关于方大集团股份有限公司
控股股东及其他关联方占用
资金情况的专项说明
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
关于方大集团股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况
的专项说明
方大集团股份有限公司 2013 年度控股股东及其他关联方占用资金
1-2
情况表
致同会计师事务所（特殊普通
合伙）
中国北京 朝阳区建国门外大街
22 号
赛特广场 5 层 邮编 100004
电话 +86 10 8566 5588
传真 +86 10 8566 5120
www.grantthornton.cn
关于方大集团股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
致同专字（2014）第 350ZA0146 号
方大集团股份有限公司全体股东：
我们接受方大集团股份有限公司（以下简称“方大集团公司”）委托，根据中
国注册会计师执业准则审计了方大集团公司 2013 年 12 月 31 日的合并及公司资产负
债表，2013 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益
变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（2014）第 350ZA0056 号标准审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上
市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发（2003）
56 号文）的要求，方大集团公司编制了本专项说明所附的方大集团股份有限公司
2013 年 度 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 占 用 资 金 情 况 表 （ 以 下 简 称 “ 占 用 资 金 情 况
表”）。
编制和对外披露占用资金情况表，并确保其真实性、合法性及完整性是方大集
团公司管理层的责任。我们对占用资金情况表所载资料与我们审计方大集团公司
2013 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核
对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对方大集团公司实施于 2013 年度财务报
表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对占用资金情况表所
载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解 2013 年度方大集团公司控股股东及其
他关联方占用上市公司资金情况，占用资金情况表应当与已审计的财务报表一并阅
读。
本专项说明仅供方大集团公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
致同会计师事务所 中国注册会计师
（特殊普通合伙）
中国注册会计师
中国〃北京 二Ｏ一四年 三 月七日
方大集团股份有限公司 2013 年度控股股东及其他关联方占用资金情况表
编制单位：方大集团股份有限公司 单位：万元
占用方与 上市公 2013 年度占 2013 年度
资金占 2013 年期 2013 年度 2013 年期
非经营性资金占 上市公司 司核算 用累计发生 占用资金 占用形
用方名 初占用资 偿还累计 末占用资 占用性质
用 的关联关 的会计 金额（不含 的利息(如 成原因
称 金余额 发生金额 金余额
系 科目 利息） 有)
现大股东及其附 -
属企业 -
小计 - - - - - - - -
前大股东及其附 -
属企业 -
小计 - - - - - - - - -
总计 - - - - - - - - -
往来方与 上市公 2013 年度往 2013 年度
资金往 2013 年期 2013 年度 2013 年期
其他关联资金往 上市公司 司核算 来累计发生 往来资金 往来形
来方名 初往来资 偿还累计 末往来资 往来性质
来 的关联关 的会计 金额（不含 的利息(如 成原因
称 金余额 发生金额 金余额
系 科目 利息） 有)
大股东及其附属 -
企业 -
（香港）
其他应收
俊佳集团 全资子公司 3,038.68 0.32 3,039.00 资金周转 非经营性往来
款
有限公司
上市公司的子公
沈阳方大
司及其附属企业 半导体照 其他应收
明有限公
控股子公司
款
690.68 690.68 资金周转 非经营性往来
司
深圳市方
大装饰工
全资子公司 其他应收
程有限公 35.05 64.95 100.00 - 资金周转 非经营性往来
的分公司 款
司南昌分
公司
深圳市方
大装饰工 其他应收
全资子公司 36,265.03 51,428.93 862.92 69,228.28 19,328.60 资金周转 非经营性往来
程有限公 款
司
往来方与 上市公 2013 年度往 2013 年度
资金往 2013 年期 2013 年度 2013 年期
其他关联资金往 上市公司 司核算 来累计发生 往来资金 往来形
来方名 初往来资 偿还累计 末往来资 往来性质
来 的关联关 的会计 金额（不含 的利息(如 成原因
称 金余额 发生金额 金余额
系 科目 利息） 有)
深圳沃科
半导体照 控股子公司 其他应收
11.04 0.17 10.87 资金周转 非经营性往来
明有限公 的子公司 款
司
深圳市方
大装饰工
全资子公司 其他应收
程有限公 3,306.75 225.34 535.23 2,996.86 资金周转 非经营性往来
的分公司 款
司北京分
上市公司的子公
公司
司及其附属企业 深圳科迅
其他应收
达软件有 全资子公司 16.04 1,313.48 100.00 1,229.52 资金周转 非经营性往来
款
限公司
深圳市方
大装饰工
全资子公司 其他应收
程有限公 960.13 1,012.20 1,972.33 - 资金周转 非经营性往来
的分公司 款
司上海分
公司
深圳市方
大置业发 其他应收
全资子公司 1.72 53,508.69 23,772.06 29,738.35 资金周转 非经营性往来
展有限公 款
司
关联自然人及其 -
控制的法人 -
其他关联人及其 -
附属企业 -
总计 - - - 44,325.12 107,553.91 862.92 95,708.07 57,033.88 -
本表已于 2014 年 3 月 7 日获第六届董事会第二十八次会议批准。
公司法定代表人：熊建明 主管会计工作的公司负责人: 林克槟 公司会计机构负责人：陈永刚