关于方大集团股份有限公司
2012 年度募集资金存放与使用情况
鉴证报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
关于方大集团股份有限公司 2012 年度募集资金
存放与使用情况鉴证报告
方大集团股份有限公司 2012 年度募集资金
1-8
存放与使用情况的专项报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号
赛特广场 5 层 邮编 100004
电话 +86 10 8566 5588
传真 +86 10 8566 5120
www.grantthornton.cn
关于方大集团股份有限公司
2012 年度募集资金存放与使用情况
鉴证报告
致同专字（2013）第 350ZA0681 号
方大集团股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的方大集团股份有限公司（以下简称方大集团公司）《2012 年
度募集资金存放与使用情况的专项报告》。按照《深圳证券交易所主板上市公司规
范运作指引》的要求编制《2012 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》，保证
其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是方大集团公
司董事会的责任，我们的责任是在实施审核工作的基础上对方大集团公司董事会编
制的《2012 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》发表意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或
审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施审核工作，以合理确信上述《2012 年度募
集资金存放与使用情况的专项报告》不存在重大错报。在审核工作中，我们结合方
大集团公司实际情况，实施了包括核查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们
相信，我们的审核工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。
经审核，我们认为，方大集团公司董事会编制的《2012 年度募集资金存放与使
用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》有关规定
及相关格式指引的规定，与实际存放及使用情况相符。
本鉴证报告仅供方大集团公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
致同会计师事务所 中国注册会计师 刘维
（特殊普通合伙）
中国注册会计师 陈昭新
中国〃北京 二Ｏ一三年 三月二十一日
方大集团股份有限公司
2012年度募集资金存放与使用情况的
专项报告
根据《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》有关规定，现将本公司
2012年度募集资金存放与使用情况说明如下：
一、 募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额、资金到位时间
2010年5月26日，经中国证券监督管理委员会证监发行字2010720号文，
“关于核准方大集团股份有限公司非公开发行股票的批复”，核准本公司非公开发
行不超过1亿股新股。本公司根据发行对象申购报价情况及《方大集团股份有限公
司非公开发行A股股票认购邀请书》所规定的程序和规则，确定本次非公开发行股
数47,945,200股，每股面值1元，每股发行价格为7.30元。截至2010年6月25日止，本公
司已收到特定投资者认缴的出资款人民币349,999,996.00元，扣除发行费用后，实际
募集资金净额为336,586,871.73元。
上述募集资金净额已经深圳南方民和会计师事务所有限公司出具“深南验字
[2010]第197号”《验资报告》验证。
(二) 以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额
1．以前年度已使用金额
截至2011年12月31日，本公司募集资金累计投入募投项目15,899.52万元，其中
2010年度使用金额2,571.17万元，2011年度使用金额13,328.35万元，尚未使用的金额
为17,759.17万元（其中募集资金银行专项账户余额为15,378.33万元，闲臵募集资金用
于补充流动资金余额为3,000.00万元，专户存储累计利息扣除手续费619.16万元）。
2．本年度使用金额及当前余额
2012年度，本公司募集资金使用情况为：
（1）以募集资金直接投入募投项目11,155.84万元。截至2012年12月31日，本公
司募集资金累计直接投入募投项目27,055.36万元。
（2）本期无从非募集资金账户支付但尚未从募集资金专户中转出的款项。
综上，截至2012年12月31日，募集资金累计投入27,055.36万元，尚未使用的金
额为6,603.33万元。
二、 募集资金的管理情况
(一) 募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《深圳证券交
易所主板股票上市规则》、《主板上市公司规范运作指引》等的规定，结合本公司
实际情况，制定了《方大集团股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称管理办
法）。该管理办法于2007年7月19日经本公司第四届董事会第二十次会议审议通过。
2011年7月29日本公司修改了《募集资金管理办法》，经本公司第六届董事会第三次
会议审议通过。
根据管理办法并结合经营需要，本公司从2010年7月起对募集资金实行专户存
储，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了《募集资金专
用账户管理协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至2012
年12月31日，本公司均严格按照该《募集资金专用账户管理协议》的规定，存放和
使用募集资金。
(二) 募集资金专户存储情况
截至2012年12月31日，募集资金具体存放情况（单位：人民币元）如下：
开户银行 银行账号 账户类别 存储余额
中国建设银行深圳华 方大装饰公司募集资
44201518300052511189 764,223.05
侨城支行 金专户
中国建设银行深圳华 方大自动化公司募集
44201518300052511172 4,483,441.48
侨城支行 资金专户
中国建设银行深圳华 东莞新材料公司募集
44201518300059511173 39,136,237.30
侨城支行 资金专户
合 计 44,383,901.83
说明：
① 上表未统计闲臵募集资金暂时补充流动资金的30,000,000.00元，募集资金当前余
额为本表合计数加闲臵资金的总和，即74,383,901.83元。
② 上述存款余额中，已计入募集资金专户利息收入835.85万元（其中2012年度利息
收入216.60万元），已扣除手续费0.79万元（其中2012年度手续费0.70万元），无
尚未从募集资金专户臵换的募投项目投入的金额。
三、 本年度募集资金的实际使用情况
本年度募集资金实际使用情况，详见附表1：募集资金使用情况对照表。
1．募集资金投资项目的资金使用情况
截至2012年12月31日止，“节能幕墙及光电幕墙扩产项目”尚未正式投产；
“地铁屏蔽门扩产项目”效益尚未完全显现。本公司募投资金投资项目已处于收尾
阶段，后期募投资金主要用于支付前期各类设备采购的合同款，基建验收、结算的
工程款和后期零星工程款项。资金使用情况详见附表1： 募集资金使用情况对照
表。
2．募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
2012年3月9日，本公司2012年第一次临时股东大会审议通过了调整议案，将地
铁屏蔽门扩产项目的6,000万元资金转入节能幕墙及光电幕墙扩产项目。
3．用闲臵募集资金暂时补充流动资金情况
2011年8月23日，本公司第六届董事会第四次会议审议通过了《关于继续利用部
分闲臵募集资金暂时补充流动资金的议案》，决定继续使用不超过3,000万元闲臵募
集资金暂时补充流动资金，期限为不超过6个月。2012年2月16日，本公司已用自有
资金3,000万元归还募集资金并全部转入募集资金专户。
2012年2月20日，本公司第六届董事会第七次会议审议通过了《关于利用部分闲
臵募集资金暂时补充流动资金的议案》。根据该决议公司使用3,000万元闲臵募集资
金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过6个月。2012年8月
15日，本公司已用自有资金3,000万元归还募集资金并全部转入募集资金专户。
2012年8月17日，本公司第六届董事会第十四次会议审议通过了《关于继续利用
部分闲臵募集资金暂时补充流动资金的议案》。根据该决议公司继续使用3,000万元
闲臵募集资金暂时补充流动资金，期限不超过6个月。截止报告期末，该部分闲臵
募集资金未到期。
四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况
2012年3月9日，本公司2012年第一次临时股东大会审议通过了调整议案，将地
铁屏蔽门扩产项目的6,000万元资金转入节能幕墙及光电幕墙扩产项目。变更募集资
金投资项目资金使用情况详见附件2。
五、 前次募集资金投资项目已对外转让或臵换情况
截止2012年12月31日，本公司不存在前次募集资金投资项目已对外转让或臵换
情况。
六、 募集资金使用及披露中存在的问题
2012年度，本公司已按《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》和本公
司募集资金使用管理办法的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放
与使用情况。
附件：
1、募集资金使用情况对照表
2、变更募集资金投资项目情况表
方大集团股份有限公司董事会
2013年3月21日
附表 1：
募集资金使用情况对照表
单位：人民币万
元
募集资金总额 33,658.69 本年度投入募集资金总额 11,155.84
变更用途的募集资金总额
6,000.00 已累计投入募集资金总额 27,055.36
变更用途的募集资金总额比例 17.83%
截至期末累计
截至期末
是否已变 募集资金 截至期末 截至期末 投入金额与承 项目达到预定
承诺投资 调整后投 本年度投 投入进度 本年度实 是否达到 项目可行性是否
更项目(含 承诺投资 承诺投入 累计投入 诺投入金额的 可使用状态日
项目 资总额 入金额 (%) 现的效益 预计效益 发生重大变化
部分变更) 总额 金额(1) 金额(2) 差额 期
(4)＝(2)/(1)
(3)＝(2)-(1)
1. 节能
幕墙及光 2013 年 3 月 31
是 21,000.00 27,000.00 27,000.00 8,198.48 21,465.83 -5,534.17 79.50 否
电幕墙扩 日
产项目
2. 地铁
屏蔽门扩 是 12,658.69 6,658.69 6,658.69 2,957.36 5,589.53 -1,069.16 83.94 尚未显现 否 否
产项目
合计 — 33,658.69 33,658.69 33,658.69 11,155.84 27,055.36 -6,603.33 — — — —
未达到计划进度原因(分具体项目) 东莞科技产业园基地项目基建进度延期，未达到预定的可搬迁状态。
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
为了使公司产业布局更趋合理，缩短公司管理半径，降低管理成本，2010 年 11 月 22 日本公司第五届董事会第二
募集资金投资项目实施地点变更情况 十四次会议审议通过了"关于节能幕墙及光电幕墙扩产项目变更实施地点及增加实施主体的议案"，将节能幕墙及
光电幕墙扩产项目的实施地点变更为广东省东莞市。
2012 年 3 月 9 日本公司 2012 年第一次临时股东大会审议通过了调整议案，将地铁屏蔽门扩产项目的 6,000 万元资
募集资金投资项目实施方式调整情况
金转入节能幕墙及光电幕墙扩产项目。
2010 年 9 月 30 日，置换方大自动化公司先期投入资金 1,403,503.00 元；置换方大装饰公司先期投入资金
2,944,250.09 元。以募集资金置换已预先投入募集资金项目的自筹资金 4,347,753.09 元，业经天健正信会计师事务所
募集资金投资项目先期投入及臵换情况
有限责任公司进行验证，并出具了“天健正信审（2010）专字第 020722 号”“以自筹资金预先投入募投项目的专项鉴
证报告”。
2011 年 3 月 28 日，从募集资金专户支付方大装饰公司闲臵募集资金 2,000 万元，支付方大自动化公司闲臵募集资
金 1,000 万元。2011 年 8 月 19 日，归还闲臵资金 3,000 万元转入募集资金专户。
2011 年 8 月 23 日，从募集资金专户支付方大装饰公司闲臵募集资金 2,000 万元，支付方大自动化公司闲臵募集资
金 1,000 万元，2012 年 2 月 16 日，归还闲臵资金 3,000 万元转入募集资金专户。
用闲臵募集资金暂时补充流动资金情况
2012 年 2 月 22 日，从募集资金专户支付方大装饰公司闲置募集资金 2,000 万元，支付方大自动化公司闲置募集资
金 1,000 万元。2012 年 8 月 15 日，归还闲置资金 3,000 万元转入募集资金专户。
2012 年 8 月 17 日，从募集资金专户支付方大装饰公司闲置募集资金 2,000 万元，支付方大自动化公司闲置募集资
金 1,000 万元，期限未超过 6 个月。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用
募集资金其他使用情况 无
注 1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已臵换先期投入金额。
注 2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。
注 3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
注 4：根据《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44 号），上市公司使用闲臵募集资金购买安全性高、流动性好的投资
产品，比如固定收益类的国债、银行理财产品以及其他投资产品等，在上表的“募集资金其他使用情况”中填写。
附表 2：
变更募集资金投资项目情况表
单位：人民币万
元
变更后项 截至期末
本年度实 实际累计 投资进度 项目达到预定 变更后的项目可
变更后的 对应的原 目拟投入 计划累计 本年度实 是否达到
际投入金 投入金额 (%) 可使用状态日 行性是否发生重
项目 项目 募集资金 投资金额 现的效益 预计效益
额 (2) (3)=(2)/(1) 期 大变化
总额 (1)
1. 节能幕 1. 节能幕
墙及光电 墙及光电 2013 年 3 月 31
27,000.00 27,000.00 8,198.48 21,465.83 79.50 否
幕墙扩产 幕墙扩产 日
项目 项目
2. 地铁屏 2. 地铁屏
蔽门扩产 蔽门扩产 6,658.69 6,658.69 2,957.36 5,589.53 83.94 尚未显现 否 否
项目 项目
合计 — 33,658.69 33,658.69 11,155.84 27,055.36 — — — —
实施地点位于南昌的屏蔽门项目，拟利用方大江西新材料科技园现有一幢厂房作为生产场地，同时减少新建厂
房、办公场所和基础设施投入，预计相应减少投入 6,000 万元。根据第五届董事会第二十四次会议决议通过
变更原因、决策程序及信息披露情 《节能幕墙及光电幕墙扩产项目变更实施地点及增加实施主体的议案》，幕墙项目的实施地点变更为广东省东
况说明(分具体项目) 莞市，由于东莞厂区为完全新建，需要增加厂房、部分办公场所和基础设施投入，预计增加项目投资 7,500 万
元。鉴于以上两个项目资金投入的变化情况，拟将屏蔽门项目的 6,000 万元资金转入幕墙项目，不足部分以自
有资金补足。
未达到计划进度的情况和原因(分
东莞科技产业园基地项目基建进度延期，未达到预定的可搬迁状态。
具体项目)
变更后的项目可行性发生重大变化
无
的情况说明
注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
