深圳市国际企业股份有限公司二OO一年年度报告 第一节 重要提示 本公司董事会保证本报告所载的资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 第二节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：深圳市国际企业股份有限公司 公司英文名称：SHENZHEN INTERNATIONAL ENTERPRISE CO.LTD 二、公司法定代表人：李锦全 三、公司董事会秘书：谢伟 股证事务代表：章伟东 联系电话：(0755)2281888、2285565 联系地址：深圳市人民南路发展中心大厦23层投资管理部 传 真：(0755)2285573 电子信箱：guoqi@szonline.net 四、公司注册地址：深圳市人民南路发展中心大厦23层 公司办公地址：深圳市人民南路发展中心大厦23层 邮政编码：518001 公司国际互联网网址：http://www.china-ia.com 公司电子信箱：szia@szonline.net 五、公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》、《文汇报》 公司登载年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：深圳市人民南路发展中心大厦23层投资管理部 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：深国商A 深国商B 股票代码：000056 200056 七、公司首次注册登记日期：1993年3月：地点：广东省深圳市 公司变更注册登记日期：1998年10月：地点：广东省深圳市 企业法人营业执照注册号：4403011016891 税务登记号码：440301520200039 公司聘请的国内会计师事务所名称：利安达信隆会计师事务所 国内会计师事务所办公地址：北京市东城区王府井大街138号新东安市场808室 公司聘请的国际会计师事务所名称：香港正风会计师事务所 国际会计师事务所办公地址：香港干诺道中168-200号信德中心招商局大厦12楼 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度主要会计数据和业务数据摘要（单位：元） 项目 2001年度合并报表 利润总额： 29,161,631.67 净利润： 19,705,795.74 扣除非经常性损益后的净利润： -13,254,071.04 主营业务利润： 79,298,682.21 其它业务利润： 8,150,586.36 营业利润： -9,025,192.75 投资收益： 39,220,321.65 补贴收入： 0 营业外收支净额： -1,033,497.23 经营活动产生的现金流量净额： -16,756,711.87 现金及现金等价物净增加额： -22,090,936.22 注：扣除的非经常性损益项目及涉及金额： 非经常性损益是指公司正常经营损益之外的、一次性或偶发性损益。本公司扣除的非经常性损益主要是投资收益和营业外收支净额及其对所得税的影响数，涉及的金额为人民币32,959,866.78元： 按国内会计准则和国际会计准则计算的差异说明： 经利安达信隆会计师事务所依据国内会计准则进行审计，本公司2001年度的税后利润为人民币19,706千元：经香港正风会计师事务所按照国际会计标准委员会公布之国际会计准则进行的审计，本公司2001年度的税后利润为人民币471千元，其差异调整项目如下： (单位：人民币：千元)： 2001年度合并报表 经利安达信隆会计师事务所审计之税后利润 19,706 根据国际会计准则调整如下： 无形资产撇除 -162 坏帐准备 -264 呆货准备 -843 税项支付 -212 固定资产折旧 -1,618 额外折旧（跌价）收费 655 上年度长期资产销账的净利润 5,406 少数利息 2,647 出售在发展中物业 -3,781 A股上年调整 -21,063 经香港正风会计师事务所审计之税后利润 471 利安达信隆会计师事务所按照国内会计准则审计之税后利润与香港正风会计师事务所按照国际会计准则审计之税后利润的差异是因国内会计准则和国际会计准则不同导致的。 二、截止报告期末公司近三年的主要会计数据和财务指标：(单位:元) 指标项目 2001年 主营业务收入 301,449,766.02 净利润 19,705,795.74 总资产 1,188,321,640.00 股东权益(不含少数股东权益) 372,763,039.20 每股收益(元/股) 0.09 加权平均每股收益 0.09 全面摊薄每股收益 0.09 扣除非经常性损益后的每股收益 -0.06 每股净资产(元/股) 1.69 调整后的每股净资产(元/股) 1.51 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.08 净资产收益率(%) 5.29 指标项目 2000年 调整前 调整后 主营业务收入 469,862,925.05 653,336,594.47 净利润 36,123,036.96 38,870,863.03 总资产 1,108,846,910.43 1,265,245,320.81 股东权益(不含少数股东权益) 424,662,995.72 353,057,243.46 每股收益(元/股) 0.16 0.176 加权平均每股收益 0.16 0.176 全面摊薄每股收益 0.16 0.176 扣除非经常性损益后的每股收益 0.16 0.195 每股净资产(元/股) 1.72 1.60 调整后的每股净资产(元/股) 1.65 1.27 每股经营活动产生的现金流量净额 0.18 0.18 净资产收益率(%) 8.51 11.01 指标项目 1999年 调整前 调整后 主营业务收入 314,703,822.65 314,703,822.65 净利润 30,221,445.83 30,939,345.83 总资产 1,233,332,764.08 1,190,509,906.27 股东权益(不含少数股东权益) 416,034,158.76 388,539,958.76 每股收益(元/股) 0.14 0.14 加权平均每股收益 0.14 0.14 全面摊薄每股收益 0.14 0.14 扣除非经常性损益后的每股收益 0.12 0.13 每股净资产(元/股) 1.88 1.76 调整后的每股净资产(元/股) 1.61 1.49 每股经营活动产生的现金流量净额 0.22 0.22 净资产收益率(%) 7.26 8.29 注:2000年主营业务收入调整后较调整前增加183,473,669.42元是由于公司从报告期内开始,将深圳融发投资有限公司纳入合并财务报表范围追溯调整所致. 三、利润表附表 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 21.27 21.85 0.36 0.36 营业利润 -2.42 -2.49 -0.04 -0.04 净利润 5.29 5.43 0.09 0.09 扣除非经营性损益后的净利润 -3.37 -3.46 -0.06 -0.06 四、报告期内股东权益变动情况表:(单位:元) 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 220,901,184 51,109,680.43 119,430,660.55 本期增加 0 0 8,296,602.34 本期减少 0 0 期末数 220,901,184 51,109,680.43 127,727,262.89 变动原因 提取 项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 24,017,688.32 -38,384,281.52 353,057,243.46 本期增加 2,765,534.11 11,409,193.40 19,705,795.74 本期减少 期末数 26,783,222.43 -26,975,088.12 372,763,039.20 变动原因 提取 年度盈利 年度盈利 注:未分配利润期初数与上年披露不一致的原因是:因会计政策变更调减37,489,667.39元,因会计差错调整调减27,893,718.54元,因提取合并范围内子公司的盈余公积减30,222,413.60元,因公司以前年度投资收益计提盈余公积而调增323,055.00元,合计调减年初未分配利润95,282,744.53元. 第四节 股本变动及股东情况介绍 一、股本变动情况 1.公司股份本变动情况表(截止2001年12月31日) 2001年度公司股份变动情况表 (单位:股) 股份类别 本次变动前 本次变动增减(+,-) 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1.发起人股份 42,035,328 其中: 国家持有股份 42,035,328 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 51,643,584 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中:转配股 未上市流通股份合计 93,678,912 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 55,222,272 2、境内上市外资股 72,000,000 3、境外上市外资股 4、其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 220,901,184 股份类别 本次变 动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 42,035,328 其中: 国家持有股份 42,035,328 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 51,643,584 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中:转配股 未上市流通股份合计 93,678,912 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 55,222,272 2、境内上市外资股 72,000,000 3、境外上市外资股 4、其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 220,901,184 2、股票发行和上市情况 (1)截止报告期末,公司前三年没有发行股票; (2)报告期内公司股份总数和结构未发生变化; (3)公司内部职工股已于1999年7月8日上市流通(除高级管理人员持有的股份外). 二、股东情况介绍 1、截止2001年12月31日,本公司股东总数为41,893户. 2、公司前十名股东持股情况(截止2001年12月31日) 单位:万股 股东名称 年末持股数 占总股本比率(%) 股份类别 深圳经济特区发展(集团)公司 4203.533 19.03 国有法人股 马来西亚和昌父子有限公司 3026.419 13.70 外资法人股及B股 深圳市泰天实业发展公司 1907.539 8.64 境内法人股 F.C.(ASIA) HODINGS SDN.BHD. 871.985 3.95 B股 LETSCON HOLDINGS SDN.BHD. 620.834 2.81 B股 香港盟兴实业有限公司 374.400 1.69 外资法人股 马来西亚友企联合有限公司 288.000 1.30 外资法人股 大埔和昌化工有限公司 288.000 1.30 境内法人股 香港和盛国际贸易公司 288.000 1.30 外资法人股 CBNY S/A PNC/SKANDIA 240.412 1.09 B股 SELECT FUND/CHINA EQUITY AC 注:(1)上述股东之间无关联关系; (2)上述股东所持股份无质押或冻结情况; (3)上述股东中,国有股股东:深圳经济特区发展(集团)公司. 外资股股东:马来西亚和昌父子有限公司、F.C.(ASIA) HODINGS SDN.BHD.、LETSCON HOLDINGS SDN.BHD.、香港盟兴实业有限公司、马来西亚友企联合有限公司、香港和盛国际贸易公司、CBNY S/A PNC/SKANDIA SELECT FUND/CHINA EQUITY AC. 3、公司第一大股东情况, (1)本公司第一大股东为深圳经济特区发展(集团)公司,持有本公司4203.533万股,占总股本的19.03.%.深圳经济特区发展(集团)公司注册资本10,485万元,法定代表人郑宏杰,注册于广东省深圳市.经营范围包括:工业交通运输、旅游类、房地产及土地开发类、金融类和商贸类、发行有价证券、信息咨询、纺织、针织品、百货、粮油、其他食品、五金、交电、化工，承包境外工程和境内国际招标工程等业务. (2)深圳经济特区发展(集团)公司是深圳市投资管理公司下属的国有全资企业，深圳市投资管理公司注册资本200,000万元，法定代表人李黑虎，注册于广东省深圳市。经营范围包括：企业市属国有资产、财务和产权代表的管理、监督；向市属各类企业参股和周转投资，提供贷款担保；征收国营企业税后利润和资产占用费；市政府授权的其他业务。 4、其他持股10%（含10%）以上的法人股东情况简介： 马来西亚和昌父子有限公司，持有本公司3026.419万股股份，占本公司总股本的13.70%。法定代表人：萧光盛，注册于马来西亚；经营范围包括：橡胶种植、房地产开发、化学五金、原料进出口、金融财务公司、证券投资。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司董事、监事和高级管理人员情况 1、基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任职起止日期 年初持股数 李锦全 男 56 董事长 1999.12-2002.12 144,000 宋胜军 女 48 董事总经理 1999.12-2002.12 172,800 张建民 男 董事 2001.5-2002.12 蔡转 男 37 董事 1999.12-2002.12 萧光盛 男 54 董事 1999.12-2002.12 陈介厚 男 独立董事 2001.12-2002.12 方育基 男 独立董事 2001.12-2002.12 周小兴 女 46 监事会主席 1999.12-2002.12 周小玲 女 40 监事 1999.12-2002.12 李木桂 男 监事 2001.5-2002.12 3,119,200 黄桂珍 女 52 副总经理 1999.12-2002.12 丁景嘉 男 53 财务总监 1999.12-2002.12 144,000 谢伟 男 27 董事会秘书 1999.12-2002.12 姓名 年未持股数 李锦全 144,000 宋胜军 172,800 张建民 蔡转 萧光盛 陈介厚 方育基 周小兴 周小玲 李木桂 89,700 黄桂珍 丁景嘉 144,000 谢伟 注： （1）李木桂监事持有本公司股票减少原因：李木桂先生持有本公司B股多年，并经公司2000年年度股东大会审议通过后才开始担任公司监事，上述减持公司股票行为发生在其担任公司监事之前。11 （2）公司董事、监事在股东单位任职情况： 公司董事中张建民先生在深圳经济特区发展（集团）公司担任副总经理：蔡转先生在深圳市泰天实业发展公司担任总经理；萧光盛先生在马来西亚和昌父子有限公司担任董事、公司监事中李木桂先生在大埔和昌化工有限公司担任董事长。 2、年度报酬情况 公司董事、监事和高级管理人员的报酬主要由月工资（含基本工资和效益工资）和津贴两部分组成。现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为56.5万元，其中：（1）10万元以上1人；（2）6-7.5万元以上5人；（3）6万元以下7人。金额最高的前三名董事的报酬总额为14.5万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为26.5万元，公司独立董事陈介厚和方育基先生每年由公司发放1.5万元（不含税）的董事会津贴。 2001年度未在公司领取报酬的董事、监事情况为：李锦全董事、张建民董事、蔡转董事、萧光盛董事、陈介厚董事、方育基董事、李木桂监事。其中，张建民董事在深圳经济特区发展（集团）公司领取报酬；萧光盛董事在马来西亚和昌父子有限公司领取报酬、根据2001年11月20日公司第三届董事会2001年第七次会议通过的决议。上述董事每年在公司领取津贴人民币1.5万元（不含税）：监事每年在公司领取津贴1万元（不含税）。 3、报告期内董事、监事和高级管理人员离职情况 陈玉明先生因工作变动辞去董事职务，选举张建民先生为公司董事：徐立女士因工作变动辞去监事职务，选举李木桂先生为公司监事：周皓琳先生因工作变动辞去董事会秘书职务，聘任谢伟先生为公司董事会秘书。 二、公司员工情况 截止2001年12月31日，公司共有在职员工1010人，专业构成、教育程度及退休人数情况如下： 专业构成：营业员835人，技术人员75人，财务人员35人，行政人员65人； 教育程度：研究生3人，本科学历70人，大专学历125人，中专学历306人； 退休职工人数：6人。 第六节 公司治理结构 一、公司治理的实际情况 上市以来，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关规范文件的要求，制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》和《总经理工作守则》等规章制度。这些规章制度符合中国证监会和国家经贸委发布的《上市公司治理准则规》范性文件的要求，公司治理的实际情况主要表现在： 1、关于股东与股东大会 股东作为公司的所有者，享有法律法规和公司章程规定的按其持有的股份享有合法平等的权利。 公司股东大会根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、〈上市公司股东大会规范意见〉及〈公司章程〉制定了〈股东大会议事规则〉、就股东大会的性质和职权、会议召开条件、会议通知、议案内容及提案、参加会议股东资格认定与登记、会议签到、议事程序、会议决议、会议纪律、会议记录、休会与散会、会议决议的执行和信息披露等方面做了明确而详尽的规定，切实保护了所有股东，特别是中小股东的权益，确保所有股东能够充分行使自己的权利。 在关联交易方面，公司遵循平等、自愿、等价、有偿的原则、交易价格公平合理，并对其定价依据予以充分披露；同时，公司采取了有效措施，以防止股东及其关联方以各种形式占用或转移公司资金、资产及其它资源。《公司章程》和《股东大会议事规则》等文件都对关联交易的具体操作程序有明确规定、公司不为股东及其关联方提供担保。 2、关于和控股股东的关系 公司第一大股东深圳经济特区发展（集团）公司行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与其在人员、资产、财务、机构和业务方面做到了“五独立”；公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、关于董事与董事会 公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事：公司董事会现有董事7人，其中独立董事2人，符合法律、法规的要求；公司董事会根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》和《公司章程》制定了《董事会议事规则》，以确保董事会的高效运作和科学决策；公司董事具备合理的专业结构，具备履行职务所必需的知识、技能和素质，能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会；公司已经于2001年底按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定聘用了独立董事两名，他们将在公司的决策中发挥重要的作用。 4、关于监事与监事会 公司严格按照《公司章程》规定的监事选聘程序选举监事：公司监事会现有监事3人，符合法律、法规的要求：公司监事会根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》和《公司章程》制定了《监事会议事规则》、以确保监事会的高效运作；公司监事的人员和结构能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及董事、高级管理人员履行合法合规的监督职责。 5、关于相关利益者 公司能够充分尊重和维护银行、法人等债权人、员工、客户、消费者等其它利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康的发展。 6、关于信息披露 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》和《公司章程》的规定、真实、及时、准确、完整的披露有关信息，以确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东的详细资料和股份的变化情况。 公司董事会秘书负责信息披露工作，接待股东来访和咨询，加强与股东的交流，向投资者提供公开披露的各种资料。 二、独立董事履行职责情况 公司已根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，经公司于2001年12月28日召开的2001年第二次临时股东大会决议通过，聘请陈介厚、方育基先生担任公司独立董事、独立董事将在公司的各项决策中发挥重要的作用。 三、公司与第一大股东深圳经济特区发展（集团）公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面已做到分开。 1、业务方面，公司拥有独立的采购和销售系统，具有独立、完整的业务和自主经营能力。 2、人员方面，公司在劳动、人事、工资管理等方面完全独立；公司董事长、总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员没有在股东单位兼任具体管理职务和领取薪酬的情况。 3、资产方面，公司现有资产产权明晰，不存在大股东或关联方占用公司资产的情况。 4、机构方面，公司董事会、监事会及其他内部机构均独立运作，大股东及其下属机构也未向本公司及其下属机构下达任何经营的计划和指令，也未以其它任何形式影响本公司经营管理的独立性。 5、财务方面，公司设有独立的财务部，并按有关制度建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；独立在银行开户，并独立纳税。 四、公司治理结构与《上市公司治理准则》存在的差距 尽管公司依照《公司法》、《证券法》等法律法规在公司治理结构方面取得了一定的成果，但同《上市公司治理准则》的要求还是存在一定的差距，主要表现在以下2个方面： 1、公司虽已严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规的规定履行信息披露义务，但尚未建立明确的信息披露制度，目前该制度正在草拟之中； 2、公司尚未建立对高级管理人员的绩效激励制度。 针对上述差距，公司将继续按照《上市公司治理准则》等法律法规的要求，不断完善公司治理结构，提高治理水平。 第七节 股东大会简介 报告期内，公司共召开了三次股东大会，具体情况如下： 一、2001年4月12日公司第三届董事会2001年第三次会议决议通知召开2000年年度股东大会，本次会议于2001年5月15日在深圳市罗湖区人民南路发展中心大厦23层公司会议室召开，会议由董事长李锦全先生主持，出席本次会议的股东和股东代表共15人，代表股数124,151,706股，占公司总股本的56.2%。符合《公司法》和公司章程的规定，大会审议通过了以下决议： 1、2000年年度董事会工作报告； 2、2000年年度监事会工作报告； 3、2000年年度财务决算报告； 4、2000年年度利润分配方案； 5、2001年年度利润分配政策； 6、关于续聘会计师事务所的议案； 7、关于更选董事的议案：同意陈玉明先生因工作变动辞去董事职务，增补张建民先生为公司第三届董事会的董事； 8、关于更选监事的议案：同意徐立女士因工作变动辞去监事职务，增补股东代表李木桂先生为公司第三届监事会监事； 9、关于申请增发人民币普通股（A股）发行方案的议案； 10、关于增发A股募集资金计划投资项目的可行性的议案； 11、关于前次募集资金使用情况的说明的议案； 12、关于完成增发A股前滚存利润由新老股东共享的议案； 13、关于提请股东大会授权董事会全权办理本次增发A股的相关事宜。 本次会议决议公告刊登在2001年5月16日的《证券时报》、《文汇报》上。 二、2001年7月19日公司第三届董事会2001年第五次会议决议通知召开2001年第一次临时股东大会，本次会议于2001年8月23日在深圳市罗湖区人民南路发展中心大厦23层公司会议室召开，会议由董事长李锦全先生主持，出席本次会议的股东及股东代表共10人，代表股权数121,101,439股，占公司总股本的54.28%。符合《公司法》和公司章程的有关规定。大会审议通过了如下决议： 1、关于变更增发A股募集资金计划投资项目的议案； 2、关于出让深圳龙岗融发投资有限公司股权的议案； 3、关于授权董事会按照国家有关法律法规的规定办理国有股减持事宜的议案。 本次决议公告刊登在2001年8月24日的《证券时报》、《文汇报》上。 三、2001年11月20日公司第三届董事会2001年第七次会议决议通知召开2001年第二次临时股东大会，本次会议于2001年12月28日在深圳市罗湖区人民南路发展中心大厦23层公司会议室召开，李锦全董事长授权董事总经理宋胜军女士主持，会议出席本次会议的股东和股东代表共8人，代表股权数120,238,439股，占公司总股本的54.43%。符合《公司法》和公司章程的规定。大会审议通过了如下决议： 1、关于选举独立董事的议案； 2、关于修改公司章程的议案； 3、关于制定《股东大会议事规则》的议案； 4、关于更换境内外会计师事务所的议案； 本次会议决议公告刊登在2001年12月29日的《证券时报》、《文汇报》上。 第八节 董事会报告 一、报告期内的经营情况 1、公司主营业务范围及经营状况 （1）、公司主要从事连锁商业零售经营和房地产开发，其他业务涉及到国际贸易、医药经营等。报告期内由于房地产业务开发的周期性和严格实施新的会计制度和准则，公司的经营业绩较2000年有所下滑，2001年实现主营业务收入301,449,766.02元，实现主营业务利润29,298,682.21元，实现净利润19,705,795.73元，其中： （单位：元） 主营业务收入 主营业务利润 零售商业 192,585,326.56 41,788,555.23 地产开发 98,518,313.65 39,789,206.49 零售商业业务收入占主营业务收入的63.89%，实现利润占主营业务利润的48.83%； 地产开发业务收入占主营业务收入的32.68%，实现利润占主营业务利润的46.49%。 2、公司主要控股子公司经营情况及业绩 （1）、深圳市国际商场注册资本1000万元人民币，本公司占99.9375%的股权，该公司主要从事连锁商业零售批发业务，2001年该公司实现主营业务收入192,585,326.56元，主营业务利润41,788,555.23元。 （2）、深圳融发投资有限公司注册资本500万美元，本公司占60%的股权，该公司主要从事房地产开发，2001年该公司实现主营业务收入98,518,313.65元，主营业务利润39,789,206.49元。 3、主要供应商、客户情况 报告期内公司向前五名供应商采购金额合计占年度采购总额比例的7.44%，向前五名客户销售合计占公司年度销售总额比例的2.05%。 4、经营中出现的问题与困难及解决方案 在肯定2001年取得的工作成绩同时，公司也深刻认识到在经营中出现的问题与困难，主要表现在： （1）、公司主营业务市场竞争力不够，连锁商业市场竞争激烈，消费者中高档商品消费能力和欲望不足，地产又面临项目开发周期中的筹建期。 （2）、公司管理水平有待进一步提高，管理机构层次不够清晰、部门设置不够合理。 （3）、各级管理人员素质亟待提高，特别是知识型管理人才缺乏。 面对上述问题，公司拟在2002年通过如下方案解决： （1）、狠抓公司核心业务，拓宽、延伸经营领域，坚持经营特色，强化品牌意识。 （2）、重塑组织架构，业务流程和管理制度体系，努力提高公司管理水平。 （3）、加大人力资源开发。一方面，通过多种途径和方法吸引优秀人才；另一方面，加大培训力度，在内部发掘人才，培养人才。 （4）、加强公司内部信息化建设。 二、报告期内的投资情况 截止2001年12月31日，公司长期投资余额21,461,837.96元，较上年减少37,637,726.92元，减少幅度为63.69%。 1、报告期内募集资金运用情况 本报告期内没有募集资金使用情况，前次募集资金已在以前年度使用结束。 2、报告期内非募集资金投资情况 2001年5月，公司以自有资金2060万元收购马来西亚和昌父子有限公司持有的深圳融发投资有限公司10%的股权。收购后，公司持有深圳融发投资有限公司60%的股权。该公司报告期内实现销售收入98,518,313.65元，实现主营业务利润39,789,206.49元。 三、报告期内财务状况及经营成果 名称 2001年（元） 2000年（元） 增减比例（%） 总资产 1,188,321,640.00 1,265,245,320.81 -6.08 长期负债 0 129,828.99 -100 股东权益 372,763,039.20 353,057,243.46 5.58 主营业务收入 301,449,766.02 653,336,594.47 -53.86 主营业务利润 79,298,682.21 157,124,159.71 -49.53 净利润 19,705,795.74 38,870,863.03 -49.30 存货 434,669,352.87 310,808,693.18 39.85 长期股权投资 21,461,837.96 66,441,194.54 -67.70 应付账款 41,614,789.89 84,420,966.85 -50.71 应交税金 39,075,460.41 68,341,686.40 -42.82 财务费用 18,475,700.92 13,653,622.49 35.32 名称 增减原因 总资产 流动资产、长期资产减少 长期负债 已偿还 股东权益 年度利润增加 主营业务收入 地产开发周期性 主营业务利润 主营业务收入减少 净利润 主营业务利润减少 存货 开发成本中抵押物增加 长期股权投资 大额股权转让 应付账款 应付设备款结清 应交税金 所得税和营业税减少 财务费用 利息支出增加 四、新年度的经营计划 2002年中国加入WTO，深圳商业竞争更趋激烈，公司将继续提高企业核心竞争能力，不断加强内部管理和成本控制，以追求利润最大化为目标，力争给股东良好的投资回报，为实现上述计划，公司拟从以下几个方面入手实现上述目标： 1、连锁商业经营方面强化品牌意识，坚持经营特色，探索持续发展的新思路、积极拓展经营新领域，以中国加入WTO为契机，进一步加强市场调研，把握市场方向，积极探求与国内外知名商业企业合作，提高市场竞争力。同时，重视对国内外连锁商业经营的新理念、新经营模式和方法的学习、研究和运用。 2、房地产业务方面继续强化高品质意识，以锦湖花园项目和深圳中心区大型购物中心项目的规划和开发为核心，努力培育新的利润增长点，并为公司今后五年的开发储备土地，特别是深圳中心区大型购物中心项目，作为深圳未来商业中心区的三大主力店之一，位于深圳城市的心脏地带，预期收益可嘉，一定要全力安排好规划和开发的各项工作。 3、加大资本经营力度，采用各种方式盘活公司存量资产，剥离不良资产，提高资产质量和盈利能力。 4、积极推进体制创新，改革公司组织架构，完善公司内部管理制度，继续加大力度推进公司信息化、网络化建设。 5、以分配制度改革作为深化人力资源改革的切入点，建立公平合理的人才评价体系，完善激励机制，进一步开展有针对性的培训，提高现有人员的素质。 五、董事会日常工作情况 （一）报告期内，公司董事会召开情况及决议内容 报告期内公司共召开董事会7次，具体会议情况如下： 1、第三届董事会2001年第一次会议于2001年3月2日在深圳市人民南路发展中心大厦23层会议室召开，本公司实有董事5人，出席会议董事3人，会议审议通过了如下决议： （1）关于更换境内会计师事务所的决议； （2）关于续聘境外会计师事务所的决议； （3）关于将上述两项决议提交即将召开的2000年年度股东大会审议的决议。 此次会议决议公告刊登在2001年3月3日《证券时报》、《文汇报》上。 2、第三届董事会2001年第二次会议于2001年3月14日在深圳市人民南路发展中心大厦23层会议室召开，本公司实有董事5人，出席会议董事3人，会议审议通过了关于更换境内会计师事务所的决议。 此次会议决议公告刊登在2001年3月15日《证券时报》、《文汇报》上。 3、第三届董事会2001年第三次会议于2001年4月12日在深圳市人民南路发展中心大厦23层会议室召开，本公司实有董事5人，出席会议董事4人，会议审议通过了如下决议： （1）2000年年度董事会工作报告； （2）2000年年度报告正文及年度报告摘要； （3）2000年年度财务决算报告； （4）2000年度利润分配预案； （5）2001年年度利润分配政策； （6）关于陈玉明先生辞去董事及推荐张建民先生为董事候选人的决议； （7）关于更换董事会秘书的决议； （8）关于公司符合《上市公司新股发行管理办法》规定发行条件的决议； （9）关于公司申请公募增发人民币普通股（A股）的决议； （10）关于公募增发A股募集资金计划投资项目可行性的决议； （11）关于前次募集资金使用情况的说明； （12）关于完成公募增发A股前滚存利润由新老股东共享的决议； （13）关于提请股东大会授权董事会全权办理本次公募增发A股相关事宜的决议 （14）关于聘请本次公募增发A股主承销商的决议 （15）关于召开2000年年度股东大会的决议 此次会议决议公告刊登在2001年4月14日的《证券时报》、《文汇报》上。 4、第三届董事会2001年第四次会议于2001年5月30日在深圳市人民南路发展中心大厦23层会议室召开、本公司实有董事5人、出席会议董事4人、会议审议通过了关于收购深圳融发投资有限公司10%股权的决议。 此次会议决议公告刊登在2001年6月1日的《证券时报》、《文汇报》上。 5、第三届董事会2001年第五次会议于2001年7月19日在深圳市人民南路发展中心大厦23层会议室召开，本公司实有董事5人，出席会议董事4人，会议审议通过了如下决议： （1）关于变更增发A股募集计划投资项目的决议； （2）关于出让深圳龙岗融发投资有限公司股权的决议； （3）关于提请股东大会授权董事会按照国家有关法律法规的规定办理国有股减持事宜的决议； （4）关于召开2001年第一次临时股东大会的决议。 此次会议决议公告刊登在2001年7月24日的《证券时报》、《文汇报》上。 6、第三届董事会2001年第六次会议于2001年8月24日在深圳市人民南路发展中心大厦23层会议室召开，本公司实有董事5人，出席会议董事4人，会议审议通过了如下决议： （1）2001年中期报告及2001年中期报告摘要； （2）2001年中期利润分配方案； （3）《关于中国证监会深圳证券监管办公室巡回检查发现问题的整改报告》； （4）《关于修改董事会工作守则》有关条款的决议； （5）《总经理工作守则》； （6）《关于计提资产减值准备和损失处理的内部控制制度》； 此次会议决议公告刊登在2001年8月29日的《证券时报》、《文汇报》上。 7、第三届董事会2001年第七次会议于2001年11月20日在深圳市人民南路发展中心大厦23层会议室召开，本公司实有董事5人，出席会议董事4人，会议审议通过了如下决议： （1）关于选举独立董事的决议； （2）关于制定独立董事津贴标准的决议； （3）关于修改公司章程的决议； （4）关于修改董事会工作守则的决议； （5）关于制定股东大会议事规则的决议； （6）关于更换境内外会计师事务所的决议； （7）关于依法规范运作的自查自纠报告的决议； （8）关于召开2001年第二次临时股东大会的决议； 此次会议决议公告刊登在2001年在2001年11月22日的《证券时报》、《文汇报》上。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内董事会严格按照股东大会决议，本着积极的态度及时安排人手认真执行决议内容，较好的维护了股东权益，根据公司2000年度股东大会的授权，董事会在报告期内对公司增发A股事宜妥善安排实施，并根据市场变化和政策变化不断调整发行方案；但由于2001年国内证券市场持续低迷，发行新股和增发A股的审批发、行速度放缓，该增发A股方案未能在2001年实施完毕。 七、本次利润分配预案： 截止2001年12月31日，利安达信隆会计师事务所根据国内会计准则审计确认的税后利润为19,705,795.74元，香港正风会计师事务所根据国际会计准则审计确认的年度税后利润为471,000元，根据利润分配的孰低原则按照国际会计准则计算2001年度税后利润计471,000元，提取10%法定盈余公积金共47,100元,5%公益金共23,550元后,加上2000年末滚存的未分配利润-26,975,088.12元，总共可供股东分配利润为-26,574,738.12元。公司2001年的利润分配预案为：不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。本利润分配预案和公司2000年年度报告时预计的2001年度利润分配政策不一致，主要是结合公司2001年度实际经营情况，考虑到2002年公司继续开发深圳中心区19号地项目仍然需要大量资金，为保证公司持续健康发展而予以调整。 八、2002年年度利润分配政策 2002年公司拟以现金方式分配股利1次，于2002年度结束后进行，股利分配占实现净利润的比例为20%-30%。本利润分配政策为计划方案。公司董事会保留根据公司实际经营情况对该分配政策进行调整的权利。 九、2002年度公司的境外信息披露报纸改为香港《大公报》。 第九节 监事会报告 一、报告期内公司监事会工作情况 除列席董事会会议外，公司监事会在报告期内共召开了三次会议： 1、第三届监事会2001年第一次会议于2001年4月22日在公司会议室召开。会议应到监事3人，实到监事3人，由监事会主席周小兴女士主持。会议审议通过了如下决议： （1）2000年年度监事会工作报告： （2）2000年年度报告及年度报告摘要： （3）关于徐立女士辞去监事及推举股东代表李木桂先生为监事候选人的决议： 本次会议决议公告刊登在2001年4月14日《证券时报》、《文汇报》上。 2、第三届监事会2001年第二次会议于2001年8月24日在公司会议室召开，会议应到监事3人，实到监事3人，由监事会主席周小兴女士主持。本次会议审议通过了如下决议： （1）2001年中期报告及中期报告摘要： （2）2001年中期利润分配方案： （3）《关于中国证监会深圳证券监管办公室巡回检查发现问题的整改报告》； （4）《监事会议事规则》； （5）《关于计提资产减值准备和损失处理的内部控制制度的补充规定》； 本次会议决议公告刊登在2001年8月29日《证券时报》、《文汇报》上。 3、第三届监事会2001年第三次会议于2001年11月22日在公司会议室召开，会议应到监事3人，实到监事3人，由监事会主席周小兴女士主持。本次会议审议通过了如下决议： （1）《股东大会议事规则》； （2）《关于更换会计师事务所的决议》； （3）《关于依法规范运作的自查自纠报告的决议》； 本次会议决议公告刊登在2001年11月22日《证券时报》、《文汇报》上。 二、监事会对公司运作情况的独立意见 1、公司依法运作情况 报告期内公司董事会按照股东大会决议要求，认真履行了各项决议，其决策程序符合《公司法》和《公司章程》的决定。公司本着谨慎经营，有效防范化解资产损失风险的原则，建立了较为完善的内部控制制度，并经董事会审议通过后正式实施：未发现公司董事、经理等高级管理人员执行职务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、公司财务情况 利安达信隆会计师事务所和香港正风会计师事务所对公司2001年度出具了标准无保留意见的审计报告，真实反映了公司的财务状况和经营成果。 3、报告期内公司无募集资金使用情况。 4、报告期内公司收购及出售资产情况。 报告期内公司收购、出售资产交易价格合理，不存在内幕交易，没有损害部分股东的权益，没有造成公司资产流失。 5、报告期内公司关联交易情况。 报告期内，公司的关联交易公平，未损害本公司利益。 第十节 重大事项 一、重大诉讼、仲裁事项 本年度内没有新发生重大诉讼、仲裁事项，以前年度的重大诉讼、仲裁事项在报告期内的进展情况如下： 1、公司作为原告诉番禺市福茂窗帘有限公司关于进料加工生产窗帘出口协议书纠纷一案,因被告现已无可供执行的财产，且未正常经营。罗湖区人民法院通过（1995）深罗法执字第466-3号民事裁定书裁定中止执行本案。 2、公司诉深发企业有限公司欠款纠纷一案，已经深圳市罗湖区人民法院以（1997）深罗法经调字第34号民事调解书调解生效，确认深发企业有限公司截止1997年1月31日欠公司人民币800万元。公司已经依照法律的规定向法院申请执行，深发企业有限公司已经以其拥有的烟台通发置业有限公司70%股权作价为烟台开发区11-7小区18388.44平方米土地评估值（￥8,494,700元）抵偿给了公司，剩余债务正在进一步的执行中。 3、公司作为原告诉香港威谊企业有限公司、深圳华源实业投资有限公司、江阴华源热电有限公司等三被告股权转让纠纷一案，深圳市中级人民法院（1998）深中法经调初字第03号民事调解书已经发生法律效力。截止2002年2月7日，已执行回人民币2000万元。本案正在进一步执行中。 4、深圳经济特区发展（集团）公司作为原告诉公司债务纠纷一案，广东省高级人民法院已经（2000）粤法经一终字第170号民事判决书，判决公司偿还原告人民币7,112,950元，美元100万元及相应利息，双方于2002年2月4日达成《和解协议》，截至2002年2月7日，公司已经偿还原告人民币1600万元。 二、报告期内公司收购及出售资产情况： 1、2001年5月31日、公司同马来西亚和昌父子有限公司就收购其持有深圳融发投资有限公司10%的股权签订了股权转让协议、收购后，公司持有深圳融发投资有限公司60%的股权，根据中华财务会计咨询有限公司对交易标的评估结果，截止2000年12月31日，深圳融发投资有限公司总资产为102,210万元，净资产为24,661万元，深圳融发投资有限公司截止2000年12月31日账面价值为总资产74,673万元，净资产17,227万元，根据公平、公正的原则，由双方协商确定，深圳融发投资有限公司10%的股权作价为2060万元，本次交易的完成有利于充分发挥公司商业与房地产业的互补优势，更好的实现以地养商、以商促地的经营目标。同时，房地产业的丰厚利润，将大幅提高本公司资产盈利水平，拓展本公司未来的发展空间。本次交易已经公证处公证并由深圳市外商投资局批准，工商变更登记已完成。 2、2001年6月27日，公司持股60%的深圳融发投资有限公司同深圳市雅豪园投资有限公司签订了转让其持有的深圳龙岗融发投资有限公司75%股权的合同；同日，公司持股100%的深圳龙岗国际商场有限公司同广东华榕建筑工程有限公司签订了转让其持有深圳龙岗融发投资有限公司25%股权的合同。 经深圳华鹏会计师事务所审计，深圳龙岗融发投资有限公司截止到2001年5月31日总资产18,321万元，净资产4,940万元，根据公平、公正的原则，经过双方协商，深圳龙岗国际商场有限公司以2,500万元的价格将深圳龙岗融发投资有限公司25%的股权出让给广东华榕建筑工程有限公司；深圳融发投资有限公司以5,419万元的价格将深圳龙岗融发投资有限公司75%的股权出让给深圳市雅豪园投资有限公司，深圳市雅豪园投资有限公司同时代深圳龙岗融发投资有限公司付还尚欠深圳融发投资有限公司的往来款13,381万元，即雅豪园公司实际支付给深圳融发投资有限公司的总款共计为18,800万元，出让深圳龙岗融发投资有限公司的股权，盘活了公司存量资产，进一步提高了资产赢利能力，增加了公司现金流量，有利于公司未来的可持续发展。该项交易为公司在报告期内实现投资收益35,053,584.99元。 三、重大关联交易事项 报告期内公司发生关联交易情况如下： 1、就收购深圳融发投资有限公司10%股权和公司股东马来西亚和昌父子有限公司发生关联交易，该关联交易详见上文“报告期内公司收购及出售资产情况”。 2、2001年3月28日，公司之子公司深圳融发投资有限公司将合作开发项目——深圳市连塘祥和花园按账面价值转让转让给马来西亚和昌父子有限公司。 四、报告期内重大合同及其履行情况。 1、报告期内公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 2、报告期内公司未发生重大担保合同。 3、报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理事项，也无委托贷款事项。 4、报告期内公司无其他重大合同情况。 五、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内承诺事项。 1、公司就巡检中发现的公司部分房产未办理过户事项作出承诺：公司今后将吸取教训，定期组织人员严格核查资产，并完善相应的法律手续，现相关的房产过户手续正在办理之中。 2、公司就巡检中发现的公司与深圳融发投资有限公司个别时候互用帐户的问题作出承诺：将按《整改通知书》的要求，在原有基础上，进一步加强财务管理工作，健全财务制度和内部控制制度，防范风险，维护公司和全体股东的利益，现上述问题已经纠正。 六、报告期内，公司解聘深圳华鹏会计师事务所，新聘利安达信隆会计师事务所为公司境内会计师、公司解聘香港华利信会计师事务所，新聘香港正风会计师事务所为公司境外会计师。2001年度支付会计师事务所的报酬总额为45万元。其中，利安达信隆会计师事务所20万元；香港正风会计师事务所25万元。 七、报告期内中国证监会深圳证券监督管理办公室于2001年6月25日至6月29日对公司进行了巡回检查，并于2001年8月13日向公司下发了深证办发字[2001]304号《关于要求深圳市国际企业股份有限公司限期整改的通知》。公司针对M《整改通知书》中所列出的问题，组织公司董事、监事和高级管理人员进行了认真学习和讨论，研究制定了《关于中国证监会深圳证券监管办公室巡回检查发现问题的整改报告》，并正在实际工作中，将整改措施逐步落到实处，该《整改报告》刊登在2001年8月29日的《证券时报》、《文汇报》上。 八、中国加入WTO对于公司未来经营活动的影响 由于深圳本地商业对外开放时间较早，程度较高，外资零售业巨头早已大规模涌入深圳，因此，从短期来看，中国加入WTO对公司经营影响不大，但从长期来看，还是会带来一定的冲击，但同时也给公司提供了公平的市场环境和更多的市场机会。为此，公司将认清形势，制定合理的应对措施，抓住机遇，进一步提高企业的综合竞争力。 九、报告期内公司没有发生《证券法》第62条、公《开发行股票公司信息披露实施细则》（试行）第十七条所列的重大事件，以及公司董事会判断为重大事件的事项。 第十一节 财务报告 审计报告 利安达审字[2002]第118号 深圳市国际企业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对贵公司2001年12月31日的资产负债表及合并资产负债表、2001年度利润及利润分配表和合并的利润及利润分配表、2001年度的现金流量表及合并现金流量表进行了审计，这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001年12月31日的财务状况和2001年度的经营成果及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 利安达信隆会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 林万强 中国注册会计师 王 远 中国·北京 报告日期：2002年4月1日 合并资产负债表 2001年12月31日 编制单位：深圳市国际企业股份有限公司 单位：人民币元 资产 附注 2001年12月31日 合并数 流动资产: 货币资金 六、1 153,571,032.39 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 六、2 1,241,904.93 应收帐款 六、3 48,660,549.83 其他应收款 六、4 156,929,343.53 预付帐款 六、5 32,489,873.69 应收补贴款 存货 六、6 434,669,352.87 待摊费用 六、7 461,060.57 一年内到期的长期债权投资 待处理流动资产净损失 其他流动资产 流动资产合计 828,023,117.81 长期投资 长期股权投资 六、8 21,461,837.96 长期债权投资 长期投资合计 21,461,837.96 其中:合并价差 固定资产 固定资产原价 六、9 439,602,321.61 减累计折旧 六、9 94,527,751.67 固定资产净值 六、9 345,074,569.94 减固定资产减值准备 六、9 38,909,455.19 固定资产净额 六、9 306,165,114.75 工程物资 在建工程 六、10 26,927,245.75 固定资产清理 固定资产合计 333,092,360.50 无形资产及其他资产 无形资产 85,581.67 长期待摊费用 六、11 5,658,742.06 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 5,744,323.73 递延税款 递延税款借项 资产总计 1,188,321,640.00 资产 2001年12月31日 母公司数 流动资产: 货币资金 110,581,066.38 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 1,241,904.93 应收帐款 其他应收款 494,834,047.83 预付帐款 2,021,728.00 应收补贴款 存货 76,140.00 待摊费用 8,874.00 一年内到期的长期债权投资 待处理流动资产净损失 其他流动资产 流动资产合计 608,763,761.14 长期投资 长期股权投资 179,679,093.43 长期债权投资 长期投资合计 179,679,093.43 其中:合并价差 固定资产 固定资产原价 234,994,636.15 减累计折旧 44,813,928.91 固定资产净值 190,180,707.24 减固定资产减值准备 38,909,455.19 固定资产净额 151,271,252.05 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 151,271,252.05 无形资产及其他资产 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税款 递延税款借项 资产总计 939,714,106.62 资产 2000年12月31日 合并数 母公司数 流动资产: 货币资金 175,661,968.61 102,074,841.10 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 1,136,895.28 1,136,895.28 应收帐款 66,618,850.90 其他应收款 264,406,664.80 374,381,999.79 预付帐款 29,764,283.91 920,000.00 应收补贴款 存货 310,808,693.18 218,651.10 待摊费用 586,753.61 2,127.80 一年内到期的长期债权投资 待处理流动资产净损失 368,061.46 其他流动资产 流动资产合计 849,352,171.75 478,734,515.07 长期投资 长期股权投资 66,441,194.54 146,508,985.76 长期债权投资 长期投资合计 66,441,194.54 146,508,985.76 其中:合并价差 固定资产 固定资产原价 430,304,482.02 235,217,972.15 减累计折旧 79,616,570.80 38,546,343.65 固定资产净值 350,687,911.22 196,671,628.50 减固定资产减值准备 38,909,455.19 38,909,455.19 固定资产净额 311,778,456.03 157,762,173.31 工程物资 在建工程 29,315,023.62 固定资产清理 固定资产合计 341,093,479.65 157,762,173.31 无形资产及其他资产 无形资产 长期待摊费用 8,358,474.87 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 8,358,474.87 递延税款 递延税款借项 资产总计 1,265,245,320.81 783,005,674.14 单位负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： 制表人 合并资产负债表续 2001年12月31日 编制单位：深圳市国际企业股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 附注 2001年12月31日 合并数 母公司数 流动负债 短期借款 六、12 534,439,760.00 444,159,760.00 应付票据 应付帐款 六、13 41,614,789.89 742,337.00 预收帐款 六、14 15,315,313.70 应付工资 880,000.00 应付福利费 589,475.94 25,570.56 应付股利 六、15 5,271,701.36 5,271,701.36 应交税金 六、16 39,075,460.41 5,454,193.94 其他应交款 -10,723.22 其他应付款 六、17 105,404,938.63 54,642,019.36 预提费用 六、18 10,099,571.31 1,372,261.34 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 752,680,288.02 511,667,843.56 长期负债 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税款 递延税款贷项 负债合计 752,680,288.02 511,667,843.56 数股东权益 62,878,312.78 股东权益 股本 六、19 220,901,184.00 220,901,184.00 减已归还投资 股本净额 220,901,184.00 220,901,184.00 资本公积 六、20 51,109,680.43 51,109,680.43 盈余公积 六、21 127,727,262.89 91,921,658.39 其中法定公益金 六、21 26,783,222.43 14,848,020.93 未分配利润 六、22 -26,975,088.12 64,113,740.24 股东权益合计 372763039.20 428,046,263.06 负债及股东权益总计 1,188,321,640.00 939,714,106.62 负债及股东权益 2000年12月31日 合并数 母公司数 流动负债 短期借款 521,658,000.00 287,548,000.00 应付票据 5,000,000.00 5,000,000.00 应付帐款 84,420,966.85 423,323.30 预收帐款 14,893,712.46 应付工资 837.00 应付福利费 777,786.96 184,420.70 应付股利 5,718,416.06 5,718,416.06 应交税金 68,341,686.40 11,900,592.39 其他应交款 32,956.02 其他应付款 130,493,840.18 61,316,308.24 预提费用 6,662,528.44 827,930.97 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 838,000,730.37 372,918,991.66 长期负债 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 129,828.99 129,828.99 其他长期负债 长期负债合计 129,828.99 129,828.99 递延税款 递延税款贷项 负债合计 838,130,559.36 373,048,820.65 数股东权益 74,057,517.99 股东权益 股本 220,901,184.00 220,901,184.00 减已归还投资 股本净额 220,901,184.00 220,901,184.00 资本公积 51,109,680.43 51,109,680.43 盈余公积 119,430,660.55 89,208,246.95 其中法定公益金 24,017,688.32 13,943,550.45 未分配利润 -38,384,281.52 48,737,742.11 股东权益合计 353057243.46 409956853.49 负债及股东权益总计 1,265,245,320.81 783,005,674.14 单位负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： 制表人 合并资产负债表附表资产减值准备明细表 2001年12月31日 编制单位：深圳市国际企业股份有限公司 单位：人民币元 项目 期初数 本期增加 一坏账准备合计 25,339,528.32 504,201.90 其中：应收账款 5,895,368.28 504,201.90 其他应收款 19,444,160.04 二短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三存货跌价准备合计 589,137.96 其中：库存商品 589,137.96 委托代销商品 低值易耗品 开发成本 开发产品 四长期投资跌价准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五固定资产减值准备合计 38,909,455.19 其中：房屋建筑物 38,909,455.19 运输设备 电子及其他设备 六无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七在建工程减值准备 八委托贷款减值准备 项目 本期转回数 期末数 一坏账准备合计 6,157,114.28 19,686,615.94 其中：应收账款 6,399,570.18 其他应收款 6,157,114.28 13,287,045.76 二短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三存货跌价准备合计 271,124.40 318,013.56 其中：库存商品 271,124.40 318,013.56 委托代销商品 低值易耗品 开发成本 开发产品 四长期投资跌价准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五固定资产减值准备合计 38,909,455.19 其中：房屋建筑物 38,909,455.19 运输设备 电子及其他设备 六无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七在建工程减值准备 八委托贷款减值准备 单位负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： 制表人 合并利润表 2001年度 编制单位：深圳市国际企业股份有限公司 单位:人民币元 项目 附注 一、主营业务收入 六、23 减：主营业务成本 六、23 主营业务税金及附加 二、主营业务利润 加：其他业务利润 六、24 减：营业费用 管理费用 财务费用 六、25 三、营业利润 加：投资收益 六、26 补贴收入 营业外收入 六、27 减：营业外支出 六、28 四、利润总额 减：所得税 减：少数股东损益 五、净利润 补充资料 1、出售处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加或减少利润总额 4、会计估计变更增加或减少利润总额 5、债务重组损失 6、其他 合计 项目 2001年度 合并数 母公司数 一、主营业务收入 301,449,766.02 减：主营业务成本 215,861,576.19 主营业务税金及附加 6,289,507.62 二、主营业务利润 79,298,682.21 - 加：其他业务利润 8,150,586.36 减：营业费用 47,046,933.35 管理费用 30,951,827.05 -6,492,158.13 财务费用 18,475,700.92 782,724.91 三、营业利润 -9,025,192.75 5,709,433.22 加：投资收益 39,220,321.65 13,250,796.29 补贴收入 营业外收入 342,027.98 3,200.00 减：营业外支出 1,375,525.21 214,838.28 四、利润总额 29,161,631.67 18,748,591.23 减：所得税 6,069,877.88 659,181.66 减：少数股东损益 3,385,958.05 五、净利润 19,705,795.74 18,089,409.57 补充资料 1、出售处置部门或被投资单位所得收益 39,169,733.31 4,116,148.33 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加或减少利润总额 2,078,414.34 1,643,316.56 4、会计估计变更增加或减少利润总额 5、债务重组损失 6、其他 合计 41,248,147.65 5,759,464.89 项目 2000年度 合并数 母公司数 一、主营业务收入 653,336,594.47 减：主营业务成本 475,701,778.96 主营业务税金及附加 20,510,655.80 二、主营业务利润 157,124,159.71 - 加：其他业务利润 10,085,890.03 减：营业费用 42,143,351.52 管理费用 15,687,982.53 2,079,019.51 财务费用 13,653,622.49 625,826.05 三、营业利润 95,725,093.20 -2,704,845.56 加：投资收益 -4,877,500.29 40,113,984.25 补贴收入 营业外收入 897,951.63 278,406.51 减：营业外支出 253,074.87 136,975.28 四、利润总额 91,492,469.67 37,550,569.92 减：所得税 14,430,764.59 296,093.07 减：少数股东损益 38,190,842.05 五、净利润 38,870,863.03 37,254,476.85 补充资料 1、出售处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加或减少利润总额 2,078,414.34 1,643,316.56 4、会计估计变更增加或减少利润总额 5、债务重组损失 6、其他 合计 2,078,414.34 1,643,316.56 单位负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： 制表人 合并利润分配表 2001年度 编制单位：深圳市国际企业股份有限公司 单位:人民币元 项目 附注 2001年度 合并数 母公司数 一、净利润 19,705,795.74 18,089,409.57 加：年初未分配利润 -38,384,281.52 48,737,742.11 其他转入 - - 二、可供分配的利润 -18,678,485.78 66,827,151.68 减：提取法定盈余公积 5,531,068.23 1,808,940.96 提取法定公益金 2,765,534.11 904,470.48 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 三、可供投资者分配的利润 -26,975,088.12 64,113,740.24 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本的普通股股利 四、未分配利润 -26,975,088.12 64,113,740.24 项目 2000年度 合并数 母公司数 一、净利润 38,870,863.03 37,254,476.85 加：年初未分配利润 -64,713,747.01 17,071,436.78 其他转入 二、可供分配的利润 -25,842,883.98 54,325,913.63 减：提取法定盈余公积 8,360,931.69 3,725,447.68 提取法定公益金 4,180,465.85 1,862,723.84 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 -38,384,281.52 48,737,742.11 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本的普通股股利 四、未分配利润 -38,384,281.52 48,737,742.11 单位负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： 制表人 合并利润表附表 2001年度 编制单位：深圳市国际企业股份有限公司 单位:人民币元 报告期利润 全面摊薄净资产收益率 加权平均净资产收益率 （%） （%） 主营业务利润 21.27 21.85 营业利润 -2.42 -2.49 净利润 5.29 5.43 扣除非经常性损益后净利润 -3.37 -3.46 报告期利润 全面摊薄每股收益 加权平均每股收益 （元/股） （元/股） 主营业务利润 0.36 0.36 营业利润 -0.04 -0.04 净利润 0.09 0.09 扣除非经常性损益后净利润 -0.06 -0.06 合并现金流量表 2001年度 编制单位：深圳国际企业股份有限公司 单位：人民币元 附注号 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 六、30 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税款 支付的其他与经营活动有关的现金 六、31 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 合并 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 371,302,238.53 收到的税费返还 752,027.07 收到的其他与经营活动有关的现金 10,051,199.54 现金流入小计 382,105,465.14 购买商品、接受劳务支付的现金 311,638,691.21 支付给职工以及为职工支付的现金 16,064,469.41 支付的各项税款 39,568,030.67 支付的其他与经营活动有关的现金 31,590,985.72 现金流出小计 398,862,177.01 经营活动产生的现金流量净额 -16,756,711.87 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 30,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 17,926,260.71 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净 - 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 47,926,260.71 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 2,554,449.52 投资所支付的现金 20,600,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 23,154,449.52 投资活动产生的现金流量净额 24,771,811.19 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 752,544,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 752,544,000.00 偿还债务所支付的现金 739,762,240.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 42,006,489.75 支付的其他与筹资活动有关的现金 881,305.79 现金流出小计 782,650,035.54 筹资活动产生的现金流量净额 -30,106,035.54 四、汇率变动对现金的影响额 - 五、现金及现金等价物净增加额 -22,090,936.22 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 28,930,469.27 现金流入小计 28,930,469.27 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 1,744,662.90 支付的各项税款 7,315,656.86 支付的其他与经营活动有关的现金 116,960,520.72 现金流出小计 126,020,840.48 经营活动产生的现金流量净额 -97,090,371.21 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 200,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净 - 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 200,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 136,264.00 投资所支付的现金 20,600,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 20,736,264.00 投资活动产生的现金流量净额 -20,536,264.00 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 679,794,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 679,794,000.00 偿还债务所支付的现金 523,182,240.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 30,123,139.51 支付的其他与筹资活动有关的现金 355,760.00 现金流出小计 553,661,139.51 筹资活动产生的现金流量净额 126,132,860.49 四、汇率变动对现金的影响额 - 五、现金及现金等价物净增加额 8,506,225.28 单位负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： 制表人 合并现金流量表(续表) 2001年度 编制单位：深圳国际企业股份有限公司 单位：人民币元 补充资料 附注号 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 经营性应收项目的减少（减：增加） 经营性应付项目的增加（减：减少） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增情况 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 补充资料 合并数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 19,705,795.74 加：少数股东损益 3,385,958.05 计提的资产减值准备 -5,924,036.78 固定资产折旧 16,521,153.19 无形资产摊销 - 长期待摊费用摊销 4,288,275.51 待摊费用减少（减：增加） 125,693.04 预提费用增加（减：减少） 3,437,042.87 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -46,437.01 固定资产报废损失 - 财务费用 41,559,775.05 投资损失（减：收益） -39,220,321.65 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） -123,860,659.69 经营性应收项目的减少（减：增加） 128,257,935.29 经营性应付项目的增加（减：减少） -64,986,885.48 其他 经营活动产生的现金流量净额 -16,756,711.87 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增情况 现金的期末余额 153,571,032.39 减：现金的期初余额 175,661,968.61 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 补充资料 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 18,089,409.57 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 -9,756,873.12 固定资产折旧 7,180,185.26 无形资产摊销 - 长期待摊费用摊销 - 待摊费用减少（减：增加） -6,746.20 预提费用增加（减：减少） 544,330.37 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 101,400.00 固定资产报废损失 - 财务费用 29,676,424.81 投资损失（减：收益） -13,250,796.29 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） 经营性应收项目的减少（减：增加） -103,526,336.87 经营性应付项目的增加（减：减少） -26,141,368.74 其他 经营活动产生的现金流量净额 -97,090,371.21 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增情况 - 现金的期末余额 110,581,066.38 减：现金的期初余额 102,074,841.10 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 8,506,225.28 单位负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： 制表人： 合并会计报表附注 2001年12月31日 (除另有说明外，所有金额均以人民币元为单位) 一、公司简介 深圳市国际企业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是经深圳市人民政府以深府办复[1992]1867号文批准，于1993年3月改组为股份有限公司，定向发行股份41,701,800股；1994年经深圳市证券管理办公室批准，本公司按10:10比例送股，共送红股41,701,800股；1995年经深圳市人民政府以深府办函[1995]48号文批准，本公司发行B股50,000,000股，并经申请在深圳证券交易所上市交易；1996年经中国证券监督管理委员会证监发审字[1996]99号文件批准，公开发行A股20,000,000股，并经申请在深圳证券交易所上市交易；1997年5月经股东大会决议和深圳市证券管理办公室深证办复[1997]38号文件批准，本公司按10:1比例送红股和按10:1比例资本公积金转增股本，合计30,680,720股；1998年5月经股东大会决议和深圳市证券管理办公室深证办复[1998]45号文件批准，本公司按10:2比例资本公积金转增股本36,816,864股；至此，本公司股本增至220,901,184股，本公司领取深司字N23388号企业法人营业执照，注册资本人民币220,901,184元。 本公司经营范围：商品零售、经营房地产、代购、代销、进出口业务。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司采用公历年制为会计年度，即自每年1月1日至12月31日为一个会计年度。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，资产计价遵循历史成本原则(按规定计提减值准备的资产项目，期末按资产账面价值与可收回金额孰低计价) 5、外币业务核算方法 本公司对发生的非本位币业务采用发生时的市场汇率折合为人民币入账，年末对货币性项目中非本位币金额采用年末市场汇率进行折算，由此产生的汇兑损益计入当期损益。 6、外币会计报表的折算方法 本公司报告期无需合并的外币会计报表。 7、现金等价物的确认标准 本公司对所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等视为现金等价物。 8、短期投资的核算方法 （1）本公司短期投资采用成本与市价孰低法计价，中期期末或年度终了按短期投资市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备，计入当期损益。 （2）短期投资取得的现金股利或利息，先冲减投资成本，直到该投资成本为零时，再确认为当期投资收益；处置短期投资时，投资成本与实际取得收入的差额确认为当期投资收益。 9、坏账核算方法 （1）本公司坏账核算采用备抵法，除会计报表附注二，9.(2)、（3）之外的，坏账准备按应收款项(包括应收账款和其他应收款)期末余额分账龄按比例计提。具体计提比例如下： 账龄 计提比例 1年以内 5% 1-2年 10% 2-3年 15% 3-4年 20% 4-5年 25% 5年以上 30%100% （2）不计提情况：1）、合并报表范围内各公司之间往来不计提坏帐准备。 2）、在报表批准报出之前已收回的大额应收款项因不存在坏帐损失，故不需计提坏帐准备。 （3）全额计提情况：有确凿证据表明该款项无法收回的计提全额坏帐准备。 （4）本公司坏账的确认标准为：a、因债务人破产，依照法律程序以其破产财产清偿后，仍然无法收回的应收款项；b、因债务人死亡，依照法律程序以其遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；c、因债务人逾期三年未履行偿债义务，且有充分的证据表明无法收回，经董事会批准列坏账的应收款项。 10、存货的核算方法 存货主要有：库存商品、委托代售商品、开发成本、开发产品、低值易耗、品包装物等。 （1）零售商品采用进价核算。 （2）房地产开发企业工程开发过程中所发生的各项直接与间接费用计入开发成本，待工程完工结转开发产品。 （3）其他各类存货取得时均按实际成本计价，发出时按加权平均法计价，低值易耗品和包装物采用一次摊销法摊销。 （4）期末存货采用成本与可变现净值孰低计价，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。 11、长期股权投资的核算方法 （1）长期股权投资计价和收益确认方法：本公司长期股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值入账；本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以上(含20%)，或虽投资不足20%，但有重大影响的。采用权益法核算：对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下(不含20%)，或虽占20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核算。 采用权益法核算的长期股权投资，在中期期末或年度终了按投资比例应分享或分担的被投资单位实现的净利润或亏损，确认投资收益；采用成本法核算的长期投资，在被投资单位宣告发放现金股利或收回投资时，按发放的现金股利或收回投资与投资成本的差额确认投资收益。 （2）股权投资差额的摊销：合同章程规定了投资期限的，按投资期限予以摊销；未规定投资期限的，按借方差额不超过10年，贷方差额不低于10年的期限摊销。 （3）长期投资减值准备计提方法：中期期末或年度终了，对长期投资逐项检查，如果被投资单位由于市价持续下降或经营状况恶化等原因，导致其可收回金额低于长期投资的账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可恢复，按可收回金额低于长期投资的账面价值的差额计提长期投资减值准备。 12、固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产标准 本公司固定资产的标准为：使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他生产经营有关的设备、器具、工具等，不属于生产、经营主要设备的物品、单位价值在2000元以上，并且使用年限超过二年的，也作为固定资产。 （2）固定资产计价 固定资产按历史成本或资产评估确认的重置价值计价。 （3）固定资产折旧方法 固定资产折旧按固定资产原值扣除预计10%的残值后，根据固定资产预计使用年限采用平均年限法计算。各类固定资产的预计使用年限和年折旧率列示如下： 固定资产类别 预计使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 30年 3% 机器设备 5年 18% 运输工具 5年 18% 电子及其他设备 5年 18% （4）固定资产计提减值准备、具体采用单项计提的方法。 在报告期末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧，损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，应当将可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。当固定资产存在下列情况之一的，应当全额计提减值准备： （1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； （2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； （3）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； （4）已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； （5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产； 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 13、在建工程的核算方法 （1）在建工程核算为购建固定资产或对固定资产进行技术改造等在固定资产达到预定可使用状态前而发生的各项支出，包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等，在建工程中的利息资本化金额按照借款费用资本化原则进行处理、所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的。自达到预定可使用状态之时起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等资料。按估计的价值转入固定资产并计提折旧。待竣工决算办理完毕后，按决算数调整暂估价和已计提的折旧。 （2）在报告期末，对在建工程逐项进行检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，计提减值准备，具体采用单项计提的方法，存在下列一项或若干项情况时计提在建工程减值准备： ① 长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程； ② 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； ③ 其他足以证明在建工程已经发生减值的情况。 14、无形资产的计价和摊销方法 （1）无形资产按取得的实际成本入账，按照规定的期限平均摊销。 （2）无形资产计提减值准备，具体采用单项计提的方法，在报告期末，对无形资产逐项进行检查，如果由于无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力降低，导致无形资产预计可收回金额低于其账面价值的，则将可收回金额低于无形资产账面价值的差额作为无形资产减值准备。存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备； ① 无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； ② 无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③ 无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值: ④ 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 （3）如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益，将该项无形资产的摊余价值全部转入当期管理费用。无形资产预期不能为企业带来经济利益的情形主要包括： ① 无形资产已被其他新技术所替代且已不能为企业带来经济利益； ② 无形资产不再受法律保护且不能为企业带来经济利益。 ③ 其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 15、长期待摊费用的核算方法 开办费发生时计入长期待摊费用，在公司开始生产经营当月起一次摊销：其他长期待摊费用按受益期限平均摊销。 16、收入确认原则 按以下原则确认营业收入实现,并按已实现的收入记账,计入当期损益。 （1）房地产销售收入的确认原则及方法； ① 工程已经竣工，具备使用条件，而且有经购买方认可的销售合同或其他结算通知书，在履行了合同规定的义务、价款已经取得或符合办理按揭条件并且确认可以办理，成本能够可靠地计量时确认销售收入。 ② 分期收款销售方式：按照合同约定的收款日期分期确认销售收入。 ③ 代建的房屋和工程：在房屋和工程的工程价款结算账单提交委托单位时确认销售收入。 （2）出租物业收入：按公司与承租方签订的合同或协议规定的承租方承租日期和金额、确认房屋出租收入的实现。 （3）其他业务收入的确认原则及方法； ① 商品销售：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。 ② 提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 ③ 其他业务：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时确认为收入。 17、借款费用 为房地产开发项目借入的资金，用于房地产开发项目的部分按贷款利率计算利息费用计入开发项目成本，未用于开发项目的部分所发生的利息计入当期损益。 借款费用应同时满足在资产支出已经发生，借款费用已经发生以及为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始的条件下才允许资本化，按照至当期末止开发项目的累计支出加权平均数与资本化率的乘积并以不超过实际发生的利息进行。 18、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 19、合并会计报表的编制方法 ① 合并范围的确定原则：本公司直接或间接拥有被投资单位有表决权资本总额的50%以上，或虽占该单位资本总额不足50%，但具有实际控制权的列入合并范围：如该单位的总资产、销售收入和净利润较小，符合财会工字(96)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等文件规定则不予合并 ② 合并所采用的会计方法：以本公司及纳入合并范围的子公司的会计报表为依据，在全部抵消相互间的投资、往来、资产购销和其他重大交易及未实现利润的基础上进行合并，并计算少数股东损益和少数股东权益。 三、会计政策变更和会计差错更正及影响 1、会计政策变更 （1）、会计政策变更的说明 本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字[2000]25号文《关于印发〈企业会计制度〉的通知》、财会字[2001]17号文《关于印发贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定，公司从2001年1月1日起执行新《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定，改变以下会计政策： ① 开办费由按5年期摊销，改为自企业开始生产经营当月起一次性计入当期损益。 ② 期末固定资产原按账面价值计价，现改为按固定资产账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额，低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 ③ 期末在建工程原按账面价值计价，现改为按在建工程账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备。 ④ 期末无形资产原按账面价值计价，现改为按无形资产账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 本公司成立，至今未发生委托贷款业务，本期不涉及该项会计政策的变更。 （2）会计政策变更对公司财务状况和经营成果的影响 对于上述会计政策变更已采用追溯调整法，上述会计政策变更的累积影响数为-44,105,491.05元，其中：固定资产减值准备计提方法变更的累积影响数为38,909,455.19元，开办费摊销方法变更的累积影响数为5,196,035.86元。由于会计政策变更，调减了2001年年初留存收益44,105,491.05元，其中：盈余公积调减了6,615,823.66元，未分配利润调减37,489,667.39元。 2、会计差错更正 （1）本年度发现本公司的子公司——深圳融发投资有限公司在2000年度将只预收2%-15%定金的房屋销售确认收入，因更正此项差错，调减2000年净利润1,373,139.65元，调减2001年年初留存收益1,373,139.65元，其中调减年初未分配利润1,167,168.70元，调减盈余公积205,970.95元。 （2）1998年本公司诉香港威谊企业有限公司、深圳华源实业投资有限公司、江阴华源热电有限公司三被告股权转让纠纷一案，要求被告偿还人民币730万元，港币710万元及应计利息。深圳市中级人民法院于1999年8月24日做出(1998)深中法经调初字第03号民事调解书，要求被告退还本公司人民币730万元、港币710万元及利息769万元。由于该调解书直至2002年1月才得以执行，本公司2001年以前遵循谨慎性原则，未对应计利息作账务处理。本公司于2001年按法院裁定的计息期间和适用的利率采用追溯调整法分别调入相应的年份，调增了2000年12月31日的其他应收款5,196,654.37元。因更正此项差错，调增了2000年年初留存收益2,417,025.48元，调增了2000年净利润1,579,162.98元，调增了2001年年初留存收益3,996,188.46元，其中调增年初未分配利润3,396,760.19元，调增盈余公积599,428.28元。 （3）本公司子公司——投资有限公司在1996年至1997年之间，将国企大厦裙楼二、三、四层和国企大厦永辉楼六、七、九层出售给本公司及另一纳入合并范围的子公司，在2000年及以前年度少计应抵销的固定资产原值未实现利润34,949,538.61元、累计折旧4,826,228.57元。因更正此项合并抵销差错，调减了2001年年初未分配利润30,123,310.04元。 四、税项 税 种 计税依据 税率 增值税 商品销售收入 17% 消费税 应税消费品销售收入 5% 营业税 房地产销售、租赁业务、劳务收入 5% 所得税 应纳税所得额 15% 城建税 应纳增值税、营业税额 1% 教育费附加 应纳增值税、营业税额 3% 五、控股子公司及合营企业 1、控股子公司及合营企业 公司名称 法定代表人 注册地 注册资本 深圳市国际商场 李锦全 深圳 10,000,000.00 深圳市龙岗国际商场有限公司 宋胜军 深圳 15,000,000.00 深圳市国际企业贸易有限公司 宋胜军 深圳 5,600,000.00 深圳市国际商场连锁商业公司 黄桂珍 深圳 10,000,000.00 深圳春华医药联合企业有限公司 宋胜军 深圳 3,000,000.00 深圳市国商医药有限公司 宋胜军 深圳 3,000,000.00 深圳融发物业管理有限公司 黄桂珍 深圳 7,000,000.00 深圳融发投资有限公司 宋胜军 深圳 USD5,000,000.00 烟台通发置业有限公司 李锦全 烟台 HKD10,000,000.00 公司名称 比例 主营业务 是否合并 深圳市国际商场 99.9375% 零售百货 是 深圳市龙岗国际商场有限公司 100% 零售百货 是 深圳市国际企业贸易有限公司 98.75% 国际贸易 是 深圳市国际商场连锁商业公司 100% 零售百货 是 深圳春华医药联合企业有限公司 75% 药品及医疗器械 是 深圳市国商医药有限公司 98% 药品及医疗 是 深圳融发物业管理有限公司 61% 物业管理 是 深圳融发投资有限公司 60% 经营房地产 是 烟台通发置业有限公司 70% 房地产开发 否 注：（1）本期减少的子公司有： ① Beta-Max Import Inc*(以下简称国企美国公司)，本公司将持有的股权出售给香港和昌化工有限公司。 ② Beta-Max/Czech/Import And Export Co*(以下简称国企捷克公司)，本公司将持有的股权出售给香港和昌化工有限公司。 ③ 深圳龙岗融发投资有限公司，本公司将持有的股权出售给深圳市雅豪园投资有限公司、广东华榕建筑工程有限公司。 ④ 哈尔滨(深圳)国际商场，本公司将持有的股权出售给广州市太阳星电信设备发展有限公司。 （2）本期增加： 烟台通发置业有限公司:本公司92年10月与深圳市深发企业有限公司签订借款协议书，借给对方港币500万元，由于对方一直未能还款，公司向法院提起诉讼，经深圳市罗湖区人民法院（1997）深罗法经调字第34号民事调解书调解，深圳市深发企业有限公司同意在97年底清还上述借款本金及利息，并以山东省烟台技术开发区-7小区的土地使用权（面积18,388.44平方米）和深圳市南山区桃园东路新村2栋住房12套以市价抵偿或作为担保。由于深圳市深发企业有限公司未能还款，本公司与其签订协议，受让对方持有的烟台通发置业有限公司70%的股权，该公司注册资本港币1,000万元，拥有山东省烟台技术开发区‖-7小区的土地（面积18,388.44平方米）使用权，该土地使用权2001年6月经山东中立德会计师事务所中立德评咨字（2001）第13号评估报告评估，价值为8,494,700.00元。因该土地尚未开始开发，且本公司准备在2002年将其转让，故未纳入合并范围。 （3）本公司于本期收购深圳融发投资有限公司10%股权，持股比例增加为60%。详见本附注七、2。 2、合并范围的变更 （1）本公司2001年6月6日与马来西亚和昌父子有限公司签订股权转让协议，购买对方拥有的深圳融发投资有限公司10%股权，并于2001年9月19日经深圳市对外贸易经济合作局批准，至此本公司拥有深圳融发投资有限公司60%的股权。2001年以前因双方各占50%的股权，共同控制，本公司按比例法进行合并，本年改为全额合并法进行合并，并追溯调整年初数。新增股权购买日确认为2001年9月30日。 （2）2001年度转让了深圳龙岗融发投资有限公司、哈尔滨(深圳)国际商场的全部股权，因而期末不再对该等公司进行合并,并追溯调整年初数。 六、会计报表主要项目注释 1、货币资金 种类 2001/12/31 2000/12/31 现金 338,465.37 382,609.84 银行存款 46,856,508.71 62,910,419.57 其他货币资金 106,376,058.31 112,368,939.20 合计 153,571,032.39 175,661,968.61 注：其他货币资金为大额银行定期质押存款及信用卡资金，期初银行定期质押存款金额折人民币为112,011,700.00元，期末为100,789,000.00元。 2、应收利息 项目 2001/12/31 2000/12/31 银行定期存款利息 1,241,904.93 1,136,895.28 3、应收账款 (1)账龄分析： 2001/12/31 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 29,152,368.80 60.79% 1,457,618.44 1-2年 10,283,688.54 15.57% 1,028,368.86 2-3年 6,184,620.13 9.36% 927,693.02 3-4年 — — — 4-5年 — — — 5年以上 9,439,442.54 14.28% 2,985,889.86 合计 55,060,120.01 100% 6,399,570.18 2000/12/31 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 56,363,997.06 77.73% 2,818,199.85 1-2年 6,350,659.41 8.76% 635,065.94 2-3年 133,594.07 0.18% 20,039.11 3-4年 — — — 4-5年 9,554,544.24 13.18% 2,388,636.06 5年以上 111,424.40 0.15% 33,427.32 合计 72,514,219.18 100% 5,895,368.28 (2)欠款金额列前五名的金额合计14,550,199.09元，占应收帐款总额的26.42%。 (3)无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 4、其他应收款 (1)账龄分析： 2001/12/31 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 143,791,023.10 84.48% 6,940,151.16 1-2年 2,798,757.50 1.64% 279,875.75 2-3年 851,021.97 0.50% 127,653.30 3-4年 505,128.67 0.29% 101,025,73 4-5年 — — — 5年以上 22,270,458.05 13.09% 5,838,339.82 合计 170,216,389.29 100% 13,287,045.76 2000/12/31 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 227,452,176.55 80.13% 667,608.83 1-2年 2,237,556.67 0.79% 223,755.67 2-3年 735,898.49 0.26% 110,384.77 3-4年 7,522,542.00 2.65% 1,504,508.40 4-5年 25,054,450.00 8.83% 6,263,612.50 5年以上 20,848,201.13 7.34% 10,674,289.87 合计 283,850,824.84 100% 19,444,160.04 注：期末比期初减少40.03%，主要原因是期初应收深圳龙岗融发投资有限公司的往来款期末已收回。原纳入合并范围各公司之间不计提坏帐，本期追溯调整年初数时，对原在合并范围内各公司之间的往来不追溯调整坏帐准备。 (2)金额较大的单位情况如下： 欠款单位 金额 欠款时间 内容 深圳市雅豪园投资有限公司 130,400,000.00 2001年 见会计报表附注十一.2 江阴华源热电有限公司 23,040,051.23 1996年 股权转让款* 哈尔滨(深圳)国际商场 5,746,131.98 2000年 子公司，已全额计提准备 深圳市深港工贸进出口公司 4,535,670.57 2001年 见会计报表附注十一.4 注：* 2002年1月通过法院执行收回了2000万元详见会计报表附注十.1。 （3）不提坏帐或全额计提事项： 1）江阴华源热电有限公司欠款共计23,040,051.23元，公司在2002年1月通过法院执行收回2000万元，经公司董事会决议对此应收款项中的2000万元(其中5年以上的欠款15,012,000.00元、1年以下欠款4,988,000.00元)不计提坏帐准备。 2）哈尔滨(深圳)国际商场欠款5,746,131.98元，因该公司已被转让并正在清算，预计无法收回欠款，对此应收款项全额计提坏帐准备。 （4）欠款金额列前五名的金额合计167,299,617.62元，占其他应收款总额的98.29%。 （5）本年度实际冲销的其他应收款情况： 欠款单位 冲销金额 欠款性质 内容 长沙(深圳)国际商场 11,584,986.46 属于全资子公司的内部往来款 清算亏损 （6）无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 5、预付账款 (1)账龄分析： 2001/12/31 2000/12/31 账龄 金额 比例 金额 比例 1年以内 3,511,138.00 10.81% 28,506,737.57 95.77% 1-2年 28,474,449.49 87.64% 102,570.49 0.34% 2-3年 — — 125,220.00 0.43% 3年以上 504,286.20 1.55% 1,029,755.85 3.46% 合计 32,489,873.69 100% 29,764,283.91 100% （2）预付账款中金额超过1年的供货单位情况如下： 供货单位名称 金额 欠款时间 欠款原因 深圳市深港建筑公司 15,324,223.75 1-2年 榭丽花园工程款 深圳艺丰地产建筑发展有限公司 8,060,646.91 1-2年 龙岗区中心城工程款 深圳市安能建设实业公司 4,874,864.00 1-2年 榭丽花园工程款 深圳市第三建筑公司 2,047,980.60 1-2年 榭丽花园工程款 （3）无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 6、存货及存货跌价准备 （1）分类列示： 2001/12/31 2000/12/31 类别 金额 跌价准备 金额 跌价准备 库存商品 8,651,331.47 318,013.56 15,149,575.25 589,137.96 委托代销商品 103,924.64 — 1,124,532.35 — 低值易耗品 25,005.50 — 0.00 — 开发成本 184,443,350.29 — 78,491,683.12 — 开发产品 241,763,754.53 — 216,632,040.42 — 合计 434,987,366.43 318,013.56 311,397,831.14 589,137.96 注：① 本公司以开发成本中的深圳市龙岗区中心城9号用地于、板田花园用地作为抵押物向银行借款，抵押物账面价值116,487,456.84元。 ② 本公司按期末单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。 （2）开发成本 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 锦湖花园 2001年2月 2003年12月 200,000,000.00 坂田花园 2001年8月 2004年8月 260,000,000.00 龙岗区中心城 2001年7月 2005年7月 180,000,000.00 融富花园二期 其他 合计 项目名称 期初余额 期末余额 锦湖花园 25,674,819.46 56,369,722.29 坂田花园 45,615,824.15 46,015,824.15 龙岗区中心城 — 70,471,632.69 融富花园二期 — 4,147,293.23 其他 7,201,039.51 7,438,877.93 合计 78,491,683.12 184,443,350.29 （3）开发产品 项目名称 竣工时间 期初余额 本期增加 国企大厦 1996年2月 29,529,580.34 28,181,326.46 港逸豪庭 2000年12月 186,749,030.23 39,897,142.85 香密楼 353,429.85 — 榭丽花园一期 — 5,530,749.92 融富花园一期 — 5,796,535.22 合计 216,632,040.42 79,405,754.45 项目名称 本期减少 期末余额 国企大厦 6,165,378.89 51,545,527.91 港逸豪庭 47,755,231.60 178,890,941.48 香密楼 353,429.85 — 榭丽花园一期 — 5,530,749.92 融富花园一期 — 5,796,535.22 合计 54,274,040.34 241,763,754.53 7、待摊费用 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 保险费 104,634.69 116,440.73 150,354.78 70,720.64 装修费 66,881.34 164,897.00 63,881.87 167,896.47 修理费 — 57,077.31 41,034.87 16,042.44 顾问费 — 2,127.80 2,127.80 — 其他 415,237.58 416,802.35 625,638.91 206,401.02 合计 586,753.61 757,345.19 883,038.23 461,060.57 8、长期股权投资 (1)合并数： 项目 期初数 金额 减值准备 本期增加 长期股权投资 66,441,194.54 — 5,634,783.22 股权投资差额 — — 5,976,466.40 合计 66,441,194.54 — 11,611,249.62 期末数 项目 本期减少 金额 减值准备 长期股权投资 56,441,194.54 15,634,783.22 — 股权投资差额 149,411.66 5,827,054.74 — 合计 56,590,636.20 21,461,837.96 — 注：① 本期减少数，主要是转让深圳龙岗融发投资有限公司和哈尔滨(深圳)国际商场股权、深圳融发投资有限公司处置其他长期投资(祥和花园)项目。 ② 长期股权投资明细： 被投资公司名称 注册资本 投资金额 深圳信诺电讯股份有限公司 10,000万元 10,000,000.00 烟台通发置业有限公司 HKD1,000万元 5,634,783.22 被投资公司名称 占被投资公司股权的比例 减值准备 深圳信诺电讯股份有限公司 10% — 烟台通发置业有限公司 70% — （2）母公司： 1)其他股权投资明细如下： 被投资公司名称 投资期限 权益比例 初始投资额 深圳融发物业管理有限公司 1994-2044 61% 2,800,000.00 深圳融发投资有限公司 1985-2010 60% 35,296,718.10 深圳春华医药联合企业有限公司 1984-1999 75% 2,250,000.00 深圳市国商医药有限公司 1994-2009 98% 2,850,000.00 深圳市国际企业贸易有限公司 1994-2019 98.75% 5,320,000.00 深圳市龙岗国际商场有限公司 1993-2023 100% 15,000,000.00 深圳市国际商场 1984-2000 99.94% 9,500,000.00 深圳市国际商场连锁商业公司 1994-2004 100% 10,000,000.00 深圳信诺电讯股份有限公司 10% 10,000,000.00 烟台通发置业有限公司 70% 5,634,783.22 合计 98,651,501.32 被投资公司名称 本期权益增减额 期末投资额 深圳融发物业管理有限公司 -8,102.42 4,141,710.35 深圳融发投资有限公司 4,346,145.03 89,552,065.22 深圳春华医药联合企业有限公司 -523,248.67 1,800,348.60 深圳市国商医药有限公司 -254,346.27 2,589,810.12 深圳市国际企业贸易有限公司 -1,338,390.59 3,290,881.50 深圳市龙岗国际商场有限公司 7,141,814.20 26,654,793.88 深圳市国际商场 -279,811.67 20,187,645.80 深圳市国际商场连锁商业公司 — 10,000,000.00 深圳信诺电讯股份有限公司 — 10,000,000.00 烟台通发置业有限公司 — 5,634,783.22 合计 9,084,059.61 173,852,038.69 被投资公司名称 累计权益增减额 深圳融发物业管理有限公司 1,341,710.35 深圳融发投资有限公司 54,255,347.12 深圳春华医药联合企业有限公司 -449,651.40 深圳市国商医药有限公司 -260,189.88 深圳市国际企业贸易有限公司 -2,029,118.50 深圳市龙岗国际商场有限公司 11,654,793.88 深圳市国际商场 10,687,645.80 深圳市国际商场连锁商业公司 — 深圳信诺电讯股份有限公司 — 烟台通发置业有限公司 — 合计 75,200,537.37 2)股权投资差额 被投资公司名称 初始金额 形成原因 期初数 本期摊销额 深圳融发投资有限公司 5,976,466.40 股权差额 — 149,411.66 被投资公司名称 累计摊销额 摊余价值 深圳融发投资有限公司 149,411.66 5,827,054.74 9、固定资产及累计折旧 资产类别 期初余额 本期增加 固定资产原值 房屋及建筑物 410,171,512.30 813,818.78 运输设备 7,481,423.95 1,114,690.00 电子及其他设备 12,651,545.77 9,444,724.05 小计 430,304,482.02 11,373,232.83 累计折旧 房屋及建筑物 66,793,671.05 12,513,607.49 运输设备 5,637,156.71 500,732.63 电子及其他设备 7,185,743.04 3,506,813.07 小计 79,616,570.80 16,521,153.19 净值 房屋及建筑物 343,377,841.25 — 运输设备 1,844,267.24 — 电子及其他设备 5,465,802.73 — 小计 350,687,911.22 — 固定资产减值准备 房屋及建筑物 38,909,455.19 — 运输设备 — — 电子及其他设备 — — 合计 38,909,455.19 — 资产类别 本期减少 期末余额 固定资产原值 房屋及建筑物 — 410,985,331.08 运输设备 1,907,500.00 6,688,613.95 电子及其他设备 167,893.24 21,928,376.58 小计 2,075,393.24 439,602,321.61 累计折旧 房屋及建筑物 — 79,307,278.54 运输设备 1,550,925.00 4,586,964.34 电子及其他设备 59,047.32 10,633,508.79 小计 1,609,972.32 94,527,751.67 净值 房屋及建筑物 — 331,678,052.54 运输设备 — 2,101,649.61 电子及其他设备 — 11,294,867.79 小计 — 345,074,569.94 固定资产减值准备 房屋及建筑物 — 38,909,455.19 运输设备 — — 电子及其他设备 — — 合计 — 38,909,455.19 注：固定资产抵押和担保情况：期末用作抵押的房屋及建筑物的账面净值319,824,331.27元。 10、在建工程 （1）分项列示 工程项目名称 预算数 期初数 本期增加 惠州国际商场工程 — 20,437,151.75 4,812,148.20 IBM主机系统 2,421,556.80 — JDA及BAA系统 5,409,701.29 40,000.00 其他零星工程 — 1,046,613.78 2,900,496.49 合计 — 29,315,023.62 7,752,644.69 工程项目名称 本期转入固定资产 期末数 资金来源 惠州国际商场工程 — 25,249,299.95 募股资金及自筹 IBM主机系统 2,421,556.80 — 自筹 JDA及BAA系统 5,449,701.29 自筹 其他零星工程 2,269,164.47 1,677,945.80 自筹 合计 10,140,422.56 26,927,245.75 （2）资本化利息 工程项目名称 预算数 期初数 本期增加 本期转入固定资产 惠州国际商场工程 — 5,849,990.00 — — 合计 — 5,849,990.00 — — 工程项目名称 期末数 本期资本化率 惠州国际商场工程 5,849,990.00 — 合计 5,849,990.00 — （3）本公司期末在建工程预计可收回金额超过账面价值，无需计提减值准备。 11、长期待摊费用 类别 原始发生额 期初余额 本期增加 租入固定资产改良支出 28,764,157.64 8,358,474.87 1,588,542.70 合计 28,764,157.64 8,358,474.87 1,588,542.70 类别 本期摊销 累计摊销 期末余额 租入固定资产改良支出 4,288,275.51 23,105,415.58 5,658,742.06 合计 4,288,275.51 23,105,415.58 5,658,742.06 12、短期借款 借款类型 2001/12/31 2000/12/31 银行借款 其中：抵押 266,126,460.00 404,113,000.00 担保 39,674,300.00 110,745,000.00 信用 228,639,000.00 6,800,000.00 合计 534,439,760.00 521,658,000.00 注：逾期借款明细： 借款银行 借款金额 借款期限 深圳发展银行总行营业部 HKD11,000,000.00 2000/09/28-2001/07/28 (折人民币11,674,300.00) 借款银行 借款条件 备注 深圳发展银行总行营业部 担保 正在办理展期手续 13、应付账款 （1）期初余额为84,420,966.85元，期末余额为41,614,789.89元,期末较期初减少50.71%，主要原因是应付香港和昌贸易公司设备款17,201,550.67元本期结清。 （2）账龄3年以上的大额应付款项： 债权单位名称 金额 欠款时间 欠款原因 广州建筑总公司深圳分公司 618,971.85 4-5年 香蜜湖商住楼室外市政工程 蔡益 422,337.00 3-4年 上步国际商场装修款 深圳市福田区设计院 135,478.00 3-4年 设计费 （3）无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款。 14、预收账款 (1)房地产项目分项情况 项目名称 2001/12/31 2000/12/31 预计竣工时间 预售比例 港逸豪庭 11,515,062.45 388,799.02 2000/12/28 定金 (2)无账龄一年以上的大额预收款项 (3)无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款 15、应付股利 单位名称 2001/12/31 2000/12/31 法人股股东 5,271,701.36 5,718,416.06 合计 5,271,701.36 5,718,416.06 16、应交税金 税项 2001/12/31 2000/12/31 营业税 21,146,340.04 26,197,506.99 消费税 120,560.16 628,039.36 增值税 -3,732,146.20 -177,824.53 企业所得税 15,767,629.22 39,272,534.65 城市维护建设税 357,984.23 416,468.19 房产税 5,173,277.15 1,930,014.60 其他税项 241,815.81 74,947.14 合计 39,075,460.41 68,341,686.40 注：应交税金期末比期初减少42.83%，主要原因是缴纳所得税和营业税。 期末其他税项余额为代扣代交个人所得税。 17、其他应付款 (1)期初余额为130,493,840.18元，期末余额105,404,938.63元。 (2)帐龄超过3年的大额单位情况如下： 债权单位 金额 欠款时间 内容 深圳经济特区发展(集团)公司 47,709,989.69 3年以上 借款及利息 (3)持本公司5%以上股份的股东单位款详见附注七.2.(3)。 18、预提费用 项目 2001/12/31 2000/12/31 结存原因 利息 704,601.34 497,025.97 尚未支付的利息 租金管理费 8,042,293.05 5,219,852.50 正在诉讼详见附注八.3 水电费 32,340.66 267,848.59 次月结算 修理费 141,950.00 23,800.00 次月结算 物业管理费 223,462.50 197,400.00 次月结算 其他 954,923.76 456,601.38 合计 10,099,571.31 6,662,528.44 注：预提费用期末比期初增加51.59%，主要原因是因为计提租金管理费所致。 19、股本 本公司股本业经中庆会计师事务所中庆(1998)验字第S006号验资报告验证。 本期变动增减 项目 期初数 配股额 送股额 公积金转股 其他 小计 一、尚未流通股份 1.发起人股份 42,035,328 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 42,035,328 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 51,643,584 3.内部职工股份 4.优先股及其他 尚未流通股份合计 93,678,912 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 55,222,272 2.境内上市的外资股 72,000,000 3.境外上市的外资股 4.其他 已流通股份合计 127,222,272 三、股份总数 220,901,184 项目 期末数 一、尚未流通股份 1.发起人股份 42,035,328 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 42,035,328 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 51,643,584 3.内部职工股份 4.优先股及其他 尚未流通股份合计 93,678,912 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 55,222,272 2.境内上市的外资股 72,000,000 3.境外上市的外资股 4.其他 已流通股份合计 127,222,272 三、股份总数 220,901,184 20、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 50,995,056.63 — — 50,995,056.63 其他 114,623.80 — — 114,623.80 合计 51,109,680.43 — — 51,109,680.43 21、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 56,187,409.36 5,531,068.23 — 61,718,477.59 公益金 24,017,688.32 2,765,534.11 — 26,783,222.43 任意盈余公积 39,225,562.87 — — 39,225,562.87 合计 119,430,660.55 8,296,602.34 — 127,727,262.89 注：期初数与上年披露不一致的原因是：因会计政策变更调减6,615,823.66元，因会计差错调整调增393,457.33 元，因提取合并范围内子公司的盈余公积调增30,222,413.60元，因母公司以前年度投资收益多计调整而调减323,055.00。合计调增期初盈余公积23,676,992.27元。 （会计政策变更和会计差错更正所致详见附注三。） 本期增加：其中母公司提取盈余公积2,713,411.44元，合并范围内子公司提取盈余公积5,583,190.90元。 22、未分配利润 期初数 本期增加 本期减少 期末数 -38,384,281.52 19,705,795.74 8,296,602.34 -26,975,088.12 注：期初数与上年披露不一致的原因是：因会计政策变更调减37,489,667.39元，因会计差错调整调减27,893,718.54 元因提取合并范围内子公司的盈余公积调减30,222,413.60元因母公司以前年度投资收益计提盈余公积而调增323,055.00元。合计调减年初未分配利润95,282,744.53元。(会计政策变更和会计差错更正所致，详见附注三。) 本期减少：（1）母公司根据董事会2001年度的净利润预分配方案为：按2001年实现净利润提取10%法定盈余公积，提取5%法定公益金提取盈余公积而减少2,713,411.44元。股东大会决议与本预案有变动时，按股东大会决议的分配方案调整。 （2）合并范围内子公司提取盈余公积而减少5,583,190.90元。 23、主营业务收入与成本 （1）按主营业务性质分项列示: 2001年度 主营业务项目分类 营业收入 营业成本 商品销售 192,585,326.56 150,796,771.33 房地产销售 98,518,313.65 58,729,107.16 药品销售 1,509,462.88 1,459,443.96 物业管理收入 8,836,662.93 4,876,253.74 合计 301,449,766.02 215,861,576.19 2000年度 主营业务项目分类 营业收入 营业成本 商品销售 261,283,467.08 215,341,548.28 房地产销售 384,025,654.20 255,822,715.64 药品销售 2,360,542.90 1,873,356.87 物业管理收入 5,666,930.29 2,664,158.17 合计 653,336,594.47 475,701,778.96 注：收入比上年减少53.86%，主要原因是上年港逸豪庭楼盘竣工验收确认收入，而本期新项目尚未完工。 （2）销售收入前五名的收入总额 5,712,004.00元,占本年度收入总额1.89%。 24、其他业务利润 2001年度 类别 其他业务收入 其他业务成本 利润 租金收入 16,017,602.83 7,876,814.47 8,140,788.36 其他收入 9,798.00 — 9,798.00 合计 16,027,400.83 7,876,814.47 8,150,586.36 2000年度 类别 其他业务收入 其他业务成本 利润 租金收入 12,429,773.26 2,141,356.12 10,288,417.14 其他收入 104,756.5 307,283.62 -202,527.11 合计 12,534,529.77 2,448,639.74 10,085,890.03 注：租金收入主要是深圳市国际商场柜台出租收入。 25、财务费用 项目 2001年度 2000年度 利息支出 24,499,168.75 20,051,283.11 减：利息收入 6,718,749.03 8,053,834.55 汇兑损失 290,587.20 673,828.29 减；汇兑收益 125,772.60 265,848.76 其他 530,466.60 1,248,194.40 合计 18,475,700.92 13,653,622.49 26、投资收益 （1）合并数 类别 2001年度 2000年度 股票投资收益 — — 债权投资收益 — — 联营或合营公司分配利润 200,000.00 — 期末调整被投资单位所有者权益净增减额 -4,877,500.29 股权投资转让收益 39,169,733.31 — 股权投资差额摊销 -149,411.66 — 合计 39,220,321.65 -4,877,500.29 注：本期投资收益比上年同期大幅度增加主要是由于转让控股子公司深圳龙岗融发投资有限公司、哈尔滨(深圳)国际商场获取收益，详见会计报表附注十一.23所述。 （2）母公司 类别 2001年度 2000年度 股票投资收益 — — 债权投资收益 — — 联营或合营公司分配利润 200,000.00 — 期末调整被投资单位所有者权益净增减额 9,084,059.61 40,113,984.25 股权投资转让收益 4,116,148.34 股权投资差额摊销 -149,411.66 — 合计 13,250,796.29 40,113,984.25 27、营业外收入 收入项目 2001年度 2000年度 处置固定资产净收益 208,746.29 41,300.18 无法偿付的债务 — 254,192.84 罚款收入 103,381.00 137,401.96 其他 29,900.69 465,056.65 合计 342,027.98 897,951.63 28、营业外支出 支出项目 2001年度 2000年度 处置固定资产净损失 35,130.00 33,445.72 固定资产盘亏 — 12,068.97 捐赠支出 — 3,000.00 罚款支出 430,121.10 182,845.27 其他 910,274.11 21714.91 合计 1,375,525.21 253,074.87 29、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2001年度 利息收入 4,300,883.23 营业外收入 142,837.64 其他往来 5,607,478.67 合计 10,051,199.54 30、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2001年度 支付水电费 8,629,809.72 支付广告费 10,325,431.50 支付租赁费 6,034,855.53 支付物业管理费 1,534,301.89 支付运杂费 997,453.02 支付年审及会费 1,061,130.89 支付其他 3,008,003.17 合计 31,590,985.72 七、关联方关系及其交易 1、关联方及其交易 不存在控制关系的关联方 公司名称 与本公司关系 深圳经济特区发展(集团)公司 持有本公司19.03%的股权 马来西亚和昌父子有限公司 持有本公司13.70%的股权 深圳市泰天实业有限公司 持有本公司8.64%的股权 2、关联交易 （1）关联交易定价方法 本公司与关联方的交易遵循独立核算原则，交易价格以市价或协议价为基础确定。 （2）主要交易事实 ① 本年度本公司无与关联方发生购货或销售行为。 ② 经公司第三届董事会二○○一年第四次会议审议通过了《关于收购深圳融发投资有限公司10%股权的决议》，本公司与马来西亚和昌父子有限公司于2001年6月6日签订了收购股权的协议。本次收购的交易价格以中华财务会计咨询有限公司对交易标的的评估结果为基础，评估基准日为2000年12月31日，根据公平、公正的原则，由双方协商确定，具体为深圳融发投资有限公司10%的权益作价2060万元。 2001年3月28日，本公司之子公司深圳融发投资有限公司将合作开发项目--深圳市莲塘祥和花园转让给马来西亚和昌父子有限公司，转让价格按账面价值即15,311,518.57元转让。 （3）关联公司往来 往来项目 关联公司名称 经济内容 期末数 其他应付款 深圳经济特区发展 借款及利息 47,709,989.69 (集团)公司 马来西亚和昌 子公司应付利润 24,958,629.14 父子公司 深圳市泰天实业 借款 1,000,000.00 有限公司 其他应收款 马来西亚和昌 往来款 — 父子公司 往来项目 占该项目比例 期初数 占该项目比例 其他应付款 45.26% 51,823,634.87 71.31% 23.68% — — 0.95% 1,000,000.00 1.38% 其他应收款 — 18,244,184.85 53.73% 八、或有事项 1、担保事项 截止2001年12月31日本公司为下列公司提供担保； (1)母公司对外担保如下： 被担保单位 担保有效期 贷款金额 备注 深圳市深港工贸进出口公司 1999.09.142000.02.14 6,000,000.00 互保 深圳市深港工贸进出口公司 1999.05.132001.08.13 10,000,000.00 互保 注：上述担保已到期，贷款银行已诉至法院，详见未决诉讼。 （2）深圳融发投资有限公司对外担保如下： A、1999年6月23日、2000年3月3日、2000年11月3日、深圳融发投资有限公司先后与中国农业银行深圳市分行国贸支行签订按揭最高额度为8000万元、1亿元、1.3亿元的楼宇按揭（抵押贷款）合作协议书，协议约定：公司为自己开发的港逸豪庭（商品房）的承购人申请按揭提供保证，购房人已交付30%或30%以上，单笔楼宇按揭最高不超过70%，贷款期限不超过20年。截至报表日深圳融发投资有限公司已为购楼人提供保证总金额为235,891,000.00元。 B、2000年6月2日，深圳融发投资有限公司与中国建设银行深圳市分行签订楼宇按揭（抵押贷款）合作协议书，协议约定：公司为自己开发的港逸豪庭（商品房）的承购人申请按揭提供保证，按揭最高额度为6000万元，购房人已交付30%或30%以上，单笔楼宇按揭最高不超过70%且每平方米按揭金额不超过6500元，贷款期限不超过20年。截至报表日公司已为购楼人提供保证总金额为8,302,000.00元。 C、2002年2月5日，深圳融发投资有限公司与中国农业银行深圳市分行国贸支行签订楼宇按揭（抵押贷款）合作协议书，协议约定：公司为自己开发的港逸豪庭（商铺）的承购人申请按揭提供保证，按揭最高额度为8000万元，购房人已交付50%或50%以上，单笔楼宇按揭最高不超过50%，贷款期限不超过15年。截至报告日公司已为购楼人提供保证总金额为5,700,000.00元。 上述保证，单笔贷款最高不超过房价的70%，风险程度较低。 2、未决诉讼 （1）本公司为深圳市深港工贸进出口公司1000万元银行贷款担保，已由贷款银行深圳发展银行深南东路支行向深圳市中级人民法院提起诉讼，要求公司对深圳市深港工贸进出口公司的贷款本金人民币1000万元及利息承担连带清偿责任，深圳市中级人民法院于2001。年2月27日做出了(2001)深中法经一初字第53号民事判决书，判决公司对上述贷款承担连带清偿责任。本公司不服判决已向广东省高级人民法院提起上诉。 （2）本公司为深圳市深港工贸进出口公司600万元银行贷款担保，已由贷款银行中国银行深圳市分行上步支行向深圳市福田人民法院提起诉讼，要求公司对深圳市深港工贸公司的贷款本金600万元及利息承担连带清偿责任，截至报告日止案件仍在审理当中。 （3）广东省国际信托投资公司深圳公司诉本公司拖欠租金管理费计5,115,869.32元，租赁物位于深圳罗湖区国际商业大厦东座二楼本公司反诉广东省国际信托投资公司深圳公司租赁的国际商业大厦空调不能使用，影响本公司正常营业，并且出现房屋漏水未能及时解决。深圳市中级人民法院判决本公司应清偿租金4,696,048.34元，管理费118,149.92元。本公司不服判决已向广东省高级人民法院提起上诉。 九、承诺事项 本公司无需说明的重大承诺事项 十、资产负债表日后事项 1、2002年1月10日、1月17日、1月21日本公司通过深圳深圳市中级人民法院执 行收回江阴华源热电有限公司欠款共计2000万元。2002年2月7日，法院将其中1600万 元扣划给深圳经济特区发展(集团)公司以抵偿本公司欠款，公司收到法院汇款190万元。 2、2002年2月4日，本公司与深圳经济特区发展(集团)公司达成和解协议，协议约 定：本公司对深圳经济特区发展(集团)公司的债务分5笔偿还，第一笔1800万元由法院执行江阴华源热电有限公司欠款2000万元直接扣划第234笔各偿还50万元分别应在2002年3月31日前、2002年4月30日前、2002年5月31日前偿还，第5笔余款必须在2002年6月20日前还清。深圳经济特区发展(集团)公司在收到第一笔欠款后，向深圳市中级人民法院申请变更查封本公司持有深圳市国际商场95%股权为10%股权。深圳市国际商场2001年12月31日资产总额143,853,408.78元，净资产48,170,463.19元。 十一、其他重大事项 1、2001年7月23日本公司之全资子公司——深圳市龙岗国际商场有限公司与广东华榕建筑工程有限公司签订股权转让合同，将所持有的深圳龙岗融发投资有限公司25%股权转让给对方，股权转让款为2500万元。该项长期投资账面价值11,034,103.75元，转让收益13,965,896.25元截至报表日止已收到该笔转让款项。 2、2001年6月27日本公司之子公司——深圳融发投资有限公司与深圳市雅豪园投资有限公司签订股权转让合同，将所持有的深圳龙岗融发投资有限公司75%股权转让给对方，股权转让款为5,419万。元该项长期投资账面价值33,102,311.26元，转让收益21,087,688.74元。合同同时约定，深圳市雅豪园投资有限公司代深圳龙岗融发投资有限公司偿还其欠深圳融发投资有限公司13,381万元垫付款，具体付款时间为：在合同签订之日起二十个工作日内，支付3,000万元：在合同签订之日起三十个工作日内，支付2,000万元，此两笔付款为首期转让款：在股权转让的工商登记经批准之日起五日内，支付300万元作为第二期转让款：在榭丽花园（深圳龙岗融发投资有限公司经营的房地产项目）开工之日起十二个月内支付6,375万元作为第三期转让款：剩余第四期转让款7,125万元由深圳市雅豪园投资有限公司以榭丽花园项目15,000平方米建筑面积的商场抵付给深圳融发投资有限公司。若榭丽花园项目开工后十八个月内深圳市雅豪园投资有限公司未能将上述15,000平方米建筑面积的商场交付给深圳融发投资有限公司，则须在榭丽花园项目开工满十八个月之日起十日内以现金方式向深圳融发投资有限公司支付剩余第四期转让款7,125万元。截至报表日，本公司收到深圳市雅豪园投资有限公司股权转让款及还款5,760万元，尚余欠款13,040万元。 3、2001年9月4日，本公司与广州市太阳星电信设备发展有限公司签订股权转让合同，将所持有的哈尔滨(深圳)国际商场75%股权出售给对方，股权转让款为300万元。该项长期5投资账面价值-1,038,419.31元，转让投资收益4,038,419.31元。本公司于2001年9月10日、2002年3月26日分别收到转让款150万元和60万元。 4、2001年5月31日，本公司与深圳发展银行深南路支行、深圳市深港工贸进出口公司就本公司为深圳市深港工贸进出口公司港币500万元贷款担保还贷问题达成和解协议，本公司代深圳市深港工贸进出口公司还贷款本金港币500万元及利息，同时深圳市深港工贸进出口公司将其合法所有的文锦渡报关综合楼第789层房产共计3,058.93平方米作价港币569万元抵偿给本公司，上述房产尚未办理有关产权变更手续。截至报表日公司已代还港币3,375,248.91元（折合人民币3,577,763.84元）。 第十二节 备查文件目录 一、载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 二、载有利安达信隆会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件、 载有香港正风会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸——《证券时报》、《文汇报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 本报告分别用中英文两种文字编制，在对两种文本的理解上发生歧义时，以中文文本为准。 深圳市国际企业股份有限公司董事会 二OO二年四月十一日
