方大集团股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
方大集团股份有限公司
2019 年第一季度报告
2019 年 04 月
1
方大集团股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人熊建明、主管会计工作负责人林克槟及会计机构负责人(会计主
管人员)吴博华声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 670,452,093.70 650,032,997.33 3.14%
归属于上市公司股东的净利润（元） 69,998,533.09 98,377,550.44 -28.85%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
64,930,951.19 88,737,051.63 -26.83%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -296,237,735.96 -40,623,633.07 -629.23%
基本每股收益（元/股） 0.06 0.08 -25.00%
稀释每股收益（元/股） 0.06 0.08 -25.00%
加权平均净资产收益率 1.37% 2.99% 减少 1.62 个百分点
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 10,650,592,249.67 10,658,854,133.73 -0.08%
归属于上市公司股东的净资产（元） 4,964,651,509.23 5,195,187,621.88 -4.44%
注：上述“归属于上市公司股东的净利润”下降主要原因系报告期内毛利较高、上年对利润贡献较大的方大城项目，计
划销售面积已近尾声，营业收入及利润减少所致。公司幕墙系统及材料产业、轨道交通设备产业的营业收入、净利润均
有上升，具体如下：
1、房地产产业2019年1季度实现营业收入16,343.49万元，较上年同期减少40.60%；实现净利润5,079.06万元，较上年同
期减少4,846.89万元，减少比例为48.83%。
2、幕墙系统及材料产业2019年1季度实现营业收入43,112.62万元，较上年同期增长40.56%；实现净利润1,420.71万元，
较上年同期增长256.28%；
3、轨道交通设备产业2019年1季度实现营业收入6,836.01万元，较上年同期增长17.25%；实现净利润1,123.34万元，较
上年同期增长39.19%。
截止披露前一交易日的公司总股本：
截止披露前一交易日的公司总股本（股） 1,123,384,189
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.0623
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
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非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -18,130.72
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
2,764,802.92
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 63,333.33
委托他人投资或管理资产的损益 2,771,670.18
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 604,262.22
减：所得税影响额 1,118,356.03
合计 5,067,581.90 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股
报告期末普通股股东总数 75,069 0
东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
深圳市邦林科技
境内非国有法人 10.08% 113,202,154 0 质押 32,860,000
发展有限公司
盛久投资有限公
境外法人 8.36% 93,875,638 0
司
共青城时利和投
资管理合伙企业 境内非国有法人 2.38% 26,791,488 0
（有限合伙）
方威 境内自然人 1.06% 11,933,370 0
SUN HUNG KAI
INVESTMENT 境外法人 0.91% 10,175,518 0
SERVICES LTD
VANGUARD
EMERGING 境外法人 0.71% 7,946,483 0
MARKETS
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STOCK INDEX
FUND
申万宏源证券
境外法人 0.54% 6,108,732 0
(香港)有限公司
VANGUARD
TOTAL
INTERNATION 境外法人 0.54% 6,025,958 0
AL STOCK
INDEX FUND
曲春林 境内自然人 0.36% 4,038,961 0
第一上海证券有
境外法人 0.36% 4,001,704 0
限公司
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
深圳市邦林科技发展有限公司 113,202,154 人民币普通股 113,202,154
盛久投资有限公司 93,875,638 境内上市外资股 93,875,638
共青城时利和投资管理合伙企业
26,791,488 人民币普通股 26,791,488
（有限合伙）
方威 11,933,370 人民币普通股 11,933,370
SUN HUNG KAI INVESTMENT
10,175,518 境内上市外资股 10,175,518
SERVICES LTD
VANGUARD EMERGING
7,946,483 境内上市外资股 7,946,483
MARKETS STOCK INDEX FUND
申万宏源证券(香港)有限公司 6,108,732 境内上市外资股 6,108,732
VANGUARD TOTAL
INTERNATIONAL STOCK INDEX 6,025,958 境内上市外资股 6,025,958
FUND
曲春林 4,038,961 人民币普通股 4,038,961
第一上海证券有限公司 4,001,704 境内上市外资股 4,001,704
上述股东中，深圳市邦林科技发展有限公司与盛久投资有限公司为一致行动人，深圳市
上述股东关联关系或一致行动的
邦林科技发展有限公司与共青城时利和投资管理合伙企业（有限合伙）属关联关系。其
说明
他流通股股东未通知本公司是否存在关联关系或一致行动人关系。
前 10 名普通股股东参与融资融券
无
业务情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
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2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 变动比率 变动原因
金额 金额
其他流动资产 79,973,007.98 51,698,111.14 54.69% 主要系待认证及待抵扣进项税额增加所致
短期借款 700,000,000.00 208,000,000.00 236.54% 主要系银行借款增加所致
预收款项 174,471,020.46 278,577,848.54 -37.37% 主要系本期确认销售收入所致
应付职工薪酬 20,937,500.20 44,513,062.17 -52.96% 主要系支付年度奖金所致
一年内到期的非流动 450,000,000.00 200,000,000.00 125.00% 系将 1 年内到期的长期借款重分类所致
负债
盈余公积 54,042,195.07 120,475,221.40 -55.14% 主要系本期回购 B 股冲减所致
项目 本期金额 上年同期金额 变动比率 变动原因
税金及附加 33,241,693.55 57,107,989.44 -41.79% 主要系计提房地产销售业务税金减少所致
管理费用 48,521,803.12 37,182,042.44 30.50% 主要系公司幕墙系统及材料、地铁屏蔽门业务
营业收入增加，导致相关费用增加所致
所得税费用 19,513,176.48 33,501,097.89 -41.75% 主要系利润减少，对应计提的所得税减少所致
经营活动产生的现金 -296,237,735.96 -40,623,633.07 -629.23% 主要系房地产销售收款减少及收到的保证金返
流量净额 还减少所致
筹资活动产生的现金 292,596,452.25 29,253,596.52 900.21% 主要系本期银行借款增加、支付现金股利所致
流量净额
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
（一）公司房地产项目进展情况
1、深圳方大城项目：2019年第一季度，方大城项目实现销售面积2,540.9平方米，累计销售面积84,951.4平方米；商业招
商签约率为91%；截至2019年一季度末，1#楼累计出租面积12,462.44平米，出租率17.18%。
2、南昌凤凰洲项目：2018年5月开工建设，该项目占地约1.7万平方米，总建筑面积约9.3万平方米，计容总建筑面积为
6.6万平方米，是涵盖商业、酒店、公寓、写字楼为一体的商业综合体。截至2019年一季度末，主体工程中两层地下室已基
本完成。项目计划2019年下半年开始预售、2020年上半年竣工验收。目前项目工程建设正按照预期工程节点推进。
3、深圳方大邦深产业园项目：该项目位于深圳市宝安区福永，占地面积20,714.9平方米，现状为工业厂房。项目已开始
立项申报工作。截至2019年一季度末，项目仍处于立项报批阶段。
4、深圳市横岗大康河沿线片区城市更新项目：2018年9月底，公司全资子公司方大置业公司的控股子公司深圳市中融利
泰投资有限公司与深圳市横岗大康股份合作公司、深圳市横岗大康股份合作公司上中分公司，共同签订了大康河沿线片区城
市更新项目合作意向书。该项目位于深圳市龙岗区园山街道大康村内，北至沿河路、南至山子下路、西至小康路、东至育英
街，项目拟拆除用地范围面积约8万平方米，更新方向主要为居住功能, 最终以政府审批为准。目前正在积极推进项目的立
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项工作。
（二）股份回购的实施进展情况
√ 适用 □ 不适用
公司分别于2018年9月10日、2018年9月27日召开了第八届董事会第十次会议及2018年第一次临时股东大会，审议通过
了公司回购部分境内上市外资股（B股）股份的相关议案。公司自2018年12月19日至2019年1月3日公司通过集中竞价方式累
计回购B股股份32,097,497股，并于2019年1月11日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了上述回购股份的注销
手续，本次回购注销的股份数量占回购注销前公司总股本的比例为2.78％，本次回购最高价为3.58港元/股，最低价为3.24港
元/股，回购股份实际累计支付113,012,632.21港元（含交易费用），本次回购已实施完毕。
（三）采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、对 2019 年 1-6 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
六、衍生品投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
期末投
计提减
衍生品 衍生品 资金额
衍生品 报告期 报告期 值准备 报告期
投资操 关联关 是否关 投资初 起始日 终止日 期初投 期末投 占公司
投资类 内购入 内售出 金额 实际损
作方名 系 联交易 始投资 期 期 资金额 资金额 报告期
型 金额 金额 （如 益金额
称 金额 末净资
有）
产比例
上海期 2018 年 2019 年
非关联 2,535.7 2,535.7 8,659.5 10,627.
货交易 否 沪铝 07 月 13 12 月 10 567.74 2.14% 28.88
方 6 6 2 53
所 日 日
2,535.7 2,535.7 8,659.5 10,627.
合计 -- -- 567.74 2.14% 28.88
6 6 2 53
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衍生品投资资金来源 自有资金
涉诉情况（如适用） 无
衍生品投资审批董事会公告披露日
2017 年 10 月 31 日
期（如有)
衍生品投资审批股东会公告披露日
期（如有)
报告期衍生品持仓的风险分析及控
为了防范原材料价格波动的风险，本公司采用境内期货交易所交易的铝期货品种，为
制措施说明（包括但不限于市场风
公司生产所需原材料铝进行套期保值，公司已经建立并执行《方大集团股份有限公司
险、流动性风险、信用风险、操作
商品期货套期保值业务内部控制及风险管理制度》，防范持仓风险。
风险、法律风险等）
已投资衍生品报告期内市场价格或
产品公允价值变动的情况，对衍生
衍生品公允价值采用期货市场的公开报价计量
品公允价值的分析应披露具体使用
的方法及相关假设与参数的设定
报告期公司衍生品的会计政策及会
计核算具体原则与上一报告期相比 无重大变化
是否发生重大变化的说明
独立董事对公司衍生品投资及风险
无
控制情况的专项意见
七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
询问公司 B 股回购情况、生产经营情
报告期内 电话沟通 个人
况、未来发展规划
八、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
九、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：方大集团股份有限公司
2019 年 03 月 31 日
单位：元
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,339,642,022.35 1,389,062,083.76
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 2,060,730,171.91 2,060,214,724.69
其中：应收票据 104,429,526.36 140,139,692.84
应收账款 1,956,300,645.55 1,920,075,031.85
预付款项 43,610,238.60 46,454,844.74
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 174,747,902.46 139,990,188.26
其中：应收利息 63,333.33
应收股利
买入返售金融资产
存货 641,842,902.19 651,405,832.29
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 79,973,007.98 51,698,111.14
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流动资产合计 4,340,546,245.49 4,338,825,784.88
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 21,674,008.23
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 69,575,093.68 70,105,657.88
其他权益工具投资 21,674,008.23
其他非流动金融资产
投资性房地产 5,261,170,385.58 5,256,442,406.63
固定资产 436,213,822.62 455,274,241.83
在建工程 62,043,689.87 58,269,452.72
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 79,763,381.64 80,313,240.67
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,589,588.63 2,114,331.46
递延所得税资产 352,819,194.26 356,474,925.76
其他非流动资产 24,196,839.67 19,360,083.67
非流动资产合计 6,310,046,004.18 6,320,028,348.85
资产总计 10,650,592,249.67 10,658,854,133.73
流动负债：
短期借款 700,000,000.00 208,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债 596,100.00 1,625,725.00
应付票据及应付账款 1,373,704,342.44 1,547,495,316.83
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预收款项 174,471,020.46 278,577,848.54
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 20,937,500.20 44,513,062.17
应交税费 87,685,331.21 107,709,999.19
其他应付款 810,800,621.62 813,118,699.84
其中：应付利息 2,381,447.47 2,098,971.44
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 450,000,000.00 200,000,000.00
其他流动负债 10,362,063.92 9,328,682.25
流动负债合计 3,628,556,979.85 3,210,369,333.82
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 993,978,153.39 1,193,978,153.39
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 7,762,939.83 6,831,162.99
递延收益 10,274,011.31 10,401,161.30
递延所得税负债 1,045,368,656.06 1,042,086,700.35
其他非流动负债
非流动负债合计 2,057,383,760.59 2,253,297,178.03
负债合计 5,685,940,740.44 5,463,666,511.85
所有者权益：
股本 1,123,384,189.00 1,155,481,686.00
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其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,454,191.59 1,454,191.59
减：库存股 10,831,437.66
其他综合收益 3,052,044.74 7,382,087.59
专项储备
盈余公积 54,042,195.07 120,475,221.40
一般风险准备
未分配利润 3,782,718,888.83 3,921,225,872.96
归属于母公司所有者权益合计 4,964,651,509.23 5,195,187,621.88
少数股东权益
所有者权益合计 4,964,651,509.23 5,195,187,621.88
负债和所有者权益总计 10,650,592,249.67 10,658,854,133.73
法定代表人：熊建明 主管会计工作负责人：林克槟 会计机构负责人：吴博华
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 486,430,783.14 410,118,157.55
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 200,000,000.00 200,471,039.12
其中：应收票据 200,000,000.00 200,000,000.00
应收账款 471,039.12
预付款项 4,382,073.52 6,733,047.16
其他应收款 1,036,391,923.93 822,543,653.04
其中：应收利息
应收股利 100,000,000.00 100,000,000.00
存货
合同资产
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持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 716,922.84 919,388.18
流动资产合计 1,727,921,703.43 1,440,785,285.05
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 21,674,008.23
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 983,339,494.35 983,339,494.35
其他权益工具投资 21,674,008.23
其他非流动金融资产
投资性房地产 309,189,866.37 309,189,866.37
固定资产 53,256,576.04 53,784,811.23
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 2,044,566.88 2,112,301.97
开发支出
商誉
长期待摊费用 847,499.66 917,499.68
递延所得税资产 36,267,056.09 34,555,598.81
其他非流动资产
非流动资产合计 1,406,619,067.62 1,405,573,580.64
资产总计 3,134,540,771.05 2,846,358,865.69
流动负债：
短期借款 500,000,000.00 200,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 606,941.85 676,941.85
14
方大集团股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
预收款项 694,791.63 733,274.16
合同负债
应付职工薪酬 992,194.04 2,145,763.39
应交税费 505,047.04 341,004.65
其他应付款 507,603,551.39 300,006,406.51
其中：应付利息 981,915.27 740,208.33
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 200,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,210,402,525.95 503,903,390.56
非流动负债：
长期借款 400,000,000.00 500,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 64,080,311.72 64,130,617.41
其他非流动负债
非流动负债合计 464,080,311.72 564,130,617.41
负债合计 1,674,482,837.67 1,068,034,007.97
所有者权益：
股本 1,123,384,189.00 1,155,481,686.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 360,835.52 360,835.52
减：库存股 10,831,437.66
其他综合收益 3,590,127.88 8,756,553.46
专项储备
15
方大集团股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
盈余公积 54,042,195.07 120,475,221.40
未分配利润 278,680,585.91 504,081,999.00
所有者权益合计 1,460,057,933.38 1,778,324,857.72
负债和所有者权益总计 3,134,540,771.05 2,846,358,865.69
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 670,452,093.70 650,032,997.33
其中：营业收入 670,452,093.70 650,032,997.33
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 586,532,424.53 528,787,371.03
其中：营业成本 467,237,374.40 398,153,159.63
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 33,241,693.55 57,107,989.44
销售费用 12,854,606.25 9,988,975.74
管理费用 48,521,803.12 37,182,042.44
研发费用 4,150,525.60 3,638,625.75
财务费用 24,040,788.16 19,744,665.08
其中：利息费用 18,523,514.10 15,732,959.05
利息收入 1,220,042.73 1,783,355.11
资产减值损失 2,971,912.96
信用减值损失 -3,514,366.55
加：其他收益 2,764,802.92 2,330,454.12
投资收益（损失以“－”号填列） 2,241,105.98 6,728,202.21
其中：对联营企业和合营企业的投资 -530,564.20 -1,547,820.36
16
方大集团股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填
列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填
-58,700.00
列）
资产处置收益（损失以“-”号填列） -18,130.72 59,007.69
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 88,907,447.35 130,304,590.32
加：营业外收入 875,385.81 1,641,111.57
减：营业外支出 271,123.59 67,053.56
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 89,511,709.57 131,878,648.33
减：所得税费用 19,513,176.48 33,501,097.89
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 69,998,533.09 98,377,550.44
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 69,998,533.09 98,377,550.44
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 69,998,533.09 98,377,550.44
2.少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额 836,382.73 -6,598,862.36
归属母公司所有者的其他综合收益的税后
836,382.73 -6,598,862.36
净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合
收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益 836,382.73 -6,598,862.36
1.权益法下可转损益的其他综合收
益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动
损益
4.金融资产重分类计入其他综合收
17
方大集团股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备 1,029,625.00 -6,514,470.00
8.外币财务报表折算差额 -193,242.27 -84,392.36
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净
额
七、综合收益总额 70,834,915.82 91,778,688.08
归属于母公司所有者的综合收益总额 70,834,915.82 91,778,688.08
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.06 0.08
（二）稀释每股收益 0.06 0.08
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：熊建明 主管会计工作负责人：林克槟 会计机构负责人：吴博华
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 9,808,576.55 7,377,165.13
减：营业成本 2,950,845.09 162,820.81
税金及附加 323,222.03 47,689.87
销售费用
管理费用 6,952,633.68 5,079,218.61
研发费用
财务费用 8,008,968.34 2,247,754.36
其中：利息费用 6,297,956.94 3,047,141.01
利息收入 241,185.83 797,849.60
资产减值损失 -114.99
信用减值损失 -4,480.08
加：其他收益 200,000.00 100,000.00
投资收益（损失以“－”号填 982,583.57 1,476,812.48
18
方大集团股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -7,240,028.94 1,416,608.95
加：营业外收入 8,947.57 2,300.00
减：营业外支出 6,388.64
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-7,237,470.01 1,418,908.95
列）
减：所得税费用 -1,789,154.52 415,478.32
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -5,448,315.49 1,003,430.63
（一）持续经营净利润（净亏损
-5,448,315.49 1,003,430.63
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
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方大集团股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
3.可供出售金融资产公允
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 -5,448,315.49 1,003,430.63
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 598,615,290.91 663,119,560.92
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
20
方大集团股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
收到的税费返还 901,931.07 422,809.19
收到其他与经营活动有关的现
21,534,849.71 194,722,039.64
金
经营活动现金流入小计 621,052,071.69 858,264,409.75
购买商品、接受劳务支付的现金 557,177,871.33 559,325,123.89
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
为交易目的而持有的金融资产
净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的
92,365,794.06 79,300,919.33
现金
支付的各项税费 70,963,606.86 55,517,226.34
支付其他与经营活动有关的现
196,782,535.40 204,744,773.26
金
经营活动现金流出小计 917,289,807.65 898,888,042.82
经营活动产生的现金流量净额 -296,237,735.96 -40,623,633.07
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 973,200,000.00 1,873,000,000.00
取得投资收益收到的现金 2,771,670.18 8,015,145.87
处置固定资产、无形资产和其他
13,225,019.48 360.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 989,196,689.66 1,881,015,505.87
购建固定资产、无形资产和其他
49,192,556.62 21,487,326.27
长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,193,400,000.00 2,091,800,000.00
质押贷款净增加额
21
方大集团股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 1,242,592,556.62 2,113,287,326.27
投资活动产生的现金流量净额 -253,395,866.96 -232,271,820.40
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 600,000,000.00 148,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
39,406.61
金
筹资活动现金流入小计 600,039,406.61 148,000,000.00
偿还债务支付的现金 58,000,000.00 100,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
249,442,954.36 18,746,403.48
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流出小计 307,442,954.36 118,746,403.48
筹资活动产生的现金流量净额 292,596,452.25 29,253,596.52
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-844,162.82 -1,891,037.80
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -257,881,313.49 -245,532,894.75
加：期初现金及现金等价物余额 956,190,890.68 931,285,535.55
六、期末现金及现金等价物余额 698,309,577.19 685,752,640.80
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 7,829,887.29 140,521,112.40
收到的税费返还
22
方大集团股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
收到其他与经营活动有关的现
857,398,618.28 454,176,095.73
金
经营活动现金流入小计 865,228,505.57 594,697,208.13
购买商品、接受劳务支付的现金 1,486,439.86 117,995.70
支付给职工以及为职工支付的
5,580,350.62 4,310,306.35
现金
支付的各项税费 802,896.19 1,200,412.23
支付其他与经营活动有关的现
863,556,002.15 725,018,532.50
金
经营活动现金流出小计 871,425,688.82 730,647,246.78
经营活动产生的现金流量净额 -6,197,183.25 -135,950,038.65
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 518,000,000.00 942,880,000.00
取得投资收益收到的现金 982,583.57 2,496,812.48
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 518,982,583.57 945,376,812.48
购建固定资产、无形资产和其他
18,000.00 415,830.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金 518,000,000.00 1,040,870,000.00
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 518,018,000.00 1,041,285,830.00
投资活动产生的现金流量净额 964,583.57 -95,909,017.52
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 400,000,000.00 140,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
39,406.61
金
23
方大集团股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
筹资活动现金流入小计 400,039,406.61 140,000,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
230,221,221.83 2,060,208.34
的现金
支付其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流出小计 230,221,221.83 2,060,208.34
筹资活动产生的现金流量净额 169,818,184.78 137,939,791.66
四、汇率变动对现金及现金等价物的
576.24
影响
五、现金及现金等价物净增加额 164,586,161.34 -93,919,264.51
加：期初现金及现金等价物余额 281,594,621.80 310,049,329.68
六、期末现金及现金等价物余额 446,180,783.14 216,130,065.17
二、财务报表调整情况说明
1、首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 1,389,062,083.76 1,389,062,083.76
应收票据及应收账款 2,060,214,724.69 2,072,905,381.88 12,690,657.19
其中：应收票据 140,139,692.84 140,139,692.84
应收账款 1,920,075,031.85 1,932,765,689.04 12,690,657.19
预付款项 46,454,844.74 46,454,844.74
其他应收款 139,990,188.26 142,135,200.55 2,145,012.29
存货 651,405,832.29 651,405,832.29
其他流动资产 51,698,111.14 51,698,111.14
流动资产合计 4,338,825,784.88 4,353,661,454.36 14,835,669.48
非流动资产：
可供出售金融资产 21,674,008.23 不适用 -21,674,008.23
长期股权投资 70,105,657.88 70,105,657.88
其他权益工具投资 不适用 21,674,008.23 21,674,008.23
24
方大集团股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
投资性房地产 5,256,442,406.63 5,256,442,406.63
固定资产 455,274,241.83 455,274,241.83
在建工程 58,269,452.72 58,269,452.72
无形资产 80,313,240.67 80,313,240.67
长期待摊费用 2,114,331.46 2,114,331.46
递延所得税资产 356,474,925.76 353,169,011.31 -3,305,914.45
其他非流动资产 19,360,083.67 19,360,083.67
非流动资产合计 6,320,028,348.85 6,316,722,434.40 -3,305,914.45
资产总计 10,658,854,133.73 10,670,383,888.76 11,529,755.03
流动负债：
短期借款 208,000,000.00 208,000,000.00
衍生金融负债 1,625,725.00 1,625,725.00
应付票据及应付账款 1,547,495,316.83 1,547,495,316.83
预收款项 278,577,848.54 278,577,848.54
应付职工薪酬 44,513,062.17 44,513,062.17
应交税费 107,709,999.19 107,709,999.19
其他应付款 813,118,699.84 813,118,699.84
其中：应付利息 2,098,971.44 2,098,971.44
一年内到期的非流动
200,000,000.00 200,000,000.00
负债
其他流动负债 9,328,682.25 9,328,682.25
流动负债合计 3,210,369,333.82 3,210,369,333.82
非流动负债：
长期借款 1,193,978,153.39 1,193,978,153.39
预计负债 6,831,162.99 6,831,162.99
递延收益 10,401,161.30 10,401,161.30
递延所得税负债 1,042,086,700.35 1,042,086,700.35
非流动负债合计 2,253,297,178.03 2,253,297,178.03
负债合计 5,463,666,511.85 5,463,666,511.85
所有者权益：
股本 1,155,481,686.00 1,155,481,686.00
资本公积 1,454,191.59 1,454,191.59
减：库存股 10,831,437.66 10,831,437.66
其他综合收益 7,382,087.59 2,215,662.01 -5,166,425.58
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方大集团股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
盈余公积 120,475,221.40 121,000,081.43 524,860.03
未分配利润 3,921,225,872.96 3,937,397,193.54 16,171,320.58
归属于母公司所有者权益
5,195,187,621.88 5,206,717,376.91 11,529,755.03
合计
所有者权益合计 5,195,187,621.88 5,206,717,376.91 11,529,755.03
负债和所有者权益总计 10,658,854,133.73 10,670,383,888.76 11,529,755.03
调整情况说明
2017 年，财政部分别修订并发布了《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号—金融资
产转移》、《企业会计准则第 24 号—套期会计》、《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》（以下统称“新金融工具准则”），
并要求在境内上市的企业自 2019 年 1 月 1 日起施行上述会计准则。
按照上述要求，公司自2019年1月1日起执行新金融工具准则，将原金融资产重分类为交易性金融资产、衍生金融资产、
其他权益工具投资、其他非流动金融资产等，将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融资产，在“其他权益工具投资”项目列示；同时将原金融工具准则计提的损失准备调整为按照新金融工具准则计提的损
失准备。并按规定，在编制2019年度各期间报告时，无需重述2018年比较期间数据，但需对2019年期初留存收益或其他综合
收益进行追溯调整。
母公司资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 410,118,157.55 410,118,157.55
应收票据及应收账款 200,471,039.12 200,479,634.37 8,595.25
其中：应收票据 200,000,000.00 200,000,000.00
应收账款 471,039.12 479,634.37 8,595.25
预付款项 6,733,047.16 6,733,047.16
其他应收款 822,543,653.04 822,644,623.99 100,970.95
应收股利 100,000,000.00 100,000,000.00
其他流动资产 919,388.18 919,388.18
流动资产合计 1,440,785,285.05 1,440,894,851.25 109,566.20
非流动资产：
可供出售金融资产 21,674,008.23 不适用 -21,674,008.23
长期股权投资 983,339,494.35 983,339,494.35
其他权益工具投资 不适用 21,674,008.23 21,674,008.23
投资性房地产 309,189,866.37 309,189,866.37
固定资产 53,784,811.23 53,784,811.23
无形资产 2,112,301.97 2,112,301.97
长期待摊费用 917,499.68 917,499.68
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方大集团股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
递延所得税资产 34,555,598.81 34,528,207.26 -27,391.55
非流动资产合计 1,405,573,580.64 1,405,546,189.09 -27,391.55
资产总计 2,846,358,865.69 2,846,441,040.34 82,174.65
流动负债：
短期借款 200,000,000.00 200,000,000.00
应付票据及应付账款 676,941.85 676,941.85
预收款项 733,274.16 733,274.16
应付职工薪酬 2,145,763.39 2,145,763.39
应交税费 341,004.65 341,004.65
其他应付款 300,006,406.51 300,006,406.51
其中：应付利息 740,208.33 740,208.33
流动负债合计 503,903,390.56 503,903,390.56
非流动负债：
长期借款 500,000,000.00 500,000,000.00
递延所得税负债 64,130,617.41 64,130,617.41
非流动负债合计 564,130,617.41 564,130,617.41
负债合计 1,068,034,007.97 1,068,034,007.97
所有者权益：
股本 1,155,481,686.00 1,155,481,686.00
资本公积 360,835.52 360,835.52
减：库存股 10,831,437.66 10,831,437.66
其他综合收益 8,756,553.46 3,590,127.88 -5,166,425.58
盈余公积 120,475,221.40 121,000,081.43 524,860.03
未分配利润 504,081,999.00 508,805,739.20 4,723,740.20
所有者权益合计 1,778,324,857.72 1,778,407,032.37 82,174.65
负债和所有者权益总计 2,846,358,865.69 2,846,441,040.34 82,174.65
调整情况说明
2017 年，财政部分别修订并发布了《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号—金融资
产转移》、《企业会计准则第 24 号—套期会计》、《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》（以下统称“新金融工具准则”），
并要求在境内上市的企业自 2019 年 1 月 1 日起施行上述会计准则。
按照上述要求，公司自2019年1月1日起执行新金融工具准则，将原金融资产重分类为交易性金融资产、衍生金融资产、
其他权益工具投资、其他非流动金融资产等，将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融资产，在“其他权益工具投资”项目列示；同时将原金融工具准则计提的损失准备调整为按照新金融工具准则计提的损
失准备。并按规定，在编制2019年度各期间报告时，无需重述2018年比较期间数据，但需对2019年期初留存收益或其他综合
收益进行追溯调整。
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方大集团股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
2、首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第一季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第一季度报告未经审计。
方大集团股份有限公司
法定代表人：熊建明
2019 年 4 月 23 日
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