深圳大通实业股份有限公司1994的年度报告(摘要)
重要提示
本公司董事会愿就本报告所载资料的真实性、准确性和完整性负共同及个别责任,并确信未遗漏任何重大事项,致使本报告内容有误导成分,本报告内容由本公司董事会负责解释。
一、近三年财务指标
单位:人民币元
项目 1994年 1993年 94年较93年增长% 1992年
1.营业收入 136,686,518 102,903,254 32.83 80,930,485
其中:主营
业务收入 136,686,518 102,903,254 32.83 80,930,485
2.利润总额 29,696,558 26,068,791 13.92 19,291,785
3.税后利润 24,222,740 23,498,968 3.08 19,291,785
4.资产总额 253,621,946 201,591,739 25.81 128,794,086
5.股东权益 160,741,282 138,837,038 15.77 86,406,453
6.每股净资产 2.35 2.03 15.76 1.53
7.每股收益 0.35 0.34 20.59 0.34
8.每股红利 0.24 0.20 20.00 0.22
9.股东权益比率% 63.38 68.87 -7.97 67.09
10.净资产收益率% 15.07 16.93 -10.99 22.33
二、年度分配情况
根据本公司1995年3月9日董事会决议,本公司1994年度税后利润将提取公积金30%,提取公益金5%。本公司1994年度利润具体分配方案另行公告。
三、业务回顾
1994年本公司面临电子元件市场严竣的竟争局面,但经过本公司经营班子和全体员工的艰苦努力,终于取得了较好的经营业绩,本公司董事会对此表示欣慰和满意。
1.经营情况
(1)生产方面:1994年公司加强生产管理的计划性、组织性和纪律性,贯彻以建立一个现代化质量体系,制造国际先进产品,令顾客满意是我们不断追求之目标的方针,强力推行lSO9000现代化质量保证体系,严格执行工艺操作规程,使产品质量稳步提高。1994年本公司主导产品电解电容器产量完成了年度计划,比上年增长17.53%。
同时本公司高度重视安全生产和文明生产,全年无重大伤亡事故,建立了良好的生产秩序。
(2)营销方面:公司注重市场调查,建立客户档案,完善售前售后服务,注意产品配套供应,保证产品质量,使本公司产品市场声誉不断提高。1994年本公司电解电容器达到产销平衡,产销率为100.6%。电解电容器产量和销量位居全国前列。
(3)建设项目方面:本公司大通工业城新建食品厂房8,990平方米已全面竣工并已投入生产;新建职工宿舍一栋6,416平方米已全面竣工并已投入使用;新建6号厂房1,531平方米即将竣工,预计1995年4月可交付使用;大通工业城水、电、道路等配套设施进一步完善;新建7号厂房7,847平方米目前正在紧张施工中,预计1995年7月可交付使用。韶关全通实业有限公司厂房、箔会等建设工程正在紧张施工,预计1995年6月可部分投入生产。
2.实际经营结果与盈利预测的对比
1994年度本公司实现主营业务收入13,668.65万元,比溢利预测增长10.06%,利润总额完成2,969.66万元,比溢利预测增长1.56%,税后利润完成2422.27万元,完成年度溢利预测的92.03%。
3.对前次募集资金运用情况的说明
本公司于1993年12月向社会公众和内部职工发行股票1,200万股,发行价格3.68元/股,募集资金4,184万元。资金运用情况如下:
(1)新建食品厂厂房8,990平方米投资933万元;
(2)新建职工宿舍6,416平方米投资561万元;
(3)大通工业城基础设施及配套工程投资312万元;
(4)新增生产设备1,627万元;
(5)投入食品公司流动资金374万元;
(6)韶关全通公司投资180万元;
(7)补充流动资金197万元。
四、股本及股东持股情况
(截止1994年12月31日)
1.股本结构股份 单位:股 面值:每股1元。
股份类别 年初数 占总股本比例% 年末数 占总股本比例%
(一)尚未流通股份
(1)发起人股份 56,400,000 82.46 56,400,000 82.46
其中:国家股 5,640,000 8.25 5,640,800 8.25
外资法人股 25,380,000 37.105 25,380,000 37.105
境内法人股 25,380,000 37.105 25,380,000 37.105
(2)内部职工股 2,000,000 2.92 2,000,000 2.92
(3)其他 10,000,000 14.62
尚未流通股份合计 68,400,000 100 58,400,000 85.38
(一)已流通股份
A股 10,000,000 14.62
已流通股份合计 10,000,000 14.62
(二)股份总数 68,400,000 100 68,400,000 100
2.持有公司5%以上股份之股东持股情况(截止1994年12月31日)
持股股东 持股数 持股比例(%)
香港益通投资有限公司(B股) 2,538.00 37.105
广东华侨信托投资公司 1,522.80 22.26
运通电子(深圳)实业有限公司 996.00 14.57
深圳市投资管理公司 564.00 8.25
合计 5,621.40 82.185
五、董事、监事及高级管理人员持股情况
截止1994年12月31日,本公司董事、监事及高级管理人员持股情况如本公司上市公告书所述,并无变化。
六、重要事项
1.根据深圳市证券管理办公室深证办发(1994)4号文《关收回部分上市公司B股额度的通知》,经本公司第二届董事会第二次会议决议,本公司股份总额由7,840万股变更为6,840万股。
2.根据本公司第一次股东大会决议,个人股可参加本公司1993年度利润分配《年度利润分配额的50%),个人股共计1200万股,应分配1993年度可分配利润1095,326.74元,并入1994年度利润一起分配。
七、子公司与关联企业介绍
企业名称 本公司持有权益比例% 所在地
韶关全通实业有限公司 75 韶关乳源县开发区
深圳辉通无线电专用设备有限公司 51 宝安区公明镇大通工业城
深圳力光电子有限公司 51 宝安区公明镇大通工业城
深圳大通食品工业有限公司 30 宝安区公明镇大通工业城
八、业务展望
1995年本公司经劳方针是:“以建立现代化企业制度为目标,以质量方针为根本,以降消耗增效益为中心,发展主体,多元化经营,逐步建立和健全适应市场经济的企业运行机制和内部管理制度。
主导产品电解电容器产量比1994年增长29.5%以上。
韶关全通实业有限公司力争1995年6月份投产,该公司瓷介电容器产量将逐步达到国内领先地位。
九、其它事项
公司中文名称:深圳大通实业股份有限公司
公司英文名称:SHENZHEN CAPSTONE INDUSTRIAL CO.,TD
公司注册地址:中国深圳市华侨城东部工业区
法人代表:温惜今
股票简称:深大通A
股票证券代码:0038
上市交易所:深圳证券交易所
会计师事务所:深圳中华会计师事务所
法律顾问名称:
本公司有关备查文件存放于深圳市华侨城东部工业区本公司总部四楼
查询时间:每周星期三
股证代表姓名:田棋华先生 温美娥小姐
电话:(0755)6608277
邮政编码:518053
审计报告书
深圳中华会计师事务所
财审报字(1995)第A236号
审计报告书
深圳大通实业股份有限公司董事会:
我所接受委托,审查了后附的贵公司及附属公司(以下简称贵公司)1994年12月31日的合并资产负债表与截至该日为止会计年度的合并利润表和合并财务状况变动表。
我们的审计系按照中华人民共和国有关查帐规则和公认的审计准则实施,包括对内部控制制度遵守情况的检查和会计记录的抽查、通函询证、抽盘实物资产,以及在当时情况下我们认为必要的其他审计程序。
我所认为,上述已审的会计报表,在所有重要方面公允地表达了贵公司1994年12月31日的财务状况与截至该日为止会计年度的经营成果和财务状况的变动,符合中华人民共和国《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》和《外商投资企业会计制度》的有关规定。
深圳中华会计师事务所
中国注册会计师:吴焕生
中国注册会计师:卜功桃
中国 深圳
1995年3月4日
附注1.重要会计政策
(1)会计期间
本公司主要会计政策系根据《股份制试点企业会计制度》和《外商投资企业会计制度》及其它有关规定而制定,会计期间以每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
(2)存货计价
各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出按先进先出法计价,低值易耗品领用按人次摊销法摊销。
各类存货盘盈、盘亏、报废、结转管理费用处理。
(3)收入实现条件:
商品销售,以商品已经发出,商品所有权转移买方,收到货款或取得收取货款的证据时,作为营业收入实现。
劳务销售:以劳务已经提供,收取款项的证据已经取得时,作为营业收入实现。
(4)无形资产及其他资产摊销
商誉按10年摊销
土地使用权按50年摊销
预付50年房屋租金按50年摊销
其它按2一5年摊销
(5)固定资产计价及其折旧方法
固定资产按实际成本计价
6.固定资产折旧带用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值的10%)制定其折旧率,分类折旧率如下:
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 20年 4.5%
机器设备 10年 9%
电子设备 5年 18%
运输工具 5年 18%
其他设备 10年 9%
(6)产品成本计算方法
产品成本以生产步骤为成本对象核算,直接材料、直接人工成本按成本对象归集,间接费用通过“制造费用”帐户归集,然后以计划成本为标准,分配到各成本对象申去,期间费用全部列人当年损益。
(7)外币换算
本公司以人民币为记帐本位币,会计年度涉及外币的经济业务,记帐汇率和帐面汇率均采用固定汇率,汇兑损益列入本年损益。
(8)利润分配
经董事会决定,1994年度的税后利润拟按如下比例分配:法定盈余公积金为30%;公益金5%,分红准备金65%。上述分配方案有待股东大会讨论通过。
(9)合并报表编报基础
集团直属全资及控股企业,将集团内投资、内部往来、存货购销及其利润等全部抵销的基础上,逐项合并,并计算少数股东权益、非控股联营企业,对持股在25%以上企业按权益法调整长期投资,25%以下企业按成本法核算长期投资。
(10)税项
流转税适用增值税,税率为17%,城建维护附加税1%。企业所得税适用7.5%税率(本年处于减税期)。
(11)坏帐准备
按年末应收帐款、应收票携、预付货款、其他应收款余额之和的1%提取坏帐准备金。
附注2.存货余额构成。
类别 金额RMB
原材料 13,540,987.92
委托加工材料 3,500.00
包装物 54,100.36
低值易耗品 2,180.86
在制品 15,268,112.80
产成品 3,643,473.27
委托代销商品 55,703.00
合计 32,568,058.21
以上存货的实际结存量业经深圳中华会计师事务所监盘。
附注3.递延资产
项目 年初数RMB 本年增加RMB 本年摊销RMB 期末摊额RMB
电力增容增压费 95,000.00 - 30,000.00 65,000.00
电话初装费 15,546.00 32,533.29 5,648.00 42,431.29
广告费 100,350.00 - 30,300.00 70,050.00
租入房屋装修 64,785.07 - 52,985.07 11,800.00
预付50年房屋租金 3,656,411.22 544,385.06 80,105.72 4,120,710.56
在用低值易耗品(评估转回部分) 194,359.00 - 51,759.00 142,600.00
大通工业城配电增容费 394,500.00 15,600.00 370,900.00
三分厂装修费 6,709.80 2,909.80 3,800.00
大通工业城开办费 111,549,39 87,749.39 23,800.00
绿化工程费 47,088.00 8,000.00 39,088.00
力光公司开办费 376,709.71 60,319.05 29,135,25 407,893.51
合计 4,503,181.00 1,197,084.59 394,192.23 5,036,073.36
附注4.长期投资
被投资单位名称 持股比例 投资方式 投资本位币金额RMB
广东华侨信托投资公司 1% 现金 2,743,300.00
深圳大通食品有限公司 30% 现金 3,735,697.65
广东风华高科技股份公司 10.23% 现金 3,000,000.00
韶关全通实业有限公司 75% 现金 1,798,523.61
合计 11,277,521.26
附注5.固定资产
原值 年初余额RMB 本期增加RMB 本期减少RMB 期末余额RMB
房屋建筑物 13,447,132.25 1,811,724.50 - 15,260,956.75
机器设备 66,007,100.17 17,050,016.57 83,057,116.74
电子设备 53,488.50 107,461.40 - 160,949.90
运输工具 888,810.20 564,677,75 228,810.20 1,224,677.75
其他设备 710,832.80 1,368,140.44 - 2,078,973.24
合计 81,107,463.92 20,904,020.66 228,810,20 101,782,674.38
累计折旧
房屋建筑物 2,200,941.01 694,802.90 - 2,895,743.91
机器设备 19,365,144.00 5,306,572.02 - 24,671,716.02
电子设备 8,112.00 15,434.67 - 23,546.67
运输工具 414,202.00 253,336.83 - 667,538.83
其他设备 154,621.00 129,991.59 - 284,612.59
合计 22,143,020.01 6,400,138.01 — 58,543,158.02
净值 58,964,443.91 - - 73,239,516.36
附注6.在建工程
工程项目名称 期末金额RMB
大通食品公司广房工程 9,332,437.24
单身宿舍工程 5,642,323.80
工业城基础处理工程 1,226,893.60
六号厂房工程 577,634.16
道路工程 688,422.00
华侨城厂房装修工程 2,723,652.55
其它 670,086.24
合计 20,861,449.59
附注7.无形资产摊销
项目内容 年初余额RMB 本期增加RMB 本期摊销额RMB 期末余额RMB
商誉 481,655.00 - 68,055.00 413,600.00
土地使用权 4,249,612.12 239,831.90 91,229.02 4,398,215.00
合计 4,731,267.12 239,831.90 159,284.02 4,811,815.00
附注8.以前年度损益调整
调整项目内容 调整增(减)金额RMB
上年多计兑损失 435,160.00
上年多计投资收益: (27,100.00)
上年多计税金 72,406.38
合计 480,466.38
深圳大通实业股份有限公司董事会
一九九五年三月三十日
