚信义务，能够代表公司和股东的利益，未出现损害公司、股东利益的行为，董事会的各项决议符合《公司法》等法律法规和《公司章程》的要求。公司经营层认真执行了董事会的各项决议、生产经营状况保持稳定，无违规操作行为。
2、检查公司财务情况
报告期内，监事会认真审阅了公司的财务报告、审计报告和其他会计资料，并认为：公司建立了各项财务会计内部控制制度，公司的财务会计独立完整，无重大遗漏和虚假记载，公司的财务会计符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的要求。公司的财务管理与费用开支合法，无违法违纪现象。公司年度报告的财务报告均被深圳鹏城会计师事务所审计出具了无保留意见带强调事项说明段的审计报告，客观地反映了公司财务状况和经营成果。
3、公司无募集资金投资项目的情况
4、公司无收购、出售资产情况及关联交易情况
5、监事会对会计师事务所无法表示意见的说明：
监事会通过检查公司财务报告及审阅深圳鹏城会计师事务所出具的审计报告，认为：深圳鹏城会计师事务所就公司财务报告出具的无法表示意见的审计报告符合公正客观、实事求是的原则，客观地反映了公司当期的财务状况。监事会认为其他应收款、或有负债是危及公司股权完整性和经营持续发展的重要风险源，报告期内公司董事会、及管理层已就或有负债的解决与债权人及相关方积极进行磋商，尽最大努力减少因或有负债涉及的诉讼给公司带来的负面影响，没有给公司资产造成重大损失。公司董事会及经营层积极配合控股股东就债务重组事宜开展了一系列重组的前期工作。监事会认同董事会关于鹏城会计师事务所出具的审计报告所涉及事项的说明，影响程序的解释和消除该事项及其影响的具体措施，并要求公司董事会加大力度，切实维护广大投资者利益。
9财务报告
9.1审计意见
审计意见：无法表示意见
全文见最后
9.2财务报表
9.2.1资产负债表
编制单位：深圳大通实业股份有限公司 2006年12月31日 单位：（人
民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 125,166.76 1,055,732.46
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 0.00 10,287,657.40
其他应收款 963,195.41 145,183,784.90
预付账款
应收补贴款
存货
待摊费用 23,419.22 26,013.05
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,111,781.39 156,553,187.81
长期投资：
长期股权投资 234,285.71 234,285.71
长期债权投资
长期投资合计 234,285.71 234,285.71
合并价差
固定资产：
固定资产原价 67,710,396.30 68,205,514.30
减：累计折旧 33,690,232.89 30,762,431.59
固定资产净值 34,020,163.41 37,443,082.71
减：固定资产减值准备 232,231.39 232,231.39
固定资产净额 33,787,932.02 37,210,851.32
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 33,787,932.02 37,210,851.32
无形资产及其他资产：
无形资产 3,274,460.00 3,368,060.00
长期待摊费用 2,897,425.00 2,977,825.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 6,171,885.00 6,345,885.00
递延税项：
递延税款借项
资产总计 41,305,884.12 200,344,209.84
流动负债：
短期借款 46,370,842.28 50,000,000.00
应付票据
应付账款 8,219,736.95 8,166,628.80
预收账款 879,367.01 879,367.01
应付工资
应付福利费
应付股利 206,029.02 206,029.02
应交税金 29,355.83 12,135.52
其他应交款 335.79 116.51
其他应付款 72,049,416.39 66,786,167.62
预提费用 5,036,852.63 1,075,618.03
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 132,791,935.90 127,126,062.51
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 132,791,935.90 127,126,062.51
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 90,486,000.00 90,486,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 90,486,000.00 90,486,000.00
资本公积 26,599,043.81 26,599,043.81
盈余公积 5,887,067.95 5,887,067.95
其中：法定公益金 5,031,787.98
未分配利润 -214,458,163.54 -49,753,964.43
其中：现金股利
未确认的投资损失
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合
-91,486,051.78 73,218,147.33
计
负债和所有者权益（或股东权
41,305,884.12 200,344,209.84
益）合计
9.2.2利润及利润分配表
编制单位：深圳大通实业股份有限公司 2006年1-12月 单位：（人民
币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 47,687.18 34,750,832.45
减：主营业务成本 47,687.18 31,924,035.30
主营业务税金及附加 19,736.98
二、主营业务利润（亏损以“-”
2,807,060.17
号填列）
加：其他业务利润（亏损以“-”
2,631,277.01 2,444,402.93
号填列）
减：营业费用 10,578.36 5,052.06
管理费用 163,108,687.00 51,878,772.98
财务费用 4,187,733.03 3,695,907.35
三、营业利润（亏损以“-”号填
-164,675,721.38 -50,328,269.29
列）
加：投资收益（亏损以“-”号
填列）
补贴收入
营业外收入 16,965.00
减：营业外支出 28,477.73 5,328.35
四、利润总额（亏损以“-”号填
-164,704,199.11 -50,316,632.64
列）
减：所得税 7,928.64
少数股东损益
加：未确认的投资损失本期发
生额
五、净利润（亏损以“-”号填列） -164,704,199.11 -50,324,561.28
加：年初未分配利润 -49,753,964.43 570,596.85
其他转入
六、可供分配的利润 -214,458,163.54 -49,753,964.43
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基
金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -214,458,163.54 -49,753,964.43
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（或股本）的普
通股股利
八、未分配利润 -214,458,163.54 -49,753,964.43
利润表（补充资料）
1．出售、处置部门或被投资
单位所得收益
2．自然灾害发生的损失
3．会计政策变更增加（或减
少）利润总额
4．会计估计变更增加（或减
少）利润总额
5．债务重组损失
6．其他
9.2.3现金流量表
编制单位：深圳大通实业股份有限公司 2006年1-12月 单位：（人民
币）元
本期
项目
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售产品、提供劳务收到的现金 139,536.00
收到的税费返还 0.00
收到的其他与经营活动有关的现金 44,849,915.68
经营活动现金流入小计 44,989,451.68
购买商品、接受劳务支付的现金 3,678.00
支付给职工以及为职工支付的现金 2,689,159.47
支付的各项税费 1,012,295.82
支付的其他与经营活动有关的现金 41,812,780.93
经营活动现金流出小计 45,517,914.22
经营活动产生的现金流量净额 -528,462.54
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期
72,000.00
资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 72,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期
16,400.00
资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 16,400.00
投资活动产生的现金流量净额 55,600.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 0.00
偿还债务所支付的现金 120,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的
337,703.16
现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 457,703.16
筹资活动产生的现金流量净额 -457,703.16
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -930,565.70
现金流量表补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 -164,704,199.11
加：计提的资产减值准备 156,620,229.13
固定资产折旧 3,338,341.57
无形资产摊销 93,600.00
长期待摊费用摊销 80,400.00
待摊费用减少（减：增加） 2,563.83
预提费用增加（减：减少） 3,961,242.60
处置固定资产、无形资产和其
84,095.75
他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 337,733.16
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少（减：
-4,998,559.96
增加）
经营性应付项目的增加（减：
4,656,090.49
减少）
其他
少数股东损益
经营活动产生的现金流量净额 -528,462.54
2．不涉及现金收支的投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 125,166.76
减：现金的期初余额 1,055,732.46
加：现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额 -930,565.70
9.3与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□适用√不适用
9.4重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□适用√不适用
9.5与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
□适用√不适用
9.6新旧会计准则股东权益差异调节表
单位：（人民币）元
项目名称 金额
2006年12月31日股东权益（现行会计准则） -91,486,051.78
长期股权投资差额 0.00
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 0.00
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 0.00
拟以公允价值模式计量的投资性房地产 0.00
因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 0.00
符合预计负债确认条件的辞退补偿 0.00
股份支付 0.00
符合预计负债确认条件的重组义务 0.00
企业合并 0.00
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 0.00
根据新准则计提的商誉减值准备 0.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可
0.00
供出售金额资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 0.00
金融工具分拆增加的权益 0.00
衍生金融工具 0.00
所得税 34,555,912.53
少数股东权益 0.00
其他 0.00
2007年1月1日股东权益（新会计准则） -56,930,139.25
会计师事务所的审阅意见
由于审计范围受到限制可能产生的影响非常重大和广泛，我们无法对上述深大通公司财务报表发表意见。
审计报告
深鹏所股审字[2007]076号
深圳大通实业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计后附的深圳大通实业股份有限公司（以下简称深大通公司）财务报表，包括2006年12月31日的资产负债表，2006年度的利润表及利润分配表和现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是深大通公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、导致无法表示意见的事项
如深大通公司的2006年度会计报表所示，深大通公司2006年度亏损164,704,199.11元，截至2006年12月31日的净资产为-91,486,051.78元，且深大通公司银行借款已到期并未获展期，银行已经提起诉讼。公司的财务状况已严重恶化。此外如会计报表附注八所述，深大通公司因对外担保涉及大量诉讼事项，主要资产处于查封、冻结等状态，持续经营能力存在重大不确定性。我们无法获取充分、适当的审计证据以评价贵公司按照持续经营假设编制会计报表的合理性。
公司2006年度采用个别认定法对应收帐款计提特别坏账准备2,161,562.00，对其他应收款计提特别坏账准备108,499,713.51元。我们无法采用函证，也无法实施替代审计程序对期末应收款项的可收回性获取充分适当的审计证据，亦无法确定期末计提特别坏帐准备的公允性和合理性。
如附注八所述，公司已披露为河北遵化新利能源开发有限公司提供担保1.48亿，为中联实业股份有限公司提供反担保涉及金额300万，但2006年5月30日，中国证券监督管理委员会行政处罚决定书证监罚字[2006]12号文显示公司对外担保4.59亿。我们无法实施我们认为满意的审计程序获取充分适当的审计证据来确定公司的对外担保事项披露的完整性。
三、审计意见
由于上述审计范围受到限制可能产生的影响非常重大和广泛，我们无法对上述深大通公司财务报表发表意见。
深圳市鹏城会计师事务所有限公司 中国注册会计师
中国 深圳 陈艳
2007年4月26日
中国注册会计师
桑涛
资产负债表
2006年12月31日
金额单位:人民币元
资 产 附注 2006-12-31 2005-12-31
流动资产:
货币资金 1 125, 166.76 1,055,732.46
短期投资 -
应收票据 - -
应收股利 - -
应收帐款 2 - 10,287,657.40
其他应收款 3 963,195.41 145,183,784.90
存货 - -
待摊费用 4 23,419.22 26,013.05
一年内到期的长期债权投资 - -
流动资产合计 1,111,781.39 156,553,187.81
长期投资:
长期股权投资 5 234,285.71 234,285.71
长期债权投资 - -
长期投资合计 234,285.71 234,285.71
其中:股权投资差额 - -
固定资产:
固定资产原价 6 67,710,396.30 68,205,514.30
减:累计折旧 6 33,690,232.89 30,762,431.59
固定资产净值 6 34,020,163.41 37,443,082.71
减:固定资产减值准备 7 232,231.39 232,231.39
固定资产净额 33,787,932.02 37,210,851.32
工程物资 - -
在建工程 - -
固定资产清理 - -
固定资产合计 33,787,932.02 37,210,851.32
无形资产及其他资产:
无形资产 8 3,274,460.00 3,368,060.00
长期待摊费用 9 2,897,425.00 2,977,825.00
其他长期资产 - -
无形资产及其他资产合计 6,171,885.00 6,345,885.00
递延税项:
递延税项借项 - -
资产总计 41,305,884.12 200,344,209.84
资产负债表(续)
2006年12月31日
金额单位:人民币元
负债及所有者权益 附注 2006-12-31 2005-12-31
流动负债:
短期借款 10 46,370,842.28 50,000,000.00
应付票据 -
应付帐款 11 8,219,736.95 8,166,628.80
预收帐款 12 879,367.01 879,367.01
应付工资 -
应付福利费 -
应付股利 13 206,029.02 206,029.02
应交税金 14 29,355.83 12,135.52
其他应交款 335.79 116.51
其他应付款 15 72,049,416.39 66,786,167.62
预提费用 16 5,036,852.63 1,075,618.03
预计负债 -
一年内到期的长期负债 - -
流动负债合计 132,791,935.90 127,126,062.51
长期负债:
长期借款 - -
长期应付款 - -
其他长期负债 - -
长期负债合计 - -
递延税项
递延税项贷项 - -
负债合计 132,791,935.90 127,126,062.51
股东权益:
股本 17 90,486,000.00 90,486,000.00
资本公积 18 26,599,043.81 26,599,043.81
盈余公积 19 5,887,067.95 5,887,067.95
其中:法定公益金 5,031,787.98
未分配利润 21 -214,458,163.54 -49,753,964.43
外币报表折算差额 - -
股东权益合计 -91,486,051.78 73,218,147.33
负债及所有者权益总计 41,305,884.12 200,344,209.84
(附注系会计报表的组成部分)
企业负责人： 财务负责人： 制表：
深圳大通实业股份有限公司
利润及利润分配表
2006年1-12月份
金额单位：人民币元
项 目 附注 2006年1-12月 2005年1-12月
一.主营业务收入 22 47,687.18 34,750,832.45
减:主营业务成本 22 47,687.18 31,924,035.30
主营业务税金及附加 19,736.98
二.主营业务利润 - 2,807,060.17
加:其他业务利润 23 2,631,277.01 2,444,402.93
减:营业费用 10,578.36 5,052.06
管理费用 163,108,687.00 51,878,772.98
财务费用 24 4,187,733.03 3,695,907.35
三.营业利润 -164,675,721.38 -50,328,269.29
加:投资收益 - -
补贴收入 - -
营业外收入 16,965.00
减:营业外支出 25 28,477.73 5,328.35
四.利润总额 -164,704,199.11 -50,316,632.64
减:所得税 7,928.64
五.净利润 -164,704,199.11 -50,324,561.28
加:年初未分配利润 -49,753,964.43 570,596.85
其他转入(公积金) - -
六.可供分配的利润 -214,458,163.54 -49,753,964.43
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
七.可供股东分配的利润 -214,458,163.54 -49,753,964.43
减:应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作股本的普通股股利 - -
八.未分配利润 -214,458,163.54 -49,753,964.43
(附注系会计报表的组成部分)
企业负责人： 财务负责人： 制表：
深圳大通实业股份有限公司
现金流量表
2006年1-12月份
金额单位:人民币元
项 目 附注 2006年1-12月
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 139,536.00
收到的税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 44,849,915.68
现金流入小计 44,989,451.68
购买商品、接受劳务支付的现金 3,678.00
支付给职工以及为职工支付的现金 2,689,159.47
支付的各项税费 1,012,295.82
支付的其他与经营活动有关的现金 41,812,780.93
现金流出小计 45,517,914.22
经营活动产生的现金流量净额 -528,462.54
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 72,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 72,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 16,400.00
投资所支付的现金 -
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 16,400.00
投资活动产生的现金流量净额 55,600.00
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 -
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 -
偿还债务所支付的现金 120,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 337,703.16
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 457,703.16
筹资活动产生的现金流量净额 -457,703.16
四、汇率变动对现金的影响额 -
五、现金及现金等价物净增加额 -930,565.70
深圳大通实业股份有限公司
现金流量表(续)
2006年1-12月份
金额单位:人民币元
项 目 2006年1-12月份
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 -164,704,199.11
加:少数股东本期损益
未确认的投资损失
计提的资产减值准备 156,620,229.13
固定资产折旧 3,338,341.57
无形资产摊销 93,600.00
长期待摊费用摊销 80,400.00
待摊费用的减少（减增加） 2,563.83
预提费用的增加（减减少） 3,961,242.6
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 84,095.75
财务费用 337,733.16
投资损失(减:收益)
存货的减少(减:增加)
递延税款贷项(减:借项)
经营性应收项目的减少(减:增加) -4,998,559.96
经营性应付项目的增加(减:减少) 4,656,090.49
其他
经营活动产生的现金流量净额 -528,462.54
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3.现金及现金等价物净增加情况 -
现金的期末余额 125,166.76
减:现金的期初余额 1,055,732.46
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
-930,565.7
现金及现金等价物的净增加额
（附注系会计报表的组成部分）
企业负责人： 财务负责人： 编制：
深圳大通实业股份有限公司
会计报表附注
2006年12月31日
金额单位：人民币元
一、公司简介
公司前身为大通实业(深圳)有限公司，成立于1987年6月。1990年9月26日实行内部股份制改组，并更名为“深圳大通实业股份有限公司”。1993年11月，始进行规范化股份化改组，经深圳证券管理办公室批准，1993年12月24日公司发行面值1元的A股4,302万股，外资法人股2,538万股。A股之个人股部分已于1994年8月8日在深圳证券交易所上市，领取企股粤深总字第101876号企业法人营业执照。经1996年送红股配送新股，1998年资本公积转增股本后，公司注册资本已增至9,048.6万元。
由于公司2004年度、2005年度净利润均为负值，根据深交所相关规定，股票自2006年5月9日起实行退市风险警示的特别处理，股票简称由“深大通”变更为“*ST大通”。股票交易日涨跌幅限制变为5％。
本公司的经营范围为：包括电容器系列及其他电子元器件、国内商业、物资供销业（以上不含专营、专卖、专控商品）；兴办实业（具体项目另行申报），计算机软硬件开发及销售；经营进出口业务。
二、公司及附属子公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度
执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。
2.会计年度
以1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3.记账本位币
以人民币为记账本位币。
4.记账基础和计价原则
会计核算以权责发生制为记账基础，资产以历史成本为计价原则。其后如果发生减值，则按规定计提减值准备。
5.外币业务核算方法
会计年度内涉及的外币经营性业务，按年初中国人民银行公布的汇率折合为人民币入账。期末货币性项目中的非记账本位币余额按期末中国人民银行公布的汇率进行调整。由此产生的折算差额除筹建期间及固定资产购建期间有关借款发生的汇兑差额资本化外，作为汇兑损益记入当年度财务费用。
6.现金等价物的确定标准
将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资视为现金等价物。
7.坏账核算方法
坏账确认标准
a.债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项;
b.债务人逾期未履行偿债义务超过三年而且有明显特征表明无法收回的应收款项。
坏账准备的计提方法和标准
对坏账核算采用备抵法。公司于期末按照应收款项余额（包括应收账款和其他应收款）,分账龄按比例提取一般性坏账准备。对账龄为一年以内的账款余额不提取坏账准备，一至两年的为20%，二至三年的为50%，三年以上的为100%；对有确凿证据表明无法收回或挂账时间太长的应收款项采用个别认定法计提特别坏账准备，计提的坏账准备计入当年度管理费用。
8.存货核算方法
存货分为原材料、产成品等。
存货盘存制度采用永续盘存法和定期盘存法相结合。购入、自制的存货以实际成本入账，发出按加权平均法计价.
期末，对存货进行全面盘点的基础上，对遭受损失，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货，预计其成本不可回收的部分，提取存货跌价准备，提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。
9.短期投资核算方法
短期投资在取得时以实际成本计价。持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收账项的现金股利或利息外，以实际收到时作为投资成本的回收，冲减短期投资的账面价值。期末按成本与市价孰低法计价，依单项投资对市价低于成本的差额提取短期投资跌价准备，并计入当年度损益类账项。出售投资的损益于出售日按投资账面值与收入的差额确认。
10.长期投资核算方法
长期股权投资
a.长期股权投资的计价
长期股权投资的初始投资成本按投资时实际支付的价款或确定的价值计价。
b.股权投资差额
采用权益法核算的长期股权投资，对长期投资取得时的初始投资成本与在被投资单位所有者权益中所占的份额有差额，以及对长期股权投资由成本法改为权益法时，投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额，设置“股权投资差额”明细科目核算。期末时，对借方差额按10年的期限平均摊销,贷方差额转入资本公积。
c.收益确认方法
对占被投资单位有表决权资本总额20%以下或虽占被投资单位有表决权资本总额20%（含20%）以上，但不具有重大影响的长期投资采用成本法核算；对占被投资单位有表决权资本总额20%(含20%)以上或虽占被投资单位有表决权资本总额不足20%，但具有重大影响的长期投资采用权益法核算。
采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的冲回冲减投资的账面价值；采用权益法核算的，以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础，在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。
长期债权投资
a.长期债权投资的计价
长期债权投资按取得时的实际成本计价。
b.长期债权投资溢折价的摊销
长期债权投资的实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价，债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法采用直线法。
c.长期债权投资收益确认方法
债券投资根据票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销后的金额确认当期收益。其他债权投资按期计算的应收利息，确认为当期投资收益，处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额,作为当期投资损益。
长期投资减值准备
期末对长期投资逐项进行检查，如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，则对可收回金额低于长期投资账面价值的部分计提长期投资减值准备，首先冲抵该项投资的资本公积准备项目，不足冲抵的差额部分确认为当期损失。对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，则在原已确认的投资损失的数额内转回。
11.固定资产计价及其折旧方法
固定资产指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产、经营主要设备的，单位价值在人民币2000元以上并且使用年限在两年以上的资产。
固定资产以实际成本或重估价值为原价入账。固定资产的折旧采用平均年限法计算，并按固定资产的类别、估计经济使用年限和预计残值（原值的10%）确定其折旧率如下：
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 20年 4.5%
机器设备 10年 9%
电子设备 5年 18%
运输工具 5年 18%
其他设备 10年 9%
固定资产减值准备
期末固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。
12.在建工程核算方法
在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按实际成本入账，其中包括直接建筑及安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。在建工程在达到预定可使用状态时，确认固定资产，并停止利息资本化。
在建工程减值准备
期末对在建工程进行全面检查，若在建工程长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工，所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济效益具有很大的不确定性，或其他足以证明在建工程已经发生减值的，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。
13.无形资产计价和摊销方法
无形资产按取得时的实际成本计价，并按其预计受益年限平均摊销。具体摊销年限如下：
类 别 摊销年限
土地使用权 50年
无形资产减值准备
期末检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，当存在①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；④其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值准备情形的情况下，预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
14.其他资产核算方法
其他资产按实际发生额入账。
a.开办费：在公司开始生产经营当月一次计入开始生产经营当月损益；
b.长期待摊费用：自受益日起分5年平均摊销；不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。
c.工业城厂房50年租金按50年摊销。
15.借款费用
(1)借款费用资本化的确认条件
借款费用包括借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化：
a.资产支出已经发生；
b.借款费用已经发生；
c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。
(2)资本化金额的确定
至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均数乘以资本化率，资本化率按以下原则确定：
a.为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；
b.为购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。
(3)暂停资本化
若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过3个月，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
(4)停止资本化
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认费用。
16.预计负债的确认原则
若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：
a.该义务是企业承担的现时义务；
b.该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
c.该义务的金额能够可靠地计量。
确认负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定：
a.或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；
b.或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
17.收入确认原则
商品销售
已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入可以收到，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认收入实现。
提供劳务(不包括长期合同)
在交易的结果能够可靠地估计（即劳务总收入及总成本能够可靠地计量，劳务的完成程度能够可靠地确定，相关的价款能够流入）时，于决算日按完工百分比法确认收入的实现。
当交易的结果不能可靠地确定估计时，于决算日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并将已经发生的成本记入当年损益类账户。
利息收入和使用费收入
在相关的收入金额能够可靠地计量，相关的经济利益可以收到时，按资金使用时间和约定的利率确认利息收入，按协议中约定的时间和计算方法确认使用费收入。
建造合同
在建造合同的结果能够可靠地估计（即合同的总收入及已经发生的成本能够可靠地计量，合同完工进度及预计尚需发生的成本能够可靠地确定，相关的经济利益可以收到）时，于决算日按完工百分比法确认收入的实现。合同完工进度按累计发生的成本占预计总成本的比例确定。
当建造合同的结果不能可靠地估计时，于决算日按已经发生并预计能够收回的成本金额确认收入，并将已经发生的成本记入当年度损益类账项。
如果预计合同总成本将超出合同总收入，将预计的损失立即记入当年度损益类账项。
18.所得税的会计处理方法
所得税会计处理采用应付税款法。
三、会计政策、会计估计变更或合并会计报表范围变化的影响
报告期本公司主要会计政策、会计估计无发生变更事项。
报告期内合并范围没有发生变化。
四、税项
税 项 计税基础 税 率
销售收入，加工及修理修配劳务收入以及进口货物金额
增值税 17%
营业税 租赁收入等 5%
城市维护建设税 应纳增值税及营业税额 1%
企业所得税 应纳税所得额 15%
五、合营企业、联营企业有关情况
联营公司的有关情况
公司名称 注册地 法人代表 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务
深圳大通食品工业有限公司 深圳市 温惜今 USD300万 RMB3,835,697.65 30% 食品加工
深圳市石油化工集团股份 深圳市 陈涌庆 RMB30335.5万 RMB1,640,000.00 0.54% 销售制造石油
有限公司 化工制品
六、会计报表主要项目注释
1.货币资金
2006-12-31 2005-12-31
项 目 币种 原 币 折合人民币 原 币 折合人民币
现 金 RMB - 73,977.16 - 576,707.78
HKD - - - -
小 计 73,977.16 576,707.78
银行存款 RMB 51,189.21 479,024.29
HKD 0.37 0.39 0.37 0.39
小 计 - 51,189.60 - 479,024.68
其他货币资金 RMB - - - -
小 计 - -
合 计 0.37 125,166.76 0.37 1,055,732.46
期末余额较期初减少930,565.70元，下降88.14%，主要原因是支付往来款增加所致。
2.应收账款
2006-12-31
账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额
1年以内
1-2年
2-3年 4,323,124.00 13.14% 4,323,124.00 -
3年以上 28,568,847.04 86.86% 28,568,847.04 -
合 计 32,891,971.04 100.00% 32,891,971.04 -
2005-12-31
账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额
1年以内 3,532,097.00 10.72% - 3,532,097.00
1-2年 838,000.00 2.54% 167,600.00 670,400.00
2-3年 12,170,320.80 36.95% 6,085,160.40 6,085,160.40
3年以上 16,398,526.24 49.78% 16,398,526.24 -
合 计 32,938,944.04 100% 22,651,286.64 10,287,657.40
1、期末余额中前五名欠款单位总金额为23,837,907.09元，占应收帐款期末余额的72.47%；
2、应收账款期末余额无持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
3、累计计提的应收账款坏账准备比例较大的（40%或以上）主要明细如下：
单位名称 2006-12-31 计提坏帐金额 账龄 计提原因
深圳市银河信息产业有限公司 11,758,925.60 11,758,925.60 3年以上 无法收回
宝安粤海电子公司 4,932,022.74 4,932,022.74 3年以上 无法收回
河南觉悟科技有限公司上海分公司 3,485,124.00 3,485,124.00 2-3年以上 无法收回
深圳市嘉新汇实业发展有限公司 2,764,351.45 2,764,351.45 3年以上 无法收回
3.其他应收款
2006-12-31
账 龄 金额 比例 坏账准备 净额
1年以内 33,250,386.08 16.62% 32,490,842.28 759,543.80
1-2年 30,187,499.58 15.09% 29,983,847.97 203,651.61
2-3年 102,721,383.25 51.36% 102,721,383.25 0.00
3年以上 33,848,981.89 16.92% 33,848,981.89 0.00
合 计 200,008,250.80 100% 199,045,055.39 963,195.41
2005-12-31
账 龄 金额 比例 坏账准备 净额
1年以内 8,929,310.16 4.51% - 8,929,310.16
1-2年 155,638,371.71 78.67% 31,127,674.34 124,510,697.37
2-3年 23,487,554.74 11.87% 11,743,777.37 11,743,777.37
3年以上 9,794,058.95 4.95% 9,794,058.95 -
合 计 197,849,295.56 100% 52,656,510.66 145,183,784.90
注1：期末净额较期初减少144,220,589.49元，下降99.34%。主要是本期计提坏账准备影响所致。
注2：期末余额中前五名的欠款总金额为156,766,449.65元，占其他应收款期末余额的78.87%
注3：其他应收款期末余额中无持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
注4：公司本期累计计提的其他应收款坏账准备比例较大的(40%或以上)主要明细如下：
单位名称 2006-12-31 计提坏帐金额 账龄 计提原因
1-2年及2
深圳市尚德工贸有限公司 41,964,177.35 41,964,177.35 到3年 无法收回
深圳市顺平商贸有限公司 32,490,842.28 32,490,842.28 1年以内 无法收回
深圳市顺平商贸有限公司 3,509,157.72 3,509,157.72 1-2年 无法收回
深圳市康博斯保健品有限公司 15,321,337.72 15,321,337.72 1-2年 无法收回
深圳市康博斯保健品有限公司 13,193,956.65 13,193,956.65 2到3年 无法收回
深圳市普贤实业有限公司 25,185,238.63 25,185,238.63 2至3年 无法收回
上海联大房地产有限公司 1,777,950.25 1,777,950.25 2至3年 无法收回
上海联大房地产有限公司 23,323,789.05 23,323,789.05 3年以上 无法收回
深圳市和康实业发展有限公司 22,050,000.00 22,050,000.00 2至3年 无法收回
创益生物科技有限公司 9,652,500.00 9,652,500.00 2至3年 无法收回
5.待摊费用
类别 2005-12-31 本期增加 本期摊销 2006-12-31
7,000.00
报刊.运杂费 9,041.50 9,741.50 6,300.00
23,347.67
财产保险费 16,971.55 23,200.00 17,119.22
0.00 89,521.08 0.00
房屋维修费 89,521.08
26,013.05 119,868.75 122,462.58 23,419.22
合 计
6.长期投资
(1)长期投资列示如下：
项 目 2005-12-31 本期增加 本期减少 2006-12-31
长期股权投资 5,475,697.65 - - 5,475,697.65
减：减值准备 5,241,411.94 - - 5,241,411.94
长期股权投资净额 234,285.71 - - 234,285.71
合 计 234,285.71 - - 234,285.71
(2)长期股权投资
a.股票投资
被投资单位 股份性质 股数 股权比例 初始投资额 2005-12-31 本期权益调整 现金红利 本期增(减) 2006-12-31
成本法核算单位
深圳市石油化工集团股份有 法人股 32.8万 0.54% 1,640,000.00 1,640,000.00 - - - 1,640,000.00
限公司
b.其他股权投资
投资 股权 本期权益
被投资单位 初始投资额 2005-12-31 累计权益调整 本期增(减) 2006-12-31
期限 比例 调整
成本法核算单位：
深圳大通食品工业有限公司 20年 30% 3,835,697.65 3,835,697.65 - - - 3,835,697.65
c.长期股权投资减值准备
项 目 2005-12-31 本期增加 本期减少 2006-12-31 计提原因
深圳大通食品工业有限公司 3,835,697.65 - - 3,835,697.65 该公司已停产
深圳市石油化工集团股份有限公司 1,405,714.29 - - 1,405,714.29 可收回价值低于账面价值
合 计 5,241,411.94 - - 5,241,411.94
公司对深圳大通食品工业有限公司30%的股权在2007年被法院查封。此次查封，缘由于CENTRＡINTERTRACO LTD中央国际有限公司）与公司合营合同纠纷一案引起的，于2004年9月21日接中国国际经济贸易仲裁委员会华南分会[2004]中国贸仲深裁字第76号裁决书。详细情况请看附注十一资产负债表日后非调整事项。
7.固定资产及累计折旧
类 别 2005-12-31 本期增加 本期减少 2006-12-31
固定资产原值
房屋建筑物 63,551,207.53 - - 63,551,207.53
机器设备 747,069.75 - - 747,069.75
运输工具 708,015.00 - 55,000.00 653,015.00
其他设备 3,199,222.02 16,400.00 456,518.00 2,759,104.02
合 计 68,205,514.30 16,400.00 511,518.00 67,710,396.30
累计折旧：
房屋建筑物 28,097,377.83 2,859,469.32 - 30,956,847.15
机器设备 512,896.34 21,198.75 - 534,095.09
运输工具 374,375.87 93,317.46 3,712.50 463,980.83
其他设备 1,777,781.55 364,356.04 406,827.77 1,735,309.82
合 计 30,762,431.59 3,338,341.57 410,540.27 33,690,232.89
净 值 37,443,082.71 34,020,163.41
公司固定资产在2007年被法院查封，部分资产已经被拍卖过户，详细情况见附注十一资产负债表日后事项。
8.固定资产减值准备
类 别 2005-12-31 本期增加 本期转回 2006-12-31
-
其他设备 232,231.39 - 232,231.39
9.无形资产
类 别 取得方式 原始金额 2005-12-31 本期增加(转出) 本期摊销 2006-12-31 剩余摊销年限
土地使用权 购入 4,668,144.90 3,368,060.00 - 93,600.00 3,274,460.00 34年
该等资产在2007年被法院查封，详细情况见附注十一资产负债表日后事项。
10.长期待摊费用
剩余
项目 2005-12-31 本期增加 本期摊销 2006-12-31 摊销期(月)
工业城厂房50年租金 2,977,825.00 0.00 80,400.00 2,897,425.00 427
资产在2007年被法院查封，部分资产已经被拍卖过户，详细情况见附注十一资产负债表日后事项。
11.短期借款
2006-12-31 2005-12-31
借款类别 余额 余额
银行借款 46,370,842.28 50,000,000.00
其中：担保 46,370,842.28 50,000,000.00
上述借款分别于2005年1月和2005年2月到期。公司2006年2月归还12万元，2006年12月归还3,509,157.72元，截止2006年12月31日，尚欠46,370,842.28元。该笔借款，银行已经提起诉讼，并经法院裁定。详情见附注十二。
12.应付账款
应付账款期末余额为8,219,736.95元。
应付账款期末余额中无欠持公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
13.预收账款
预收账款期末余额为879,367.01元。
预收账款期末余额中无欠持公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
14.应付股利
投资者 2006-12-31 2005-12-31
广东华侨信托投资公司 176,157.08 176,157.08
深圳新通阳电子元件工业有限公司 14,545.20 14,545.20
公众股 15,326.74 15,326.74
合 计 206,029.02 206,029.02
15.应交税金
税 种 2006-12-31 2005-12-31
营业税 35,847.80 5,802.07
增值税 -6,573.02 -6,573.02
企业所得税 -48,854.96 -48,854.96
城市维护建设税 3,514.97 3,214.51
个人所得税 45,421.02 58,546.92
合 计 29,355.83 12,135.52
16.其他应付款
其他应付款期末余额为72,049,416.39元，期末余额中无欠持公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
17.预提费用
项 目 2006-12-31 2005-12-31
水电费 44,784.72 44,784.72
审计费 109,000.00 130,000.00
律师服务费 325,000.00 305,000.00
董事会费 86,610.00 98,610.00
证券管理费 60,804.06 48,456.06
刊登费 422,376.03 309,876.03
土地使用费 88,577.82 89,191.22
工资 49,700.00 49,700.00
贷款利息 3,850,000.00
合 计 5,036,852.63 1,075,618.03
18.股本
本期增（减）变动
2005-12-31 配股 送股 公积金转股 其他 小计 2006-12-31
一、期末未上市流通股份(股)
1.发起人股份 71,346,000.00 - - - - - 71,346,000.00
其中:
国家持有股份 - - - - - -
境内法人持有股份 71,346,000.00 - - - - - 71,346,000.00
境外法人持有股份 - - - - - - -
其他 - - - - - - -
2.非发起人股份 - - - - - - -
其中:
国家持有股份 - - - - - - -
国有法人持有股份 - - - - - - -
境内法人持有股份 - - - - - - -
转配股 - - - - - - -
一般法人配售股份 - - - - - - -
其他 - - - - - - -
3.优先股或其他 - - - - - - -
其中:转股配 - - - - - - -
未上市流通股份合计 71,346,000.00 - - - - - 71,346,000.00
二、已上市流通股份(股)
1.人民币普通股 19,140,000.00 - - - - - 19,140,000.00
2.境内上市的外资股 - - - - - - -
3.境外上市的外资股 - - - - - - -
4.其他 - - - - - - -
已上市流通股份合计 19,140,000.00 - - - - - 19,140,000.00
三、股份总数（股） 90,486,000.00 - - - - - 90,486,000.00
截至报告日，公司尚未进行股权分置改革。
19.资本公积
项 目 2006-12-31 2005-12-31
3,912,878.19 3,912,878.19
股本溢价
22,560,000.00 22,560,000.00
资产评估增值
87,459.92 87,459.92
资本折算差
38,705.70 38,705.70
其他资本公积
26,599,043.81 26,599,043.81
合 计
20.盈余公积
项 目 2005-12-31 本年增加（减少） 2006-12-31
法定盈余公积 855,279.97 5,031,787.98 5,887,067.95
法定公益金 5,031,787.98 -5,031,787.98
合 计 5,887,067.95 5,887,067.95
根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程，本公司按年度净利润的10%提取法定盈余公积金，当法定盈余公积金累计额达到股本的50%以上时，可不再提取。法定盈余公积金经有关部门批准后可用于弥补亏损，或者增加股本。除了用于弥补亏损外，法定盈余公积金于增加股本后，其余额不得少于股本的25%。
根据2005年10月27日修订并于2006年1月1日起施行的《中华人民共和国公司法》和本公司章程及董事会的决议，本公司从2006年起不再计提公益金。根据财政部2006年3月15日发布的《关于〈公司法〉施行后有关企业财务处理问题的通知》，本公司截至2005年12月31日止的公益金贷方结余，转作法定盈余公积金管理使用。
21.未分配利润
项 目 2005-12-31 本期增加 本期减少 2006-12-31
未分配利润 -49,753,964.43 - 50,324,561.28 -214,458,163.54
22.主营业务收入及成本
主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利
行业 2006年度1-12 2005年度1-12 2006年度1-12 2005年度1-12 2006年度1-12 2005年度1-12
其他电子通讯产品 47,687.15 10,515,683.75 47,687.15 8,870,310.99 - 1,645,372.76
锌锭 11,042,735.05 10,957,264.95 85,470.10
钢材卷板 13,192,413.65 12,096,459.36 1,095,954.29
合计 47,687.15 34,750,832.45 47,687.15 31,924,035.30 0.00 2,826,797.15
本期销售额同比减少34,703,145.30元，下降了99.86%，主要因为公司2006年度基本没有开展业务。
23.其他业务利润
类 别 2006年1-12月 2005年1-12月
其他业务收入 6,462,551.00 6,043,994.69
减：其他业务支出 3,831,273.99 3,599,591.76
其他业务利润 2,631,277.01 2,444,402.93
2006年1-12月
业务项目 收入 成本 利润
房屋出租 6,462,551.00 3,831,273.99 2,631,277.01
2005年1-12月
业务项目 收入 成本 利润
房屋出租 6,043,994.69 3,599,591.76 2,444,402.93
24.财务费用
类 别 2006年1-12月 2005年1-12月
利息支出 4,187,703.16 4,004,317.28
减：利息收入 3,870.81 315,415.16
手续费 3,900.68 7,005.23
合 计 4,187,733.03 3,695,907.35
25.营业外收入
类 别 2006年1-12月 2005年1-12月
处理固定资产收益 - 16,965.00
合 计 - 16,965.00
25.营业外支出
类 别 2006年1-12月 2005年1-12月
处理固定资产损失 27,977.73
捐赠支出 500.00
合 计 28,477.73 5,328.35
七、关联方关系及交易
关联方概况
1.与公司存在关联关系的关联方，包括已于附注五.2列示的存在控制关系的关联公司及下列存在控制关系的公司股东和不存在控制关系的关联各方。
(1)存在控制关系的公司股东
拥有公司 与公司 法定代表
股份比例
企业名称 注册地址 注册资本 主营业务 关系 经济性质 人
方正延中传媒 上海 4.5亿元 29.84% 芦◇
资产管理，实业投资，房地产 公司之第 有限责任公
有限公司 开发与经营；计算机软硬件开 一大股东 司
发；国内贸易（除专项审批
业），自营或代理各类商品和
技术的进出品，但国家限定公
司经营或禁止进出口的商品
和技术除外；承接各类广告设
计、制作；承办本公司所属场
地发布国内广告；商务、文化
活动策划、咨询服务；展示展
览；礼仪和会务服务
存在控制关系的股东的注册资本及其变化.
企业名称 2005-12-31 本期增加(减少) 2006-12-31
- 4.5亿元
方正延中传媒有限公司 4.5亿元
存在控制关系的关联方所持股份及其变化.
企业名称 2005-12-31 比例 本期增加(减少) 2006-12-31 比例
方正延中传媒有限公司 2700万 29.84% - 2700万 29.84%
（2）存在控制关系的公司股东的控制人
拥有公司 与公司 法定代表
股份比例
企业名称 注册地址 注册资本 主营业务 关系 经济性质 人
北京新奥特集 北京 28000万 拥有方正 电子产品、图形图像设 第一大股 有限公司 陈崇玉
团有限公司 延中传媒 备、财务软件、技术服务、东的第一
有限公司 销售；财务管理咨询、货大股东，本
88%股权 运咨询、对北京新奥特集 公司的实
团开发大楼进行物业管 质控制人
理
(3)不存在控制关系但有交易往来的关联方
企业名称 与本公司的关系
东莞方正科技电脑有限公司 第一大股东关联公司
深圳大通食品有限公司 联营公司
方正产业控股有限公司 第一大股东的关联公司
2、关联交易
本期无购销，租赁等交易
3.关联方应收应付款项余额
金 额 占各项目款项余额比例
关联方名称 2006-12-31 2005-12-31 2006-12-31 2005-12-31
应收帐款：
东莞方正科技电脑有限公司 411,394.94 411,394.94 4.00%
其他应收款：
深圳大通食品有限公司 2,139,308.22 2,139,308.22 2.00%
其他应付款：
方正产业控股有限公司 58,634,964.15 58,634,964.15 87.79%
八、或有事项
1、公司为遵化新利能源开发有限公司在中国银行遵化支行提供流动资金贷款担保，遵化新利已经向银行贷款14,824.4万元，贷款期限2003年11月26日至2004年11月26日，担保期限到为最后一期还款履行届满之日起经过两年，以上情况在《证券时报》上作了相应披露。
2、中国证监会处罚文件提及公司对外担保4.59亿，（包含遵化新利担保事项）该等发生时间均在2003年，且大多数为民事反担保协议，在银行贷款IC卡上无法显示。我公司管理层无法获取该等担保事项资料。详细资料见附注十二，重大事项。
3、公司为中联实业股份有限公司提供反担保，涉及金额300万元。详细资料见附注十二重要事项。
九、承诺事项
本期公司无需披露的承诺事项。
十、资产质押情况
本期公司无需披露的资产质押事项。
十一、资产负债表日后非调整事项
1、法院裁定，公司部分房产被拍卖
公司在2003年7月在工商银行深东支行贷款7000万元(关于贷款情况的信息披露详见2003年7月17日、2004年7月31日的《证券时报》),此贷款的担保方方正产业控股有限公司履行了担保债务,代公司向银行偿还清了全部贷款,进而形成对本公司的债权,其后该公司股份将此债权于2004年7月转移给了河南方正信息技术有限公司,公司到目前仍无力全额偿还。债权人河南方正信息技术有限公司向河南省郑州市中级人民法院申请对我公司的资产进行了查封、冻结。2007年1月8日,公司收到深圳市联合拍卖有限责任公司发来的关于深大通公司已被查封资产进行拍卖的通知书告知已接受河南省郑州市中级人民法院的委托,根据河南省郑州市中级人民法院拍卖委托书(2006)郑执字委拍第33号《拍卖委托书》,对公司享有的所有权及租赁权的有关房产,定于2007年1月15日上午10点进行公开拍卖。2007年3月2日，公司收到河南省郑州市中级人民法院裁定书，裁定拍卖我公司部分资产，抵偿债务。拍卖资产如下
1）位于深圳市侨城东街4栋204号、4栋303号、4栋203号、7栋302号和桂花苑U区公寓U1栋206号、W区公寓W1栋402号共6套房产；
2）深圳市宝安区公明镇大通工业城的土地使用权(不含9号厂房所占土地)共57774.76平方米,6号、7号、8号、10号、宿舍楼和职工食堂5处房产的产权,41-45号厂房34年租赁权；
3）位于深圳市宝安区公明镇长春花园29栋4层401号,29栋4层406号、29栋3层306号、29栋2层206号、26栋3层302号、27栋4层402号、27栋4层401号、27栋2层201号共8套房产,该8套房产系深圳市宝安区公明物业发展总公司开发并管理,无房产证。
2007年3月2日公司收到河南省郑州市中级人民法院裁定书2份。之一、（2006）郑执业一字91-16、92-16号。裁定如下：解除对深圳大通实业股份有限公司名下的位于深圳市宝安区公明镇十六区证号为宝公物字第0402-0409共8套房产查封，并将证号为0402的公明长春花园26栋3层302、证号为0403的公明长春花园27栋2层201房、证号为0404的公明长春花园27栋4层401房过户给吴裕新，将证号为0405的公明长春花园27栋4层402房、证号为0406的公明长春花园29栋2层206房、证号为0407的公明长春花园29栋3层306号、证号为0408的公明长春29栋4层401房、证号0409的公明长春花园29层4栋406房过户给卢天柱。之二、（2006）郑执一字第91-15、92-15号，裁定如下一、解除对大通工业城57774.36平方米的土地使用权（不含9号厂房）及6号、7号、8号、10号宿舍楼和职工食堂共五栋建筑的查封，并过户给上海高科房地产有限公司。二、解除对大通工业城6号、7号、8号、10号宿舍楼和职工食堂、41-45号共十栋建筑租赁权的冻结，上海高科房地产有限公司取得对登记在楼村经济公司名下的41-45号厂房的34年租赁权。
2、 部分资产被查封
(1)因CENTRA INTERTRACO LTD（中央国际有限公司）与公司关于“合资经营深圳大通食品工业有限公司合同争议”仲裁一案。。CENTRA INTERTRACO LTD向广东省普宁市人民法院提出申请，以人民币7920200元及相关利息，执行费为限。2007年1月16日，公司接到广东省普宁市人民法院(2006)普法季执字第25-1号《民事裁定书》。查封了我公司位于宝安区公明镇大通工业城九号厂房的土地及地上建筑（宗地号为Ａ622－0052，房产证号列：深房地字第5000046670号），查封了公司持有的深圳大通食品工业有限公司30％的股权。查封期限为2007年1月18日至2009年1月17日。
应河南方正信息技术有限公司申请，河南省郑州市中级人民法院2006年10月16日以（2006）郑法执字第91-9、92-9号文依法查封了公司华侨城东部工业区E-4栋厂房11年的租赁权。
十二、其他重大事项
1、2006年5月30日，中国证券监督管理委员会行政处罚决定书证监罚字[2006]12号文，详情公司已在《证券时报》上作了相应披露。
具体内容如下：经查明，深大通存在如下违法行为：（一）深大通对2003年度以来发生的部分重大担保事项未及时履行临时公告义务。
1）2003年11月深大通与中国银行遵化支行签订担保合同，为遵化新利能源开发有限公司在中国银行遵化支行的15000万元贷款授信提供担保。
2）2003年11月10日，深大通与广东发展银行深圳宝安支行签订保证合同，为深圳市银河信息产业有限公司在广东发展银行深圳宝安支行的2300万元银行贷款提供担保。
3）2003年11月18日，深大通向广东宏远集团公司出具两份担保承诺函，分别是；东莞市银河信息资讯有限公司对广东宏远集团及下属关联公司最高不超过2200万元的债务提供担保；为东莞市银河信息资讯有限公司替换广东宏远集团及下属关联公司在广东发展银行东莞分行城区支行4900万元贷款这一事项提供担保
4）2003年11月18日，深大通向东莞宏远工业区股份有限公司出具三份担保承诺函，分别是：承诺将广州和融实业发展有限公司在中国建设银行天河支行2100万贷款的担保单位替换为深大通；承诺将东莞市银河信息资讯有限公司在中国建设银行东莞分行4000万元贷款的担保单位替换为深大通；承诺将东莞市银河信息资讯有限公司在中国银行东莞分行5000万元贷款担保单位替换为深大通。
5）2003年11月24日，深大通向广州保税区宏远物流有限公司出具履约担保承诺书，为深圳市意汇通投资发展有限公司支付2464.2万元股权转让款提供担保。
6）2003年11月24日，深大通向深圳市高原科技投资有限公司出具履约担保承诺函，为深圳市意汇通投资发展有限公司支付4935.8万元的股权转让款提供担保。
7）2004年3月11日，深大通与深圳发展银行济南分行签订保证合同，为遵化新利能源开发有限公司在深圳发展银行济南分行的3000万银行贷款提供担保。
以上7项担保事项金额合计4.59亿元，并且每项金额均超过深大通同期净资产的1.3亿的10%。
2、中国农业银行深圳罗湖支行就本公司在该行5000万元贷款向深圳中级人民法院提起诉讼，详情已在《证券时报》上作了相应披露。该项借款分别于2005年1月20日到期2000万元，于2005年2月6日到期3000万元。公司于2006年2月归还12万元，2006年12月归还3,509,157.72元，截止2006年12月31日，尚欠46,370,842.28元。
深圳罗湖支行在2006年4月18日申请要求深圳市中级人民法院强制执行，法院受理，出具民事裁定书（2006）深中法执字第354、355号民事裁定书和执行令，命令深大通，连同担保单位遵化新利能源开发有限公司的履行5000万贷款偿还义务，执行标的为4988万元及诉讼费为限。
3、2006年12月13日福田区人民法院（2006）深福法民二初字第3020号民事判决书，判定深大通应对深圳益生堂生物企业有限公司(以下简称益生堂)的债务承担连带清偿责任。
2004年7月5日，益生堂与中国民生银行深圳分行签订一份《借款合同》，约定由民生银行贷款800万给益生堂。中联实业股份有限公司（以下简称中联实业），遵化新利能源开发有限公司，上海联大房地产有限公司与民生银行签订一份《保证合同》，共同为益生堂上述贷款提供连带责任保证担保。2004年10月19日，中联实业与益生堂、深大通三方签订了一份《反担保合同》，约定由深大通为益生堂上述贷款向中联实业提供反担保。上述借款期限届满后，益生堂未能依约偿还贷款。2005年4月18日，民生银行提起诉讼。2005年12月2日，深圳市福田区人民法院作出（2005）深福法民二初字第1235号。判令中联实业对上述债务承担连带清偿责任。中联不服，提起诉讼。2006年7月7日，深圳市中级人民法院作出了（2006）深中法民二终字第849号民事判决书，驳回上诉。维持一审判决。判令深大通对被告益生堂的上述债务承担连带清偿责任。但深大通未能依约履行其合同义务。2006年10月19日，中联实业自愿履行上述生效判决，代益生堂向民生银行偿还欠款300万，中联起诉益生堂和深大通进行追索。
十三、持续经营
1、公司财务现状：
公司在农业银行深圳罗湖支行贷款46,370,842.28元，目前银行已提起诉讼，并申请法院强制执行。
公司累计经营性亏损巨大，2006年度亏损-164,704,199.11元，2006年12月31日净资产为-91,486,051.78元，财务状况严重恶化。
公司已经公告为河北遵化新能源开发有限公司在中国银行的贷款15000万元所提供的担保，被担保公司实际取得14824.4万贷款。证监会处罚文件显示公司对外担保４.59亿。公司为中联实业提供反担保涉及金额300万元。
公司的主要资产在2007年已经拍卖或者查封。
以上事项导致公司持续经营能力存在不确定因素。
2、产生原因
公司2006年没有开展贸易业务，公司主要经营物业出租管理等业务。
公司对外的1.48亿元担保，主要是因为被担保方为公司在农业银行的5000万元贷款提供了担保，存在互保的关系。加之考虑到被担保方企业作为当地重点企业，且资金实为较强，风险较小，故此才为其提供互保。目前正在做此贷款担保的相关解除工作。
3、应对计划
（1）通过债务重组，积极与债权人商榷事项，缓解贷款逾期偿还的压力；
（2）积极与贷款银行沟通，采取贷款转贷，降低银行负债，获得理解与支持，维护企业及员工的稳定，尽力争取相关优惠政策。尽最大可能争取公司及公司股东的利益；
（3）积极配合公司债务重组、股权分置改革工作，争取政府及监管机构的支持。
公司将采用应对计划逐步改善公司的财务状况，并逐步消除对持续经营能力产生重大疑虑的事项。
十四、资产减值准备明细表
项 目 2005-12-31 本期增加数 本期转回数 2006-12-31
一、坏账准备 75,316,797.30 156,569,316.23 231,886,113.53
其中：应收账款 22,651,286.64 10,240,684.40 32,891,971.04
其他应收款 52,665,510.66 146,328,631.83 198,994,142.49
二、长期投资减值准备 5,241,411.94 5,241,411.94
其中：长期股权投资 5,241,411.94 5,241,411.94
长期债权投资 -
三、固定资产减值准备 232,231.39 232,231.39
其中：其他设备 232,231.39 232,231.39
合计 80,790,440.63 237,359,756.86
十四、相关指标计算表
1. 公司2006年1至12月净资产收益率和每股收益有关指标如下：
净资产收益率 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 - - - -
营业利润 - - - -
净利润 - - - -
扣除非经营性损益后的利润 - - - -
2.计算方法
(1)全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下：
全面摊薄净资产收益率=报告期利润 期末净资产
全面摊薄每股收益=报告期利润 期末股份总数
(2)加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下：
其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei为当期发行新股或债转股等新增净资产；Ej为当期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份至报告期期末的月份数；Mj为自减少净资产下一月份至报告期期末的月份数。
(3)加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下：
其中：P为报告期利润；S0为期初股份总数；S1为因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为当期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为当期因回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为自增加股份下一月份至报告期期末的月份数；Mj为自减少股份下一月份至报告期期末的月份数。
上述会计报表和有关附注，系我们按照《企业会计准则》和《企业会计制度》及有关补充规定编制。
单位负责人 财务负责人
日 期 日 期