深圳市皇庭国际企业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
深圳市皇庭国际企业股份有限公司
2019 年第三季度报告
2019 年 10 月
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深圳市皇庭国际企业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人郑康豪、主管会计工作负责人陈小海及会计机构负责人(会计主
管人员)李亚莉声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
追溯调整或重述原因
同一控制下企业合并
本报告期末比上年度
上年度末
本报告期末 末增减
调整前 调整后 调整后
总资产（元） 13,075,379,962.51 13,254,846,349.11 13,254,846,349.11 -1.35%
归属于上市公司股东的净资产
5,449,661,566.39 5,360,676,343.88 5,360,676,343.88 1.66%
（元）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 237,837,209.87 4.05% 723,169,681.14 5.32%
归属于上市公司股东的净利润
28,814,887.63 -32.66% 118,928,094.53 -6.82%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
21,601,719.75 -45.63% 105,061,131.57 -15.20%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- 194,483,855.28 -14.82%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.03 -25.00% 0.11 0.00%
稀释每股收益（元/股） 0.03 -25.00% 0.11 0.00%
加权平均净资产收益率 0.53% -0.27% 2.20% -0.17%
注：追溯调整期初数的原因为2018年公司进行了同一控制下企业合并。2018年12月公司收购本公司实际控制人控制的重庆皇
庭珠宝广场有限公司（以下简称“重庆皇庭”）100%股权。上述股权收购事项完成后，重庆皇庭纳入公司合并报表范围。
由于上述事项属于同一控制下企业合并，根据《企业会计准则第20号-企业合并》和《企业会计准则第33号-合并财务报表》
的相关规定，公司在编制比较会计报表时，对合并财务报表上年同期数进行追溯调整。
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 445,601.07
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,528,296.14
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
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除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
主要是年初至报告期末出售金
产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金 5,352,354.64
融资产产生的收益
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
年初至报告期末部分其他应收
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 3,200,000.00
款已收回，转回信用减值准备
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,598,114.37
其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,579,153.78
减：所得税影响额 203,914.96
少数股东权益影响额（税后） 632,642.08
合计 13,866,962.96 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 36,507 0
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
深圳市皇庭产业控
境内非国有法人 21.73% 255,346,752 0 质押 229,282,152
股有限公司
深圳市皇庭投资管
境内非国有法人 21.61% 253,939,477 0 质押 242,165,938
理有限公司
苏州和瑞九鼎投资
境内非国有法人 7.18% 84,380,876 0
中心（有限合伙）
百利亚太投资有限
境外法人 6.18% 72,634,060 0 质押 70,000,000
公司
鍾志強 境外自然人 1.84% 21,576,850 0 质押 16,431,188
霍孝谦 境内自然人 1.70% 19,940,178 0 质押 19,940,178
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BOCI SECURITIES
境外法人 1.39% 16,350,844 0
LIM ITED
中铁宝盈资产－浦
发银行－中铁宝盈
其他 1.23% 14,479,698 0
－宝鑫 77 号特定客
户资产管理计划
皇庭国际集团有限
境外法人 1.07% 12,655,252 0
公司
陈巧玲 境内自然人 0.85% 9,970,178 0
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
深圳市皇庭产业控股有限公司 255,346,752 人民币普通股 255,346,752
深圳市皇庭投资管理有限公司 253,939,477 人民币普通股 253,939,477
苏州和瑞九鼎投资中心（有限合伙） 84,380,876 人民币普通股 84,380,876
百利亚太投资有限公司 72,634,060 境内上市外资股 72,634,060
鍾志強 21,576,850 境内上市外资股 21,576,850
霍孝谦 19,940,178 人民币普通股 19,940,178
BOCI SECURITIES LIM ITED 16,350,844 境内上市外资股 16,350,844
中铁宝盈资产－浦发银行－中铁宝盈
14,479,698 人民币普通股 14,479,698
－宝鑫 77 号特定客户资产管理计划
皇庭国际集团有限公司 12,655,252 境内上市外资股 12,655,252
陈巧玲 9,970,178 人民币普通股 9,970,178
公司实际控制人郑康豪先生及其控股的百利亚太、皇庭投资、皇庭产业控股、皇庭
国际集团为一致行动人，截止 2019 年 9 月 30 日合计持有公司 595,947,167 股股份，
上述股东关联关系或一致行动的说明
占公司总股本的 50.70%。除此之外，上述股东之间未知是否存在其他关联关系或属
于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人的情形。
截止本报告期末，皇庭产业控股持有本公司股份 255,346,752 股，其中通过信用证券
前 10 名股东参与融资融券业务情况
账户持有 16,000,000 股；皇庭投资持有本公司股份 253,939,477 股，其中通过信用证
说明（如有）
券账户持有 11,070,316 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、 资产负债表项目变动原因
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日 同比增减 变动原因
主要是公司一年内到期的长期应
一年内到期的非流动资产 31,853,212.56 236,020,771.82 -86.50%
收款陆续收回。
2019 年 1 月 1 日起，按新金融会
计准则将“可供出售金融资产”
可供出售的金融资产 451,017,771.28 -100.00%
调整至“其他非流动金融资产”
列示。
2019 年 1 月 1 日起，按新金融会
其他非流动金融资产 444,667,001.70 100.00% 计准则，将预计持有期限在一年
以上金融资产在该项目列示。
主要是公司于 2019 年上半年新增
固定资产 203,768,366.63 51,187,108.61 298.09%
飞机融资租赁业务。
短期借款 801,650,000.00 350,000,000.00 129.04% 主要是公司一年期的借款增加。
主要是公司一年内到期的长期借
一年内到期的非流动负债 758,642,759.74 1,089,752,500.00 -30.38%
款陆续归还。
主要是公司于 2019 年上半年新增
长期应付款 161,137,470.90 18,000,000.00 795.21%
飞机融资租赁业务。
2、 利润表和现金流量表项目变动原因
项目 2019 年 1-9 月 2018 年 1-9 月 同比增减 变动原因
主要是公司商业运营能力提升，
营业收入 723,169,681.14 686,659,810.69 5.32%
各商业项目营业收入增加。
主要是公司商业运营能力提升，
营业成本 213,286,938.55 241,091,795.45 -11.53%
严格控制项目成本。
主要是公司商业运营项目稳步推
销售费用 18,106,742.59 29,492,700.55 -38.61% 进，推行精准营销方案，减少了
大规模的广告投放。
主要是公司整合团队，提升效率，
管理费用 65,528,148.48 83,529,159.56 -21.55%
精简人员所致。
主要是年初至报告期末借款增加
财务费用 227,167,168.03 224,008,714.05 1.41%
所致。
主要是公司商业运营能力提升，
经营活动产生的现金流量净 增加经营活动净现金流入，同时
194,483,855.28 228,308,028.60 -14.82%
额 金融业务发放贷款的净增加额增
加使得现金流出大幅增加，两者
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相互抵消后导致经营活动现金流
量净额减少。
主要是年初至报告期末收回 2018
投资活动产生的现金流量净 年出售同心基金部分股权投资款
228,177,465.03 31,042,124.37 635.06%
额 和收回投资收益的现金减少综合
影响所致。
筹资活动产生的现金流量净 主要是年初至报告期末借款增加
-455,895,312.32 -767,015,783.59 40.56%
额 所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
√ 适用 □ 不适用
公司于2019年1月29日首次通过股份回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购公司股份。
截至本报告披露日，公司通过股份回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购公司A、B股共4,725,750股，占公司总股
本的0.402%。
回购股份类别：A股，累计回购股份数量：3,909,102股，占公司总股本的0.333%，最高成交价为人民币4.71元/股，最低成交
价为人民币3.48元/股，支付的总金额为人民币16,750,608.63元（含交易费用）。
回购股份类别：B股，累计回购股份数量：816,648股，占公司总股本的0.069%，最高成交价为港币2.86元/股，最低成交价为
港币2.15元/股，支付的总金额为港币2,098,958.10元（含交易费用）。
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
五、委托理财
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
银行理财产品 自有资金 1,080 0 0
合计 1,080 0 0
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单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
六、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
八、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
九、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：深圳市皇庭国际企业股份有限公司
单位：元
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 168,611,951.90 231,741,109.34
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产
衍生金融资产
应收票据 14,156,140.00
应收账款 189,712,547.54 150,997,761.71
应收款项融资
贷款 1,749,347,474.00 1,595,077,474.00
预付款项 10,738,976.70 32,703,967.76
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 277,142,263.56 501,566,113.11
其中：应收利息 80,301,923.22 49,425,760.17
应收股利 99,366,714.66 99,366,714.66
买入返售金融资产
存货 17,843,030.95 15,293,510.77
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 31,853,212.56 236,020,771.82
其他流动资产 64,040,659.31 50,081,840.70
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流动资产合计 2,509,290,116.52 2,827,638,689.21
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 451,017,771.28
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款 111,294,416.25 99,328,325.34
长期股权投资 31,715,838.21 37,100,309.33
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 444,667,001.70
投资性房地产 9,484,025,980.88 9,484,068,838.00
固定资产 203,768,366.63 51,187,108.61
在建工程 116,693,206.95 116,130,549.72
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 2,347,165.98 3,074,540.77
开发支出
商誉 11,110,896.61 11,110,896.61
长期待摊费用 65,279,100.56 77,838,225.25
递延所得税资产 54,316,098.83 55,426,790.58
其他非流动资产 40,871,773.39 40,924,304.41
非流动资产合计 10,566,089,845.99 10,427,207,659.90
资产总计 13,075,379,962.51 13,254,846,349.11
流动负债：
短期借款 801,650,000.00 350,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债
衍生金融负债
应付票据 976,872.92
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应付账款 159,764,875.33 218,592,899.66
预收款项 72,205,599.76 54,874,727.01
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 9,698,481.39 23,770,089.47
应交税费 76,182,046.09 69,391,463.19
其他应付款 333,752,360.19 357,547,055.70
其中：应付利息 9,113,657.13 12,763,559.75
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 758,642,759.74 1,089,752,500.00
其他流动负债 20,000,000.00
流动负债合计 2,212,872,995.42 2,183,928,735.03
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 3,247,400,000.00 3,713,949,292.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 161,137,470.90 18,000,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债 14,762,106.14 16,685,231.14
递延收益 12,316,570.92 18,732,389.60
递延所得税负债 1,496,921,892.51 1,496,921,892.51
其他非流动负债
非流动负债合计 4,932,538,040.47 5,264,288,805.25
负债合计 7,145,411,035.89 7,448,217,540.28
所有者权益：
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股本 1,175,345,368.00 1,175,345,368.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,895,076,222.46 1,895,076,222.46
减：库存股 180,921,590.55 162,331,345.00
其他综合收益 226,498,328.55 226,498,328.55
专项储备
盈余公积 140,120,630.42 140,120,630.42
一般风险准备 33,769,337.00 37,762,337.00
未分配利润 2,159,773,270.51 2,048,204,802.45
归属于母公司所有者权益合计 5,449,661,566.39 5,360,676,343.88
少数股东权益 480,307,360.23 445,952,464.95
所有者权益合计 5,929,968,926.62 5,806,628,808.83
负债和所有者权益总计 13,075,379,962.51 13,254,846,349.11
法定代表人：郑康豪 主管会计工作负责人：陈小海 会计机构负责人：李亚莉
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 110,709,317.25 143,940,340.14
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 46,489,961.38 31,349,173.62
应收款项融资
预付款项 7,614,112.40 30,787,267.00
其他应收款 3,311,593,422.87 3,179,627,964.34
其中：应收利息 131,891.67 1,779,505.00
应收股利 52,500,000.00
存货 56,097.84 43,774.84
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合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 3,476,462,911.74 3,385,748,519.94
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 1,000,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,951,664,099.04 1,951,559,230.94
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 12,137,238.00 12,137,238.00
固定资产 4,467,634.85 4,639,242.64
在建工程 1,584,141.78 1,294,922.99
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 167,503.26 239,756.07
开发支出
商誉
长期待摊费用 199,875.91 124,571.38
递延所得税资产 16,554,227.78 16,554,227.78
其他非流动资产
非流动资产合计 1,986,774,720.62 1,987,549,189.80
资产总计 5,463,237,632.36 5,373,297,709.74
流动负债：
短期借款 751,650,000.00 300,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债
衍生金融负债
13
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应付票据
应付账款 50,487,386.12 53,958,003.26
预收款项 31,228,036.17 21,254,737.88
合同负债
应付职工薪酬 1,098,363.62 5,732,128.67
应交税费 4,744,024.49 6,071,141.59
其他应付款 237,528,128.34 321,737,824.34
其中：应付利息 2,254,876.85 2,943,615.34
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 562,200,000.00 508,932,500.00
其他流动负债
流动负债合计 1,638,935,938.74 1,217,686,335.74
非流动负债：
长期借款 320,400,000.00 634,800,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 3,070,178.39 3,070,178.39
其他非流动负债
非流动负债合计 323,470,178.39 637,870,178.39
负债合计 1,962,406,117.13 1,855,556,514.13
所有者权益：
股本 1,175,345,368.00 1,175,345,368.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,311,952,736.19 2,311,952,736.19
减：库存股 180,921,590.55 162,331,345.00
14
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其他综合收益
专项储备
盈余公积 111,031,822.33 111,031,822.33
未分配利润 83,423,179.26 81,742,614.09
所有者权益合计 3,500,831,515.23 3,517,741,195.61
负债和所有者权益总计 5,463,237,632.36 5,373,297,709.74
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 237,837,209.87 228,573,970.26
其中：营业收入 237,837,209.87 228,573,970.26
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 188,296,452.76 186,788,907.06
其中：营业成本 71,045,435.35 76,132,587.35
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 3,911,680.16 5,452,278.52
销售费用 7,788,468.36 8,086,319.50
管理费用 23,400,670.11 26,038,524.57
研发费用
财务费用 82,150,198.78 71,079,197.12
其中：利息费用 79,600,364.22 70,940,654.18
利息收入 241,837.46 230,337.69
加：其他收益 291,674.13
投资收益（损失以“－”号填列） 2,909,972.40 21,651,710.57
其中：对联营企业和合营企业的投资 -409,366.37 55,917,226.30
15
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收益
以摊余成本计量的金融资产终止
确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填
列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） -9,336,643.20
资产减值损失（损失以“-”号填列） 3,558,771.12
资产处置收益（损失以“-”号填列） -471,757.09 -7,218.17
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 42,934,003.35 66,988,326.72
加：营业外收入 4,455,542.52 3,213,015.23
减：营业外支出 2,433,178.69 126,465.47
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 44,956,367.18 70,074,876.48
减：所得税费用 8,329,328.58 16,629,974.41
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 36,627,038.60 53,444,902.07
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 36,627,038.60 53,444,902.07
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 28,814,887.63 42,789,297.53
2.少数股东损益 7,812,150.97 10,655,604.54
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净
额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收
益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
16
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3.可供出售金融资产公允价值变动损
益
4.金融资产重分类计入其他综合收益
的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 36,627,038.60 53,444,902.07
归属于母公司所有者的综合收益总额 28,814,887.63 42,789,297.53
归属于少数股东的综合收益总额 7,812,150.97 10,655,604.54
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.03 0.04
（二）稀释每股收益 0.03 0.04
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：郑康豪 主管会计工作负责人：陈小海 会计机构负责人：李亚莉
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 36,648,728.25 29,412,245.11
减：营业成本 11,650,885.96 13,443,656.80
税金及附加 370,729.34 332,131.79
销售费用 162,784.00
管理费用 5,647,275.73 5,325,040.17
研发费用
财务费用 17,070,897.15 1,821,096.21
其中：利息费用 16,855,451.25 1,962,532.75
利息收入 289,324.87 175,230.42
加：其他收益
投资收益（损失以“－”号填列） -426,633.91 -104,743.00
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其中：对联营企业和合营企业的投资
-460,120.90 -122,272.44
收益
以摊余成本计量的金融资产终止
确认收益
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填
列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） -1,735.86
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,317,786.30 8,385,577.14
加：营业外收入 3,130,984.82 2,360,163.08
减：营业外支出 1,911,653.20
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 2,537,117.92 10,745,740.22
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,537,117.92 10,745,740.22
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号
2,537,117.92 10,745,740.22
填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号
填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收
益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损
益
4.金融资产重分类计入其他综合收益
的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售
18
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金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 2,537,117.92 10,745,740.22
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.00 0.01
（二）稀释每股收益 0.00 0.01
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 723,169,681.14 686,659,810.69
其中：营业收入 723,169,681.14 686,659,810.69
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 538,874,304.46 595,844,797.48
其中：营业成本 213,286,938.55 241,091,795.45
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 14,785,306.81 17,722,427.87
销售费用 18,106,742.59 29,492,700.55
管理费用 65,528,148.48 83,529,159.56
研发费用
财务费用 227,167,168.03 224,008,714.05
其中：利息费用 223,713,228.16 225,929,094.44
利息收入 1,243,508.14 4,024,385.51
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加：其他收益 1,487,688.14
投资收益（损失以“－”号填列） 5,039,727.56 105,622,466.40
其中：对联营企业和合营企业的投资
-252,059.77 87,418,135.15
收益
以摊余成本计量的金融资产终止
确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填
列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） -3,418,866.84
资产减值损失（损失以“-”号填列） 1,543,282.69
资产处置收益（损失以“-”号填列） 445,601.07 -18,547.99
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 187,849,526.61 197,962,214.31
加：营业外收入 5,688,669.75 5,595,282.90
减：营业外支出 3,090,555.38 893,407.88
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 190,447,640.98 202,664,089.33
减：所得税费用 37,164,651.17 42,560,393.51
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 153,282,989.81 160,103,695.82
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 153,282,989.81 160,103,695.82
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 118,928,094.53 127,627,676.14
2.少数股东损益 34,354,895.28 32,476,019.68
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净
额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收
益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
20
深圳市皇庭国际企业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损
益
4.金融资产重分类计入其他综合收益
的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 153,282,989.81 160,103,695.82
归属于母公司所有者的综合收益总额 118,928,094.53 127,627,676.14
归属于少数股东的综合收益总额 34,354,895.28 32,476,019.68
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.11 0.11
（二）稀释每股收益 0.11 0.11
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：郑康豪 主管会计工作负责人：陈小海 会计机构负责人：李亚莉
6、母公司年初至报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 101,804,190.77 87,160,459.90
减：营业成本 37,201,877.16 44,868,714.83
税金及附加 481,477.53 645,580.22
销售费用 302,084.00
管理费用 13,378,360.69 20,835,451.11
研发费用
财务费用 38,214,136.70 14,200,848.80
其中：利息费用 38,176,387.87 16,324,362.24
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利息收入 984,947.94 2,166,328.35
加：其他收益
投资收益（损失以“－”号填列） 154,884.22 28,702,716.38
其中：对联营企业和合营企业的投资
104,868.10 -173,499.74
收益
以摊余成本计量的金融资产终止
确认收益
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填
列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） -679,499.84 -684,836.49
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 11,701,639.07 34,627,744.83
加：营业外收入 3,243,205.77 2,360,163.08
减：营业外支出 1,911,653.20 150,000.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 13,033,191.64 36,837,907.91
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 13,033,191.64 36,837,907.91
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号
13,033,191.64 36,837,907.91
填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号
填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收
益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损
益
22
深圳市皇庭国际企业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
4.金融资产重分类计入其他综合收益
的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 13,033,191.64 36,837,907.91
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.01 0.03
（二）稀释每股收益 0.01 0.03
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,137,277,705.13 1,008,976,511.29
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金 171,228,455.49 220,116,265.16
拆入资金净增加额 20,000,000.00
发放贷款的净减少额 364,000,000.00
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 479,273,238.59 407,663,976.84
经营活动现金流入小计 1,807,779,399.21 2,000,756,753.29
购买商品、接受劳务支付的现金 795,018,186.55 552,585,191.37
客户贷款及垫款净增加额
23
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存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金 2,403,608.35 25,987,212.24
拆入资金的净减少额 300,000,000.00
发放贷款的净增加额 158,000,000.00
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 92,145,355.69 116,702,667.40
支付的各项税费 69,874,691.81 130,981,434.33
支付其他与经营活动有关的现金 495,853,701.53 646,192,219.35
经营活动现金流出小计 1,613,295,543.93 1,772,448,724.69
经营活动产生的现金流量净额 194,483,855.28 228,308,028.60
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 14,650,000.00 517,543,884.13
取得投资收益收到的现金 75,903.11 52,880,389.64
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
264,050,193.63
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净
额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 278,776,096.74 570,424,273.77
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
50,598,631.71 117,582,148.40
支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净
421,800,001.00
额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 50,598,631.71 539,382,149.40
投资活动产生的现金流量净额 228,177,465.03 31,042,124.37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现
金
取得借款收到的现金 760,022,000.00 168,718,866.00
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收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 760,022,000.00 168,718,866.00
偿还债务支付的现金 865,528,000.00 583,255,502.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 253,117,216.71 345,775,687.29
其中：子公司支付给少数股东的股利、利
53,532,486.42
润
支付其他与筹资活动有关的现金 97,272,095.61 6,703,460.30
筹资活动现金流出小计 1,215,917,312.32 935,734,649.59
筹资活动产生的现金流量净额 -455,895,312.32 -767,015,783.59
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 244,893.91
五、现金及现金等价物净增加额 -32,989,098.10 -507,665,630.62
加：期初现金及现金等价物余额 120,827,068.59 631,804,102.63
六、期末现金及现金等价物余额 87,837,970.49 124,138,472.01
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 73,758,237.15 47,976,471.40
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 887,822,506.85 1,583,193,570.32
经营活动现金流入小计 961,580,744.00 1,631,170,041.72
购买商品、接受劳务支付的现金 1,114,024.40
支付给职工及为职工支付的现金 15,779,482.30 16,033,218.91
支付的各项税费 5,303,166.62 5,254,666.31
支付其他与经营活动有关的现金 1,004,489,222.62 801,783,369.86
经营活动现金流出小计 1,026,685,895.94 823,071,255.08
经营活动产生的现金流量净额 -65,105,151.94 808,098,786.64
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,000,000.00
取得投资收益收到的现金 52,550,016.12 87,329,037.60
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净
额
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深圳市皇庭国际企业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 53,550,016.12 87,329,037.60
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
58,047.98 180,787.97
支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净
421,800,001.00
额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 58,047.98 421,980,788.97
投资活动产生的现金流量净额 53,491,968.14 -334,651,751.37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 760,000,000.00 70,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 760,000,000.00 70,000,000.00
偿还债务支付的现金 569,482,500.00 487,167,500.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 84,863,243.48 127,903,037.98
支付其他与筹资活动有关的现金 97,272,095.61 6,703,460.30
筹资活动现金流出小计 751,617,839.09 621,773,998.28
筹资活动产生的现金流量净额 8,382,160.91 -551,773,998.28
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -3,231,022.89 -78,326,963.01
加：期初现金及现金等价物余额 39,750,340.14 215,515,827.34
六、期末现金及现金等价物余额 36,519,317.25 137,188,864.33
二、财务报表调整情况说明
1、2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 231,741,109.34 231,741,109.34
结算备付金
26
深圳市皇庭国际企业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 14,156,140.00 14,156,140.00
应收账款 150,997,761.71 150,997,761.71
应收款项融资
预付款项 32,703,967.76 32,703,967.76
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 501,566,113.11 501,566,113.11
其中：应收利息 49,425,760.17 49,425,760.17
应收股利 99,366,714.66 99,366,714.66
买入返售金融资产
存货 15,293,510.77 15,293,510.77
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 236,020,771.82 236,020,771.82
其他流动资产 50,081,840.70 50,081,840.70
流动资产合计 2,827,638,689.21 2,827,638,689.21
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 451,017,771.28 -451,017,771.28
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款 99,328,325.34 99,328,325.34
长期股权投资 37,100,309.33 37,100,309.33
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 451,017,771.28 451,017,771.28
投资性房地产 9,484,068,838.00 9,484,068,838.00
固定资产 51,187,108.61 51,187,108.61
27
深圳市皇庭国际企业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
在建工程 116,130,549.72 116,130,549.72
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 3,074,540.77 3,074,540.77
开发支出
商誉 11,110,896.61 11,110,896.61
长期待摊费用 77,838,225.25 77,838,225.25
递延所得税资产 55,426,790.58 55,426,790.58
其他非流动资产 40,924,304.41 40,924,304.41
非流动资产合计 10,427,207,659.90 10,427,207,659.90
资产总计 13,254,846,349.11 13,254,846,349.11
流动负债：
短期借款 350,000,000.00 350,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 218,592,899.66 218,592,899.66
预收款项 54,874,727.01 54,874,727.01
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 23,770,089.47 23,770,089.47
应交税费 69,391,463.19 69,391,463.19
其他应付款 357,547,055.70 357,547,055.70
其中：应付利息 12,763,559.75 12,763,559.75
应付股利
应付手续费及佣金
28
深圳市皇庭国际企业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1,089,752,500.00 1,089,752,500.00
其他流动负债 20,000,000.00 20,000,000.00
流动负债合计 2,183,928,735.03 2,183,928,735.03
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 3,713,949,292.00 3,713,949,292.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 18,000,000.00 18,000,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债 16,685,231.14 16,685,231.14
递延收益 18,732,389.60 18,732,389.60
递延所得税负债 1,496,921,892.51 1,496,921,892.51
其他非流动负债
非流动负债合计 5,264,288,805.25 5,264,288,805.25
负债合计 7,448,217,540.28 7,448,217,540.28
所有者权益：
股本 1,175,345,368.00 1,175,345,368.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,895,076,222.46 1,895,076,222.46
减：库存股 162,331,345.00 162,331,345.00
其他综合收益 226,498,328.55 226,498,328.55
专项储备
盈余公积 140,120,630.42 140,120,630.42
一般风险准备 37,762,337.00 37,762,337.00
未分配利润 2,048,204,802.45 2,048,204,802.45
归属于母公司所有者权益合计 5,360,676,343.88 5,360,676,343.88
少数股东权益 445,952,464.95 445,952,464.95
29
深圳市皇庭国际企业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
所有者权益合计 5,806,628,808.83 5,806,628,808.83
负债和所有者权益总计 13,254,846,349.11 13,254,846,349.11
调整情况说明
母公司资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 143,940,340.14 143,940,340.14
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 31,349,173.62 31,349,173.62
应收款项融资
预付款项 30,787,267.00 30,787,267.00
其他应收款 3,179,627,964.34 3,179,627,964.34
其中：应收利息 1,779,505.00 1,779,505.00
应收股利 52,500,000.00 52,500,000.00
存货 43,774.84 43,774.84
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 3,385,748,519.94 3,385,748,519.94
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 1,000,000.00 -1,000,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,951,559,230.94 1,951,559,230.94
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 1,000,000.00 1,000,000.00
投资性房地产 12,137,238.00 12,137,238.00
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深圳市皇庭国际企业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
固定资产 4,639,242.64 4,639,242.64
在建工程 1,294,922.99 1,294,922.99
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 239,756.07 239,756.07
开发支出
商誉
长期待摊费用 124,571.38 124,571.38
递延所得税资产 16,554,227.78 16,554,227.78
其他非流动资产
非流动资产合计 1,987,549,189.80 1,987,549,189.80
资产总计 5,373,297,709.74 5,373,297,709.74
流动负债：
短期借款 300,000,000.00 300,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 53,958,003.26 53,958,003.26
预收款项 21,254,737.88 21,254,737.88
合同负债
应付职工薪酬 5,732,128.67 5,732,128.67
应交税费 6,071,141.59 6,071,141.59
其他应付款 321,737,824.34 321,737,824.34
其中：应付利息 2,943,615.34 2,943,615.34
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 508,932,500.00 508,932,500.00
其他流动负债
流动负债合计 1,217,686,335.74 1,217,686,335.74
非流动负债：
长期借款 634,800,000.00 634,800,000.00
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深圳市皇庭国际企业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 3,070,178.39 3,070,178.39
其他非流动负债
非流动负债合计 637,870,178.39 637,870,178.39
负债合计 1,855,556,514.13 1,855,556,514.13
所有者权益：
股本 1,175,345,368.00 1,175,345,368.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,311,952,736.19 2,311,952,736.19
减：库存股 162,331,345.00 162,331,345.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 111,031,822.33 111,031,822.33
未分配利润 81,742,614.09 81,742,614.09
所有者权益合计 3,517,741,195.61 3,517,741,195.61
负债和所有者权益总计 5,373,297,709.74 5,373,297,709.74
调整情况说明
2017 年，财政部颁布了修订的《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号-金融资产转移》、
《企业会计准则第 24 号-套期会计》以及《企业会计准则第 37 号-金融工具列报》（简称“新金融工具准则”），并要求境内上
市公司自 2019 年 1 月 1 日起施行。本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行上述企业会计准则，根据衔接规定，对可比期间信息不
予调整，首日执行新准则与现行准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。
2019 年 1 月 1 日起，本公司根据管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征将原可供出售金融资产计入其
他非流动金融资产。
新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资
产，以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，以及贷款承诺和财务担保合同。本公司根据原金融工具准则计
量的 2018 年年末减值准备与根据新金融工具准则确定的 2019 年初损失准备之间无重大差异。
32
深圳市皇庭国际企业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
2、2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
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