深圳市方大实业股份有限公司1996年度报告摘要
一、公司简况
1、公司名称
深圳市方大实业股份有限公司（以下称“本公司”）
SHENZHEN FANGDA INDUSTRIAL CO.,LTD。
2、公司地址：
深圳市南山区西丽龙井方大城
邮政编码：518055
电子信箱：E－MALL：fangda @ nenpud szptt net cn
3、公司法定代表人：
熊建明先生
4、公司股证事务代表：
卢卫卫先生
电话：（0755）6608571－22 传真：（0755）6608353
二、主要财务数据与财务指标（经深圳市会计师事务所审计）
单位：人民币千元
指标项目 本年数 上年数 比上年增减（％）
1.主营业务收入 327,133 130,688 150.32
2.净利润 107,259 41,735 157.00
3.总资产 460,911 254,284 81.26
4.股东权益 392,262 221,505 77.09
5.每股收益（元）（全面摊薄） 0.511 0.32 59.69
6.每股净资产 1.87 1.70 10.00
7.净资产收益率 27.34 18.84 45.12
8.股东权益比率 85.11 87.11 －2.30
注：按1996年度股本加权平均计算每股收益0.70元／股,平均净资产收益率31.93％。
三、公司业务回顾
1、一年来经营情况
（1）本公司主要从事设计、生产、制造及安装幕墙、 门窗产品及其他新型建材产
品,主要产品包括幕墙、门窗、型材、装饰板材、 安全设备和特种结构等六大系列
100多个品种；在本公司承建的工程项目中,工程的设计安装和售后服务工作主要由
本公司的全资附属企业深圳方大装饰工程公司承担。
在本公司的产品销售中,以各类幕墙、门窗及型材产品的销售为主,包括彩板玻璃幕
墙、铝合金玻璃幕墙、铝板幕墙,彩板门窗及铝门窗、防火卷帘门、 各类防火门、
防盗门和各类型材等。1996年,本公司的主要产品之销售继续呈高速增长的势头,实
现主营业务收入32,713.3万元,税后利润10,725.9万元,分别比去年增长150.32％和
157％,在全国同行业中继续保持领先的地位。
优质的产品和良好的服务巩固和提高了本公司主要产品的市场占有率, 并为公司创
造了良好的经济效益。在1996年本公司所完成的主要项目中, 包括了大批国家和地
方政府的重点建设工程,如郑州薛店国际机场、广州东火车站等。
（2）本公司生产经营的新型建材系列产品有区别于传统的建材产品,属建材行业和
高新技术产业交叉的行业范畴,是国家积极支持和鼓励发展的朝阳产业。
2、税后利润差异说明
经深圳市会计师事务所依据中国注册会计师独立审计准则进行审计,本公司1996 年
度的税后利润为10,725.9万元人民币；而经安达信国际会计师按照国际会计标准委
员会公布之国际会计准则进行的审计,本公司1996年度的税后利润为10,789.5 万元
人民币,比中国会计师审计的结果多63.6万元人民币,其差异调整项目如下：
单位：人民币千元
经深圳市会计师事务所审计之税后利润 107,259
（1）减少无形资产专利权摊销 2,141
（2）其它 （1,505）
经安达信国际会计师审计之税后利润 107,895
3、对实际经营结果与盈利预测的重大差异的说明
1995年董事会预测本公司1996年将实现营业额20,535.2万元人民币,完成税后利润6,
612.8万元人民币。截止1996年12月31日,经深圳市会计师事务所审计,本公司 1996
年实际实现营业额32,713.3万元人民币,实际完成税后利润10,725.9万元人民币,比
预测数分别增长59％和62％, 这主要碍益于新一轮经济增长周期的到来和国家宏观
经济的好转及公司产品知名度的提高、良好的市场开拓和规范的内部管理, 本公司
1996年同客户签约的工程项目增加,工程进度比预期的加快,导致产品销售收入及工
程结算收入有较大幅度的增加,使得本公司1996 年度实际完成的营业额和税后利润
比1995年董事会预测的1996年的营业额和税后利润有较大的增长。
4、前次募集资金的使用情说说明
本公司继1995年10月30日发行了5,000万股B股之后,于1996年3月29日又成功地发行
2,000万股A股,两次发行总共募集资金16,909.5万元人民币（扣除发行费用）,所募
集资金主要用于引进一条复合装饰材料生产线及扩大方大城之厂房及相应配套设施
和设备及在江西南昌投资约6,000万元人民币,兴建年产5,000 吨新型铝型材的生产
厂。截至1996年12月31日止,本公司已累计投入13,639 万元人民币用于以上项目的
建设,与A股、B股招股说明书披露的项目一致。 其中：引进复合装饰材料生产线及
扩大方大城厂房及相关配套设施和进口设备项目已累计投入资金11,639万元人民币,
该项目的厂房及基础设施建设已基本完工,主要生产设备已从德国、 意大利和美国
引进到位,目前设备供应商的技术专家已进入现场安装调试,预计1997年3 月底开始
试产,该项目投产后,生产能力为年产各种复合铝塑板、复合峰窝铝板、复合夹芯板
和复合金属隔声板等产品150万平方米,产值约7亿元人民币,税后利润为1.8 亿元人
民币。另一项目为在江西南昌投资兴建的新型铝型材生产厂,该项目总投资6,000万
元人民币,已投入资金2,000万元人民币,目前,该项目的厂房及其基础设施的建设及
进口设备引进工作已全面展开,并在紧张地进行,预计1997年3月底试产,该项目投产
后,生产能力为年产各种新型铝型材5,000吨,产值约1.3亿元人民币,税后利润3,000
万元人民币。以上两个新项目投产后,将成为本公司新的利润增长点。 上述两项目
的计划进展与预期相一致。
四、股本变化及股本结构情况
1、股本变化及股本结构情况
（1）股本结构情况
股份单位:股 面值:每股1元
年初数 年末数
股份类别 股份数 比例(%) 股份数 比例(%)
尚未流通股份 112067200 53.37
发起人股份 80000000 61.54 112000000 53.34
其中:
境内法人股 64900000 49.92 112000000 53.34
境外法人股 15100000 11.62
公司职工股 67200 0.03
其中:高管股 67200 0.03
尚未流通股份合计 80000000 61.54 112067200 53.37
已流通股份 50000000 38.46
A股 27932800 13.30
境内上市外资股 50000000 38.46 70000000 33.33
已流通股合计 50000000 38.46 97932800 46.63
股份总数 130000000 100 210000000 100
(截止1996年12月31日)
（2）股本变动情况及原因
①股票发行与上市情况
A.本公司5,000万股境内上市外资股（B股）于1995年10月30日发行, 发行价格为港
币1.60元（折人民币1.70元）,并于1995年11月29日获批准在深圳证券交易所上市。
B.本公司2000万股A股（含200万股公司职工股）作为1995年深圳市新股额度内首家
向中国证监会推荐上市的股票,获准于1996年3月29日在深圳证券交易所交易系统定
价上网发行,其中1,800万股于1998年4月15日获准在深圳证券交易所上市流通, 200
万股公司职工股于1996年10月18日上市流通。
②经公司董事会及股东大会同意,本公司于1996年中期实施了每10 股由可分配利润
中送红股3股及每10股由公积转赠股本1股的方案,除权日为10月31日,由于此等原因,
本公司总股本由原15,000万股变更为21,008万股, 并于相应时间办理了工商变更手
续。发起人股及公众股占总股本的比例未作改变。
（3）前十名大股东情况介绍（1996年12月31日在册）
①深圳方大集团股份有限公司 85,568,000
②香港集康国际有限公司 21,140,000
③TUDOR BVI FUTURES LTD 10,354,242
④PACIFIC RIM ASSETS LTD 4,463,300
⑤国投北京 2,976,020
⑥CREATE INVESMENTS LTD 2,051,700
⑦THE HSBC CHINA FUND LTD 1,895,460
⑧深圳市南山区粤海实业公司 1,764,000
⑨深圳市大冲实业股份有限公司 1,764,000
⑩深圳市铜鼓物业有限公司 1,764,000
（4）本公司于本年度报告期末的股东总数为16,620人。
2、公司董事、监事及高层管理人员持股情况：
姓名 职务 年初持股数 年末持股数
熊建明 董事长兼总经理 15,000 21,000
李勇发 副董事长(非执行董事) 0 0
王胜国 董事兼副总经理 2,000 2,800
朱卫平 董事兼副总经理 2,000 2,800
金 伟 董事兼副总经理 1,000 1,400
熊柱德 董事兼财务总监 6,000 8,400
崔晓文 非执行董事 10,000 14,000
萧 凯 非执行董事 0 0
宋文清 监事会主席 0 0
张田同 监事 0 0
杨玉华 监事 6,000 8,400
卢卫卫 董事会秘书处主任 6,000 8,400
上述人员持股数发生变化是由于本公司1996年中期实施了分红方案所致。
五、重要事项
（一）报告期内的股东大会和董事会情况说明
1、股东大会情况说明
（1）1996年2月12日在深圳蛇口南海酒店召开临时股东大会,出席会议股东19人,代
表股份8,741.2万股,占总股份的67.24%,会议形成如下决议：
①同意《公司章程修改方案》；
②批准《公司1996年投资计划方案》；
③增选美国Tudor Global Trading Inc公司Kyle Shaw先生为公司非执行董事；
④批准并授权公司董事会办理公司A股发行事宜。
（2）1996年5月20日在深圳市南山区文体中心召开1995年股东年会, 出民会议股东
23人,代表股份8,964.62万股,占总股份的59.76％,会议形成好下决议：
①批准《董事会工作报告》、《监事会工作报告》和《1995年财务决算和利润分配
方案》；
②批准董事会提议的1995年每10股派现金1.2元人民币（含税）的利润分配方案；
③批准《公司章程修改说明》。
（3）1996年10月16日在深圳蛇口南海酒店召开临时股东大会,出席会议股东 19人,
代表股份9768.66万股,占总股份的65.12％,会议形成如下决议：
根据深圳市会计师事务所[1996]财审字第311号审计结果,本公司1996年1-6 月可分
配利润为59,863,248.46元,计0.3的元／股.资本公积金和盈余公积金共计151,715
,792.75元,计1.01元／股。本公司本次临时股东大会决定按1996年6月30 日的总股
本15,000万股计算,每10股在可分配利润中送出3股红股,另由公积金转增股本1股。
2、董事会情况说明
1.本公司第一届董事会第二次会议于1996年1月13日在公司召开,会议内容为：
（1）拟定本公司章程修改方案；
（2）同意设立执行董事和非执行董事；
（3）同意增选美国Tudor GlobalTrading Inc公司Kyle Shaw 先生为本公司非执
行董事；
（4）同意1996年本公司投资计划方案；
（5）同意呈请股东大会批准授权本公司董事会全权办理A股发行的事宜；
（6）确定临时股东大会召开的时间、地点、议题
2.本公司第一届董事会第三次会议于1996年4月8日在本公司召开,会议内容为：
（1）确定1995年股东年会召开的时间、地点、议题；
（2）审议并修改本公司章程；
（3）通报本公司A股发行情况；
（4）同意在江西南昌投资兴建新型建材生产企业,提高本公司产品在江西及周边省
份的市场占有率。
3.本公司第一届董事会第四次会议于1996年7月5日在公司召开,会议内容为：
（1）通过本公司上半年工作总结和下半年工作安排；
（2）同意由本公司和意大利塞康索公司、德国马亚公司、 香港集康公司共同投资
500万美元组建中外合资深圳方大意德新材料有限公司,注册资本320万美元,本公司
占75％股份,年产150万平方米新型铝复合材料；
（3 ）同意由本公司的全资企业深圳方大装饰工程公司收购深圳方富实业有限公司
51％股权,并将该公司更名为“深圳方大特种结构有限公司”,该公司注册资本 148
万元。以生产EPS新型板材为主；
（4）进一步扩大企业经营规模,在适当时机将收购国内跨行业的企业股权.
4.本公司临时董事会于1996年7月18日在本公司召开,会议内容为：
通过本公司1996年度中期分红预案,即按总股本15,000万股计算,每10股在本公司的
可分配利润中送出1股红股,另由公积金转增1股,合计每10股送2股。
5.本公司临时董事会于1996年9月16日在公司召开,会议内容为:
授权董事会秘书处全权办理本公司200万股公司职工股上市流通事宜.
6.本公司临时董事会于1996年10月16日在深圳南海酒店召开,会议内容为：
更改本公司1996年度中期分红预案,同意本公司1996 年度中期分红及公积金转增股
本预案为：
按总股本15,000万股计算,每10股在可分配利润中送出3股红股,另由公积金转增1股,
合计每10股送4股。
（二）、报告期内本公司发生的收购兼并,重大投资等事项的说明
本公司继1995年10月30日发行5,000万股B股后,于1996年3月29日又成功地发行了2
,000万股A股,总共募集资金16,909.5万元人民币（扣除发行费用）, 为本公司扩大
生产经营规模,提高市场竞争在资金方面提供了有力的保障。1996 年度本公司总共
投资8,934.8万元人民币,比去年增加投资4,134.8万元人民币,增幅为86%,主要用于
以下几个方面。
（1）投资6,838.9万元人民币用于扩大本公司大方大城之厂房、土地及相应的配套
设施和引进一条装饰铝板生产线,该生产线的主要设备从德国和意大利和美国进口,
主要生产复合铝塑板、复合锋窝铝板、复合夹芯板和复合金属隔声板等四种填补国
内空白的新型建材产品；
（2）在江西南昌兴建新型铝型材生产厂,该项目总投资6,000万元人民币,已投入资
金2,000万元人民币,主要生产各种新型铝型材产品；
（3）本公司通过全资附属公司深圳方大装饰工程公司投资95.9 万元人民币收购深
圳方富实业有限公司51％的股权,收购后更名为深圳方大特种结构有限公司,该公司
主要生产经营以EPS板为主的新型建材产品,环保设备及器材, 金属制品及金属结构
件的制作、安装。
（三）、本公司法定代表、董事、监事变动情况说明
本公司1996年2月12日召开的临时股东大会同志增选美国Tudor Global Trading
Inc公司Kyle Shaw先生为公司非执行董事,其他人员未作变动。
（四）、本公司注册地址：会计师事务所、法律顾问未作变动。
（五）、重大事件简介
1、本公司2,00万股A股于3月29日上网发行,其中1,800万股公众股于4月15日在深交
所上市流通,200万股公司职工股于10月18日在深交所上市流通。
2、继本公司在同行业中第一家获得ISO9001国内外双重认证证书后, 本公司全资企
业深圳方大装饰工程有限公司于1996年7月18日通过了ISO90001 质量管理体系的认
证,成为全国装饰行业中第一家获得认证证书企业。
3、本公司于1996年10月31日实施了中期分红及公积金转增股本的方案,公司章程所
规定的15,00万元注册资金相应变更为21,000万元。
4、本公司于1996年11月19日经深圳市贸易发展局以深贸进[1996]61号文批复,获准
自营本公司自产产品的出口和生产所需原辅材料、机械设备及零配件的进口业务。
（六）、本报告期内本公司无重大诉讼、仲裁事项发生。
六、子公司及关联企业
名称 成立日期 注册地 注册资本 本公司拥 主要业务
（万元） 有权益
1.深圳方大装饰 1992.12 深圳市 100% 幕墙、门窗、玻璃
工程公司 600 隔墙、围墙、栏杆、
吊顶、室内装修的
设计、制作和安装。
2.深圳市方大特种 1996.7.25 深圳市 148 51% 生产经营新型建筑材
结构有限公司 料、环保设备及器材；
金属制品及金属结构
的设计、制作、安装。
3.江西方大新型铝 1996.7.11 江西省 2,000 100% 幕墙、门窗及型材
业有限公司 南昌市 系列的设计、生产、
销售及安装,装饰及
装饰设计、水电设备
及空调的安装服务、
机械电子设备的制造
及销售、化工原料、
五金交电加工、建筑
材料、装饰材料、百
货批发、零售及物业
管理。
4.江西方大建材 1996.12.25 江西省 100 85% 内外装饰工程,各类
装饰有限公司 南昌市 幕墙工程设计、制作。
七、分红预案
本公司董事会于1997年2月21日下午召开会议,通过了1996年度的利润预分配方案：
经深圳市会计师事务所和安达信国际会计师审计,本公司1996 年度的税后利润分别
为107,258,800.71元人民币和10,789.5万元人民币,根据《公司法》和公司《章程》
的有关规定,1996年度的利润分配以深圳市会计师事务所审计的税后利润为基准,加
上上年未分配利润14,787,727.33元人民币,为1996年度的可分配利润122,046,528
.04元人民币。在1996年公司税后利润的基础上,提取10%的公积金10,725,880.07元
人民币及提取5%的公益金5,362,940.04元人民币后,在可分配利润中提取 76, 500
,000元人民币为1996年度的分红派息资金,其中包括1996年中期已分红送股资金45
,000,000元人民币,另31,500,000元人民币为本公司1996年年终分红派息资金,即按
1996年末总股本210,000,000股计算,每10股派发现金1.50元人民币（含税）, 剩余
利润29,457,707.93元人民币转入下年度分配。
以上分红预案须经本公司股东大会通过后实施。
八、财务报告
（一）审计意见
本公司财务报告经深圳市会计师事务所李国志、于冰中国注册会计师审计,于 1997
年2月22日出具了无保留意见的审计报告（97）财审字第043号。
（二）财务报表：
（1）资产负债表（见附件一）；
（2）损益表及利润分配表（见附件二）；
（3）财务状况变动表（或现金流量表）（见附件三）。
（三）会计报表附注。
1、主要会计政策
（1）、会计制度
公司执行《股份制试点企业会计制度》,部分参照《施工企业会计制度》,并按股份
制会计制度对报表进行调整。
（2）、会计年度
采用公历年度,从1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
（3）、货币换算
以人民币为记帐本位币。年度内涉及外币经济业务,人民币与外汇汇率,按当年年初
的市场汇率折算；年末,按当日市场汇价调整有关外币帐户,因汇率不同而产生的折
合人民币差额,作为汇兑损益,计入当年损益。
（4）、存货计价
存货购入按实际成本计价,存货发出的实际成本按先进先出法确定。年终进行盘点,
期末存货按历史成本计价。
低值易耗品领用时采用“五、五”摊销法摊销。
（5）、长期投资
投资额占被投资企业资本总额20％以下时,采用成本法核算； 投资额占被投资企业
资本总额20％至50％时,采用权益法核算；投资额占被投资企业资本总额50 ％以上
时,采用权益法核算,并对会计报表予以合并。
公司拥有50％以上权益的附属公司概况如下：
公司名称 注册地点 注册成 注册资金 拥有权益 主要业务
立日期
深圳方大装饰工 中国 1993.3.15 6000000 100％ 门窗、玻璃幕墙、
程公司 深圳 栏杆吊顶、内外装修
江西方大新型铝 中国江 1996.7.9 20000000 100％ 各类幕墙、门窗及
业有限公司 西南昌 型材加工、设计
江西方大建材装 中国江 1996.12.25 1000000 85％ 内外装饰工程、各
饰有限责任公司 西南昌 类幕墙工程设计,制作
深圳市方大特种 中国
结构有限公司 深圳 1994.11.19 1480000 51％ 特种金属构件、新
型建筑材料、环保设备器材
（6）、固定资产及其累计折旧
固定资产入帐标准为：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具
以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营的主要设备物品,
单位价值在2,000.00元以上,并且使用期限超过两年的,均为固定资产。
投资转入固定资产以评估价格入帐,购建固定资产按实际成本计价。 固定资产折旧
采用平均年限法,扣除10％残值后,按各类固定资产预计使用年限确定折旧率如下：
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 20年 4.5％
机器设备 10年 9％
运输设备 5年 18％
其他设备 5年 18％
（7）、无形资产摊销
商标权按10年摊销；土地使用权按30年摊销；专利权按10年摊销；专有技术按10年
摊销。
（8）、递延资产摊销
开办费、新产品试制费、广告牌使用费均按5年摊销；
租入固定资产改良支出按租赁期限摊销。
（9）、坏帐准备
坏帐准备按年末应收帐款余额的3‰计提。
（10）、收入实现的界定
按工程设计,制作安装合同书以工程进度发出产品、劳务已经提供,并收讫价款或取
得收取货款的凭据时作为销售成立。
（11）、税项
税种 计税依据 税率
增值税 产品销售收入 17％
营业税 工程结算收入 3％
城建税 应纳增值税、营业税额 1％
企业所得税 应纳税所得额 7.5％
经深圳市国家税务局蛇口分局（1995）深税蛇减字第17号及深圳地方税务局南山分
局（1995）深地税南减免字第6号批准,本公司及附属子公司深圳方大装饰工程公司
企业所得税“二免三减半”,本年度企业所得税减半征收。
经深圳市地方税务局1996年8月22日（1996年）深地税福征字第038号批复, 同意深
圳市方大特种结构有限公司从1996年度起二免三减半征收“企业所得税”, 本年度
征企业所得税。
（12）、利润分配
经董事会决定,公司本年度净利润的分配预案为：
提取法定盈余公积金10％,提取法定公益金5％。
除中期已分45,000,000.00元,年末按股本每10股派送现金1.50元。
2、会计报表项目的揭示
（1）、货币资金的年末余额为145,706,138.52元人民币,比上年增加109,556,251
.60元,增长303.06％,主要原因系本公司1996年3月29日发行了200万股A股募集近亿
元资金及1996年良好的经济效益所致。
（2）、应收帐款年末余额21,217,065.85元,主要系应收各类工程款及货款,帐龄列
示如下：
帐龄 金额 比例
一年以内 19,495,236.73 91.88％
一至二年 1,165,914.75 5.50％
二至三年 555,914.37 2.62％
应收帐款中无应收股权占5％以上股东的货款。
（3）、预付货款年末余额39,656,215.71元,主要系预付工程款及工程用料款。 帐
龄列示如下：
帐龄 金额 比例
一年以内 34,724,780.97 87.56％
一至二年 74,931,434.74 12.44％
预付货款年末余额比上年增加33,252,951.２元,增长519.31％, 除工程项目
增加引起预付工程款及工程用料款增加外, 主要系公司为引进意大利设备和技术而
增加预付货款20,716,527.21元引起。
预付货款中无预付股权占5％以上股东的款项。
（4）、其他应收款年末余额30,358,358.43元,帐龄列示如下：
帐龄 金额 比例
一年以内 27,331,873.97 90.03％
一至二年 3,023,974.36 9.96％
二至三年 2,510.10 0.01％
其他应收款年末余额比上年增加13,552,805.26元,增长80.64％,其中与深圳方大集
团股份有限公司往来款比上年增加12,967,499.04元,增长142.04％。
（5）、待摊费用年末余额比上年增加2,191,539.89元,增长145.51％, 主要原因是
本年度工程项目增加引起的各项工程准备费增加以及新增财产保险费引起。
（6）、存货年末余额19,410,948.93元,业经公司盘点,并由深圳市会计师事务所抽
盘。
存货年末余额比上年增加7,242,840.22元,增长59.52％, 主要是因为公司本年度工
程项目增加,引起在产品、施工工地存料较上年有明显增加。
（7）、合并价差年末余额44,781.19元, 系深圳方大装饰工程公司收购深圳市方大
特种结构有限公司（原名深圳方富实业有限公司）51％股权时, 投资额超过深圳方
富实业有限公司所有者权益总额的51％份额的部分。
（8）、固定资产及累计折旧
固定资产原价
固定资产类别 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
房屋建筑物 50,846,198.00 9,410,000.00 － 60,256,198.00
机器设备 37,017,807.60 1,643,400.83 315,676.74 38,345,531.69
运输设备 3,824,276.58 904,787.00 97,000.00 4,632,063.58
其他设备 761,711.90 364,864.96 39,031.00 1,087,545.86
合计 92,449,994.08 12,323,052.79 451,707.74 104,321,339.13
累计折旧
房屋建筑物 3,093,025.94 3,278,553.06 － 6,371,579.00
机器设备 5,573,222.59 3,166,740.54 15,593.31 8,724,369.82
运输设备 859,669.19 858,550.50 17,614.54 1,700,605.15
其他设备 179,839.20 170,390.61 7,416.59 342,813.22
合计 9,705,756.92 7,474,234.71 40,624.44 17,139,367.19
固定资产净值 82,744,237.16 87,181,971.94
（9）、在建工程年末余额为83,349,983.73元,比上年增加35,319,604.54元, 增长
了73.54％,主要原因系扩大公司在方大城之厂房、土地及相应的配套设施和从德国、
意大利引进一条装饰铝板生产线之用。
（10）、无形资产的年末余额为27,299,500.06元,主要是商标权、土地使用权、专
利权和专有技术。
（11）、递延资产的年末余额为3,035,871.57元,比上年增加1,057,802.86元,增长
53.03％,主要原因系新创办江西方大的开办费及深圳市方大特种结构有限公司未摊
销完的开办费。
（12）、短期贷款的年末余额为18,500,000元,比上年增加16,224,00元,增长 712
.83％,主要原因系本公司生产规模的扩大增加银行的短期借款。
（13）、应付帐款年末余额4,024,355.24元,均系应付购材料款。
应付帐款中无应付股权占5％以上股东的贷款。
（14）、预收货款年末余额880,082.98元。
预收货款中无预收股权占5％以上股东的货款。
（15）、其他应付款年末余额1,955,321.20元。
其他应付款中无应付股权占5％以上股东的款项。
（16）、应付福利费年末余额为966,787.87元,比上年增加409,878.16元,增长 73
.60％,主要原因系本公司生产规模的扩大,应付工资的增加,而相应计提的应付福利
费增加。
（17）、未付股利的年末余额为31,500,000元,系年末按预分配方案转入所致。
（18）、未交税金的年末余额为9,586,788.95元,比上年增加8,176,109.22元,增长
579.59％, 主要原因系本公司销售收入的大幅增加和经济效益大大提高而相应计提
的营业税和企业所得税增加。
（19）、其他未交款年末余额114,824.25元,系应交教育费附加款。
（20）、少数股东权益年末余额1,121,222.45元。
（21）、资本公积年初余额68,370,480.41元。
1996年2月15日发行人民币普通股2,000万股,每股发行价人民币5.18元,股票溢价收
入共83,600,000.00元,扣除发行费用8,602,000.00元后转入资本公积74,998, 000
.00元。
1996年10月23日以资本公积转增股本1,500万股,每股面值人民币1.00元, 共转增股
本15,000,000.00元,资本公积减少15,000,000.00元。
资本公积年末余额为人民币128,368,480.41元。
（22）、盈余公积的年末余额为24,435,751.95元,其增减变动列示如下：
项目 金额
年初余额 8,346,931.84
利润分配计提法定盈余公积 10,725,880.07
利润分配计提法定公益金 5,362,940.04
年末余额 24,435,751.95
（23）、未分配利润的年末余额为29,457,707.93元,本年分配情况列示如下：
项目 金额
本年净利润 107,258,800.71
加：年初未分配利润 14,787,727.33
减：提取法定盈余公积 10,725,880.07
提取法定公益金 5,362,940.04
已分配股利 76,500,000.00
年末未分配利润 29,457,707.93
（24）、主营业务收入比上年增加196,445,687.89元,增长150.32％,其中：工程结
算收入增加58,281,922.42元,产品销售收入增加138,163,765.47元。主要原因是公
司本年度同客户签约并已施工的工程项目增加, 引起产品销售收入及工程结算收入
增加,相应地营业外收支项目中的“地产地销销项税和进项税转入”增加,最终使得
公司本年净利润与上年相比有较大幅度的增加。
（25）、财务费用的本年发生额为－3,534,091.66元,比上年减少5,496,614.78元,
主要原因系本公司发行股票募集的资金和良好的经济效益所回收的资金暂时存入银
行的存款利息及收取深圳方大集团股份有限公司占用往来款的资金占用利息。
（26）、其他业务利润50,000.00元,系专利技术转让费收入。
（27）、投资收益10,920,000.00元,系本年实际收到的短期委托理财收益。
（28）、营业外收入主要为地产销售项税转入的收入本年发生额为41,103,979. 96
元,比上年增加26,344,293.26元,增长178.49％,主要原因系本公司地产地销产品销
售收入的增加而相应的地产地销项税转入的收入增加。
（29）、营业外支出主要为地产销进顶税转入的支出,本年发生额为6,869,590. 19
元,比上年增加4,903,929.77元,增长249.48％, 主要原因系本公司地产地销产品销
售收入的增加而相应的地产地销进项税转入的支出增加。
3、期后事项
本公司预付意大利塞康公司设备款20,716,527.21元,系用于引进意大利复合铝板生
产线。所购设备已于1997年1月6日到货,并已开始进行安装调试。
4、或有负债
公司截止审计报告日无或有负债项目。
5、关联交易
1996年3月16 日本公司的附属公司深圳方大装饰工程公司（乙方）与深圳方大集团
股份有限公司（甲方）签订《股权转让协议书》, 甲方将占深圳市方大特种结构有
限公司（原名深圳方富实业有限公司）2％的股权,作价人民币35,816.00 元转让给
乙方,1996年5月18日该协议经中华人民共和国广东省深圳市福田区公证处（96）深
福证字第0361号公证生效。
2、报告期内变更注册的日期和地点：
本公司于1996年11月15日在深圳市工商行政管理局变更注册资本；
3、工商登记注册号码：19239847－0执照号：深司字N10963;
4、税务登记证号码：440305192448589
5、股票上市交易所名称：深圳证券交易所
6、本公司在上市交易所的编号：
A股：深圳方大（0055） B股：深方大B（2055）
7、会计师事务所名称、办公地：
深圳市会计师事务所
地址：深圳市深南中路统建大楼11楼
8、法律顾问名称、办公地
竞天律师事务所
地址：北京市朝阳区麦子店西路三号新恒基大厦323室
深圳市方大实业股份有限公司
1996年2月24日
