中航地产股份有限公司控股股东及其他
关联方资金占用情况的专项说明
大华特字[2014]001100 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
中航地产股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止 2013 年 12 月 31 日）
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一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2
说明
二、 中航地产股份有限公司 2013 年度控股股东及 1
其他关联方资金占用情况汇总表
控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
大华特字[2014]001100 号
中航地产股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了中航地
产股份有限公司（以下简称“中航地产”）2013 年度财务报表，包
括 2013 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2013 年度的合并
及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益
变动表以及财务报表附注，并于 2014 年 2 月 27 日签发了大华审字
[2014]001100 号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员
会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》(证监发［2003］56 号)和深圳证券交易所《信息披露业
务备忘录第 21 号——年度报告披露相关事宜》的规定，就中航地产
编制的 2013 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下
简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整
性是中航地产管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计中航
地产 2013 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的
相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对中航地
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产实施 2013 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计
程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地
理解中航地产 2013 年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后
附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：中航地产股份有限公司 2013 年度控股股东及其他关联方
资金占用情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：徐 德
中国北京 中国注册会计师：薛祈明
二〇一四年二月二十七日
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中航地产股份有限公司
2013 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
单位：万元
报告期新增 报告期
资金占用方 期初数 期末数 预计偿 预计偿还金 预计偿还时
股东或关联人名称 占用时间 发生原因 占用性质 占用金额 偿还总金
类别 （万元） （万元） 还方式 额（万元） 间（月份）
（万元） 额（万元）
北京凯迪克格兰云天大酒店 说明*1
2013 年 经营性占用 货币 2014 年
有限公司 56.83 57.09 - 113.91 113.91
说明*1
长沙市天虹百货有限公司 2013 年 经营性占用 货币 2014 年
71.77 316.78 310.32 78.22 78.22
说明*1 -
成都天马微电子有限公司 2013 年 经营性占用 货币 2014 年
23.01 3.86 19.15 19.15
说明*1
飞亚达（集团）股份有限公司 2013 年 经营性占用 货币 2014 年
实际控制 6.32 6.06 12.38 12.38
人、控制股 赣州格兰云天国际酒店有限 说 明 *11--
2013 年 经营性占用 货币 2014 年
东及其附属 公司 ① 45.70 1,709.12 1,218.44 536.39 536.39
企业 说明*1
赣州市天虹商场有限公司 2013 年 经营性占用 货币 2014 年
- 1,526.85 1,505.19 21.67 21.67
说明*1
广东国际大厦实业有限公司 2013 年 经营性占用 货币 2014 年
343.98 2,885.91 2,898.53 331.36 331.36
贵阳格兰云天国际酒店有限 说明*1
2013 年 经营性占用 货币 2014 年
公司 - 170.04 167.02 3.02 3.02
嘉浩（庐山）房地产开发有限 说明*1
2013 年 经营性占用 货币 2014 年
公司 553.29 39.93 261.08 332.14 332.14
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南昌格兰云天国际酒店有限 说明*1--①
2013 年 经营性占用 货币 2014 年
公司 525.15 739.93 629.51 635.58 635.58
说明*1
上海天马微电子有限公司 2013 年 经营性占用 货币 2014 年
1.59 464.43 463.78 2.24 2.24
说明*1
上海中航房地产开发公司 2013 年 经营性占用 货币 2014 年
100.35 158.78 258.58 0.54 0.54
说明*1
上海中航光电子有限公司 2013 年 经营性占用 货币 2014 年
35.15 453.65 487.00 1.80 1.80
深圳格兰云天酒店管理有限 说明*1
2013 年 经营性占用 支付 2014 年
公司 0.95 36.32 30.07 7.20 7.20
深圳观澜格兰云天国际酒店 说明*1
2013 年 经营性占用 货币 2014 年
有限公司 182.83 239.71 271.75 150.79 150.79
说明*1
深圳航空标准件有限公司 2012 年 经营性占用 - 货币 2014 年
6.00 - 6.00 6.00
深圳和记黄埔中航地产有限 说明*1
2013 年 经营性占用 货币 2014 年
公司 - 42.10 42.08 0.02 0.02
说明*1
深圳上海宾馆 2013 年 经营性占用 货币 2014 年
96.62 485.90 507.29 75.22 75.22
深圳市花园格兰云天大酒店 说明*1
2013 年 经营性占用 货币 2014 年
有限公司 1.13 79.64 80.31 0.45 0.45
说明*1
深圳市深南电路有限公司 2013 年 经营性占用 货币 2014 年
1.40 51.19 51.19 1.40 1.40
深圳市中航城格兰云天大酒 说明*1--①
2013 年 经营性占用 货币 2014 年
店有限公司 789.57 698.12 663.27 824.42 824.42
深圳市中航城置业发展有限 说明*1--②
2013 年 经营性占用 货币 2014 年
公司 1,565.80 2,680.96 2,113.77 2,132.98 2,132.98
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深圳市中航华城置业发展有 说明*1
2013 年 经营性占用 货币 2014 年
限公司 32.97 4.34 8.51 28.80 28.80
深圳市中航阳光地产发展有 说明*1
2013 年 经营性占用 - 货币 2014 年
限公司 0.17 - 0.17 0.17
说明*1--③
天虹商场股份有限公司 2013 年 经营性占用 货币 2014 年
1,431.14 1,925.25 2,412.42 943.98 943.98
说明*1
天马微电子股份有限公司 2013 年 经营性占用 货币 2014 年
58.85 567.95 623.71 3.09 3.09
厦门富铭九天湖置业有限公 说明*1
2013 年 经营性占用 货币 2014 年
司 - 25.00 15.00 10.00 10.00
岳阳格兰云天大酒店有限公 说明*1
2013 年 经营性占用 货币 2014 年
司 216.82 29.15 152.68 93.29 93.29
说明*1
云南尚居地产有限公司 2013 年 经营性占用 货币 2014 年
157.23 864.95 925.58 96.60 96.60
说明*1
中国航空技术北京有限公司 2013 年 经营性占用 货币 2014 年
24.16 6.92 13.27 17.82 17.82
实际控制 中国航空技术国际工程有限 说明*1
2013 年 经营性占用 货币 2014 年
人、控制 公司 0.41 0.18 - 0.59 0.59
股东及其 中国航空技术国际控股有限 说明*1
2013 年 经营性占用 货币 2014 年
附属企业 公司 94.56 620.42 630.21 84.77 84.77
说明*1
中国航空技术上海有限公司 2013 年 经营性占用 货币 2014 年
9.71 142.70 149.55 2.85 2.85
说明*1
中国航空技术深圳有限公司 2013 年 经营性占用 货币 2014 年
4.56 432.58 433.42 3.72 3.72
中航工业航空动力控制系统 说明*1
2013 年 经营性占用 货币 2014 年
研究所 1.25 110.77 106.56 5.46 5.46
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中航工业上海航空测控技术 说明*1
2013 年 经营性占用 货币 2014 年
研究所 - 3.66 - 3.66 3.66
中航技国际储运有限责任公 说明*1
2013 年 经营性占用 货币 2014 年
司 0.04 0.31 0.31 0.04 0.04
说明*1
中航技国际工贸有限公司 2013 年 经营性占用 货币 2014 年
3.92 225.34 228.29 0.97 0.97
中航技国际经贸发展有限公 说明*1
2013 年 经营性占用 货币 2014 年
司 4.45 3.02 2.83 4.64 4.64
中航技机票代理有限责任公 说明*1
2013 年 经营性占用 货币 2014 年
司 0.04 0.37 0.38 0.03 0.03
说明*1
中航技进出口有限责任公司 2013 年 经营性占用 货币 2014 年
23.94 382.47 377.88 28.53 28.53
说明*1
中航证券有限公司 2013 年 经营性占用 货币 2014 年
- 124.40 89.20 35.20 35.20
中联（庐山）国际商务会议中 说明*1--④
2013 年 经营性占用 货币 2014 年
心有限公司 585.08 313.72 461.92 436.88 436.88
说明*1
深圳中航城发展有限公司 2012 年 经营性占用 - 货币 2014 年
9.54 - 9.54 9.54
深圳市亨吉利世界名表中心 说明*1
2013 年 经营性占用 货币 2014 年
有限公司 1.23 99.01 99.09 1.15 1.15
说明*1
成都中航阳光地产有限公司 2012 年 经营性占用 -
1.17 1.17 -
说明*1
南昌市天虹商场有限公司 2012 年 经营性占用 -
23.95 23.95 -
说明*1
深圳观澜太极餐饮有限公司 2012 年 经营性占用 -
53.58 53.58 -
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说明*1
中航国际租赁有限公司 2012 年 经营性占用 -
5.90 5.90 -
小计
7,152.11 18,725.01 18,778.46 7,098.67 7,098.67
厦门紫金中航置业有限公司 2012 年 非经营性占用
4,000.00 50.72 4,050.72 -
难以收回,已
深圳市南光捷佳电器有限公 2003 年 以
非经营性占用 全额计提坏
司 前 2,707.50 2,707.50
其他关联 帐准备
人及其附 难以收回,已
深圳市亘隆投资发展有限公 2003 年 以
属企业 非经营性占用 全额计提坏
司 前 535.85 535.85
帐准备
难以收回,已
2003 年 以
深圳市富隆特实业有限公司 非经营性占用 全额计提坏
前 151.81 151.81
帐准备
小计
7,395.16 50.72 4,050.72 3,395.16
难以收回,已
北京市格兰云天大酒店有限 2003 年 以
非经营性占用 全额计提坏
责任公司 前 3,586.28 3,586.28
帐准备
上市公司
难以收回,已
的子公司 深圳市南光工贸发展有限公 2003 年 以
非经营性占用 全额计提坏
及其附属 司 前 2,863.60 2,863.60
帐准备
企业
难以收回,已
广州市南光房地产发展有限 2003 年 以
非经营性占用 全额计提坏
公司 前 1,902.75 1,902.75
帐准备
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难以收回,已
2003 年 以
北海南光企业集团公司 非经营性占用 全额计提坏
前 686.82 686.82
帐准备
难以收回,已
中山市南光捷佳电器有限公 2003 年 以
非经营性占用 全额计提坏
司 前 2,529.66 2,529.66
帐准备
小计 --- ---
11,569.10 11,569.10
总计
26,116.37 18,775.73 22,829.18 22,062.93
*1、报告期发生的以上控股股东、实际控制人及其附属企业与本公司的应收款均系物业水电收费、租赁、工程监理、幕墙工程服务等日常关联交易产生，此类费用需按双方合同约定的结
算期支付，本公司于期末已按权责发生制入帐而产生的应收款。其中，报告期发生额较大或余额较大的关联方往来主要原因说明如下：
①赣州格兰云天国际酒店有限公司年末余款 536.39 万元、南昌格兰云天国际酒店有限公司 635.58 万元及深圳市中航城格兰云天大酒店有限公司 824.42 万元，主要为应收出租房租金,按合
同约定能于 2014 年收回。②深圳市中航城置业发展有限公司本期增加 2,680.96 万元全部为按进度确认的工程款,年末余款 2,132.98 万元在 2014 年能收回。
③天虹商场股份有限公司本期增加 1925.25 万元,包括观澜地产应收天虹租金 928 万元，余下的 997.25 万元为物业费。年末应收天虹商场股份有限公司 943.98 万元,主要系本期应收租金。
本公司子公司出租给天虹商场股份有限公司的商场租金是与该商场营业额挂钩的浮动租金,2014 年的租金 928 万元按合同约定在 2014 年支付。④中联（庐山）国际商务会议中心有限公司
本期增加 313.72 万元,其中 414.8 为按进度确认的工程款，其余为应收项目托管费。年末 436.84 万元在 2014 年能收回。
*2、厦门紫金中航置业有限公司（以下简称为“厦门紫金”）系 2011 年 12 月由本公司（持股 35%）、中国航空技术厦门有限公司（该公司系公司实际控制人中国航空技术国际控股有限
公司的全资子公司,与本公司为关联方,持有厦门紫金 15%的股权）、福建紫金房地产开发有限公司（与本公司系非关联方，持有厦门紫金 50%的股权）三家股东出资设立。厦门紫金为公
司的联营企业。厦门紫金因开发“中航紫金广场”，出现较大资金缺口。厦门紫金为解决项目开发资金，确定由三家股东按持股比例向其提供无息借款。公司 2011 年股东大会于 2012 年
3 月 30 日审议通过了第六届董事会第三十四次会议通过的《关于公司对下属企业提供构成关联交易的财务资助的议案》。同意公司向厦门紫金借款 4,000 万元，资助期限为自股东大会批
准之日起一年。4000 万借款已于 2013 年 12 月收回。厦门紫金本期增加的 50.72 万元，系公司委派到厦门紫金项目的人员发生的工资等费用，该类费用应由厦门紫金项目列支。报告期发
生的代垫款 50.72 万元已经收回。
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大华特字[2014]001100 号关联方资金占用情况的专项说明
*3、深圳市南光捷佳电器有限公司等三家联营企业及北京市格兰云天大酒店有限责任公司等五家子公司共计占用本公司资金 14964 万元。目前此类公司因经营不善而无法继续经营，公司
已作关停并转处理，目前已无任何经营活动，营业执照已吊销多年，处于待清算状态。本公司对其在多年以前发生的借款已无法收回，因此，本公司以前年度对其投资款及应收款均已全
额计提减值准备。
*4、当年新增大股东及其附属企业非经营性资金占用情况的原因、责任人追究及董事会拟定采取措施的情况说明：本公司报告期无此类情况发生。
*5、未能按计划清偿非经营性资金占用的原因、责任追究情况及董事会拟定采取的措施说明：除了以上*3 中的非经营性占用外,本公司报告期无此类情况发生。
企业法定代表人：肖临骏 主管会计工作：石正林 会计机构负责人：赵扬
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