深圳市中侨发展股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正文。
一、公司简介
1、法定的中文名称:深圳市中侨发展股份有限公司
法定的英文名称:SHENZHEN OVERGLOBE DEVELOPMENT CO.,LTD.
2、公司法定代表人:陈 平
3、公司董事会秘书:杨玉梅
授权代表:吴丽丹 王凡
联系地址:深圳市罗湖区宝安南路西湖花园三层
联系电话:0755-5894316、5894572
传 真:0755-5566222
4、公司注册、办公地址:深圳市罗湖区宝安南路西湖花园三层
邮政编码:518008
公司电子信箱:szQDTao@public.szptt.net.cn
5、公司年度报告备置点:公司董事会秘书处
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:深中侨A
股票代码:0047
二、会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度实现利润总额8,427,001.19元,净利润7,240,976.03元,主营业务利润55,755,103.71元,其他业务利润838,472.95元,投资收益-1,389,295.51元,补贴收入0元,营业外收支净额-517,885.43元,经营活动产生的现金流量净额31,780,931.25元,现金及现金等价物净增加额-4,836,123.98元。
2、截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标
项 目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入(元) 218289383.69 206798586.73 337873825.42
净利润(元) 7240976.03 34249693.08 27348279.21
总资产(元) 1661416585.81 1167149548.75 1140034587.43
股东权益(元) 307516083.97 300275107.94 270038901.98
每股收益(元) 0.06 0.28 0.27
每股净资产(元) 2.55 2.49 2.69
调整后的每股净资产(元) 2.33 2.17 1.85
净资产收益率(％) 2.35 11.41 10.13
注:(1)本年度公司没有增发新股和配股,故不需计算加权平均的每股收益、加权平均的净资产收益率。
(2)公司第五届股东大会修改了董事会提出的1997年度利润分配方案,由每10股送1.5股派0.50元改为不分配,不转增,故对1997年度股东权益、每股净资产、调整后的每股净资产、净资产收益率指标相应做了调整。
(3)主要财务指标计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
3、报告期内股东权益变动情况
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润
(万股) (元) (元) (元) (元)
合计
(元)
期初数 12040 110524967.92 38846749.92 12777428.50 30498808.10
300275107.94
本期增加 1448195.20 724097.60 5792780.83
7240976.03
本期减少
期末数 12040 110524967.92 40294945.12 13501526.10 36291588.93
307516083.97
变动原因 本年利润 本年利润 本年实现
预分配 预分配 利润增加
本年实现
利润增加
三、股本变动及股东情况
1、股份变动情况表
数量单位:股
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 87480000 87480000
其中:
境内法人持有股份 87480000 87480000
2、法人股转配股 1260999 1260999
尚未流通股合计 88740999 88740999
二、已流通股份
境内上市的人民币
普通股 88740999 88740999
已流通股份合计 31663583 31663583
三、股份总数 120404582 120404582
2、股东情况介绍
⑴截止1998年12月31日,公司股东共22036名。
⑵前10名股东持股情况
股东名称 持股数量(股) 持股比例(％)
深圳市中侨实业有限公司 87480000 72.66
付正文 586379 0.49
余志明 509893 0.42
曲六基 472331 0.39
李伍秀 465261 0.39
彭朝山 422000 0.35
沈碧花 383296 0.32
邓建明 328000 0.27
赵金全 308150 0.26
赖淑华 286551 0.24
前10名股东之间不存在关联关系。持有本公司5％以上股份的股东为深圳市中侨实业有限公司,本年度持股量没有发生变化,其持有本公司法人股中87,240,000股抵押给贷款银行。
⑶持股10％以上的法人股东情况
公司名称:深圳市中侨实业有限公司
法定代表人:陈平
经营范围:兴办实业(具体项目另行申报);国内商业、物资供销业(不含专营、专卖、专控商品)。
⑷报告期内公司控股股东未发生变更。
⑸现任董事、监事和高级管理人员持股情况
姓 名 职务 年初持股数 年末持股数
陈 平 董事长 0 0
孙 路 副董事长、总经理 79185 79185
马建英 董事 0 0
陈厚生 董事、副总经理 0 0
潘秀英 董事 0 0
陈 康 监事会召集人 0 0
陈 新 监事 0 0
彭建湘 监事 0 0
钟运珍 财务总监 0 0
宋晓莉 副总经理 0 0
杨玉梅 董事会秘书 0 0
四、股东大会简介
报告期内,本公司召开了第五届股东大会和1998年度临时股东大会。
1、第五届股东大会于1998年6月26日召开,会议以投票表决方式通过如下决议:
审议通过《1997年度董事会工作报告》
审议通过《1997年度监事会工作报告》
审议通过《1997年度财务决算报告和1997年度利润分配及分红派息的议案》
审议通过《关于聘请深圳中诚会计师事务所的议案》
审议通过《根据〈上市公司章程指引〉修改公司章程的议案》。
同意滕德祥先生因工作变动辞去董事长及董事职务,李亚苹女士因工作变动辞去董事职务。
审议通过董事会提名的陈康、陈厚生先生为本公司董事,王石、姚敏良先生为本公司独立董事。
同意刘钢城先生因工作变动辞去监事职务。
选举罗均宏先生为监事。
2、1998年度临时股东大会于1998年12月25日召开,会议以投票表决方式通过如下决议:
审议通过本公司控股股东———深圳市中侨实业有限公司以其所有的上海新海房地产开发有限公司72％股权偿还对本公司部分债务的议案,深圳市中侨实业有限公司以其所持有的无锡泰德房地产发展有限公司62％股权偿还对本公司部分债务的议案(关联股东未参与表决)。
同意陈康先生因工作变动辞去董事长及董事职务,陈新先生、钟运珍女士因工作变动辞去董事职务。
选举陈平先生、马建英女士、潘秀英女士为董事。
同意董永强先生因工作变动辞去监事会主席及监事职务,罗均宏先生因工作变动辞去监事职务。
选举陈康先生、陈新先生为监事。
3、现任董事、监事情况:
陈 平 男 44岁 董事长 任期至2000年6月 98年度仅领取
12月份报酬12187元
孙 路 男 37岁 副董事长 任期至2000年6月 年报酬54645元
马建英 女 42岁 董事 任期至2000年6月 98年度仅领取
12月份报酬9619元
陈厚生 男 37岁 董事 任期至2000年6月 年报酬49152元
潘秀英 女 46岁 董事 任期至2000年6月 未在本公司领
取报酬
陈 康 男 48岁 监事会召集人 任期至2000年6月 年报酬73254元
陈 新 男 41岁 监事 任期至2000年6月 年报酬54645元
彭建湘 男 39岁 监事 任期至2000年6月 年报酬50952元
五、董事会报告
1、董事会工作报告
(1)报告期内董事会会议的重要决议内容
报告期内董事会共召开了九次会议。
第一次会议于98年3月18日召开,通过了本公司1997年度利润分配和分红派息预案以及本公司1997年年度报告;
第二次会议于98年5月21日召开,通过了关于召开第五届股东大会的决议;
第三次会议于98年6月5日召开,通过了原董事长滕德祥先生、原董事李亚苹女士因工作变动辞去董事职务的决议、提名陈康先生、陈厚生先生为新董事候选人的决议以及增设王石、姚敏良先生两名独立董事的决议;
第四次会议于98年6月26日召开,通过了关于选举陈康为董事长、孙路为副董事长的决议、原副总经理王勇刚先生辞职的决议和聘任陈厚生为公司副总经理的决议;
第五次会议于98年8月6日召开,通过了本公司1998年度中期报告;
第六次会议于98年9月3日召开,通过了聘任宋晓莉为公司副总经理的决议;
第七次会议于98年11月23日召开,通过了深圳中侨实业有限公司以其所有的上海新海房地产开发有限公司72％股权、无锡泰德房地产发展有限公司52％股权偿还对本公司债务的决议、原董事长陈康、原董事陈新、钟运珍因工作变动辞去原职务的决议,提名陈平、马建英、潘秀英为董事候选人的决议和召开98年度临时股东大会的决议。
第八次会议于98年12月23日召开,通过了将原定的深圳中侨实业有限公司以无锡泰德房地产发展有限公司52％股权偿还对本公司债务的议案,改为以无锡泰德房地产发展有限公司62％股权偿还对本公司债务的议案;
第九次会议于98年12月25日召开,通过了选举陈平为本公司董事长及王石、姚敏良两位独立董事辞职的决议。
(2)聘任或解聘公司经理、董事会秘书情况
本年度未有解聘公司总经理、董事会秘书情况。
(3)本年度会计师事务所出具的审计报告为无保留意见报告。
(4)公司未对1998年度利润进行预测,故不存在利润实现数与利润预测数的差异。
2、本次利润分配预案或公积金转增股本预案
董事会提出1998年利润分配和分红派息方案为:按1998年度净利润7,240,976.03元,提取10％法定公积金,提取10％法定公益金,可供分配利润为5,792,780.83元。加上97年末未分配利润30,498,808.10元,可供股东分配利润为36,291,588.93元。董事会决定1998年度不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。该方案须经本公司第六届股东大会审议通过。
3、报告期内公司利润分配方案、配股方案实施情况
经本公司第五届股东大会决议,1997年度分配方案为:1997年度分红基金结转下年度,1998年底前不分配,也不进行公积金转增股本。
报告期内公司未提出配股方案。
六、监事会报告
本年度监事会严格依照法律、法规及公司章程的规定,忠实履行监督职责,主要开展了三方面的工作:一、检查公司经营情况,审核公司规章制度,监督内部机制合理运作,并及时提出意见和建议,避免公司在经营中出现违法、违规现象; 二、监督公司董事、高级管理人员的行为,避免公司董事及高级管理人员滥用职权或重大决策失误,维护公司利益;
三、审核公司1998年度财务报告。
监事会在一九九八年度共召开四次会议,主要就审议97年度监事会报告、改选监事和选举监事会召集人等事宜作出决议。
一九九八年度,会计师事务所为本公司出具的审计报告为无保留意见报告。
七、业务报告
1、公司报告期的经营情况
(1)、公司主营业务情况
公司主营业务为房地产经营与开发,现已形成物业开发、物业管理、工程监理等配套实体公司。一九九八年,公司一方面集中资金和人才优势确保物业重点住宅项目的顺利进行,并强化销售力度,做好销售服务工作,另一方面抓住机遇,在98年底通过以股权抵债方式持有上海新海房地产开发有限公司72％股权、无锡泰德房地产发展有限公司62％股权,减少了应收关联公司款,改善了公司资产质量。在抓好主业的同时,公司强化内部管理,落实减员增效措施,开源节流,在董事会成员数度变更的情况下,保证了公司的平稳过渡。一九九八年,本公司共实现主营业务收入21,829万元,利润总额843万元,净利润724万元,平均每股收益0.06元。
本年度公司的主要开发项目是美晨苑10栋小高层住宅,至报告期末已完成主体封顶,外装修及配套工程。由于亚洲金融危机的影响及国内经济增长速度的放缓,使境内外购买力减弱,再加上深圳市同类商品房的大量推出,使美晨苑及齐明别墅的销售在上半年及年底受到了一定的影响。在此不利形势下,本公司加强销售策划工作力度,采取灵活主动的销售方式,1998年美晨苑销售125套住宅,二层裙楼,实现销售收入18,475万元,齐明别墅销售5套别墅,实现销售收入2796万元。
(2)、财务状况及经营情况
1998年末,公司总资产166,142万元,比上年增加42.35％,主要原因是合并了上海新海及无锡泰德两公司的财务报表;长期负债为9622万元,比上年增加558.71％,主要原因是合并无锡泰德公司长期借款及长期应付款所致;股东权益为30,752万元,比上年增加2.41％;主营业务利润5576万元,比上年减少47.88％,净利润724万元,比上年减少78.86％,主要原因是房地产项目土地成本及开发成本增加,利润率降低。
本公司所从事的房地产业投入较大,回收期较长,使本公司的资产负债率较高。
(3)、公司在经营中出现的问题与困难及解决方案
本年度内需不足,房地产市场疲软,导致公司商品楼宇销售难度加大,资金回收缓慢。另外,土地成本有较大幅度提高,使房地产开发利润率降低。针对上述问题,公司采取了多种措施和对策,努力增收节支,具体措施有:
①、在确保工程质量和进度的前提下,严格控制原材料、销售、管理费用,以加强管理来促进公司效益;
②、加大销售力度,采取灵活多样方式来盘活积压商品楼房;
③、加大催收应收帐款及其他应收帐款的力度,加快资金回收。
④、寻找低成本土地,做好市场调研工作,开发适销对路的商品房。
2、公司投资情况
(1)报告期内本公司无募集资金,也无报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况。
(2)报告期内非募集资金投资项目、项目进度及收益情况
美晨苑项目:建筑面积49948.94平方米,为10栋小高层住宅,已完成主体封顶,外装修及配套工程,本年度投入11795万元,销售率达52.33％。
北京京达花园项目:该项目为中侨物业发展有限公司与北京京达房地产开发有限公司合作开发项目。建筑面积95000平方米,一期工程2.1万平方米已于96年11月竣工入伙,二期工程正在前期施工阶段。本公司应投资1亿元,97年前已投资8400万元,本年度未投资。
3、1999年度业务发展计划
(1)生产经营的总目标及措施
99年公司将坚持以提高经济效益、改善营运资产结构和资产质量为中心,突出主营业务和向管理要效益,以求公司持续、健康、稳定地发展,为改善营运资产结构和资产质量,实现99年的生产经营目标,公司将采取以下措施:
A、加强主营业务的开发和建设,重点仍然是在深圳地区开发短平快的住宅项目,加强企业的资产质量管理,激活经营局面,增加有效资产。
B、狠抓财务管理,使经济指标上台阶,以利润为中心开展财务管理工作,加强资金管理、指标管理、权益管理和费用管理,发挥财务管理的预测、监控作用;
C、按照精简高效的原则,加强内部管理,重点改革人事制度和分配制度,调整有关机构和人员,充分调动广大员工的积极性,确保经营业务的发展。
(2)新建、在建项目的预期进度
A、上海新海房地产开发有限公司开发的“商务套房酒店”项目在投入资金保障的基础上,99年可完成结构封顶和设备安装,并同时进行“商务套房酒店”经营的前期准备工作。
B、无锡泰德房地产发展有限公司在建的泰德新城翠竹园2幢住宅楼预计99年5月竣工,北区国际学校、学生公寓预计99年8月竣工;新建的翠竹园2幢住宅楼、北区学生公寓预计99年10月完成主体,北区体育配套设施预计99年9月竣工。
C、中侨物业公司在建的美晨苑项目预计于99年上半年竣工入伙,拟建的千禧侨苑位于深南路与南新路交汇处,为1栋33层住宅,建筑面积23700平方米,预计于99年6月份动工,9月份进入销售周期。
八、重大事项
1、重大诉讼、仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、收购兼并、资产重组事项
报告期内公司无收购兼并、资产重组事项。
3、重大关联交易事项
98年底,本公司与本公司控股股东———深圳市中侨实业有限公司签订股权转让合同,深圳市中侨实业有限公司以其所有的上海新海房地产开发有限公司72％股权及无锡泰德房地产发展有限公司62％股权按评估后的净资产值作价216,604,004.70元偿还中侨实业及其子公司、联营公司对本公司的债务,偿债后中侨发展即持有上海新海公司72％股权和无锡泰德公司62％股权。此项关联交易减少了应收关联公司款,改善了本公司的资产质量。以上决议经本公司第二届董事会第十一次会议审议通过,并经本公司1998年度临时股东大会表决通过。有关的董事会决议和股东大会决议分别刊登于98年11月25日、12月24日和12月26日的《证券时报》上。
其它关联交易事项见会计报表附注。
4、本公司无逾期未收回的委托存款或委托贷款。
5、聘任会计师事务所情况
1998年6月26日,经公司第五届股东大会审议通过,聘任深圳同人会计师事务所(原深圳中诚会计师事务所)为财务审计机构。
6、本公司报告期内没有签订重大担保、抵押合同。
7、公司报告期内无更改名称或股票简称情况。
8、本公司章程按照中国证监会《上市公司章程指引》进行修订,修订后的章程经第五届股东大会审议通过。
9、经本公司第五届股东大会表决通过,本公司原董事长滕德祥、原董事李亚苹因工作变动辞去原职务,大会选举陈康、陈厚生为新董事,选举王石、姚敏良为独立董事。经董事会投票表决,选举陈康为董事长。经本公司98年度临时股东大会表决通过,本公司原董事长陈康、原董事陈新、钟运珍因工作变动辞去原职务,大会选举陈平、马建英、潘秀英为新董事。经董事会投票表决,选举陈平为董事长。
10、计算机2000年问题对公司的影响:
计算机2000年问题对公司的影响主要在财务部加装的“金蝶”财务软件上,“金蝶”公司已开始解决计算机2000年问题,预计六月份完成,所有费用由金蝶财务公司负责。
九、财务报告
1、审计意见
深圳同人会计师事务所中国注册会计师胡三忠、朱厚佳先生为本公司1998年度财务报告出具了无保留意见的审计报告(深同证审字〖1999〗第023号)
2、会计报表(附后)
3、会计报表附注
附注一、公司简介
本公司系经深圳市人民政府以深府办(1988)1067号文批准,于1988年9月13日在深圳市正式成立的全民所有制企业,营业执照为深内企字第03901号,1989年6月20日换领企业法人营业执照,注册号为19217284-2号,执照号为深企法字01057号,注册资本为1,200,000.00元。
1994年4月13日,经深圳市人民政府以深府函(1994)16号文批准,本公司改组成为社会募集股份有限公司,由原”深圳中侨发展有限公司”变更为现名,并变更企业法人营业执照,注册资本增加到70,000,000.00元。
1995年至1997年期间,本公司分别通过派送红股及配股的方式增加股本金50,404,582.00元,截至1998年12月31日止,本公司股本为120,404,582.00元。
本公司的经营范围为:制造、加工、销售机械设备、电子产品、新型材料、纺织品、服装、化工产品、建筑材料、激光材料、生物工程、医疗器材等。
附注二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度
本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
2.会计年度
会计年度采用日历年度制,即自公历每年1月1日起至12月31日止。
3.记帐本位币
本公司记帐本位币为人民币。
4.记帐基础和计价原则
本公司的记帐基础为权责发生制,计价原则为历史成本法。
5.外币业务核算方法
本公司年度内发生的非本位币经济业务,采用接近年初市场汇价的固定汇率(1港元=1.07人民币元,1美元=8.3人民币元)折算,决算日,货币性项目中的外币余额概按当日市场汇价进行调整,由此产生的折合人民币差额,业已计入当年度损益。
6.合并会计报表的编制基准和编制方法
本合并会计报表系按照财政部财会字〖1995〗11号文《合并会计报表暂行规定》和财会二字(1996)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等有关文件的要求编制的。
本公司列入合并会计报表的范围的子公司(详情列示于附注四:控股子公司概况)所执行的行业会计制度,业已在会计报表合并时予以必要的调整。
本公司及其子公司间的所有重大交易,均在会计报表合并时予以抵销。
少数股东权益是指子公司资产净值中由母公司以外的其他投资者所拥有的权益。少数股东损益是指除母公司以外的其他投资者在各子公司应分得的利润(或应承担的亏损)。
7.现金等价物的确定标准
现金等价物为本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8.坏帐核算方法
①本公司确认坏帐损失的标准:凡因债务人破产,依照法律清偿程序清偿后仍无法收回;或因债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确实无法收回;或因债务人逾期未能履行偿债义务,经法定程序审核批准,该等应收帐款列为坏帐损失。
②坏帐损失的核算方法:本公司坏帐损失核算采用备抵法,坏帐准备按决算日应收款项(不包含关联公司往来款项)余额的1％计提,并计入当年度损益。
9.存货核算方法
本公司的存货分为材料、开发成本、代建工程、开发产品及低值易耗品五类,各类存货的取得以实际成本计价,发出存货的成本以加权平均法计算确定,其中开发产品按单项实际成本核算。本公司不计提存货跌价准备。
低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销。
10.长期投资核算方法
(1)长期债权投资:本公司债权投资按实际支付的款项扣除应计利息后计价入帐,债权投资实际成本与债券票面价值的溢价(或折价),采用直线法于债券存续期内摊销。
(2)长期股权投资:本公司股票投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利后计价入帐,其他长期投资按投出现金及固定资产、无形资产的帐面净值计价入帐。
股权投资差额系指长期股权投资采用权益法核算时,长期股权投资成本与应享有被投资单位所有者权益中所占份额的差额。自发生之日起分10年平均摊销。
本公司对被投资公司的长期投资采用下列会计处理方法:投资额占被投资公司资本总额不足20％时,以成本法核算;投资额占被投资公司资本总额20％至50％时,以权益法核算;投资额占被投资公司资本总额50％以上以及投资额虽占被投资公司资本总额20％至50％,但本公司对其实质上拥有控制权者,采用权益法核算并对会计报表予以合并。
本公司不计提长期投资减值准备。
11.固定资产计价和折旧方法
(1)固定资产标准:指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其它与经营有关的工器具等,以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币2,000元以上,使用期限超过二年的物品。
(2)固定资产计价:固定资产按实际成本计价。
(3)固定资产折旧方法:固定资产折旧采用直线法平均计算,并根据固定资产类别的原值、估计经济使用年限和预计残值(原值的5％)确定其折旧率。各类折旧率如下:
类 别 预计使用年限(年) 年折旧率
房屋建筑物 40 2.38％
运输设备 10 9.5％
其他设备 8-10 9.5％-11.88％
12.在建工程核算方法
在建工程按实际成本计价。在建工程达到设定地点及设定用途并交付使用时,确认为固定资产。
在建工程建造期间所发生的借款利息及其相关费用计入在建工程成本。
13.开办费、长期待摊费用摊销方法
本公司的开办费、长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价,并按直线法摊销。具体项目及摊销年限如下:
(1)开办费,从生产经营开始日起分5年摊销。
(2)租入固定资产改良工程支出,从生产经营开始日起分5年摊销。
14.收入确认原则
商品(产品)销售:公司将商品(产品)所有权上的主要风险和报酬转移给购买方,对该商品(产品)不再保留继续管理权和实际控制权,与交易相关的价款已经收到或已经取得了收款的证据,与收入相关的商品(产品)成本能够可靠地计量,确认收入的实现。
商品房销售:1.房屋竣工并交付使用、开具发票、收到款项或取得收取款项的凭据,确认收入的实现。2.有不可撤销建造合同,买方累计付款超过销售价格一定比例,开发项目完工程度能够可靠确定,且剩余销售应收款项能够收回,按完工百分比法确认收入的实现。
本公司美晨苑物业项目系按完工百分比法确认收入。
提供劳务:劳务已经提供,相关的成本能够可靠计算,其经济利益能够流入时,确认收入的实现。
15.所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
16.合并会计报表范围变更
按照1998年11月23日深圳市中侨实业有限公司与本公司签订的股权转让合同:深圳市中侨实业有限公司将其受让的上海新海房地产开发有限公司72％的股权和无锡泰德房地产发展有限公司62％的股权转让给本公司,转让价款分别为27,542,269.40元和189,067,735.30元,用于抵偿深圳市中侨实业有限公司及其子公司所欠本公司及其子公司的部分债务,由此引起本公司1998年度合并会计报表范围的变更。业已纳入合并会计报表范围的上海新海房地产开发有限公司的主要会计数据为:总资产157,960,689.09元,总负债130,433,890.07元,净利润(675,972.84)元;无锡泰德房地产发展有限公司的主要会计数据为:总资产518392637.70元,总负债218,132,469.76元,净利润(29,720,183.93)元。
因上述股权转让系于1998年12月25日本公司股东大会决议通过后生效,故本公司在合并会计报表时仅将上海新海房地产开发公司及无锡泰德房地产发展有限公司1998年12月31日的资产负债表予以合并,而对上述两公司1998年度的利润及利润分配表和现金流量表则未予合并。
附注三、税项
(1)本公司主要适用的税种和税率
税 种 计税依据 税率
增值税 产品或劳务销售收入 17％
营业税 营业收入 5％
城市维护建设税 增值税、营业税额 1％
教育费附加 增值税、营业税额 3％
企业所得税 应纳税所得额 15％
附注四、投资子公司及合营企业概况
(一)本公司的子公司概况列示如下:
公司名称 注册 注册资本 投资金额 拥有
地点 权益(％)
会计报表
经营范围 是否合并
深圳市中侨物业 深圳 68000000.00 91214017.68 95％
发展有限公司*1
土地开发、商品房经营销售、
租赁、维修和管理;建筑材 是
料的购销等
深圳市中侨物业 深圳 6800000.00 6460000.00 95％
工贸有限公司
生产雕花木门、装饰线及装 是
饰材料国内商业等。
无锡泰德房地产 无锡 25740000.00 189061735.30 62％
发展有限公司*2
从事房地产开发及经营、 是
装饰工程设计。
上海新海房地产 上海 USD10000000.00 27542269.40 72％
开发有限公司*2
从事房地产的开发经营,出 是
租等。
*1深圳市中侨物业工贸有限公司持有该公司5％的权益。
*2上述两家公司仅合并资产负债表,利润及利润分配表未予合并。详情在附注二.16中表述。(二)本公司的联营公司概况列示如下:
公司名称 注册 注册资本 投资金额 拥有
地点 权益(％)
会计报表
经营范围 是否合并
中国华阳金融租赁 北京 RMB174500000.00 22969700.00 13％
有限责任公司
动产、不动产租赁、 否
进出口、国际融资租赁等。
深圳中侨化纤纺织 深圳 USD 8000000.00 13104000.00 28％
有限公司
生产晴纶和晴纶棉混 否
纺织物,涤纺丝和涤纶混纺织物等。
(三)深圳市中侨物业发展有限公司的子公司及联营公司概况列示如下:
公司名称 注册 注册资本 投资金额 拥有
地点 权益
会计报表
主营业务 是否合并
上海鸿达房地产 上海 RMB 15000000.00 7000000.00 57％
发展有限公司*1
房地产开发经营,物业管理 否
深圳齐明地产有 深圳 USD 9280000.00 45240000.00 75％
限公司地块开发经营
从事深圳市金湖H402-21 是
深圳中侨物业管 深圳 RMB 3380000.00 3420000.00 95％
理有限公司* 2
物业管理,服务 是
深圳市中侨物业 深圳 RMB 6800000.00 6120000.00 90％
工程监理有限公司
一般工业及民用项目的 是
建设监理
深圳市中侨燃气报 深圳 RMB 500000.00 250000.00 50％
警器材有限公司*1.*3
生产经营家用可燃气泄 否
漏报警器材
深圳市中侨房地产交 深圳 RMB 3800000.00 3420000.00 90％
易评估有限公司*1.* 4
房地产经纪,评估,咨询,代理 否
深圳市深港花园物 深圳 RMB 500000.00 250000.00 50％
业管理有限公司
深圳深港花园物业管理 否
深圳中侨模型有 深圳 HKD 3360000.00 1058400.00 30％
限公司
设备生产经营模型及配 否
套材料等
*1该等子公司1998年度无生产经营业务,且汇总后的总资产等三项指标占合并会计报表的比重不足10％,故未予合并。
*2本公司持有该公司5％的权益。
*3深圳中侨物业管理有限公司持有该公司50％的权益。
*4深圳中侨物业管理有限公司持有该公司10％的权益。
附注五、合并会计报表主要项目注释:
1.应收帐款
应收帐款的帐龄分析列示如下:
帐龄 1997-12-31 1998-12-31
金额 占该帐项金额 金额 占该帐项金额
的百分比 的百分比
1年以内 53069216.82 79.37％ 11363885.79 15.67％
1年至2年 7556113.99 11.30％ 47935879.26 66.09％
2年至3年 6238695.13 9.33％ 13231953.43 18.24％
66864025.94 100％ 72531718.48 100％
持本公司5％以上股份的股东没有本项欠款。
2.其他应收款
其他应收款的帐龄分析列示如下:
帐龄 1997-12-31 1998-12-31
金额 占该帐项金额 金额 占该帐项金额
的百分比 的百分比
1年以内 85937949.68 17.82％ 283489303.21 73.30％
1年至2年 220445931.90 45.71％ 25194890.02 6.52％
2年至3年 143763307.97 29.81％ 57176532.65 14.78％
3年以上 32088752.19 6.66％ 20871014.05 5.40％
482235941.74 100％ 386731739.93 100％
持本公司5％以上股份的股东本项欠款余额,在附注七(6)中披露。
三年以上其他应收款近年在陆续收回,故暂未作坏帐处理。
3.存货
1997-12-31 1998-12-31
低值易耗品 41307.03 21138.00
库存商品/材料 154400.00 3207548.15
委托加工材料 14736.48 16949.51
开发成本 155863774.60 668770196.82
其中:中侨大厦 64270611.24 64370611.24
中侨名苑 2272815.21 2272815.21
上海鸿达广场 330273.31 330273.31
美晨苑 88990074.84 99568204.70
百汇中心 - - 79083879.91
玉兰园 - - 18779190.43
翠竹园 - - 15539971.60
泰德国际学校 - - 85553385.52
蠡湖泰德新城土地使用权* - - 302914398.53
其他 - - 357466.37
代建工程 55777222.66 - -
开发产品 125227188.91 180371681.95
其中:深港花园 11218158.21 8724837.77
西湖花园 13529543.74 13193543.74
齐明别墅及多层公寓 100479486.96 93836801.97
百汇公寓 - - 39062043.35
桂花园 - - 15930857.97
幼儿园 - - 9623597.15
337078629.68 852387514.43
*蠡湖泰德新城土地使用权主要系业经北京市中正评估公司评估的蠡湖泰德新城存量土地价值计299,358,976.42元。
1998年12月31日存货余额较1997年12月31日增长152.87％,主要原因系1998年合并会计报表范围增加了上海新海房地产开发有限公司及无锡泰德房地产发展有限公司两公司,该两公司存货较大,从而使存货余额增加。
4.长期股权投资
1997-12-31 本年增加 本年减少 1998-12-31
其他股权投资*1 48394565.22 - - 1389295.51 47005269.71
股权投资差额*2 - - 7722974.11 - - 7722974.11
48394565.22 7722974.11 1389295.51 54728243.82
*1(1)本公司按成本法核算的其他股权投资:
被投资单位名称 投资期限 注册资本 1998-12-31 占被投资单位
投资金额 注册资本比列
中国华阳金融租
赁有限责任公司 20年 RMB174500000.00 22969700.00 13％
*1(2)本公司按权益法核算的其他股权投资:
被投资单位投资名称
1998-12-31
期限 投资金额 占被投资单位 年末按权益法调整所有者权益
注册资本比例 本年增(减)额 累计增(减)额
深圳中侨化纤纺织有限公司
20年 11687539.58 28％ (1057366.61) (1416460.42)
*1(3)子公司按权益法核算的其他股权投资。
被投资单位投资名称
1998-12-31
期限 投资金额 占被投资单位 年末按权益法调整所有者权益
注册资本比例 本年增(减)额 累计增(减)额
深圳市深港花园
物业管理有限公司
50年 196990.11 50％ (5181.43) (53009.89)
深圳中侨模型有限公司
20年 1177787.49 30％ - - 119387.49
上海鸿达房地产发展有限公司
- - 7000000.00 57％ - - - -
深圳市中侨燃气报
警器材有限公司
5年 173252.53 100％ (326747.47) (326747.47)
深圳市中侨房地产
交易评估有限公司
5年 3800000.00 100％ - - - -
12348030.13 (331928.90) (260369.87)
*2股权投资差额明细列示如下:
被投资 差额初 形成 摊销 1998-12-31
单位名称 始金额 原因 期限 本年摊销额 摊销余额
上海新海房地产
开发有限公司 7722974.11 * 10年 - - 7722974.11
*根据1998年11月23日本公司与深圳市中侨实业有限公司签订的股权转让合同,深圳市中侨实业有限公司将持有的上海新海房地产开发有限公司72％的权益转让给本公司,转让价款以1998年9月30日经资产评估后净资产的72％计算计27,542,269.40元,而上海新海房地产开发有限公司评估前净资产计27,526,799.02元,本公司拥有的权益份额为72％计19,819,295.29元,与转让价款差异为7,722,974.11元,形成上列股权投资差额。
根据1998年11月23日本公司与深圳市中侨实业有限公司签订的股权转让合同,深圳市中侨实业有限公司将持有的无锡泰德房地产发展有限公司62％的权益转让给本公司,转让价款以1998年9月30日经资产评估后净资产的62％计算为189,061,735.30元。由于无锡泰德房地产发展有限公司的100％权益已先期由香港泰德投资发展有限公司转让给深圳市中侨实业有限公司及其全资子公司深圳中侨进出口贸易有限公司。同时,无锡泰德房地产发展有限公司已根据财政部的有关规定将因权益整体转让而进行的资产评估结果调整入帐,因此本公司在无锡泰德房地产发展有限公司拥有的权益份额与转让价款之间没有形成差异。
5.其他长期投资
项目 1997-12-31 1998-12-31
北京”京达花园” 84407492.02 84407492.02
6.在建工程
类 别 侨州花园自 齐明别墅 污水处理站 深港停车厂 合 计
用房工程 管理楼
预算数 15259698.00 3560985.22 -- --
年初数 30125267.19 3339654.38 19913914.70 98523.34 53477359.61
本年增加 413555.00 50000.00 -- -- 463555.00
本年减少 -- 60000.00 -- -- 60000.00
年末数 30538822.19 3329654.38 19913914.70 98523.34 53880914.61
资金来源自筹自筹自筹自筹
项目进度接近完工接近完工已缓建已缓建
上列各项中均无资本化利息。
7.长期待摊费用
项目 原始金额 1997-12-31 本年增加 本年摊销 1998-12-31
固定资产
改良支出
8051901.03 5470197.28 410116.28 1074813.01 4805500.55
8.短期借款
1997-12-31
借款类别 原币 汇率 折合本位币 原币
银行借款
其中:抵押 RMB 29000000.00 29000000.00 RMB 105704764.18
HKD 19500000.00 1.07 20865000.00 HKD 14000000.00
USD 5500000.00 8.3 45650000.00 USD 11198652.68
95515000.00 213633581.42
担保 RMB209650000.00 209650000.00 RMB 231550000.00
HKD12700000.00 1.07 13589000.00 HKD 13700000.00
USD12000000.00 8.3 99600000.00 USD 12523932.61
322839000.00
信用 RMB29000000.00 29000000.00
HKD 2000000.00 1.07 2140000.00
USD 290000.00 8.03 2407000.00
33547000.00
非银行金融
机构借款
其中:抵押 USD2000000.00 8.3 16600000.00
信用 USD 250000.00 8.3 2075000.00
18675000.00
470576000.00
续上表：
1998-12-31
借款类别 汇率 折合本位币 借款期限 月利率(‰)
银行借款
其中:抵押 105704764.18 96.12.26-99.09.29 5.61-8.9925
1.07 14980000.00 97.09.16-99.08.30 8.542-8.959
8.39 2948817.24 94.05.16-99.12.29 6.4625-10.5
213633581.42
担保 231550000.00 96.11.05-99.12.29 5.8575-8.9925
1.07 14659000.00 97.06.28-99.03.31 8.33-10.125
8.3 103948640.66 95.09.28-99.03.31 5.875-10.125
350157640.66
信用 - -
- -
- -
- -
非银行金融
机构借款
其中:抵押 - -
信用 - -
- -
563791222.08
本公司截至1998年12月31日止,逾期借款计人民币156,104,764.18元,港币28,309,000.00元,美元19,432,585.29元,对该等逾期借款的罚息已按期支付或计提,展期手续正在办理中。
9.应交税金
1997-12-31 1998-12-31
增值税 91033.21 91033.21
营业税 27486996.32 43644575.32
所得税 23443950.77 27485885.57
个人所得税 - - 18629.48
房产税 - - 13338.00
51021980.30 71253461.58
1998年12月31日应交税金余额较1997年12月31日增长39.65％,主要系美晨苑物业项目销售税金增加。
10.预提费用
类别及项目预提原因 1997 -12 -311998 -12 -31
借款利息欠付利息 13954830.67 66929000.00
仓库租金欠付租金 - -56187.50
13954830.67 66985187.50
1998年12月31日预提费用余额较1997年12月31日增长380.01％,主要系部分借款利息尚未及时支付所致。
11.长期借款
借款单位 1998-12-31 借 款 年利率
币种 原币 折合人民币 期 限
借款条件*
*
中国建设银行无锡
分行崇宁办事处
RMB 14000000.00 14000000.00 1998.12.28-2000.12.24 6.105‰
抵押
中国建设银行无锡
分行梁溪办事处
RMB 9600000.00 9600000.00 1998.12.28-2000.12.24 6.105‰
抵押
中国银行深圳分行
USD 1760000.00 14608000.00 1997.10.03-2001.01.10 浮动担保
38208000.00
*1998年12月31日长期借款余额较1997年12月31日增加161.56％,系增加无锡泰德房地产发展有限公司长期借款数额所致,无锡泰德房地产发展有限公司长期借款系以泰德花园土地使用权作抵押而借入。
12.长期应付款
长期应付款1998年12月31日的余额为人民币58,016,605.28元,截至1998年12月31日止,本公司尚无应付持本公司5％以上股份股东的款项.
13.其他业务利润
1997年度 1998年度
物业租赁 759215.70 849601.50
停车费收入 716930.42 - -
减:税金 76747.93 11128.55
14.投资收益 1997年度 1998年度
长期股权投资收益 2119857.99 (1389295.51)
15.营业外收入
1997年度 1998年度
处理固定资产收益 - - 107551.86
罚款收入 20254.48 97570.33
其他 53249.28 63605.53
73503.76 268727.72
16.营业外支出
1997年度 1998年度
处理固定资产损失 91603.08 53104.38
罚款支出 2821051.43 733508.77
地产地销货物进项税额 32100.00 - -
2944754.51 786613.15
17.购买子公司而收到的现金
购买子公司而收到的现金8,825,562.16元系上海新海房地产开发有限公司及无锡泰德房地产发展有限公司1998年12月31日的货币资金余额
。
18.购买子公司的基本情况
(1)购买上海新海房地产开发有限公司的基本情况
购买价格 27542269.40
购买价格中以现金清偿的部分 - -
购买子公司所取得的现金 5605731.63
非现金资产:其他应收款 30116121.68
存货 118145923.26
固定资产原价 1850983.67
减:累计折旧 461942.03
其他资产 2703870.88
负债:短期借款 54833581.42
应付帐款 21111929.96
其他应付款 45683488.31
其他负债 8804890.38
(2)购买无锡泰德房地产发展有限公司的基本情况
购买价格 189061735.30
购买价格中以现金清偿的部分 - -
购买子公司所取得的现金 321982053
非现金资产:其他应收款 60469725.50
存货 448904867.57
固定资产原价 8820372.00
减:累计折旧 582933.84
其他资产 2238900.74
负债:短期借款 58870000.00
应付帐款 50756540.57
其他应付款 7232833.70
预提费用 16284490.24
长期借款 23600000.00
长期应付款 58016605.28
其他负债 3371999.97
附注六、关联方关系及其交易
(1)存在控制关系的关联方:
企业名称
注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人
或类型
深圳市中侨实业有限公司
深圳 房地产、纺织 本公司之控 有限责任公司 陈 平
高科技工业 股公司
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
深圳市中侨实业有限公司
80000000.00 -- -- 80000000.00
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
股东名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
深圳市中侨实业有限公司
87480000.00 72.66 -- -- -- -- 87480000.00 72.66
(4)不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本公司的关系
深圳中侨电讯器材有限公司 深圳中侨实业有限公司之子公司
深圳中工宝石有限公司 深圳中侨实业有限公司之子公司
深圳华美通讯电缆有限公司 深圳中侨实业有限公司之联营公司
深圳中侨帐蓬工业有限公司 深圳中侨实业有限公司之联营公司
深圳中侨玩具有限公司 深圳中侨实业有限公司之联营公司
中侨金刚石发展(深圳)有限公司 深圳中侨实业有限公司之联营公司
中侨金刚石有限公司坪山分厂 深圳中侨实业有限公司之子公司
深圳中侨印染联合有限公司 深圳中侨实业有限公司之联营公司
深圳中侨激光有限公司 深圳中侨实业有限公司之联营公司
深圳中侨旅游服务公司 深圳中侨实业有限公司之子公司
深圳中侨旅行社深圳中侨旅游服务公司之子公司
深圳中侨进出口贸易公司(原深圳
中侨商经贸发展公司) 深圳中侨实业有限公司之子公司
深圳中侨模型有限公司 本公司之子公司之联营公司
深圳中侨化纤纺织有限公司 本公司之联营公司
香港齐明地产有限公司 本公司之子公司之联营公司之股东
深圳中侨表面技术有限公司 深圳中侨实业有限公司之联营公司
深圳中侨医疗器材有限公司 深圳中侨实业有限公司之联营公司
上海鸿达房地产发展有限公司 本公司之子公司之联营公司
深圳市中侨燃气报警器材有限公司 本公司之子公司之联营公司
深圳市中侨房地产交易评估有限公司
本公司之子公司之联营公司
北京京达房地产有限公司 本公司物业项目之合作方
香港拓庭有限公司 本公司之子公司之股东
上海市南市区城市建设综合开发有限公司
本公司之子公司之股东
无锡泰德国际学校 本公司之子公司之分支机构
(5)关联公司交易事项
A.根据1998年11月23日本公司与深圳市中侨实业有限公司签订的股权转让合同,深圳市中侨实业有限公司将持有的上海新海房地产开发有限公司72％的权益转让给本公司,用于抵偿深圳市中侨实业有限公司及其子公司欠付本公司及其子公司的债务。股权转让价款以上海新海房地产开发有限公司业经北京市中正评估公司评估后的1998年9月30日资产净值为计算依据确定,计27,542,269.40元。
B.根据1998年11月23日本公司与深圳市中侨实业有限公司签订的股权转让合同,深圳市中侨实业有限公司将持有的无锡泰德房地产发展有限公司62％的权益转让给本公司,用于抵偿深圳市中侨实业有限公司及其子公司欠付本公司及其子公司的债务。股权转让价款以无锡泰德房地产发展有限公司业经北京市中正评估公司评估后的1998年9月30日资产净值为计算依据确定,计189,061,735.30元。
C.由于上列关联企业部分营运资金系通过本公司及其子公司代为向有关银行借入,故对上列关联企业占用本公司及其子公司款项,本公司按1％的月利率计提资金占用费,1998年本公司计提的该等资金占用费共计47,477,907.79元。
(6)关联方应收、应付款项余额
1997-12-31 1998-12-31 占全部应收(付)款
项余额的比重(％)
1997 1998
企业名称 金 额 金 额 12/31 12/31
其他应收款
深圳市中侨实业有限公司 236148495.50 195024655.00 48.97 50.43
深圳中侨电讯器材有限公司 5935447.85 - - 1.23 - -
深圳中工宝石有限公司 17267833.20 - - 3.58 - -
深圳华美通讯电缆有限公司 12629854.87 - - 2.62 - -
深圳中侨帐蓬工业有限公司 3722501.46 - - 0.77 - -
深圳中侨玩具有限公司 6853411.15 - - 1.42 - -
中侨金刚石有限公司坪山分厂
7400716.22 - - 1.53 - -
中侨金刚石发展(深圳)有限公司
500000.00 - - 0.10 - -
深圳中侨印染联合有限公司 10586380.10 - - 2.20 - -
深圳中侨激光有限公司 6763637.46 - - 1.40 - -
深圳中侨旅行社 143475.55 - - 0.03 - -
深圳中侨旅游服务公司 2067264.86 634000.00 0.43 0.16
深圳中侨进出口贸易公司 4153623.33 4778488.31 0.86 1.24
深圳中侨化纤纺织有限公司 12279039.77 11471513.16 2.55 2.97
香港齐明地产有限公司 28252715.04 28252715.04 5.86 7.31
深圳中侨表面技术有限公司 9721140.07 - - 2.02 - -
香港拓庭有限公司 - - 214479.52 - - 0.05
364425536.43 240375851.03 75.57 62.16
其他应付款
上海鸿达房地产发展有限公司
5915145.20 5211675.69 3.66 2.39
深圳市中侨燃气报警器材有限公司
60696.77 - - 0.04 - -
深圳市中侨房地产交易评估有限公司
3776993.00 4072606.97 2.34 1.87
深圳中侨医疗器材有限公司 718005.00 682936.56 0.44 0.31
深圳中侨模型有限公司 - - 722700.00 - - 0.33
北京京达房地产有限公司 18000000.00 21667636.31 11.14 9.92
上海市南市区城市建设综合开发有限公司
- - 1082323.87 - - 0.50
28470839.97 33439879.40 17.62 15.32
长期应付款
无锡泰德国际学校 - - 25000000.00 - - 43.09
附注七、承诺事项
截至1998年12月31日止,本公司已批准并签约的资本性支出明细项目列示如下:
1.深圳市中侨物业发展有限公司独立开发的”美晨苑”占地11,889平方米,建筑面积49,948.94平方米,总投资额计人民币312,114,782.76元,截至1998年12月31日止,实际已投入人民币206,944,200.28元,尚须投入人民币105,170,581.88元。
2.1995年5月28日,深圳市中侨物业发展有限公司与北京京达房地产开发有限公司签定《共同合作开发北京“京达花园”项目合同》,该项目占地32,688.19平方米,建筑面积约95,000平方米,本公司应投资计人民币100,000,000.00元,截至1998年12月31日止,实际已投入人民币84,407,492.02元,尚须投入人民币15,592,507.98元。
附注八、或有事项
(一)本公司为下列单位债务提供担保
被担保公司名称 借款金额
借款期限 担保条件
1.深圳中侨化纤纺织有限公司 RMB5,000,000.00
94.09.01～95.08.31 信用担保
2.深圳中侨化纤纺织有限公司 RMB8,000,000.00
94.12.28～95.10.23 信用担保
3.深圳中侨化纤纺织有限公司 USD1,000,000.00
94.10.26～95.10.26 信用担保
4.深圳中侨化纤纺织有限公司 USD3,800,000.00
94.10.08～98.10.08 信用担保
5.深圳中侨化纤纺织有限公司 RMB9,000,000.00
96.10.08～98.10.18 信用担保
6.深圳市中侨实业有限公司 USD 500000.00
95.12.27～98.07.27 信用担保
7.深圳市中侨实业有限公司 USD 700000.00
97.02.27～97.09.27 信用担保
8.深圳市中侨实业有限公司 RMB14,800,000.00
97.06.28～99.10.31 信用担保
9.深圳市中侨实业有限公司 RMB17,700,000.00
98.12.31～98.02.08 信用担保
10.深圳市中侨实业有限公司 HKD6,800,000.00
97.06.28～98.04.08 信用担保
11.深圳市中侨实业有限公司 USD4,100,000.00
97.11.28～98.09.27 信用担保
12.深圳市中侨实业有限公司 USD2,000,000.00
93.12.18～94.03.18 信用担保
13.深圳市中侨实业有限公司 USD500,000.00
95.08.31～96.01.31 信用担保
14.深圳市中侨实业有限公司 HKD1,200,000.00
98.06.30～99.05.15 信用担保
15.深圳市中侨实业有限公司 RMB5,000,000.00
96.12.31～97.01.31 信用担保
16.深圳市中侨实业有限公司 HKD25,600,000.00
97.09.26～98.09.26 信用担保
17.深圳新元实业发展公司 RMB1,000,000.00
96.03.25～96.06.13 信用担保
18.深圳中侨进出口贸易公司 RMB1,000,000.00
98.08.27～99.08.26 信用担保
19.深圳中侨进出口贸易公司 HKD1,100,000.00
98.01.22～98.05.22 信用担保
20.深圳中侨进出口贸易公司 USD2,000,000.00
97.12.03～98.03.03 信用担保
21.深圳中侨进出口贸易公司 RMB500,000.00
97.11.06～98.03.06 信用担保
22.深圳中侨进出口贸易公司 RMB5,000,000.00
98.09.30～99.03.20 信用担保
23.深圳中侨进出口贸易公司 USD240,000.00
98.11.25～99.08.25 信用担保
24.深圳中侨进出口贸易公司 USD 33000.00
98.12.01～99.02.01 信用担保
25.深圳中侨进出口贸易公司 USD 20000.00
97.09.01～98.09.01 信用担保
26.深圳中侨物业工贸有限公司 RMB1,000,000.00
96.04.29～97.04.29 信用担保
27.深圳中侨旅游服务公司 RMB5,000,000.00
97.06.26～98.04.25 信用担保
(二)本公司在建工程污水处理站,由于联营企业的内迁而缓建,已投入工程成本计人民币1,013,914.70元。
附注九、资产负债表日后事项
截至1999年3月20日止,本公司没有需要说明的重大资产负债表日后事项。
附注十、对比数据
基于可比性原则,本公司已对1997年度对比数据作出适当的调整与重分类。
十、公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期:
一九八八年九月二十三日
地点:深圳市工商行政管理局
公司首次注册地址:
深圳市建设路23号国际金融大厦29/F
变更注册日期:一九九六年十二月二十五日
地点:深圳市工商行政管理局
公司变更后的注册地址:
深圳市罗湖区宝安南路西湖花园三层
2、企业法人营业执照注册号:4403011006663
3、税务登记号码:440303192172842
4、公司未流通股票的托管机构名称:
深圳证券结算有限公司
5、公司聘请的会计师事务所名称、办公地:
深圳同人会计师事务所
办公地址:深圳市华富路5号南光大厦三楼
备查文件
1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
3、报告期内在《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
以上文件备置于本公司董事会秘书处
地址:深圳市宝安南路西湖花园三层
深圳市中侨发展董事会
一九九九年四月十九日
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深圳市中侨发展股份有限公司
现金流量表(续) 单位:人民币元
1998年度
合并数 母公司
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
2、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 7240976.03 7240976.03
加:少数股东损益 (838,606.40)
计提的坏帐准备或已转销的坏帐 222,924.21 (23,970.79)
固定资产折旧 2045601.61 1299867.87
无形资产摊销 978399.07 119774.16
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
36,393.91 (104,855.32)
财务费用 24,225,397.24 (6,832,887.27)
投资损失(减:收益) 1,389,295.51 (4,533,255.08)
存货的减少(减:增加) 33775766.78
经营性应收项目的减少(减:增加) 18859773.78 11173952.05
经营性应付项目的增加(减:减少) (44,050,733.78) (11,968,503.83)
其他 (12,104,256.71) 1545944.69
经营活动产生的现金流量净额 31,780,931.25 (2,082,957.49)
3、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的年末余额 20532013.02 2092701.16
减:货币资金的年初余额 25368137.00 4164058.13
现金及现金等价物净增加额 (4,836,123.98) (2,071,356.97)
深圳市中侨发展股份有限公司
现金流量表 单位:人民币元
1998年度
合并数 母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 128236456.70 627548.70
收到的租金 870272.20
收到的其他与经营活动有关的现金 13766969.75 381427.80
现金流入小计 142873698.65 1008976.50
购买商品、接受劳务支付的现金 87553787.93
经营租赁所支付的现金 633130.00
支付给职工以及为职工支付的现金 10059117.22 2303496.70
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 551489.29 63280.88
支付的其他与经营活动有关的现金 12295242.96 725156.41
现金流出小计 111092767.40 3091933.99
经营活动产生的现金流量净额 31780931.25 (2082957.49)
二、投资活动产生的现金流量:
处理固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额
26556.00 5600.00
购买子公司而收到的现金 8825552.16
现金流入小计 8852108.16 5600.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
166373.00 27283.00
现金流出小计 166373.00 27283.00
投资活动产生的现金流量净额 8685735.16 (21683.00)
三、筹资活动产生的现金流量:
借款所收到的现金 164048282.94 61416362.06
现金流入小计 164048282.94 61416362.06
偿还债务所支付的现金 173384301.26 52187721.15
发生筹资费用所支付的现金 114660.90
偿还利息所支付的现金 35862393.41 9195357.39
现金流出小计 209361355.57 61383078.54
筹资活动产生的现金流量净额 (45313072.63) 33283.52
四、汇率变动对现金的影响额 10282.24
五、现金及现金等价物净增加额 (4836123.98)(2071356.97)
深圳市中侨发展股份有限公司
资产负债表 单位:人民币元
1998-12-31 1997-12-31
合并数 母公司 合并数 母公司
资产:
流动资产:
货币资金 20532013.02 2092701.16 25368137.00 4164058.13
应收帐款 72531718.48 66864025.94
预付帐款 14065970.17 12704085.17
其他应收款386731739.93 72560520.44 482235941.74 269401777.99
减:坏帐准备 2043992.65 1973785.18 23970.79
存货 852387514.43 2213.03 337078629.68 2213.03
待摊费用 253876.61 110953.33 80310.25
流动资产合计
1344458839.99 74766387.96 922357344.60 273544078.36
长期投资:
长期股权投资
54728243.82 443241159.94 48394565.22 222103900.16
其他长期投资
84407492.02 84407492.02
长期投资合计
139135735.84 443241159.94 132802057.24 222103900.16
其中:股权投资差额
7722974.11 7722974.11
固定资产:固定资产原价
129529662.65 49493485.18 59802243.15 50288562.56
减:累计折旧
12228914.60 7375929.68 9524036.80 6291197.51
固定资产净值
117300748.05 42117555.50 50278206.35 43997365.05
在建工程 53880914.61 19913914.70 53477359.61 19913914.70
固定资产合计
171181662.66 62031470.20 103755565.96 63911279.75
无形资产及其他资产:
开办费 942046.77 1759983.67
长期待摊费用4805500.55 279473.05 5470197.28 399247.21
其他长期资产 892800.00 1004400.00
无形资产及其他资产合计
6640347.32 279473.05 8234580.95 399247.21
资产总计 1661416585.81 580318491.15 1167149548.75 559958505.48
负债和股东权益流动负债:
短期借款 563791222.08 175135640.66 470576000.00 180269000.00
应付帐款 158949286.56 86511178.13
预收帐款 37780010.71 892503.00 51845289.12
应付工资 357632.60 232460.20
应付福利费 2038196.73 1234450.97 1123549.90 959196.00
应交税金 71253461.58 51021980.30
其他应交款 53159.51 18706.00 24234.86
其他应付款
218333977.34 54041115.51 161588600.45 54352184.37
预提费用 66985187.50 26871991.04 13954830.67 9495017.17
流动负债合计
1119542134.61 258194407.18 836878123.63 245075397.54
长期负债:
长期借款 38208000.00 14608000.00 14608000.00 14608000.00
长期应付款 58016605.28
长期负债合计
96224605.28 14608000.00 14608000.00 14608000.00
负债合计 1215766739.89 272802407.18 851486123.63 259683397.54
少数股东权益
138133761.95 15388317.18
股东权益:
股本 120404582.00 120404582.00 120404582.00 120404582.00
资本公积 110524967.92 110524967.92 110524967.92 110524967.92
盈余公积 40294945.12 40294945.12 38846749.92 38846749.92
其中:公益金
13501526.10 13501526.10 12777428.50 12777428.50
未分配利润
36291588.93 36291588.93 30498808.10 30498808.10
股东权益合计
307516083.97 307516083.97 300275107.94 300275107.94
负债和股东权益总计
1661416585.81 580318491.15 1167149548.75 559958505.48
深圳市中侨发展股份有限公司
利润及利润分配表 单位:人民币元
1998年度 1997年度
合并数 母公司 合并数 母公司
一、主营业务收入
218289383.69 206798586.73
减:主营业务成本
151468865.56 84139568.32
主营业务税金及附加
11065414.42 15680130.96
二、主营业务利润
55755103.71 106978887.45
加:其他业务利润
838472.95 612418.15 1399398.19 188788.51
减:营业费用 4571712.63 4712843.30
管理费用 17462284.66 4842019.79 22733156.48 5651091.35
财务费用 24225397.24 (6832887.27) 22406001.11 2339863.05
三、营业利润 10334182.13 2603285.63 58526284.75 (7802165.89)
加:投资收益 (1389295.51) 4533255.08 2119857.99 42054008.97
营业外收入 268727.72 107551.86 73503.76
减:营业外支出 786613.15 3116.54 2944754.51 2150.00
四、利润总额
8427001.19 7240976.03 57774891.99 34249693.08
减:所得税 2024631.56 9783814.78
少数股东损益 (838606.40) 13741384.13
五、净利润 7240976.03 7240976.03 34249693.08 34249693.08
加:年初未分配利润
30498808.10 30498808.10 28892454.41 28892454.41
六、可供分配的利润
37739784.13 37739784.13 63142147.49 63142147.49
减:提取法定盈余公积
724097.60 724097.60 3424969.31 3424969.31
提取法定公益金
724097.60 724097.60 3424969.31 3424969.31
七、可供股东分配的利润
36291588.93 36291588.93 56292208.87 56292208.87
减;提取任意盈余公积 1712484.65 1712484.65
应付普通股股利 24080916.12 24080916.12
八、未分配利润
36291588.93 36291588.93 30498808.10 30498808.10
