深圳市国际企业股份有限公司
二○○六年半年度报告
披露日期：二○○六年八月十四日
第一节 重要提示、释义及目录
一、重要提示
本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
独立公司董事沈景华先生因工作原因，未能出席董事会；独立董事陈介厚先生因在国外出差未能出席董事会，授权董事宋胜军代为出席并行使表决权。
公司董事长李锦全先生、总经理宋胜军女士、财务负责人蔡艳红女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
本报告分别以中、英文两种文字编制，在对两种文本的理解发生歧义时，以中文文本为准。
公司半年度财务报告未经审计。
二、释 义
除非另有说明，以下简称在本报告中含义如下：
本公司、公司：深圳市国际企业股份有限公司
三、目 录
第一节 重要提示、释义及目录 1
第二节 公司基本情况 2
第三节 股本变动和主要股东持股情况 4
第四节 董事、监事、高级管理人员情况 6
第五节 管理层讨论与分析 6
第六节 重要事项 8
第七节 财务报告（未经审计） 11
第八节 备查文件 11
第二节 公司基本情况
一、基本情况
1、公司法定中文名称：深圳市国际企业股份有限公司
公司英文名称：SHENZHEN INTERNATIONAL ENTERPRISE CO.,LTD.
2、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称： 深国商A 深国商B
股票代码： 000056 200056
3、公司注册及办公地址：深圳市人民南路发展中心大厦23层
邮政编码：518001
公司国际互联网网址：http://www.china-ia.com
公司电子信箱：sgs000056@163.net
4、公司法定代表人：李锦全
5、公司董事会秘书：周猛
证券事务代表：章伟东
联系电话：(0755)82281888、82285565
联系地址：深圳市人民南路发展中心大厦23层投资管理部
传 真：(0755)82285573
电子信箱：zhoumeng868@21cn.com
6、公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》、香港《大公报》
中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司投资管理部
7、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1993年3月；
公司首次注册登记地点：广东省深圳市
企业法人营业执照注册号：4403011016891
税务登记号码：440303192179083
公司聘请的国内会计师事务所名称：利安达信隆会计师事务所
国内会计师事务所办公地址：北京市东城区王府井大街138号新东安市场808室
公司聘请的国际会计师事务所名称：德豪国际会计师事务所
国际会计师事务所办公地址：北京市朝阳区八里庄西里100号住邦2000东区2008
二、主要财务数据与指标
（单位：元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年6月30日 2005年12月31日 增减
总资产 668,179,117.36 728,664,738.16 -8.30%
流动资产 393,782,062.75 448,352,578.73 -12.17%
流动负债 335,873,609.62 377,413,110.15 -11.01%
股东权益（不含少数股东 184,664,730.65 200,927,031.38 -8.09%
权益）
每股净资产 0.84 0.91 -7.69%
调整后的每股净资产 0.58 0.68 -14.71%
项目 2006年1-6月 2005年1-6月 增减
净利润 -8,902,444.25 -3,547,047.13 -150.98%
扣除非经常性损益后的净 -8,909,649.93 -2,485,216.00 -258.51%
利润
净资产收益率 -4.82% -1.91% -152.36%
每股收益 -0.04 -0.02 -100.00%
每股经营活动产生的现金 0.19 0.68 -72.06%
流量净额
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注：扣除的非经常性损益项目和金额：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额（元）
（一）处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资 -32,659.60
产、其他长期资产产生的损益；
（二）短期投资损益，但经国家有关部门批准设立的有经 ——
营资格的金融机构获得的短期投资损益除外；
（三）扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减 -138,394.73
值准备后的其他各项营业外收入、支出；
（四）以前年度已经计提各项减值准备的转回； 178,260.01
（五）债务重组损益 ——
（六）上述事项所得税影响数 ——
非经营性损益合计 7,205.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
按国内会计准则和国际会计准则计算对净利润和净资产的影响：
1、按中国会计准则及制度编制的合并利润表本年度净利润为人民币-8,902千元，按《国际财务报告准则》对本年度净利润主要调整如下：
(单位：人民币千元)
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2006年1-6月净利润
按国内会计准则计算 -8,902
按国际会计准则调整： ——
未确认的投资损失 7,921
按国际会计准则计算 -16,823
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2、按中国会计准则及制度编制的合并资产负债表期末净资产为人民币184,665千元，按《国际财务报告准则》对净资产主要调整如下：
(单位：人民币千元)
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项目 期末净资产
根据中国会计准则及制度确认的净资产 184,665
调整重估物业 ——
折旧 -18,112
调整子公司少数股东溢利 27,525
根据《国际财务报告准则》确认的净资产 194,078
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第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、股本变动情况
报告期内，本公司股本结构因公司股权分置改革方案实施及非上市外资股转B股在深交所上市流通的实施发生变化如下：
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股份类 本次变动前 本次变动增减（+，—） 本次变动后
别 股份数 比 配 送 公 增 其他 小计 股份数 比
例( 股 股 积 发 例(
%) 金 %)
转
股
一、有
限售条
件股份
1、国家
持股
2、国有 42,035 19. -12,6 -12,69 29,338, 13.
法人持 ,328 03 96,37 6,375 953 28
股 5
3、其他
内资持
股
其中： 21,955 9.9 -6,63 -6,631 15,323, 6.9
境内法 ,392 4 1,420 ,420 972 4
人持股
境内自 316,80 0.1 +110, +110,8 427,680 0.1
然人持 0 4 880 80 9
股
4、外资
持股
其中： 29,688 13. -29,6 -29,68 0 0
境外法 ,192 44 88,19 8,192
人持股 2
境外自
然人持
股
有限售 93,995 42. -48,9 -48,90 45,090, 20.
股份合 ,712 55 05,10 5,107 605 41
计 7
二、无
限售条
件股份
1、人民 54,905 24. +19,2 +19,21 74,122, 33.
币普通 ,472 86 16,91 6,915 387 56
股 5
2、境内 72,000 32. +29,6 +29,68 101,688 46.
上市外 ,000 59 88,19 8,192 ,192 03
资股 2
3、境外
上市外
资股
4、其他
无限售 126,90 57. +48,9 +48,90 175,810 79.
股份合 5,472 45 05,10 5,107 ,579 59
计 7
三、股 220,90 100 220,901 100
份总数 1,184 ,184
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注：
有限售条件股份中，国有法人持股以及境内法人持股的减少是因为公司股权分置改革方案的实施造成；
有限售条件股份中，境内自然人持股是指我司高管持有的A股股份，该部分股份的增加是因为公司股权分置改革方案的实施造成；
有限售条件股份中，境外法人持股的减少是因为其转B股在深交所上市流通的实施造成；
无限售条件股份中，境内上市外资股的增加是因为非上市外资股转B股在深交所上市流通的实施造成；
二、报告期期末股东总数：
截止2006年6月30日，本公司股东总数32,367户。
三、主要股东持股情况
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报告期末股东 32,367
总数
前十名股东持股情况
股东名称（全称） 报告期 期末持 比例 持有有 质押 股东性质(
内增减 股数量 （% 限售条 或冻 国有股东
） 件股份 结股 或外资股
数量 份数 东)
量
马来西亚和昌父子 0 30,264, 13.7 0 0 B股
有限公司 192 0%
深圳市特发集团有 -12,69 29,338, 13.2 29,338, 0 国有法人
限公司 6,375 953 8% 953 持股
深圳市泰天实业发 -6,631 12,443, 5.63 12,443, 0 境内法人
展公司 ,420 972 % 972 持股
F.C.(ASIA)HOLDIN 0 8,684,1 3.93 0 0 B股
GSSDN.BHD. 94 %
香港盟兴实业有限 -284,0 3,460,0 1.57 0 0 B股
公司 00 00 %
大埔和昌化工有限 0 2,880,0 1.30 2,880,0 0 境内法人
公司 00 % 00 持股
香港和盛国际贸易 -100 2,879,9 1.30 0 0 B股
公司 00 %
马来西亚友企联合 -113,4 2,766,5 1.25 0 0 B股
有限公司 84 16 %
LETSCONHOLDINGSS 0 2,016,9 0.91 0 0 B股
DN.BHD. 72 %
黄佑良 +1,557 1,557,9 0.71 0 B股
,963 63 %
前十名股东关联关系或一致 上述股东之间无关联关系，也不属于《上市公
行动的说明 司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一
致行动人。
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件 种类（A、B、H股或其
流通股的数量 他）
马来西亚和昌父子有限公司 30,264,192 B股
F.C.(ASIA)HOLDINGSSDN.BH 8,684,194 B股
D.
香港盟兴实业有限公司 3,460,000 B股
香港和盛国际贸易公司 2,879,900 B股
马来西亚友企联合有限公司 2,766,516 B股
LETSCONHOLDINGSSDN.BHD. 2,016,972 B股
黄佑良 1,557,963 B股
GUOTAIJUNANSECURIESHONGK 1,229,767 B股
ONGLIMITED
郑荣 1,016,180 A股
郭敏玎 996,207 B股
前十名流通股股东关联关系 公司未知前十名流通股股东间是否存在属于《
或一致行动的说明 上市公司持股变动信息披露管理办法》所规定
的关联关系或一致行动人的情形
战略投资者或一般法人参与 无
配售新股约定持股期限的说
明
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）2006年1月6日，公司按照2005年12月7日召开的股权分置改革相关股东大会的决议实施股权分置改革方案，即每10股流通A股获得3.5股的对价安排。
（2）2006年1月23日，根据中国证券监督管理委员会2005年1月21日印发的证监公司字[2005] 4号文《关于同意深圳市国际企业股份有限公司非上市外资股上市流通的批复》，公司非上市外资股共29,688,192股正式在深交所B股市场上市流通，股份性质变更为流通B股，包括：马来西亚和昌父子有限公司2018.4192万股、香港盟兴实业有限公司374.4万股、香港和盛国际贸易公司288万股和马来西亚友企联合有限公司288万股股份性质变更为流通B股。实施后公司流通B股总数共计101,688,192股。
四、报告期内，公司控股股东或实际控制人发生变化。
由于股权分置改革方案于2006年1月6日实施，公司原第一大股东深圳市特发集团有限公司经过送股，成为公司第二大股东；
原公司第二大股东马来西亚和昌父子有限公司由于持有的股份为流通B股，未参加本次股权分置改革，在特发集团持有股份减少的情况下自动成为公司现第一大股东。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票发生变化。
由于公司股权分置改革方案于2006年1月6日实施，报告期内公司董事长李锦全先生持有股份144,000股由于获得对价股份，增加为194,400股，总经理宋胜军女士持有股份172,800股由于获得对价股份，增加为233,280股。
二、报告期内公司董事、监事、高级管理人员的聘任变化。
报告期内公司董事、监事、高级管理人员无离职情况。
第五节 管理层讨论与分析
经营情况以及财务状况简要分析
报告期内公司继续围绕“发展商业，强化地产，拓展林业”的战略开展工作，基于商业转型调整、整合商业地产、逐步展开林业的思路，在经营管理上以晶岛建设和林业种植为两个工作重心。商业经营上，公司仍然处于调整阶段，并加紧退出传统百货业，逐步实现向现代商业的转型；房地产开发上，深圳市中心区晶岛国商购物中心的建设施工正有条不紊的进行，招商工作已引进专业商业策划顾问和招商代理，全球范围的招商正全面展开；物业管理经营工作稳中有序，赢利能力稳定；林业公司种植任务顺利完成，并在实践中积累了大量科学种植和管理经验。
1、主营业务收入、主营业务利润等财务指标同比增减变化
单位：元
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项目 2006年1-6月 2005年1-6月 增减比例（
%）
主营业务收入 22,628,518.07 166,139,538.47 -86.38
主营业务利润 2,923,930.78 44,309,186.96 -93.40
净利润 -8,902,444.25 -3,547,047.13 -150.98
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原因说明：
本项目中主营业务收入、主营业务利润及净利润较上年同期大幅减少，主要系上年同期融发公司将已经完成前期工程的龙岗5#地（龙岗中心城项目，土地编号为G01011-6（1）、G01011-6（2）和G01011-6（3）的三宗地）的土地使用权挂牌转让取得收入14,088万元。
2、总资产、股东权益与期初比较
单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年6月30日 2005年12月31日 增减比例（
%）
总资产 668,179,117.36 728,664,738.16 -8.30%
股东权益 184,664,730.65 200,927,031.38 -8.09%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
二、报告期公司经营情况
1、主营业务范围及其经营状况
公司的主营业务范围为商业、房地产开发、物业管理和林业种植。
2、主营业务行业分布情况
单位：元
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主营业务 主营业 毛利 主营业务 主营业务 毛利率比上
收入 务成本 率(% 收入比上 成本比上 年同期增减
) 年同期增 年同期增
减(%) 减(%)
商业零 9,278,90 7,965,8 14.1 -39.46 -32.89 减少8.4个百
售 7.98 76.91 5 分点
房地产 4,510,77 3,865,9 14.2 -96.85 -96.10 减少16.51个
开发 0.49 84.16 9 百分点
物业及 8,464,98 6,958,8 17.7 12.90 18.37 减少3.8个百
租金 8.60 63.85 9 分点
服务收 373,851. 138,414 62.9 － － －
入 00 .42 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：房地产主营业务收入和成本较上年同期大幅减少，主要系上年同期融发公司将已经完成前期工程的龙岗5#地的土地使用权挂牌转让所致。
3、主营业务分地区情况
单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务收入 主营业务收入比上年同期
增减(%)
深圳市 22,628,518.07 －86.38
合肥市 —— ——
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：
4、报告期内公司利润构成、主营业务及构成、主营业务盈利能力未发生重大变化。
5、报告期内无对公司净利润产生重大影响的其他经营业务。
6、经营中的问题与困难
报告期内公司在经营中出现的问题与困难主要表现在：
面对各种商业资本的激烈竞争和房地产宏观政策的日趋紧缩，公司经营的商业和地产业都面临着严峻的考验。同时，晶岛项目建设与林业项目的展开都处于资金投入期，公司在资金上仍处于紧张状态。针对以上不利因素，公司已经并将进一步强化以下措施：
(1)打好晶岛项目攻坚战，把好工程建设的质量关和进度关，全面铺开招商工作，大力引进战略合作者；
(2)加大林业投入，促进林业健康快速的发展。从建立战略合作、扩大征地面积、板厂立项、加强科学管理和科学研究上努力下功夫。扩大种植面积，并初步形成规模经营、科学管理、产业互补的格局；
(3)继续盘活存量资产，争取现金流，全力支持新项目建设；
(4)适当增加土地储备，保持企业发展后劲，加大对二、三线城镇地产项目的考察，从产业战略、市场需求、资金安排、人才与管理机制的投资基本要素深入进行可行性研究，进行项目储备；
(5)根据资本市场发展趋势，考虑再融资渠道，为公司发展引入新鲜血液；
(6)按照法律、法规和公司章程规定的程序环节，规范、稳妥的推进换届工作，保证公司经营平稳过渡；
(7)以新的公司章程为依据，强化公司治理，建立科学管理和成本控制机制。
三、公司投资情况
1、报告期内公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况。
2、其他重大非募股资金投资项目情况。
报告期内公司非募集资金主要投资于建设深圳市中心区晶岛国际购物中心项目。该项目工程进展顺利，预计今年下半年封顶，明年初正式完工。目前公司已与新加坡知名商业策划公司签订招商代理合同，全球范围内的招商工作正全面展开。同时公司也正与一些国际著名战略投资者进行接洽，力图建立战略合作伙伴关系。
第六节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，为了进一步加强公司治理，规范公司运作，根据中国证监会及深圳证券交易所颁布的《上市公司章程指引》、《上市公司股东大会规则》等法规要求，对我公司章程以及附件的部分内容进行了修改，并将提交股东大会审议通过。
二、报告期内公司未实施任何利润分配、公积金转增股本以及发行新股。公司2006年中期也不进行利润分配、公积金转增股本。
三、重大诉讼、仲裁事项
报告期内公司无新发生重大诉讼、仲裁事项，以前以前年度的重大诉讼、仲裁事项在报告期内的进展情况如下：
深圳市铭兴实业发展有限公司作为原告（以下简称铭兴公司）于2005年7月16日向深圳市中级人民法院提交《民事起诉状》，诉本公司控股（持股60%）的深圳融发投资有限公司（以下简称融发公司）和深圳市国际企业股份有限公司（以下简称本公司）其他经济合同纠纷一案，由深圳市中级人民法院受理，案号为（2005）深中法民二初字第327号。本公司于2005年9月22日收到深圳市中级人民法院《应诉通知书》，并于2005年9月27日在《证券时报》、《大公报》披露该案的有关诉讼情况。
深圳市中级人民法院于2005年11月17日出具《民事判决书》[（2005）深中法民二初字第327号]，对该案进行了一审判决，判决本公司胜诉。具体判决情况详见公司于2006年1月24日在《证券时报》、《大公报》披露该案的有关诉讼及进展情况。
铭兴公司不服，遂提出上诉，该案件二审由广东省高级人民法院受理，并于2006年6月23日出具《民事判决书》[（2006）粤高法民二终字第73号]，对该案进行了终审判决，判决本公司胜诉。具体判决情况详见公司于2006年7月13日在《证券时报》、《大公报》披露该案的有关诉讼及进展情况。
四、报告期内无重大收购及出售资产情况。
五、报告期内公司无关联交易事项。
六、报告期内重大合同及其履行情况
1、报告期内公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
2、报告期内公司未发生新增重大担保。
3、报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理事项，也无委托贷款事项。
4、报告期内公司无其他重大合同情况。
七、公司第四届董事会独立董事对公司与关联方资金往来以及对外担保情况的专向说明及独立意见：
根据中国证券监督管理委员会证监发（2003）56号《关于规范上市公司与关联方资金
往来及上市公司对外担保若干问题的通知》精神，我们本着实事求是的精神，对深圳市国际
企业股份有限公司对外担保情况及与关联方的资金往来情况进行了认真负责的核实与落实，
现就有关问题回答如下：
公司严格按照中国证监会的有关规定，没有为关联方提供任何担保；
截至2006年6月30日，公司及纳入合并报表的控股子公司均无其他对外提供担保
事项。
3、公司严格按照《股票上市规则》、《公司章程》的规定，认真履行对外担保的信息披露义务。
八、报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸或网站上披露过其他承诺事项。
九、本期财务报告未经审计。
十、报告期内公司董事会、监事会及董事、监事和其他高管人员没有受到中国证监会稽查、行政处罚和通报批评，也未受到深圳证券交易所公开谴责的情形。
十一、其他重大事项：实施股权分置改革
2005 年12 月7 日，公司A 股市场相关股东会议表决通过了《深圳市国际企业股份有限公司股权分置改革方案》，并于2006 年1 月5 日公告了《深圳市国际企业股份有限公司股权分置改革方案实施公告》。深圳市国际企业股份有限公司股权分置改革方案于2006 年1 月6 日正式实施完毕。
深圳市国际企业股份有限公司股权分置改革方案的主要内容为：
（1）改革方案要点
深圳市国际企业股份有限公司非流通股股东向公司股权分置改革方案实施股份变更登记日登记在册的流通A股股东，每持有10股流通A股股份支付3.5股股份对价。
（2）非流通股股东的承诺事项
本公司非流通股股东深圳市特发集团有限公司（“特发集团”）和深圳市泰天实业发展有限公司（“泰天实业”）承诺遵守法律、法规和规章的规定，履行法定承诺义务。
除法定最低承诺外，泰天实业还做出如下特别承诺：
鉴于公司的三家非流通股股东中，目前大埔和昌化工有限公司（“和昌化工”）尚未明确表示其是否同意参与本次股权分置改革，泰天实业同意，对于根据本次股权分置改革方案的规定，需由和昌化工承担的对价安排，由泰天实业代为垫付。代为垫付后，和昌化工所持股份如上市流通，应当向泰天实业偿还代为垫付的款项，或者取得泰天实业的同意。
特发集团和泰天实业还做出如下特别承诺：
承担包括财务顾问费、保荐费、律师费、沟通推介费、媒体宣传费等与本次股权分置改革相关的费用。
第七节 财务报告（未经审计）
本公司2006年半年度财务报告未经审计，具体内容附后。
第八节 备查文件
包括下列文件：
（一）载有董事长签名的半年度报告文本；
（二）载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的公司会计报表；
（三）报告期内在《证券时报》、香港《大公报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
（四）公司章程；
（五）其他有关资料。
上述文件存放地：公司投资管理部
董事长签字： 深圳市国际企业股份有限公司
董 事 会
二○○六年八月十一日
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资产负债表(2006年6月30日)
编制单位：深圳市国际企业股份有限公司 单位：人民
币元
资产 附 合并数 母公司数
注 2006-6-30 2005-12-3 2006-6-3 2005-12-31
1 0
流动资产:
货币资金 五 44,017,24 108,254,0 1,167,10 53,768,924
、1 4.53 24.29 7.29 .51
短期投资
应收票据 15,000,000
.00
应收股利
应收利息 五 810,478.1 810,478.19
、2 9
应收帐款 五 4,241,915 5,070,061
、3 .95 .15
其他应收款 五 31,353,67 32,347,24 358,096, 387,609,36
、4 6.68 7.49 123.80 6.93
预付帐款 五 1,903,088 1,629,623 180,000. 22,200.00
、5 .00 .00 00
应收补贴款
存货 五 310,490,7 299,518,3
、6 29.96 90.90
待摊费用 五 1,775,407 722,753.7
、7 .63 1
一年内到期的长期
债权投资
其他流动资产
流动资产合计 393,782,0 448,352,5 359,443, 457,210,96
62.75 78.73 231.09 9.63
长期投资
长期股权投资 五 6,950,167 6,570,262 57,838,6 67,002,495
、8 .75 .84 23.33 .96
长期债权投资
长期投资合计 6,950,167 6,570,262 57,838,6 67,002,495
.75 .84 23.33 .96
固定资产
固定资产原价 五 417,895,1 417,867,9 215,980, 215,768,97
、9 00.56 79.16 018.98 8.08
减：累计折旧 五 121,043,4 115,711,1 60,133,8 57,960,628
、9 02.47 80.58 19.91 .18
固定资产净值 五 296,851,6 302,156,7 155,846, 157,808,34
、9 98.09 98.58 199.07 9.90
减：固定资产减值 五 56,419,81 56,419,81 60,661,5 60,661,570
准备 、9 3.05 3.05 70.21 .21
固定资产净额 五 240,431,8 245,736,9 95,184,6 97,146,779
、9 85.04 85.53 28.86 .69
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 240,431,8 245,736,9 95,184,6 97,146,779
85.04 85.53 28.86 .69
无形资产及其他资
产
无形资产 五 2,573,828 2,788,348
、1 .02 .06
0
长期待摊费用 五 24,441,17 25,216,56
、1 3.80 3.00
1
其他长期资产
无形资产及其他资 27,015,00 28,004,91
产合计 1.82 1.06
递延税款
递延税款借项
资产总计 668,179,1 728,664,7 512,466, 621,360,24
17.36 38.16 483.28 5.28
法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产负债表（续）2006年6月30日
编制单位：深圳市国际企业股份有限公司 单位：人民币元
负债及股东权益 附 合并数 母公司数
注 2006-6-30 2005-12-3 2006-6-30 2005-12-3
1 1
流动负债
短期借款 五 64,418,713 159,408,4 35,290,000 70,800,00
、1 .03 00.00 .00 0.00
2
应付票据
应付帐款 五 36,637,976 38,335,23
、1 .85 1.19
3
预收帐款 五 36,117,306 36,327,25 80,000.00 80,000.00
、1 .53 2.53
4
应付工资 197,326.25 294,420.0 175,000.00 267,000.0
0 0
应付福利费 491,630.35 281,699.3 -3,640.82
0
应付股利 五 5,127,701. 5,127,701 5,127,701. 5,127,701
、1 36 .36 36 .36
5
应交税金 五 969,214.52 2,238,951 3,580,401. 3,974,410
、1 .48 13 .67
6
其他应交款 五 -68,785.60 -72,130.2 28.54 36.45
、1 7
7
其他应付款 五 170,541,08 110,052,6 76,174,277 139,513,1
、1 6.39 78.18 .42 81.52
8
预提费用 五 10,188,305 12,365,77 9,353,368. 10,024,32
、1 .78 2.22 08 2.25
9
预计负债 五 9,453,134. 9,453,134 9,453,134. 9,453,134
、2 16 .16 16 .16
0
一年内到期的长 五 1,800,000. 3,600,000
期负债 、2 00 .00
1
其他流动负债
流动负债合计 335,873,60 377,413,1 139,230,26 239,239,7
9.62 10.15 9.87 86.41
长期负债
长期借款 五 134,124,28 134,124,2 125,924,28 125,924,2
、2 0.00 80.00 0.00 80.00
2
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 134,124,28 134,124,2 125,924,28 125,924,2
0.00 80.00 0.00 80.00
递延税款
递延收益 五 2,470,277. 2,676,133
、2 05 .47
3
负债合计 472,468,16 514,213,5 265,154,54 365,164,0
6.67 23.62 9.87 66.41
少数股东权益 11,046,220 13,524,18
.04 3.16
股东权益
股本 五 220,901,18 220,901,1 220,901,18 220,901,1
、2 4.00 84.00 4.00 84.00
4
减：已归还投资
股本净额 五 220,901,18 220,901,1 220,901,18 220,901,1
、2 4.00 84.00 4.00 84.00
4
资本公积 五 63,195,264 62,655,26 63,195,264 62,655,26
、2 .25 4.25 .25 4.25
5
盈余公积 五 121,036,36 121,036,3 87,521,549 87,521,54
、2 6.38 66.38 .70 9.70
6
其中：法定公益
金
未分配利润 五 -163,173,8 -154,271, -124,306,0 -114,881,
、2 15.51 371.26 64.54 819.08
7
未确认投资损失 五 -57,294,26 -49,394,4
、2 8.47 11.99
8
股东权益合计 184,664,73 200,927,0 247,311,93 256,196,1
0.65 31.38 3.41 78.87
负债及股东权益 668,179,11 728,664,7 512,466,48 621,360,2
总计 7.36 38.16 3.28 45.28
法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
利润表
2006年1-6月
编制单位：深圳市国际企业股份有限公司 单位：人民币元
项目 附 合并数 母公司数
注 2006年1-6 2005年1-6 2006年1- 2005年1-
月 月 6月 6月
一、主营业务收入 五 22,628,51 166,139,5
、2 8.07 38.47
9
减：主营业务成本 五 18,929,13 116,921,5
、2 9.34 30.12
9
主营业务税金及附加 775,447.9 4,908,821
5 .39
二、主营业务利润 2,923,930 44,309,18
.78 6.96
加：其他业务利润 五 4,862,631 5,790,196 134,095. 143,162.
、3 .76 .35 03 14
0
减：营业费用 15,693,63 14,940,64
7.38 4.09
管理费用 8,534,826 12,363,28 951,146. 461,238.
.00 4.12 03 43
财务费用 五 2,939,802 6,965,055 -1,141,2 -1,504,8
、3 .89 .74 52.43 32.13
1
三、营业利润 -19,381,7 15,830,39 324,201. 1,186,75
03.73 9.36 43 5.84
加：投资收益 五 -9,703,8 -4,266,6
、3 72.63 03.21
2
补贴收入
营业外收入 101,411.0 102,462.6 10,165.3
3 1 4
减：营业外支出 五 272,465.3 1,223,669 54,739.6 1,118,14
、3 6 .86 0 6.41
3
四、利润总额 -19,552,7 14,709,19 -9,424,2 -4,197,9
58.06 2.11 45.46 93.78
减：所得税 108,410.8 115,775.7
5 4
少数股东损益 -2,837,96 253,565.1
3.12 9
未确认投资损失 五 -7,920,76 17,886,89
、3 1.54 8.31
4
五、净利润 -8,902,44 -3,547,04 -9,424,2 -4,197,9
4.25 7.13 45.46 93.78
1、出售、处置部门或
被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损
失
3、会计政策变更增加
（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加
（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
合计
法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：
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━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
利润分配表
2006年1-6月
编制单位：深圳市国际企业股份有限公司 单位:人民
币元
项目 附 合并数 母公司数
注 2006年1-6 2005年1-6 2006年1-6 2005年1-6
月 月 月 月
一、净利润 -8,902,44 -3,547,047 -9,424,24 -4,197,993
4.25 .13 5.46 .78
加：年初未分配利 -154,271, -160,249,8 -114,881, -121,196,2
润 371.26 04.81 819.08 53.06
其他转入
二、可供分配的利 -163,173, -163,796,8 -124,306, -125,394,2
润 815.51 51.94 064.54 46.84
减：提取法定盈余
公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福
利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供投资者分 -163,173, -163,796,8 -124,306, -125,394,2
配的利润 815.51 51.94 064.54 46.84
减：应付优先股股
利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本的普通股
股利
四、未分配利润 -163,173, -163,796,8 -124,306, -125,394,2
815.51 51.94 064.54 46.84
法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
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合并利润表附表
2006年1-6月
编制单位：深圳市国际企业股份有限公司 单位:人民币元
报告期利润 全面摊薄净 加权平均 全面摊薄每 加权平均
资产收益率( 净资产收 股收益(元/ 每股收益(
%) 益率(%) 股) 元/股)
主营业务利润 1.58 1.49 0.01 0.01
营业利润 -10.5 -9.86 -0.09 -0.09
净利润 -4.82 -4.53 -0.04 -0.04
扣除非经常性损 -4.82 -4.53 -0.04 -0.04
益后的净利润
法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：
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现金流量表
2006年1-6月
编制单位：深圳市国际企业股份有限公司 单位：人民币
元
项目 附注 合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 28,918,796.30
收到的税费返还 5,882.43
收到的其他与经营活动有关的现 93,826,132.61 41,647,300.03
金
现金流入小计 122,750,811.34 41,647,300.03
购买商品、接受劳务支付的现金 29,092,176.00
支付给职工以及为职工支付的现 6,169,436.28 722,558.41
金
支付的各项税款 4,243,075.29 1,249,437.14
支付的其他与经营活动有关的现 40,951,205.65 51,960,666.49
金
现金流出小计 80,455,893.22 53,932,662.04
经营活动产生的现金流量净额 42,294,918.12 -12,285,362.0
1
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他 35,718.91 10,118.91
长期资产而收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现
金
现金流入小计 35,718.91 10,118.91
购建固定资产、无形资产和其他 2,776,817.00 309,080.00
长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现
金
现金流出小计 2,776,817.00 309,080.00
投资活动产生的现金流量净额 -2,741,098.09 -298,961.09
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 18,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现 五、3 70,394,650.00 54,988,300.00
金 5
现金流入小计 88,394,650.00 54,988,300.00
偿还债务所支付的现金 114,789,686.97 35,510,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支 7,771,397.96 6,376,955.56
付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现 423,764.86 58,838.56
金
现金流出小计 122,984,849.79 41,945,794.12
筹资活动产生的现金流量净额 -34,590,199.79 13,042,505.88
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 4,963,620.24 458,182.78
法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
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现金流量表(续表)
2006年1-6月
编制单位：深圳市国际企业股份 单位：人民币
有限公司 元
补充资料 附注 合并数 母公司数
1、将净利润调节为经营活动的
现金流量：
净利润 -8,902,444.25 -9,424,245.4
6
加：少数股东损益 -2,837,963.12
未确认投资损失 -7,920,761.54
计提的资产减值准备 -178,260.01 12,130.79
固定资产折旧 5,962,379.27 2,264,261.92
无形资产摊销 214,520.04
长期待摊费用摊销 3,070,159.04
待摊费用减少（减：增加） -1,052,653.92
预提费用增加（减：减少） -2,177,466.44 -670,954.17
处置固定资产、无形资产和其他 32,659.60 54,739.60
长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 2,939,802.89 -6,376,955.5
6
投资损失（减：收益） 9,703,872.63
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -10,972,339.06
经营性应收项目的减少（减：增 687,446.21 55,980,350.6
加） 1
经营性应付项目的增加（减：减 63,429,839.41 -63,828,562.
少） 37
其他
经营活动产生的现金流量净额 42,294,918.12 -12,285,362.
01
2、不涉及现金收支的投资和筹
资活动：
债务转为资本
实物资产转投资
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增情况
现金的期末余额 44,017,244.53 1,167,107.29
减：现金的期初余额 39,053,624.29 708,924.51
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 4,963,620.24 458,182.78
法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
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资产减值准备明细表
编制单位：深圳市国际企业股份有限公司20 单位：人民币元
06年1-6月
项目 合并数 母公司数
期初 本 本期转回 期末 期 本 本期转回 期末余额
数 期 资 其 合 余额 初 期 资 其 合
增 产 他 计 数 增 产 他 计
加 价 原 加 价 原
值 因 值 因
回 转 回 转
升 出 升 出
转 转
出 出
一、 28,1 17 17 27,9 13, 12 13,072,520
坏账 53,2 8, 8, 74,9 060 ,1 .99
准备 41.4 26 26 81.4 ,39 30
金合 9 0. 0. 8 0.2 .7
计 01 01 0 9
其中 3,67 11 11 3,56
：应 9,38 8, 8, 0,94
收账 5.78 43 43 5.79
款 9. 9.
99 99
其他 24,4 59 59 24,4 13, 12 13,072,520
应收 73,8 ,8 ,8 14,0 060 ,1 .99
款 55.7 20 20 35.6 ,39 30
1 .0 .0 9 0.2 .7
2 2 0 9
二、
短期
投资
跌价
准备
合计
其中
：股
票投
资
债券
投资
三、 16,6 16,6 18, 18,000.00
存货 49,6 49,6 000
跌价 92.5 92.5 .00
准备 5 5
合计
其中 18,0 18,0 18, 18,000.00
：库 00.0 00.0 000
存商 0 0 .00
品
委托
代销
商品
低值
易耗
品
开发 16,6 16,6
成本 31,6 31,6
92.5 92.5
5 5
开发
产品
四、 10,0 10,0 10, 10,000,000
长期 00,0 00,0 000 .00
投资 00.0 00.0 ,00
减值 0 0 0.0
准备 0
合计
其中 10,0 10,0 10, 10,000,000
：长 00,0 00,0 000 .00
期股 00.0 00.0 ,00
权投 0 0 0.0
资 0
长期 - -
债权
投资
五、 56,4 56,4 60, 60,661,570
固定 19,8 19,8 661 .21
资产 13.0 13.0 ,57
减值 5 5 0.2
准备 1
合计
其中 56,4 56,4 60, 60,661,570
：房 19,8 19,8 661 .21
屋、 13.0 13.0 ,57
建筑 5 5 0.2
物 1
机器 -
设备
运输 -
设备
经营 - -
租赁
出租
设备
办公 -
设备
及其
他
六、 - -
无形
资产
减值
准备
其中 -
：专
有技
术
土地 -
使用
权
七、 -
在建
工程
减值
准备
八、
委托
贷款
减值
准备
合 111, 17 17 111, 83, 12 83,752,091
计 222, 8, 8, 044, 739 ,1 .20
747. 26 26 487. ,96 30
09 0. 0. 08 0.4 .7
01 01 1 9
法定 主管会计工 会计机构负责
代表 作负责人： 人：
人：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东权益增减变动表
编制单位：深圳市国际企业股份有限公司2006年1-6月 单位：人民
币元
项目 合并数 母公司数
2006年1-6 2005年1-6 2006年1-6 2005年1-6月
月 月 月
一、股本
期初余额 220,901,1 220,901,1 220,901,18 220,901,184
84.00 84.00 4.00 .00
本期增加数
其中：资本公积金转
入
盈余公积金转入
利润分配转入
新增资本（或股本）
本期减少数
期末余额 220,901,1 220,901,1 220,901,18 220,901,184
84.00 84.00 4.00 .00
二、资本公积
期初余额 62,655,26 51,109,68 62,655,264 51,109,680.
4.25 0.43 .25 43
本期增加数 540,000.0 540,000.00
0
其中：资本溢价
接受非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备 540,000.0 540,000.00
0
拨款转入
外币资本折算差额
关联交易价差
其他资本公积
本期减少数
其中：转增资本（或
股本）
期末余额 63,195,26 51,109,68 63,195,264 51,109,680.
4.25 0.43 .25 43
三、法定和任意公积
金
期初余额 121,036,3 120,013,2 87,521,549 87,521,549.
66.38 83.54 .70 70
本期增加数
其中：从净利润中提
取数
其中：法定盈余公积
金
任意盈余公积金
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或
分派股票股利
期末余额 121,036,3 120,013,2 87,521,549 87,521,549.
66.38 83.54 .70 70
其中：法定盈余公积 81,810,80 80,787,72 48,295,986 48,295,986.
金 3.51 0.67 .83 83
储备基金
企业发展基金 39,225,56 39,225,56 39,225,562 39,225,562.
2.87 2.87 .87 87
四、法定公益金
期初余额
本期增加数
其中：从净利润中提
取数
本期减少数
其中：集体福利支出
数
期末余额
五、未分配利润
期初未分配利润 -154,271, -160,249, -114,881,8 -121,196,25
371.26 804.81 19.08 3.06
本期净利润 -8,902,44 -3,547,04 -9,424,245 -4,197,993.
4.25 7.13 .46 78
本期利润分配
期末未分配利润 -163,173, -163,796, -124,306,0 -125,394,24
815.51 851.94 64.54 6.84
法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
深圳市国际企业股份有限公司
会计报表附注
2006年1-6月
(除另有说明外，所有金额均以人民币元为单位)
一、公司简介
深圳市国际企业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是经深圳市人民政府以深府办复[1992]1867号文批准，于1993年3月改组为股份有限公司，定向和发行股份41,701,800股；1994年经深圳市证券管理办公室批准，本公司按10：10比例送股，共送红股41,701,800股；1995年经深圳市人民政府以深府办函[1995]48号文批准，本公司发行B股50,000,000股，并经申请在深圳证券交易所上市交易；1996年经中国证券监督管理委员会证监发审字[1996]99号文件批准，公开发行A股20,000,000股，并经申请在深圳证券交易所上市交易。1997年5月经股东大会决议和深圳市证券管理办公室深证办复[1997]38号文件批准，本公司按10：1比例送红股和按10：1比例资本公积金转增股本，合计30,680,720股；1998年5月经股东大会决议和深圳市证券管理办公室深证办复[1998]45号文件批准，本公司按10：2比例资本公积金转增股本36,816,864股；至此，本公司股本增至220,901,184股。本公司领取企股粤深总字第110114号企业法人营业执照，注册资本人民币220,901,184元。
本公司经营范围：从事零售商业，经营各类综合及专门零售店、连锁商业、购物中心及电子商务；从事房地产业，进行房地产投资、规划设计、装修、运营管理、物业管理及房地产营销；从事林业及林业服务业，进行林业科技研究、苗木培育、林木种植、木材采运及林产品采集，进行木材加工及人造板、木制品制造；从事租赁、商务服务业、住宿、餐饮业、居民服务业、仓储业、教育业、娱乐业等。进出口业务按深贸管审证字第012 号外贸企业审定证书办理(凡属专营商品按规定办)。
二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行企业会计准则、《企业会计制度》及其他补充规定。
2、会计年度
本公司采用公历年制为会计年度，本报告期为1月1日起至6月30日。
3、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
本公司以权责发生制为记账基础，资产计价遵循历史成本原则(按规定计提减值准备的资产项目，期末按资产账面价值与可收回金额孰低计价)。
5、外币业务核算方法
本公司会计年度内发生的外币经济业务，按业务发生当日中国人民银行公布的外汇市场汇价(中间价)折合为人民币记账。期末，货币性项目中的外币余额按当日市场汇价进行调整，由此产生的折合人民币差额，按用途及性质计入当期财务费用或予以资本化。
6、外币会计报表的折算方法
本公司报告期无需要合并的外币会计报表。
7、现金等价物的确认标准
本公司对所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等视为现金等价物。
8、短期投资的核算方法
（1）本公司短期投资采用成本与市价孰低法计价，中期期末或年度终了按短期投资市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备，计入当期损益。
（2）短期投资取得的现金股利或利息，先冲减投资成本，直到该投资成本为零时，再确认为当期投资收益；处置短期投资时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。
9、坏账核算方法
（1）本公司坏账核算采用备抵法，坏账准备按应收款项(包括应收账款和其他应收款)期末余额分账龄按比例计提，具体计提比例如下：
账 龄 计提比例
1年以内 5%
1－2年 10%
2－3年 15%
3－4年 20%
4－5年 25%
5年以上 30%－100%
（2）本公司坏账的确认标准为：a、因债务人破产，依照法律程序以其破产财产清偿后，仍然无法收回的应收款项；b、因债务人死亡，依照法律程序以其遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；c、因债务人逾期三年未履行偿债义务，且有充分的证据表明无法收回，经董事会批准列坏账的应收款项。
10、存货的核算方法
存货主要有：库存商品、委托代售商品、开发成本、开发产品、低值易耗品、包装物等。
（1）零售商品采用进价核算。
（2）房地产开发企业工程开发过程中所发生的各项直接与间接费用计入开发成本，待工程完工结转开发产品，其中：
①开发用土地核算方法：整体开发时全部转入在建开发产品项目，分期开发时将分期开发用地部分转入在建开发产品，后期未开发土地仍保留在本项目。
②公共配套设施核算方法：按实际成本计入开发成本，完工时摊销转入住宅等可售物业的成本，但如具有经营价值且开发商拥有收益权的配套设施，单独计入出租开发产品或已完工开发产品。
③出租开发产品、周转房摊销方法：按预计可使用年限，采用直线法分期摊销。
（3）其他各类存货取得时均按实际成本计价，发出时按加权平均法计价。低值易耗品和包装物采用一次摊销法摊销。
（4）期末存货采用成本与可变现净值孰低计价，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。
11、长期股权投资的核算方法
（1）长期股权投资计价和收益确认方法：本公司长期股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值入账。本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以上(含20%)，或虽投资不足20%，但有重大影响的，采用权益法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下(不含20%)，或虽占20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核算。
采用权益法核算的长期股权投资，在中期期末或年度终了按投资比例应分享或分担的被投资单位实现的净利润或亏损，确认投资收益；采用成本法核算的长期投资，在被投资单位宣告发放现金股利或收回投资时，按发放的现金股利或收回投资与投资成本的差额确认投资收益。
（2）股权投资差额的摊销：股权投资差额系指长期股权投资初始投资成本与其在被投资公司所有者权益中所占的份额的差额。初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按十年期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额, 根据财政部财会(2003)10号文，自该规定发布之日后发生的对外投资，其初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入“资本公积——股权投资准备”科目，该规定发布之前的对外投资已计入“长期股权投资——股权投资差额”科目的，不再做追溯调整，对其余额继续采用原有会计政策，直至摊销完毕为止。本公司在编制合并会计报表时，对于子公司权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中本公司所持有的份额相抵销时发生的合并价差，在长期股权投资项目中单独反映。
（3）长期投资减值准备计提方法：中期期末或年度终了，对长期投资逐项检查，如果被投资单位由于市价持续下降或经营状况恶化等原因，导致其可收回金额低于长期投资的账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可恢复，按可收回金额低于长期投资的账面价值的差额计提长期投资减值准备。
12、固定资产计价和折旧方法
（1）固定资产标准
本公司固定资产的标准为：使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品、单位价值在2000元以上，并且使用年限超过二年的，也作为固定资产。
（2）固定资产计价
①购入的固定资产,以实际支付的买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出入账。
②投资者投入的固定资产，按投资者各方确认的价值入账。
③自行建造的固定资产，按建造该资产达到预定可使用状态前实际发生的全部支出计价。
④接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入固定资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值。涉及补价的，按以下规定确定受让的固定资产的入账价值：收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为入账价值；支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费，作为入账价值。
⑤以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值。涉及补价的，按以下规定确定换入固定资产的入账价值：收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为入账价值；支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为入账价值。
⑥融资租入的固定资产按租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者入账，两者差额作为未确认融资费用。
（3）固定资产折旧方法
固定资产折旧按固定资产原值扣除预计10%的残值后，根据固定资产预计使用年限采用平均年限法计算。各类固定资产的预计使用年限和年折旧率列示如下：
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固定资产类别 预计使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 30年 3%
运输设备 5年 18%
电子及其他设备 5年 18%
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（4）固定资产计提减值准备，具体采用单项计提的方法
在报告期末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。当固定资产存在下列情况之一的，全额计提减值准备：
① 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
② 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③ 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④ 已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤ 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
13、在建工程的核算方法
（1）在建工程核算为购建固定资产或对固定资产进行技术改造等在固定资产达到预定可使用状态前而发生的各项支出，包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等，在建工程中的利息资本化金额按照借款费用资本化原则进行处理。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之时起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等资料，按估计的价值转入固定资产并计提折旧。待竣工决算办理完毕后，按决算数调整暂估价和已计提的折旧。
（2）在报告期末，对在建工程逐项进行检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，计提减值准备，具体采用单项计提的方法。存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备：
① 长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
② 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
③ 其他足以证明在建工程已经发生减值的情况。
14、无形资产的计价和摊销方法
（1）无形资产按取得的实际成本入账，按照规定的期限平均摊销。
（2）无形资产计提减值准备，具体采用单项计提的方法。在报告期末，对无形资产逐项进行检查，如果由于无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力降低，导致无形资产预计可收回金额低于其账面价值的，则将可收回金额低于无形资产账面价值的差额作为无形资产减值准备。存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备：
① 无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
② 无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
③ 无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
④ 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
（3）如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益，将该项无形资产的摊余价值全部转入当期管理费用。无形资产预期不能为企业带来经济利益的情形主要包括：
① 无形资产已被其他新技术所替代，且已不能为企业带来经济利益；
② 无形资产不再受法律保护，且不能为企业带来经济利益。
③ 其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。
15、长期待摊费用的核算方法
开办费发生时计入长期待摊费用，在公司开始生产经营当月起一次摊销；其他长期待摊费用按受益期限平均摊销。
16、收入确认原则
按以下原则确认营业收入实现,并按已实现的收入记账,计入当期损益。
（1）房地产销售收入的确认原则及方法：
① 工程已经竣工，具备使用条件，而且有经购买方认可的销售合同或其他结算通知书，在履行了合同规定的义务、价款已经取得或符合办理按揭条件并且确认可以办理，成本能够可靠地计量时确认销售收入。
② 分期收款销售方式：按照合同约定的收款日期分期确认销售收入。
③ 代建的房屋和工程：在房屋和工程的工程价款结算账单提交委托单位时确认销售收入。
（2）物业出租收入：按公司与承租方签订的合同或协议按直线法确认房屋出租收入的实现。
（3）其他业务收入的确认原则及方法：
① 商品销售：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。
② 提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
③ 其他业务：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时确认为收入。
17、借款费用
借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额。
用于构建固定资产的专门借款的借款费用在使资产达到预定可使用状态所必要的购建期间内予以资本化，计入所购建固定资产的成本。
用于开发房地产物业的借款的借款费用，在房地产竣工之前可以利息资本化；当所开发房地产物业竣工，停止利息资本化。若开发房地产物业发生非正常中断，并且连续时间超过3个月，暂停利息资本化，将其确认为当期费用，直至开发活动重新开始。其他的借款费用均于发生当期确认为财务费用。
18、所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
19、合并会计报表的编制方法
（1）合并范围的确定原则：本公司将直接或间接拥有表决权资本总额比例50%以上，或虽占表决权资本总额比例不足50%但具有实际控制权的被投资单位列入合并报表范围；如被投资单位的总资产、销售收入和净利润较小，符合财会工字(96)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等文件要求规定，则不予合并。
（2）合并所采用的会计方法：以本公司及纳入合并范围的子公司的会计报表为依据，在全部抵消相互间的投资、往来、资产购销和其他重大交易及未实现利润的基础上进行合并，并计算少数股东损益和少数股东权益。
20、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
（1）会计政策变更
根据财企【2006】67号文“从2006年1月1日起，按照《公司法》组建的企业根据《公司法》第167条进行利润分配，不再提取公益金；同时，为了保持企业间财务政策的一致性，国有企业以及其他企业一并停止实行公益金制度。企业对2005年12月31日的公益金结余，转作盈余公积金管理使用。”的规定，本报告期本公司对2005年12月31日的公益金结余数进行了追溯调整。
（2）会计估计变更
无
（3）重大会计差错更正
无
三、税项
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税种 计税依据 税率
增值税 商品销售收入 17%
消费税 应税消费品销售收入 5%
营业税 房地产销售、租赁业务、劳 5%
务收入
企业所得税 应纳税所得额 15%
城建税 应纳流转税税额 1%
教育费附加 应纳流转税税额 3%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
四、控股子公司及联营企业
1、纳入合并会计报表范围的控股子公司
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公司名称 法定代 注 注册资本 股权比 主营业务
表人 册 例
地
深圳市国际商场 李锦全 深 10,000,00 99.937 零售百货
圳 0.00 5%
深圳市龙岗国际商场有限 宋胜军 深 15,000,00 100% 零售百货
公司注 圳 0.00
深圳市国际商场连锁商业 周小兴 深 10,000,00 100% 零售百货
公司 圳 0.00
深圳国商物业管理有限公 蔡少容 深 7,000,000 61% 物业管理
司 圳 .00
深圳融发投资有限公司 宋胜军 深 USD5,000, 60% 经营房地
圳 000.00 产
深圳市港逸东方会实业有 钟奋军 深 5,000,000 64% 美容护肤
限公司 圳 .00 品销售
惠州融发实业投资有限公 宋胜军 惠 6,000,000 95.374 房产经营
司 州 .00 %
翁源县国商林海发展有限 钟奋军 翁 1,000,000 78% 造林、营
公司 源 .00 林
五华县国商林业发展有限 钟奋军 五 1,000,000 78% 造林、营
公司 华 .00 林
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注：深圳市龙岗国际商场有限公司于2005年12月将经营场所出售，现已停业。
2、未纳入合并会计范围的控股子公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 法定代表 注册 注册资 股权比 主营业务
人 地 本 例
深圳市国际企业贸易有 宋胜军 深圳 5,600,0 98.75% 国际贸易
限公司 00.00
深圳春华医药联合企业 宋胜军 深圳 3,000,0 75% 药品及医
有限公司 00.00 疗器械
深圳市国商医药有限公 宋胜军 深圳 3,000,0 98% 药品及医
司 00.00 疗
安徽国商物业管理有限 刘历 合肥 500,000 60.9% 物业管理
公司 .00
深圳市东方海外家政服 刘历 深圳 100,000 50% 家庭、清
务有限公司 .00 洁服务
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：深圳春华医药联合企业有限公司、深圳市国商医药有限公司、深圳市国际企业贸易有限公司处于停业清理状态，未纳入合并报表范围。
注2：安徽国商物业管理有限公司、深圳市东方海外家政服务有限公司拟清理转让，本报告期未纳入合并范围。
3、合并会计报表范围变化
安徽国商物业管理有限公司、深圳市东方海外家政服务有限公司本报告期未纳入合并范围。
五、会计报表主要项目注释
1、货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
现金 355,363.35 242,098.63
银行存款 43,521,691.34 23,671,169.18
其他货币资 140,189.84 84,340,756.48
金
合计 44,017,244.53 108,254,024.29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本科目期末较期初减少59.34%,主要为其他货币资金中的大额银行定期质押存款解押后偿还短期借款所致。
2、应收利息
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
银行定期存款 —— 810,478.19
利息
合计 —— 810,478.19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、应收账款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以 474,718.86 6.08% 23,735.94 2,348,968.6 26.85 117,448.4
内 4 % 3
1-2年 2,319,560. 29.74 231,956.0 74,443.00 0.85% 7,444.30
31 % 3
2-3年 74,443.00 0.95% 11,166.45 26,000.00 0.30% 3,900.00
3-4年 26,000.00 0.33% 5,200.00 1,780,999.3 20.35 356,199.8
6 % 7
4-5年 980,999.36 12.57 245,249.8 3,201,254.8 36.59 2,799,058
% 4 0 % .84
5年以 3,927,140. 50.33 3,043,637 1,317,781.1 15.06 395,334.3
上 21 % .53 3 % 4
合计 7,802,861. 100.0 3,560,945 8,749,446.9 100.0 3,679,385
74 0% .79 3 0% .78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）因部分欠款单位财务状况恶化及现金流量严重不足，本公司对部分账龄5年以上的应收账款全额计提坏账准备合计2,664,993.52元。
（3）本项目欠款前五名的金额合计3,538,781.62元，占应收账款总额的45.35%。
（4）本项目无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
4、其他应收款
（1）合并数
①账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以 6,201,701. 11.12 310,085.06 7,112,082. 12.52 355,604.1
内 38 % 94 % 5
1-2年 3,190,000. 5.72% 319,000.01 3,333,009. 5.87% 333,300.9
12 39 4
2-3年 6,501,218. 11.66 4,879,261. 6,501,218. 11.44 4,879,261
34 % 79 34 % .79
3-4年 9,442,031. 16.93 9,424,384. 9,442,031. 16.62 9,424,384
68 % 48 68 % .48
4-5年 29,127,228 52.23 8,855,494. 29,127,228 51.26 8,855,494
.00 % 50 .00 % .50
5年以 1,305,532. 2.34% 625,809.85 1,305,532. 2.29% 625,809.8
上 85 85 5
合计 55,767,712 100.0 24,414,035 56,821,103 100.0 24,473,85
.37 0% .69 .20 0% 5.71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
②金额较大的其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 欠款金额 账龄 欠款原因
深圳市雅豪园投资有限公司 22,258,28 4-5年 注1
6.25
深圳市深港工贸进出口公司 10,180,24 3-4年及4-5年 注2
9.93
北京道森置业有限公司 4,100,000 2-3年 项目合作款
.00
合计 36,538,53
6.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：2001年子公司深圳融发投资有限公司（以下简称融发公司）与深圳市雅豪园投资有限公司（以下简称雅豪园）签署股权转让合同，将所持有的深圳龙岗融发投资有限公司75%股权转让给雅豪园，股权转让款为5,419万元，同时约定雅豪园代深圳龙岗融发投资有限公司偿还其欠融发公司13,381万元的垫付工程款。截止报表日本公司收到雅豪园股权转让款及还款165,741,713.75元。
注2：系以前年度本公司与深圳市深港工贸进出口公司（以下简称深港工贸）互保遗留问题，贷款银行深圳发展银行深南东路支行（以下简称银行）2000年向深圳市中级人民法院（以下简称法院）提起诉讼，要求本公司对深港工贸的贷款本金人民币1000万元及利息承担连带清偿责任。2001年2月27日法院做出(2001)深中法经一初字第53号民事判决，判决本公司对上述贷款承担连带清偿责任。
2002年12月30日，在法院调解下本公司与银行达成和解，本公司代深港工贸偿还贷款本息，同时本公司向深港工贸行使追偿权利。深港工贸承诺，除协助将其拥有的深港豪苑名商阁楼顶阳光房物业产权办理变更登记到本公司名下的手续外，还提供深圳市罗湖区宝安南路的土地使用权（土地面积4000平方米）与本公司合作建房，合作方式为：由本公司出资开发，开发完成后初始收益全部用于偿还本公司债务。对于该担保事项预计可能发生的损失3,403,456.00元，本公司已于2002年度作为营业外支出记入当期损益。
2004年本公司在对深港工贸行使追偿权的过程中，发现该公司提供之抵债物业及土地使用权均无法办理权属变更手续，且无其他可执行财产。经公司董事会批准，2004年本公司对未确认损失部分10,180,249.93元全额计提坏账准备。
③全额计提或计提比例超过40%的坏账准备款项如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额 内容 计提金 计提 计提原因
额 比例
深圳市深港工 10,180,2 担保代 10,180, 全额 详见会计报表附注五
贸进出口公司 49.93 偿款 249.93 .4.(1).②.注2
北京道森置业 4,100,00 项目合 3,100,0 75.61 已申请仲裁，预计无
有限公司 0.00 作款 00.00 % 法收回
清华大学化学 1,000,00 亚麻籽 1,000,0 全额 项目中止，账龄3年
系 0.00 项目 00.00 以上，无法收回
广州太阳星公 900,000. 往来款 900,000 全额 已起诉，债务人失踪
司 00 .00
其他零星欠款 1,441,97 往来款 1,441,9 全额 账龄3年以上，无法
7.50 77.50 收回
合计 17,622,2 16,622,
27.43 227.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
④本项目无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
（2）母公司数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以 357,848,31 96.40 39,283.44 385,322,066 96.17 27,152.65
内 9.00 % .34 %
1-2年 26,902.00 0.01% 2,690.20 26,902.00 0.01% 2,690.20
2-3年 1,804,193. 0.49% 1,689,708 3,831,558.7 0.96% 1,689,708
75 .10 5 .10
3-4年 9,410,913. 2.54% 9,410,778 9,410,913.1 2.35% 9,410,778
18 .78 8 .78
4-5年 1,768,691. 0.48% 1,627,172 1,768,691.7 0.43% 1,627,172
75 .94 5 .94
5年以 309,625.11 0.08% 302,887.5 309,625.11 0.08% 302,887.5
上 3 3
合计 371,168,64 100.0 13,072,52 400,669,757 100.0 13,060,39
4.79 0% 0.99 .13 0% 0.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、预付账款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
1年以内 1,758,088.0 92.38% 1,484,623.00 91.10%
0
1-2年 145,000.00 7.62% 145,000.00 8.90%
合计 1,903,088.0 100.00% 1,629,623.00 100.00%
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本项目账龄超过1年的款项为支付的用地定金。
（3）本项目无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
6、存货
（1）分类列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
库存商品 506,146.86 18,000.00 627,328.55 18,000.00
在产品 6,853,577.2 —— 4,776,474.0 ——
8 6
开发成本 181,287,631 16,631,692.5 168,432,508 16,631,692.5
.21 5 .75 5
开发产品 32,420,357. —— 35,969,591. ——
63 79
出租开发产品 106,072,709 —— 106,362,180 ——
.53 .30
合计 327,140,422 16,649,692.5 316,168,083 16,649,692.5
.51 5 .45 5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：本公司以开发成本中坂田花园用地作为抵押物向银行借款，抵押物账面价值30,315,203.00元。
注2：本公司以出租开发产品“国企大厦”作为抵押物向银行借款，抵押物账面价值46,348,833.03元。
注3：本公司以部分出租开发产品“港逸豪庭”商铺作为抵押物向银行借款,抵押物账面价值
25,536,285.79元。
（2）开发成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 开工 预计竣 预计总 期初数 跌价准备 期末数 跌价准
时间 工时间 投资 备
坂田 2001 2008年8 2.6亿 46,839, 16,631,6 46,946, 16,631,
花园 年8月 月 元 816.55 92.55 895.55 692.55
融富 6,411,9 —— 6,413,4 ——
花园 46.22 26.22
二期
福田 2003 2007年 7亿元 115,100 —— 127,847 ——
中心 年1月 ,863.18 ,426.64
区
洛阳 79,882. —— 79,882. ——
项目 80 80
合计 168,432 16,631,6 181,287 16,631,
,508.75 92.55 ,631.21 692.55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）开发产品
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 竣工时间 期初数 跌价准备 期末数 跌价准备
港逸豪庭 2000年12 35,240,2 —— 32,420,357 ——
月 79.76 .63
融富花园一 1995年 729,312. —— —— ——
期 03
合计 35,969,5 —— 32,420,357 ——
91.79 .63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）出租开发产品
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名 期初数 本期增 本期摊销 本期减 期末数 剩余摊
称 加 少 销年限
港逸豪 54,238,30 —— 962,096. —— 53,276,20 35.5-45
庭 0.15 36 3.79 .5年
国企大 46,352,52 514,050 517,740. —— 46,348,83 41.5-47
厦 3.74 .00 71 3.03 .5年
惠州阳 5,771,356 724,359 46,543.2 1,500.0 6,447,672 61.5年
光100 .41 .50 0 0 .71
合计 106,362,1 1,238,4 1,526,38 1,500.0 106,072,7 ——
80.30 09.50 0.27 0 09.53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（5）存货跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
库存商 18,000.00 —— —— 18,000.00
品
开发成 16,631,692.55 —— —— 16,631,692.55
本
合计 16,649,692.55 —— —— 16,649,692.55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7、待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
装修费 —— 1,560,000.00 222,860.00 1,337,140.0
0
低值易耗品摊 722,753.71 458,834.33 743,320.41 438,267.63
销
合计 722,753.71 2,018,834.33 966,180.41 1,775,407.6
3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、长期股权投资
（1）合并数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 减值准备 账面价值 金额 减值准备 账面价值
长期 16,950,1 10,000,00 6,950,16 16,570,2 10,000,0 6,570,26
股权 67.75 0.00 7.75 62.84 00.00 2.84
投资
合计 16,950,1 10,000,00 6,950,16 16,570,2 10,000,0 6,570,26
67.75 0.00 7.75 62.84 00.00 2.84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
①按成本法核算其他股权投资明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 注册资 权益比例 投资成本 减值准备 账面价值
本
深圳信诺电讯股份 100,000 10.00% 10,000,0 10,000,00 ——
有限公司 ,000.00 00.00 0.00
深圳春华医药联合 3,000,0 75.00% 1,831,05 —— 1,831,05
企业有限公司 00.00 0.62 0.62
深圳市国商医药有 3,000,0 98.00% 2,394,06 —— 2,394,06
限公司 00.00 9.98 9.98
深圳市国际企业贸 5,600,0 98.75% 2,345,14 —— 2,345,14
易有限公司 00.00 2.24 2.24
安徽国商物业管理 500,000 60.90% 379,904. 379,904.
有限公司 .00 91 91
深圳市东方海外家 100,000 50% —— —— ——
政服务有限公司 .00
合计 16,950,1 10,000,00 6,950,16
67.75 0.00 7.75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：深圳春华医药联合企业有限公司、深圳市国商医药有限公司、深圳市国际企业贸易有限公司处于停业清理状态，2002年本公司对其中止权益法核算，并按2002年12月31日长期股权投资的账面价值作为新的投资成本使用成本法核算。安徽国商物业管理有限公司、深圳市东方海外家政服务有限公司拟清理转让，故本报告期本公司对其中止权益法核算，并按2005年12月31日长期股权投资的账面价值作为新的投资成本使用成本法核算。上述五家公司未纳入合并报表范围。
②长期投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 期初数 本期 本期资产价 本期其他 期末数
增加 值回升转出 转出
深圳信诺电讯股 10,000,0 —— —— —— 10,000,00
份有限公司 00.00 0.00
合计 10,000,0 —— —— —— 10,000,00
00.00 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：被投资单位深圳信诺电信股份有限公司（以下简称信诺公司）财务状况严重恶化，截止2004年12月31日信诺公司账面净资产2,916万元，本公司按股权比例享有其权益291.6万元。由于信诺公司尚有大额逾期银行借款未还，且存货、债权等主要资产可变现价值较低，本公司判断该项投资可收回性很低。经公司董事会批准，2004年本公司对此项长期股权投资全额计提减值准备。至本报告期末信诺公司的财务状况无好转。
（2）母公司数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 减值准备 账面价值 金额 减值准备 账面价值
长期股 67,838,6 10,000,0 57,838,6 77,002,4 10,000,0 67,002,4
权投资 23.33 00.00 23.33 95.96 00.00 95.96
合计 67,838,6 10,000,0 57,838,6 77,002,4 10,000,0 67,002,4
23.33 00.00 23.33 95.96 00.00 95.96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
① 按成本法核算的股权投资明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 注册资 权益比 投资成本 减值准备 账面价值
本 例
深圳信诺电讯股份 100,000 10.00% 10,000,00 10,000,000 ——
有限公司 ,000.00 0.00 .00
深圳春华医药联合 3,000,0 75.00% 1,831,050 —— 1,831,05
企业有限公司 00.00 .62 0.62
深圳市国商医药有 3,000,0 98.00% 2,244,069 —— 2,244,06
限公司 00.00 .98 9.98
深圳市国际企业贸 5,600,0 98.75% 2,345,142 —— 2,345,14
易有限公司 00.00 .24 2.24
合计 16,420,26 10,000,000 6,420,26
2.84 .00 2.84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
②按权益法核算的股权投资明细如下：
1）相关资料
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 投资期限 权益比例 初始投资额 累计追加投资
额
深圳市国商物业管 1994-2044 61.00% 2,800,000. ——
理有限公司 00
深圳融发投资有限 1985-2010 60.00% 35,296,718 ——
公司 .10
深圳市龙岗国际商 1993-2023 100.00% 15,000,000 6,427,272.93
场有限公司 .00
深圳市国际商场 1984-2009 99.94% 9,500,000. 32,324,447.0
00 5
深圳市国际商场连 1994-2007 100.00% 10,000,000 ——
锁商业公司 .00
合计 72,596,718 38,751,719.9
.10 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2）本期权益增减变化及期末情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 本期权益增 本期分得 期末余额 累计权益增减
减额 现金红利 额
深圳市国商物业管 167,185.04 —— 6,092,524. 3,292,524.52
理有限公司 52
深圳融发投资有限 -3,877,277. —— 6,286,745. -29,009,973.
公司 87 06 04
深圳市龙岗国际商 -4,615.44 —— 32,348,058 10,920,786.0
场有限公司 .98 5
深圳市国际商场 -5,449,164. —— 6,691,031. -35,133,415.
36 93 12
深圳市国际商场连 —— —— —— -10,000,000.
锁商业公司 00
合计 -9,163,872. —— 51,418,360 -59,930,077.
63 .49 59
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、固定资产及累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
固定资产原值
房屋及建筑物 397,702,276. —— —— 397,702,276
09 .09
运输设备 4,561,829.28 551,267.00 134,000.00 4,979,096.2
8
电子及其他设 15,603,873.7 201,834.50 591,980.10 15,213,728.
备 9 19
小计 417,867,979. 753,101.50 725,980.10 417,895,100
16 .56
累计折旧
房屋及建筑物 102,638,102. 5,344,967.72 —— 107,983,070
39 .11
运输设备 3,289,249.18 146,524.98 120,600.00 3,315,174.1
6
电子及其他设 9,783,829.01 470,886.57 509,557.38 9,745,158.2
备 0
小计 115,711,180. 5,962,379.27 630,157.38 121,043,402
58 .47
固定资产净值
房屋及建筑物 295,064,173. —— —— 289,719,205
70 .98
运输设备 1,272,580.10 —— —— 1,663,922.1
2
电子及其他设 5,820,044.78 —— —— 5,468,569.9
备 9
小计 302,156,798. —— —— 296,851,698
58 .09
固定资产减值
准备
房屋及建筑物 56,419,813.0 —— —— 56,419,813.
5 05
运输设备 —— —— —— ——
电子及其他设 —— —— —— ——
备
小计 56,419,813.0 —— —— 56,419,813.
5 05
固定资产净额 245,736,985. —— —— 240,431,885
53 .04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本项目中用于长期借款及短期借款抵押的房屋及建筑物净值为72,356,464.68元。
10、无形资产
（1）本期增减变动情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
JDA软件系统 2,788,348.06 —— 214,520.04 2,573,828.
02
合计 2,788,348.06 —— 214,520.04 2,573,828.
02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：各项无形资产预计可收回金额不低于其账面价值，无需计提减值准备。
（2）相关资料情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 取得方式 原始金额 剩余摊销年限
JDA软件系统 购入 4,290,401.20 6年
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11、长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊 期末数
销
装修 32,481,362 24,842, 2,194,353 3,021,542 8,466,0 24,015,3
费 .62 535.76 .60 .94 16.20 46.42
其他 604,943.54 374,027 100,416.2 48,616.10 179,116 425,827.
.24 4 .16 38
合计 33,086,306 25,216, 2,294,769 3,070,159 8,645,1 24,441,1
.16 563.00 .84 .04 32.36 73.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12、短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款条件 期末数 期初数 说明
抵押借款 64,418,713.03 72,608,400.00 注1
保证借款 —— 6,000,000.00
质押借款 —— 80,800,000.00
合计 64,418,713.03 159,408,400.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：抵押物情况详见会计报表附注五.6.(1)以及五.9。
注2：本项目期末较期初减少59.59%，系偿还借款。
13、应付账款
（1）本项目期末36,637,976.85 元,期初38,335,231.19元。
（2）本项目账龄3年以上的款项共计7,138,446.13元，主要系子公司深圳市国际商场应付供应商货款。
（3）本项目无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
14、预收账款
（1）本项目期末36,117,306.53元，期初36,327,252.53元。
（2）本项目按房地产项目分项列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 竣工时间 内容
港逸豪庭 35,596,863.14 35,314,753.0 2000年12月 商铺销售款
5
融富花园 —— 362,946.00 1995年 购房款
合计 35,596,863.14 35,677,699.0
5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）本项目中1年以上的预收账款为35,819,896.44元，主要系预收买方具有回购选择权的港逸豪庭商铺款。
（4）本项目无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
15、应付股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 期末数 期初数
法人股股东 5,127,701.36 5,127,701
.36
合计 5,127,701.36 5,127,701
.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
16、应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税项 期末数 期初数
营业税 34,942.52 20,727.95
消费税 41,136.95 29,791.60
增值税 -2,107,932 -1,857,010.10
.44
企业所得税 1,631,436. 2,231,719.99
24
城市维护建 23,138.15 21,541.23
设税
房产税 1,237,392. 1,679,567.73
84
个人所得税 109,100.26 112,613.08
合计 969,214.52 2,238,951.48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17、其他应交款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
教育费附加 -68,785.60 -72,130.27
合计 -68,785.60 -72,130.27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
18、其他应付款
（1）本项目期末170,541,086.39元,较期初110,052,678.18元增加54.96%,主要系收到大额往来款。
（2）本项目账龄超过3年的大额欠款如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
债权单位 金额 欠款时 内容
间
马来西亚和昌父子 27,599,58 3年以上 股权转让款及子公
有限公司 4.65 司应付股利款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）本项目中欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项详见会计报表附注六.2.(3)。
19、预提费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 结存原因
利息 8,063,411.57 8,063,411.5 尚未支付的利
7 息
租金及管理费 546,136.88 2,162,620.6
7
信息披露费、 532,145.48 1,082,145.4 报告披露时结
审计费 8 算
其他 1,046,611.85 1,057,594.5 次月结算
0
合计 10,188,305.78 12,365,772.
22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20、预计负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
预计担保损失 9,453,134.16 9,453,134.16
合计 9,453,134.16 9,453,134.16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：详见会计报表附注八.4.(1)。
21、一年内到期的长期负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款条件 期末数 期初数
一年内到期的长期借款 1,800,000.00 3,600,000.00
（抵押借款）
合计 1,800,000.00 3,600,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：抵押物为存货——国企大厦，详见会计报表附注五.6（1）注2。
22、长期借款
（1）借款类型
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款条件 期末数 期初数
抵押借款 134,124,280.00 134,124,280.00
合计 134,124,280.00 134,124,280.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）期末借款按币别分类
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款条件 人民币借款 港币借款
抵押借款 63,800,000.00 67,600,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：抵押物情况详见会计报表附注五.6.(1)以及五.9。
23、递延收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
未确认售后回租收益 2,470,277.05 2,676,133.47
合计 2,470,277.05 2,676,133.47
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：未确认售后回租收益为港逸豪庭商铺售后回租未确认的收益。
24、股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增减变动净额 期末数
配 送 公积金 股权分 小计
股 股 转股 置改革
额 额
一、有限售条件
流通股份
1.发起人股份 42,035 — — —— -12,696 -12,69 29,338
,328 — — ,375 6,375 ,953
其中：国家持有 —— — — —— —— —— ——
股份 — —
境内法人持有股 42,035 — — —— -12,696 -12,69 29,338
份 ,328 — — ,375 6,375 ,953
境外法人持有股 —— — — —— —— —— ——
份 — —
其他 —— — — —— —— —— ——
— —
2.募集法人股份 51,643 — — —— -6,631, -6,631 45,012
,584 — — 420 ,420 ,164
3.内部职工股份 —— — — —— —— —— ——
— —
4.优先股及其他 —— — — —— —— —— ——
— —
有限售条件流通 93,678 — — —— -19,327 -19,32 74,351
股份合计 ,912 — — ,795 7,795 ,117
二、无限售条件 — — —— —— ——
流通股份 — —
1.境内上市的人 55,222 — — —— 19,327, 19,327 74,550
民币普通股 ,272 — — 795 ,795 ,067
2.境内上市的外 72,000 — — —— —— —— 72,000
资股 ,000 — — ,000
3.境外上市的外 —— — — —— —— —— ——
资股 — —
4.其他 —— — — —— —— —— ——
— —
无限售条件流通 127,22 — — —— 19,327, 19,327 146,55
股份合计 2,272 — — 795 ,795 0,067
三、股份总数 220,90 — — —— —— —— 220,90
1,184 — — 1,184
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：本公司股本业经中庆会计师事务所中庆(1998)验字第S006号验资报告验证。
注2：本公司已于2006年1月6日完成了股权分置改革。
25、资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 50,995,056.6 —— —— 50,995,056.63
3
股权投资 7,363,902.47 540,000.00 —— 7,903,902.47
准备
关联交易 4,181,681.35 —— —— 4,181,681.35
价差
其他资本 114,623.80 —— —— 114,623.80
公积
合计 62,655,264.2 540,000.00 —— 63,195,264.25
5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：股权投资准备增加为按权益法核算融发公司增加的资本公积所致。
26、盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余 81,810,803.5 —— —— 81,810,803.51
公积 1
任意盈余 39,225,562.8 —— —— 39,225,562.87
公积 7
合计 121,036,366. —— —— 121,036,366.3
38 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27、未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
净利润 -8,902,444.25 7,001,516.39
加：年初未分配利润 -154,271,371.26 -160,249,804.81
加：其他转入 —— ——
减：提取法定盈余公积 —— 682,055.23
提取法定公益金 —— 341,027.61
提取职工奖励及福利基 —— ——
金
应付普通股股利 —— ——
转作资本的普通股股利 —— ——
期末未分配利润 -163,173,815.51 -154,271,371.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、未确认投资损失
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
深圳市国际商场连锁商业 -19,645,490.33 -19,645,490.33
公司
深圳市东方海外家政服务 —— -20,905.06
有限公司
深圳市港逸东方会实业有 -17,280,695.86 -9,522,837.55
限公司
惠州融发实业投资有限公 -20,368,082.28 -20,205,179.05
司
合计 -57,294,268.47 -49,394,411.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、主营业务收入与成本
（1）按主营业务性质分项列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
业务性质 2006年1-6月 2005年1-6月
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
商品销售 9,278,907.9 7,965,876.91 15,325,822.5 11,869,711.8
8 2 1
房地产销售 4,510,770.4 3,865,984.16 143,315,830. 99,172,893.9
9 00 2
物业及租金 8,464,988.6 6,958,863.85 7,497,885.95 5,878,924.39
收入 0
服务收入 373,851.00 138,414.42 —— ——
合计` 22,628,518. 18,929,139.3 166,139,538. 116,921,530.
07 4 47 12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：主营业务收入较上年同期减少86.38%，主要系上年同期融发公司将已经完成前期工程的龙岗5#地（龙岗中心城项目，土地编号为G01011-6（1）、G01011-6（2）和G01011-6（3）的三宗地）的土地使用权挂牌转让取得收入14,088万元。
（2）房地产销售收入按楼盘列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
楼盘名称 2006年1-6月
港逸豪庭 3,620,000.00
国企大厦 -349,844.00
融富花园 1,240,614.49
合计 4,510,770.49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）销售收入前五名的收入比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
前五名收入总 3,290,000.00 143,424,718.00
计
比例 14.54% 86.33%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）收入按地区分部列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区分部 2006年1-6 2005年1-6月
月
深圳市 22,628,518 166,094,931.07
.07
合肥市 —— 44,607.40
合计 22,628,518 166,139,538.47
.07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、其他业务利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2006年1-6月 2005年1-6月
其他业务 其他业务 其他业务 其他业务 其他业务 其他业务
收入 支出 利润 收入 支出 利润
租金 5,133,74 271,115.2 4,862,63 6,105,89 315,693.6 5,790,19
收入 7.04 8 1.76 0.04 9 6.35
合计 5,133,74 271,115.2 4,862,63 6,105,89 315,693.6 5,790,19
7.04 8 1.76 0.04 9 6.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注： 租金收入主要系子公司深圳市国际商场柜台出租收入。
31、财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6
月
利息支出 3,509,120.90 7,710,283
.53
减：利息收入 662,789.98 930,557.5
5
汇兑损失 8,585.38 7,169.50
减：汇兑收益 14,107.78 ——
其他 98,994.37 178,160.2
6
合计 2,939,802.89 6,965,055
.74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本项目较上年同期减少57.79%，主要系本期银行借款减少，故利息费用随之下降。
32、投资收益
（1）合并数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
股票、基金、债券等投资收 —— ——
益
联营或合营公司分配利润 —— ——
期末调整被投资单位所有者 —— ——
权益净增减额
股权投资转让收益 —— ——
股权投资差额摊销 —— ——
计提投资减值准备 —— ——
合计 —— ——
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）母公司数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6 2005年1-6月
月
股票投资收益 —— ——
联营或合营公司分配利润 —— ——
期末调整被投资单位所有者权 -9,703,87 -4,266,603.2
益净增减额 2.63 1
股权投资转让收益 —— ——
股权投资差额摊销 —— ——
计提长期投资减值准备 —— ——
合计 -9,703,87 -4,266,603.2
2.63 1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33、营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
处置固定资产净损失 58,609.60 ——
罚款支出 2,200.00 ——
违约金 191,210.64 ——
债务重组损失 —— 1,118,146.41
其他 20,445.12 105,523.45
合计 272,465.36 1,223,669.86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34、未确认投资损失
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
深圳融发投资有限公司 —— 17,967,535.02
深圳市港逸东方会实业 -7,757,858.31 ——
有限公司
惠州融发实业投资有限 -162,903.23 -80,636.71
公司
合计 -7,920,761.54 17,886,898.31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35、收到的其他与筹资活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月
解押的定期存款 69,200,400.00
质押定期存款利息 1,194,250.00
合计 70,394,650.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
六、关联方关系及其交易
1．关联方关系
（1）存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注 主营业务 与本公 经济性质 法定
册 司的关 代表
地 系 人
址
深圳市国际商场 深 零售百货 控股子 有限责任公 李锦
圳 公司 司 全
深圳市龙岗国际商场有 深 零售百货 控股子 有限责任公 宋胜
限公司 圳 公司 司 军
深圳市国际企业贸易有 深 国际贸易 控股子 有限责任公 宋胜
限公司 圳 公司 司 军
深圳市国际商场连锁商 深 零售百货 控股子 有限责任公 周小
业公司 圳 公司 司 兴
深圳春华医药联合企业 深 药品及医疗 控股子 有限责任公 宋胜
有限公司 圳 器械 公司 司 军
深圳市国商医药有限公 深 药品及医疗 控股子 有限责任公 宋胜
司 圳 公司 司 军
深圳国商物业管理有限 深 物业管理 控股子 有限责任公 蔡少
公司 圳 公司 司 容
深圳融发投资有限公司 深 经营房地产 控股子 有限责任公 宋胜
圳 公司 司 军
深圳市港逸东方会实业 深 美容护肤品 控股子 有限责任公 钟奋
有限公司 圳 销售 公司 司 军
惠州融发实业投资有限 惠 房产经营 控股子 有限责任公 宋胜
公司 州 公司 司 军
安徽国商物业管理有限 合 物业管理 控股子 有限责任公 刘历
公司 肥 公司 司
翁源县国商林海发展有 翁 造林、营林 控股子 有限责任公 钟奋
限公司 源 公司 司 军
五华县国商林业发展有 五 造林、营林 控股子 有限责任公 钟奋
限公司 华 公司 司 军
深圳市东方海外家政服 深 家庭、清洁 控股子 有限责任公 刘历
务有限公司 圳 服务 公司 司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）存在控制关系的关联方注册资本及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期初数 本期增加 本期减 期末数
少
深圳市国际商场 10,000,000 —— —— 10,000,000
.00 .00
深圳市龙岗国际商场有限 15,000,000 —— —— 15,000,000
公司 .00 .00
深圳市国际企业贸易有限 5,600,000. —— —— 5,600,000.
公司 00 00
深圳市国际商场连锁商业 10,000,000 —— —— 10,000,000
公司 .00 .00
深圳春华医药联合企业有 3,000,000. —— —— 3,000,000.
限公司 00 00
深圳市国商医药有限公司 3,000,000. —— —— 3,000,000.
00 00
深圳国商物业管理有限公 7,000,000. —— —— 7,000,000.
司 00 00
深圳融发投资有限公司 USD5,000,0 —— —— USD5,000,0
00.00 00.00
深圳市港逸东方会实业有 5,000,000. —— —— 5,000,000.
限公司 00 00
惠州融发实业投资有限公 6,000,000. —— —— 6,000,000.
司 00 00
安徽国商物业管理有限公 500,000.00 —— —— 500,000.00
司
翁源县国商林海发展有限 1,000,000. —— —— 1,000,000.
公司 00 00
五华县国商林业发展有限 1,000,000. —— —— 1,000,000.
公司 00 00
深圳市东方海外家政服务 100,000.00 —— —— 100,000.00
有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）不存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 与本公司关系
深圳市特发集团有限公司 持有本公司13.28%的股权
马来西亚和昌父子有限公司 持有本公司13.70%的股权
深圳市深发企业有限公司 深圳市特发集团有限公司之子公司
大埔和昌化工有限公司 为马来西亚和昌父子有限公司关联方，持有
本公司1.30%股权
香港和盛国际贸易公司 为马来西亚和昌父子有限公司关联方，持有
本公司1.30%股权
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2．关联方交易
（1）关联交易定价方法
本公司与关联方的交易遵循独立核算原则，交易价格以市价或协议价为基础确定。
（2）主要交易事项
报告期内本公司无与其他关联方发生购货或销售行为。
（3）关联方往来
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 经济内容 期末数 期初数
金额 比 金额 比
例 例
其他应付款：
深圳市特发集团有 借款及利息 —— — 4,353,483.3 3.
限公司 — 5 89
%
马来西亚和昌父子 股权转让款及子 27,599,5 16. 27,899,584. 24
有限公司 公司应付股利款 84.65 18% 65 .8
9%
深圳春华医药联合 往来款 2,090,23 1.2 2,090,239.4 1.
企业有限公司 9.43 3% 3 87
%
深圳市国商医药有 往来款 1,491,76 0.8 1,491,767.3 1.
限公司 7.33 7% 3 33
%
深圳市国际企业贸 往来款 1,160,18 0.6 1,160,185.7 1.
易有限公司 5.75 8% 5 04
%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、租赁承诺
截止报表日，本公司对外签订不可撤消的经营租赁合约情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
到期期间 应付租金 递延投资收益
1年以内 6,638,751.38 411,712.84
1-2年 6,638,751.38 411,712.84
2-3年 6,638,751.38 411,712.84
3年以上 9,154,609.05 1,235,138.53
合计 29,070,863.19 2,470,277.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
八、或有事项
1、担保事项
（1）按照房地产公司按揭销售商品房的惯例， 融发公司为其开发的物业的按揭销售提供担保，截止2006年6月30日，融发公司提供的按揭销售担保余额为100,629,775.52元。
（2）按照房地产公司按揭销售商品房的惯例，子公司惠州融发实业投资有限公司（以下简称惠州融发）为其开发的物业的按揭销售提供担保，截止2006年6月30日，惠州融发提供的按揭销售担保余额为2,017.70万元。
2、抵押事项
除会计报表附注五.6(1)、五.9所述以外，本公司无其他抵押事项。
3、或有资产
1989年本公司之子公司深圳市国际商场因借款纠纷起诉广东省博罗县龙华镇人民政府（以下简称龙华镇政府），深圳市罗湖区人民法院于当年判决龙华镇政府偿还深圳市国际商场欠款本金2,531,966.00元，滞纳金3,610,039.00元，诉讼费5,000.00元（民事判决书号：（1989）深罗法经审字第162号）。由于欠款单位无力偿还欠款，1990年11月深圳市罗湖区人民法院作出（1990）深罗法执裁字14号民事裁定书，裁定中止执行，深圳市国际商场据此全额核销该项债权。
2002年8月29日深圳市国际商场申请恢复强制执行，深圳市罗湖区人民法院作出（2002）深罗法执字第3912号民事裁定书，查封龙华镇政府拥有的广汕路边综合酿酒厂等工业用地10,880平方米、商业用地16,267.48平方米。
深圳市国际商场2003年收回此项债权金额合计1,659,700.00元，2004年收回此项债权金额合计130,000.00元。收回债权本公司作冲减当期坏账准备处理。本公司预计该项债权余款可全额收回。
4、诉讼、仲裁事项
（1）2005年9月深圳市中级人民法院做出（2005）深中法民二再字第22号民事终审判决，就本公司与贷款人中国银行深圳市分行上步支行（以下简称上步中行）与借款人深港工贸借款担保一案作出再审判决；判决本公司1999年为深港工贸借款（本金600万及逾期利息）承担连带担保责任。
该案件系本公司与深港工贸互保遗留问题，此前已经过一、二审、广东省人民检察院对判决结果做出不抗诉决定，2004年深圳市中级人民法院就此案作出再审决定。
本公司不服判决，已向广东省高级人民法院申请再审，此案目前还在审理当中。根据谨慎性原则，2004年本公司对该项担保之本金及逾期利息合计8,670,209.16元全额预计为负债，2005年预计利息782,925.00元，共计9,453,134.16元。
（2）2003年4月融发公司就北京站西街危改项目分别与北京东方康泰房地产开发经营有限责任公司、北京东方康泰国际汽车贸易有限责任公司（以下简称合作方）及北京道森置业有限公司（以下简称服务方）签订《合作协议书》及《投资服务合同》。协议及合同签订后，融发公司向合作方预付合作款1,000万元，向服务方预付投资服务费410万元。2004年该项目因多种原因难以继续实行，2004年融发公司根据合作协议及服务合同之约定分别向合作方及服务方要求退还预付款项未果。2005年2月融发公司向中国国际经济贸易仲裁委员会华南分会申请仲裁，要求合作方及服务方退还预付合作及投资服务款共计1,410万元。
2005年8月22日，中国国际经济贸易仲裁委员会华南分会对本案作出（2005）中国贸仲深裁字第D96号裁决书，裁决合作方应向融发公司返还已支付的1,000万元及其利息，并支付违约金。利息应按中国人民银行公布的同期存款利率。2005年9月27日，融发公司收到合作方款项11,086,838.00元。预付服务方投资服务费410万元尚未裁决，本公司已经对应收服务方的债权计提坏账准备310万元。
（3）深圳市铭兴实业发展有限公司（以下简称铭兴实业）与融发公司于2004年11月17日签订《协议书》，融发公司向铭兴实业借款。本公司为融发公司的该项借款承担连带责任。铭兴实业分期向融发公司转款34,600,181.00元。
2005年3月1日融发公司在深圳市土地房产交易中心通过公开挂牌的方式以底价9,108万元出售龙岗5#地块的土地使用权，深圳市广业成投资发展有限公司以14,088万元竞得该地使用权。摘牌价与挂牌底价差额为4,980万元。铭兴实业遂提起诉讼，请求融发公司、本公司共同向铭兴实业支付扣除税费后的交易差价4,676.22万元及利息869,776.92元。
深圳市中级人民法院于2005年11月17日作出[（2005）深中法民二初字第327号]判决，驳回铭兴实业诉讼请求。铭兴实业不服判决，向广东省高级人民法院提出上诉。
2006年6月23日，广东省高级人民法院出具了[（2006）粤高民法二终字第73号]《民事判决书》，判决如下：①融发公司应支付占用3460.02万元的款项按照中国人民银行规定的同期同类贷款利率计付占用期间的利息给铭兴实业；②本公司对上述融发公司的债务不能清偿部分向铭兴实业承担三分之一的赔偿责任；③本案受理费及保全费为675,859.76元，由铭兴实业负担609,173.78元，融发公司负担67,685.78元。本判决为终审判决。融发公司为此应支付利息大约为30万元。
2005年融发公司已返还铭兴实业借款34,600,181.00元。
九、承诺事项
1、2004年7月31日融发公司与广东省五华县林业局签订《建设八角肉桂经济林基地协议书》，五华县林业局分年分批提供20万亩林地，发包林地每年土地租金为8元/亩，从第十一年开始每10年按照广东省物价涨浮指数调整一次。承包期限从实际交地之日起计算，共计50年。承包费计付起始日期以融发公司正式进场造林之日为准。截止报表日，融发公司已支付林地承包费15,488.00元。
2、2004年12月10日融发公司与广东省翁源县林业局签订《合作建设50万亩黎蒴等速生林基地合同书》，翁源县林业局分年分批提供50万亩林地，发包林地每年承包费为10元/亩，承包期限从实际交地之日起计算，共计50年。承包费计付起始日期以融发公司正式进场造林之日为准。截止报表日融发公司已预付承包金50万元。
3、2005年1月8日融发公司在广东省兴宁市与广东省兴宁市林业局签订了《关于委托承包林地及林地管理服务的协议》，在兴宁市建设40万亩黎蒴等速生林基地。40万亩林地由兴宁市林业局分年分批提供，委托承包林地每年承包费及资源管理费为15元/亩，承包期限从实际交地之日起计算，共计50年。承包费计付起始日期以融发公司正式进场造林之日为准。
十、非经常性损益
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项目 2006年1-6月
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产 -32,659.60
、其他长期资产产生的损益
短期投资损益，但经国家有关部门批准设立的有经营 ——
资格的金融机构获得的短期投资损益除外
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值 -138,394.73
准备后的其他各项营业外收入、支出
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 ——
以前年度已经计提各项减值准备的转回 178,260.01
债务重组损益 ——
上述事项所得税影响数 ——
合计 7,205.68
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十一、《国际财务报告准则》与企业会计准则及《企业会计制度》的重大差异分析：
1、按中国会计准则及制度编制的合并利润表本年度净利润为人民币-8,902千元，按《国际财务报告准则》对本年度净利润主要调整如下：
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项目 2006年1-6月净利 2005年1-6月净利润
润人民币千元 人民币千元
根据中国会计准则及制度确认的 -8,902 -3,547
净利润
商誉摊销 —— 3,781
未确认投资损失 7,921 4,942
利息支出 —— 4,182
营业外收入 —— 7,363
根据《国际财务报告准则》确认 -16,823 27,271
的净利润
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2、按中国会计准则及制度编制的合并资产负债表期末净资产为人民币184,665千元，按《国际财务报告准则》对净资产主要调整如下：
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项目 期末净资产人民币千 期初净资产人民币
元 千元
根据中国会计准则及制度确认 184,665 200,927
的净资产
折旧 -18,112 -18,112
少数股东权益 27,525 27,525
根据《国际财务报告准则》确 194,078 210,340
认的净资产
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