中山证券有限责任公司
关于方大集团股份有限公司2010年度募集资金存放与使用情况
的专项核查报告
中山证券有限责任公司（以下简称“中山证券”、“保荐机构”）作为方大
集团股份有限公司（以下简称“方大集团”、“公司”）2009年度非公开发行A
股股票持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳
证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等
有关法律法规的规定，对方大集团2010年度募集资金存放与使用情况进行了认
真、审慎的核查。核查的具体情况如下：
一、保荐机构进行的核查工作
中山证券保荐代表人通过与公司董事、监事、高级管理人员、内部审计人员、
注册会计师等人员交谈，查询了募集资金专户，查阅了公司审计报告、《方大集
团股份有限公司年度募集资金存放与实际使用情况专项报告》、《天健正信会计
师事务所有限公司关于方大集团股份有限公司年度募集资金存放与实际使用情
况的鉴证报告》以及公司各项业务和管理规章制度，从公司募集资金的管理、募
集资金的用途、募集资金的信息披露情况等方面对公司募集资金管理、使用情况
进行了核查。
二、募集资金基本情况
2010 年 5 月 26 日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]720 号文《关
于核准方大集团股份有限公司非公开发行股票的批复》，核准公司非公开发行不
超过 1 亿股新股。公司根据发行对象申购报价情况及《方大集团股份有限公司非
公开发行 A 股股票认购邀请书》所规定的程序和规则，确定本次非公开发行股数
47,945,200 股，每股面值 1 元，每股发行价格为 7.30 元。截至 2010 年 6 月 25
日止，公司已收到特定投资者认缴的出资款人民币 349,999,996.00 元，扣除发
行费用后，实际募集资金净额为 336,586,871.73 元。深圳南方民和会计师事务
所有限责任公司对本次募集资金进行了验证（验证金额为 335,385,071.73 元，
两者差额 1,201,800.00 元为不属于发行费用的款项，该款项已于 2011 年 3 月 1
日转回深圳市方大自动化系统有限公司募集资金专户用于地铁屏蔽门扩产项
目），并出具了“深南验字（2010）第 197 号”验资报告。公司对募集资金采取
了专户存储制度。本年度使用金额 25,711,724.97 元，当前余额 312,170,350.98
元。
三、募集资金管理情况
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，公司根据《深圳证券交易
所主板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规，
及时制定、修改了《方大集团股份有限公司募集资金管理办法》。公司募集资金
实行专户存储制度，在中国建设银行深圳华侨城支行、中信银行深圳金山支行分
别设立募集资金专用账户，于 2010 年 7 月 13 日按有关规定与上述银行及公司保
荐机构中山证券分别签署《方大集团股份有限公司非公开发行 A 股股票募集资金
三方监管协议》。由于本次募集资金投资项目均由公司下属全资子公司实施，公
司于第五届董事会第二十一次会议审议通过将此募集资金中的 210,000,000 元对
深圳市方大装饰工程有限公司（以下简称“方大装饰公司”）增资，用于节能幕
墙及光电幕墙扩产项目；其中 125,385,071.73 元对子公司深圳市方大自动化系统
有限公司（以下简称“方大自动化公司”）增资，用于地铁屏蔽门扩产项目。
2010 年 9 月 21 日，公司下属全资子公司方大装饰公司及方大自动化公司分
别就“节能幕墙及光电幕墙扩产项目”和“地铁屏蔽门扩产项目”的募集资金存
放和使用与保荐机构中山证券及中国建设银行深圳华侨城支行签订了《募集资金
三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大
差异。
经公司第五届董事会第二十二次会议审议通过，公司使用不超过 3,000 万元
闲置募集资金暂时补充流动资金，期限为不超过 6 个月，以募集资金置换预先已
投入募投项目的自筹资金 4,347,753.09 元。
公司根据业务发展需要，经第五届董事会第二十四次会议审议通过，将节能
幕墙及光电幕墙扩产项目的实施地点变更为广东省东莞市，增加该项目实施主体
—东莞市方大新材料有限公司（以下简称“东莞新材料公司”），增加后节能幕墙
及光电幕墙扩产项目实施主体为方大装饰公司和东莞新材料公司，其中东莞新材
料公司主要负责项目生产基地的建设及产品生产业务。东莞新材料公司于 2011
年 1 月 14 日与保荐机构中山证券及中国建设银行深圳华侨城支行签订了《募集
资金三方监管协议》。
截至 2010 年 12 月 31 日止，募集资金在各银行专户的存储情况如下：
单位：人民币元
开户公司名称 银行名称 账号 初始存放金额 账户余额
中国建设银行深圳华侨
44201518300059000055 290,499,960.00 675,696.09
方大集团公司 城支行
中信银行深圳金山支行 7442310182600028891 50,000,000.00 110,468.60
中国建设银行深圳华侨
方大装饰公司 44201518300052511189 210,000,000.00 5,345,659.71
城支行
中国建设银行深圳华侨
方大自动化公司 44201518300052511172 125,385,071.73 112,036,726.58
城支行
东莞新材料公司 包商银行深圳分行 001765350900010 162,800,000.00 162,800,000.00
合计 280,968,550.98
说明：1、本表未统计闲置募集资金暂时补充流动资金的30,000,000.00元和不属于发行费
用的推介费用1,201,800.00元（该费用款项已于2011年3月1日转回方大自动化公司募集资金专
户用于地铁屏蔽门扩产项目），募集资金当前余额为本表合计数加以上两项资金的总和，即
312,170,350.98元。
2、募集资金投入东莞新材料公司的款项162,800,000.00元，因东莞新材料公司增资后的
营业执照于2011年1月13日才变更完毕，故该项募集资金于2010年12月31日仍存放于验资临时
户（包商银行深圳分行，账号：001765350900010）中，于2011年1月14日存入三方监管专户（中
国建设银行深圳华侨城支行，专户账号：44201518300059511173）。
本年投入到“节能幕墙及光电幕墙扩产项目”和“地铁屏蔽门扩产项目”的募集资金较
少，且两项目都属于扩产项目，与原有产能在一起，未能完全单独核算投入资金产生的效益。
本年度公司幕墙产品销售收入较上年同期增长了18%，地铁屏蔽门产品销售收入较上年同期
增长了107%。随着募集资金的逐步投入，公司的幕墙业务和地铁屏蔽门业务销售规模和效
益将会进一步提升。
四、本年度募集资金的实际使用情况
1．募集资金投资项目的资金使用情况
截至 2010 年 12 月 31 日止，“节能幕墙及光电幕墙扩产项目”和“地铁屏
蔽门扩产项目”都在正常进行中，没有出现异常情况。公司正在抓紧两个项目的
实施，资金使用情况详见“募集资金使用情况对照表”。
2．募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
公司根据业务发展需要，经第五届董事会第二十四次会议审议通过，将节能
幕墙及光电幕墙扩产项目的实施地点由原来的南昌市变更为广东省东莞市，地铁
屏蔽门扩产项目实施地点仍为南昌市。变动原因：
（一）公司产业布局更趋合理
公司节能幕墙及光电幕墙扩产项目变更实施地点及增加实施主体是因为从
整体规划布局考虑，公司已在东北地区建立了沈阳半导体产业基地，中部地区南
昌市建立了方大新材料科技园。此次将“节能幕墙及光电幕墙扩产项目”实施地
点变更为东莞市，使公司在南方地区有较大规模生产基地，公司产业布局更趋合
理。
（二）缩短公司管理半径，降低管理成本
东莞市位于广东省中南部、珠江三角洲腹地，处于穗港经济走廊中段，南临
香港、深圳、北靠广州，地理位置十分优越，产业配套齐全，经济、交通、信息
发达，周边硬件设施完备，具备了高效、便捷、周到、一流的服务环境，距离公
司深圳总部不到一小时车程，便于管理。
（三）项目得到当地政府支持
此次变更后地点为东莞市国家级的高新科技产业园区，本次募投的节能幕墙
及光电幕墙扩产项目为低碳节能环保产业，符合国家产业政策。
（四）变更后不会对该项目的实施造成实质性影响
本次节能幕墙及光电幕墙扩产项目实施地点的变更及增加实施主体，不存在
变相改变募集资金投向和损害股东利益的情形。
《第五届董事会第二十四次会议决议公告》、《关于变更募投项目实施地点及
增加实施主体的公告》于 2010 年 11 月 24 日刊登在《证券时报》、《中国证券报》、
《上海证券报》和《香港商报》上。
募集资金的实施方式没有发生变更。
3．募集资金投资项目先期投入及置换情况
2010 年 9 月 28 日，公司第五届董事会第二十二次会议审议通过了《关于以
2009 年度非公开发行 A 股股票募集资金置换预先投入募集资金项目的自筹资金
的议案》，决定以募集资金置换已预先投入募集资金项目的自筹资金 4,347,753.09
元。该项置换资金业经天健正信会计师事务所有限责任公司进行验证，并出具了
“天健正信审（2010）专字第 020722 号”《以自筹资金预先投入募投项目的专项
鉴证报告》。
4．用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2010 年 9 月 28 日，公司第五届董事会第二十二次会议审议通过了《关于使
用公司 2009 年度非公开发行 A 股股票闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，
决定于 2010 年 9 月 28 日起使用不超过 3,000 万元闲置募集资金暂时补充流动资
金，不超过募集资金净额的 10%，期限为不超过 6 个月。截止报告期末，该部分
闲置募集资金未到期。
5、募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
本年度投入
募集资金总额 33,658.69 募集资金总 2,571.17
额
报告期内变更用途的募集资金总额 已累计投入
2,571.17
累计变更用途的募集资金总额 募集资金总
累计变更用途的募集资金总额比例 额
是 否 募 集 资 调 整 后 本年度 截至期 截至期末投 项 目 本年 是 项目可
已 变 金 承 诺 投 资 总 投入金 末累计 资进度（%）达 到 度实 否 行性是
更 项 投 资 总 额（1） 额 投入金 (3) ＝ 预 定 现的 达 否发生
承诺投资项目和超募资 目 额 额(2) (2)/(1) 可 使 效益 到 重大变
金投向 （ 含 用 状 预 化
部 分 态 日 计
变 期 效
更） 益
承诺投资项目
2011
1. 节能幕墙及光电幕墙 21,000 21,000. 2,200. 2,200. 年 12
否 10.48% 否
扩产项目 .00 00 73 73 月 31
日
2011
12,658 12,658. 年 12
2. 地铁屏蔽门扩产项目 否 370.44 370.44 2.93% 否
.69 69 月 31
日
33,658 33,658. 2,571. 2,571.
承诺投资项目小计 - -
.69 69 17 17
超募资金投向 不适用
1.
…
归还银行贷款（如有） - - - - -
补充流动资金（如有） - - - - -
…
超募资金投向小计
33,658 33,658. 2,571. 2,571.
合计
.69 69 17 17
未达到计划进度或预计
收益的情况和原因（分具 无
体项目）
项目可行性发生重大变
无
化的情况说明
超募资金的金额、用途及
不适用
使用进展情况
募集资金投资项目实施 经第五届董事会第二十四次会议审议通过，将节能幕墙及光电幕墙扩产项
地点变更情况 目的实施地点由原来的南昌市变更为广东省东莞市。
募集资金投资项目实施
不适用
方式调整情况
2010 年 9 月 30 日，置换方大自动化公司先期投入资金 1,403,503.00 元；
置换方大装饰公司先期投入资金 2,944,250.09 元。以募集资金置换已预先
募集资金投资项目先期
投入募集资金项目的自筹资金 4,347,753.09 元，业经天健正信会计师事务
投入及置换情况
所有限责任公司进行验证，并出具了“天健正信审（2010）专字第 020722
号”《专项鉴证报告》。
2010 年 9 月 28 日起使用不超过 3,000 万元闲置募集资金暂时补充流动资金，
用闲置募集资金暂时补
2010 年 9 月 30 日，支付方大装饰公司闲置募集资金 2,000 万元；支付方大
充流动资金情况
自动化公司闲置募集资金 1,000 万元，期限未超过 6 个月。
项目实施出现募集资金
不适用
结余的金额及原因
尚未使用的募集资金用
“节能幕墙及光电幕墙扩产项目”和“地铁屏蔽门扩产项目”
途及去向
募集资金使用及披露中 无
存在的问题或其他情况
注 1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已
置换先期投入金额。
注 2：“截至年末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。
注 3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方
法一致。
五、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
六、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况。不存
在募集资金管理违规情形。
七、公司有两次以上融资且当年分别存在募集资金运用的情况说明
公司不存在有两次以上融资且当年分别存在募集资金运用的情况。
八、保荐机构的核查意见
经核查，本保荐机构认为：方大集团 2010 年度严格执行了募集资金专户存储制
度，有效地执行了三方监管协议，已披露的相关信息及时、真实、准确、完整，不
存在违反《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》、《方大集团股份有限公司
募集资金管理办法》的情况。《方大集团股份有限公司年度募集资金存放与实际使用
情况专项报告》中关于公司 2010 年度募集资金存放与使用情况的披露与实际情况相
符。
（以下无正文）
【本页无正文，为《中山证券有限责任公司关于方大集团股份有限公司2010年度
募集资金存放与使用情况的专项核查报告》签字盖章页】
保荐代表人： ___________ ___________
何黎辉 崔 垒
中山证券有限责任公司
年 月 日
