深圳市长城投资控股股份有限公司

    SHENZHEN CHANGCHENG INVESTMENT HOLDING CO., LTD

    2009 年半年度报告

    二〇〇九年八月二十日深圳市长城投资控股股份有限公司 2009 年半年度报告

    1

    【 重 要 提 示 】

    本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记

    载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

    没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在

    异议。

    董事黄振达因公未能出席本次会议，委托董事申成文代为行使董事职权。

    公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。

    公司董事长马兴文、总经理刘勇、财务总监尹善峰及会计机构负责人李自祥声明：保证半年度

    报告中财务报告的真实、完整。深圳市长城投资控股股份有限公司 2009 年半年度报告

    2

    目 录

    第一章 公司基本情况....................................................................................................................................3

    第二章 股本变动和主要股东持股情况....................................................................................................5

    第三章 董事、监事、高级管理人员情况................................................................................................7

    第四章 董事会报告........................................................................................................................................8

    第五章 重要事项.......................................................................................................................................... 13

    第六章 财务报告.......................................................................................................................................... 22

    第七章 备查文件.......................................................................................................................................... 23深圳市长城投资控股股份有限公司 2009 年半年度报告

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    第一章 公司基本情况

    一、公司基本情况简介

    （一）公司法定中、英文名称

    中文名称：深圳市长城投资控股股份有限公司

    英文名称：SHENZHEN CHANGCHENG INVESTMENT HOLDING CO., LTD

    （二）公司法定代表人：马兴文

    （三）公司董事会秘书：尹善峰

    董事会证券事务代表：李东宁

    电话：（0755）8839 3669

    传真：（0755）8839 3600

    电子信箱：lidn0207@126.com

    联系地址：深圳市福田区百花五路长源楼

    （四）公司注册及办公地址：深圳市福田区百花五路长源楼

    邮政编码：518028

    公司国际互联网网址：http://www.cctzkg.com

    公司电子信箱：ccdc@cctzkg.com

    （五）信息披露报纸：《证券时报》、《中国证券报》

    登载公司2009 年半年度报告的中国证监会指定网站为巨潮资讯网

    网址：http://www.cninfo.com.cn

    公司2009 年半年度报告备置地点：公司董事会办公室

    （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所

    股票简称：深长城

    股票代码：000042

    （七）其他有关资料

    公司首次注册登记日期：1994 年9 月13 日

    公司首次注册登记地点：深圳市福田区白沙岭百花村百花五路长源楼

    营业执照注册号：4403011008906

    税务登记号码：440304192190768

    公司聘请的会计事务所名称：深圳南方民和会计师事务所有限责任公司

    办公地址：深圳市深南中路2072 号电子大厦8 楼

    邮政编码：518031深圳市长城投资控股股份有限公司 2009 年半年度报告

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    二、主要财务数据和指标

    （一）主要会计数据和财务指标

    金额单位：人民币元

    本报告期末 上年度期末

    本报告期末比上年度

    期末增减（％）

    总资产 6,462,366,139.43 5,548,805,887.49 16.46%

    归属于上市公司股东的所有者权益 1,971,919,638.85 1,722,822,470.45 14.46%

    股本 239,463,040.00 239,463,040.00 0.00%

    归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 8.23 7.19 14.46%

    报告期（1－6 月） 上年同期

    本报告期比上年同期

    增减（％）

    营业总收入 1,173,524,520.06 257,052,247.86 356.53%

    营业利润 208,688,291.10 -37,894,495.10 650.71%

    利润总额 207,551,561.69 -41,664,940.43 598.14%

    归属于上市公司股东的净利润 142,692,931.50 -31,700,366.05 550.13%

    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的

    净利润

    142,705,392.28 -29,727,642.67 580.04%

    基本每股收益（元/股） 0.5959 -0.1324 550.08%

    稀释每股收益（元/股） 0.5959 -0.1324 550.08%

    净资产收益率（%） 7.24% -1.84% 9.08 个百分点

    经营活动产生的现金流量净额 523,942,745.90 -521,228,760.73 200.52%

    每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 2.19 -2.18 200.52%

    注：上述财务数据以合并会计报表数计算填列。

    （二）非经常性损益项目

    金额单位：人民币元

    非经常性损益项目 金额

    非流动资产处置损益 20,697.35

    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,159,388.30

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,157,426.76

    其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00

    所得税影响额 -35,119.67

    少数股东权益影响额 0.00

    合计 -12,460.78深圳市长城投资控股股份有限公司 2009 年半年度报告

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    第二章 股本变动和主要股东持股情况

    一、报告期内股份总数及股本结构变动情况

    报告期内，本公司股份总数及股本结构未发生变动。

    二、前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况

    单位：股

    股东总数 15,102

    前10 名股东持股情况

    股东名称 股东性质 持股比例持股总数

    持有有限售条

    件股份数量

    质押或冻结

    的股份数量

    深圳市人民政府国有资产监督管理委员会国家 29.75% 71,239,307 47,293,003

    南昌联泰投资有限公司 境内非国有法人18.71% 44,795,872 20,849,568

    深圳市联泰房地产开发有限公司 境内非国有法人9.29% 22,253,779 0

    深圳市振业（集团）股份有限公司 国有法人 7.05% 16,884,068 0 16,884,068

    中国农业银行－鹏华动力增长混合型证券

    投资基金

    境内非国有法人3.46% 8,274,304 0

    交通银行－博时新兴成长股票型证券投资

    基金

    境内非国有法人2.52% 6,033,827 0

    交通银行－普天收益证券投资基金 境内非国有法人1.17% 2,800,000 0

    吴镜聪 境内自然人 0.81% 1,930,000 0

    中国建设银行-上投摩根阿尔法股票型证券

    投资基金

    境内非国有法人0.71% 1,690,158 0

    中国银行-金鹰成份股优选证券投资基金 境内非国有法人0.66% 1,570,122 0

    前10 名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类

    深圳市人民政府国有资产监督管理委员会 23,946,304 人民币普通股

    南昌联泰投资有限公司 23,946,304 人民币普通股

    深圳市联泰房地产开发有限公司 22,253,779 人民币普通股

    深圳市振业（集团）股份有限公司 16,884,068 人民币普通股

    中国农业银行－鹏华动力增长混合型证券投资基金8,274,304 人民币普通股

    交通银行－博时新兴成长股票型证券投资基金 6,033,827 人民币普通股

    交通银行－普天收益证券投资基金 2,800,000 人民币普通股

    吴镜聪 1,930,000 人民币普通股

    中国建设银行-上投摩根阿尔法股票型证券投资基金1,690,158 人民币普通股

    中国银行-金鹰成份股优选证券投资基金 1,570,122 人民币普通股

    上述股东关联关系或一致行动的说明

    截止报告期末，深圳市人民政府国有资产监督管理委员会为深圳

    市振业（集团）股份有限公司第一大股东，南昌联泰投资有限公

    司、深圳市联泰房地产开发有限公司为广东联泰集团有限公司的

    子公司。其余流通股股东，不知其是否存在关联关系。深圳市长城投资控股股份有限公司 2009 年半年度报告

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    三、控股股东及实际控制人变更情况

    报告期内，本公司控股股东及实际控制人未发生变更，深圳市人民政府国有资产监督管理委员

    会为本公司控股股东及实际控制人。深圳市长城投资控股股份有限公司 2009 年半年度报告

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    第三章 董事、监事、高级管理人员情况

    一、报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股变动情况

    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有公司股份总数未发生变动。具体持股表动情况详

    见下表：

    单位：股

    本期变动数 期末持股数

    姓名 职务

    期初持

    股数 增持 减持

    有限售条件

    股份

    无限售条件

    股份

    合计

    马兴文

    董事长

    党委书记

    35,727 0 0 26,795 8,932 35,727

    宋炳新 副总经理 37,537 0 0 28,153 9,384 37,537

    辛 杰 副总经理 63,039 0 0 47,279 15,760 63,039

    楼锡锋

    监事

    工会主席

    52,745 0 0 39,559 13,186 52,745

    合计 189,048 0 0 141,786 47,262 189,048

    注：本公司未实行股票期权或限制性股票激励计划。公司高级管理管理人员未持有本公司股

    票期权或限制性股票。

    二、 报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况

    报告期内，无董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况。深圳市长城投资控股股份有限公司 2009 年半年度报告

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    第四章 董事会报告

    一、报告期主要经营情况

    （一）公司经营概况

    本公司主营业务包括房地产开发、物业租赁经营、酒店经营、建筑施工。

    报告期内，公司实现营业收入117,352.45 万元，较上年同期增长356.53%；营业利润20,868.83

    万元，较上年同期增长650.71%；利润总额为20,755.16 万元，较上年同期增长598.14%；净利润14269.29

    万元，较上年同期增长550.13％。公司利润较上年同期大幅增加，主要原因系本期房地产开发业务

    销售收入较上年同期大幅增加所致。

    报告期内，公司房地产开发业务实现销售收入103,480.50 万元，实现毛利41,525.52 万元，分别

    较上年同期增长943.84％和增长1177.74％，主要系报告期内，成都6#地（天府长城图南多）项目

    和上海中环墅项目竣工结算收入，而上年同期公司大部分房地产开发项目尚未竣工决算结转所致。

    物业租赁经营业务实现营业收入5,303.72 万元，实现毛利3,770.58 万元，分别较上年同期减少7.81

    ％和减少10.83％。酒店经营业务实现营业收入7,968.97 万元，实现毛利2,424.25 万元，分别较上年

    同期减少21.07％和减少46.67％。本期物业租赁经营业务和酒店经营业务收入与利润较上年同期减

    少，主要系受宏观经济低迷及市场竞争加剧影响所致。建筑施工业务实现营业收入823.11 万元，实

    现毛利35.73 万元，分别较上年同期增长105.73％和增长143.77％，主要系本期建筑施工业务较上

    年同期大幅增加所致。

    （二）主营业务分行业、产品情况

    1、按行业或产品划分公司主营业务收入、成本构成情况

    金额单位：人民币万元

    主营业务分行业情况

    分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）

    营业收入比上

    年同期增减（%）

    营业成本比上

    年同期增减（%）

    毛利率比上年同

    期增减（%）

    房产销售收入 103,480.50 61,954.98 40.13% 943.84% 829.76% 7.35%

    租赁及服务收入 5,303.72 1,533.14 71.09% -7.81% 0.58% -2.41%

    酒店餐饮收入 7,968.97 5,544.72 30.42% -21.07% -0.39% -14.45%

    工程施工收入 823.11 787.38 4.34% 105.73% 63.45% 24.74%

    主营业务分产品情况

    商品房 103,480.50 61,954.98 40.13% 943.84% 829.76% 7.35%

    物业租赁及管理服务 5,303.72 1,533.14 71.09% -7.81% 0.58% -2.41%

    酒店服务 7,968.97 5,544.72 30.42% -21.07% -0.39% -14.45%

    施工劳务 823.11 787.38 4.34% 105.73% 63.45% 24.74%

    注：上述数据为合并抵消前数据。深圳市长城投资控股股份有限公司 2009 年半年度报告

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    2、按地区划分公司主营业务收入、成本构成情况

    金额单位：人民币万元

    地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）

    广东（深圳及东莞） 22,679.72 29.63%

    成都 85,394.64 12,922.24%

    大连（大连及瓦房店） 1,278.19 -83.92%

    上海 8,223.75 13,335.31%

    注：上述数据为合并抵消前数据。

    （三）公司面临的主要问题、风险及应对措施

    报告期内，公司主要经营指标完成情况良好，在上半年持续“回暖”的市场环境下，房地产销

    售取得不俗业绩；重点房地产项目开发进展较为顺利，成都6 号地项目（天府长城图南多）、上海

    中环墅项目按期达到竣工结算条件；公司沉淀资产盘活取得成效，宝安26 区旧城项目的问题得到

    解决；公司资金链安全得到保障，公司继续严格执行资金统一管理，成本费用继续得到合理降低，

    资金状况明显改善；公司内控管理进一步加强，管控权责体系建设和工作流程全覆盖工作不断完善，

    初步建立了适合企业特点的全面风险管理体系。

    在取得这些成绩的同时，公司仍面临着一些主要问题和风险亟待解决，主要体现在：

    一是销售仍面临较大挑战。由于房地产市场环境不断变化，公司房地产项目的销售是追求效益

    最大化，抑或抓住时机、快速消化存货回笼资金，需要公司更为深入把握市场发展形势，合理安排

    销售策略，主动应对市场变化。公司物业租赁经营和酒店经营业务，受宏观经济和市场竞争加剧的

    影响，销售与市场开拓也面临巨大挑战。

    二是土地储备已显不足。公司目前可供开发的土地储备已经不足，为支撑公司中长期开发的需

    要，公司亟需新增土地储备。

    三是资产负债率偏高。公司目前融资渠道仍较为单一，仍主要依靠银行贷款的融资方式，资本

    市场的融资平台尚未得到有效利用，

    四是核心竞争优势不够突出。公司房地产开发总体水平仍有待提高，项目开发周期较长，开发

    成本控制能力仍显不足，规划设计与工程管理水平亟待提高；团队建设任重道远，人才储备不足；

    公司长效激励机制、科学的绩效考核体系与品牌建设尚需有效开展。

    面对上述问题，公司一方面将审时度势，主动调整经营策略，应对市场变化；另一方面，要按

    照年初既定的思路，在推进重大事项进展、提升核心竞争力等方面取得突破。主要有以下措施：

    一是在房地产销售上把握好销售节奏，避免出现“断档”的情况，制定科学合理的销售策略，在

    保证公司资金安全和合理的现金流前提下，实现公司效益最大化；

    二是在投资上加大力度，抓住有利时机，在公司战略发展的重点区域寻找条件成熟、见效快、深圳市长城投资控股股份有限公司 2009 年半年度报告

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    投入产出比高、有一定规模的项目，有针对地积极扩大土地储备，为公司持续发展奠定物质基础。

    三是认真总结反思，强化管理，苦练内功，增强项目管控能力和开发水平。通过严格推行项目

    综合开发计划书，建立以项目为核心的管理方式，确定项目的策划定位、成本控制、销售价格、资

    金管理等目标，把责任落实到具体单位和个人；制订长城的产品标准；狠抓项目进度管理和成本控

    制；加快品牌建设。

    四是加强团队建设，深化人力资源改革。着力打造控股公司总部和直属企业两个层面的核心团

    队，强化各级经营者建设核心团队的责任感和紧迫感。将员工的职位调级和薪酬体系调整工作与核

    心团队建设紧密结合在一起，保持员工队伍稳定，努力建立科学的绩效考核体系和长效激励机制。

    五是加快重点项目工作进展，推动产业升级与整合。集中优势资源打造物业开发与经营的“双

    轮驱动”模式，加快物业租赁业务、酒店经营业务的整合与产业升级，积极打造公司未来新的利润

    增长点。

    六是持续加强风险防范，扎实推进“对标管理”。

    二、报告期投资情况

    （一）募集资金使用情况

    报告期内公司无募集资金情况；也无报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况。

    （二）非募集资金投资情况

    1、成都高新区“天府长城”项目。其中：（1）E2 号地块项目（南熙里）：占地面积2.26 万平方

    米，计容积率建筑面积约4.21 万平方米，为商业项目。项目预计总投资21,479 万元，报告期内投

    入资金93 万元，累计已投入资金7,846 万元，项目一期已竣工，目前正对外租售；二期尚未开工。

    （2）10 号地块项目（嘉南地）：该项目占地面积3.96 万平方米，计容积率建筑面积约13.4 万平方

    米，为高层住宅项目。报告期内投入资金6,131 万元，累计已投入资金42,894 万元。项目已于2007

    年12 月竣工验收。（3）8 号地块项目（柏南郡）：占地面积3.54 万平方米，计容积率建筑面积约12.66

    万平方米，为高层住宅项目。项目预计总投资额41,506 万元，报告期内投入资金3,797 万元，累计

    已投入资金35,535 万元。项目已于2008 年12 月竣工验收。（4）6 号地块项目（图南多）：占地面积

    4.63 万平方米，计容积率建筑面积约14.7 万平方米，为高层住宅项目。项目预计总投资额55,620

    万元，报告期投入资金10,556 万元，累计已投入资金38,473 万元。项目已于2009 年6 月底竣工验

    收。（5）30 号地块项目：占地面积2.47 万平方米，计容积率建筑面积约11.99 万平方米，为高层住

    宅项目。项目预计总投资49,429 万元，报告期投入资金3,172 万元，累计已投入资金20,867 万元。

    项目目前处于施工阶段。（6）26 号地块项目：占地面积4.25 万平方米，计容积率建筑面积约19.11

    万平方米，为高层住宅项目。项目预计总投资64,264 万元，报告期投入资金3,044 万元，累计已投深圳市长城投资控股股份有限公司 2009 年半年度报告

    11

    入资金9,509 万元。项目目前处于前期方案设计阶段。

    2、上海张江镇“长城·中环墅”项目。占地面积11.90 万平方米，计容积率建筑面积7.74 万平方

    米，为别墅项目。项目预计总投资额52,494 万元，报告期投入资金2,277 万元，累计已投入资金50,596

    万元。项目已于2009 年6 月底竣工验收。

    3、上海南汇区惠南镇“澜溪岸城”项目。占地面积11.51 万平方米，计容积率建筑面积22.61 万

    平方米，为住宅（为主）、商业、办公（配套）综合项目。项目预计总投资额119,601 万元，报告期

    内投入资金892 万元，累计已投入资金33,463 万元。项目已于2009 年3 月开工，目前处于施工阶

    段。

    4、大连瓦房店“都市阳光”项目。其中，（1）二期二段：计容积率建筑面积4.68 万平方米，为

    多层住宅项目。项目预计总投资额9,421 万元，报告期内投入资金57 万元，累计已投入资金8,773

    万元。该项目已于2008 年5 月入伙。（2）三期：占地面积2.49 万平米，计容积率建筑面积5.14 万

    平方米，为多层住宅项目。项目预计总投资额13,598 万元，报告期投入资金3,203 万元，累计已投

    入资金8,197 万元。项目目前处于施工及销售阶段。（3）四期、五期：该地块是2007 年4 月新获取

    的储备项目，占地面积8.54 万平方米，计容积率建筑面积11.95 万平方米，为住宅项目。项目预计

    总投资额47,184 万元，报告期投入资金169 万元，累计已投入资金5,132 万元。该项目正处于前期

    规划设计阶段。

    5、大连沙河口区星海湾“海印长城”项目。占地面积0.67 万平方米，计容积率建筑面积1.86 万

    平方米，为高层住宅项目（配套商业裙楼）。项目预计总投资额18,899 万元，报告期内投入资金2,321

    万元，累计已投入资金13,082 万元。目前项目正处于施工及销售阶段。

    6、东莞松山湖“长城世家”项目。占地面积6.85 万平方米，计容积率建筑面积10.96 万平方米，

    为住宅项目。项目预计总投资额56,254 万元，报告期内投入资金1,250 万元，累计已投入资金35,674

    万元。项目分两期建设，一期已于2008 年底竣工；二期处于施工准备阶段。

    7、深圳龙华“长城里程家园”双限房项目。占地面积2.95 万平方米，计容积率建筑面积5.3 万平

    方米，为高层住宅项目。项目预计总投资额45,000 万元，报告期内投入资金779 万元，累计已投入

    资金28,674 万元。目前项目正处于施工阶段。

    8、深圳南山文化中心区项目。该项目占地面积2.57 万平方米，计容积率建筑面积17.17 万平

    方米，为办公、酒店、公寓及商业综合体项目。项目预计总投资额272,562 万元，报告期内公司投

    入资金4,696 万元，累计已投入资金45,376 万元。项目已于2008 年5 月正式开工，目前处于施工阶

    段。

    9、深圳龙华“黄金台山庄”项目。该项目占地面积28.63 万平方米，计容积率建筑面积约14.22深圳市长城投资控股股份有限公司 2009 年半年度报告

    12

    万平方米，为别墅项目。项目预计总投资96,000 万元，报告期内无投入，累计已投入资金21,553

    万元。由于历史原因，该项目由于市政规划影响及历史产权纠纷问题尚未彻底解决，目前公司正与

    有关单位协商解决中。

    10、惠州数码工业园地块项目。该项目为公司2007 年9 月通过收购惠州方联房地产有限公司

    和惠州大丰投资有限公司而获得的土地储备。占地面积21.02 万平方米，计容积率建筑面积40.8 万

    平方米，为住宅项目。报告期内无投入，累计已投入资金28,699 万元。目前项目处于前期筹备阶段。

    三、2009 年经营计划调整情况

    公司下半年无经营计划调整情况。

    四、2008 年度利润分配及分红方案实施情况

    公司2008 年度股东大会审议通过了公司2008 年度利润分配及分红方案，公司于2009 年6 月5

    发布了2008 年度分红派息实施公告（详见刊登在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网上的

    公司2009-15 号公告），分红派息方案为：以公司现有总股本239,463,040 股为基数，每10 股派发现

    金人民币0.20 元（含税，扣税后，个人股东、投资基金实际每10 股派现0.18 元），分红前后总股

    本不变。分红派息股权登记日为：2009 年6 月10 日，除息日为：2009 年6 月11 日。

    五、报告期实际经营成果与业绩预测情况的比较

    公司在2009 年7 月11 日发布2009 年上半年业绩快报（详见刊登在《中国证券报》、《证券时报》

    及巨潮资讯网上本公司2009-19 号公告），预计公司2009 年上半年实现净利润13,966 万元、每股收

    益0.58 元。公司2009 年上半年实际实现净利润14,270.54 万元、每股收益0.60 元。深圳市长城投资控股股份有限公司 2009 年半年度报告

    13

    第五章 重要事项

    一、公司治理情况

    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会对加强公司治理专项活动的具体

    要求及深圳证监局对公司巡检后提出的整改要求，不断完善法人治理结构，规范公司运作，使公司

    治理情况与《上市公司治理准则》等规范性文件要求基本一致。

    报告期内，公司积极实施内幕信息知情人报备制度和公司治理非规范情况信息披露制度，按月

    向深圳证监局报送内幕知情人员信息表。

    报告期内，公司股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会各专门委员会、经理层的职责

    明确，议事程序规范，权力均能得到正常行使。

    报告期内，公司共召开两次股东大会、五次董事会和两次监事会会议，确保了股东地位平等、

    充分行使法定权利，促进了董事和监事勤勉诚信地履行职责，实现公司经营管理工作由经理层全面

    负责并得到董事会与监事的有效监督与制约。

    报告期内，公司严格按照法律和监管规定，共发布信息披露公告19 项，真实、准确、完整、

    及时、公平地完成了公司信息披露工作。

    作为公司治理的关键领域，董事会建设得到进一步完善，董事的成员结构、任职条件和选聘方

    式符合相关规定，知识结构匹配合理；专业委员会设置健全，相应制度完备。董事会运作良好，通

    过每月信息简报、重大事项通报等方式保证董事知情权；通过董事会及其专业委员会会议保证董事

    会决策权，在重大贷款、信息披露、投资项目决策等重大问题上充分发挥了应有作用。攻丝机董事

    会在董事会建设上积极推进“三结合”工作，首先，实现董事会建设与风险管理工作的有机结合，成

    立审计与风险管理委员会，并相应修订实施细则，使董事会成为全面风险管理工作的“第三道防线”。

    其次，确保董事会建设与经营班子建设有机结合，确保按照公司章程明确规定的各自权限分别行使

    决策权，同时搭建良好的沟通桥梁，促进“决策权限无缝衔接”的实现。第三，实现董事会建设与集

    团管控体系建设的有机结合。

    同时，公司注重加强对董事、监事和高级管理人员的宣传和培训，先后多次在董事会会议和内

    部办公会议上组织董事、监事、高级管理人员学习落实监管机关关于规范治理、内部控制、信息披

    露、投资者关系管理、社会责任等方面的监管要求，切实提高了董事、监事和高级管理人员的责任

    意识和履职能力。

    二、收购、出售资产及资产重组事项

    报告期内，公司无收购、出售资产及资产重组事项。深圳市长城投资控股股份有限公司 2009 年半年度报告

    14

    三、关联交易事项

    （一）与日常经营相关的关联债权债务往来情况

    报告期内，应收深圳市长城物业管理股份有限公司委托经营停车场租金170 万元；应付深圳市

    长城物业管理股份有限公司物业管理费84.93 万元。 详见下表：

    金额单位：人民币万元

    向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务

    关联方

    发生额 余额 发生额 余额

    深圳市长城物业管理股份有限公司 170 12.20 84.93 0.00

    合计 170 12.20 84.93 0.00

    （二）非经营性关联债权债务往来情况

    报告期内，本公司联营公司深圳市长城物业管理股份有限公司因其他事项，通过本公司全资子

    公司深圳市盈灿工程有限公司向公司拆借非经营性占用本公司资金余额5122.64 万元（含本金4403

    万元）。详见下表：

    金额单位：人民币万元

    向关联方提供资金 关联方向公司提供资金

    关联方

    发生额 余额 发生额 余额

    深圳市长城物业管理股份有限公司 115.94 5,122.64 0.00 0.00

    合计 115.94 5,122.64 0.00 0.00

    四、担保事项

    报告期内，本公司担保总额37,673.72 万元，占报告期末净资产的19.11%，所有担保事项决策

    按公司内部决策程序办理。其中：

    1、公司对子公司的担保金额共计人民币18,750.00 万元，详见下表：

    被担保公司名称 担 保 事 项 担 保 期 限

    担保金额

    （万元）

    担保性质

    深圳圣廷苑酒店有限公司 借款担保 2008.11.09-2009.11.08 37,500,000.00 连带责任保证

    深圳圣廷苑酒店有限公司 借款担保 2009.01.22-2010.01.21 70,000,000.00 连带责任保证

    大连长源房地产有限公司 借款担保 2009.01.15-2010.07.15 80,000,000.00 连带责任保证

    合计 187,500,000.00

    2、公司及子公司为商品房承购人向银行提供抵押贷款担保，截止本报告期末尚未结清的担保

    金额计人民币18,923.72 万元。该担保事项为房地产开发商为小业主购买本公司商品房所提供的担

    保，为行业内普遍现象。

    五、重大诉讼、仲裁事项

    关于本公司全资子公司深圳华电房地产有限公司（以下简称“华电公司”）原股东与本公司仲裁

    事宜（详见本公司前期披露的2007 年、2008 年定期报告及财务报告附注），进展如下：

    2008 年4 月23 日，本公司收到中国国际经济贸易仲裁委员会华南分会的《仲裁申请书》，华电深圳市长城投资控股股份有限公司 2009 年半年度报告

    15

    公司四家原股东之一的深圳市天怡利贸易有限公司及自然人刘继忠提出申请本公司归还其华电公

    司股权转让款1,350 万元本金（债权转让后金额）及相应利息。本公司于2008 年6 月20 日向中国

    国际经济贸易仲裁委员会华南分会提交了《仲裁反请求申请书》及《答辩状》。

    中国国际经济贸易仲裁委员会华南分会于2009 年3 月23 日向本公司及深圳市建设投资公司

    送达了裁决书，裁决如下：

    （1）本公司及建设投资公司应向天怡利公司和刘继忠支付转股合同项下尚欠的转股款人民币

    1,350 万元；

    （2）本公司及建设投资公司应向天怡利公司和刘继忠支付人民币1,350 万元自2007 年10 月1

    日起至实际付款之日止年利率为4%的利息；

    （3）驳回本案天怡利公司和刘继忠的其他仲裁请求和本公司及建设投资公司的仲裁反请求；

    （4）本公司及建设投资公司需承担本案的仲裁费、反请求仲裁费及其他费用合计约人民币28.5

    万元。

    由于该裁决为终局裁决，本公司根据会计准则的规定对诉讼损失1,350 万元及其他相关支出共

    计1,433.57 万元已计入2008 年度损益中。

    2009 年4 月，天怡利公司和刘继忠向法院申请执行。本公司及建设投资公司以仲裁裁决认定事

    实的主要证据不足，已向深圳市福田区人民法院申请不予执行该仲裁裁决，本案正在审理之中。

    六、持有其他上市公司股权情况

    报告期末，公司持有的其他上市公司股权情况如下：

    证券代码 证券简称 初始投资金额 占该公司股权比例期末账面值 报告期损益

    报告期所有者

    权益变动

    000006 深振业 43,557,345.70 3.31% 221,849,179.20 0.00 138,991,872.12

    合计 43,557,345.70 3.31% 221,849,179.20 0.00 138,991,872.12

    七、独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见

    根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》

    （证监会[2003]56 号）、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120 号）和《关于

    在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的相关规定，公司独立董事就公司控股股东及其他关联

    方占用公司资金、公司对外担保事项向公司的相关人员进行了调查和核实，发表相关说明及独立意

    见如下：

    （一）公司在报告期内不存在控股股东占用公司资金的情况。

    （二）截止报告期末，公司联营公司深圳市长城物业管理股份有限公司非经营性占用公司资金

    5,122.64 万元，我们已经提示并要求公司采取措施尽快收回上述款项。深圳市长城投资控股股份有限公司 2009 年半年度报告

    16

    （三）公司按照中国证监会有关文件和《公司章程》等规定的要求，规范公司对外担保行为，

    控制公司对外担保风险。报告期内，公司主要对全资子公司深圳圣廷苑酒店有限公司、大连长源房

    地产有限公司进行了担保，此外未发现公司对外有其他的担保行为。公司对全资子公司的担保属于

    公司生产经营的需要，已在发生时按要求进行了披露。

    公司及子公司为商品房承购人向银行提供抵押贷款担保，截止本报告期末尚未结清的担保金额

    计人民币18,923.72 万元。该担保事项为房地产开发商为小业主购买本公司商品房所提供的担保，

    为行业内普遍现象。

    公司所有担保决策程序符合公司章程的规定，没有损害公司及公司股东尤其是中小股东的利

    益。

    八、公司或持有公司股份5%以上的股东承诺事项

    1、公司原非流通股股东深圳市人民政府国有资产监督管理委员会、江西联泰实业有限公司（已

    于2008 年12 月31 日将其所持公司所有股份447,95,872 股过户给南昌联泰投资有限公司）、深圳市

    联泰房地产开发有限公司、深圳市振业（集团）股份有限公司在股权分置改革中承诺：自公司股权

    分置改革方案实施之日起，在12 个月内不上市交易或者转让；12 个月期满后，通过证券交易所挂

    牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在12 个月内不超过5%，在24 个月

    内不超过10%。报告期内，前以上股东均良好的履行了承诺。

    2、深圳市国资委在本公司公司治理专项活动中作出如下承诺：“我单位将建立和完善已获取的

    上市公司未公开信息管理内控制度，督促我单位及我单位实际控制人的相关信息知情人不利用你公

    司未公开信息买卖你公司证券，不建议他人买卖你公司证券，也不泄露你公司未公开信息，并及时、

    真实、准确、完整地提供我单位及我单位实际控制人知悉你公司未公开信息的知情人名单，由你公

    司报送深圳证监局、证券交易所备案。” 报告期内，深圳市国资委已履行上述承诺。

    九、报告期内重大合同签署及履行情况

    （一）关于宝安旧城改造项目相关协议签署及履行情况

    2005 年5 月28 日，经公司2005 年第二次临时股东大会批准，公司与深圳中洲集团有限公司（以

    下简称“中洲集团”）签订了《宝安旧城改造项目投资协议》，双方共同投资开发深圳宝安宝城26 区

    旧城改造项目（以下简称“宝安旧城改造项目”）。2007 年4 月23 日，公司与中洲集团进一步签署了

    《补充协议书》，并经2008 年2 月20 日公司2008 年第一次临时股东大会批准。（相关内容详见刊登

    在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网上的本公司2005 年第二次临时股东大会、2008 年第

    一次临时股东大会决议公告）

    由于房地产市场形势及相关政策的变化，至2007 年底，中洲集团未能在《补充协议书》规定深圳市长城投资控股股份有限公司 2009 年半年度报告

    17

    的期限内完全履行协议约定的内容。考虑到当时的实际情况，经双方协商，公司与中洲集团于2008

    年12 月30 日签署了《补充协议书（二）》，并经公司第五届董事会第十次会议会议预审通过。（相

    关内容详见刊登在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网上的本公司2008-44 号第五届董事会

    第十次会议决议公告）

    后由于宝安旧城改造项目进展及公司面临的实际情况出现变化，公司与中洲集团及中信华南

    （集团）深圳有限公司经过协商，公司拟退出宝安旧城该项目。2009 年5 月25 日，公司召开第五

    届董事会第十四次会议决定终止上述《补充协议书（二）》，并同意公司与中洲集团、中信华南（集

    团）深圳有限公司三方签订《协议书》，该《协议书》已于2009 年6 月11 日经本公司2009 年度第

    一次临时股东大会审议通过生效。《协议书》主要内容如下：

    1、中洲集团向本公司返回投资款本利共计人民币7.08 亿元。在《协议书》获得本公司股东大

    会同意之日起三个工作日内，中洲集团向本公司支付总价款的70%，即人民币4.956 亿元；在2009

    年12 月20 日之前，中洲集团向本公司支付总价款的30%，即人民币2.124 亿元。

    2、中洲集团向本公司返还的投资款本利由中信华南深圳公司直接支付给本公司。中信华南深

    圳公司自愿代替中洲集团向本公司履行上述全部还款义务。

    3、本公司与中洲集团终止合作宝安旧城改造项目所有协议。在本公司收到上述全部款项的同

    时，本公司与中洲集团原签订的《投资协议》、《补充协议书》终止，本公司不再享有在《投资协议》、

    《补充协议书》中的权利，也不再承担义务。

    4、中信华南深圳公司保证不得因与中洲集团的任何约定或争议而拒绝按本协议向本公司支付

    款项。中洲集团与中信华南深圳公司双方的任何约定是否达成、约定内容及其执行情况均不影响中

    信华南深圳公司向本公司履行本协议约定的所有义务。

    5、中信华南深圳公司若未按本协议的规定向本公司支付款项，则每逾期一日，向本公司支付

    未付款额的万分之四违约金；并且，本公司仍有权向中洲集团行使原《投资协议》和《补充协议书》

    规定的有关权利。

    （上述相关内容详见刊登在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网上的本公司2009-13 号

    第五届董事会第十四次会议决议公告、2009-16 号2009 年度第一次临时股东大会决议公告）

    上述《协议书》履行情况正常，截止报告期末，公司已收到第一笔款计人民币4.956 亿元。

    （二）关于兴宝实业公司股权转让相关协议签署及履行情况

    2006 年11 月9 日，公司全资子公司深圳市盈灿工程有限公司（以下简称“盈灿公司”）向本公

    司联营公司深圳市长城物业管理股份有限公司（以下简称“长城物业”）提供借款4403 万元用于其

    收购深圳市龙岗区兴宝实业有限公司（以下简称“兴宝实业”）100%股权。深圳市长城投资控股股份有限公司 2009 年半年度报告

    18

    2006 年11 月9 日，长城物业与兴宝实业32 名自然人股东签署股权转让《协议书》，长城物业

    以4,403 万元收购经资产负债剥离后的兴宝实业100％股权；剥离后的兴宝实业的资产仅包括位于

    深圳市宝安区宝城22 区建筑面积2.82 万平方米的物业。本协议由中洲集团作为担保方为长城物业

    本协议项下价款支付、涉税事项等提供担保。2006 年11 月13 日，长城物业将上述股权转让款4,403

    万元支付到协议约定监管账户，工商变更登记手续已于2006 年12 月8 日办理完成。

    为加快推进宝安26 区旧城改造项目进展，2008 年5 月28 日，中洲集团、长城物业和广东省宝

    安轻工业品进出口公司（以下简称“宝安轻工公司”）签署《拆迁补偿协议》，同日，长城物业和宝

    安轻工公司也签署了《股权转让协议书》。上述协议约定，长城物业将所持兴宝实业70%股权作价

    3,082.10 万元转让给宝安轻工公司，股权转让款由中洲集团代宝安轻工公司支付，作为宝安轻工公

    司在宝安26 区内被中洲集团所拆迁房屋的全部补偿。

    上述协议签署后，中洲集团一直未支付兴宝实业的股权转让款，也未办理股权转让相关手续。

    2008 年12 月25 日，中洲集团向本公司出具还款计划，在2008 年12 月31 日之前偿还1000 万元（包

    括后述深圳市盈灿工程有限公司代惠州中洲投资有限公司垫付的工程款在内），2009 年3 月31 日前，

    还清其余欠款。

    （上述具体情况详见本公司前期披露的2007 年、2008 年定期报告及财务报告附注）

    截至2009 年6 月30 日，长城物业尚未收到股权转让价款，本公司也未收到长城物业或中洲集

    团的还款，兴宝实业股权转让的法律手续也尚未办理。

    本公司将上述盈灿公司向长城物业提供的借款4403 万元作为长期应收款反映，并计提相应利

    息计719.64 万元，其中本报告期利息115.94 万元、上年度利息318 万元。

    （三）关于为惠州中洲公司垫付工程款相关协议签署及履行情况

    2006 年10 月20 日，本公司全资子公司深圳市盈灿工程有限公司（以下简称“盈灿公司”）与惠

    州中洲投资有限公司（以下简称“惠州中洲”）签署《惠州市博物馆、科技馆总承包施工合同》，2006

    年12 月20 日，双方进一步签署《补充协议》，盈灿公司作为总承包商承接惠州中洲开发的惠州市

    博物馆、科技馆工程。

    2007 年1 月3 日，盈灿公司与惠州中洲进一步签署第二补充《协议书》，2007 年10 月10 日，

    盈灿公司与惠州中洲进一步签署《总承包施工合同补充协议》。根据上述协议，盈灿公司在承包施

    工过程中，为惠州中洲垫付了部分工程款。后惠州中洲陆续向盈灿公司归还了部分欠款，截至2007

    年12 月31 日，盈灿公司确认施工业务收入计9,630 万元，尚应收惠州中洲结算工程款计4,630 万元。

    2008 年12 月25 日，中洲集团向本公司出具还款计划，在2008 年12 月31 日之前偿还1,000 万

    元（包括前述中洲集团收购兴宝实业公司70％股权形成的应付长城物业股权收购款在内），2009 年深圳市长城投资控股股份有限公司 2009 年半年度报告

    19

    3 月31 日前，还清其余欠款。

    2008 年12 月30 日，盈灿公司已收到惠州中洲偿还的垫付工程款1,000 万元。

    （上述具体情况详见本公司前期披露的2007 年、2008 年定期报告及财务报告附注）

    2009 年4 月24 日，盈灿公司已收到惠州中洲偿还的垫付工程款50 万元。

    截至2009 年6 月30 日，盈灿公司尚未收到惠州中洲剩余的工程款3,630 万元及其利息。

    （四）关于金众集团股权转让款相关协议签署及履行情况

    2007 年1 月4 日，本公司与深圳市金众投资控股有限公司（以下简称“金众控股”）、中海信科

    技开发（深圳）有限公司（以下简称“中海信”）签署《关于股权转让款支付的协议书》，三方同意：

    中海信出资款计6308.91 万元直接支付给本公司，用以代金众控股支付其未按原《企业国有股权转

    让合同》约定应支付的金众集团股权转让款；并据此互相出具债权债务转移证明，办理中海信入股

    金众控股注册资本1 亿元中的27.30%股权手续。

    2007 年1 月4 日，本公司与中海信进一步签署《还款协议书》，双方约定：自本协议签订之日

    起五个工作日内，中海信向本公司支付1,000 万元人民币；自本协议签订之日起一年内，中海信再

    向本公司支付2000 万元人民币；自本协议签订之日起两年内，中海信向本公司清偿余款3308.91 万

    元人民币。

    截至2007 年2 月5 日，债权债务转移已经完成，本公司如约收到前述1,000 万元款项，中海信

    入股金众控股27.30%股权过户手续业已办理完毕。

    2007 年7 月31 日，本公司作为转出方与转入方深圳市香江置业有限公司和中海信签署《债权、

    债务转移协议书》，本公司将其应收中海信53,089,055.00 元原价转让给本公司全资子公司深圳市香

    江置业有限公司（以下简称“香江置业”）。

    2008 年9 月11 日，香江置业已收到中海信第二期还款2,000 万元。

    （上述具体情况详见本公司前期披露的2007 年、2008 年定期报告及财务报告附注）

    2009 年8 月19 日，香江置业收到中海信最后一期还款3,308.91 万元。

    十、报告期内公司接待调研、沟通、采访等活动情况

    接待时间 接待地点 接待方式接待对象 谈论的主要内容及提供的资料

    2009 年02 月10 日 公司董事会办公室 实地调研联合证券有限公司

    2009 年02 月19 日 公司董事会办公室 实地调研

    工银瑞信基金管理有限公司

    联合证券有限公司

    2009 年02 月25 日 公司董事会办公室 实地调研华夏基金管理有限公司

    民生加银基金管理有限公司

    广发基金管理有限公司

    公司发展战略、对目前宏观经济

    及房地产市场发展形势的判断及

    应对措施、公司经营情况和项目

    进展情况等深圳市长城投资控股股份有限公司 2009 年半年度报告

    20

    接待时间 接待地点 接待方式接待对象 谈论的主要内容及提供的资料

    农银汇理基金管理有限公司

    2009 年02 月27 日 公司董事会办公室 实地调研

    安信证券有限公司

    长城证券有限公司

    2009 年3 月3 日 公司董事会办公室 实地调研

    广发基金管理有限公司

    易方达基金管理有限公司

    2009 年3 月6 日 公司董事会办公室 实地调研

    中银国际证券有限公司

    太平资产管理有限公司

    2009 年1-6 月 电话沟通 电话沟通个人投资者 公司经营情况和项目进展情况

    十一、公司内部控制制度建立及执行情况

    （一）公司致力于建立完善的内部控制体系，目前建立起较为健全的内部控制制度，在报告期

    内，公司还根据国家法律法规以及监管部门要求，结合公司实际情况对原内控制度进一步进行了修

    订、补充和完善。目前，公司的内部控制制度总体分为基础类、运营类和行政类三大类，使现行制

    度基本涵盖了公司经营管理的各个层面和主要业务环节。

    公司“三会”和高管人员的职责及制衡机制能够有效运作，公司内部各部门及其工作人员亦按照

    公司的内控制度，明确分工，互相配合，互相监督；公司建立的决策程序和议事规则民主、透明，

    内部监督和反馈系统基本健全、有效。公司运作符合公司法等法律法规及监管机构有关上市公司治

    理的相关规范性文件的要求。

    公司内部审计机构在公司董事会的监督与指导下，以内部控制制度执行情况审计为基础，开展

    了制度执行情况检查、财务审计、专项审计等工作，并不断拓宽审计领域，加大审计监督力度。通

    过内部审计，公司及时发现有关经济活动中存在的问题，提出整改建议，跟踪落实整改措施，促进

    公司强化管理，提高内部控制、内部监督的有效性，进一步防范企业经营风险和财务风险。

    （二）2009 年上半年，本公司为建立和完善内部控制，开展了以下工作：

    1、公司出台了全面风险管理体系建设的三年规划，制定2009 年风险管理工作计划，落实全面

    风险管理体系建设任务。2009 年，将完善风险管理组织体系和内部流程体系，建立风险预警系统作

    为年度工作的重点，并对具体工作任务和时间进度进行了安排。

    2、全面开展业务流程梳理与修订，公司首次以规划性文件形式正式确立专门的风险管理相关

    流程，将风险管理工作融入到各部门、各子公司的日常管理工作中。至6 月底，流程修编工作基本

    完成，效果初步显现。

    3、根据经营实际，成立了董事会审计与风险管理委员会，制订了《审计与风险管理委员实施

    细则》，风险管理组织体系进一步健全，公司治理系统更加完善、清晰。深圳市长城投资控股股份有限公司 2009 年半年度报告

    21

    4、风险管理责任部门持续进行内外部风险评估与提示，拟发了《长城控股公司2009 年重大风

    险提示》、《房地产开发经营法律风险防范指引》、《长城控股公司历史遗留问题统计处置计划》等文

    件，并落实具体单位跟踪、解决。

    5、加大了公司董事、监事、高级管理人员及员工培训学习的力度，加强了公司内部控制执行

    力和监督检查力度，持续规范运作，强化跟踪落实，确保公司各项制度得到有效执行。

    （三）公司内部控制情况的总体评价

    本公司已建立健全了一系列内部控制管理制度，并在经营管理活动中得到贯彻实施，本公司现

    有的内部控制制度基本符合我国有关法规和证券监管部门的要求，符合目前公司生产经营实际情况

    需要，在管理的关键环节发挥了较好的控制与防范作用。

    随着外部环境的变化和公司生产经营活动的发展，本公司将根据业务发展需要逐步修订及完善

    公司内部控制制度，使之始终适应公司发展的需要和国家有关法律法规的要求，进一步提高公司治

    理水平。

    十二、报告期内公司社会责任履行情况

    报告期内，公司在追求经济效益、保护股东利益的同时，积极履行各项社会责任。

    十三、其他重大事项

    无。深圳市长城投资控股股份有限公司 2009 年半年度报告

    22

    第六章 财务报告（未经审计）

    （见附件）深圳市长城投资控股股份有限公司 2009 年半年度报告

    23

    第七章 备查文件

    1．载有公司董事长签名并加盖公章的半年度报告。

    2．载有公司董事长、总经理、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的财务报告和会计报表。

    3．报告期内在《证券时报》、《中国证券报》以及《巨潮资讯网》上公开披露的所有公司文件

    的正本及公告原件。

    深圳市长城投资控股股份有限公司

    董事长（签名）： 马兴文

    二〇〇九年八月二十日24

    附件：

    深圳市长城投资控股股份有限公司

    二〇〇九年半年度财务报告

    （未经审计）

    法定代表人：马兴文 主管会计工作负责人：刘 勇

    财务总监： 尹善峰 会计机构负责人： 李自祥

    报送日期：2009 年8 月20 日深圳市长城投资控股股份有限公司 2009 年半年度财务报告

    25

    资产负债表

    编制单位：深圳市长城投资控股股份有限公司 2009 年06 月30 日 单位：（人民币）元

    期末余额 年初余额

    项目

    合并 母公司 合并 母公司

    流动资产：

    货币资金 1,690,351,621.27 1,066,841,560.24 364,139,298.24 44,627,489.98

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产

    应收票据 1,500,000.00

    应收账款 46,561,337.36 602,758.50 93,174,135.44 696,008.70

    预付款项 22,657,649.66 14,722,319.90 18,674,042.82 9,104,709.00

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息

    应收股利 4,309,383.20 4,309,383.20 4,811,783.20 4,811,783.20

    其他应收款 46,826,161.67 1,569,496,374.42 48,103,173.77 1,590,387,309.42

    买入返售金融资产

    存货 3,367,905,226.72 244,636,665.16 3,379,573,527.92 228,857,455.14

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

    流动资产合计 5,180,111,379.88 2,900,609,061.42 3,908,475,961.39 1,878,484,755.44

    非流动资产：

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产 221,849,179.20 221,849,179.20 82,857,307.08 82,857,307.08

    持有至到期投资

    长期应收款 44,479,489.66 2,010,009.29 44,035,334.74 2,245,076.16

    长期股权投资 151,325,862.90 1,300,221,373.37 650,314,629.66 1,799,151,408.24

    投资性房地产 561,794,839.84 483,079,616.89 557,071,623.49 493,643,607.97

    固定资产 157,750,220.50 22,159,722.38 173,623,668.11 22,224,538.11

    在建工程

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 1,826,712.67 1,533,292.82 2,508,382.17 1,926,606.30

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用 6,004,297.06 4,401,075.64

    递延所得税资产 137,224,157.72 43,451,775.52 125,517,905.21 39,540,301.15

    其他非流动资产

    非流动资产合计 1,282,254,759.55 2,074,304,969.47 1,640,329,926.10 2,441,588,845.01

    资产总计 6,462,366,139.43 4,974,914,030.89 5,548,805,887.49 4,320,073,600.45

    流动负债：

    短期借款 167,500,000.00 60,000,000.00 337,500,000.00 300,000,000.00

    向中央银行借款深圳市长城投资控股股份有限公司 2009 年半年度财务报告

    26

    期末余额 年初余额

    项目

    合并 母公司 合并 母公司

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    交易性金融负债

    应付票据

    应付账款 536,178,996.11 65,553,438.07 365,550,902.93 66,444,552.56

    预收款项 731,231,931.90 40,402.99 797,346,140.46 40,402.99

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬 22,143,235.33 9,882,150.75 23,715,457.07 5,523,900.91

    应交税费 96,515,071.55 8,620,064.13 13,423,997.72 8,801,342.35

    应付利息 0.00 346,500.00

    应付股利

    其他应付款 306,503,168.89 754,323,674.88 249,890,695.65 676,697,773.76

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    一年内到期的非流动负债 344,000,000.00 344,000,000.00 549,000,000.00 329,000,000.00

    其他流动负债

    流动负债合计 2,204,072,403.78 1,242,419,730.82 2,336,773,693.83 1,386,507,972.57

    非流动负债：

    长期借款 2,220,000,000.00 1,840,000,000.00 1,456,300,000.00 1,156,300,000.00

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债 35,658,366.70 35,658,366.70 7,859,992.28 7,859,992.28

    其他非流动负债 12,111,539.64 1,462,068.84 6,646,896.44 1,806,896.44

    非流动负债合计 2,267,769,906.34 1,877,120,435.54 1,470,806,888.72 1,165,966,888.72

    负债合计 4,471,842,310.12 3,119,540,166.36 3,807,580,582.55 2,552,474,861.29

    所有者权益（或股东权益）：

    实收资本（或股本） 239,463,040.00 239,463,040.00 239,463,040.00 239,463,040.00

    资本公积 713,310,186.46 750,436,987.13 602,116,688.76 639,243,489.43

    减：库存股

    专项储备

    盈余公积 424,088,484.61 424,088,484.61 424,088,484.61 424,088,484.61

    一般风险准备

    未分配利润 595,057,927.78 441,385,352.79 457,154,257.08 464,803,725.12

    外币报表折算差额

    归属于母公司所有者权益合计1,971,919,638.85 1,855,373,864.53 1,722,822,470.45 1,767,598,739.16

    少数股东权益 18,604,190.46 18,402,834.49

    所有者权益合计 1,990,523,829.31 1,855,373,864.53 1,741,225,304.94 1,767,598,739.16

    负债和所有者权益总计 6,462,366,139.43 4,974,914,030.89 5,548,805,887.49 4,320,073,600.45深圳市长城投资控股股份有限公司 2009 年半年度财务报告

    27

    利 润 表

    编制单位：深圳市长城投资控股股份有限公司 2009 年06 月30 日 单位：（人民币）元

    本期金额 上期金额

    项目

    合并 母公司 合并 母公司

    一、营业总收入 1,173,524,520.06 26,657,392.09 257,052,247.86 39,288,718.98

    其中：营业收入 1,173,524,520.06 26,657,392.09 257,052,247.86 39,288,718.98

    利息收入

    已赚保费

    手续费及佣金收入

    二、营业总成本 946,208,499.39 46,274,630.24 294,410,966.58 54,485,713.07

    其中：营业成本 696,239,489.59 11,888,559.06 136,187,840.83 15,386,698.16

    利息支出

    手续费及佣金支出

    退保金

    赔付支出净额

    提取保险合同准备金净额

    保单红利支出

    分保费用

    营业税金及附加 143,304,841.21 4,171,010.74 20,641,805.07 7,389,861.03

    销售费用 18,388,057.99 309.60 23,429,389.67 77,212.91

    管理费用 49,534,611.78 17,517,665.64 65,485,756.33 16,363,086.97

    财务费用 49,773,504.28 17,495,636.70 47,928,797.43 15,653,154.05

    资产减值损失 -11,032,005.46 -4,798,551.50 737,377.25 -384,300.05

    加：公允价值变动收益（损失以“-”

    号填列）

    投资收益（损失以“-”号填列） -18,627,729.57 -487,894.39 -535,776.38 -135,776.38

    其中：对联营企业和合营企

    业的投资收益 -1,891,166.76 -1,832,434.87 -1,376,114.18 -1,376,114.18

    汇兑收益（损失以“-”号填列）

    三、营业利润（亏损以“-”号填列） 208,688,291.10 -20,105,132.54 -37,894,495.10 -15,332,770.47

    加：营业外收入 1,774,916.91 300,000.00 369,106.63 1,896.00

    减：营业外支出 2,911,646.32 2,735,453.36 4,139,551.96 3,767,260.53

    其中：非流动资产处置损失 93,429.15 30,647.50 4,825.76

    四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 207,551,561.69 -22,540,585.90 -41,664,940.43 -19,098,135.00

    减：所得税费用 64,657,274.22 -3,911,474.37 -10,228,511.26 -3,033,881.75

    五、净利润（净亏损以“-”号填列） 142,894,287.47 -18,629,111.53 -31,436,429.17 -16,064,253.25

    归属于母公司所有者的净利润 142,692,931.50 -18,629,111.53 -31,700,366.05 -16,064,253.25

    少数股东损益 201,355.97 263,936.88

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益 0.5959 -0.1324

    （二）稀释每股收益 0.5959 -0.1324

    七、其他综合收益 111,193,497.70 111,193,497.70 -74,075,777.07 -74,075,777.07

    八、综合收益总额 254,087,785.17 92,564,386.17 -105,512,206.24 -90,140,030.32

    归属于母公司所有者的综合收

    益总额 253,886,429.20 -105,776,143.12

    归属于少数股东的综合收益总

    额 201,355.97 263,936.88深圳市长城投资控股股份有限公司 2009 年半年度财务报告

    28

    现金流量表

    编制单位：深圳市长城投资控股股份有限公司 2009 年06 月30 日 单位：（人民币）元

    本期金额 上期金额

    项目

    合并 母公司 合并 母公司

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的

    现金 1,145,893,966.01 23,399,309.47 498,680,444.47 40,859,339.80

    客户存款和同业存放款项

    净增加额

    向中央银行借款净增加额

    向其他金融机构拆入资金

    净增加额

    收到原保险合同保费取得

    的现金

    收到再保险业务现金净额

    保户储金及投资款净增加

    额

    处置交易性金融资产净增

    加额

    收取利息、手续费及佣金的

    现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加额

    收到的税费返还

    收到其他与经营活动有关

    的现金 36,281,710.29 467,597,945.90 42,508,523.77 234,886,383.07

    经营活动现金流入小计 1,182,175,676.30 490,997,255.37 541,188,968.24 275,745,722.87

    购买商品、接受劳务支付的

    现金 460,286,391.65 13,678,395.24 829,145,395.56 261,610,689.84

    客户贷款及垫款净增加额

    存放中央银行和同业款项

    净增加额

    支付原保险合同赔付款项

    的现金

    支付利息、手续费及佣金的

    现金

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职工支

    付的现金 47,080,156.53 6,524,939.12 58,750,776.52 10,329,060.84

    支付的各项税费 88,025,461.78 4,443,209.48 104,112,362.16 28,846,321.76

    支付其他与经营活动有关

    的现金 62,840,920.44 336,039,289.10 70,409,194.73 489,031,901.27

    经营活动现金流出小计658,232,930.40 360,685,832.94 1,062,417,728.97 789,817,973.71

    经营活动产生的现金

    流量净额 523,942,745.90 130,311,422.43 -521,228,760.73 -514,072,250.84

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金 495,600,000.00 495,600,000.00

    取得投资收益收到的现金3,344,540.48 3,344,540.48 1,840,337.80 2,240,337.80

    处置固定资产、无形资产和

    其他长期资产收回的现金净额108,314.00 20,000.04

    处置子公司及其他营业单深圳市长城投资控股股份有限公司 2009 年半年度财务报告

    29

    本期金额 上期金额

    项目

    合并 母公司 合并 母公司

    位收到的现金净额

    收到其他与投资活动有关

    的现金

    投资活动现金流入小计499,052,854.48 498,944,540.48 1,860,337.84 2,240,337.80

    购建固定资产、无形资产和

    其他长期资产支付的现金 4,201,707.65 1,943,666.89 13,277,647.31 240,730.00

    投资支付的现金

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营业单

    位支付的现金净额

    支付其他与投资活动有关

    的现金

    投资活动现金流出小计4,201,707.65 1,943,666.89 13,277,647.31 240,730.00

    投资活动产生的现金

    流量净额 494,851,146.83 497,000,873.59 -11,417,309.47 1,999,607.80

    三、筹资活动产生的现金流

    量：

    吸收投资收到的现金

    其中：子公司吸收少数股东

    投资收到的现金

    取得借款收到的现金 1,810,000,000.00 1,660,000,000.00 650,000,000.00 650,000,000.00

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关

    的现金

    筹资活动现金流入小计1,810,000,000.00 1,660,000,000.00 650,000,000.00 650,000,000.00

    偿还债务支付的现金 1,421,300,000.00 1,201,300,000.00 336,000,000.00 246,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息

    支付的现金 81,306,977.87 63,797,221.90 131,965,486.29 116,606,123.79

    其中：子公司支付给少数股

    东的股利、利润

    支付其他与筹资活动有关

    的现金

    筹资活动现金流出小计1,502,606,977.87 1,265,097,221.90 467,965,486.29 362,606,123.79

    筹资活动产生的现金流

    量净额 307,393,022.13 394,902,778.10 182,034,513.71 287,393,876.21

    四、汇率变动对现金及现金等价

    物的影响 25,408.17 -1,003.86 -406,808.88 -1,860.36

    五、现金及现金等价物净增加额1,326,212,323.03 1,022,214,070.26 -351,018,365.37 -224,680,627.19

    加：期初现金及现金等价物

    余额 364,139,298.24 44,627,489.98 752,805,389.19 434,310,429.39

    六、期末现金及现金等价物余额1,690,351,621.27 1,066,841,560.24 401,787,023.82 209,629,802.20深圳市长城投资控股股份有限公司 2 0 0 9 年半年度财务报告

    30

    合并所有者权益变动表

    编制单位：深圳市长城投资控股股份有限公司 2009 年06 月30 日 单位：（人民币）元

    本期金额

    项目 归属于母公司所有者权益

    实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股专项储备盈余公积 一般风险准备未分配利润 其他

    少数股东权益所有者权益合计

    一、上年年末余额 239,463,040.00 602,116,688.76 424,088,484.61 457,154,257.08 18,402,834.49 1,741,225,304.94

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 239,463,040.00 602,116,688.76 424,088,484.61 457,154,257.08 18,402,834.49 1,741,225,304.94

    三、本年增减变动金额（减

    少以“-”号填列）

    111,193,497.70 137,903,670.70 201,355.97 249,298,524.37

    （一）净利润 142,692,931.50 201,355.97 142,894,287.47

    （二）直接计入所有者权

    益的利得和损失

    111,193,497.70 111,193,497.70

    1．可供出售金融资产

    公允价值变动净额

    138,991,872.12 138,991,872.12

    2．权益法下被投资单

    位其他所有者权益变动的

    影响

    3．与计入所有者权益

    项目相关的所得税影响

    -27,798,374.42 -27,798,374.42

    4．其他

    上述（一）和（二）小计 111,193,497.70 142,692,931.50 201,355.97 254,087,785.17

    （三）所有者投入和减少深圳市长城投资控股股份有限公司 2 0 0 9 年半年度财务报告

    31

    本期金额

    项目 归属于母公司所有者权益

    实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股专项储备盈余公积 一般风险准备未分配利润 其他

    少数股东权益所有者权益合计

    资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有

    者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 -4,789,260.80 -4,789,260.80

    1．提取盈余公积

    2．提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）

    的分配

    -4,789,260.80 -4,789,260.80

    4．其他

    （五）所有者权益内部结

    转

    1．资本公积转增资本

    （或股本）

    2．盈余公积转增资本

    （或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额 239,463,040.00 713,310,186.46 424,088,484.61 595,057,927.78 18,604,190.46 1,990,523,829.31深圳市长城投资控股股份有限公司 2 0 0 9 年半年度财务报告

    32

    合并所有者权益变动表（续）

    编制单位：深圳市长城投资控股股份有限公司 2009 年06 月30 日 单位：（人民币）元

    项目 上年金额

    归属于母公司所有者权益

    实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股专项储备盈余公积 一般风险准备未分配利润 其他

    少数股东权益所有者权益合计

    一、上年年末余额 239,463,040.00 727,362,266.85 424,088,484.61 498,260,235.24 18,401,313.77 1,907,575,340.47

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 239,463,040.00 727,362,266.85 424,088,484.61 498,260,235.24 18,401,313.77 1,907,575,340.47

    三、本年增减变动金额（减

    少以“-”号填列）

    -74,075,777.07 -79,592,974.05 263,936.88 -153,404,814.24

    （一）净利润 -31,700,366.05 263,936.88 -31,436,429.17

    （二）直接计入所有者权

    益的利得和损失

    -74,075,777.07 -74,075,777.07

    1．可供出售金融资产公

    允价值变动净额

    -90,336,313.50 -90,336,313.50

    2．权益法下被投资单位

    其他所有者权益变动的影响

    3．与计入所有者权益项

    目相关的所得税影响

    16,260,536.43 16,260,536.43

    4．其他

    上述（一）和（二）小计 -74,075,777.07 -31,700,366.05 263,936.88 -105,512,206.24

    （三）所有者投入和减少

    资本

    1．所有者投入资本深圳市长城投资控股股份有限公司 2 0 0 9 年半年度财务报告

    33

    项目 上年金额

    归属于母公司所有者权益

    实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股专项储备盈余公积 一般风险准备未分配利润 其他

    少数股东权益所有者权益合计

    2．股份支付计入所有者

    权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 -47,892,608.00 -47,892,608.00

    1．提取盈余公积

    2．提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）

    的分配

    -47,892,608.00 -47,892,608.00

    4．其他

    （五）所有者权益内部结

    转

    1．资本公积转增资本

    （或股本）

    2．盈余公积转增资本

    （或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额 239,463,040.00 653,286,489.78 424,088,484.61 418,667,261.19 18,665,250.65 1,754,170,526.23深圳市长城投资控股股份有限公司 2 0 0 9 年半年度财务报告

    34

    母公司所有者权益变动表

    编制单位：深圳市长城投资控股股份有限公司 2009 年06 月30 日 单位：（人民币）元

    本期金额

    项目

    实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

    一、上年年末余额 239,463,040.00 639,243,489.43 424,088,484.61 464,803,725.12 1,767,598,739.16

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 239,463,040.00 639,243,489.43 424,088,484.61 464,803,725.12 1,767,598,739.16

    三、本年增减变动金额（减

    少以“-”号填列）

    111,193,497.70 -23,418,372.33 87,775,125.37

    （一）净利润 -18,629,111.53 -18,629,111.53

    （二）直接计入所有者权

    益的利得和损失

    111,193,497.70 111,193,497.70

    1．可供出售金融资产

    公允价值变动净额

    138,991,872.12 138,991,872.12

    2．权益法下被投资单

    位其他所有者权益变动的

    影响

    3．与计入所有者权益

    项目相关的所得税影响

    -27,798,374.42 -27,798,374.42

    4．其他

    上述（一）和（二）小计 111,193,497.70 -18,629,111.53 92,564,386.17

    （三）所有者投入和减少

    资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有深圳市长城投资控股股份有限公司 2 0 0 9 年半年度财务报告

    35

    本期金额

    项目

    实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

    者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 -4,789,260.80 -4,789,260.80

    1．提取盈余公积

    2．对所有者（或股东）

    的分配

    -4,789,260.80 -4,789,260.80

    3．其他

    （五）所有者权益内部结

    转

    1．资本公积转增资本

    （或股本）

    2．盈余公积转增资本

    （或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额 239,463,040.00 750,436,987.13 424,088,484.61 441,385,352.79 1,855,373,864.53深圳市长城投资控股股份有限公司 2 0 0 9 年半年度财务报告

    36

    母公司所有者权益变动表（续）

    编制单位：深圳市长城投资控股股份有限公司 2009 年06 月30 日 单位：（人民币）元

    上年金额

    项 目

    实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

    一、上年年末余额 239,463,040.00 752,157,996.21 424,088,484.61 545,434,344.00 1,961,143,864.82

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 239,463,040.00 752,157,996.21 424,088,484.61 545,434,344.00 1,961,143,864.82

    三、本年增减变动金额（减

    少以“-”号填列）

    -74,075,777.07 -63,956,861.25 -138,032,638.32

    （一）净利润 -16,064,253.25 -16,064,253.25

    （二）直接计入所有者权

    益的利得和损失

    -74,075,777.07 -74,075,777.07

    1．可供出售金融资产公

    允价值变动净额

    -90,336,313.50 -90,336,313.50

    2．权益法下被投资单位

    其他所有者权益变动的影响

    3．与计入所有者权益项

    目相关的所得税影响

    16,260,536.43 16,260,536.43

    4．其他

    上述（一）和（二）小计-74,075,777.07 -16,064,253.25 -90,140,030.32

    （三）所有者投入和减少

    资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者

    权益的金额深圳市长城投资控股股份有限公司 2 0 0 9 年半年度财务报告

    37

    上年金额

    项 目

    实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

    3．其他

    （四）利润分配 -47,892,608.00 -47,892,608.00

    1．提取盈余公积

    2．对所有者（或股东）

    的分配

    -47,892,608.00 -47,892,608.00

    3．其他

    （五）所有者权益内部结

    转

    1．资本公积转增资本

    （或股本）

    2．盈余公积转增资本

    （或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额 239,463,040.00 678,082,219.14 424,088,484.61 481,477,482.75 1,823,111,226.50

    上年金额深圳市长城投资控股股份有限公司

    财 务 报 表 附 注

    截至2009 年6 月30 日止会计年度 金额单位：人民币元

    38

    附注一、 公司的基本情况

    (一) 公司简介

    本公司系经深圳市人民政府以深府函(1994)18 号文批准，由深圳市长城房地产发展公司

    于1994 年9 月改组为深圳市长城地产股份有限公司（现名“深圳市长城投资控股股份有限公

    司”）。企业法人营业执照注册号为440301103813177 号，现注册资本为人民币239,463,040.00

    元，经营范围为房地产开发及商品房的销售、管理；承接建筑安装工程；自有物业租赁。

    1994 年，经深圳市证券管理办公室以深证办复（1994）128 号文批准，本公司发行人民

    币普通股56,300,000 股，每股面值为人民币1.00 元，计人民币56,300,000.00 元。其中：发起

    人深圳市建设（集团）公司（后更名为“深圳市建设投资控股公司”）以存量净资产折股

    40,000,000 股，占股份总额的71.05%；向境内社会公众发行13,000,000 股，占股份总额的

    23.09%；向公司内部职工发行3,300,000 股，占股份总额的5.86%。

    1995 年5 月24 日，本公司经深圳市证券管理办公室以深证办复（1995）20 号文批准，

    按每10 股送9 股的比例向股东派送红股计50,670,000 股。至此，本公司总股份为106,970,000

    股，总股本为人民币106,970,000.00 元。1996 年1 月18 日，经深圳市证券管理办公室深证办

    复（1996）1 号文批准，本公司发起人股东深圳市建设（集团）公司将其持有本公司法人股

    部分红股8,822,680 股转让给深圳市振业股份有限公司，转让后深圳市建设（集团）公司和

    深圳市振业股份有限公司分别持有本公司股权62.8%和8.25%。

    1996 年6 月30 日，本公司经深圳市证券管理办公室深证办复(1996)34 号文批准，按每

    10 股送3 股的比例向股东派送红股计32,091,000 股。至此，本公司总股份为139,061,000 股，

    总股本为人民币139,061,000.00 元。

    1997 年2 月13 日，本公司经中国证券监督管理委员会证监上字(1997)4 号文批准，同意

    本公司向全体股东配售31,984,030 股普通股，其中向发起人股股东配售20,086,019 股，向法

    人股股东配售2,637,981 股，向社会公众股股东（含高级管理人员）配售9,260,030 股。至此，

    本公司总股份为171,045,030 股，总股本为人民币171,045,030.00 元。

    1997 年6 月23 日，本公司经深圳市证券监督管理办公室深证办复(1997) 61 号文批准按

    每10 股送4 股红股的比例向股东派送红股计68,418,010 股。至此，本公司总股份为239,463,040

    股，总股本为人民币239,463,040.00 元。

    1996 年12 月16 日，经深圳市国有资产管理办公室以深国资办(1996)150 号文批准，本深圳市长城投资控股股份有限公司

    财 务 报 表 附 注

    截至2009 年6 月30 日止会计年度 金额单位：人民币元

    39

    公司完成了对深圳市金众(集团)股份有限公司和深圳市第四建筑工程公司(现更名为“深圳市

    越众(集团)股份有限公司”)的资产重组和收购，并经深国资办(1997)197 号文批准成立长城地

    产企业集团，本公司更名为深圳市长城地产(集团)股份有限公司，并于1997 年10 月23 日经

    深圳市工商行政管理局批准变更登记。

    2004 年4 月30 日，本公司控股股东深圳市建设投资控股公司将其持有的本公司

    67,049,651 股国有股（占本公司总股本28%）分别转让给江西联泰实业有限公司44,795,872

    股国有股（占本公司总股本18.71%）和深圳市联泰房地产开发有限公司22,253,779 股国有股

    （占本公司总股本9.29%）；2004 年11 月1 日，经国务院国有资产监督管理委员会以国资产

    权（2004）991 号文批复同意本次转让并于2004 年12 月15 日在中国证券登记结算有限公司

    深圳分公司办理完过户手续。

    2004 年10 月13 日，根据深圳市人民政府国有资产监督管理委员会深国资委（2004）223

    号《关于成立深圳市投资控股有限公司的决定》，本公司控股股东深圳市建设投资控股公司

    与深圳市投资管理公司、深圳市商贸控股公司重组合并为新成立的深圳市投资控股有限公

    司。2004 年10 月26 日，深圳市人民政府国有资产监督管理委员会以深国资委（2004）254

    号《关于市创新投资集团有限公司等企业划归市国资委直接监管的通知》决定，将原由深圳

    市建设投资控股公司持有的本公司国有股权划归深圳市国资委持有，由市国资委直接监管，

    履行出资人的职责。划转后，深圳市人民政府国有资产监督管理委员会持有本公司83,333,496

    股国有股（占本公司总股本34.80%）。2005 年7 月11 日，国务院国有资产监督管理委员会

    以国资产权（2005）689 号《关于深圳市农产品股份有限公司等18 家上市公司国有股划转的

    批复》同意深圳市人民政府批准的本次国有股权划转方案。2005 年10 月11 日，中国证券监

    督管理委员会以证监公司字（2005）102 号《关于同意深圳市人民政府国有资产监督管理委

    员会公告<深圳市长城地产（集团）股份有限公司收购报告书>并豁免其要约收购义务的批

    复》批准本次收购并豁免要约收购义务。2006 年8 月14 日，上述国有股划转手续已在中国

    证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕。

    2005 年6 月30 日，本公司出售了深圳市金众(集团)股份有限公司和深圳市越众(集团)股

    份有限公司，成功完成主辅分离。2005 年9 月28 日，经深圳市工商行政管理局批准，公司

    更名为深圳市长城投资控股股份有限公司。

    2006 年7 月24 日，经本公司股权分置改革相关股东会议决议，表决通过了《深圳市长

    城投资控股股份有限公司股权分置改革方案》，该改革方案要点为：（1）以方案实施股权登

    记日（2006 年7 月13 日）的公司总股本为基础，由本公司非流通股股东深圳市建设投资控

    股公司、深圳市振业（集团）股份有限公司向方案实施股权登记日登记在册的全体流通股股

    东按比例支付其所持有的14,960,573 股公司股份，使流通股股东每10 股获送2.158 股股份；深圳市长城投资控股股份有限公司

    财 务 报 表 附 注

    截至2009 年6 月30 日止会计年度 金额单位：人民币元

    40

    （2）由本公司非流通股股东江西联泰实业有限公司和深圳市联泰房地产开发有限公司向方

    案实施股权登记日登记在册的全体流通股股东按比例支付人民币61,295,303 元现金, 使流通

    股股东每10 股获送人民币8.841 元。综合以上对价安排，以进入股改程序停牌前最后一个

    交易日（2006 年6 月16 日）的收盘价人民币10.50 元折算，流通股股东每10 股相当于获送

    3 股股份。自股权分置改革方案实施后首个交易日（2006 年9 月1 日）起，公司非流通股股

    东持有的非流通股份即获得上市流通权。

    2008 年12 月31 日，由于江西联泰进行公司分立，其持有本公司的股份已全部过户到南

    昌联泰投资有限公司（以下简称“南昌联泰”）名下，江西联泰不再持有本公司股份。目前，

    南昌联泰持有本公司流通股44,795,872 股，占公司股份比例的18.71％。

    (二) 财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日

    本公司财务报告由本公司董事会2009 年8 月20 日批准报出。

    附注二、 财务报表的编制基础

    本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照权责发生制编制财务报表。

    附注三、 遵循企业会计准则的声明

    本公司编制的2008 年度财务报告符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业

    财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

    附注四、 公司主要会计政策、会计估计和会计报表编制方法

    （一） 会计期间

    会计年度为公历1 月1 日至12 月31 日。

    （二） 记账本位币

    以人民币为记账本位币。

    （三） 记账基础和计量属性

    会计核算以权责发生制为记账基础。

    会计计量属性主要包括：历史成本、重置成本、可变现净值、现值、公允价值，对会计

    要素进行计量时，一般采用历史成本，在保证所确定的会计要素金额能够可靠计量时，根据

    各项企业会计准则具体规定，采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。

    （四） 外币业务核算方法深圳市长城投资控股股份有限公司

    财 务 报 表 附 注

    截至2009 年6 月30 日止会计年度 金额单位：人民币元

    41

    会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生时的即期汇率折合人民币记账。

    资产负债表日，外币货币性项目采用即期汇率折算，折算差额计入当期损益；以历史成

    本计量的外币非货币性项目，采用交易发生时的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。

    与购建或生产符合资本化条件的资产相关的汇兑差额，按借款费用的原则处理。

    （五） 现金等价物的确定标准

    所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    （六） 金融资产和金融负债的确认和计量

    1、分 类

    本公司的金融资产和金融负债分类如下：交易性金融资产和金融负债、持有至到期投资、

    应收款项、可供出售金融资产、其他金融负债。

    2、主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法

    （1）存在活跃市场的金融资产和金融负债，活跃市场中的报价用于确定其公允价值。

    （2）金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。

    （3）初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允

    价值的基础。

    （4）采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，使用合同条款和特征在实质

    上相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。没有标明利率的短期应收款项和应付款项

    的现值与实际交易价格相差很小的，按照实际交易价格计量。

    3、交易性金融资产和金融负债

    交易性金融资产和金融负债初始确认采用公允价值计量，相关交易费用计入当期损益。

    支付的价款中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的利息，单独确

    认为应收项目。企业在持有交易性金融资产期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。

    资产负债表日，采用公允价值计量交易性金融资产和金融负债，公允价值变动计入当期

    损益。

    处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额的差额确认为投资收益，并

    调整公允价值变动损益。深圳市长城投资控股股份有限公司

    财 务 报 表 附 注

    截至2009 年6 月30 日止会计年度 金额单位：人民币元

    42

    4、持有至到期投资

    持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额，支付的价

    款中包含的已到付息期但尚未领取的利息，单独确认为应收项目。

    持有至到期投资在持有期间按摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。

    实际利率应在取得投资时确定，在持有该投资期间保持不变，实际利率与票面利率差别不大

    的，可以采用票面利率作为实际利率。

    处置持有至到期投资，将取得价款与该投资账面余额之间的差额计入投资收益。

    5、应收款项

    应收款项按与债务人之间的合同或协议价款作为初始确认金额。

    资产负债表日，应收款项按摊余成本计量。处置或收回应收款项，将取得的价款与账面

    价值之间的差额计入当期损益。

    6、可供出售金融资产

    可供出售金融资产应当按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确

    认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金

    股利，单独确认为应收项目。

    可供出售金融资产持有期间的利息和现金股利，计入投资收益。资产负债表日，可供出

    售金融资产应当以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积。

    7、其他金融负债

    其他金融负债按公允价值和交易费用之和作为初始确认金额，采用摊余成本进行后续计

    量。

    8、金融资产转移

    发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，

    则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确

    认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足会计准则规定的金融资产终止确认条件时，采

    用实质重于形式的原则。将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。

    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： 1）所

    转移金融资产的账面价值；2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值

    变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。深圳市长城投资控股股份有限公司

    财 务 报 表 附 注

    截至2009 年6 月30 日止会计年度 金额单位：人民币元

    43

    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确

    认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产

    的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损

    益：1）终止确认部分的账面价值；2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公

    允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的

    情形）之和。

    金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项

    金融负债。

    9、金融资产的减值

    期末，对交易性金融资产以外的金融资产，有客观证据表明其发生了减值的，根据其预

    计未来现金流量现值低于账面价值之间的差额计提减值准备。

    （1）应收款项

    坏账准备采用备抵法。期末如果有客观证据表明应收款项发生了减值的，则将其账面价

    值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。

    期末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如果有客观证据表明其发生了减

    值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。公

    司对应收款项单项金额重大的标准确定为100 万元以上。

    对于单项金额非重大的应收款项的坏账准备按这些应收款项组合（包括应收账款和其他

    应收款）与经单独测试后未减值的应收款项一起按照期末余额与账龄分析法所确定的计提比

    率的乘积计提坏账准备。该比例反映各项实际发生的减值损失，即各项组合的账面价值超过

    其未来现金流量现值的金额。

    公司根据以前年度与之相同或类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合（即账龄

    组合）的实际损失率为基础，结合现实情况确定以下应收款项组合计提坏账准备的比例：

    账龄 计提比率%

    1 年以内 1

    1-2 年 10

    2-3 年 30

    3 年以上 50

    对账龄较长且收款风险较大的应收款项，计提专项准备，直至全额计提坏账准备。深圳市长城投资控股股份有限公司

    财 务 报 表 附 注

    截至2009 年6 月30 日止会计年度 金额单位：人民币元

    44

    坏账准备确认标准：A、债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后，仍然不

    能收回的款项。B、债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明确实不能收回的款

    项。

    对应收票据、预付账款和长期应收款，本公司单独进行减值测试，有客观证据表明其发

    生了减值的，根据未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认为减值损失，计提坏账准

    备。

    （2）持有至到期投资

    有客观证据表明持有至到期投资发生了减值的，应计算该投资的未来现金流量现值，该

    现值低于账面价值的差额确认为减值损失，计提减值准备。

    （3）可供出售金融资产

    如果可供出售金融资产公允价值发生较大幅度下降，且预期这种下降属于非暂时性的，

    可以认定该可供出售金融资产已发生减值，在确认减值损失时，应当将原计入所有者权益的

    公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。

    对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后期间公允价值已上升且客观上与原减

    值损失确认后发生的事项有关的，原减值损失应当予以转回，计入当期损益。但可供出售权

    益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

    处置可供出售金融资产，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损

    益；同时将原直接计入所有者权益的公允价值变动累积额对应处置部分的金额转出，计入投

    资损益。

    （七） 存货的核算方法

    1、存货的分类：

    存货按房地产开发产品和非开发产品分类。房地产开发产品包括已完工开发产品、在建

    开发产品和拟开发土地。非开发产品包括原材料、库存商品、低值易耗品。

    2、存货的核算：

    (1) 已完工开发产品是指已建成、待出售的物业；在建开发产品是指尚未建成、以出售

    为开发目的的物业；拟开发土地是指所购入的、已决定将之发展为出售或出租物业的土地。

    拟开发土地在项目整体开发时，全部转入在建开发产品；在项目分期开发时，将分期开发用

    地部分转入在建开发产品，未开发土地仍保留在拟开发土地当中。深圳市长城投资控股股份有限公司

    财 务 报 表 附 注

    截至2009 年6 月30 日止会计年度 金额单位：人民币元

    45

    (2) 公共配套设施费：按实际完工成本计入在建开发产品，如果一个配套设施存在多个

    房地产项目受益，则根据其可销售面积按比例分摊。房地产项目完工时根据预计发生成本计

    入完工开发产品。

    (3) 公用设施专用基金：深圳经济特区内竣工交付的房屋项目按除地价以外的建设工程

    总投资2%的比例提取，并计入在建开发产品；深圳经济特区外竣工交付的房屋项目，按建

    设（物业）总投资2%的比例计提，并计入在建开发产品。

    (4) 质量保证金：根据合同规定之金额计入完工开发产品成本，同时计入应付账款，待

    保证期满后实际支付。

    (5)存货盘存制度采用永续盘存制，各类存货的购入与入库按实际成本计价；发出按加权

    平均法计价；开发产品的发出按个别认定法计价；低值易耗品在领用时按 “五·五”摊销法摊

    销。

    (6) 年末，存货按成本与可变现净值孰低法计价。在对存货进行全面盘点的基础上，对

    存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的

    部分，提取存货跌价准备，提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。

    （八） 长期股权投资核算方法

    1、 长期股权投资分类

    长期股权投资分为：对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长

    期股权投资、对被投资单位不具有共同控制、重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价

    值不能可靠计量的长期股权投资。

    2、 对子公司长期股权投资

    对同一控制下企业合并形成的对子公司股权投资，以合并日子公司所有者权益账面价值

    的份额作为初始投资成本。各项相关费用直接计入损益。长期股权初始投资成本与支付对价

    账面价值之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

    自子公司的少数股东处购买股权，因购买少数股权新增加的长期股权投资成本，与按照

    新取得的股权比例计算确定应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的可辨认净资

    产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）

    的余额不足冲减的，调整留存收益。

    对非同一控制下企业合并形成的对子公司长期股权投资，以支付合并对价的公允价值和

    各项直接相关费用之和作为初始投资成本，初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额，深圳市长城投资控股股份有限公司

    财 务 报 表 附 注

    截至2009 年6 月30 日止会计年度 金额单位：人民币元

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    计入当期损益。初始投资成本大于取得的子公司的可辨认净资产公允价值的差额，在本公司

    单个报表中仍列入长期股权投资，在本公司合并报表中列入商誉。初始投资成本小于取得的

    子公司的可辨认净资产公允价值份额，经过复核后，其差额在本公司合并报表中计入当期损

    益。

    商誉不进行摊销，但至少于每年年终进行减值测试。进行减值测试应当结合与其相关的

    资产组或者资产组合。商誉减值准备一旦计提，不予转回。

    本公司单个报表，对子公司长期股权投资采用成本法核算。本公司编制合并报表时，将

    子公司的报表纳入合并范围。

    资产负债表日，若对子公司长期股权投资存在减值迹象，应当估计其可收回金额，可收

    回金额低于账面价值的，确认减值损失，计提减值准备。在以后期间，该等减值准备不予转

    回。

    处置长期股权投资，其账面价值与实际取得的价款之间的差额，应当计入投资收益。

    3、 对合营企业长期股权投资和对联营企业长期股权投资

    对合营企业长期股权投资以取得投资而支付对价的公允价值和相关费用之和，作为初始

    投资成本。

    以非货币资产交换方式取得的对合营企业长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且

    换入资产和换出资产的公允价值均能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初

    始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换

    不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。

    以债务重组方式取得的对合营企业长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投

    资成本，初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。

    对合营企业长期股权投资采用权益法进行后续计量。在确定合营企业净损益时，应以本

    公司取得该项投资时合营企业各项可辨认净资产的公允价值为基础。合营企业与本公司的会

    计政策和会计期间不一致的，按本公司的会计政策和会计期间调整，并据以确认投资收益。

    合营企业发生亏损，以对合营企业长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营

    企业净投资的长期权益减记至零为限，但本公司负有承担额外损失义务除外。

    资产负债表日，若对合营企业长期股权投资存在减值迹象，应当估计其可收回金额，可深圳市长城投资控股股份有限公司

    财 务 报 表 附 注

    截至2009 年6 月30 日止会计年度 金额单位：人民币元

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    收回金额低于账面价值的，确认减值损失，计提减值准备。在以后期间，该等减值准备不予

    转回。

    处置长期股权投资，其账面价值与实际取得的价款之间的差额，计入投资收益。因合营

    企业净损益以外的其他所有者权益变动而计入所有者权益的，处置时将原计入所有者权益的

    部分按相应比例转入当期损益。

    对联营企业长期股权投资按对合营企业长期股权投资一致的原则处理。

    4、 对被投资单位不具有共同控制、重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不

    能可靠计量的长期股权投资

    对被投资单位不具有共同控制、重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可

    靠计量的长期股权投资（以下简称“其他股权投资”）按对合营企业长期股权投资一致的方法

    确认初始投资。

    其他长期股权投资按成本法进行后续计量。

    其他股权投资发生减值时，按类似的金融资产的市场收益率对未来现金流量确定的现值

    与投资的账面价值之间的差额确认为减值损失，计入当期损益。该等减值在以后期间不予转

    回。

    处置长期股权投资，其账面价值与实际取得的价款之间的差额，计入投资收益。

    （九） 投资性房地产的核算方法

    1、投资性房地产的确认

    同时满足下列条件的，确认为投资性房地产：（1）、持有目的是赚取租金或资本增值，

    或者两者兼有之；（2）、能够单独计量和出售；（3）、与该投资性房地产相关的经济利益很可

    能流入企业；（4）、该投资性房地产的成本能够可靠地计量。

    2、投资性房地产的初始计量

    本公司投资性房地产按成本进行初始计量。

    以非货币资产交换方式取得的投资性房地产，如果该项交换具有商业实质且换入资产和

    换出资产的公允价值均能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成

    本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具深圳市长城投资控股股份有限公司

    财 务 报 表 附 注

    截至2009 年6 月30 日止会计年度 金额单位：人民币元

    48

    备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。

    以债务重组方式取得的投资性房地产，按取得的投资性房地产的公允价值作为初始投资

    成本，初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。

    3、投资性房地产的后续计量

    在资产负债表日，本公司采用成本模式按固定资产相同的方法对投资性房地产进行后续

    计量。

    4、投资性房地产的转换与处置

    有确凿证据表明房地产用途发生改变，应将投资性房地产与其他资产进行转换，以转换

    前的账面价值作为转换后的入账价值。

    投资性房地产被处置时，以处置收入扣除账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

    （十） 固定资产的确认条件、分类及其折旧方法

    1、固定资产的标准

    固定资产是指使用寿命超过一个会计年度的为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而

    持有的有形资产。

    2、固定资产的确认条件

    （1）该固定资产包含的经济利益很可能流入企业；

    （2）该固定资产的成本能够可靠计量。

    3、固定资产的分类

    本公司的固定资产分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、其他设备。

    4、固定资产的计价

    固定资产在取得时，按取得时的成本入账。取得时的成本包括买价、进口关税、运输和

    保险等相关费用以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。购买价款超过正常

    信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定，

    现值与实际支付价款之间的差额，除按借款费用原则应予以资本化以外，在信用期内计入当

    期损益。深圳市长城投资控股股份有限公司

    财 务 报 表 附 注

    截至2009 年6 月30 日止会计年度 金额单位：人民币元

    49

    5、折旧方法

    固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残

    值（原值的0-5%）确定其折旧率，年分类折旧率如下：

    资产类别 使用年限 年折旧率%

    房屋及建筑物 15-30 年 3.2-6.3

    房屋装修 3-6 年 16.7-33.3

    机器设备 5-10 年 9.5-19

    运输工具 5-10 年 9.5-19

    电子及其他设备 3-10 年 9.5-31.67

    6、固定资产后续支出

    固定资产后续支出在同时符合：（1）、与该支出有关的经济利益很可能流入企业；（2）、

    该后续支出的成本能可靠地计量，计入固定资产成本，如有替换部分，应扣除其账面价值，

    不符合上述条件的固定资产后续支出，在发生时计入当期损益。

    以经营租赁方式租入固定资产发生的改良支出，予以资本化，作为长期待摊费用，在合

    理的期间内摊销。

    7、固定资产减值准备

    资产负债表日，固定资产存在减值迹象，应当估计其可收回金额。可收回金额按资产的

    公允价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量的现值之间的高者确定。估计可收回金

    额，应以单项资产为基础，若难以对单项资产的可收回金额进行估计的，应以该项资产所属

    的资产组为基础确定资产组的可收回金额。减值准备一旦计提，在以后会计期间不予转回。

    （十一） 在建工程

    在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修

    理工程等，并按实际发生的支出确定工程成本。在建工程在达到预定可使用状态时，按实际

    发生的全部支出转入固定资产核算。

    资产负债表日，对长期停建并计划在3 年内不会重新开工等预计发生减值的在建工程，

    对可收回金额低于账面价值的部分计提在建工程减值准备。减值准备一旦计提，在以后会计

    期间不予转回。

    （十二） 无形资产计价和摊销方法深圳市长城投资控股股份有限公司

    财 务 报 表 附 注

    截至2009 年6 月30 日止会计年度 金额单位：人民币元

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    无形资产包括使用寿命有限的无形资产和使用寿命不确定的无形资产。

    1、无形资产计价

    无形资产按实际成本进行初始计量。

    自行开发的无形资产，其成本包括自满足一定条件后至达到预定用途前所发生的支出总

    额。

    2、无形资产摊销

    （1）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用与该无形资产有关经济利益

    的预期实现方式一致的方法摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。

    （2）使用寿命不确定的无形资产不摊销。

    3、无形资产减值准备

    对使用寿命不确定的无形资产，于资产负债表日进行减值测试。

    对使用寿命有限的无形资产，于资产负债表日，存在减值迹象，估计其可收回金额。可

    收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为

    无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。

    无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

    （十三） 其他资产核算方法

    长期待摊费用能确定受益期限的，按受益期限分期平均摊销，不能确定受益期限的按不

    超过十年的期限平均摊销。开办费在实际发生时直接计入管理费用。

    （十四） 借款费用的会计处理方法

    借款费用包括借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的

    汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，

    予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入

    当期损益。

    1、资本化的条件

    在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化：

    （1）资产支出已经发生；深圳市长城投资控股股份有限公司

    财 务 报 表 附 注

    截至2009 年6 月30 日止会计年度 金额单位：人民币元

    51

    （2）借款费用已经发生；

    （3）为使资产达到预定可使用状态或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始。

    2、资本化金额的确定

    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款，以专门借款当期实际发生的利

    息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得收益后

    的金额确定。

    为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用一般借款的，根据累计资产支出超过专门

    借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款予以资

    本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

    3、暂停资本化

    若符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断，且时间连续超过3 个

    月，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。如果

    中断是该资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，借款费用不暂停资本化。

    4、停止资本化

    当所购建或生产的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止其借款费用的资本

    化，以后发生的借款费用于发生当期确认费用。

    （十五） 职工薪酬

    本公司职工薪酬，是指为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支

    出。包括：（1）职工工资、奖金、津贴和补贴；（2）职工福利费；（3）医疗保险费、养老保

    险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费；（4）住房公积金；（5）工会经

    费和职工教育经费；（6）非货币性福利；（7）因解除与职工的劳动关系给予的补偿；（8）其

    他与获得职工提供的服务相关的支出。

    在职工为本公司提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除与职工

    的劳动关系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象，分别计入产品成本、劳务成本、

    建造固定资产成本、无形资产成本或当期损益。

    （十六） 股份支付

    公司授予公司职工以权益结算或以现金结算的股权激励。用于股权激励的权益工具按照

    授权日的公允价值计量。深圳市长城投资控股股份有限公司

    财 务 报 表 附 注

    截至2009 年6 月30 日止会计年度 金额单位：人民币元

    52

    对于权益结算的涉及职工的股份支付，按照授予日权益工具的公允价值计入成本费用和

    资本公积（其他资本公积），不确认其后续公允价值变动；对于现金结算的涉及职工的股份

    支付，按照每个资产负债表日权益工具的公允价值重新计量，确定成本费用和应付职工薪酬。

    对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。

    对于授予的期权等权益工具不存在活跃市场的，采用相关期权定价模型等确定其公允价值，

    选用的期权定价模型至少考虑以下因素：①期权的行权价格；②期权的有效期；③标的股份

    的现行价格；④股价预计波动率；⑤股份的预计股利；⑥期权有效期内的无风险利率。

    等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳

    估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当

    与实际可行权数量一致。

    根据上述权益工具的公允价值和预计可行权的权益工具数量，计算截至当期累计应确认

    的成本费用金额，再减去前期累计已确认金额，作为当期应确认的成本费用金额。

    （十七） 预计负债的确认原则

    若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：

    （1）该义务是企业承担的现时义务；

    （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；

    （3）该义务的金额能够可靠地计量。

    企业的亏损合同和承担的重组义务符合上述条件的，确认为预计负债。

    预计负债的金额按清偿该负债所需支出的最佳估计数计量。

    （十八） 收入确认原则

    收入，是指企业在日常活动中形成的、会导致所有者权益增加的、与所有者投入资本无

    关的经济利益的总流入。

    公司按以下规定确认营业收入实现，并按已实现的收入计入当期损益。

    （1）开发产品销售收入确认

    销售合同已经签订，合同约定的完工开发产品移交条件已经达到，公司已将完工开发产

    品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，相关的收入已经收取或取得了收款的凭据，该项

    销售的成本能可靠地计量时，确认为营业收入的实现。实务操作中，本公司确定房地产销售深圳市长城投资控股股份有限公司

    财 务 报 表 附 注

    截至2009 年6 月30 日止会计年度 金额单位：人民币元

    53

    收入的确认必须同时满足以下五项具体条件：

    A、销售合同已经签订并合法生效；B、房地产项目已向当地政府建设主管部门取得房

    地产建设工程项目竣工验收备案收文回执和/或住宅交付使用许可证等类似文件；C、向业

    主发出入伙通知和/或公告后，已向该业主实际交付房产或合同约定的交房日届满；D、根

    据合同约定公司已收讫房款，或首期款收讫的同时办好按揭手续；E、公司根据实际情况已

    适当预计该房产项目总建造成本，同时基于项目竣工面积查丈报告合理确定可销售面积。

    （2）开发产品租赁收入确认

    本公司采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收入；或有租金在其实际发生时确认

    为收入。

    （3）工程施工收入确认

    提供的劳务在同一年度开始并完成的，在完成劳务时确认营业收入的实现；如劳务的开

    始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠计量、与交易相关的价款能

    够流入公司、劳务的完成程度能够可靠地确定时，按完工百分比法，确认劳务收入的实现。

    完工百分比以累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。

    如果提供劳务的结果不能可靠地估计，区别以下情况处理：合同成本能够收回的，合同

    收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期确认为费用；合同成

    本不可能收回的，在发生时立即确认为费用，不确认收入。

    如果合同预计总成本将超过合同预计总收入，将预计损失立即确认为当期费用。

    （4）商品销售确认

    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理

    权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的凭据，与销售该商品的有关成本能可

    靠地计量，确认营业收入的实现。

    （5）让渡资产使用权收入确认

    让渡资产使用权在相关经济利益很可能流入企业且收入金额能够可靠计量时确认收入。

    让渡资产使用权收入金额的确定：

    1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；

    2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。深圳市长城投资控股股份有限公司

    财 务 报 表 附 注

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    54

    （十九） 政府补助

    政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为

    企业所有者投入的资本。本公司政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补

    助。

    政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，

    按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

    与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当

    期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

    与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，

    并在确认相关费用的期间，计入当期损益，用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接

    计入当期损益。

    （二十） 所得税的会计处理方法

    本公司的所得税费用采用资产负债表债务法核算。递延所得税资产和递延所得税负债根

    据资产和负债的计税基础与账面价值的差额（暂时性差异）计算确认。于资产负债表日，递

    延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

    递延所得税资产的确认以本公司未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应

    纳税所得额为限。

    对子公司及联营企业投资相关的暂时性差异确认相应的递延所得税资产和递延所得税

    负债。但能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回

    的，不予确认。

    （二十一） 企业合并

    企业合并，是指将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。

    企业合并包括同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并两种类型。

    1、同一控制下的企业合并：是指参与合并的企业合并前后均受同一方或相同多方最终

    控制且该控制并非暂时性的。本公司对同一控制下的企业合并采用权益结合法处理。

    2、非同一控制下企业合并：是指参与合并的企业前后不受同一方或相同的多方最终控

    制，即同一控制下企业合并之外的其他企业合并。本公司对非同一控制下企业合并采用购买

    法处理。深圳市长城投资控股股份有限公司

    财 务 报 表 附 注

    截至2009 年6 月30 日止会计年度 金额单位：人民币元

    55

    （二十二） 合并财务报表的编制方法

    1、合并财务报表原则

    对本公司所有子公司均纳入合并财务报表的合并范围。

    2、合并财务报表编制方法

    以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，合并时将母公司与各子公

    司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算

    少数股东权益和少数股东损益。

    3、少数股东权益和损益的列报

    子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数

    股东损益”项目列示。

    子公司所有者权益中属于少数股东权益的份额，在合并资产负债表中所有者权益项目下

    以“少数股东权益”项目列示。

    4、超额亏损的处理

    子公司少数股东当期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额时，

    如果子公司章程或协议规定少数股东有义务承担，并且少数股东有能力予以弥补的，该超额

    亏损应当冲减该少数股东权益。否则该超额亏损均应冲减母公司所有者权益，子公司在以后

    期间实现的利润，在弥补了由母公司所有者权益所承担的属于少数股东损失之前，应全部归

    属于母公司所有者权益。

    5、当期增加减少子公司的合并报表处理

    因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收

    入、费用、利润纳入合并利润表，并调整期初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司，

    将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。

    在报告期内，处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润

    表。

    附注五、 重要会计政策和会计估计变更以及重大会计差错更正的说明

    报告期内，本公司根据财政部于2009 年6 月11 日颁布的财会【2009】8 号文《企业会

    计准则解释第3 号》（以下简称“《解释3 号》”）的要求，对下述的主要会计政策进行了变更：深圳市长城投资控股股份有限公司

    财 务 报 表 附 注

    截至2009 年6 月30 日止会计年度 金额单位：人民币元

    56

    1、采用成本法核算的长期股权投资

    采用成本法核算的长期股权投资，当被投资单位宣告发放现金股利或利润时，本公司原

    确认的当期投资收益仅限于所获得的被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额。从

    2009 年1 月1 日起，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金

    股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益，不再

    划分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润。

    本公司按照上述规定确认自被投资单位应分得的现金股利或利润后，在判断该类长期股

    权投资是否存在减值迹象时，会关注长期股权投资的账面价值是否大于享有被投资单位净资

    产（包括相关商誉）账面价值的份额，如果出现类似情况时，则根据附注四（八）4 所述的

    会计政策并根据《企业会计准则第8 号——资产减值》对长期股权投资进行减值测试，可收

    回金额低于长期股权投资账面价值的，计提减值准备。

    根据《解释3 号》的规定，本公司未对成本法核算的长期股权投资进行追溯调整，此项

    会计政策的变更没有影响本公司报告期内的财务报表。

    2、利润表列报项目

    本公司在利润表“每股收益”项下增列“其他综合收益”项目和“综合收益总额”项目。“其

    他综合收益”项目，反映根据企业会计准则规定未在损益中确认的各项利得和损失扣除所得

    税影响后的净额。“综合收益总额”项目，反映净利润与其他综合收益的合计金额。本公司合

    并利润表按照规定进行调整，在“综合收益总额”项目下单独列示“归属于母公司所有者的综

    合收益总额”项目和“归属于少数股东的综合收益总额”项目。

    对于上述利润表列报项目增加的变更，本公司亦调整了比较报表的相关项目，详见利润

    表有关项目。

    3、分布报告

    本公司原按业务分布和地区分布披露分布信息，现改为以内部组织结构、管理要求、内

    部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部进行分部信息的披露。

    对于上述分布报告的信息披露变更，本公司亦调整了相关信息的上年度比较数据。

    附注六、 税项

    公司适用的主要税种、税率：

    税种 计税基数 税率%深圳市长城投资控股股份有限公司

    财 务 报 表 附 注

    截至2009 年6 月30 日止会计年度 金额单位：人民币元

    57

    增值税 商品销售收入 17

    营业税 开发产品销售收入 5

    开发产品租赁收入 5

    酒店餐饮收入 5

    工程施工收入 3

    仓储租金收入 5

    物业管理收入 5

    城市维护建设税 应纳营业税、增值税额 1-7

    教育费附加 应纳营业税、增值税额 3

    土地增值税 转让房地产所取得的增值额 30-60

    企业所得税 * 应纳税所得额 20、25

    房产税 房产原值的70% 1.2

    出租收入 12

    *根据《中华人民共和国企业所得税法》和《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策

    的通知》（院国发[2007]39 号）及其他有关规定，本公司和本公司的部分子公司注册于深圳

    经济特区或上海浦东新区，适用的企业所得税率在2008 年至2012 年的5 年期间内逐步过

    渡到25%，本年度适用的税率为20%；对注册于其他地区的子公司成都深长城地产有限公司、

    成都深长城投资有限公司、大连深长城地产有限公司、大连长源房地产有限公司、东莞市莞

    深长城地产有限公司、惠州方联房地产有限公司、惠州大丰投资有限公司和上海深长城地产

    有限公司等公司的企业所得税率为25%。

    附注七、 企业合并及合并财务报表

    （一） 纳入合并范围子公司

    本报告期内纳入本公司合并范围的子公司的有关情况如下：

    ( 1)通过控股合并取得的子公司

    A、通过同一控制下的企业合并取得子公司

    本公司无通过同一控制下的企业合并取得的子公司。

    B、通过非同一控制下企业合并取得子公司

    2009 年6 月30 日

    子公司名称 注 册地 持股比例% 表决权比例%

    注册资

    本(万元)

    业务性质及

    经营范围

    实际投资

    额(万元)

    实质上构成对

    子公司净投资

    的余额（万元） 直接 间接 直接间接深圳市长城投资控股股份有限公司

    财 务 报 表 附 注

    截至2009 年6 月30 日止会计年度 金额单位：人民币元

    58

    深圳市华电

    房地产有限公司

    广东

    深圳 1,900 房地产开发5,036.98 5,036.98 48 52 48 52

    上海振川物业

    有限公司

    上海

    浦东 2,000 房地产开发7,522 7,522 90 10 90 10

    上海温馨港湾物

    业管理有限公司

    上海

    浦东 50 物业管理 50 50 -- 100 -- 100

    惠州方联房地产

    有限公司

    广东

    惠州 100 房地产开发100 100 -- 100 -- 100

    惠州大丰投资

    有限公司

    广东

    惠州 100 房地产开发100 100 -- 100 -- 100

    ( 2)通过新设方式取得的子公司

    2009 年6 月30 日

    子公司名称 注册地 持股比例% 表决权比例%

    注册资本

    (万元)

    业务性质及经

    营范围

    实际投资

    额(万元)

    实质上构成对

    子公司净投资

    的余额（万元） 直接 间接 直接间接

    深圳市长城地产

    有限公司

    广东

    深圳 20,000 房地产开发20,000 20,000 99 1 99 1

    成都深长城地产有

    限公司

    四川

    成都 5,000 房地产开发7,450 7,450 90 10 90 10

    成都深长城投资有

    限公司

    四川

    成都 5,000 房地产开发3,500 3,500 70 -- 70 --

    大连深长城地产有

    限公司

    辽宁

    大连 5,000 房地产开发5,000 5,000 95 5 95 5

    大连长源房地产有

    限公司

    辽宁

    大连 5,000 房地产开发5,000 5,000 -- 100 -- 100

    深圳市香江置业有

    限公司

    广东

    深圳 1,000 房地产开发1000 1000 100 -- 100 --

    东莞市莞深长城地

    产有限公司

    广东

    东莞 5,000 房地产开发5,000 5,000 -- 100 -- 100

    上海深长城地产有

    限公司

    上海

    南汇 15,000 房地产开发 15,000 15,000 100 -- 100 --

    深圳市长盛实业发

    展有限公司

    广东

    深圳 1,200 投资 1,200 1,200 95 5 95 5

    深圳市长盾置业有

    限公司

    广东

    深圳 1,000 房地产开发1,000 1,000 -- 100 -- 100

    深圳圣廷苑酒店有

    限公司

    广东

    深圳 7,500 酒店经营 7,500 7,500 95 5 95 5

    深圳市圣廷苑酒店

    管理有限公司

    广东

    深圳 100 酒店管理 80 80 80 -- 80 --

    深圳市长城物流有

    限公司

    广东

    深圳 500 出租、物流500 500 70 30 70 30

    深圳市盈灿工程有

    限公司

    广东

    深圳 6,000 工程施工 6,000 6,000 95 5 95 5

    深圳市长城置业有

    限公司

    广东

    深圳 1,000 出租 1,000 1,000 95 5 95 5

    成都长华置业置业

    有限公司

    四川

    成都 300 房地产开发156 156 52 -- 52 --

    （二） 未纳入合并范围的被投资单位

    无。

    （三） 2009 年半年报合并范围变更深圳市长城投资控股股份有限公司

    财 务 报 表 附 注

    截至2009 年6 月30 日止会计年度 金额单位：人民币元

    59

    无

    （四） 少数股东权益

    截至2009 年6 月30 日止

    公司名称 少数股 可用于冲减少数 母公司承担的

    东权益

    股东损益的金额

    少数股东超额亏损

    深圳市圣廷苑酒店

    管理有限公司

    1,770,718.58 1,770,718.58 --

    成都深长城投资有

    限公司

    15,757,551.88 15,757,551.88 --

    成都长华置业有限

    公司

    1,075,920.00 1,075,920.00 --

    合计 18,604,190.46 18,604,190.46 --

    附注八、 合并财务报表主要项目注释

    1、 货币资金

    2009-6-30 2008-12-31

    种类

    原币金额 汇率折人民币 原币金额 汇率 折人民币

    现金

    人民币 779,959.87 1.0000 779,959.87 585,660.72 1.0000 585,660.72

    港币 97,958.38 0.8815 86,350.32 5,646.83 0.8819 4,979.94

    美元 205.01 6.8319 1,400.61 205.00 6.8346 1,401.16

    现金小计 867,710.80 592,041.82

    银行存款

    人民币 1,516,769,510.96 1.0000 1,516,769,510.96 353,161,359.61 1.0000 353,161,359.61

    港币 6,552,692.38 0.8815 5,776,198.87 2,508,848.82 0.8819 2,212,553.77

    美元 264,181.72 6.8319 1,804,865.89 1.37 6.8346 9.36

    银行存款小计 1,524,350,575.72 355,373,922.74

    其他货币资金

    人民币 165,133,334.75 1.0000 165,133,334.75 8,173,333.68 1.0000 8,173,333.68

    其他货币资金

    小计

    165,133,334.75 8,173,333.68

    合计 1,690,351,621.27 364,139,298.24

    货币资金期末余额较年初增加1,326,212,323.03 元，增幅364.20%，主要系本期房地产项

    目销售回款较好及收回宝安旧城改造项目部分投资款所致。其他货币资金主要是保证金存

    款。深圳市长城投资控股股份有限公司

    财 务 报 表 附 注

    截至2009 年6 月30 日止会计年度 金额单位：人民币元

    60

    2、 应收票据

    项目 2009-6-30 2008-12-31

    银行承兑 1,500,000.00 --

    3、 应收账款

    （1）按账龄分类

    2009-6-30 2008-12-31

    账龄结构

    金额

    比例

    % 坏账准备 金额 比例

    %

    坏账准备

    1 年以内 19,262,065.89 32.59 192,620.65 65,611,907.90 61.86 656,119.08

    1-2 年 396,976.31 0.68 39,697.63 2,276,382.12 2.15 227,638.20

    2-3 年 38,165,319.00 64.58 11,449,595.70 36,492,000.00 34.41 10,947,600.00

    3 年以上 1,272,033.43 2.15 853,143.29 1,679,171.83 1.58 1,053,969.13

    合计 59,096,394.63 100 12,535,057.27 106,059,461.85 100 12,885,326.41

    应收账款年末余额较年初降低50.03%，主要原因系本年度收回上年度期末应收房款所

    致。

    （2）按应收款项信用风险特征分类

    2009-6-30 2008-12-31

    客户类别 占总额坏账 占总额 坏账

    账面余额

    比例% 准备

    账面余额

    比例%

    准备

    单项金额

    重大的应

    收账款

    40,654,801.93 68.79 9,817,989.96 41,278,361.78 38.92 10,939,783.62

    单项金额

    不重大但

    按信用风

    险特征组

    合后该组

    合的风险

    较大应收

    账款

    428,766.42 0.73 428,766.42 428,766.42 0.40 428,766.42

    其他不重

    大应收账

    款

    18,012,826.28 30.48 2,288,300.89 64,352,333.65 60.68 1,516,776.37

    合计 59,096,394.63 100 12,535,057.27 106,059,461.85 100 12,885,326.41

    （3）2009 年6 月30 日应收账款中欠款金额前五名：

    欠款人名称 金额 占总额比例% 账龄深圳市长城投资控股股份有限公司

    财 务 报 表 附 注

    截至2009 年6 月30 日止会计年度 金额单位：人民币元

    61

    惠州中洲投资有限公司 35,800,000.00 60.58 2-3 年

    华为技术有限公司 2,980,925.68 5.04 1 年以内

    深圳慧通商务有限公司 1,873,876.25 3.17 1 年以内

    深圳市春满园东方世纪大酒楼有限公司 753,677.12 1.28 1 年以内

    深圳市凤凰饮食服务有限公司 470,435.62 0.80 1 年以内

    合计 41,878,914.67 70.87

    （4）应收账款期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。

    4、 预付款项

    2009-6-30 2008-12-31

    账龄

    金额 比例% 金额 比例%

    1 年以内 18,138,512.74 80.06 14,193,537.90 76.01

    1 至2 年 188,632.00 0.83 3,030,504.92 16.23

    2 至3 年 4,330,504.92 19.11 1,450,000.00 7.76

    合计 22,657,649.66 100 18,674,042.82 100

    预付账款中无持有本公司5％（含5%）以上股份的股东单位欠款。

    5、 应收股利

    项目 2009-6-30 2008-12-31

    1 年以内 4,309,383.20 4,811,783.20

    合计 4,309,383.20 4,811,783.20

    应收股利期末余额中金额较大单位如下：

    被投资单位名称 金额 未收回原因 减值

    深圳市特皓股份有限公司 910,517.54 未结算 --

    深圳市长城物业管理股份有限公司 1,497,600.00 未结算 --

    深圳市建工集团股份有限公司 1,901,265.66 未结算 --

    合计 4,309,383.20 --

    6、 其他应收款

    （1）按账龄分类

    账龄结构 2009-6-30 2008-12-31深圳市长城投资控股股份有限公司

    财 务 报 表 附 注

    截至2009 年6 月30 日止会计年度 金额单位：人民币元

    62

    金额

    比例

    % 坏账准备 金额 比例

    %

    坏账准备

    1 年以内 7,340,449.40 7.45 73,404.49 10,651,205.09 10.75 106,512.05

    1-2 年 20,924,258.41 21.24 2,092,425.84 19,597,975.09 19.77 1,959,797.51

    2-3 年 2,597,281.86 2.64 779,184.56 2,927,204.99 2.95 1,298,161.50

    3 年以上 67,672,054.74 68.68 48,762,867.85 65,932,386.40 66.53 47,641,126.74

    合计 98,534,044.41 100 51,707,882.74 99,108,771.57 100 51,005,597.80

    （2）按类别分类

    2009-6-30 2008-12-31

    占总

    额

    坏账

    占总

    额

    客户类别 坏账

    账面余额

    比例

    % 准备

    账面余额

    比例

    %

    准备

    单项金额

    重大

    84,306,284.87 85.56 46,417,600.46 85,614,003.83 86.38 46,559,424.97

    单项金额

    不重大但

    按信用风

    险特征组

    合后该组

    合的风险

    较大

    3,312,937.89 3.36 3,312,937.89 3,312,937.89 3.34 3,312,937.89

    其他不重

    大应收款

    项

    10,914,821.65 11.08 1,977,344.39 10,181,829.85 10.28 1,133,234.94

    合计 98,534,044.41 100 51,707,882.74 99,108,771.57 100 51,005,597.80

    （3）2009 年6 月30 日其他应收款中欠款金额前五名：

    欠款人名称 金额

    占总额

    比例%

    账龄

    中海信科技开发（深圳）有限公司 33,089,055.00 33.58 3 年以上

    成都市瑞杰实业发展有限公司 15,600,000.00 15.83 1-2 年

    深圳华电公司原股东 8,564,193.68 8.69 3 年以上

    深圳新世纪酒店有限公司 6,280,000.00 6.37 3 年以上

    深圳市建设集团投资公司 5,090,464.25 5.17 3 年以上

    合计 68,623,712.93 69.64

    （4）其他应收款期末余额中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。

    7、 存货深圳市长城投资控股股份有限公司

    财 务 报 表 附 注

    截至2009 年6 月30 日止会计年度 金额单位：人民币元

    63

    2009-6-30 2008-12-31

    项目

    金额 跌价准备 金额 跌价准备

    完工开发产品 984,791,291.54 7,835,949.10 433,851,157.21 15,104,670.00

    在建开发产品 1,258,057,864.54 36,499,700.00 1,789,951,171.35 40,860,100.00

    拟开发土地 1,159,762,051.82 -- 1,202,139,707.98 --

    低值易耗品 9,629,667.92 -- 9,596,261.38 --

    合计 3,412,240,875.82 44,335,649.10 3,435,538,297.92 55,964,770.00

    （1） 完工开发产品

    项目名称 竣工时间 2008-12-31 本年增加 本年减少 2009-6-30

    天府长城1 期丽日清风 2004 年9 月 5,605,527.09 -- 517,250.08 5,088,277.01

    天府长城1 期南熙里 2006 年12 月 71,628,432.86 -- 19,887,273.20 51,741,159.66

    天府长城2 期嘉南地 2007 年12 月 61,490,879.87 11,417.07 8,431,046.72 53,071,250.22

    天府长城3 期柏南郡 2008 年12 月 102,432,091.50 -- 48,927,345.30 53,504,746.20

    天府长城3 期图南多 2009 年6 月 -- 556,280,020.00 447,084,940.07 109,195,079.93

    都市阳光1 期 2005 年12 月 927,193.01 -- 223,306.74 703,886.27

    都市阳光2 期1 阶段 2006 年12 月 4,700,716.36 -- -- 4,700,716.36

    都市阳光2 期2 阶段 2008 年5 月 21,127,022.21 565,866.37 11,877,730.10 9,815,158.48

    东莞长城世家1 期* 2008 年12 月 160,202,069.68 -- 67,855,688.86 92,346,380.82

    长城中环墅 2009 年6 月 -- 651,267,818.37 51,269,238.43 599,998,579.94

    其他零星楼盘 5,737,224.63 -- 1,111,167.98 4,626,056.65

    合计 433,851,157.21 1,208,125,121.81 657,184,987.48 984,791,291.54

    *本报告期，东莞长城世家1 期冲回以前年度计提的资产减值准备7,268,720.90 元。

    （2） 在建开发产品

    项目名称 开工时间 预计竣工

    时间

    2008-12-31 本年增加

    本年减少 2009-6-30

    深圳南山商业文化中心 2008 年5 月 2012 年12 月406,800,717.64 46,959,803.54 -- 453,760,521.18

    深圳长城里程家园* 2008 年6 月 2010 年12 月278,958,931.30 7,785,631.05 -- 286,744,562.35

    成都天府长城3 期图南多 2006 年12 月 2009 年6 月279,189,396.24 277,090,623.76 556,280,020.00 --

    成都天府长城滨江项目 2008 年12 月 2010 年11 月175,047,832.15 33,625,485.07 -- 208,673,317.22

    上海长城中环墅 2006 年8 月 2009 年6 月483,194,408.02 168,073,410.35 651,267,818.37 --

    上海澜溪岸城1 期 2009 年3 月 2010 年12 月-- 85,780,346.87 -- 85,780,346.87

    大连都市阳光3 期 2008 年3 月 2009 年12 月49,941,482.57 32,030,765.81 -- 81,972,248.38

    大连都市阳光商业楼 2007 年5 月 2009 年12 月9,202,864.74 1,100,040.27 -- 10,302,905.01

    大连海印长城项目 2008 年3 月 2009 年12 月107,615,538.69 23,208,424.84 -- 130,823,963.53深圳市长城投资控股股份有限公司

    财 务 报 表 附 注

    截至2009 年6 月30 日止会计年度 金额单位：人民币元

    64

    合计 1,789,951,171.35 675,654,531.56 1,207,547,838.37 1,258,057,864.54

    *本报告期，长城里程家园项目冲回以前年度计提的资产减值准备4,360,400.00 元。

    （3） 拟开发土地

    项目名称 使用权年限 2008-12-31 本年增加 本年减少 2009-6-30

    深圳龙华黄金台项目 1995.10-2045.10 215,533,414.90 -- -- 215,533,414.90

    成都天府长城项目 2001.9-2071.9 159,273,776.11 32,790,025.63 -- 192,063,801.74

    上海澜溪岸城项目 2007.12-2077.12 325,708,414.00 8,924,102.87 85,780,346.87 248,852,170.00

    大连都市阳光项目 2004.3-2074.3 73,291,383.12 1,688,562.21 -- 74,979,945.33

    东莞松山湖项目 2006.7-2076.7 141,333,299.83 -- -- 141,333,299.83

    惠州大丰项目 2007.9-2077.9 105,577,581.85 -- -- 105,577,581.85

    惠州方联项目 2007.9-2077.9 181,421,838.17 -- -- 181,421,838.17

    合计 1,202,139,707.98 43,402,690.71 85,780,346.87 1,159,762,051.82

    8、 可供出售金融资产

    项目 2009-6-30 2008-12-31

    可供出售权益工具 221,849,179.20 82,857,307.08

    其中：初始投资成本 43,557,345.70 43,557,345.70

    本公司可供出售权益工具的详细情况如下：

    2009-6-30 2008-12-31

    股票名称

    股数 期末市价 金额 股数 期末市价 金额

    深振业A 16,806,756 13.2 221,849,179.20 16,806,756 4.93 82,857,307.08

    合计 221,849,179.20 82,857,307.08

    9、 长期应收款

    2009-6-30 2008-12-31

    账龄 未实现融未实现融

    金额

    资收益

    坏账准备 金额

    资收益

    坏账准备

    1 年以内 4,468,275.94 -- 44,682.76 8,515,250.25 -- 85,152.51

    1-2 年 7,902,998.61 -- 790,299.86 2,696,636.00 -- 269,663.60

    2-3 年 44,190,269.20 -- 13,257,080.76 44,190,269.20 -- 13,257,080.76

    3 年以上 4,020,018.59 -- 2,010,009.30 4,490,152.33 -- 2,245,076.17

    合计 60,581,562.34 -- 16,102,072.68 59,892,307.78 -- 15,856,973.04

    10、 长期股权投资深圳市长城投资控股股份有限公司

    财 务 报 表 附 注

    截至2009 年6 月30 日止会计年度 金额单位：人民币元

    65

    2009-6-30

    项目

    金额 减值准备 净额

    对联营企业投资 12,234,905.23 12,234,905.23

    对其他企业投资 67,908,512.40 17,617,554.73 50,290,957.67

    项目投资 88,800,000.00 88,800,000.00

    合计 168,943,417.63 17,617,554.73 151,325,862.90

    2008-12-31

    项目

    金额 减值准备 净额

    对联营企业投资 15,623,671.99 -- 15,623,671.99

    对其他企业投资 67,908,512.40 17,617,554.73 50,290,957.67

    项目投资 584,400,000.00 -- 584,400,000.00

    合计 667,932,184.39 17,617,554.73 650,314,629.66

    （1） 按权益法核算的投资

    投资 初始投资 本年 本年权益 本年

    被投资单位名称 比例

    %

    成本余额

    2008-12-31

    增减 调整额 分红

    累计权益

    增减额

    2009-6-30

    深圳市长城物业

    管理股份有限公

    司

    32.2 3,050,053.75 15,623,671.99 -- -1,891,166.76 1,497,600.00 9,184,851.48 12,234,905.23

    （2） 按成本法核算的其他股权投资

    被投资单位名称 持股比例2008-12-31 本年增加本年减少 2009-6-30

    深圳市特皓股份有限公司 4.65% 2,601,200.00 -- -- 2,601,200.00

    深圳市建工集团股份有限公司*1 15.00% 43,486,830.05 -- -- 43,486,830.05

    东方帆影（烟台）有限公司 10.00% 4,800,000.00 -- -- 4,800,000.00

    深圳市粤银投资有限公司 20.51% 2,794,900.00 -- -- 2,794,900.00

    深圳骏宝实业股份有限公司 12.50% 4,129,645.00 -- -- 4,129,645.00

    湖北宜昌花城水泥有限公司 39.00% 2,092,834.85 -- -- 2,092,834.85

    贵阳房地产公司 合作3,000,000.00 -- -- 3,000,000.00

    深圳市青鸟建联科技工程有限公司 19.06% 1,403,102.50 -- -- 1,403,102.50

    深圳市长城货代管理有限公司 8.00% 40,000.00 -- -- 40,000.00

    深圳实验(盛世)幼儿园 90.00% 3,000,000.00 -- -- 3,000,000.00

    深圳市长城建设监理有限公司*2 28.00% 560,000.00 -- -- 560,000.00

    合计 67,908,512.40 -- -- 67,908,512.40深圳市长城投资控股股份有限公司

    财 务 报 表 附 注

    截至2009 年6 月30 日止会计年度 金额单位：人民币元

    66

    *1 原深圳市金众（集团）股份有限公司于2009 年3 月4 日更名为深圳市建工集团股份

    有限公司。

    *2 本公司之全资子公司深圳市长盛实业发展有限公司及深圳市长城置业有限公司分别

    拥有该公司15%和13%的股权，该公司为员工持股经营，对其实施影响极其有限，故本公司

    对该公司按成本法核算。

    （3） 项目投资

    项目权

    项目名称

    益比例%

    项目总投资 2008-12-31 2009-6-30 备注

    宝安旧城

    改造项目

    18 360,000 万元584,400,000.00 88,800,000.00 附注十五

    （4） 长期股权投资减值准备计提情况如下：

    本年减少

    被投资单位名称

    期初余额

    本年

    增加 本年

    核销

    本年

    转出

    期末余额

    东方帆影（烟台）有限公司 4,800,000.00 -- -- -- 4,800,000.00

    深圳市粤银投资有限公司 2,794,900.00 -- -- -- 2,794,900.00

    深圳骏宝实业股份有限公司 4,129,645.00 -- -- -- 4,129,645.00

    湖北宜昌花城水泥有限公司 2,092,834.85 -- -- -- 2,092,834.85

    贵阳房地产公司 3,000,000.00 -- -- -- 3,000,000.00

    深圳市青鸟建联科技工程有

    限公司

    800,174.88 -- -- -- 800,174.88

    合计 17,617,554.73 -- -- -- 17,617,554.73

    11、 投资性房地产

    采用成本模式计量

    项目 2008-12-31 本年增加 本年减少 2009-6-30

    原 值－房屋、建筑物 783,367,328.18 20,089,682.67 1,771,549.26 801,685,461.59

    累计折旧－房屋、建筑物 226,295,704.69 13,643,132.34 48,215.28 239,890,621.75

    减值准备－房屋、建筑物 -- -- -- --

    账面价值－房屋、建筑物 557,071,623.49 561,794,839.84

    合计 557,071,623.49 561,794,839.84

    截至2009 年6 月30 日，本公司投资性房地产抵押事项见附注八、17。

    12、 固定资产及累计折旧

    固定资产类别 2008-12-31 本年增加 本年减少 2009-6-30深圳市长城投资控股股份有限公司

    财 务 报 表 附 注

    截至2009 年6 月30 日止会计年度 金额单位：人民币元

    67

    原值

    房屋及建筑物 56,096,441.13 112,564.37 -- 56,209,005.50

    机械设备 43,916,628.06 3,118.00 -- 43,919,746.06

    运输设备 32,323,252.52 38,000.00 3,057,502.80 29,303,749.72

    电子及其他设备 56,800,624.84 1,403,221.48 52,939.25 58,150,907.07

    固定资产装修 273,692,931.86 2,400,654.15 -- 276,093,586.01

    合计 462,829,878.41 3,957,558.00 3,110,442.05 463,676,994.36

    累计折旧

    房屋及建筑物 15,368,337.55 1,144,744.29 -- 16,513,081.84

    机械设备 28,337,851.73 2,472,497.86 -- 30,810,349.59

    运输设备 19,276,103.09 1,503,792.64 2,875,113.59 17,904,782.14

    电子及其他设备 40,954,445.21 3,073,235.97 46,460.09 43,981,221.09

    固定资产装修 185,269,472.72 11,447,866.48 -- 196,717,339.20

    合计 289,206,210.30 19,642,137.24 2,921,573.68 305,926,773.86

    净值 173,623,668.11 157,750,220.50

    减：固定资产减值

    准备

    --

    --

    净额 173,623,668.11

    157,750,220.50

    （1）截至2009 年6 月30 日，本公司固定资产不存在抵押质押等担保事项、无闲置固

    定资产；

    （2）截至2009 年6 月30 日，本公司固定资产不存在账面价值高于可变现净值的情形，

    无需计提减值准备。

    13、 无形资产

    项目 2008-12-31 本年增加 本年减少 2009-6-30

    原 价－软件 4,896,865.86 158,970.00 -- 5,055,835.86

    累计摊销－软件 2,388,483.69 840,639.50 -- 3,229,123.19

    减值准备－软件 -- -- -- --

    账面价值－软件 2,508,382.17 1,826,712.67

    14、 长期待摊费用

    项目 原始发生额 2008-12-31 本年增减 本年摊销 累计摊销 2009-6-30

    办公室装修 1,277,389.04 843,125.80 64,300.00 272,457.94 642,421.18 634,967.86

    临时设施 2,316,288.80 610,036.84 0.00 220,188.00 1,926,439.96 389,848.84深圳市长城投资控股股份有限公司

    财 务 报 表 附 注

    截至2009 年6 月30 日止会计年度 金额单位：人民币元

    68

    预付融资费 9,160,000.00 2,725,000.00 3,000,000.00 1,635,454.50 5,070,454.50 4,089,545.50

    其他 2,214,978.80 222,913.00 829,315.80 162,293.94 1,325,043.94 889,934.86

    合计 14,968,656.64 4,401,075.64 3,893,615.80 2,290,394.38 8,964,359.58 6,004,297.06

    15、 递延所得税资产

    项目 2009-6-30 2008-12-31

    坏账准备 9,163,089.24 8,991,578.84

    长期股权投资减值准备 3,523,510.95 3,523,510.95

    存货减值准备 10,640,787.46 11,948,187.50

    长期投资摊销或转销 17,835,286.55 17,835,286.55

    实物资产折旧 17,909,926.68 16,848,528.93

    可弥补亏损或费用 43,064,660.92 38,103,032.45

    长期待摊费用 661,023.00 875,310.53

    职工薪酬 4,338,259.31 4,385,880.43

    预计费用 20,142,331.67 8,513,839.11

    预收楼款预交所得税 9,945,281.94 14,492,749.92

    合计 137,224,157.72 125,517,905.21

    16、 资产减值准备

    本年减少

    项目

    2008-12-31 本年增加

    转 回 核销

    2009-6-30

    坏账准备 79,747,897.25 597,115.44 -- -- 80,345,012.69

    存货跌价准备 55,964,770.00 -- 11,629,120.90 -- 44,335,649.10

    长期股权投资减值准备 17,617,554.73 -- -- -- 17,617,554.73

    合计 153,330,221.98 597,115.44 11,629,120.90 -- 142,298,216.52

    本报告期，存货跌价准备转回11,629,120.90 元，主要是东莞长城世家1 期项目和长城里

    程家园项目转回存货跌价准备。

    17、 所有权受到限制的资产

    所有权受到限制的资产类别 项目名称 期末账面价值

    在建开发产品 成都-滨江项目30#地*1 208,673,317.22

    在建开发产品 深圳南山文化中心*2 453,760,521.18

    在建开发产品 深圳龙华双限房项目*3 286,744,562.35

    在建开发产品、拟开发土地 上海惠南镇澜溪岸城项目*4 334,632,516.87

    投资性房地产 长兴大厦*5 170,609,623.86

    投资性房地产 长盛大厦*6 80,945,767.96

    拟开发土地 深圳龙华黄金台项目*7 215,533,414.90深圳市长城投资控股股份有限公司

    财 务 报 表 附 注

    截至2009 年6 月30 日止会计年度 金额单位：人民币元

    69

    合计 1,750,899,724.34

    *1 本公司以该项目之成都市高新区南部新区05-（03）-202 号宗地土地使用权[产权证号：

    成高国用(2006)第5357 号]作为抵押物向银团贷款, 其中中国建设银行股份有限公司深圳市分

    行承贷人民币130,000,000.00 元，中国建设银行股份有限公司四川省分行承贷人民币

    110,000,000.00 元，借款到期日为2010 年7 月20 日。

    *2 本公司以该项目之深圳市南山区T106-0028 号宗地土地使用权 [产权证号：深房地字

    第4000304281 号]及该项目在建工程作为抵押物向中国银行股份有限公司深圳市分行承贷人

    民币600,000,000,00 元（实际借款人民币300,000,000,00 元），借款到期日为2011 年9 月27 日。

    *3 本公司以该项目之深圳市龙华区A816-0039 号宗地土地使用权[产权证号：深房地字

    第5000320762 号]作为抵押物向中国农业银行深圳国贸支行承贷人民币300,000,000,00 元，到

    期还款日2011 年12 月25 日。

    *4 本公司以该项目之上海惠南镇23 街坊22/5、22/7 丘的土地使用权[产权证号：沪房

    地南字（2008）第007994、007993 号]作为抵押物向银团贷款, 其中中国建设银行股份有限公

    司深圳市分行承贷人民币165,000,000.00 元，中国建设银行股份有限公司上海浦东分行承贷

    人民币135,000,000.00 元，借款到期日为2012 年4 月28 日。

    *5 本公司于2009 年6 月22 日与中国农业银行国贸支行签订借款合同，将持有的宗地号

    为B215-0049，宗地面积为31442.47 平米，建筑面积为70931.64 平米，原值为262,192,525.92

    元（房产证号深房地字第3000405398）的长兴大厦作为抵押向中国农业银行国贸支行借款

    800,000,000.00 元，借款到期日为2019 年6 月21 日。

    *6 本公司于2009 年6 月10 日与中国农业银行国贸支行签订借款合同，将持有的宗地号

    为B215-0049，宗地面积为31442.47 平米，建筑面积为37009.68 平米，原值为143,699,684.90

    元（房产证号深房地字第3000427595）的长盛大厦作为抵押向中国农业银行国贸支行借款

    300,000,000.00 元，借款到期日为2019 年6 月9 日。

    *7 本公司子公司深圳市华电房地产有限公司所拥有的位于深圳市宝安区龙华镇民治村

    的黄金台山庄别墅用地（宗地号为A806-0001）284,452.80 ㎡的土地使用权，因深圳市宝东地

    产开发有限公司为海口创世纪旅业发展有限公司提供借款担保逾期未还，于2001 年12 月30

    日被广州市中级人民法院查封，至今尚未解封。另外，深圳市华电房地产有限公司享有的黄

    金台山庄别墅用地权益中有65％的权益，因该公司被本公司收购前的历史遗留债务诉讼的深圳市长城投资控股股份有限公司

    财 务 报 表 附 注

    截至2009 年6 月30 日止会计年度 金额单位：人民币元

    70

    原因被广州铁路运输中级人民法院所查封，目前该遗留债务已解除，但解封手续尚未办妥。

    18、 短期借款

    借款条件 2009-6-30 2008-12-31

    信用借款 130,000,000.00 160,000,000.00

    保证借款 37,500,000.00 37,500,000.00

    抵押借款

    -- 140,000,000.00

    合计 167,500,000.00 337,500,000.00

    截止本报告期末，短期借款余额较年初降低46.68%，主要系本公司本期归还短期借款

    所致。

    19、 应付账款

    （1）应付账款期末余额536,178,996.11 较年初增长46.68%，主要系本公司本期成都天府

    长城3 期图南多和上海长城中环墅项目于6 月底竣工，暂估工程款所致；

    （2）应付账款期末余额中无欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的

    款项；

    20、 预收款项

    2009-6-30 2008-12-31

    账龄

    金额 比例% 金额 比例%

    1 年以内 729,652,636.91 99.78 557,291,840.33 69.89

    1-2 年 1,579,294.99 0.22 240,054,300.13 30.11

    合计 731,231,931.90 100 797,346,140.46 100

    （1）预收账款期末余额中无欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的

    款项；

    （2）本公司年末预收房款共计人民币728,976,887.71 元，主要明细项目列示如下：

    项目名称 2009-6-30 2008-12-31

    成都天府长城 66,426,108.00 423,442,506.00

    上海中环墅 522,047,385.58 355,061,474.00

    东莞长城世家 36,840,855.13 4,546,772.00

    大连都市阳光 25,628,366.00 266,047.00

    大连海印长城 78,034,173.00 10,836,408.00

    合计 728,976,887.71 794,153,207.00深圳市长城投资控股股份有限公司

    财 务 报 表 附 注

    截至2009 年6 月30 日止会计年度 金额单位：人民币元

    71

    21、 应付职工薪酬

    2008-12-31 本年增加 本年减少 2009-6-30

    一 工资、奖金、津贴和补贴 21,515,245.45 39,420,308.13 41,934,146.18 19,001,407.40

    二 职工福利费 -- 1,682,119.00 1,682,119.00 --

    三 社会保险费 185,770.24 5,616,320.48 4,840,542.06 961,548.66

    四 住房公积金 3,153.00 180,092.25 171,172.50 12,072.75

    五 工会经费和职工教育经费 2,011,288.38 621,959.72 503,142.58 2,130,105.52

    六 非货币性福利 -- 67,660.80 67,660.80 --

    七 因解除劳动关系给予的补偿 -- 503,776.92 465,675.92 38,101.00

    八 其它 -- 87,955.00 87,955.00 --

    其中：以现金结算的股份支付 -- -- -- --

    合计 23,715,457.07 48,180,192.30 49,752,414.04 22,143,235.33

    22、 应交税费

    税种 2009-6-30 2008-12-31

    增值税 (16,734.73) (13,063.10)

    企业所得税 91,367,675.31 33,595,839.38

    城建税 614,231.65 (911,548.48)

    个人所得税 2,774,504.06 1,545,618.67

    营业税 (5,605,277.05) (23,881,974.25)

    房产税 5,486,093.06 4,788,195.24

    土地增值税 3,470,163.76 (2,782,993.30)

    印花税 420,487.94 484,942.53

    教育费附加 (204,983.57) (866,064.02)

    土地使用税 28,969.41 1,116,978.42

    价格调节基金 259,927.45 (228,261.07)

    堤围费 (170,869.33) (50,482.49)

    其他税费 (1,909,116.41) 626,810.19

    合计 96,515,071.55 13,423,997.72

    23、 应付利息

    项目 2009-6-30 2008-12-31

    借款利息

    -- 346,500.00

    24、 其他应付款

    （1）其他应付款期末余额人民币306,503,168.89 元，其中：本公司根据国税发 [2006] 187深圳市长城投资控股股份有限公司

    财 务 报 表 附 注

    截至2009 年6 月30 日止会计年度 金额单位：人民币元

    72

    号文《国家税务总局关于房地产开发企业土地增值税清算管理有关问题的通知》基于清算口

    径累计计提了土地增值税准备金计人民币190,175,034.84 元，考虑到土地增值税有可能受到

    各地税务局的影响，实际上的缴纳额可能高于或低于资产负债表日估计的数额，估计额的任

    何增减变动都会影响本年及以后年度的损益。

    （2）其他应付款期末余额中无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款

    项。

    25、 一年内到期的非流动负债

    项目 2009-6-30 2008-12-31

    1 年内到期的长期借款 344,000,000.00 549,000,000.00

    具体明细列示如下：

    贷款单位 借款条件 2009-6-30 2008-12-31

    建设银行深圳上步支行 抵押 -- 260,000,000.00

    建设银行深圳上步支行 信用 144,000,000.00 --

    中国银行成都开发西区支行 担保 -- 150,000,000.00

    中国银行深圳分行 担保 200,000,000.00 70,000,000.00

    农业银行深圳国贸支行 抵押 -- 69,000,000.00

    合计 344,000,000.00 549,000,000.00

    26、 长期借款

    借款条件 2009-6-30 2008-12-31

    信用借款 144,000,000.00 240,000,000.00

    保证借款 280,000,000.00 420,000,000.00

    抵押银行借款 2,140,000,000.00 1,345,300,000.00

    合计 2,564,000,000.00 2,005,300,000.00

    其中：列报于一年内到期长

    期负债

    344,000,000.00 549,000,000.00

    列报于长期借款 2,220,000,000.00 1,456,300,000.00

    期末余额按贷款单位列示如下：

    2009-6-30 借款

    贷款单位

    原币金额 汇率折人民币 条件

    到期日

    建设银行上步支行 240,000,000.00 1 240,000,000.00 抵押 2010.07.20

    建设银行上步支行 300,000,000.00 1 300,000,000.00 抵押 2012.05.31

    农业银行国贸支行 800,000,000.00 1 800,000,000.00 抵押 2019.06.21深圳市长城投资控股股份有限公司

    财 务 报 表 附 注

    截至2009 年6 月30 日止会计年度 金额单位：人民币元

    73

    农业银行国贸支行 300,000,000.00 1 300,000,000.00 抵押 2019.06.09

    农业银行国贸支行 200,000,000.00 1 200,000,000.00 抵押 2012.01.19

    中国银行深圳分行 300,000,000.00 1 300,000,000.00 抵押 2011.09.27

    上海浦东发展银行

    大连和平广场支行

    80,000,000.00 1 80,000,000.00 担保

    2010.07.14

    合计 2,220,000,000.00

    27、 递延所得税负债

    项目 2009-6-30 2008-12-31

    可供出售金融资产公允价值变动 35,658,366.70 7,859,992.28

    28、 其他非流动负债

    项目 2009-6-30 2008-12-31

    递延租赁收入 862,068.84 1,206,896.44

    再就业基金 1,000,000.00 1,000,000.00

    技术改造专项基金 10,249,470.80 4,440,000.00

    合计 12,111,539.64 6,646,896.44

    29、 股本

    2008-12-31 本年增加 本年减少 2009-6-30

    一、有限售条件股份

    1、国家持股 47,293,003 -- -- 47,293,003

    2、境内法人持股 20,849,568 -- -- 20,849,568

    3、境内自然人持股 141,786 -- -- 141,786

    有限售条件股份合计 68,284,357 -- -- 68,284,357

    二、无限售条件股份

    1、境内上市人民币普通股 171,178,683 -- -- 171,178,683

    2、境内上市的外资股 -- -- -- --

    3、境外上市的外资股 -- -- -- --

    4、其它 -- -- -- --

    无限售条件股份合计 171,178,683 -- -- 171,178,683

    三、股份总数 239,463,040 -- -- 239,463,040

    30、 资本公积

    项目 2008-12-31 本年增加 本年减少 2009-6-30

    资本溢价 570,676,719.66 -- -- 570,676,719.66

    其他资本公积 31,439,969.10 138,991,872.12 27,798,374.42 142,633,466.80深圳市长城投资控股股份有限公司

    财 务 报 表 附 注

    截至2009 年6 月30 日止会计年度 金额单位：人民币元

    74

    其中：可供出售金融资产

    公允价值变动

    31,439,969.10 138,991,872.12 27,798,374.42 142,633,466.80

    合计 602,116,688.76 138,991,872.12 27,798,374.42 713,310,186.46

    其他资本公积本年增加111,193497.70 元，系本公司持有的可供出售金融资产公允价值

    增加，产生的收益计入资本公积。

    31、 盈余公积

    项目 2008-12-31 本年增加 本年减少 2009-6-30

    法定盈余公积 224,328,946.88 -- -- 224,328,946.88

    任意盈余公积 199,759,537.73 -- -- 199,759,537.73

    合计 424,088,484.61 -- -- 424,088,484.61

    32、 未分配利润

    项目 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    归属于母公司股东净利润 142,692,931.50 6,786,629.84

    加：年初未分配利润 457,154,257.08 498,260,235.24

    减：利润分配 4,789,260.80 47,892,608.00

    其中：提取法定盈余公积 -- --

    提取任意盈余公积 -- --

    支付普通股股利 4,789,260.80 47,892,608.00

    期末未分配利润 595,057,927.78 457,154,257.08

    其中：子公司累计提取的盈余公积归属于母公

    司的部分

    24,807,523.15 24,807,523.15

    子公司本年提取的盈余公积归属于母

    公司的部分

    -- 3,664,912.81

    本公司股东大会于2009 年5 月8 日审议通过2008 年度利润分配预案：根据公司法和公

    司章程的规定，公司法定公积金累计额已达公司注册资本的50%以上，本报告期不再提取法

    定盈余公积，以现有股本239,463,040 股为基数，向全体股东每10 股分派现金股利0.02 元（含

    税）计4,789,260.80 元。

    33、 营业收入和成本

    营业收入 营业成本

    行业

    2009 年1-6 月 2008 年1-6 月2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    房产销售收入 1,034,805,023.02 99,134,659.70 619,549,805.03 66,635,359.45

    租赁及服务收入 53,037,175.27 57,529,985.37 15,331,428.16 15,243,766.19

    酒店餐饮收入 79,689,740.16 100,962,860.17 55,447,245.04 55,663,926.56

    工程施工收入 8,231,054.18 4,000,960.62 7,873,837.28 4,817,386.81

    行业间相互抵减 (2,238,472.57) (4,576,218.00) (1,962,825.92) (6,172,598.18)深圳市长城投资控股股份有限公司

    财 务 报 表 附 注

    截至2009 年6 月30 日止会计年度 金额单位：人民币元

    75

    合计 1,173,524,520.06 257,052,247.86 696,239,489.59 136,187,840.83

    前五名客户销售情况：

    2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    项目

    销售额

    占公司全部

    销售收入的

    比例%

    销售额

    占公司全部

    销售收入的

    比例%

    前五位客户销售合计 19,698,017.00 1.68 18,432,569.80 7.17

    （1）本报告期营业收入比上年同期增加916,472,272.20 元，增幅为356.53%，

    系本公司本期成都天府长城3 期图南多项目和上海长城中环墅项目结转收入较上

    年同期房地产项目结转收入金额大幅增加所致。

    （2）本报告期营业成本比上年同期增加560,051,648.76 元，增幅为411.23%，

    系本期房地产项目结转收入增加，成本相应增加。

    34、 营业税金及附加

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    营业税 58,622,761.74 13,241,689.84

    城市维护建设税 3,446,257.35 397,025.97

    教育费附加 1,757,987.29 318,089.92

    土地增值税 68,319,635.89 2,437,873.24

    房产税、土地使用税 5,402,696.14 4,083,037.46

    其他 5,755,502.80 164,088.64

    合计 143,304,841.21 20,641,805.07

    营业税金及附加本期发生额较上年同期增长594.25%，主要系本公司本期结算收入的成

    都天府长城3 期图南多项目和上海长城中环墅项目的税金大幅增加所致。

    35、 财务费用

    类别 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    利息支出 84,734,098.12 80,687,056.13

    减：已利息资本化的费用 34,484,685.41 31,186,001.66

    减：利息收入 1,188,494.11 3,073,138.83

    汇兑损失 -16,246.20 406,808.88

    其他 728,831.88 1,094,072.91

    合计 49,773,504.28 47,928,797.43

    36、 销售费用

    本报告期销售费用较上年同期降低21.52%，主要是上年同期成都天府长城项目、上海深圳市长城投资控股股份有限公司

    财 务 报 表 附 注

    截至2009 年6 月30 日止会计年度 金额单位：人民币元

    76

    中环墅、东莞长城世家1 期和大连都市阳光2 期2 段都处于销售推广期，广告支出费用较多；

    而本期各房地产项目属于销售后期，销售费用相应减少。

    37、 资产减值损失

    类别 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    坏账准备 597,115.44 737,377.25

    存货跌价损失 -11,629,120.90 --

    长期股权投资减值准备 -- --

    合计 -11,032,005.46 737,377.25

    本报告期资产减值损失较上年同期减少11,769,382.71 元，降幅1596.11%，主要系本期房

    地产形势回暖，冲回以前年度计提的存货跌价准备所致。

    38、 投资收益

    产生投资收益的来源 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    可供出售金融资产出售收益 -- --

    可供出售金融资产持有收益 -- --

    长期股权投资收益 -- --

    其中：成本法下其他长期股权投资分回现金股利 1,344,540.48 840,337.80

    处置其他投资单位产生的收益 -- --

    按权益法核算联营公司收益 -1,891,166.76 -1,376,114.18

    购买日被购买方可辨认资产公允价值与其账面价值的

    差额销售实现摊销

    -18,081,103.29 --

    项目投资转让收益 -- --

    合计 -18,627,729.57 -535,776.38

    本报告期投资收益较上年同期大幅度减少，主要系本期随着上海中环墅项目结算收入，

    摊销购买日其可辨认资产公允价值与其账面价值的差额所致。

    39、 营业外收入

    类别 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    1、非流动资产处置利得合计 114,126.50 25,500.00

    其中：固定资产处置利得 49,000.00 --

    2、无法支付款项利得 -- --

    3、罚款及违约金收入 391,842.21 338,631.57

    4、债务重组利得 -- --

    5、其他 1,268,948.20 4,975.06深圳市长城投资控股股份有限公司

    财 务 报 表 附 注

    截至2009 年6 月30 日止会计年度 金额单位：人民币元

    77

    合计 1,774,916.91 369,106.63

    本报告期营业外收入较上年同期增加1,405,810.28 元，主要系本期没收业主挞定房款及

    租户押金等较上年同期大幅增加所致。

    40、 营业外支出

    类别 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    1、非流动资产处置损失 93,429.15 4,825.76

    其中：固定资产处置损失 93,429.15 4,825.76

    2、罚款及违约金支出 24,077.42 2,782,226.20

    3、捐赠支出

    -- 1,319,500.00

    4、固定资产盘亏损失

    --

    --

    5、诉讼仲裁损失

    --

    --

    6、其他 2,794,139.75 33,000.00

    合计 2,911,646.32 4,139,551.96

    营业外支出本年度较上年同期减少1,227,905.64 元，主要系上年度捐助地震灾区款项，

    而本年无此类支出。

    41、 所得税费用

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    本年所得税费用 76,358,251.06 7,960,306.00

    递延所得税费用 -11,722,079.57 -18,188,817.26

    补提前期所得税 21,102.73 --

    合计 64,657,274.22 -10,228,511.26

    所得税费用本年度较上年度同期大幅度增加，主要系本年度实现的利润较上年度大幅度

    增加所致。

    42、 每股收益

    本公司每股收益计算过程如下：

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    归属母公司所有者的净利润 142,692,931.50 -31,700,366.05

    已发行的普通股加权平均数 239,463,040.00 239,463,040.00

    基本每股盈利（每股人民币元） 0.5959 (0.1324)

    稀释每股盈利（每股人民币元） 0.5959 (0.1324)深圳市长城投资控股股份有限公司

    财 务 报 表 附 注

    截至2009 年6 月30 日止会计年度 金额单位：人民币元

    78

    43、 其他综合收益

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    可供出售金融资产当期利得（损失）金额 138,991,872.12 -90,336,313.50

    与计入其他综合收益项目相关的所得税影响 -27,798,374.42 16,260,536.43

    合计 111,193,497.70 -74,075,777.07

    44、 现金和现金等价物

    项目 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    一、现金 1,690,351,621.27 364,139,298.24

    其中：库存现金 867,710.80 592,041.82

    可随时用于支付的银行存款 1,689,483,910.47 363,547,256.42

    二、现金等价物

    --

    --

    三、期末现金及现金等价物余额 1,690,351,621.27 364,139,298.24

    45、 现金流量表补充资料

    补充资料 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    1、将净利润调节为经营活动现金流量

    净利润 142,894,287.47 (31,436,429.17)

    加：资产减值准备 (11,032,005.46) 737,377.25

    固定资产、生产性生物资产折旧 19,188,789.80 19,519,412.30

    投资性房地产折旧 13,597,128.04 13,412,154.94

    无形资产摊销 837,106.30 870,661.99

    长期待摊费用摊销 705,513.88 447,703.85

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 16,972.71 (23,851.65)

    固定资产报废损失 3,035.41 --

    公允价值变动损失 -- --

    财务费用 80,328,814.85 52,392,019.86

    投资损失 18,627,729.57 535,776.38

    递延所得税资产减少 (11,706,252.51) (18,188,817.26)

    递延所得税负债增加 -- --

    存货的减少 31,094,229.60 (838,959,075.98)

    经营性应收项目的减少 (431,267,134.65) 179,988,793.64

    经营性应付项目的增加 670,654,530.89 99,475,513.12

    其他 -- --

    经营活动产生的现金流量净额 523,942,745.90 (521,228,760.73)

    附注九、 母公司财务报表主要项目注释深圳市长城投资控股股份有限公司

    财 务 报 表 附 注

    截至2009 年6 月30 日止会计年度 金额单位：人民币元

    79

    1、应收账款

    账龄分析

    2009-6-30 2008-12-31

    账龄结构

    金 额 比例

    % 坏账准备金 额 比例

    %

    坏账准备

    1 年以内 200,000.00 14.25 2,000.00 100,000.00 5.93 1,000.00

    1-2 年 -- -- -- -- -- --

    2-3 年 -- -- -- -- -- --

    3 年以上 1,203,143.43 85.75 798,384.93 1,587,643.83 94.07 990,635.13

    合 计 1,403,143.43 100.00 800,384.93 1,687,643.83 100.37 991,635.13

    2、其他应收款

    账龄分析

    2009-6-30 2008-12-31

    账 龄

    金 额

    比例

    % 坏账准备 金 额 比例

    %

    坏账准备

    1 年以内 1,567,208,731.60 98.51 4,720.36 1,588,492,716.03 98.55 6,425.09

    1-2 年 1,786,841.49 0.11 178,684.15 1,415,626.49 0.09 137,624.85

    2-3 年 30,000.00 0.01 9,000.00 10,000.00 0.01 3,000.00

    3 年以上 21,836,839.18 1.37 21,173,633.34 21,846,839.18 1.35 21,230,822.34

    合 计 1,590,862,412.27 100 21,366,037.85 1,611,765,181.70 100 21,377,872.28深圳市长城投资控股股份有限公司

    财 务 报 表 附 注

    截至2009 年6 月30 日止会计年度 金额单位：人民币元

    80

    3、长期股权投资

    （1） 长期股权投资类别

    2009-6-30 2008-12-31

    项 目

    金额 减值准备 净额 金额 减值准备 净额

    对子公司投资 1,149,638,778.58 52,000.00 1,149,586,778.58 1,149,638,778.58 52,000.00 1,149,586,778.58

    对联营企业投资 12,143,637.12 -- 12,143,637.12 15,473,671.99 -- 15,473,671.99

    对其他股权投资 67,308,512.40 17,617,554.73 49,690,957.67 67,308,512.40 17,617,554.73 49,690,957.67

    项目投资 88,800,000.00 -- 88,800,000.00 584,400,000.00 -- 584,400,000.00

    合 计 1,317,890,928.10 17,669,554.73 1,300,221,373.37 1,816,820,962.97 17,669,554.73 1,799,151,408.24

    （2） 对联营公司投资

    被投资单位名称

    投资比

    例

    初始投资成

    本余额

    2008-12-31

    本年

    追加

    投资

    本年权益调

    整额

    本年分红

    本年减

    少投资

    累计权益增

    减额

    2009-6-30 减值

    准备

    对联营公司投资

    深圳市长城物业

    股份有限公司

    31.20% 3,050,053.75 15,473,671.99 -- (1,832,434.87) 1,497,600.00 -- 9,093,583.37 12,143,637.12 --

    （3） 对子公司投资

    被投资单位名称 持股比例 初始投资金额 2008-12-31 本年增加 本年减少 2009-6-30 减值准备

    子公司深圳市长城投资控股股份有限公司

    财 务 报 表 附 注

    截至2009 年6 月30 日止会计年度 金额单位：人民币元

    81

    深圳市长城物流有限公司 70% 88,040,846.80 88,040,846.80 -- -- 88,040,846.80 --

    深圳市长盛实业发展有限公司 95% 11,400,000.00 11,400,000.00 -- -- 11,400,000.00 --

    被投资单位名称 持股比例 初始投资金额2008-12-31 本年增加本年减少2009-6-30 减值准备

    深圳市盈灿工程有限公司 95% 57,000,000.00 57,000,000.00 -- -- 57,000,000.00 --

    深圳市长城置业有限公司 95% 9,500,000.00 9,500,000.00 -- -- 9,500,000.00 --

    深圳圣廷苑酒店有限公司 95% 71,250,000.00 71,250,000.00 -- -- 71,250,000.00 --

    深圳市华电房地产有限公司 48% 50,369,806.50 50,369,806.50 -- -- 50,369,806.50 --

    成都深长城地产有限公司 90% 45,000,000.00 45,000,000.00 -- -- 45,000,000.00 --

    成都长华置业有限公司 52 % 1,560,000.00 1,560,000.00 -- -- 1,560,000.00 52,000.00

    深圳市圣廷苑酒店管理有限公司 80% 800,000.00 800,000.00 -- -- 800,000.00 --

    大连深长城地产有限公司 95% 47,500,000.00 47,500,000.00 -- -- 47,500,000.00 --

    上海振川物业有限公司 95% 75,826,510.21 75,218,125.28 -- -- 75,218,125.28 --

    成都深长城投资有限公司 70% 35,000,000.00 35,000,000.00 -- -- 35,000,000.00 --

    深圳市长城地产有限公司 99% 198,000,000.00 198,000,000.00 -- -- 198,000,000.00 --

    深圳市香江置业有限公司 100% 10,000,000.00 309,000,000.00 -- -- 309,000,000.00 --深圳市长城投资控股股份有限公司

    财 务 报 表 附 注

    截至2009 年6 月30 日止会计年度 金额单位：人民币元

    82

    上海深长城地产有限公司 100% 150,000,000.00 150,000,000.00 -- -- 150,000,000.00 --

    小 计 851,247,163.51 1,149,638,778.58 -- -- 1,149,638,778.58 52,000.00

    （4） 对其他股权投资

    被投资单位名称 持股比例 初始投资金额 2008-12-31 本年增加 本年减少 2009-6-30 减值准备

    其它股权投资

    深圳市特皓（集团）股份有限公司 4.65% 2,601,200.00 2,601,200.00 -- -- 2,601,200.00 --

    深圳市建工集团股份有限公司 15.00% 43,486,830.05 43,486,830.05 -- -- 43,486,830.05 --

    东方帆影（烟台）有限公司 10.00% 4,800,000.00 4,800,000.00 -- -- 4,800,000.00 4,800,000.00

    深圳市粤银实业有限公司 10.00% 2,794,900.00 2,794,900.00 -- -- 2,794,900.00 2,794,900.00

    深圳市骏宝实业股份有限公司 12.50% 4,129,645.00 4,129,645.00 -- -- 4,129,645.00 4,129,645.00

    湖北宜昌花城水泥有限公司 39.00% 4,680,000.00 2,092,834.85 -- -- 2,092,834.85 2,092,834.85

    贵阳房地产公司 合作 3,000,000.00 3,000,000.00 -- -- 3,000,000.00 3,000,000.00

    深圳市青鸟建联科技工程有限公司 19.06% 1,620,000.00 1,403,102.50 -- -- 1,403,102.50 800,174.88

    深圳市福田区实验盛世幼儿园 90.00% 3,000,000.00 3,000,000.00 -- -- 3,000,000.00 --

    小 计 70,112,575.05 67,308,512.40 -- -- 67,308,512.40 17,617,554.73

    （5） 长期股权投资减值准备

    减值准备

    被投资单位名称

    期初余额 本年增加 本年减少 期末余额 计提原因深圳市长城投资控股股份有限公司

    财 务 报 表 附 注

    截至2009 年6 月30 日止会计年度 金额单位：人民币元

    83

    东方帆影（烟台）有限公司 4,800,000.00 -- -- 4,800,000.00 已停业

    深圳市粤银实业有限公司 2,794,900.00 -- -- 2,794,900.00 已停业

    深圳市骏宝实业股份有限公司 4,129,645.00 -- -- 4,129,645.00 已停业

    湖北宜昌花城水泥有限公司 2,092,834.85 -- -- 2,092,834.85 已停业

    贵阳房地产公司 3,000,000.00 -- -- 3,000,000.00 已停业

    成都长华置业有限公司 52,000.00 -- -- 52,000.00 已停业

    深圳市青鸟建联科技工程有限公司 800,174.88 -- -- 800,174.88 已停业

    小 计 17,669,554.73 -- -- 17,669,554.73深圳市长城投资控股股份有限公司

    财 务 报 表 附 注

    截至2009 年6 月30 日止会计年度 金额单位：人民币元

    84

    4、营业收入和营业成本

    营业收入 营业成本

    行 业

    2009 年1-6 月2008 年1-6 月2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    主营业务收入 26,657,392.09 39,288,718.98 11,888,559.06 15,386,698.16

    其中：房地产业务收入 26,657,392.09 39,288,718.98 11,888,559.06 15,386,698.16

    5、 投资收益

    产生投资收益的来源 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    交易性金融资产出售收益 -- --

    可供出售金融资产出售收益 -- --

    长期股权投资收益

    其中：被投资单位分回股利收益 1,344,540.48 1,240,337.80

    处置子公司产生收益 -- --

    处置其他投资单位产生的收益 -- --

    按权益法核算被投资单位净利润增减额 (1,832,434.87) (1,376,114.18)

    合 计 (487,894.39) (135,776.38)

    附注十、 关联方关系及其交易

    （一）关联方认定标准

    一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控

    制、共同控制或重大影响的，构成关联方。

    （二）关联方关系

    1、 与本公司存在关联关系的关联方，包括已于附注七列示的存在控制的关联公司及下

    列的存在控制关系的股东和不存在控制关系的关联各方。

    直接控制人名称 组织机构代码注册地业务性质及经营范围

    注册

    资本

    对本公司持

    股比例%

    表决权

    比例%

    深圳市人民政府国有资

    产监督管理委员会

    KA3172806-7

    广东

    深圳

    接受市政府授权代表国

    家履行出资人职责

    -- 29.75 29.75

    2、 合营、联营企业

    本公司联营企业深圳市长城物业管理股份有限公司（以下简称“长城物业”）信息详见附

    注八、10。

    3、其他关联方

    企 业 名 称 与本公司关系深圳市长城投资控股股份有限公司

    财 务 报 表 附 注

    截至2009 年6 月30 日止会计年度 金额单位：人民币元

    85

    深圳市振业(集团)股份有限公司（“深振业”） 同一控股股东、本公司主要股东

    公司董事、总经理和副总经理等 本公司关键管理人员

    （三）关联方交易

    合并报表关联方交易及往来

    （1）接受劳务

    2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    关联方名称 占年度 占年度

    金额

    百分比%

    金额

    百分比%

    长城物业 849,275.41 1.71 267,579.34 0.41

    （2）委托经营

    2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    关联方名称

    金额 占年度百分比

    % 金额

    占年度百分比

    %

    长城物业 1,700,000.00 0.14 1,500,000.00 0.58

    （3）资金占用费

    2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    关联方名称

    金额 占年度百分比

    % 金额

    占年度百分比

    %

    长城物业 -- -- (46,084.64) (0.09)

    （4）提供资金

    本公司全资子公司深圳市盈灿工程有限公司向长城物业提供借贷资金的情况详见附注

    十七、2 所述。

    （5）应收应付款项

    期末余额 占各项目款项余额比例%

    项目

    关联方名称

    2009-6-30 2008-12-31 2009-6-30 2008-12-31

    应收账款 长城物业 4,829.80 53,837.10 0.01 0.05

    其他应收款 长城物业 1,382,784.82 664,432.80 1.40 0.67

    长期应收款 长城物业 51,226,360.25 50,066,971.95 84.56 83.59

    其他应付款 长城物业 2,692.80 1,452,924.13 0.001 0.58

    应付账款 长城物业 -- 25,857.82 -- 0.01

    应收股利 长城物业 1,497,600.00 -- 34.75 --

    （6）关键管理人员报酬深圳市长城投资控股股份有限公司

    财 务 报 表 附 注

    截至2009 年6 月30 日止会计年度 金额单位：人民币元

    86

    本公司2009 年1-6 月的关联交易主要包括公司向高级管理人员支付薪酬，有关情况如

    下：

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    向关键管理人员支付报酬总额 176.20 万元 182.66 万元

    支付报酬前三名合计 65.24 万元 68.67 万元

    附注十一、 非货币性资产交换

    本公司报告期内无需要披露的非货币性资产交换。

    附注十二、 债务重组

    本公司报告期内无需要披露的债务重组。

    附注十三、 分部报告

    本公司将分部报告分为业务分部和地区分部。

    （1） 业务分部

    2009 年1-6 月

    2008 年1-6 月

    项目 房地产业务 出租服务业务酒店餐饮业务施工业务 抵消 合计

    一、营业收入 99,134,659.70 57,529,985.37 100,962,860.17 4,000,960.62 (4,576,218.00) 257,052,247.86

    其中：对外交易收入 99,134,659.70 52,953,767.37 100,962,860.17 4,000,960.62 -- 257,052,247.86

    分部间交易收入 -- 4,576,218.00 -- -- (4,576,218.00) --

    二、营业费用 172,924,804.05 36,177,664.04 83,658,627.39 8,404,023.57 (6,754,152.47) 294,410,966.58

    三、营业利润（亏损） (73,790,144.35) 21,352,321.33 17,304,232.78 (4,403,062.95) 1,642,158.09 (37,894,495.10)

    四、资产总额 8,297,480,475.14 760,638,522.24 218,003,001.92 555,978,871.74 (4,163,931,520.39) 5,668,169,350.65

    五、负债总额 6,337,795,218.89 113,098,260.17 85,656,225.56 506,645,043.02 (3,129,195,923.22) 3,913,998,824.42

    项目 房地产业务 出租服务业务酒店餐饮业务施工业务 抵消 合计

    一、营业收入 1,034,805,023.02 53,037,175.27 79,689,740.16 8,231,054.18 (2,238,472.57) 1,173,524,520.06

    其中：对外交易收入 1,034,805,023.02 52,107,269.70 79,689,740.16 6,922,487.18 -- 1,173,524,520.06

    分部间交易收入 -- 929,905.57 -- 1,308,567.00 (2,238,472.57) --

    二、营业费用 835,036,624.24 33,212,930.84 72,014,621.50 9,404,884.02 (3,460,561.21) 946,208,499.39

    三、营业利润（亏损） 199,280,504.39 19,700,743.07 7,675,118.66 (1,173,829.84) (16,794,245.18) 208,688,291.10

    四、资产总额 9,045,915,589.06 720,363,623.87 300,180,393.93 610,905,361.42 (4,214,998,828.85) 6,462,366,139.43

    五、负债总额 6,803,540,779.46 82,594,225.93 156,840,090.80 581,696,298.30 (3,152,829,084.37) 4,471,842,310.12深圳市长城投资控股股份有限公司

    财 务 报 表 附 注

    截至2009 年6 月30 日止会计年度 金额单位：人民币元

    87

    附注十四、 或有事项

    1、本公司及本公司之子公司为商品房承购人向银行提供按揭抵押贷款担保，截止2009

    年6 月30 日尚未结清的担保金额计人民币18,923.72 万元。

    2、截止2009 年6 月30 日，本公司除对下列子公司提供的担保外无其他对外担保，明

    细列示如下：

    被担保公司名称 担 保 事 项 担 保 期 限 担保金额

    深圳圣廷苑酒店有限公司 借款担保 2008.11.09-2009.11.08 37,500,000.00

    深圳圣廷苑酒店有限公司 借款担保 2009.01.22-2010.01.21 70,000,000.00

    大连长源房地产有限公司 借款担保 2009.01.15-2010.07.15 80,000,000.00

    187,500,000.00

    附注十五、 承诺事项

    关于宝安旧城改造项目

    2005 年5 月28 日，经本公司2005 年第二次临时股东大会批准，本公司与深圳中洲集团

    有限公司（以下简称“中洲集团”）签订《宝安宝城旧城改造项目投资协议》，协议约定：该

    项目位于宝安宝城26 区，项目总占地面积231,254 平方米，规划总建筑面积65.5 万平方米，

    项目总投资为人民币360,000 万元，其中中洲集团投资人民币295,200 万元，占投资总额的

    82％；本公司投资人民币64,800 万元，占投资总额的18％。该项目由中洲集团独立经营，

    本公司全程参与该项目的监管（包括：资金共管、领导小组监督以及会计审计），项目收益

    按照本公司与中洲集团的投资比例进行分配，双方分步骤分期投入其应投入的资金。

    截至2008 年12 月31 日，本公司已累计支付项目投资款计人民币58,440 万元，中洲集

    团已累计支付项目投资款计人民币29,313 万元，资金已全部存入投资双方共同开立并由相关

    银行监管的资金共管账户，该账户本年年末结存金额计人民币1,304,117.57 元。

    上述投资协议中规定宝城26 区拆迁完成时间为2007 年1 月28 日，但由于深圳市房地

    产市场环境的变化以及拆迁的不可控性，拆迁成本与进度均受到较大影响，截至2007 年3

    月31 日，拆迁进度约完成60％左右。基于上述考虑，为保证本公司已投入资金的安全与收

    益，经本公司2007 年4 月12 日董事会决议授权，本公司于2007 年4 月23 日与中洲集团关

    于宝安旧城改造项目签署《补充协议书》，双方约定：

    ①、中洲集团在2008 年6 月30 日或之前，将以合法方式获得既定区域中的01-1、01-2

    及01-3 地块并已缴纳地价后的土地使用权（以下简称“甲地块”）计102,231.00 平方米（计容深圳市长城投资控股股份有限公司

    财 务 报 表 附 注

    截至2009 年6 月30 日止会计年度 金额单位：人民币元

    88

    积率建筑面积约406,000.00 平方米）。

    ②、中洲集团在前述条件成就之日起的10 个工作日内，向本公司发出一份该等条件业

    已完成的通知。本公司在收到该完成通知之日起90 日应当进行如下选择，并向中洲集团发

    出选择通知：

    A、以一定条件和方式获得上述甲地块中的与本公司实际投资金额计人民币58,440 万元

    相等价值的地块的土地使用权（以下简称“乙地块”）。 或者，

    B、继续履行原投资协议。

    如果本公司选择继续履行原投资协议，原投资协议继续有效，同时中洲集团依照原投资

    协议应当支付的违约金计至“完成通知”发出之日止。

    如果本公司违反本协议前述约定而拒绝/未能发出选择通知，则原投资协议及本协议在

    完成通知发出之日起第91 天即告终止。同时：中洲集团应于完成通知发出之日起270 日内

    将本公司实际投资返还给本公司，并向本公司支付依照原投资协议应当支付的违约金，以及

    完成通知发出之日至实际还款之日期间的同期银行贷款利息，并进一步约定逾期返还本息的

    违约金的处理办法。

    ③、如果本公司选择通过合法方式直接或间接获得土地使用权，原投资协议自选择通知

    发出之日即告终止，并按以下约定履行：

    本公司获得的乙地块土地使用权面积为：本公司实际投资金额除以后述的 “单位成本”

    而计得的计容积率建筑面积的建筑物所占用的地块面积。“单位成本”是指，以下述的“总成

    本”除以在甲地块上拟建的建筑物的计容积率建筑面积计得的结果。“总成本”包括：甲地块

    及与其相邻的02 地块（用地面积计11,777.00 平方米）的拆迁及安置的成本、费用和支出（下

    称“拆迁成本”）；甲地块的地价；不超过拆迁成本3％的拆迁咨询及其他中介费用； 拆迁成

    本3％的管理费用；与甲地块有关的契税、其他税项及政府收费。本公司有权聘请会计师对

    “总成本”进行审核，并以此审核结论决定“总成本”。

    上述“单位成本”不得超过人民币3,948.00 元/平方米。如果政府部门上调地价，则“单位

    成本”应相应上调，但“总成本”中的地价的上调幅度不得高于495.00 元/平方米（计容积率的

    建筑面积），即2006 年政府部门公布的基准地价1,650.00 元/平方米（计容积率的建筑面积）

    的30%。

    ④、如果本公司获得的乙地块无法从甲地块中分割，本公司承担的对价为，甲地块土地

    使用权的价格累加除甲地块土地使用权之外的其他资产的评估价格减去上述资产对应的负

    债，其中，除乙地块以外的甲地块的土地使用权的价格，由双方根据不高于该地块周边地段深圳市长城投资控股股份有限公司

    财 务 报 表 附 注

    截至2009 年6 月30 日止会计年度 金额单位：人民币元

    89

    土地使用权的市场价格的原则协商后再行确定。

    ⑤、如果中洲集团未能完成前述第①项所述的事项，则原投资协议及本协议即告终止。

    同时，中洲集团应于2008 年9 月30 日以前返还本公司实际投资款、依照原投资协议应当支

    付的违约金（计至2008 年6 月30 日止）及另行支付的计人民币10,000 万元违约金、以及上

    述款项逾期延迟支付的同期银行贷款利息和违约金。

    ⑥、该协议自签署之日起生效后，本公司将不再继续投资原投资协议中约定的应投资款

    项64,800 万元与本公司实际投资金额之间的差额部分计6,360 万元。

    2007 年12 月27，根据《公司治理专项活动整改报告》以及深圳证监局对本公司现场

    检查提出的整改要求，本公司第四届董事会第二十三次会议重新审议了公司2007 年4 月23

    日签订的宝安26 区旧城改造项目《补充协议书》，并经2008 年2 月20 日本公司2008 年

    第一次临时股东大会决议通过。

    截至2007 年底，宝安26 区项目“甲地块”（即住宅地块，为我公司投资权益所在地块）

    的拆迁已经全部完成，但由于房地产市场形势及相关政策的变化，中洲集团未能在《补充协

    议书》规定的期限内完全履行协议约定的内容。考虑到项目的实际情况，为保证公司的投资

    权益，经公司与中洲集团共同协商并经本公司第五届董事会第十次会议，双方于2008 年12

    月30 日签署《补充协议书（二）》，就双方宝安26 区项目合作事宜作进一步补充约定如下：

    ①、《补充协议书》第1.1 条约定（即中洲集团应在2008 年6 月30 日前取得“甲地块”

    并缴纳地价款）的时间延期至2009 年9 月30 日，其他时间也相应延长一年零三个月。

    ②、双方同意，本公司按《补充协议书》第 3 条的约定（即本公司通过受让项目公司

    的股权获得土地使用权的计算依据、方法等）计算本公司应得的“甲地块”土地使用权的面积，

    并折算成项目公司的股份。

    ③、因本公司同意中洲集团延长履行《补充协议书》第 1 条约定的期限（即中洲集团

    取得“甲地块”并缴纳地价款的时间延长了一年零三个月），为此，中洲集团承诺按上述第二

    条的约定分配双方各自应得的“甲地块”土地使用权的面积后，中洲集团从其应得的面积中另

    外给予本公司2000 平方米（计容积率建筑面积）作为补偿。

    本公司在“甲地块”中权益分配比例的计算公式为：（58440 万元÷补充协议约定的单位成

    本＋2000 平方米） ÷ “甲地块”计容积率建筑面积。

    ④、若“甲地块”在招拍挂的过程中被第三方取得，则中洲集团从政府有关部门获得的与

    “甲地块”有关的资金返还（如政府返还的拆迁费等）和从第三方获得的与“甲地块”有关的资

    金回报应首先用于偿还本公司的投资本金人民币5.844 亿元，再用于冲抵中洲集团的投资本深圳市长城投资控股股份有限公司

    财 务 报 表 附 注

    截至2009 年6 月30 日止会计年度 金额单位：人民币元

    90

    金，仍有盈余的，由双方按上述第三条确定的比例分配。

    ⑤、如果未来房地产形势及宏观经济形势的变化，使得按上述第一条约定时间取得“甲

    地块”土地使用权，不符合双方的共同利益时，在得到本公司同意的前提下，中洲集团可以

    推迟上述第一条约定的取得“甲地块”土地使用权的时间。

    该《补充协议书（二）》尚需本公司股东大会批准后生效。

    考虑到宝安旧城改造项目近期的进展及公司面临的实际情况，本公司于2009 年5 月25

    日召开的第五届董事会第十四次会议审议终止了上述《补充协议书（二）》，同时经会议审议

    同意公司与中洲集团、中信华南（集团）深圳有限公司就宝安26 区旧城改造项目《协议书》，

    协议主要内容如下：

    1、中洲集团向本公司返回投资款本利共计人民币7.08 亿元。在《协议书》获得本公司

    股东大会同意之日起三个工作日内，中洲集团向本公司支付总价款的70%，即人民币4.956

    亿元；在2009 年12 月20 日之前，中洲集团向本公司支付总价款的30%，即人民币2.124 亿

    元。

    2、中洲集团向本公司返还的投资款本利由中信华南深圳公司直接支付给本公司。中信

    华南深圳公司自愿代替中洲集团向本公司履行上述全部还款义务。

    3、本公司与中洲集团终止合作宝安旧城改造项目所有协议。在本公司收到上述全部款

    项的同时，本公司与中洲集团原签订的《投资协议》、《补充协议书》终止，本公司不再享有

    在《投资协议》、《补充协议书》中的权利，也不再承担义务。

    4、中信华南深圳公司保证不得因与中洲集团的任何约定或争议而拒绝按本协议向本公

    司支付款项。中洲集团与中信华南深圳公司双方的任何约定是否达成、约定内容及其执行情

    况均不影响中信华南深圳公司向本公司履行本协议约定的所有义务。

    5、中信华南深圳公司若未按本协议的规定向本公司支付款项，则每逾期一日，向本公

    司支付未付款额的万分之四违约金；并且，本公司仍有权向中洲集团行使原《投资协议》和

    《补充协议书》规定的有关权利。

    该协议书已于2009 年6 月11 日召开的2009 年度第一次临时股东大会审议通过.。

    2009 年6 月15 日，公司已收到第一笔款人民币49,560 万元。

    附注十六、 资产负债表日后事项

    本公司在本期财务报告报出前没有需要披露的重大资产负债表日后事项。深圳市长城投资控股股份有限公司

    财 务 报 表 附 注

    截至2009 年6 月30 日止会计年度 金额单位：人民币元

    91

    附注十七、 其他重要事项

    1、2007 年1 月4 日，本公司与深圳市金众投资控股有限公司（以下简称“金众控股”）、

    中海信科技开发（深圳）有限公司（以下简称“中海信”）签署《关于股权转让款支付的协议

    书》，三方同意：中海信出资款计63,089,055.00 元直接支付给本公司，用以代金众控股支付

    其未按原《企业国有股权转让合同》约定支付的部分股权转让款计63,089,055.00 元；并据此

    互相出具债权债务转移证明，并办理中海信入股金众控股注册资本1 亿元中的27.30%股权

    手续。

    2007 年1 月4 日，本公司与中海信进一步签署《还款协议书》，双方约定：自本协议签

    订之日起五个工作日内，中海信向本公司支付1,000 万元人民币；自本协议签订之日起一年

    内，中海信再向本公司支付2000 万元人民币；自本协议签订之日起两年内，中海信向本公

    司清偿余款3,308.9055 万元人民币。双方同时约定了延迟付款的违约金处理方式，以及中海

    信同意以其对金众控股拥有的27.30%股权向本公司提供质押担保。

    截至2007 年2 月5 日，债权债务转移已经完成，本公司如约收到前述1,000 万元款项，

    中海信入股金众控股27.30%股权过户手续业已办理完毕。

    2007 年7 月31 日，本公司作为转出方与转入方深圳市香江置业有限公司和中海信签署

    《债权、债务转移协议书》，本公司将其应收中海信53,089,055.00 元原价转让给深圳市香江

    置业有限公司。

    2008 年9 月11 日，香江置业已收到中海信第二期还款2,000 万元。

    2009 年8 月19 日，香江置业收到中海信最后一期还款33,089,055.00 元。

    2、2006 年11 月9 日，盈灿公司向长城物业提供借款44,030,000.00 元用于其收购深圳市

    龙岗区兴宝实业有限公司（以下简称“兴宝实业”）100%股权，借款利率按银行一年期贷款

    利率计算，借款起始时间为二〇〇六年十一月十三日，借款到期时间按本公司在转让兴宝公

    司股权或处置相关资产并收到股权转让款或相关资产处置款后10 个工作日内，以实际收到

    的股权转让款或相关资产处置的金额为限偿还借款本金。

    2006 年11 月9 日，长城物业与兴宝实业32 名自然人股东签署股权转让《协议书》，长

    城物业以4,403 万元收购经资产负债剥离后的兴宝实业100％股权；剥离后的兴宝实业的资

    产仅包括位于深圳市宝安区宝城22 区建筑面积2.82 万㎡的物业。本协议由中洲集团作为担

    保方为长城物业本协议项下价款支付、涉税事项等提供担保。2006 年11 月13 日，长城物业

    将上述股权转让款4,403 万元支付到协议约定监管账户，工商变更登记手续已于2006 年12

    月8 日办理完成。深圳市长城投资控股股份有限公司

    财 务 报 表 附 注

    截至2009 年6 月30 日止会计年度 金额单位：人民币元

    92

    2007 年4 月30 日，兴宝实业与深圳市宝安外贸股份有限公司（以下简称“宝安外贸公

    司”）、中洲集团签署《物业委托管理合同》，将上述物业委托给宝安外贸公司招租和管理，

    月租金不低于12 元/㎡，中洲集团对此予以保证，即保证兴宝实业每月收取租金不低于

    338,400.00 元，如低于则由中洲集团补足，管理服务费按照当月实收租金的70％计并由中洲

    集团承担。委托期限为2007.6.1-2012.5.31，其中首2 个月免计租金和管理服务费，若中洲集

    团就宝安外贸公司位于宝安区宝城26 区物业与被拆迁人达成《拆迁补偿协议》时，本合同

    即告终止。同日，兴宝实业与中洲集团签署补充协议，中洲集团若2008 年5 月31 日前与被

    拆迁人未达成前述《拆迁补偿协议》，则此后1 年租金递增10％，第二年至第四年每年递增

    5％。

    2008 年5 月28 日，中洲集团、长城物业和广东省宝安轻工业品进出口公司（以下简称“宝

    安轻工公司”）签署《拆迁补偿协议》，原宝安外贸公司名下的宝城26 区A009-0343 宗地上

    的工业房产（占地面积7,048.50 ㎡，5 栋工业区建筑面积14,379.40 ㎡），经企业改制后上述

    工业房产已全部划归宝安轻工公司所有；三方同意对以上被拆迁房屋采取股权置换的方式补

    偿，即以中洲集团出资购买由长城物业持有的兴宝实业70％股权（也即上述工业房产70％

    的产权份额）置换给宝安轻工公司作为以上被拆迁房屋的全部补偿；兴宝实业70％股权作

    价3,082.10 万元，由中洲集团代为支付给长城物业，股权转让有关法律手续应在本协议生效

    之日起7 个工作日内办理完毕；自本协议书签订之日起，三方原达成的《物业委托管理合同》、

    中洲集团与宝安轻工公司达成《物业委托管理合同》约定的权利义务同时终止，原物业委托

    管理时的物业移交手续视同本协议项下的物业移交；本协议自三方签名盖章并在宝安轻工公

    司企业改制工作取得上级政府主管部门正式批准之日起生效。

    2008 年5 月28 日，长城物业和宝安轻工公司同时签署《股权转让协议书》，长城物业将

    其所持兴宝实业70％的股权作价3,082.10 万元转让给宝安轻工公司，转让价款于本协议书生

    效之日起10 天内以银行转账方式一次性支付；本协议生效前兴宝实业的盈亏（含债权债务）

    由长城物业享有和承担，本协议生效后兴宝实业的盈亏（含债权债务）由双方按照各自股权

    比例享有和承担。本协议书经双方签字盖章并经深圳市公证处公证后生效。

    2008 年12 月25 日，中洲集团向本公司出具还款计划，在2008 年12 月31 日之前偿还

    1000 万元（包括后述深圳市盈灿工程有限公司代惠州中洲投资有限公司垫付的工程款在内），

    2009 年3 月31 日前，还清上述两笔欠款的其余款项。

    截至2009 年6 月30 日，上述《股权转让协议书》尚未经深圳市公证处公证，兴宝实业

    股权转让的法律手续尚未办理，长城物业尚未收到股权转让价款，本公司也未收到长城物业

    或中洲集团的还款。

    基于此，本公司仍将上述盈灿公司向长城物业提供的借款44,030,000.00 元，作为长期应深圳市长城投资控股股份有限公司

    财 务 报 表 附 注

    截至2009 年6 月30 日止会计年度 金额单位：人民币元

    93

    收款反映，并计提相应利息计7,196,360.25 元，其中本报告期利息1,159,388.30 元、上年度利

    息3,180,066.75 元。

    3、关于惠州市博物馆、科技馆工程事宜

    2006 年10 月20 日，本公司全资子公司深圳市盈灿工程有限公司（以下简称“盈灿公司”）

    与惠州中洲投资有限公司（以下简称“惠州中洲”）签署《惠州市博物馆、科技馆总承包施工

    合同》，2006 年12 月20 日，双方进一步签署《补充协议》，双方约定：惠州市博物馆、科技

    馆工程承包合同总价暂定为2.40 亿元，其中工程单价、费率一次包定，工程量按实调整；

    施工工期为2006 年10 月30 日至2008 年7 月30 日；工程款的支付方式：不支付预付款，按

    月支付工程进度款，且首次工程进度款在基础工程完工后支付，每次工程款均“支7 留3”即

    仅支付70％的工程款，待工程竣工验收合格进行结算后支付到工程总价款的97％。

    2006 年12 月20 日，盈灿公司与深圳市越众（集团）股份有限公司（以下简称“越众集

    团”）签署分包合同，将上述合同分包给越众集团，合同价为2.28 亿元，合同开工日为2006

    年9 月1 日、主体封顶日为2007 年2 月10 日、竣工日期为2007 年12 月30 日；合同其他条

    款与总承包施工合同一致。

    2007 年1 月3 日，盈灿公司与惠州中洲进一步签署第二补充《协议书》，双方约定：

    ①、如果惠州中洲未能按时支付工程款，则在资金允许的情况下，盈灿公司同意先行为

    惠州中洲支付部分工程款。惠州中洲按《补充协议》的约定，向盈灿公司支付工程款的利息。

    ②、惠州中洲在收到惠州市人民政府转让回购费之日起15 日内向盈灿公司清偿其为惠

    州中洲先行支付的工程款及利息；并约定了在2007 年12 月31 日之前将惠州市惠城区既定

    区域内不少于40 万平方米计容积率建筑面积的土地使用权以合法方式转移到盈灿公司指定

    的其他公司。土地价格以计容积率建筑面积每平方米1,500 元人民币为基准（若惠州中洲以

    小于计容积率建筑面积每平方米1,500 元人民币的价格取得上述土地使用权，则须以惠州中

    洲实际取得的土地价格计算；若惠州中洲以大于计容积率建筑面积每平方米1,500 元人民币

    的价格取得上述土地使用权，则须以计容积率建筑面积每平方米1,500 元人民币的土地价格

    计算）。

    2007 年9 月5 日，为履行前述第二补充协议，经本公司董事会决议，本公司通过全资子

    公司间接收购了中洲集团和惠州中洲所持有的惠州方联房地产有限公司和惠州大丰投资有

    限公司各100％的股权，间接获得了SMY－07－01、 SMY－06－02、SMY－08 地块，土地

    面积分别为40,412.10 ㎡、36,631.50 ㎡、132,834.20 ㎡，容积率约2.10,地价款共计269,607,504.43

    元。

    2007 年10 月10 日，盈灿公司与惠州中洲进一步签署《总承包施工合同补充协议》，双深圳市长城投资控股股份有限公司

    财 务 报 表 附 注

    截至2009 年6 月30 日止会计年度 金额单位：人民币元

    94

    方约定：

    ①总承包范围不变，但部分工程调整为指定分包工程，博物馆、科技馆的主体结构工程、

    室内给排水工程、室内强电工程、装饰装修工程外甲方指定分包工程。

    ②合同价款仍为24,000 万元，除指定分包工程以外，盈灿公司承包施工的工程造价按

    13,000 万元总价包干，不因任何原因而调整；另指定分包工程的工程造价由甲方自行确定，

    暂按11,000 万元计。指定分包工程的分包商和合同造价由惠州中洲指定，但由盈灿公司统一

    管理，盈灿公司不收取任何管理费用。

    ③本协议生效后十日内，惠州中洲向盈灿公司返还垫付的工程款至9,630 万元，利息按

    318.2573 万元计。工程验收后十日内，惠州中洲向盈灿公司支付工程款168.5 万元，盈灿公

    司同意委托惠州中洲另将剩余承包工程款3201.5 万元及其余指定分包工程款支付给各分包

    商。

    双方还就其他事项进行了约定。同日，盈灿公司与越众集团根据上述补充协议的内容的

    第①和第②项签署了分包合同补充协议，作出相应的调整。

    截至2007 年12 月31 日，盈灿公司确认施工业务收入计9,630 万元，尚应收惠州中洲结

    算工程款计4,630 万元。

    2008 年12 月25 日，中洲集团向本公司出具还款计划，在2008 年12 月31 日之前偿还

    1,000 万元（包括前述中洲集团收购深圳市龙岗区兴宝实业有限公司70％股权形成的应付长

    城物业股权收购款在内），2009 年3 月31 日前，还清上述两笔欠款的其余款项。

    2008 年12 月30 日，盈灿公司已收到惠州中洲偿还的垫付工程款1,000 万元。

    2009 年4 月24 日，盈灿公司已收到惠州中洲偿还的垫付工程款50 万元。

    截至2009 年6 月30 日，盈灿公司尚未收到惠州中洲剩余的工程款3,580 万元及其利息。

    4、2001 年3 月，本公司及深圳市建设投资公司与深圳市瑞永昌投资发展有限公司、深

    圳市菲莫斯科技开发有限公司、深圳香蜜湖好世界海鲜大酒楼有限公司、深圳市天怡利贸易

    有限公司签订了《股权转让协议书》，以3,800 万元的价格受让了深圳市华电房地产有限公

    司（以下简称“华电公司”）的股权。其中，本公司以1,824 万元的价格受让了华电公司的48%

    的股权（包括本公司名义持有实际代深圳市华明辉置业有限公司持有的10％的股权，本公

    司于2005 年12 月该股权过户给深圳市华明辉置业有限公司实际持有）；深圳市建设投资公

    司以1, 976 万元的价格受让了华电公司的52%的股权（包括其名义持有实际代本公司持有的

    52％的股权，2005 年11 月该股权划转给本公司全资子公司深圳市长盛实业发展有限公司名深圳市长城投资控股股份有限公司

    财 务 报 表 附 注

    截至2009 年6 月30 日止会计年度 金额单位：人民币元

    95

    义持有）。协议约定：若发现评估报告以外的债务，由华电公司代为承担的，四家原股东应

    向本公司承担连带赔偿责任，该款项本公司可从暂扣的1,800 万元股权转让款中扣除。之后，

    本公司发现华电公司在评估报告以外还存在与盐田港集团公司合作开发“海港大厦”遗留债

    务。为此，华电公司代为支付了2,656.42 万元，并冲抵了暂扣的1,800 万元股权转让款，剩

    余的856.42 万元已全额计提了坏账准备。

    根据四家原股东与其前手股东深圳市中科财实业发展有限公司（下称中科财公司）于

    1998 年3 月签订的《股权转让合同书》，上述债务属应由中科财公司最终承担。但2004 年3

    月，华电公司与中科财公司签订了《协议书》，约定华电公司从中科财公司收取623 万余元，

    中科财公司即不再承担上述债务责任。 2004 年3 月，华电公司四家原股东之——深圳市金

    汛新世纪投资发展有限公司（下称金汛公司，前身为深圳市菲莫斯科技开发有限公司）与华

    电公司签订了《协议书》，并单方向华电公司出具了《承诺书》，约定：1.华电公司从中科财

    公司所收取的623 万余元实际属于四家原股东所有，应以85%的额度用于偿付上述债务；2.

    金汛公司承诺在2004 年11 月30 日之前，全部解决上述债务，否则相关责任均由四家原股

    东承担，华电公司有权直接以1,800 万元股权转让暂扣款予以清偿相关债务；3.双方约定相

    关款项由双方设立共管账号共同管理。

    2008 年4 月23 日，本公司收到中国国际经济贸易仲裁委员会华南分会的《仲裁申请书》，

    华电公司四家原股东之——深圳市天怡利贸易有限公司及自然人刘继忠提出申请本公司归

    还其华电公司股权转让款1,350 万元本金（债权转让后金额）及相应利息。

    本公司于2008 年6 月20 日向中国国际经济贸易仲裁委员会华南分会提交了《仲裁反请

    求申请书》及《答辩状》。

    中国国际经济贸易仲裁委员会华南分会于2009 年3 月23 日向本公司及深圳市建设投

    资公司送达了裁决书，裁决如下：

    （1）本公司及建设投资公司应向天怡利公司和刘继忠支付转股合同项下尚欠的转股款

    人民币1,350 万元；

    （2）本公司及建设投资公司应向天怡利公司和刘继忠支付人民币1,350 万元自2007 年

    10 月1 日起至实际付款之日止年利率为4%的利息；

    （3）驳回本案天怡利公司和刘继忠的其他仲裁请求和本公司及建设投资公司的仲裁反

    请求；

    （4）本公司及建设投资公司需承担本案的仲裁费、反请求仲裁费及其他费用合计约人

    民币28.5 万元。深圳市长城投资控股股份有限公司

    财 务 报 表 附 注

    截至2009 年6 月30 日止会计年度 金额单位：人民币元

    96

    由于该裁决为终局裁决，本公司根据会计准则的规定对诉讼损失1,350 万元及其他相关

    支出共计1,433.57 万元已计入上年度损益中。

    2009 年4 月，天怡利公司和刘继忠向法院申请执行。本公司及建设投资公司以仲裁裁

    决认定事实的主要证据不足，已向深圳市福田区人民法院申请不予执行该仲裁裁决，本案正

    在审理之中。

    附注十八、 非经常性损益和财务指标

    （一）非经常性损益

    本公司本报告期发生的非经常性损益如下：

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    非流动资产处置损益 20,697.35 20,674.24

    资金占用费收入 1,159,388.30 1,690,605.14

    债务重组损益 -- --

    对外捐赠 -- (1,319,500.00)

    除了上述以外的营业外收支净额 (1,157,426.76) (2,471,619.57)

    中国证监会认定的其他非经常性损益项目 -- --

    扣除所得税影响 (35,119.67) 106,396.81

    扣除少数股东影响 -- 720.00

    合 计 (12,460.78) (1,972,723.38)

    （二）净资产收益率和每股收益

    净资产收益率% 每股收益( 元/股)

    项目 报告期利润全面摊

    薄

    加权平

    均

    基本每

    股收益

    稀释每

    股收益

    2009 年1-6 月

    归属于母公司所有者的净

    利润

    142,692,931.50 7.24% 7.73% 0.5959 0.5959

    扣除非经常性损益后归属

    于母公司所有者的净利润

    142,705,392.28 7.24% 7.73% 0.5959 0.5959

    2008 年1-6 月

    归属于母公司所有者的净

    利润 -31,700,366.05 -1.83% -1.71% -0.1324 -0.1324

    扣除非经常性损益后归属

    于母公司所有者的净利润 -29,727,642.67 -1.71% -1.60% -0.1241 -0.1241

    附注十九、 比较数据

    财务报表中2008 年1-6 月的部分比较数据已按2009 年1-6 月的列报方式进行了重分类。