2009 年 半 年 度 报 告

    二OO九年八月1

    目 录

    一 重要提示 2

    二 公司简介 3

    三 会计数据和业务数据摘要 4

    四 股本变动和主要股东持股情况 5

    五 董事、监事和高级管理人员情况 8

    六 管理层讨论与分析 9

    七 重要事项 18

    八 财务报告（未经审计） 27

    九 备查文件目录 272

    一 重 要 提 示

    (一)本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料

    不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完

    整性承担个别及连带责任。

    （二）陈少群董事长、董事祝俊明先生、马坚女士、陈小华先生、马彦钊先生、

    冯儒林先生、孙涛先生，独立董事孙良媛女士、吴叔平先生、张勇先生、孙雄先生出

    席了公司第五届董事会第二十四次会议。公司监事和高级管理人员列席会议。

    （三）2009年半年度财务报告未经审计。公司董事长兼总经理陈少群先生、财

    务总监马彦钊先生、计财部长林红女士声明：保证半年度报告中财务报告真实、完整。3

    二 公司简介

    （一）公司法定中文名称：深圳市农产品股份有限公司

    公司法定英文名称：SHENZHEN AGRICULTURAL PRODUCTS CO., LTD.

    （二）法定代表人：陈少群

    （三）董事会秘书：陈小华

    证券事务代表：孙炜

    联系地址：深圳市罗湖区布吉路1021 号天乐大厦22 楼

    电 话：（0755）25850936 25850688 转2203

    传 真：（0755）25850050

    电子信箱：ir@szap.com

    （四）注册及办公地址：深圳市罗湖区布吉路1021 号天乐大厦22楼

    邮 编：518019

    公司网址：www.szap.com

    电子信箱：ir@szap.com

    （五）选定的信息披露报纸：

    《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》

    披露年报的国际互联网网址：www.cninfo.com.cn

    年度报告备置地址：公司董事会办公室

    （六）股票上市交易所：深圳证券交易所

    股票简称：农产品

    股票代码：000061

    （七）首次注册登记日期：1989 年1 月14 日

    公司首次注册登记地点：深圳市罗湖区爱国路一号外贸轻工大厦15楼

    公司现注册登记地点：深圳市罗湖区布吉路1021号天乐大厦22楼

    企业法人营业执照注册号：440301103671739

    税务登记号码：440301192179163

    公司聘请的会计师事务所名称：深圳南方民和会计师事务所有限责任公司

    公司聘请的会计师事务所地址：深圳市福田区深南中路2072号电子大厦8F4

    三 会计数据和业务数据摘要

    （一）报告期内主要会计数据 （单位：人民币 元）

    科 目 本报告期末 上年度期末

    本报告期末比上年度

    期末增减（％）

    总资产 6,219,164,018.06 6,154,610,506.52 1.05%

    所有者权益（或股东权益） 2,918,501,352.16 2,842,045,370.23 2.69%

    每股净资产 3.80 6.29 -39.59%

    － 报告期（1－6 月） 上年同期

    本报告期比上年同期

    增减（％）

    营业利润 184,570,136.47 85,367,493.87 116.21%

    利润总额 203,366,949.28 129,609,385.17 56.91%

    净利润 137,013,657.94 72,987,658.73 87.72%

    扣除非经常性损益后的净利润 41,951,597.85 27,972,842.13 49.97%

    基本每股收益 0.18 0.19 -5.26%

    稀释每股收益 0.18 0.19 -5.26%

    净资产收益率 4.69% 2.57% 增加2.12 个百分点

    经营活动产生的现金流量净额 124,120,606.24 173,902,828.43 -28.63%

    每股经营活动产生的现金流量净

    额

    0.16 0.38 -57.89%

    备注：

    1、营业利润同比增幅较大，主要是本期集团批发市场主营业务的增长；

    2、转让金信信托股权，取得税后收益8241 万元；减持深深宝股权，取得税后收益708 万元；民

    润影响因素减少。

    3、扣除非经常性损益后净利润同比增幅49.97%。

    注：扣除的非经常性损益项目及金额如下表

    非经常性损益项目 金额

    非流动资产处置损益（非股权资产） 108,800,902.33

    计入当期损益的政府补助 15,268,784.19

    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 428,425.00

    与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 4,000,000.00

    营业外收支净额 -301,730.53

    扣除所得税影响 -27,813,143.62

    扣除少数股东非经常性损益 -5,321,177.28

    合计 95,062,060.095

    四 股本变动和主要股东持股情况

    （一）公司股份变动情况

    截至2009年6月30日，公司股本变动情况如下表： 单位:股 ％

    期初数 变动增减（+，-） 期末数

    股份名称

    数量 比例 公积金转股 其他 小计 数量 比例

    一、有限售

    条件股份 188,238,772 41.64 +120,347,497 -16,313,778 +104,033,719 292,272,491 38.03

    1、国家持股 97,269,424 21.52 +68,088,597 0 +68,088,597 165,358,021 21.52

    2、国有法人

    持股 36,000,000 7.96 +25,200,000 0 +25,200,000 61,200,000 7.96

    3、其他内资

    持股 41,548,253 9.19 +19,880,000 -13,148,253 +6,731,747 48,280,000 6.28

    其中：境内

    非国有法人

    持股

    28,400,000 6.28 +19,880,000 0 +19,880,000 48,280,000 6.28

    境内自然人

    持股 13,148,253 2.91 0 -13,148,253 -13,148,253 0 0

    4、外资持股 0 0 0 0 0 0 0

    5、高管股份 13,421,095 2.97 +7,178,900 -3,165,525 +4,013,375 17,434,470 2.27

    二、无限售

    条件股份 263,824,670 58.36 +184,677,269 +27,733,421 +212,410,690 476,235,360 61.97

    1、人民币普

    通股 263,824,670 58.36 +184,677,269 +27,733,421 +212,410,690 476,235,360 61.97

    2、境内上市

    的外资股 0 0 0 0 0 0 0

    3、境外上市

    的外资股 0 0 0 0 0 0 0

    4、其他 0 0 0 0 0 0 0

    三、股份总

    数 452,063,442 100 +305,024,766 +11,419,643 +316,444,409 768,507,851 100

    备注：上表根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供的《发行人股本结构表》编制。

    （二）股东持股情况介绍

    1、报告期末公司股东数量

    截至2009年6月30日，公司股东总数为31,041户。

    2、前十名股东、前十名流通股东持股情况

    截至2009年6月30日，公司前十名股东、前十名流通股东持股情况如下表。

    单位：股 ％

    股东总数 31,041

    前10 名股东持股情况

    股东名称 股东性质 持股比例持股总数

    持有有限售条

    件

    质押或冻

    结的股份6

    股份数量 数量

    深圳市人民政府国有资产

    监督管理委员会

    国家股 21.52 165,358,021 165,358,021 0

    深圳市远致投资有限公司 国有法人 5.22 40,128,474 39,100,000 0

    工银瑞信核心价值股票型

    证券投资基金

    流通 4.20 32,266,000 0 0

    世纪阳光控股集团有限公

    司

    境内非国有

    法人

    3.32 25,500,000 25,500,000 0

    深圳华强鼎信担保投资有

    限公司

    境内非国有

    法人

    2.74 21,080,000 21,080,000 0

    无锡市国联发展（集团）有

    限公司

    国有法人 2.21 17,000,000 17,000,000 0

    富国天博创新主题股票型

    证券投资基金

    流通 1.96 15,048,913 0 0

    中国太平洋人寿保险股份

    有限公司－分红－个人分

    红

    流通 1.67 12,860,457 0 0

    BILL&MELINDA GATES

    FOUNDATION TRUST

    境外法人 1.56 12,000,232 0 0

    景顺长城新兴成长股票型

    证券投资基金

    流通 1.55 11,900,000 0 0

    前10 名无限售条件股东持股情况

    股东名称

    持有无限售条件股份数

    量

    股份种类

    工银瑞信核心价值股票型证券投资

    基金

    32,266,000 A 股

    富国天博创新主题股票型证券投资

    基金

    15,048,913

    A 股

    中国太平洋人寿保险股份有限公司

    －分红－个人分红

    12,860,457

    A 股

    BILL&MELINDA GATES FOUNDATION

    TRUST

    12,000,232

    A 股

    景顺长城新兴成长股票型证券投资

    基金

    11,900,000

    A 股

    广州铁路集团广深铁路实业发展总

    公司

    11,212,948

    A 股

    深圳市劳动和社会保障局 11,212,948 A 股

    汉盛证券投资基金 11,180,000 A 股

    中信证券股份有限公司 10,974,691 A 股

    华安宏利股票型证券投资基金 9,758,015 A 股

    上述股东关联关系或一致

    行动的说明

    相对控股股东深圳市人民政府国有资产监督管理委员会代表国家持

    有股份（国家股）；前10 名股东中深圳市远致投资有限公司系深圳

    市人民政府国有资产监督管理委员会的下属公司，两股东之间存在关

    联关系；其余无限售条件的流通股东中，本公司未知股东是否存在关

    联关系或是否为一致行动人的情况。7

    3、有限售条件股东持股数量 单位:股

    股东名称

    年初限售

    股数

    本期解除

    限售股数

    本期增加

    限售股数

    期末限售

    股数

    限售

    原因

    解除限售日期

    深圳市人民

    政府国有资

    产监督管理

    委员会

    97,269,424 0 68,088,597 165,358,021

    股改

    限售

    股份

    2008 年9 月12

    日，但未提出

    解限售

    深圳市远致

    投资有限公

    司

    23,000,000 0 16,100,000 39,100,000

    世纪阳光控

    股集团有限

    公司

    15,000,000 0 10,500,000 25,500,000

    深圳华强鼎

    信担保投资

    有限公司

    12,400,000 0 8,680,000 21,080,000

    无锡市国联

    发展（集团）

    有限公司

    10,000,000 0 7,000,000 17,000,000

    深圳市福田

    投资发展公

    司

    3,000,000 0 2,100,000 5,100,000

    深圳市江南

    丰投资有限

    公司

    1,000,000 0 700,000 1,700,000

    非公

    开发

    行股

    份

    2011 年

    7 月10 日

    董事、监事及

    高级管理人

    员

    13,148,253 3,165,525 7,178,900 17,434,470

    2009 年

    4 月7 日，解禁

    后股份买卖严

    格按相关规定

    执行

    公司中层管

    理人员及业

    务骨干

    13,421,095 13,421,095 0 0

    股权

    激励

    股份

    2009 年

    2 月16 日

    合计 188,238,772 16,586,620 120,347,497 292,272,491

    （三）控股股东及实际控制人情况介绍

    公司实际控制人为深圳市人民政府国有资产监督管理委员会（简称“深圳市国资

    委”），办公地址：深圳市福田区深南大道4009号投资大厦17楼，负责人：郭立民。

    深圳市国资委下属深圳市投资管理公司原持有的本公司8,565,446 股股票（占发

    行前总股本的2.21%），已于2008 年5 月5 日无偿划转到深圳市国资委账户，深圳市

    国资委直接持有公司97,269,424 股股票；深圳市国资委下属深圳市远致投资有限公

    司参与本公司非公开定向增发，认购23,000,000 股股票。2009年6月，公司实施2008

    年度公积金转增方案，每10股转增7股，目前，深圳市国资委合计持有公司205,486,4958

    股，占公司总股本的26.74%，是公司第一大股东和实际控制人。

    公司与深圳市国资委之间的产权及控制关系见下方框图：

    （四）其他持股10％以上（含10％）的法人股东情况

    截至2009 年6 月30 日，除深圳市国资委外，无其他股东持有本公司10%以上（含

    10%）股份。

    五 董事、监事和高级管理人员情况

    （一）报告期内，公司董事、监事和高级管理人员持有的公司股票发

    生变化如下： 单位：股

    姓名 职 务

    年初持股数

    （股）

    本期增加

    股份数量

    本期减少

    股份数量

    期末持股数

    （股）

    变动

    原因

    陈少群 董事长 总经理 3,024,000 +2,116,800 0 5,140,800

    祝俊明 董事 2,949,639 +2,064,747 0 5,014,386

    孙良媛 独立董事 0 0 0 0

    吴叔平 独立董事 0 0 0 0

    郭晋龙 独立董事 0 0 0 0

    张 勇 独立董事 0 0 0 0

    孙 雄 独立董事 0 0 0 0

    马 坚 董事 副总经理 1,200,639 +774,900 -113,439 1,862,100

    陈小华 董事 董事会秘书 1,097,000 +767,900 0 1,864,900

    马彦钊 董事 财务总监 0 0 0 0

    冯儒林 董事 808,000 +550,200 -22,000 1,336,200

    孙 涛 董事 0 0 0 0

    徐国荣 董事 0 0 0 0

    周润国 监事会主席 0 0 0 0

    项建国 监事 0 0 0 0

    高巍 监事 70,000 0 -70,000 0

    备注1

    备注2

    深圳市人民政府国有资产监督管理委员会

    深圳市远致投资有限公司

    深圳市农产品股份有限公司

    100%

    5.22%

    21.52%9

    刘岁义

    监事、审计部部

    长

    253,000

    +177,100 0

    430,100

    李 芳

    监事、监事会办

    公室主任

    55,000

    +38,500 0

    93,500

    林锡彬 副总经理 1,196,817 +797,300 -121,817 1,872,300

    万筱宁 副总经理 1,017,000 +533,925 -254,250 1,296,675

    胡翔海 副总经理 1,061,000 +742,700 0 1,803,700

    — 合 计 12,732,095 +8,564,072 -581,506 20,714,661

    备注：1、本期董监高增持股份均为公司2008 年度公积金转增方案实施结果。

    2、本期董监高减持股份均根据《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规

    则》的规定执行。

    （二）报告期内，董事、监事及高级管理人员变更情况

    2009 年3 月10 日召开的公司2009 年度第一次临时股东大会上，选举周润国先生

    为公司监事，并被监事会选为监事会主席；谢海明先生因退休不再任公司监事。

    2009 年3 月30 日召开的公司第五届董事会会议上，祝俊明先生因组织调动，提

    出辞去本公司总经理职务，董事会经审议，同意其辞职申请。同时，同意由陈少群董

    事长兼任公司总经理职务。

    2009 年3 月10 日召开的公司职工代表大会上，选举高巍为职工监事，陈凤琴女

    士因退休不再任公司职工监事。

    六 管理层讨论与分析

    （一）主营业务市场环境与行业发展

    1、宏观经济环境历经危机、逐步复苏，弱周期性行业蓄势待发。

    2009 年，全球经济从历经危机，到一系列救市政策的出台，逐步走上复苏的轨道。

    农产品流通行业作为危机中比较稳固的“避风港”，获得了相对其他行业更为蓬勃的

    发展机会和空间，农产品公司主业也保持了良好的增长势头。

    正是由于危机中蕴藏的机会，给整个农产品流通领域带来了更为广阔的发展前

    景。首先，农业部相关政策表明，做好2009 年农业农村经济工作，具有特殊重要的

    意义。扩大国内需求，最大潜力在农村；实现经济平稳较快发展，基础支撑在农业；

    保障和改善民生，重点难点在农民。而农产品批发市场作为农产品供应链中的关键节

    点，联系着生产和消费两端，一方面肩负着促进农业增效农民增收的使命，另一方面

    承担着保障城市居民食品供应和质量安全的责任，在解决“三农”问题中的作用越来

    越受到重视。从近几年的中央一号文件可以看出，其对于“农产品批发市场建设”均10

    有专门的阐述，而且政策措施越来越明确和具体。其次，正是因为在危机中受到的冲

    击较小，农产品流通行业保持了稳定的资本积累速度，唯有如此，真正有实力的企业

    在机会降临的时候才能脱颖而出。

    2、政策连续出台，有利于农产品流通行业规模化扩张和规范性提升。

    （1）中央一号文件强调“加大力度支持重点产区和集散地农产品批发市场、集贸市

    场等流通基础设施建设”，行业规模化和区域性扩张迎来机会。

    2007 年，中央一号文件提出“加快建设一批设施先进、功能完善、交易规范的鲜

    活农产品批发市场”， 2009 年，中央一号文件用专门章节阐述了“加强农产品市场

    体系建设”，指出要“加大力度支持重点产区和集散地农产品批发市场、集贸市场等

    流通基础设施建设”。

    这种政策上不断强化的延续力度，充分体现了农产品批发市场在流通领域中的重

    要作用逐步得到充分展示和认可。

    同时，政府加强对重点产区和集散地农产品流通体系的建设，为公司对外拓展提

    供了更好的契机。

    （2）食品安全法的出台，有利于全面提升行业规范化程度。

    2009 年2 月28 日，《中华人民共和国食品安全法》经十一届全国人大常委会第七

    次会议通过，并于6 月1 日起施行。

    随着《食品安全法》推广的逐步深入，能够提升批发市场业态的规范化程度，减

    少市场竞争中的非正常手段，有效提升市场管理水平。市场间的竞争将演变为内部管

    理的竞争，盈利能力的竞争，服务质量的竞争。对于一直重视食品安全的农产品公司

    的发展将更加有利。

    （二）公司应对措施

    1、努力回报股东，实现股本扩张，提升公司在资本市场的价值。

    公司自上市以来始终重视为股东创造价值并持续回报投资者，在业务规模与经济

    效益取得长足发展的同时，保持了相对稳定的利润分配政策和分红方案，自上市以来

    累计派发现金红利2.5 亿元，总股本通过多次送股、配股及转增等形式也从上市时的

    5,068 万股扩大至76,850 万股。尤其是近几年来，公司批发市场核心业务得到了长足

    发展，回报稳定提升。

    2008 年度，公司通过现金分红和公积金转增方式，向全体股东共计派发红利

    67,809,516.3 元，合计转增股本316,444,409 股。此次股本扩张，在回馈股东的同时，11

    也体现了公司为发展成为真正有价值和内涵上市公司所做的努力。

    2、市场储备项目日益成熟，网络化步伐加快。

    目前，国内批发市场属于弱周期性行业，正处于稳定发展期，公司批发市场业务

    收益稳定增长，公司逐步成长为行业内龙头企业。同时，作为农产品流通行业首家上

    市公司，公司也面临着竞争日益加剧的局面。因此，为了应对竞争、继续做大做强核

    心业务，2008 年起公司开始实施网络化战略，不断加快市场网络的扩张和提升现有市

    场网络的盈利能力，批发市场网络化价值日益凸显。

    2009 年2 月26 日，公司下属国家棉花交易中心在合肥市正式开业，棉花也成为

    公司继食糖、茧丝后开发的第三类大宗农产品电子商务商品。

    2009 年7 月13 日，公司董事会审议通过《关于成立新柳邕农产品批发市场有限

    公司（暂定名）的议案》，鉴于公司网络化战略的扩张步伐以及公司在柳州奠定的良

    好商业基础，同意公司在柳州注册成立“新柳邕农产品中心批发市场有限公司”（暂

    定名）。新公司将投资建设大型农产品批发市场，用于现柳州市柳邕农副产品批发市

    场整体搬迁。

    3、新市场建设稳步推进，老市场扩充和完善更显张力。

    近几年来，在“归核化”和“网络化”战略的指引下，公司的批发市场项目建设

    取得了显著的成效，新市场的建设和老市场的发展都走上了新的台阶。

    新建市场方面，平湖、南宁、沈阳三个项目均按计划稳步推进。

    4、各批发市场整装待发，电子化结算有序推行。

    电子结算业务是公司推行“网络化”战略的有力工具，已成为公司系统内各批发

    市场探索新型交易模式，提升管理水平和效率的重要突破口，公司下属各批发市场公

    司的电子化结算工作也在2009 年取得了实质性进展。

    5、进一步强化食品安全意识，多管齐下力保食品安全。

    食品安全工作作为农产品流通的重要环节，也是公司致力于推行的重点工作之

    一，公司近年来一直着力推行食品安全可追溯系统的建设。如上海市场，正是通过建

    立食品安全追溯系统，严防问题猪肉流向市民餐桌，保障市场消费安全，市场的信息

    系统记录了每批生猪的来源信息、去向信息和自检信息，为追溯调查和召回提供充分

    的信息数据。

    6、开展财务金融创新，为网络化战略的顺利实施提供支持。

    为了有效降低资金成本，提升资金使用效率，保障公司网络化拓展的资金需求，12

    公司成立了资金结算中心，把银行的管理方式引入公司，打造公司的资金调配中心、

    融资中心和风险管理中心。

    为解决农产品流通领域中小企业及个体工商户融资难的问题，公司成立了深圳市

    农产品担保有限公司，为全国农产品流通网络提供一流的金融服务，提高客户对大平

    台的粘合性。

    （三）报告期内公司经营成果以及财务状况分析

    报告期内，公司累计实现总收入75,890.59 万元，比上年同期增加16.33%；实现

    营业利润18,457.01 万元， 比上年同期增长116.21% ；实现净利润16,942.51 万元，

    比上年同期增长44.68%，其中归属于母公司所有者净利润13,701.37 万元，同比增长

    87.72%。截至报告期末，公司总资产达62.19 亿元，净资产达35.26 亿元，其中归属

    于母公司所有者权益合计29.19 亿元，公司资产负债率43.30％。公司整体盈利能力

    显著提高，财务状况明显改善。

    1、公司经营情况

    公司经营范围是开发、建设、经营、管理农产品批发市场，经营市场租售业务，

    提供市场交易服务；开设大宗农产品电子交易平台等。

    （1）主营业务行业构成情况 单位：万元

    行 业 主营收入 主营成本 毛利率

    主营收

    入同比

    增减

    主营成本

    同比增减

    毛利率同

    比增减

    农产品批发市场 48,388.45 23,376.19 51.69% 60.95% 236.50% -26.99%

    农产品加工生产养殖 22,761.79 19,896.75 12.59% -25.50% -17.60% -8.55%

    市场配套服务 2,828.62 1,132.94 59.95% 20.11% 13.14% 0.97%

    合 计 73,978.86 44,405.88 39.97% 17.48% 38.36% -9.06%

    备注：批发市场毛利率降低主要原因是鲲鹏公司开展的配送业务毛利率较低，摊薄了整个批

    发市场的毛利率,但剔除该影响后，批发市场毛利率为83.01％。

    （2）主营业务地区分布情况 单位：万元

    营业收入

    地 区

    2009年1-6月 2008 年1-6 月

    主营业务收入比上年增减

    广东省 39,459.91 47,725.52 -17.32%

    江西省 1,949.78 1,191.10 63.70%

    上海市 5,010.59 4,411.86 13.57%

    山东省 3,848.57 3,779.90 1.82%

    陕西省 765.26 543.58 40.78%

    四川省 1,525.88 1,015.00 50.33%13

    云南省 19,629.43 1,625.72 1107.43%

    湖南省 3,513.14 2,660.20 32.06%

    广西地区 148.60 23.21 540.24%

    安徽省 39.43 0 --

    合 计 75,890.59 62,976.09 20.51%

    备注：广东省营业收入下降的主要原因一是由于农牧公司受猪肉价格走低影响，主营收入降

    低，二是由于惠州去年同期确认商铺销售收入，今年未发生此类收入。

    （3）农批市场业务净利润贡献情况

    报告期内，公司核心业务平稳发展，投资经营的批发市场（含控股和参股企业）

    共产生净利润14,370.26 万元，同比增长17.82%，纳入本公司净利润9,302.13 万元，

    同比增长17.11％。公司投资的各市场净利润情况如下表： 单位：万元

    序

    号

    市场名称

    权益

    比例

    2009 年1-6

    月净利润

    净利润同

    比增减额

    权益净利

    润

    1 深圳布吉农产品中心批发市场 100.00% 3,684.00 390.00 3,684.00

    2 深圳市福田农产品批发市场有限公司 72.99% 484.61 -126.98 353.72

    3 山东寿光蔬菜批发市场有限公司 54.41% 2,155.83 -46.05 1,172.99

    4 上海农产品中心批发市场经营管理有限公司62.80% 2,025.62 269.53 1272.09

    5 长沙马王堆农产品股份有限公司 50.98% 688.12 161.25 350.80

    6 南昌(深圳）农产品中心批发市场有限公司 51.00% 821.42 310.46 418.92

    7 成都农产品中心批发市场有限公司 51.00% 132.82 -50.01 67.74

    8 惠州农产品物流配送中心有限公司 51.00% -152.34 179.66 -77.69

    9 云南鲲鹏电子商务批发市场有限公司 55.00% 1,022.02 -352.11 562.11

    10 合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司 44.68% 1,441.54 268.36 644.08

    11 广西糖网食批发市场有限责任公司 40.00% 2,028.65 595.65 811.46

    12 深圳市南山农产品批发配送有限公司 58.00% 306.49 -66.50 177.76

    13 深圳市布吉海鲜批发市场有限公司 51.20% 245.39 527.54 125.64

    14 西安摩尔农产品股份有限公司 51.00% -392.75 26.01 -200.30

    15 广西大宗茧丝交易市场有限责任公司 50.50% -121.16 87.92 -61.19

    16 合 计 14,370.26 2,174.73 9,302.13

    备注： 惠州市场剔除2008 年同期商铺销售净利润1108 万元的影响利润同比增加179.66 万

    元。

    2、报告期内公司财务状况简要分析

    （1）报告期内资产结构同比发生重大变化的说明 单位：万元

    项 目

    2009年

    6月30日

    2008年

    12月31日

    增减

    变动幅度

    变动原因说明14

    其他应收

    款

    35,441.87 25,366.65 39.72% 主要系下属云南鲲鹏公司开展质押业务影响

    其他流动

    资产

    2,014.58 184.81 990.08%

    主要系本公司联营企业广西糖网公司本报告

    期宣告分配股利但尚未支付所致

    在建工程 60,461.37 46,372.99 30.38%

    主要系本公司募股资金项目投入以及下属公

    司广西海吉星、农牧实业和果菜公司本报告

    期增加工程投入所致

    应付职工

    薪酬

    1,729.59 3,037.96 -43.07%

    主要系本报告期发放上年末计提的奖金及绩

    效工资所致

    应付股利 3,839.63 6,033.06 -36.36%

    主要系下属公司南昌农批本报告期支付少数

    股东股利所致

    长期借款 41,457.62 30,247.62 37.06%

    主要系本报告期下属公司农牧实业增加长期

    借款所致

    预计负债 0 400.00 100.00%

    报告期内，本公司为联营企业青联公司向银

    行提供的借款担保已解除，所计提的预计负

    债相应转出

    股本 76,850.79 45,206.34 70.00%

    经本公司2008 年度股东大会决议，向全体股

    东以资本公积每10 股转增7 股

    （2）报告期内经营收入及费用项目同比发生重大变化的说明 单位：万元

    项 目

    2009年

    1－6月

    2008年

    1－6月

    增减

    变动幅度

    变动原因说明

    财务费用 2,140.63 3,243.14 -34.00% 主要系本报告期利息支出下降所致。

    营业外收

    入

    1,573.87 4,820.56 -67.35%

    主要系上年同期个别股东放弃认购本公司非公

    开发行的股票，本公司按照合同约定没收相应

    的预缴定金所致。

    投资收益 12,699.74 928.04 1268.45% 主要系本报告期处置投资收益大幅增长所致。

    3、报告期内，对公司净利润产生较大影响的投资企业

    本条目系指非控股企业中对利润影响较大的企业，如广西糖网、合肥市场。报告

    期内，对公司净利润产生较大影响的非批发市场投资企业的净利润如下：

    单位：万元

    公司名称

    持股

    比例

    本期

    净利润

    权益

    净利润

    占本公司净利润

    绝对数的比例

    深圳市海吉星渔港实业有限公司 100.00% -1,332.29 -1,332.29 9.72%

    深圳市果菜贸易公司 100.00% 1,559.61 1,559.61 11.38%

    4、经营中的问题及困难

    （1）2008 年下半年以来，由于受国际金融危机的冲击，个别农产品批发业务受15

    到了一定程度的影响。

    （2）随着批发市场行业的不断发展，市场竞争逐渐加剧，单体市场竞争压力增

    加。

    5、应对措施及下一阶段工作重点

    （1）继续改进公司结算手段，为“网络化”战略的推行和公司盈利模式的转型

    奠定坚实的基础。

    （2）加大为批发市场网络中逐渐庞大的客户群体服务的力度，力争用有效的服

    务换来客户的忠诚。

    （3）积极推进批发市场收购兼并合作投资工作。

    （4）重点抓好平湖、南宁等重大建设项目的监管与控制，确保项目建设能够如

    期、有序地进行，为实现项目的预期经济和社会效益打下坚实的基础。

    （5）加强制度和规范化建设，努力节约支出，降低成本，向管理要效益，积极

    扭转亏损企业的不利局面。

    （五）报告期内投资情况

    1、报告期内募集资金运用情况

    深圳国际农产品物流园项目总投资183,733 万元，其中13,840.92 万元由前次募

    集资金项目变更而来，113,501.78 万元由公司通过向6 家战略投资者定向增发6,440

    万股A 股股票募集而来。根据2008 年公司《发行情况报告书》的承诺，公司将前次

    和本次募集资金总额127,342.70 万元按计划投入深圳国际农产品物流园项目，缺口

    资金56,390.30 万元公司将以自有资金或通过其他融资方式解决。

    截至报告期末， 深圳国际农产品物流园项目募集资金使用情况如下：

    单位：万元募集资金总额 113,501.78 本年度投入募集资金总额 4,270.94

    变更用途的募集资金总额 0.00

    变更用途的募集资金总额比例 0.00%

    已累计投入募集资金总额 10,570.85

    承诺投资项目

    是否已

    变更项

    目（含

    部分变

    更）

    募集资金

    承诺投资

    总额

    调整后投

    资总额

    截至期末

    承诺投入

    金额

    本年度投

    入金额

    截至期

    末累计

    投入金

    额

    截至期末

    累计投入

    金额与承

    诺投入金

    额的差额

    截至期

    末投入

    进度

    （%）

    项目达到预定可

    使用状态日期

    本年度实

    现的效益

    是否达

    到预计

    效益

    项目可

    行性是

    否发生

    重大变

    化

    深圳国际农产品物流园项目 否 127,342.70 127,342.70 36,746.50 4,270.94 24,411.77 -12,334.73 66.43% 2010 年05 月31

    日 0.00 - 否

    合计 - 127,342.70 127,342.70 36,746.50 4,270.94 24,411.77 -12,334.73 - - 0.00 - -

    未达到计划进度或预计收益

    的情况和原因（分具体项目）

    根据公司2008 年度定期报告的承诺，项目第一个投资周期顺延为2009 年1 月至2009 年12 月，项目计划投资金额73,493 万

    元，截至2009 年6 月30 日，实际投资金额24,411.77 万元，项目进展顺利，剩余资金将随着项目的后续开发逐步投入。

    项目可行性发生重大变化的

    情况说明

    无

    募集资金投资项目实施地点

    变更情况

    无

    募集资金投资项目实施方式

    调整情况

    截至2009 年6 月30 日，公司本次募集资金使用了10,570.85 万元，占募集资金净额的9.31％，余额102,930.93 万元将随着项

    目的后续开发按投资周期逐步投入。

    募集资金投资项目先期投入

    及置换情况

    无

    用闲置募集资金暂时补充流

    动资金情况

    根据深圳国际农产品物流园项目建设资金需要，为提高资金使用效率，降低财务费用支出，在保证募集资金项目建设对资金

    的需求和正常进行的前提下，于2009 年6 月5 日召开的公司2009 年第二次临时股东大会同意公司继续运用部分暂未使用的

    募集资金用于补充公司流动资金，总额为人民币5 亿元，使用期限不超过2009 年12 月5 日。

    项目实施出现募集资金结余

    的金额及原因

    无

    尚未使用的募集资金用途及

    去向

    存放于银行募集资金专户

    募集资金使用及披露中存在

    的问题或其他情况

    无17

    2、报告期内非募集资金投资项目情况

    2009 年2 月18 日，公司第五届董事会第十九次会议审议通过了《关于增资

    南昌深圳农产品中心批发市场有限公司的议案》。为解决南昌市场公司二期建设

    所需要的资金，同意公司按现有股权比例增资1,938 万元。增资完成后，南昌市

    场公司注册资金变更为8,000 万元。

    报告期，南昌市场公司净利润为821.42 万元。

    七 重要事项

    （一）公司治理状况

    1、公司治理总体情况

    公司严格按照《公司法》、《证券法》以及中国证监会发布的《上市公司治理

    准则》等相关规定，建立了以《公司章程》为基础，以《股东大会议事规则》、

    《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》《内部控制制度》

    等为主要架构的规章制度，形成了以股东大会、董事会、监事会及管理层为架构

    的决策与经营管理体系。股东大会、董事会、监事会操作规范，运作有效，维护

    了投资者和公司利益。比照《上市公司治理准则》，公司已建立了较为完善的法

    人治理结构和治理机制。公司治理总体与中国证监会要求基本一致。

    2、公司治理存在的非规范行为

    公司作为深圳市国资委相对控股的上市公司，因执行国有资产管理的相关规

    定，存在定期和不定期向大股东深圳市国资委报送月度主要财务指标快报、季度

    经济运行分析和年度预算等未公开信息的情况。未公开信息报送情况及知情人名

    单,公司均于每月10日前向深圳证监局备案。

    上报的财务信息报送程序为：公司计财部按照公司内部流程，完成相关财务

    信息的编制，并通过深圳市国资委下发的数字证书登录“深圳市国资委－国有资

    产管理信息系统”网站进行上报。同时，公司还需将由计财部经理、财务总监、

    总经理签章的书面快报一并报送；深圳市国资委统计评价处合并汇总后，向市政

    府及上级国有资产监管部门上报。

    为了控制未公开信息的知情面,公司在信息的传递过程中严格控制知情人范

    围。大股东深圳市国资委也向公司出具了《加强未公开信息管理承诺函》，承诺18

    内容如下：“我单位将建立和完善已获取的上市公司未公开信息管理内控制度，

    督促我单位及我单位实际控制人的相关信息知情人不利用你公司未公开信息买

    卖你公司证券，不建议他人买卖你公司证券，也不泄露你公司未公开信息，并及

    时、真实、准确、完整地提供我单位及我单位实际控制人知悉你公司未公开信息

    的知情人名单，由你公司报送深圳证监局、证券交易所备案。”

    （二）公司在报告期内实施的利润分配及资本公积金转增股本方案

    公司于2009 年5 月15 日召开2008 年度股东大会，审议通过了2008 年度

    权益分配方案：以公司总股本452,063,442 股为基数，向全体股东每10 股派1.5

    元人民币现金（含税，扣税后，个人股东、投资基金、合格境外机构投资者实际

    每10 股派1.35 元）；对于其他非居民企业，我公司未代扣代缴所得税，由纳税

    人在所得发生地缴纳。同时，以资本公积金向全体股东每10 股转增7 股。转增

    前本公司总股本为452,063,442 股，转增后总股本增至768,507,851 股。

    公司于2009 年5 月26 日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》

    及巨潮网上刊登了《深圳市农产品股份有限公司2008 年度分红派息公告》，以

    2009 年6 月2 日为派息股权登记日，6 月3 日为除息日,实施了2008 年度利润

    分配和资本公积转增股本方案。

    公司2009 年半年度不进行利润分配和资本公积金转增股本。

    （三）公司投资上市公司、参股商业银行、证券公司、保险公司、信托公司

    和期货公司等金融机构股权情况

    1、持有其他上市公司股权情况 单位：元

    证券

    代码

    证

    券

    简

    称

    初始

    投资金额

    占该

    公司

    股权

    比例

    期末

    账面值

    报告期

    损益

    累计权益

    增减

    000019

    深

    深

    宝

    A

    115,346,339.17 28.77% 106,557,815.78 -1,734,800.00 -8,788,523.39

    2、持有其他金融企业股权情况 单位：元

    所持对象

    名称

    初始

    投资金额

    持有数量

    占该公司

    股权比例

    期末账面值

    报告

    期 损

    益

    报告期所有

    者权益变动19

    广东发展

    银行

    6,000,000 2,751,110 0.02% 6,000,000 0 0

    （四）收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程

    1、金信信托股权转让事项。

    2009年4月9日，公司刊登《第五届董事会第二十次会议决议公告》，同意公

    司转让所持金信信托股份。公司将持有的全部金信信托股份1亿股一次性转让给

    浙江省国际贸易集团有限公司，股份转让价格为每股1元人民币，总计转让款为1

    亿元人民币。该交易已于2009年6月30日前全部完成。

    相关公告已于2009 年4 月9 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上

    海证券报》以及巨潮网站上。

    2、蛇口海吉星股权转让事项。

    2009年1月18日，公司第五届董事会第十九次会议审议通过了《关于转让深

    圳市海吉星渔港实业有限公司股权的议案》，同意果菜公司以不低于评估机构对

    海吉星公司股权价值的评估结果作为本次股权转让的定价依据，将不低于49％的

    海吉星公司股权，在市产权交易中心以公开挂牌方式出让。根据转让流程，果菜

    公司于2009年3月27日至4月24日在深圳市产权交易中心公开挂牌转让海吉星公

    司49％股权。2009年5月22日，经过公开竞价，深圳市深业物流笋岗仓库有限公

    司（下称“深业物流”）和深圳市笋岗国际电子物流城有限公司（下称“笋岗物

    流城”）成为海吉星渔港49％股权的联合受让方。果菜公司转让的海吉星渔港49

    ％股权，深业物流受让28％，笋岗物流城受让21％。成交价格为人民币25,500,000

    元。

    相关公告已于2009 年1 月20 日、5 月27 日刊登在《中国证券报》、《证

    券时报》、《上海证券报》以及巨潮网站上。

    3、深深宝股权减持事项。

    2009 年6 月22 日至2009 年6 月23 日，公司通过集中竞价交易减持所持深

    深宝股权1,402,084 股，占深深宝总股本的0.77％，转让总价款为11,638,849.37

    元。

    相关公告已于2009 年6 月25 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、

    《上海证券报》以及巨潮网站上。

    4、民润股权转让事项。2007 年12 月17 日，公司及下属果菜公司与深圳市20

    民润农产品配送连锁商业有限公司（以下简称“民润公司”）另两家股东——英

    天有限公司和广狮有限公司（以下简称“外资股东”）签订《增资认购协议》。

    本次增资以2007年10月31日为评估基准日，农产品及果菜公司按民润公司评估净

    值乘以47.76%再溢价10%作为投资，计算其持股比例，外资股东投资1亿元人民币

    单方对民润公司进行增资扩股，增资扩股后民润公司的注册资本由人民币26,800

    万元增加至36,800 万元。公司及果菜公司合计持有民润公司股权比例由原来的

    47.76%降至15.21%。

    本公司于2008年6月13日接国家商务部“商资批[2008]657号”文《商务部关

    于同意深圳市民润农产品配送连锁商业有限公司增资和股权变更的批复》，本公

    司参股的民润公司外方股东单方增资扩股事宜获得国家商务部批准。但截至2008

    年12月31日，民润公司外方股东的全额增资款均未注入民润公司，导致民润增资

    事宜无法完成。

    2009年4月8日，公司发布民润事项进展公告。民润公司股东举行了临时会议，

    经讨论，全体股东一致同意由华润公司指定的、以谢刚先生为负责人的工作团队

    接替原民润公司管理团队负责民润公司的经营管理工作。同意授权华润公司指定

    的谢刚先生行使民润公司总经理的日常经营管理权利，同意其在民润公司《章程》

    授权范围内使用民润公司公章，管理民润公司资金、资产与人员，并开展经营活

    动。

    目前，本公司与华润（集团）有限公司就民润公司相关合作事宜进行洽谈。

    相关公告已于2008 年6月14日和2008 年12月16日刊登在《中国证券报》、

    《证券时报》、《上海证券报》以及巨潮网站上。

    （五）报告期内，公司发生的重要托管事项见第七章第四节第四项民润股权

    转让事项。

    报告期内，公司未有以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁

    其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项；公司未发生也未有

    以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的事项。

    （六）公司独立董事关于控股股东及其他关联方占用公司资金及公司对外担

    保的专项说明和独立意见

    按照中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保21

    若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）和《关于规范上市公司对外担保行为

    的通知》（证监发[2005]120 号）（以下简称《通知》）的相关规定，我们作为

    公司的独立董事，本着认真负责的态度，对公司本报告期内关联方资金占用及对

    外担保情况进行了核查，现将有关情况说明如下：

    报告期内，公司不存在向控股股东及其关联方提供资金的情况，控股股东及

    其关联方也不存在非经营性占用公司资产的情况；公司没有为控股股东及其关联

    方提供贷款担保；截至2009 年6 月30 日，公司对外担保总额24,200 万元，占

    公司净资产的8.29％，其中为下属控股子公司提供担保总额11,200 万元，为持

    股50％以下的参股企业提供担保总额13,000 万元，为资产负债率超过70％的公

    司提供担保16,500 万元。

    我们认为，公司能够严格按照《通知》的规定和要求执行，截至2009 年6

    月30 日，公司控股股东及其关联方不存在占用公司资金的情况，也不存在以前

    年度发生并累计至2009 年6 月30 日的违规关联方占用资金情况；公司根据自身

    的实际运营需要对外提供担保，严格遵照、执行了《通知》的要求，对外担保事

    项已严格履行相关手续，公司为下属子公司及参股企业提供担保能稳定并改善其

    经营状况，保障公司的投资价值，没有损害公司及公司股东尤其是中小股东的利

    益。

    独立董事：孙良媛、吴叔平、郭晋龙、张勇、孙雄

    二○○九年八月十二日

    （七）报告期内，公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股东未发生承诺事

    项。

    （八）报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员未有在报告期内受有

    权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、

    中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批评、认定为不

    适当人选、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。

    （九）报告期内，公司接待调研、沟通的基本情况

    报告期内，公司按照《上市公司公平信息披露指引》的要求及公司《接待与

    推广管理办法》的规定，在接待调研及采访时，公司及相关信息披露义务人严格

    遵循公平信息披露的原则，未有实行差别对待政策，未有有选择地、私下地提前22

    向特定对象披露、透露或泄露非公开信息的情形。

    报告期内公司接待调研、沟通基本情况表如下：

    接待时间

    接待

    地点

    接待

    方式

    接待对象 谈论的主要内容及提供的资料

    2009.01.15 深圳 实地调研

    富国基金管理有限公司、广发证券

    股份有限公司、交银施罗德基金管

    理有限公司、招商基金管理有限公

    司、中银国际证券有限责任公司、

    长城基金管理有限公司、国信证券

    股份有限公司、融通基金管理有限

    公司、宝盈基金管理有限公司、深

    圳民森投资有限公司、鹏华基金管

    理有限公司、工银瑞信基金管理有

    限公司

    公司属下各个市场业务发展

    情况、电子结算推进情况，

    平湖项目进展情况，行业发

    展趋势。

    2009.02.05 深圳 实地调研

    长城基金管理有限公司、融通基金

    管理有限公司、中信证券股份有限

    公司

    重点关注业绩预减情况，赢利模

    式，属下市场业务发展情况。

    2009.02.20 深圳 实地调研 浦银安盛基金管理有限公司

    公司基本情况、平湖和南宁项目

    的进展，行业现状、属下市场业

    务发展情况。

    2009.03.10 深圳 实地调研

    富国基金管理有限公司、华安基金

    管理有限公司、太平洋资产管理有

    限责任公司、易方达基金管理有限

    公司、国海证券有限责任公司

    公司属下各个市场业务发展情

    况、电子结算推进情况，平湖项

    目进展情况，行业发展趋势。

    2009.03.16 深圳 实地调研 国投瑞银基金管理有限公司

    公司基本情况、平湖和南宁项目

    的进展，行业现状、属下市场业

    务发展情况。

    2009.03.23 深圳 实地调研 银华基金管理有限公司

    公司基本情况、平湖和南宁项目

    的进展，行业现状、属下市场业

    务发展情况。

    2009.03.31 深圳 实地调研 国泰君安证券股份有限公司

    公司基本情况、平湖和南宁项目

    的进展，行业现状、属下市场业

    务发展情况。

    2009.04.10 深圳 实地调研

    上海六禾创业投资有限公司

    公司基本情况、平湖和南宁项目

    的进展，行业现状、属下市场业

    务发展情况。

    2009.04.16 深圳 实地调研 上海理成资产管理有限公司

    公司基本情况、平湖和南宁项目

    的进展，行业现状、属下市场业

    务发展情况。

    2009.04.24 深圳 实地调研

    中国建银投资证券有限责任公司、

    天治基金管理有限公司、金鹰基金

    管理有限公司、上海慕士塔格投资

    顾问有限公司

    年报、一季报公布后，重点关注

    公司发展势头，赢利模式，属下

    市场业务发展情况。

    2009.05.18 深圳 实地调研 平安证券有限责任公司

    公司基本情况、平湖和南宁项目

    的进展，行业现状、属下市场业

    务发展情况。

    2009.05.26 深圳 实地调研 西部证券股份有限公司

    公司基本情况、平湖和南宁项目

    的进展，行业现状、属下市场业

    务发展情况。

    2009.06.05 深圳 实地调研 万联证券有限责任公司 公司基本情况、平湖和南宁项目23

    的进展，行业现状、属下市场业

    务发展情况。

    2009.06.15 深圳 实地调研

    太平洋资产管理有限责任公司、国

    元证券

    公司属下各个市场业务发展情

    况、电子结算推进情况，平湖和

    南宁项目进展情况，行业发展趋

    势。

    2009.06.24 深圳 实地调研

    BILL & MELINDA GATES FOUNDATION

    TRUST

    公司基本情况、平湖和南宁项目

    的进展，行业现状、属下市场业

    务发展情况。

    2009.06.24 深圳 实地调研

    诺安基金管理有限公司、金鹰基金

    管理有限公司

    公司基本情况、平湖和南宁项目

    的进展，行业现状、属下市场业

    务发展情况。

    （十）报告期内的其他重大事项说明

    1、报告期内，公司重大诉讼、仲裁事项。

    2007年10月11日，公司联合深投控与汇科系统（香港）有限公司（以下简称

    “汇科公司”）签署《关于深圳市深宝实业股份有限公司股份转让协议书》，公

    司联合深投控将持有的深圳市深宝实业股份有限公司（以下简称“深深宝”）42

    ％股份，合计76,407,697股“深深宝”A股股票协议转让给汇科公司，每股转让

    价格为人民币8.63元，转让总价款为人民币659,398,425.11元。其中，公司将持

    有的“深深宝”股份38,589,008股A股（占“深深宝”股份总数的21.21%）以及

    由此所衍生的所有股东权益，转让给汇科公司，转让价格为人民333,023,139.04

    元；深投控将其持有的“深深宝”股份37,818,689股A股（占“深深宝”股份总

    数的20.79％）以及由此所衍生的所有股东权益，转让给汇科公司，转让价格为

    人民币326,375,286.07元。本次转让每股价格为人民币8.63元，不低于股份转让

    信息公告日2007年8月27日前30个交易日的每日加权平均价格算术平均值9.43元

    的90%，转让价格符合《国有股东转让所持上市公司股份管理暂行办法》的规定。

    该事项已于2008年4月3日获国务院国有资产监督管理委员会（国资产[2008]340

    号）批复同意。

    2008年9月26日，本公司收到汇科公司发来的公函，公函称，由于股权转让

    协议签约至今已有11个月，发生了诸如国家相关法律法规修改等不可抗力因素，

    汇科公司不得不向本公司和投控公司提出协商终止股权转让协议的意向。鉴于

    此，本公司会同投控公司分别于2008年10月9日和2008年10月13日与汇科公司进

    行了认真的磋商，磋商会议纪要如下：

    一、股份受让方汇科公司提出要求协商终止股份转让协议。24

    二、股份转让方明确表示不同意终止协议，要求汇科公司继续履行协议。

    三、鉴于双方存在较大分歧，决定根据股份转让协议书的约定提交仲裁，通

    过法律途径解决。

    2008 年12 月8 日，本公司收到中国国际经济贸易仲裁委员会华南分会送

    达的《SHEN T2008179 号案仲裁通知》（[2008]中国贸仲深字第3655 号），汇科

    公司就农产品、深投控与其签订的《关于深圳市深宝实业股份有限公司股份转让

    协议书》相关争议向中国国际经济贸易仲裁委员会华南分会提交的仲裁申请并已

    被正式受理，仲裁案号为SHEN T2008179 号。上述通知就仲裁规则的适用、仲

    裁员的选定、答辩及反请求等事项做出了说明，并附汇科公司提交的《仲裁申请

    书》。仲裁请求主要内容为：解除汇科公司与农产品、深投控签订的《关于深圳

    市深宝实业股份有限公司股份转让协议书》；裁决农产品、深投控返还汇科公司

    向其交纳的全额预付款及利息，并承担相关仲裁费用。截至披露日，该仲裁事项

    仍在审理中。相关公告已于2008 年9 月27 日、2008 年10 月15 日和2008 年12

    月10 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮网站上。

    2、报告期内，公司未发生重大关联交易事项。

    3、报告期内，公司无破产重整相关事项。

    （十一）报告期内，公司重要公告索引

    本报告期内，公司所有重要公告均发布在《中国证券报》、《证券时报》、

    《上海证券报》及巨潮网上（http://www.cninfo.com.cn），具体如下：

    公告时间 公告名称

    2009－01－05 2008－51：业绩预减公告

    2009－01－07 2009－01：关于民润增资事宜进展的公告

    2009－02－14 2009－02：股权激励获得股份解除限售完成公告

    2009－02－20

    2009－03：第五届董事会第十九次会议决议公告

    2009－04：关于同意转让蓝投贸易有限公司股权的公告

    2009－05：关于同意转让深圳市海吉星渔港实业有限公司股权的公告

    2009－06：关于召开2009年第一次临时股东大会的通知

    2009－07：第五届监事会第八次会议决议公告

    2009－02－21 2009－08：关于参股的金信信托投资股份有限公司有关情况说明的公告

    2009－03－05 2009－09：关于转让深圳市海吉星渔港实业有限公司股权的补充公告

    2009－03－11

    2009－10：2009年第一次临时股东大会决议公告

    2009－11：关于更换部分职工监事的公告

    2009－12：关于选举公司监事会主席的公告

    2009－03－17 2009－13：第五届董事会第十八次会议决议公告25

    2009－03－27 2009－14：关于公开挂牌转让深圳市海吉星渔港实业有限公司股权的公告

    2009－04－03 2009－15：股权激励获得股份解除限售完成公告

    2009－04－08

    2009－16：关于深圳市民润农产品配送商业连锁有限公司合作事宜的进展

    公告

    2009－17：第五届董事会决议公告

    2009－04－09 2009－18：第五届董事会第二十次会议决议公告

    2009－04－18 2009－19：董事会决议公告

    2009－04－23

    2009－20：第五届董事会第二十一次会议决议公告

    2009－21：关于召开2008年度股东大会的通知

    2009－22：第五届监事会第十次会议决议公告

    2009－23：澄清公告

    2009－24：2008年年度报告摘要

    2009－25：2009年第一季度季度报告全文

    2009－04－28 2009－26：关于2009年第一季度报告的更正公告

    2009－05－16 2009－27：2008年度股东大会决议公告

    2009－05－19

    2009－28：第五届董事会决议公告

    2009－29：关于召开2009年第二次临时股东大会的通知

    2009－05－26 2009－30：2008年度权益分配实施公告

    2009－05－27

    2009－31：关于下属深圳市果菜贸易公司转让深圳市海吉星渔港实业有限

    公司股权的公告

    2009－06－06 2009－32：2009年第二次临时股东大会决议公告

    2009－06－25 2009－33：关于减持深圳市深宝实业股份有限公司股权的公告

    2009－06－30 2009－34：2009年半年度业绩预增公告26

    八 财务报告（未经审计，附后）

    九 备查文件目录

    本公司董事会办公室备有以下备查文件：

    1、董事长签名的半年度报告正文；

    2、载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计主管人员亲笔签字并盖

    章的财务报表；

    3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及

    公告原稿；

    4、公司章程和其它有关资料。

    董事长（签章）：

    陈少群

    深圳市农产品股份有限公司

    二○○九年八月十二日27

    合并资产负债表

    2009 年6 月30 日

    编制单位：深圳市农产品股份有限公司 金额单位：人民币元

    资 产 附注八2009 年6 月30 日 2008年12 月31 日

    流动资产：

    货币资金 1 1,414,411,499.66 1,561,216,665.69

    交易性金融资产

    应收票据

    应收账款 2 47,235,352.70 62,208,667.64

    预付款项 3 267,049,849.78 244,554,040.72

    其他应收款 4 354,418,660.08 253,666,455.42

    存货 5 71,960,978.97 70,774,254.66

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产 6 20,145,794.63 1,848,114.80

    流动资产合计 2,175,222,135.82 2,194,268,198.93

    非流动资产：

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 7 284,218,585.16 285,316,047.26

    投资性房地产 8 568,995,997.41 589,003,679.81

    固定资产 9 1,574,610,452.77 1,589,039,103.59

    在建工程 10 604,613,703.07 463,729,925.61

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产 11 27,399,254.96 23,207,470.46

    无形资产 12 924,381,237.09 931,911,818.39

    开发支出

    商誉 13 8,442,822.35 8,442,822.35

    长期待摊费用 14 12,307,103.31 15,819,093.24

    递延所得税资产 15 33,945,650.87 48,267,369.21

    其他非流动资产 16 5,027,075.25 5,604,977.67

    非流动资产合计 4,043,941,882.24 3,960,342,307.59

    资产合计 6,219,164,018.06 6,154,610,506.52

    （所附附注系本财务报表的组成部分）28

    合并资产负债表（续）

    2009 年6 月30 日

    编制单位：深圳市农产品股份有限公司 金额单位：人民币元

    负债及所有者权益 附注八2009 年6 月30 日 2008年12 月31 日

    流动负债：

    短期借款 19 791,500,000.00 1,000,000,000.00

    交易性金融负债

    应付票据 20 3,835,050.00

    应付账款 21 67,570,887.03 72,193,074.81

    预收款项 22 65,760,548.41 79,969,266.40

    应付职工薪酬 23 17,295,861.41 30,379,594.45

    应交税费 24 43,710,427.33 56,813,164.32

    应付利息 130,815.00 145,350.00

    应付股利 25 38,396,322.95 60,330,572.95

    其他应付款 26 925,696,320.09 803,349,416.40

    一年内到期的非流动负债 27 71,100,000.00 87,100,000.00

    其他流动负债

    流动负债合计 2,024,996,232.22 2,190,280,439.33

    非流动负债：

    长期借款 28 414,576,158.33 302,476,158.33

    应付债券

    长期应付款 29 13,503,800.13 15,598,618.39

    专项应付款 30 90,186,690.49 83,956,076.47

    预计负债 31 4,000,000.00

    递延所得税负债 32 150,416.66 150,416.66

    其他非流动负债 33 149,424,413.21 149,488,065.76

    非流动负债合计 667,841,478.82 555,669,335.61

    负债合计 2,692,837,711.04 2,745,949,774.94

    所有者权益：

    股本 34 768,507,851.00 452,063,442.00

    资本公积 35 1,633,409,084.79 1,942,601,653.50

    减：库存股

    盈余公积 36 104,283,760.13 92,420,935.37

    未分配利润 37 412,300,656.24 354,959,339.36

    外币报表折算差额

    归属于母公司所有者权益合计 2,918,501,352.16 2,842,045,370.23

    少数股东权益 38 607,824,954.86 566,615,361.35

    所有者权益合计 3,526,326,307.02 3,408,660,731.58

    负债及所有者权益总计 6,219,164,018.06 6,154,610,506.52

    （所附附注系本财务报表的组成部分）

    法定代表人： 主管会计工作负责人： 财务总监： 会计机构负责人：29

    合并利润表

    2009 年1-6 月

    编制单位：深圳市农产品股份有限公司 金额单位：人民币元

    项 目 附注八2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    一、营业总收入 39 758,905,915.54 652,397,698.22

    二、营业总成本 701,333,220.32 576,310,561.91

    其中：营业成本 39 449,798,281.38 323,015,422.49

    营业税金及附加 40 16,520,912.77 17,400,778.25

    销售费用 69,220,294.37 69,139,994.62

    管理费用 134,938,355.85 134,734,791.06

    财务费用 41 21,406,251.84 32,431,401.78

    资产减值损失 42 9,449,124.11 -411,826.29

    加：公允价值变动收益

    投资收益（损失以‘()’号填列） 43 126,997,441.25 ,280,357.56

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益43 15,927,086.49 -10,492,293.44

    三、营业利润 184,570,136.47 85,367,493.87

    加：营业外收入 44 15,738,699.51 48,205,619.82

    减：营业外支出 45 -3,058,113.30 3,963,728.52

    其中：非流动资产处置损失 45 207,392.89 139,183.77

    四、利润总额 203,366,949.28 129,609,385.17

    减：所得税费用 46 33,941,825.83 12,503,079.38

    五、净利润 169,425,123.45 117,106,305.79

    归属于母公司所有者的净利润 137,013,657.94 72,987,658.73

    少数股东损益 38 32,411,465.51 44,118,647.06

    六、每股收益

    （一）基本每股收益 47 0.18 0.19

    （二）稀释每股收益 47 0.18 0.19

    七、其他综合收益 48 7,251,840.29

    八、综合收益总额 176,676,963.74 117,106,305.79

    归属于母公司所有者的综合收益总额 144,265,498.23 72,987,658.73

    归属于少数股东的综合收益总额 32,411,465.51 44,118,647.06

    （所附附注系本财务报表的组成部分）

    法定代表人： 主管会计工作负责人： 财务总监： 会计机构负责人：30

    合并现金流量表

    2009 年1-6 月

    编制单位：深圳市农产品股份有限公司 金额单位：人民币元

    项目 附注八2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    一、经营活动产生的现金流量

    销售商品、提供劳务收到的现金 789,558,827.92 686,112,822.98

    收到的税费返还 1,328,747.00 2,953,479.47

    收到的其他与经营活动有关的现金 49 158,027,921.54 122,187,342.73

    现金流入小计 948,915,496.46 811,253,645.18

    购买商品、接受劳务支付的现金 443,550,722.88 288,417,466.42

    支付给职工以及为职工支付的现金 110,877,575.00 96,903,302.90

    支付的各项税费 67,794,677.18 70,397,314.01

    支付的其他与经营活动有关的现金 49 202,571,915.16 181,632,733.42

    现金流出小计 824,794,890.22 637,350,816.75

    经营活动产生的现金流量净额 124,120,606.24 173,902,828.43

    二、投资活动产生的现金流量

    收回投资所收到的现金 137,158,937.09 10,000,000.00

    取得投资收益所收到的现金 60,000.00 17,595,781.47

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现 145,140.00 82,481.89

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 49 649,848.69

    收到的其他与投资活动有关的现金

    现金流入小计 138,013,925.78 27,678,263.36

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现 167,064,333.44 200,237,710.70

    投资所支付的现金 4,919,279.00 6,500,000.00

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 49 -10,651,311.47

    支付的其他与投资活动有关的现金

    现金流出小计 171,983,612.44 196,086,399.23

    投资活动产生的现金流量净额 -33,969,686.66 -168,408,135.87

    三、筹资活动产生的现金流量

    吸收投资所收到的现金 18,920,000.00 1,095,113,400.00

    其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 18,920,000.00 3,920,000.00

    借款所收到的现金 1,359,500,000.00 325,500,000.00

    收到的其他与筹资活动有关的现金 49 10,690,000.00 17,288,253.00

    现金流入小计 1,389,110,000.00 1,437,901,653.00

    偿还债务所支付的现金 1,476,463,562.00 490,027,810.00

    分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 149,602,689.40 94,565,175.68

    其中：子公司支付少数股东的股利、利润 49,840,000.00 44,549,875.32

    支付的其他与筹资活动有关的现金 49 5,294,397.40

    现金流出小计 1,626,066,251.40 589,887,383.08

    筹资活动产生的现金流量净额 -236,956,251.40 848,014,269.92

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响165 79

    五、现金及现金等价物净增加额 49 -146,805,166.03 853,508,962.48

    加：期初现金及现金等价物余额49 1 561 216 665 69 1 112 582 371 09

    六、期末现金及现金等价物余额 49 1,414,411,499.66 1,966,091,333.57

    （所附附注系本财务报表的组成部分）

    法定代表人： 主管会计工作负责人： 财务总监： 会计机构负责人：31

    金额单位：人民币元

    股本 资本公积

    减:库

    存股

    盈余公积未分配利润其他 股本 资本公积

    减:库

    存股

    盈余公积 未分配利润 其他

    一、上年年末余额 452,063,442.00 1,942,601,653.50 - 92,420,935.37 354,959,339.36 - 566,615,361.35 3 ,408,660,731.58 387,663,442.00 849,426,677.62 - 182,662,517.49 2 50,416,199.60 - 653,985,716.99 2,324,154,553.70

    加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - - -

    前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - - - -

    二、本年年初余额 452,063,442.00 1,942,601,653.50 - 92,420,935.37 354,959,339.36 - 566,615,361.35 3 ,408,660,731.58 387,663,442.00 849,426,677.62 - 182,662,517.49 250,416,199.60 - 653,985,716.99 2,324,154,553.70

    三、本年增减变动金额 316,444,409.00 -309,192,568.71 - 11,862,824.76 57,341,316.88 - 41,209,593.51 1 17,665,575.44 64,400,000.00 1,093,174,975.88 - -90,241,582.12 104,543,139.76 - -87,370,355.64 1,084,506,177.88

    （一）净利润 - - - - 137,013,657.94 - 32,411,465.51 1 69,425,123.45 - - - - 5 3,067,901.84 72,600,476.54 125,668,378.38

    （二）直接计入所有者权益的利得和

    损失

    - 7 ,251,840.29 - - - - - 7 ,251,840.29 - 22,557,217.18 - - - - - 22,557,217.18

    1、可供出售金融资产公充价值变动

    净额

    - - - - - - - - - - - - - - - -

    2、权益法下被投资单位其他所有者

    权益变动的影响

    - 8 ,947,320.63 - - - - - 8 ,947,320.63 - 912,900.00 - - - - 912,900.00

    3、与计入所有者权益项目相关的所

    得税影响

    - -1,695,480.34 - - - - - -1,695,480.34 - - - - - - - -

    4、其他 - - - - - - - - - 21,644,317.18 - - - - 21,644,317.18

    上述（一）和（二）小计 - 7 ,251,840.29 - - 137,013,657.94 - 32,411,465.51 1 76,676,963.74 - 22,557,217.18 - - 5 3,067,901.84 - 72,600,476.54 148,225,595.56

    （三）所有者投入和减少资本 - - - - - - 18,920,000.00 18,920,000.00 64,400,000.00 1,070,617,758.70 - - - - -63,702,221.01 1,071,315,537.69

    1、所有者投入资本 - - - - 18,920,000.00 18,920,000.00 64,400,000.00 1,070,617,758.70 - - - - 16,051,203.11 1,151,068,961.81

    2、股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - - - -

    3、其他 - - - - - - - - - - - - - -79,753,424.12 -79,753,424.12

    （四）利润分配 - - - 11,862,824.76 -79,672,341.06 - -10,121,872.00 -77,931,388.30 - - - 6,553,575.92 -45,319,920.12 - -96,268,611.17 -135,034,955.37

    1、提取盈余公积 - - - 11,862,824.76 -11,862,824.76 - - - - - - 6,553,575.92 -6,553,575.92 - - -

    2、提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - - - -

    3、对所有者（或股东）分配 - - - - -67,809,516.30 - -10,121,872.00 -77,931,388.30 - - - - -38,766,344.20 - -96,268,611.17 -135,034,955.37

    4、其他 - - - - - - - - - - - - - - - -

    （五）所有者权益内部结转 316,444,409.00 -316,444,409.00 - - - - - - - - - -96,795,158.04 96,795,158.04 - - -

    1、资本公积转增资本（或股本） 316,444,409.00 -316,444,409.00 - - - - - - - - - - - -

    2、盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - - - -

    3、盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - -96,795,158.04 96,795,158.04 - - -

    4、其他 - - - - - - - - - - - - - - - -

    四、本年年末余额 768,507,851.00 1,633,409,084.79 - 104,283,760.13 412,300,656.24 - 607,824,954.86 3 ,526,326,307.02 452,063,442.00 1,942,601,653.50 - 92,420,935.37 354,959,339.36 - 566,615,361.35 3,408,660,731.58

    法定代表人： 主管会计工作负责人： 财务总监： 会计机构负责人：

    少数股东权益 所有者权益合计

    编制单位：深圳市农产品股份有限公司

    归属于母公司所有者权益

    少数股东权益所有者权益合计

    归属于母公司所有者权益

    合并所有者权益变动表

    2009年1-6月

    项目

    2009年1-6月上年金额32

    资产负债表

    2009 年6 月30 日

    编制单位：深圳市农产品股份有限公司 金额单位：人民币元

    资 产 附注九2009 年6 月30 日 2008年12 月31 日

    流动资产：

    货币资金 668,283,649.09 809,694,782.75

    交易性金融资产 - -

    应收票据 1 60,000,000.00 -

    应收账款 2 - -

    预付款项 - -

    应收股利 47,682,899.10 118,328,649.10

    其他应收款 3 494,534,318.44 574,065,961.76

    存货 63,724.00 78,307.50

    一年内到期的非流动资产 -

    其他流动资产 - -

    流动资产合计 1,270,564,590.63 1,502,167,701.11

    非流动资产：

    可供出售金融资产 -

    持有至到期投资 - -

    长期应收款 -

    长期股权投资 4 1,221,048,456.64 1,209,157,509.62

    投资性房地产 27,122,196.03 27,974,862.33

    固定资产 365,757,073.99 372,390,813.64

    在建工程 244,961,221.95 205,637,147.34

    工程物资 - -

    固定资产清理 - -

    生产性生物资产 -

    无形资产 12,274,267.95 12,598,426.35

    开发支出 - -

    商誉 -

    长期待摊费用 4,798,077.08 6,720,421.34

    递延所得税资产 28,134,912.15 42,459,152.49

    其他非流动资产 -

    非流动资产合计 1,904,096,205.79 1,876,938,333.11

    资产合计 3,174,660,796.42 3,379,106,034.22

    （所附附注系本财务报表的组成部分）33

    资产负债表（续）

    2009 年6 月30 日

    编制单位：深圳市农产品股份有限公司 金额单位：人民币元

    负债及所有者权益 附注九2009 年6 月30 日 2008年12 月31 日

    流动负债：

    短期借款 440,000,000.00 700,000,000.00

    交易性金融负债

    应付票据

    应付账款

    预收款项

    应付职工薪酬 3,125,920.74 10,196,431.05

    应交税费 22,086,319.95 18,868,879.24

    应付利息

    应付股利 5861.96 5861.96

    其他应付款 111,986,961.00 97,032,797.68

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债

    流动负债合计 577,205,063.65 826,103,969.93

    非流动负债：

    长期借款

    应付债券

    长期应付款 2,030,000.00 2,030,000.00

    专项应付款

    预计负债 4,000,000.00

    递延所得税负债

    其他非流动负债 20,084,901.02 20,084,901.02

    非流动负债合计 22,114,901.02 26,114,901.02

    负债合计 599,319,964.67 852,218,870.95

    所有者权益：

    股本 768,507,851.00 452,063,442.00

    资本公积 1,556,613,305.51 1,873,057,714.51

    减：库存股

    盈余公积 74,784,744.84 62,921,920.08

    未分配利润 175,434,930.40 138,844,086.68

    外币报表折算差额

    归属于母公司所有者权益合计

    少数股东权益

    所有者权益合计 2,575,340,831.75 2,526,887,163.27

    负债及所有者权益总计 3,174,660,796.42 3,379,106,034.22

    （所附附注系本财务报表的组成部分）

    法定代表人： 主管会计工作负责人： 财务总监： 会计机构负责人：34

    利润表

    2009 年1-6 月

    编制单位：深圳市农产品股份有限公司 金额单位：人民币元

    项 目 附注九2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    一、营业总收入 5 75,387,917.94 68,268,199.74

    二、营业总成本 79,839,105.65 76,979,292.41

    其中：营业成本 5 35,906,263.01 34,300,129.90

    营业税金及附加 40 3,437,991.17 4,399,459.66

    销售费用 -- --

    管理费用 27,847,163.15 29,006,828.34

    财务费用 3,189,374.26 9,272,874.51

    资产减值损失 9,458,314.06 --

    加：公允价值变动收益 -- --

    投资收益（损失以‘()’号填列） 6 134,433,226.79 67,312,992.28

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益 14,497,833.61 -10,624,293.44

    三、营业利润 129,982,039.08 58,601,899.61

    加：营业外收入 196,051.00 28,703,685.00

    减：营业外支出 -3,810,772.61 1,577,536.82

    其中：非流动资产处置损失 11,889.12 31,190.49

    四、利润总额 133,988,862.69 85,728,047.79

    减：所得税费用 17,725,677.91 3,635,326.45

    五、净利润 116,263,184.78 82,092,721.34

    六、每股收益

    （一）基本每股收益 0.15 0.21

    （二）稀释每股收益 0.15 0.21

    七、其他综合收益 -- --

    八、综合收益总额 116,263,184.78 82,092,721.34

    （所附附注系本财务报表的组成部分）

    法定代表人： 主管会计工作负责人： 财务总监： 会计机构负责人：35

    现金流量表

    2009 年1-6 月

    编制单位：深圳市农产品股份有限公司 金额单位：人民币元

    项目 附注 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    一、经营活动产生的现金流量

    销售商品、提供劳务收到的现金 76,847,543.00 71,831,661.20

    收到的税费返还 - -

    收到的其他与经营活动有关的现金 74,901,314.66 68,119,412.84

    现金流入小计 151,748,857.66 139,951,074.04

    购买商品、接受劳务支付的现金 7,022,294.27 6,141,763.18

    支付给职工以及为职工支付的现金 26,276,844.61 18,933,838.87

    支付的各项税费 12,120,289.25 12,614,122.29

    支付的其他与经营活动有关的现金 52,315,675.86 70,368,120.75

    现金流出小计 97,735,103.99 108,057,845.09

    经营活动产生的现金流量净额 54,013,753.67 31,893,228.95

    二、投资活动产生的现金流量

    收回投资所收到的现金 111,647,937.09 -

    取得投资收益所收到的现金 96,670,000.00 92,009,968.72

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现 680.00 17,170.00

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 992,533.50 -

    收到的其他与投资活动有关的现金 - -

    现金流入小计 209,311,150.59 92,027,138.72

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现 41,940,240.42 114,549,287.25

    投资所支付的现金 19,401,515.00 9,280,000.00

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - -

    支付的其他与投资活动有关的现金 - -

    现金流出小计 61,341,755.42 123,829,287.25

    投资活动产生的现金流量净额 147,969,395.17 -31,802,148.53

    三、筹资活动产生的现金流量

    吸收投资所收到的现金 - 1,091,193,400.00

    借款所收到的现金 960,000,000.00 200,000,000.00

    收到的其他与筹资活动有关的现金 - 7,630,000.00

    现金流入小计

    偿还债务所支付的现金 1,220,000,000.00 270,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 83,394,282.50 50,015,300.36

    支付的其他与筹资活动有关的现金

    现金流出小计 1,303,394,282.50 375,309,697.76

    筹资活动产生的现金流量净额 -343,394,282.50 923,513,702.24

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

    五、现金及现金等价物净增加额 49 -141,411,133.66 923,604,782.66

    加：期初现金及现金等价物余额49 809 694 782 75 287 605 161 16

    六、期末现金及现金等价物余额 49 668,283,649.09 1,211,209,943.82

    （所附附注系本财务报表的组成部分）

    法定代表人： 主管会计工作负责人： 财务总监： 会计机构负责人：36

    编制单位：深圳市农产品股份有限公司金额单位：人民币元

    股本 资本公积

    减:库

    存股

    盈余公积未分配利润其他所有者权益合计 股本 资本公积

    减:

    库存

    股

    盈余公积 未分配利润

    其

    他

    所有者权益合计

    一、上年年末余额 452,063,442.00 1,873,057,714.51 - 62,921,920.08 138,844,086.68 - 2,526,887,163.27 387,663,442.00 802,439,955.81 - 153,163,502.20 -33,295,965.83 - 1,309,970,934.18

    加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 2 ,036,567.02 - 2,036,567.02

    前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - -

    二、本年年初余额 452,063,442.00 1,873,057,714.51 - 62,921,920.08 138,844,086.68 - 2,526,887,163.27 387,663,442.00 802,439,955.81 - 153,163,502.20 -31,259,398.81 - 1,312,007,501.20

    三、本年增减变动金额（减少以‘-’号填

    列）

    316,444,409.00 -316,444,409.00 - 11,862,824.76 36,590,843.72 - 48,453,668.48 6 4,400,000.00 1,070,617,758.70 - -90,241,582.12 170,103,485.49 - 1,214,879,662.07

    （一）净利润 - - - - 116,263,184.78 - 116,263,184.78 - - - - 1 18,628,247.57 - 118,628,247.57

    （二）直接计入所有者权益的利得和损

    失

    - - - - - - - - - - - - - -

    1、可供出售金融资产公充价值变动净

    额

    - - - - - - - - - - - - - -

    2、权益法下被投资单位其他所有者权

    益变动的影响

    - - - - - - - - - - - - -

    3、与计入所有者权益项目相关的所得

    税影响

    - - - - - - - - - - - - - -

    4、其他 - - - - - - - - - - - - - -

    上述（一）和（二）小计 - - - - 116,263,184.78 - 116,263,184.78 - - - - 1 18,628,247.57 - 118,628,247.57

    （三）所有者投入和减少资本 - - - - - - - 6 4,400,000.00 1,070,617,758.70 - - - - 1,135,017,758.70

    1、所有者投入资本 - - - - - - - 6 4,400,000.00 1,070,617,758.70 - - - - 1,135,017,758.70

    2、股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - -

    3、其他 - - - - - - - - - - - - - -

    （四）利润分配 - - - 11,862,824.76 -79,672,341.06 - -67,809,516.30 - - - 6,553,575.92 -45,319,920.12 - -38,766,344.20

    1、提取盈余公积 - - - 11,862,824.76 -11,862,824.76 - - - - - 6,553,575.92 -6,553,575.92 - -

    2、提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - -

    3、对所有者（或股东）分配 - - - - -67,809,516.30 - -67,809,516.30 - - - - -38,766,344.20 - -38,766,344.20

    4、其他 - - - - - - - - - - - - - -

    （五）所有者权益内部结转 316,444,409.00 -316,444,409.00 - - - - - - - - -96,795,158.04 96,795,158.04 - -

    1、资本公积转增资本（或股本） 316,444,409.00 -316,444,409.00 - - - - - - - - - - - -

    2、盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - -

    3、盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - -96,795,158.04 96,795,158.04 - -

    4、其他 - - - - - - - - - - - - - -

    四、本年年末余额 768,507,851.00 1,556,613,305.51 - 74,784,744.84 175,434,930.40 - 2,575,340,831.75 452,063,442.00 1,873,057,714.51 - 62,921,920.08 138,844,086.68 - 2,526,887,163.27

    - - - - - - - - - -

    法定代表人： 主管会计工作负责人： 财务总监： 会计机构负责人：

    所有者权益变动表

    2009年1-6月

    项目

    2009年1-6月上年金额37

    深圳市农产品股份有限公司

    财务报表附注

    截至2009 年6 月30 日止 金额单位：人民币元

    附注一、 公司的基本情况

    (一) 公司简介

    深圳市农产品股份有限公司（以下简称“本公司或公司”）于1988 年8 月20 日经深圳

    市人民政府以“深府办（1988）1181 号”文批准，于1989 年1 月14 日经深圳市工商行政管

    理局注册成立的市属国有企业，原名“深圳市农产品批发公司”。

    1993 年5 月4 日，经深圳市人民政府以“深府办[1993]676 号”文批准，并经深圳市工

    商行政管理局核准，本公司改组为股份有限公司，并更名为“深圳市农产品股份有限公司”。

    1996 年11 月20 日，经深圳市人民政府办公厅以“深府办[1996]150 号”文批准本公司改

    组为以募集方式设立的股份有限公司，1996 年12 月26 日经中国证券监督管理委员会以“证

    监发审字（1996）398、399 号”文批准，向社会公众公开发行境内上市内资股（A 股）1900

    万股。公司总股份数增至5,068 万股；其中国家股592.416 万股、占股份总额的11.69%，国

    有法人股1,862.784 万股、占股份总额的36.76%，内部职工712.8 万股、占股份总额的14.06%，

    社会公众股1,900 万股，占股份总额的37.49%。

    1997 年4 月29 日，公司第五次股东大会审议通过了《关于1996 年度利润分配及分红派

    息的决议》，并经深圳市证券管理办公室以“深证办复（1997）52 号”文批复，同意公司1996

    年度分配股利每10 股送红股3.5 股，公司总股份数增至6,841.8 万股。其中国家股799.7616

    万股、占股份总额的11.69%，法人股2,514.7584 万股、占股份总额的36.76%，内部职工962.28

    万股、占股份总额的14.06%，社会公众股2,565 万股，占股份总额的37.49%。

    1998 年3 月21 日，公司第六次股东大会通过《关于1997 年度利润分配及分红派息方案

    的决议》，并经深圳市证券管理办公室以“深证办复（1998）13 号”文批复，同意公司1997

    年度分配股利每10 股送红股7 股，公司总股份数增至11,631.0598 万股；其中国家股1,359.5947

    万股、占股份总额的11.69%，法人股4,275.0892 万股、占股份总额的36.76%，内部职工

    1,635.8759 万股、占股份总额的14.06%，社会公众股4,360.5 万股，占股份总额的37.49%。

    1998 年2 月13 日，公司第二次临时股东大会通过《关于实施1998 年度配股的决议》，

    中国证监会以“证监上字[1998]33 号”文批准，同意公司向全体股东配股1,213.2978 万股，

    公深圳市农产品股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    38

    司股本增至12,844.3576 万股；其中国家股3,637.8101 万股、占股份总额的28.32%，法人股

    2,426.3395 万股、占股份总额的18.89%，社会公众股（含内部职工股）6,780.2080 万股，占股

    份总额的52.79%。

    1999 年9 月21 日，经深圳市国有资产管理办公室深国资办[1999]175 号《关于深圳市农

    产品股份有限公司股权划转问题的批复》批准，深圳市投资管理公司所持有的占公司当时总

    股本9.225%、共计1,184.8302 万股国家股无偿划转到深圳市商贸投资控股公司名下。

    2000 年2 月2 日，经深圳市国有资产管理办公室深国资办[2000]28 号《关于深圳市农产

    品股份有限公司国有股划转问题的批复》批准，深圳市果菜贸易公司所持有的公司690.5598

    万股国有法人股、深圳市食品总公司所持有的公司690.5598 万股国有法人股、深圳市水产公

    司所持有的公司690.5598 万股国有法人股均无偿划转到深圳市商贸投资控股公司名下。深圳

    市商贸投资控股公司因此而成为公司的第一大股东。

    2000 年4 月30 日，公司第八次股东大会通过《关于1999 年度利润分配及分红派息的决

    议》，同意公司1999 年度分红派息每10 股送红股2 股派现金3 元；并通过《关于2000 年度

    配股方案等的决议》，并经中国证监会以“证监公司字[2000]130 号”文批复，同意公司配股，

    公司股本增至18,485.7643 万股；其中国家股5,403.8569 万股、占股份总额的29.23%，法人股

    2,911.5954 万股、占股份总额的15.75%，社会公众股10,170.312 万股，占股份总额的55.02%。

    2002 年8 月9 日，公司2002 年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司申请配股决

    议》，并经中国证监会以“证监发行字[2003]23 号”文批准，同意公司向全体股东配股每10

    股配3 股，公司股本增至21,536.8579 万股；其中国家股5,403.8569 万股、占股份总额的25.09%，

    法人股2,911.5954 万股、占股份总额的13.52%，社会公众股13,221.4056 万股，占股份总额的

    61.39%。

    2003 年9 月2 日，公司召开的2003 年第二次临时股东大会通过《公司2003 年中期利润

    分配及资本公积金转增股本的决议》，同意公司2003 年中期分红派息及资本公积金转增股本

    方案为每10 股送红股5 股并派现金2 元、同时用资本公积金每10 股转增3 股，公司股本增

    至38,766.3442 万股；其中国家股9,726.9423 万股、占股份总额的25.09%，法人股5,240.8718

    万股、占股份总额的13.52%，社会公众股23,798.5301 万股，占股份总额的61.39%。

    根据深圳市国资委[2004]88 号《关于市投资管理公司等十六户企业划归市国资委直接监

    管的通知》的规定，原由深圳市商贸投资控股公司持有公司的22.88%的国有股权划转由深

    圳市国资委持有，深圳市国资委为公司第一大股东。

    经深圳市人民政府国有资产监督管理委员会、深圳市证券交易所批准，2005 年8 月16

    日公司召开股权分置改革股东会议，审议通过了公司股权分置改革方案，并于2005 年9 月

    8 日实施。按照股权分置改革方案及相关合同约定，公司11 家法人股股东已分别与深国投

    签订了集合财产信托合同，并将其拥有的农产品股份的50%部分（共计26,204,253 股）划转深圳市农产品股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    39

    到深圳国际信托投资有限责任公司，深国投成为公司第二大股东。实施股权分置改革方案后，

    公司总股本不变，所有股份均为流通股，其中有限售条件的流通股股数为150,843,431 股(含

    高管股)，占公司总股本的38.91%，无限售条件的流通股股数为236,820,011 股，占公司总股

    本的61.09%。

    2006 年9 月20 日，公司部分限售股份获得上市流通权利，本次可上市流通股份的总数

    为26,204,453 股，占股份总数的6.76%。实施后，有限售条件的流通股股数为124,361,524 股，

    占公司总股本32.08％，无限售条件的流通股股份为263,301,918 股，占公司总股本67.92％。

    2007 年9 月12 日，根据深圳市国资委深国资委[2007]290 号文件《关于将深圳市投资管

    理公司所持深圳市农产品股份有限公司2.21%股份无偿划转我委的决定》，深圳市投资管理

    公司持有的公司8,565,446 股股票（占公司总股本2.21%）无偿划至深圳市国资委名下持有。

    本次国有法人股划转后，公司总股本仍为387,663,442 股，深圳市国资委由原持有88,703,978

    股，占总股本的22.88%，变为持有97,269,424 股，占总股本的25.09%，深圳市国资委仍为公

    司第一大股东。本次股份无偿划转已经国资委批准，已办理股权过户手续。

    根据本公司2007 年10 月10 日第五届董事会第八次会议和2007 第四次临时股东大会审

    议，同意本公司向深圳市远致投资有限公司等6 家特定机构投资者非公开发行9,200 万股人

    民币普通股股票，每股面值1 元，发行价为人民币18.13 元/股。本次非公开发行于2008 年

    4 月9 日获得中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市农产品股份有限公司非公开发行股

    票的批复》（证监许可［2008］512 号）核准，同意本公司非公开发行新股不超过9,200 万股。

    本次非公开发行实际发行6,440 万股，公司总股本增至452,063,442 股。

    根据本公司2008 年4 月21 日召开的2007 年度股东大会审议通过的利润分配方案，以

    当时总股本387,663,442 股，向全体股东每10 股派发1 元现金股利，该分红派息方案已于

    2008 年6 月17 日实施，分红派息股权登记日为2008 年6 月16 日。

    根据本公司2009 年5 月15 日召开的2008 年度股东大会审议通过的利润分配方案，以

    总股本452,063,442 股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利1.5 元，同时用资本公积金

    每10 股转增7 股，公司总股本增至768,507,851 股，其中：无限售条件的流通股476,235,360

    股，占股份总额的61.97%；有限售条件的流通股292,272,491 股，占股份总额的38.03%。该

    分红派息方案已于2009 年6 月3 日实施，分红派息股权登记日为2009 年6 月2 日。

    (二) 公司的行业性质、经营范围及主要产品或提供的劳务

    公司行业性质：本公司为一家从事农产品批发市场网络化经营的大型农产品流通企业，

    公司主要业务为农产品批发市场的开发、建设、经营和管理，业务范围涉及农产品流通和蔬

    菜种植、牲畜的养殖、屠宰加工等。

    经深圳市工商行政管理局核准的经营范围：开发、建设、经营、管理农产品批发市场；

    经营管理市场租售业务；国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）；经营农产深圳市农产品股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    40

    品、水产品的批发、连锁经营和进出口业务；为农产品批发市场提供配套的招待所、小卖部、

    食店、运输、装卸、仓储、包装（具体项目另行申报）；从事信息咨询（不含法律、行政法

    规、国务院决定禁止及规定需审批的项目）、物业管理、酒店管理；自有物业租赁；市场投

    资、投资兴办实业（具体项目另行申报）。在合法取得土地使用权的地块上从事房地产开发。

    本报告期内公司主营业务未发生变更。

    (三) 财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日

    本公司财务报告由本公司董事会于2009 年8 月11 日批准报出。

    附注二、 财务报表的编制基础

    本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照权责发生制编制财务报表。

    附注三、 遵循企业会计准则的声明

    本公司编制的2008 年度财务报告符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业

    财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

    附注四、 公司主要会计政策、会计估计和会计报表编制方法

    （一） 会计期间

    会计年度为公历1 月1 日至6 月30 日。

    （二） 记账本位币

    以人民币为记账本位币。

    （三） 记账基础和计量属性

    会计核算以权责发生制为记账基础。

    在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，在保证所确定的会计要素金额能够可靠

    计量时，根据各项企业会计准则具体规定，采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计

    量。

    （四） 现金等价物的确定标准

    所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    （五） 外币业务核算方法

    会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生时的即期汇率折合人民币记账。

    资产负债表日，外币货币性项目采用即期汇率折算，折算差额计入当期损益；以历史成深圳市农产品股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    41

    本计量的外币非货币性项目，采用交易发生时的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。

    与购建或生产符合资本化条件的资产相关的汇兑差额，按借款费用的原则处理。

    （六） 金融资产和金融负债的确认和计量

    1、金融资产

    金融资产在初始确认时以公允价值计量并划分为以下四类：交易性金融资产；持有至到

    期投资；贷款及应收款项；可供出售金融资产。

    交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益，可供出售金融资产以公允价值

    计量且其变动计入股东权益，应收款项及持有至到期投资以摊余成本计量。除以公允价值计

    量且其变动计入当期损益的金融资产外，初始确认时还包括可直接归属于该金融资产购置的

    交易费用。

    2、金融负债

    金融负债分为交易性金融负债和以摊余成本计量的金融负债两类。

    3、主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法

    （1）存在活跃市场的金融资产和金融负债，活跃市场中的报价用于确定其公允价值。

    （2）金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。

    （3）初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允

    价值的基础。

    （4）采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，使用合同条款和特征在实质

    上相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。没有表明利率的短期应收款项和应付款项

    的现值与实际交易价格相差很小的，按照实际交易价格计量。

    4、金融资产的减值

    期末，对交易性金融资产以外的金融资产，有客观证据表明其发生了减值的，根据其预

    计未来现金流量现值低于账面价值之间的差额计提减值准备。

    （1）应收款项

    坏账准备采用备抵法。期末如果有客观证据表明应收款项发生了减值的，则将其账面价

    值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。

    期末对于单项金额重大的应收款项或有确凿证据表明某项应收款项的可收回性与其他深圳市农产品股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    42

    各项应收款项存在明显差别时单独进行减值测试。如果有客观证据表明其发生了减值的，根

    据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。

    对于期末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按类

    似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计

    算确定减值损失，计提坏账准备。该比例反映各项实际发生的减值损失，即各项组合的账面

    价值超过其未来现金流量现值的金额。

    公司根据以前年度与之相同或类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合（即账龄

    组合）的实际损失率为基础，结合现实情况确定以下应收款项组合计提坏账准备的比例：

    账龄 计提比率%

    1 年以内 0.5

    1 至2 年 7

    2 至3 年 10

    3 至5 年 80

    5 年以上 100

    本公司对母公司与纳入合并范围的子公司之间的往来款项不计提坏账准备。

    坏账确认标准：A、债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后，仍然不能收

    回的款项。B、债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明确实不能收回的款项。

    以上确实不能收回的款项，按相关程序报经批准后作为坏账转销。

    （2）持有至到期投资

    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

    （3）可供出售金融资产

    如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，

    预期这种下降趋势属于非暂时性的，则按其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，

    计提减值准备。

    可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损

    失一并转出，确认减值损失，计提减值准备。

    （七） 存货的核算方法

    存货分为原材料、库存商品、消耗性生物资产、产成品和低值易耗品等。

    存货按实际成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发深圳市农产品股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    43

    出按加权平均法计价。资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。

    低值易耗品和包装物的摊销方法：采用分次摊销法。

    存货的盘存制度：本公司存货采用永续盘存法。

    存货可变现净值的确定：产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，

    以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经

    过加工的材料存货，以所生产的产品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的

    销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。

    存货跌价准备的计提方法：资产负债表日，按单个存货可变现净值低于账面价值的差额

    计提存货跌价准备，计入当期损益，以后期间存货价值恢复的，在原已计提的存货跌价准备

    金额内转回，转回的金额计入当期损益。

    （八） 长期股权投资核算方法

    1、长期股权投资分类

    长期股权投资分为：对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长

    期股权投资、对被投资单位不具有共同控制、重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价

    值不能可靠计量的长期股权投资（以下简称“其他股权投资”）。

    2、长期股权投资的初始计量

    （1）企业合并形成的长期股权投资

    企业合并形成的长期股权投资，按照下列原则确定其初始投资成本：同一控制下的企业

    合并形成的长期股权投资，按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资

    的初始投资成本，为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益；非同一

    控制下的企业合并形成的长期股权投资，以为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生

    或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为长期股权投资的初始投资成本，为进行

    企业合并发生的各项直接相关费用计入初始投资成本。

    （2）其他方式取得的长期投资

    以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投

    资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款

    中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。

    以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资

    成本。深圳市农产品股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    44

    投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合

    同或协议约定价值不公允的除外。

    以非货币资产交换方式取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或

    换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，

    换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上

    述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。

    以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初

    始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。

    3、长期股权投资的后续计量

    本公司对子公司长期股权投资和其他股权投资采用成本法核算。在编制合并报表时按照

    权益法对子公司长期股权投资进行调整。

    对合营企业长期股权投资、对联营企业长期股权投资采用权益法核算。

    资产负债表日，若对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长期

    股权投资存在减值迹象，估计其可收回金额，可收回金额低于账面价值的，确认减值损失，

    计入当期损益，同时计提长期股权投资减值准备。其他股权投资发生减值时，按类似的金融

    资产的市场收益率对未来现金流量确定的现值与投资的账面价值之间的差额确认为减值损

    失，计入当期损益，同时计提长期股权投资减值准备。上述长期股权投资减值准备在以后期

    间均不予转回。

    4、长期股权投资的收益确认方法

    采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权

    投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。确认投资收益，

    仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上

    述数额的部分作为初始投资成本的收回。

    采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份

    额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金

    股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。对于被投资单位除净损益以外

    所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

    处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核

    算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益

    的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。深圳市农产品股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    45

    （九） 投资性房地产的核算方法

    1、投资性房地产的种类

    投资性房地产分为：已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出

    租的建筑物。

    2、投资性房地产的计量模式

    投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，在资产负债表日采用成本模式对投资性

    房地产进行后续计量。其中建筑物的折旧方法和减值准备的测试方法与固定资产的核算方法

    一致，土地使用权的摊销方法和减值准备的测试方法与无形资产的核算方法一致。

    （十） 固定资产的确认条件、分类及其折旧方法

    1、固定资产的标准

    固定资产是指使用寿命超过一个会计年度的为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而

    持有的有形资产。

    2、固定资产的分类

    本公司的固定资产分为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备、办公及其他

    设备、其他构筑物、自有房屋装修费。

    3、固定资产的计价

    固定资产在取得时，按取得时的成本入账。取得时的成本包括买价、进口关税、运输和

    保险等相关费用以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。购买价款超过正常

    信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定，

    现值与实际支付价款之间的差额，除按借款费用原则应予以资本化以外，在信用期内计入当

    期损益。

    4、折旧方法

    固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残

    值（原值的5%）确定其折旧率，年分类折旧率如下：

    资产类别 使用年限 年折旧率%

    房屋及建筑物* 25–45 年 3.8–2.11

    其他构筑物 25–45 年 3.8–2.11

    机器设备 10 年 9.5

    运输设备 8 年 11.875

    电子设备 5 年 19深圳市农产品股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

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    资产类别 使用年限 年折旧率%

    办公及其他设备 5 年 19

    *对于后续改造和增建建筑物，按不高于20 年计提折旧。

    5、固定资产后续支出

    固定资产后续支出在同时符合：1）与该支出有关的经济利益很可能流入企业；2）该后

    续支出的成本能可靠地计量，计入固定资产成本，如有替换部分，应扣除其账面价值，不符

    合上述条件的固定资产后续支出，在发生时计入当期损益。

    以经营租赁方式租入固定资产发生的改良支出，予以资本化，作为长期待摊费用，在合

    理的期间内摊销。

    6、固定资产减值准备

    资产负债表日，固定资产存在减值迹象，应当估计其可收回金额。可收回金额按资产的

    公允价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量的现值之间的高者确定。估计可收回金

    额，以单项资产为基础，若难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该项资产所属的资

    产组为基础确定资产组的可收回金额。减值准备一旦计提，在以后会计期间不予转回。

    （十一） 在建工程

    在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修

    理工程等，并按实际发生的支出确定工程成本。在建工程在达到预定可使用状态时，按实际

    发生的全部支出转入固定资产核算。

    资产负债表日，对长期停建并计划在3 年内不会重新开工等预计发生减值的在建工程，

    对可收回金额低于账面价值的部分计提在建工程减值准备。减值准备一旦计提，在以后会计

    期间不予转回。

    （十二） 生物资产

    本公司生物资产分为消耗性生物资产和生产性生物资产。

    1、生物资产的初始计量

    生物资产按照成本进行初始计量。

    （1）外购生物资产的成本，包括购买价款、相关税费、运输费、保险费以及可直接归

    属于购买该资产的其他支出；

    （2）自行种植、繁殖或养殖的消耗性生物资产的成本包括收获（出售）前发生的材料

    费、饲料费、人工费和应分摊的间接费用等必要支出；深圳市农产品股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    47

    （3）自行种植、繁殖或养殖的生产性生物资产的成本包括达到预定生产经营目的前发

    生的材料费、饲料费、人工费和应分摊的间接费用等必要支出。达到预定生产经营目的，是

    指生产性生物资产进入正常生产期，可以多年连续稳定产出产品、提供劳务或出租；

    （4）应计入生物资产成本的借款费用，按照借款费用的相关规定处理；

    （5）投资者投入的生物资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或

    协议约定价值不公允的除外；

    （6）生物资产在达到预定生产经营目的后发生的管护、饲养费用等后续支出，计入当

    期损益。

    2、生物资产的后续计量

    （1）本公司对达到预定生产经营目的的生产性生物资产，按期计提折旧，并根据用途

    分别计入相关资产的成本或当期损益；

    （2）本公司生产性生物资产为种猪，采用年限平均法计提折旧，预计净残值为每头800

    元，预计使用寿命为5 年。当本公司在年度终了对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值

    和折旧方法进行复核后，发现其使用寿命或预计净残值的预期数与原先估计数有差异的，或

    者有关经济利益预期实现方式有重大改变的，将调整其使用寿命或预计净残值。

    （3）本公司于每年年度终了对消耗性生物资产和生产性生物资产进行检查，有确凿证

    据表明由于遭受自然灾害、病虫害、动物疫病侵袭或市场需求变化等原因，使消耗性生物资

    产的可变现净值或生产性生物资产的可收回金额低于其账面价值的，按照可变现净值或可收

    回金额低于账面价值的差额，计提生物资产跌价准备或减值准备，并计入当期损益。当消耗

    性生物资产减值的影响因素已经消失时，减记金额予以恢复，并在原已计提的跌价准备金额

    内转回，转回的金额计入当期损益。生产性生物资产减值准备一经计提，不再转回。

    3、处置

    （1）对于消耗性生物资产，在出售时，按照其账面价值结转成本。消耗性生物资产主

    要包括育肥畜和幼畜，结转成本的方法为按约当量法和实际发出数量进行结转；

    （2）生物资产改变用途后的成本，按照改变用途时的账面价值确定；

    （3）生物资产出售、盘亏或死亡、毁损时，将处置收入扣除其账面价值和相关税费后

    的余额计入当期损益。

    （十三） 无形资产计价和摊销方法

    无形资产包括使用寿命有限的无形资产和使用寿命不确定的无形资产。深圳市农产品股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    48

    1、无形资产计价

    无形资产按实际成本进行初始计量。

    自行开发的无形资产，其成本包括自满足一定条件后至达到预定用途前所发生的支出总

    额。

    2、无形资产摊销

    （1）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用与该无形资产有关经济利益

    的预期实现方式一致的方法摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。

    （2）使用寿命不确定的无形资产不摊销。

    3、无形资产减值准备

    对使用寿命不确定的无形资产，于资产负债表日进行减值测试。

    对使用寿命有限的无形资产，于资产负债表日，存在减值迹象，估计其可收回金额。可

    收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为

    无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。

    无形资产减值准备一经确认，在以后会计期间不予转回。

    （十四） 研究与开发费用的核算方法

    公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

    公司内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时，确认为无形资产：

    1.从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性；

    2.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

    3.无形资产产生未来经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市

    场或无形资产自身存在市场；无形资产将在内部使用时，应当证明其有用性；

    4.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用

    或出售该无形资产；

    5.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。

    （十五） 长期待摊费用的摊销政策

    长期待摊费用确定合理的受益期限，按受益期限分期平均摊销。深圳市农产品股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

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    （十六） 借款费用的会计处理方法

    借款费用包括借款账面发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发

    生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生

    产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，

    计入当期损益。

    1、资本化的条件

    在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化：

    （1）资产支出已经发生；

    （2）借款费用已经发生；

    （3）为使资产达到预定可使用状态或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始。

    2、资本化金额的确定

    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款，以专门借款当期实际发生的利

    息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得收益后

    的金额确定。

    为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用一般借款的，根据累计资产支出超过专门

    借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款予以资

    本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

    3、暂停资本化

    若固定资产的购建活动发生非正常中断，且时间连续超过3 个月，则暂停借款费用的资

    本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。如果中断是该资产达到预定可

    使用状态或者可销售状态必要的程序，借款费用不暂停资本化。

    4、停止资本化

    当所购建或者生产的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止其借款费用的资

    本化，以后发生的借款费用于发生当期确认费用。

    （十七） 职工薪酬

    本公司职工薪酬，是指为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支

    出。包括：（1）职工工资、奖金、津贴和补贴；（2）职工福利费；（3）医疗保险费、养老保

    险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费；（4）住房公积金；（5）工会经深圳市农产品股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    50

    费和职工教育经费；（6）非货币性福利；（7）因解除与职工的劳动关系给予的补偿；（8）其

    他与获得职工提供的服务相关的支出。

    在职工为本公司提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除与职工

    的劳动关系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象，分别计入产品成本、劳务成本、

    建造固定资产成本、无形资产成本或当期损益。

    （十八） 预计负债的确认原则

    若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：

    （1）该义务是企业承担的现时义务；

    （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；

    （3）该义务的金额能够可靠地计量。

    公司的亏损合同和承担的重组义务符合上述条件的，确认为预计负债。

    预计负债的金额按清偿该负债所需支出的最佳估计数计量。

    （十九） 收入确认原则

    1、销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认：

    （1）公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

    （2）公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施

    有效控制；

    （3）收入的金额能够可靠地计量；

    （4）相关的经济利益很可能流入企业；

    （5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

    2、提供劳务，在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比

    法确认提供劳务收入。

    公司采用已完工作的测量（已经发生的成本占估计总成本的比例）确定提供劳务交易的

    完工进度。

    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，已经发生的劳务成本预计能够得

    到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；

    已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认深圳市农产品股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    51

    提供劳务收入。

    3、让渡资产使用权，相关的经济利益很可能流入公司，且收入的金额能够可靠地计量

    的，确认收入。利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。

    使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

    （二十） 政府补助

    政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为

    企业所有者投入的资本。本公司政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补

    助。

    政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，

    按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

    与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当

    期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

    与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，

    并在确认相关费用的期间，计入当期损益，用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接

    计入当期损益。

    （二十一） 所得税的会计处理方法

    本公司的所得税费用采用资产负债表债务法核算。递延所得税资产和递延所得税负债根

    据资产和负债的计税基础与账面价值的差额（暂时性差异）计算确认。于资产负债表日，递

    延所得税资产和递延所得税负债，采用与收回资产和清偿债务预期方式相一致的税率和计税

    基础计量。

    递延所得税资产的确认以本公司未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应

    纳税所得额为限。

    对子公司及联营企业投资相关的暂时性差异确认相应的递延所得税资产和递延所得税

    负债。但能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回

    的，不予确认。

    （二十二） 企业合并

    企业合并，是指将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。

    企业合并包括同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并两种类型。

    1、同一控制下的企业合并：是指参与合并的企业合并前后均受同一方或相同多方最终深圳市农产品股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    52

    控制且该控制并非暂时性的。合并方支付的合并对价和合并方取得的净资产均按账面价值计

    量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值或所发行股份面值总额的差

    额，调整资本公积；资本公积不足以冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的

    各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，

    于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计

    入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金

    等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。合并日为合并方

    实际取得对被合并方控制权的日期。

    2、非同一控制下企业合并：是指参与合并的企业前后不受同一方或相同的多方最终控

    制，即同一控制下企业合并之外的其他企业合并。非同一控制下的企业合并，购买方的合并

    成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中

    取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合

    并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，对取得的被购买方各项可辨认资

    产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合

    并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。购买日为购买方

    实际取得对被购买方控制权的日期。

    （二十三） 合并财务报表编制方法

    合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。从取得子公司的实际控制权之日起，本

    集团开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。集团内所有重大往来余额、交

    易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有

    的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。子公司与本公司采用的

    会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间

    对子公司财务报表进行必要的调整。

    对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认

    净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公

    司，在编制合并财务报表时，视同该企业合并于报告期最早期间的期初已经发生，从报告期

    最早期间的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表，其合并日前实

    现的净利润在合并利润表中单列项目反映。

    附注五、 重要会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

    （1）会计政策变更

    本报告期内，本公司未发生会计政策变更。深圳市农产品股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    53

    （2）会计估计变更

    本报告期内，本公司未发生重大会计估计变更。

    （3）差错更正

    本报告期内，本公司未发生重大差错更正。

    附注六、 税项

    （一）公司适用的主要税种、税率：

    税种 计税依据 税率%

    增值税 商品销售增值额 13、17

    营业税 营业额 3、5

    城市维护建设税 应纳流转税额 1、7

    企业所得税 应纳税所得额 20、25

    除深圳区域内公司适用城建税按1%征收、企业所得税按20%征收外，其他公司均执行

    国家普通税率。

    （二）公司税负减免情况

    1、本公司子公司深圳市农牧实业有限公司经深圳市国家税务局批准，对养殖、饲料收

    入免征增值税。

    2、本公司子公司深圳市农牧实业有限公司经深圳市地方税务局以深圳税发（1998）120

    号文批准，该公司自1997 年度起，自种、自养及其连续加工的生产经营所得暂免征收企业

    所得税。深圳市农产品股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    54

    附注七、 企业合并及合并财务报表

    （一） 纳入合并财务报表范围的子公司情况

    1、通过企业合并取得的子公司情况

    A．通过同一控制下企业合并取得的子公司

    2009 年6 月30 日

    子公司名称 注册地业务性质 持股比例% 表决权比例%

    注册资本

    (万元)

    经营范围

    实际投资

    额(万元)

    实质构成对子

    公司净投资余

    额(万元) 直接 间接 直接间接

    深圳市农牧实业有限公司

    （以下简称农牧实业）

    深圳 农业生产10,000

    养殖、饲料生产及

    生猪销售

    5,822 5,822 51 -- 51 --

    深圳市果菜贸易公司

    （以下简称果菜公司）

    深圳 流通业 2,856 果菜贸易 11,333 11,333 100 -- 100 --

    B、通过非同一控制下企业合并取得的子公司

    2009 年6 月30 日

    子公司名称 注册地 业务性质 持股比例% 表决权比例%

    注册资本

    (万元)

    经营范围

    实际投资

    额(万元)

    实质构成对子

    公司净投资余

    额(万元) 直接 间接 直接 间接

    南昌（深圳）农产品中心批发市场

    有限公司（简称南昌农批）

    南昌 批发市场8,000 市场交易服务、商铺租售 4,318 4,318 51 -- 51 --

    上海吉农创业投资有限公司（以下

    简称上海吉农）

    上海 批发市场7,500 市场交易服务、商铺租售 6,366 6,366 93.33 6.67 93.33 6.67

    山东寿光蔬菜批发市场有限公司

    （以下简称寿光蔬菜）

    寿光 批发市场11,028 市场交易服务、商铺租售 6,000 6,000 54.41 -- 54.41 --

    B、通过非同一控制下企业合并取得的子公司（续）深圳市农产品股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    55

    2009 年6 月30 日

    子公司名称 注册地 业务性质 持股比例% 表决权比例%

    注册资本

    (万元)

    经营范围

    实际投资

    额(万元)

    实质构成对子

    公司净投资余

    额(万元) 直接 间接 直接 间接

    西安摩尔农产品股份有限公司（以

    下简称西安摩尔）

    西安 批发市场2,332 市场交易服务、商铺租售 1,189 1,189 51 -- 51 --

    长沙马王堆农产品股份有限公司

    （以下简称长沙马王堆）

    长沙 批发市场5,100 市场交易服务、商铺租售 2,388 2,388 47.06 3.92 47.06 3.92

    成都农产品中心批发市场有限责

    任公司（以下简称成都农批）

    成都 批发市场5,000 市场交易服务、商铺租售 3,824 3,824 51 -- 51 --

    深圳市海吉星渔港实业有限公司

    （以下简称海吉星渔港）*

    深圳 批发市场3,000 市场交易服务、商铺租售 1,473 1,473 40 11 40 11

    深圳市南山农产品批发配送有限

    公司（以下简称南山农批）

    深圳 批发市场7,143 市场交易服务、商铺租售 5,128 5,128 58 -- 58 --

    广西大宗茧丝交易市场有限责任

    公司（以下简称广西茧丝）

    南宁

    大宗商品电

    子交易

    1,800 茧丝交易服务 1,074 1,074 41 10 41 10

    *本报告期，本公司下属果菜公司转让所持有的海吉星渔港49%股权，因此，本公司直接和间接持有海吉星渔港51%股权。

    2、通过其它方式取得的子公司情况

    2009 年6 月30 日

    子公司名称 注册地 业务性质 持股比例% 表决权比例%

    注册资本

    (万元)

    经营范围

    实际投资

    额(万元)

    实质构成对子

    公司净投资余

    额(万元) 直接 间接直接 间接

    深圳市福田农产品批发市场有限公

    司（以下简称福田农批）

    深圳 批发市场14,808 市场交易服务、商铺租售 10,705 10,705 72.99 -- 72.99 --

    深圳市布吉海鲜批发市场有限公司

    （以下简称布吉海鲜）

    深圳 批发市场2,460 市场交易服务、商铺租售 1,259 1,259 51.2 -- 51.2 --

    深圳市丰乐园大酒店有限公司（以下

    简称丰乐园）

    深圳 酒店业 1,000 客房餐饮 1,000 1,000 85 15 85 15

    2、通过其它方式取得的子公司情况（续）深圳市农产品股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    56

    2009 年6 月30 日

    子公司名称 注册地 业务性质 持股比例% 表决权比例%

    注册资本

    (万元)

    经营范围

    实际投资

    额(万元)

    实质构成对子

    公司净投资余

    额(万元) 直接 间接直接 间接

    深圳市农产品交易大厦有限公司（以

    下简称交易大厦）

    深圳 物业租赁2,700 物业管理 4,034 4,034 75 25 75 25

    深圳市中农网电子商务有限公司（以

    下简称中农网）

    深圳 软件业 3,000 信息咨询 2,749 2,749 70 25 70 25

    深圳市农产品配送中心有限公司（以

    下简称配送中心）

    深圳 流通业 200 物资供销 110 110 55 -- 55 --

    深圳市农产品运输服务有限公司（以

    下简称农产品运输）

    深圳 运输业 1,000 公路货运 865 865 86.5 -- 86.5 --

    深圳市成业冷冻有限公司（以下简称

    成业冷冻）

    深圳 服务业 2,000 冷库经营 2,000 2,000 100 -- 100 --

    云南鲲鹏农产品电子商务批发市场

    有限公司（以下简称云南鲲鹏）

    昆明

    大宗商品

    电子交易

    4,000

    食糖、酒精等现货及网上交

    易

    2,200 2,200 40 15 40 15

    惠州农产品物流配送中心有限公司

    （以下简称惠州农批）

    惠州 批发市场6,800 农产品物流、配送 3,468 3,468 51 -- 51 --

    沈阳海吉星农产品物流有限公司（以

    下简称沈阳海吉星）

    沈阳 批发市场10,000 市场交易服务、商铺租售 7,000 7,000 70 -- 70 --

    深圳市海吉星国际农产品物流管理

    有限公司（以下简称海吉星物流）

    深圳 批发市场1,000 市场交易服务、商铺租售 1,000 1,000 70 30 70 30

    深圳市海吉星投资管理股份有限公

    司（以下简称海吉星投资）

    深圳 投资管理5,000 商业、投资 5,000 5,000 90 10 90 10

    广西海吉星国际农产品物流有限公

    司（以下简称广西海吉星）

    南宁 投资管理15,000 市场交易服务、商铺租售 15,000 15,000 90 10 90 10

    合肥国家棉花交易中心有限责任公

    司（以下简称合肥棉花交易中心）

    合肥 电子商务830 棉花购销与电子交易 400 400 48.19 -- 55.56 --深圳市农产品股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    57

    （二） 报告期内合并范围变更

    1、新纳入合并范围公司

    报告期内，本公司不存在新纳入合并范围的子公司。

    2、不再纳入合并范围公司

    2009 年6 月30 日

    原子公司名称 注册地 业务性质持股比例 表决权比例

    直接% 间接直接% 间接

    深圳市博丽雅设计装饰工程有限公

    司（以下简称博丽雅）

    深圳 装饰业 30 -- 30 --

    2009 年4 月，本公司与深圳市东雅贸易有限公司（以下简称东雅贸易）签署《股权转

    让合同书》，将所持有的博丽雅21.02%的股权转让给东雅贸易，股权过户手续已于2009 年5

    月21 日办理完毕。股权转让完成后，本公司持有博丽雅30%的股权，本公司自2009 年6 月

    1 日起不再将博丽雅纳入合并报表范围，本报告期仅合并博丽雅1 至5 月的利润表和现金流

    量表。

    博丽雅2008 年12 月31 日资产、负债情况如下：

    项目 2008 年12 月31 日

    资产总额 18,333,857.52

    负债总额 7,008,903.01

    所有者权益 11,324,954.51

    博丽雅2008 年度经营情况如下：

    项目 2008 年度

    营业总收入 8,548,470.82

    营业总成本 13,178,102.86

    利润总额 -4,635,870.54

    所得税费用 139,500.00

    净利润 -4,775,370.54

    （三） 少数股东权益

    本公司各个重要子公司少数股东权益参见附注八、38。

    附注八、 合并财务报表主要项目注释

    1、 货币资金

    种类 2009-6-30 2008-12-31深圳市农产品股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    58

    原币金额 汇率折人民币 原币金额 汇率 折人民币

    现金

    人民币 5,625,882.07 1.0000 5,625,882.07 4,794,172.91 1.0000 4,794,172.91

    港币 108,407.15 0.8815 95,560.90 120,395.15 0.8819 106,175.33

    美元 13,099.72 6.8319 89,495.97 14,333.73 6.8346 97,965.32

    欧元 1,139.13 9.6408 10,982.16 8,642.94 9.6590 83,482.16

    其他 1,683.95 31,137.15 31,137.15

    现金小计 5,853,058.25 5,112,932.87

    银行存款

    人民币 1,404,103,684.34 1.0000 1,404,103,684.34 1,551,812,778.47 1.0000 1,551,812,778.47

    港币 2,512,808.29 0.8815 2,215,040.51 2,487,955.29 0.8819 2,194,127.77

    美元 327,179.68 6.8319 2,235,258.87 306,795.80 6.8346 2,096,826.58

    欧元 462.38 9.6408 4,457.69 -- -- --

    银行存款小计 1,408,558,441.41 1,556,103,732.82

    合计 1,414,411,499.66 1,561,216,665.69

    2、 应收账款

    （1）账龄分析

    2009-6-30 2008-12-31

    账龄结构

    金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备

    1 年以内 34,511,583.65 59.58 297,288.76 47,916,575.41 65.45 240,204.82

    1 至2 年 9,149,030.89 15.79 1,212,561.32 10,161,389.51 13.88 1,494,008.78

    2 至3 年 5,069,260.40 8.75 506,926.04 5,898,819.26 8.06 589,881.93

    3 至5 年 2,977,705.86 5.14 2,455,451.98 2,995,430.97 4.09 2,439,451.98

    5 年以上 6,221,677.85 10.74 6,221,677.85 6,242,336.65 8.52 6,242,336.65

    合计 57,929,258.65 100.00 10,693,905.95 73,214,551.80 100.00 11,005,884.16

    （2）按信用风险特征分类

    2009-06-30 2008-12-31

    性质

    账面余额 比例% 坏账准备 账面余额 比例% 坏账准备

    单项金额重大

    12,891,170.16 22.25

    327,855.99 20,311,256.99 27.74 3,343,384.76

    （2）按信用风险特征分类（续）

    性质 2009-06-30 2008-12-31深圳市农产品股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    59

    账面余额 比例% 坏账准备 账面余额 比例% 坏账准备

    单项金额不重大但按信用

    风险特征组合后风险较大

    8,672,007.74 14.97 7,627,256.22 6,794,003.78 9.28 6,184,141.50

    其他不重大 36,366,080.75 62.78

    2,738,793.74 46,109,291.03 62.98 1,478,357.90

    合计 57,929,258.65 100.00 10,693,905.95 73,214,551.80 100.00 11,005,884.16

    本公司根据自身情况和行业特点，确定单笔应收账款金额100 万元以上属于单项金额重

    大，账龄3 年以上属于风险较大。

    （3）2009 年6 月30 日应收账款中欠款金额前五名合计10,700,879.94 元，占应收账款总

    额的比例为18.47%。

    （4）应收账款期末余额中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

    （5）应收账款期末余额中应收关联方款项占应收账款总额的2.75%，详见附注十。

    3、 预付款项

    2009-6-30 2008-12-31

    账龄

    金额 比例% 金额 比例%

    1 年以内 220,087,126.83 82.41 190,686,718.76 77.97

    1 至2 年 21,273,193.72 7.97 50,993,646.25 20.85

    2 至3 年 25,689,529.23 9.62 2,873,675.71 1.18

    合计 267,049,849.78 100.00 244,554,040.72 100.00

    （1）预付账款期末余额中无预付持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款

    项。

    （2）预付账款期末余额中无预付关联方款项。

    4、 其他应收款

    （1）按账龄分类

    2009-6-30 2008-12-31

    账龄

    金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备

    1 年以内

    246,426,873.28 49.44 6,471,227.40 141,055,466.11 36.33 705,277.33

    1 至2 年

    142,805,997.40 28.65 54,896,945.98 129,931,520.95 33.46 53,866,011.89

    2 至3 年

    51,260,967.81 10.28 27,039,482.95 60,702,965.38 15.63 27,051,698.84

    3 至5 年 23,324,779.13 4.68 20,992,301.21 17,997,455.18 4.63 14,397,964.14

    （1）按账龄分类（续）

    2009-6-30 2008-12-31

    账龄

    金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备深圳市农产品股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    60

    5 年以上

    34,659,231.82 6.95 34,659,231.82 38,616,891.10 9.95 38,616,891.10

    合计

    498,477,849.44 100.00 144,059,189.36 388,304,298.72 100.00 134,637,843.30

    （2）按信用风险特征分类

    2009-6-30 2008-12-31

    客户类别

    账面余额 比例% 坏账准备 账面余额 比例% 坏账准备

    单项金额重大 478,164,676.69 95.92 133,932,473.59 368,322,135.58 94.85 124,980,401.91

    单项金额不重大但按信用

    风险特征组合后风险较大

    8,068,479.43 1.62 6,692,871.03 9,802,253.61 2.52 9,023,077.87

    其他不重大 12,244,693.32 2.46 3,433,844.74 10,179,909.53 2.63 634,363.52

    合计 498,477,849.44 100.00 144,059,189.36 388,304,298.72 100.00 134,637,843.30

    本公司根据自身情况和行业特点，确定单笔其他应收款金额50 万元以上属于单项金额

    重大，账龄3 年以上属于风险较大。

    （3）本期末比年初账面余额增长28.37%，主要原因是下属公司云南鲲鹏本报告期开展

    白糖提前交收业务增加放款所致。

    （4）2009 年6 月30 日其他应收款中欠款金额前五名合计219,451,201.31 元，占其他应

    收款总额的比例为44.02%。

    （5）其他应收款期末余额中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。

    （6）其他应收款期末余额中应收关联方款项占其他应收款总额的47.57%，详见附注十。

    5、 存货

    2009-6-30 2008-12-31

    项目

    金额

    跌价

    准备 净额 金额

    跌价

    准备 净额

    原材料 11,315,403.39 -- 11,315,403.39 11,571,883.70 -- 11,571,883.70

    低值易耗品 2,038,582.25 -- 2,038,582.25 2,498,739.66 -- 2,498,739.66

    库存商品 2,806,399.50 -- 2,806,399.50 2,068,385.17 -- 2,068,385.17

    消耗性生物资产 59,738,097.75 3,937,503.92 55,800,593.83 58,572,750.05 3,937,503.92 54,635,246.13

    合计 75,898,482.89 3,937,503.92 71,960,978.97 74,711,758.58 3,937,503.92 70,774,254.66

    存货跌价准备系下属农牧公司按市场销售价格为基础确定的可变现净值与账面余额差

    额计提。

    6、 其他流动资产

    项目 2009-6-30 2008-12-31深圳市农产品股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    61

    应收集贸公司股利 1,848,114.80 1,848,114.80

    应收广西糖网公司股利 18,000,000.00 --

    应收博丽雅公司股利 297,679.83 --

    合计 20,145,794.63 1,848,114.80

    本期末比年初余额增长990.07%，主要原因是本公司联营企业广西糖网公司本报告期宣

    告分配股利但尚未实际支付所致。

    7、 长期股权投资

    2009-6-30 2008-12-31

    项目

    金额 减值准备 净额 金额 减值准备 净额

    对合营企业投资 -- -- -- -- -- --

    对联营企业投资 215,159,595.36 500,000.00 214,659,595.36 216,257,057.46 500,000.00 215,757,057.46

    其他股权投资 76,030,901.06 6,471,911.26 69,558,989.80 176,030,901.06 106,471,911.26 69,558,989.80

    合计 291,190,496.42 6,971,911.26 284,218,585.16 392,287,958.52 106,971,911.26 285,316,047.26

    （1）权益法核算的联营企业

    被投资单位名称 注册地 经营范围

    本公司持

    股比例%

    表决权

    比例%

    期末净

    资产总额

    本期营业

    收入总额

    本期

    净利润

    深圳市集贸市场有

    限公司

    深圳

    集贸市场服务

    与管理

    50 50 52,768,786.40 13,246,676.33 3,176,285.77

    深圳市深宝实业股

    份有限公司

    深圳 食品、饮料生产28.77 28.77 330,674,316.83 91,579,440.16 -2,294,928.82

    合肥周谷堆农产品

    批发市场公司

    合肥

    农副食品销售、

    冷藏、配送

    44.68 44.68 84,704,049.84 61,865,993.13 14,415,409.23

    广西糖网食糖批发

    市场有限公司

    柳州 食糖网上交易40 40 40,107,859.77 64,859,574.36 20,286,464.69

    青岛青联股份有限

    公司

    青岛

    肉类加工与销

    售

    33.98 33.98 -34,891,132.82 2,241,410.76 -5,092,363.59

    寿光蔬菜批发市场

    孙集公司

    寿光

    蔬菜批发市场

    经营管理

    40 40 1,877,022.06 -- --

    北京市大红门京深

    海鲜批发市场公司

    北京

    水产批发市场

    经营管理

    42 42 25,782,721.62 16,064,321.27 3,069,954.48

    广西大宗食糖交易

    中心有限公司

    南宁 食糖网上交易40 40 -- -- -1,437,977.17

    广州昆商商贸有限

    公司

    广州 国内贸易 30 30 94,5341.41

    --

    --

    深圳市博丽雅设计

    装饰工程有限公司

    深圳 装饰与设计 30 30 9,047,487.07 404,776.04 97,131.27深圳市农产品股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    62

    （2）按权益法核算的联营企业投资

    被投资单位名称

    初始投资

    成本

    2008-12-31

    本期增加

    投资

    本期权益

    调整额

    宣告分派

    现金股利

    本期减少

    投资

    累计权益

    增减额

    2009-6-30

    减值

    准备

    深圳市深宝实业股份有限公司 115,346,339.17 111,147,017.83 -- -1,734,800.00 -- 2,854,402.05 -8,788,523.39 106,557,815.78 --

    合肥周谷堆农产品批发市场公司 17,728,700.00 35,537,081.74 -- 6,440,804.84 -- -- 24,249,186.58 41,977,886.58 --

    广西糖网食糖批发市场有限公司 4,000,000.00 23,913,036.92 -- 8,114,585.88 18,000,000.00 -- 10,027,622.80 14,027,622.80 --

    深圳市集贸市场有限公司 13,906,513.01 24,792,602.09 -- 1,588,142.89 -- -- 12,474,231.97 26,380,744.98 --

    深圳市博丽雅设计装饰工程有限公司 4,029,725.46 -- 4,029,725.46 29,100.00 -- -- 29,100.00 4,058,825.46

    青岛青联股份有限公司 11,167,446.00 -- -- -- -- -- -11,167,446.00 -- --

    广西大宗食糖交易中心有限公司 5,200,000.00 -- -- -- -- -- -5,200,000.00 -- --

    广州昆商商贸有限公司 300,000.00 283,602.42 -- -- -- -- -16,397.58 283,602.42 --

    寿光蔬菜批发市场孙集公司 1,000,000.00 750,808.82 -- -- -- -- -249,191.18 750,808.82 500,000.00

    北京市大红门京深海鲜批发市场公司 18,900,000.00 19,832,907.64 -- 1,289,380.88 -- -- 2,222,288.52 21,122,288.52 --

    小计 191,578,723.64 216,257,057.46 4,029,725.46 15,727,214.49 18,000,000.00 2,854,402.05 23,580,871.72 215,159,595.36 500,000.00

    （3）按成本法核算的其他股权投资

    被投资单位名称 投资比例% 初始投资成本2008-12-31 本期增加投资本期减少投资2009-6-30 减值准备

    深圳市民润农产品配送连锁商业有限公司*1 47.76 137,476,840.00 -- -- -- -- --

    深圳市海农食品公司*1 42 1,034,629.55 1,601,372.50 -- -- 1,601,372.50 1,601,372.50

    深圳市龙江生猪批发市场*1 26 3,120,000.00 3,120,000.00 -- -- 3,120,000.00 --深圳市农产品股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    63

    （3）按成本法核算的其他股权投资（续）

    被投资单位名称 投资比例% 初始投资成本2008-12-31 本期增加投资本期减少投资2009-6-30 减值准备

    深圳倜拓实业有限公司*1 35 2,275,000.00 2,275,000.00 -- -- 2,275,000.00 --

    金信信托投资股份有限公司*2 9.82 100,000,000.00 100,000,000.00 -- 100,000,000.00 -- --

    深圳市南方农产品物流有限公司*1 37 3,700,000.00 3,700,000.00 -- -- 3,700,000.00 --

    深圳市农产品板田肉联厂有限公司 10 2,000,000.00 2,000,000.00 -- -- 2,000,000.00 --

    常州三井油脂有限公司*1 30 13,500,000.00 13,500,000.00 -- -- 13,500,000.00 --

    陕西秦深畜牧发展有限公司 5 313,989.80 313,989.80 -- -- 313,989.80 --

    深圳市益民西磷食品有限公司*1 40 400,000.00 400,000.00 -- -- 400,000.00 400,000.00

    大象投资管理有限公司 6.67 10,000,000.00 10,000,000.00 -- -- 10,000,000.00 --

    北京中商铁菜蔬有限公司 5 50,000.00 50,000.00 -- -- 50,000.00 --

    深圳市农产品丰湖干货特产城经营管理有

    限公司

    20 200,000.00 200,000.00 -- -- 200,000.00 --

    深圳市农产品肉类配送有限公司*3 80 16,000,000.00 4,470,538.76 -- -- 4,470,538.76 4,470,538.76

    深圳市农产品丰湖投资有限公司*4 80 8,000,000.00 8,000,000.00 -- -- 8,000,000.00 --

    深圳市合盈实业有限公司*5 51 20,400,000.00 20,400,000.00 -- -- 20,400,000.00 --

    广东发展银行 275万股 6,000,000.00 6,000,000.00 -- -- 6,000,000.00 --

    小计 324,470,459.35 176,030,901.06 -- 100,000,000.00 76,030,901.06 6,471,911.26深圳市农产品股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    64

    *1 本公司对该等公司不具有重大影响，故按成本法核算。

    *2 2009 年4 月7 日，本公司与浙江省国际贸易集团有限公司（以下简称“浙江国际贸

    易集团” ）签订《股权转让协议》，本公司将持有的金信信托投资股份有限公司（以下简

    称“金信信托”）全部股份1 亿股一次性转让给浙江国际贸易集团，股份转让价格为每股1

    元人民币，总计转让款为1 亿元人民币，该项股权交易已经本公司第五届董事会第二十次会

    议及2008 年度股东大会决议通过。截至报告日，本公司已收到全部股权转让款1 亿元，有

    关的股权过户手续已办理完毕。

    *3 根据2004 年12 月28 日本公司及深圳市南山肉联厂共同作为发包方与奚永鹏签订

    《承包经营合同》，将肉类配送公司承包给奚永鹏经营，承包期20 年，承包金为第一年10

    万元，以后每年按20%递增，承包金不受承包方是否盈利影响。另外，承包期内每年所得盈

    利可分配部分由发包方与承包方四六分成，本公司和南山肉联厂作为发包方按初始投资比例

    分配。基于上述原因，本公司在承包期内不能对该公司实施控制，故自2005 年起未将肉类

    配送公司纳入合并报表。

    *4 本公司与深圳市楷桓实业发展有限公司（以下简称楷桓公司）共同设立深圳市农产

    品丰湖投资有限公司，负责开发丰湖花园项目，本公司持有深圳市农产品丰湖投资有限公司

    80%股权，根据双方协商方案，由楷桓公司控制该公司经营，本公司不享有控制权，故一直

    未纳入合并报表。截至报告期末该公司正在进行清算注销。

    *5 本公司子公司布吉海鲜持有该公司51%股权，但该公司已由其他方承包经营，本公

    司在承包期内不能对该公司实施控制，故未将该公司纳入合并报表。

    （6） 长期股权投资减值准备计提情况如下

    被投资单位名称 2008-12-31 本期增加本期减少2009-6-30 备注

    深圳市农产品肉类配送有限公司4,470,538.76 -- -- 4,470,538.76 *1

    寿光蔬菜批发市场孙集公司 500,000.00 -- -- 500,000.00

    深圳市海农食品公司 1,601,372.50 -- -- 1,601,372.50 *2

    金信信托投资股份有限公司 100,000,000.0

    0

    -- 100,000,000.00 -- *3

    深圳市益民西磷食品有限公司 400,000.00 -- -- 400,000.00

    合计 106,971,911.26 -- 100,000,000.00 6,971,911.26

    *1 该公司已承包给他人经营，目前经营连续亏损，承包金回收困难。

    *2 该公司已于2007 年被吊销营业执照，公司无可实际清算资产。

    *3 报告期内，本公司将该公司股份全部转让，所计提的减值准备相应转出。

    8、 投资性房地产

    采用成本模式计量深圳市农产品股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    65

    项目 2008-12-31 本期增加 本期减少 2009-6-30

    原值

    房屋建筑物

    713,961,563.84

    2,431,463.82

    12,243,429.67

    704,149,597.99

    合计

    713,961,563.84

    2,431,463.82

    12,243,429.67

    704,149,597.99

    累计折旧

    房屋建筑物

    124,957,884.03

    11,069,154.15

    873,437.60

    135,153,600.58

    合计

    124,957,884.03

    11,069,154.15

    873,437.60

    135,153,600.58

    账面价值

    房屋建筑物

    589,003,679.81

    568,995,997.41

    合计

    589,003,679.81

    568,995,997.41

    9、 固定资产及累计折旧

    项目 2008-12-31 本期增加 本期减少 2009-6-30

    原值

    房屋及建筑物

    1,618,982,839.10

    15,639,122.57

    313,328.22

    1,634,308,633.45

    机器设备

    127,315,224.89

    47,142.86

    484,384.00

    126,877,983.75

    运输设备

    49,765,626.11

    4,072,480.05

    1,841,620.50

    51,996,485.66

    电子设备

    67,889,941.47

    1,536,081.57

    577,247.60

    68,848,775.44

    办公及其他设备

    45,874,691.35

    934,484.99

    660,706.97

    46,148,469.37

    其他构筑物

    174,714,143.15

    5,507,527.35 --

    180,221,670.50

    自有房屋装修费

    12,499,606.01

    149,560.58

    123,762.57

    12,525,404.02

    合计

    2,097,042,072.08

    27,886,399.97

    4,001,049.86

    2,120,927,422.19

    累计折旧

    房屋及建筑物

    317,241,458.63

    21,035,542.80

    52,033.80

    338,224,967.63

    机器设备

    52,405,280.46

    4,155,598.96

    610,894.10

    55,949,985.32

    运输设备

    30,485,648.90

    2,026,831.82

    1,417,936.49

    31,094,544.23

    电子设备

    35,985,294.97

    4,503,535.30

    523,361.07

    39,965,469.20

    办公及其他设备

    19,455,148.00

    4,194,888.83

    30,138.37

    23,619,898.46

    其他构筑物

    38,801,778.12

    4,255,786.04 --

    43,057,564.16

    自有房屋装修费

    5,957,439.09

    893,755.46

    117,574.45

    6,733,620.10

    合计

    500,332,048.17

    41,065,939.21

    2,751,938.28

    538,646,049.10

    减：减值准备

    房屋及建筑物

    4,136,245.09

    --

    --

    4,136,245.09

    机器设备

    3,225,154.40

    --

    --

    3,225,154.40

    9、固定资产及累计折旧（续）深圳市农产品股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    66

    项目 2008-12-31 本期增加 本期减少 2009-6-30

    电子设备

    309,520.83

    --

    --

    309,520.83

    合计

    7,670,920.32 -- --

    7,670,920.32

    账面价值

    房屋及建筑物

    1,297,605,135.38

    1,291,947,420.73

    机器设备

    71,684,790.03

    67,702,844.03

    运输设备 19,279,977.21 20,901,941.43

    电子设备

    31,595,125.67

    28,573,785.41

    办公及其他设备

    26,419,543.35

    22,528,570.91

    其他构筑物

    135,912,365.03

    137,164,106.34

    自有房屋装修费

    6,542,166.92

    5,791,783.92

    合计

    1,589,039,103.59

    1,574,610,452.77

    （1）本期在建工程完工转入固定资产2,372,441.57 元。

    （2）固定资产产权受限情况详见附注八、19。深圳市农产品股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    67

    10、 在建工程

    工程名称 预算数 2008-12-31 本年增加

    本年转入

    固定资产

    其他减少2009-6-30 资金来源

    工程投入占预算

    的比例%

    布吉市场改造 --

    817,760.29 -- --

    817,760.29

    电子结算交易系统

    1,294,421.14

    902,032.80

    93,327.10 -- --

    995,359.90 自有

    76.90

    总公司OA 系统

    1,418,800.00

    699,790.00 -- -- --

    699,790.00 自有

    49.32

    平湖国际物流园项目

    1,840,000,000.00

    201,539,125.14

    38,114,505.29 -- --

    239,653,630.43 募股资金

    13.02

    战略网络化建设

    440,000.00

    500,000.00 -- --

    940,000.00 自有

    南昌信息与检测项目

    404,194.00 -- -- --

    404,194.00 自有

    南昌新市场项目(二期)

    18,018,579.30

    3,255,088.00 -- --

    21,273,667.30 自有及贷款

    长沙水产市场

    690,650.46

    1,969,319.08 -- --

    2,659,969.54 贷款

    福田市场改造工程

    823,618.77

    3,241,562.07

    229,407.84 --

    3,835,773.00 自有

    上海农批市场二期工程

    38,548,642.39

    5,337,234.05 -- --

    43,885,876.44 自有及贷款

    果菜基本农田改造工程

    117,848.00

    106,120.00 -- --

    223,968.00 自有

    果菜益民豆制品基地

    42,938,598.31

    19,008,582.99

    147,667.89

    159,383.00

    61,640,130.41 自有及贷款

    寿光二期物流园

    646,225.00

    599,585.00

    549,585.00 --

    696,225.00 自有

    惠州市场工程

    25,500,000.00

    4,172,514.50

    2,075,124.94 -- --

    6,247,639.44 自有及贷款

    24.50

    农牧工业园

    566,402.88

    146,565.00

    118,866.82 --

    594,101.06 自有

    紫金基建办二期工程

    7,246,535.38

    232,051.40 -- --

    7,478,586.78 自有

    高要基建工程

    4,676,724.79

    2,072,134.24 -- --

    6,748,859.03 自有深圳市农产品股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    68

    工程名称 预算数 2008-12-31 本年增加

    本年转入

    固定资产

    其他减少2009-6-30 资金来源

    工程投入占预算

    的比例%

    美益肉联厂工程

    125,296,616.11

    51,470,600.95 -- --

    176,767,217.06 自有及贷款

    南山农批市场工程

    436,767.20

    4,660,274.71

    1,326,914.02 --

    3,770,127.89 自有及贷款

    新双流市场建设

    5,684,574.62

    3,245,325.79 -- --

    8,929,900.41 贷款

    沈阳海吉星农产品物流园工程

    30,000,000.00

    5,641,852.39

    3,273,585.50 -- --

    8,915,437.89 自有

    29.72

    广西海吉星农产品物流园

    15,212,900.00

    984,279.59

    2,231,577.74 -- --

    3,215,857.33 自有

    21.14

    西安西北农产品市场工程

    2,217,441.77 -- --

    95,328.23

    2,122,113.54 贷款

    其他

    1,036,912.21

    1,060,606.12 -- --

    2,097,518.33

    合计

    463,729,925.61

    143,510,930.26

    2,372,441.57

    254,711.23

    604,613,703.07

    减：减值准备 --

    --

    账面价值

    463,729,925.61

    604,613,703.07

    本期末比年初账面余额增长30.38%，主要原因是本公司募股资金项目以及下属公司农牧实业和果菜公司本报告期增加工程投入所致。深圳市农产品股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    69

    10、在建工程（续）

    实际支付金额中借款费用资本化金额

    工程名称 期初余额本期增加额

    本期转入

    固定资产

    其 他

    减少额 期末余额

    上海农批市场二期工程 858,273.76 -- -- -- 858,273.76

    果菜益民豆制品基地 2,871,303.83 424,113.67 -- -- 3,295,417.50

    美益肉联厂工程 2,199,860.01 1,355,408.44 -- -- 3,555,268.45

    合计 5,929,437.60 1,779,522.11 -- -- 7,708,959.71

    资本化率为贷款平均利率。

    11、 生产性生物资产

    项目 2008-12-31 本期增加 本期减少 2009-6-30

    原值

    养殖业

    27,023,166.39

    10,497,039.53

    5,529,661.87

    31,990,544.05

    合计

    27,023,166.39

    10,497,039.53

    5,529,661.87

    31,990,544.05

    累计折旧

    养殖业

    3,815,695.93

    2,067,960.10

    1,292,366.94

    4,591,289.09

    合计

    3,815,695.93

    2,067,960.10

    1,292,366.94

    4,591,289.09

    减：减值准备

    养殖业 -- -- -- --

    合计 -- -- -- --

    账面价值

    养殖业

    23,207,470.46

    27,399,254.96

    合计

    23,207,470.46

    27,399,254.96

    （1）本期增加的生物资产中全部为自行培育而增加的。

    （2）本期减少的生物资产中全部为出售而减少。

    12、 无形资产

    类别

    取得

    方式

    期初余额 本期

    增加

    本期

    减少

    期末余额 剩余摊

    销年限

    原值 购买

    商标权 购买

    2,038,783.33 -- --

    2,038,783.33

    土地使用权 购买

    1,033,782,143.86

    600,000.00

    24,774.09

    1,034,357,369.77

    软件 购买

    5,079,848.67 -- --

    5,079,848.67

    市场经营权 购买

    7,324,657.56 -- --

    7,324,657.56

    合计深圳市农产品股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    70

    类别

    取得

    方式

    期初余额 本期

    增加

    本期

    减少

    期末余额 剩余摊

    销年限

    1,048,225,433.42 600,000.00 24,774.09 1,048,800,659.33

    累计摊销

    商标权

    628,547.66

    36,825.00 --

    665,372.66 5.5 年

    土地使用权

    114,067,573.42

    7,655,711.32 --

    121,723,284.74 5-66 年

    软件

    1,429,682.22

    413,270.89 --

    1,842,953.11 4.5 年

    市场经营权

    187,811.73 -- --

    187,811.73 38 年

    合计

    116,313,615.03

    8,105,807.21 --

    124,419,422.24

    减：减值准备 -- --

    账面价值

    931,911,818.39

    924,381,237.09

    13、 商誉

    项目 2008-12-31 本期增加 本期减少 2009-6-30

    购买商誉 8,442,822.35 -- -- 8,442,822.35

    减：减值准备 -- --

    净值 8,442,822.35 8,442,822.35

    14、 长期待摊费用

    剩余摊

    项目

    原始发生额

    期初余额 本期增加本期摊销 累计摊销

    期末余额

    销年限

    大修理支出

    3,423,172.03 739,501.26 -- 691,600.98 3,124,693.91 47,900.28

    丰华配送区承

    包费用

    10,000,000.00 4,000,000.00 -- 1,500,000.00 7,500,000.00 2,500,000.00 1.5 年

    租入固定资产

    改良支出

    36,205,685.42 941,468.41 -- 608,823.93 35,873,040.94 332,644.48 1.5 年

    交易楼租金

    5,221,600.00 4,343,200.00 -- 240,044.97 1,118,444.97 4,103,155.03 14.5 年

    摊位租赁费

    6,619,700.46 3,322,557.70 -- 527,449.44 3,824,592.20 2,795,108.26 6.5 年

    土地租用费

    2,497,930.85 1,726,661.43 -- 121,738.73 893,008.15 1,604,922.70 14.5 年

    其他

    995,077.16 745,704.44 250,577.84 72,909.72 322,282.44 923,372.56

    合计

    64,963,165.92 15,819,093.24 250,577.84 3,762,567.77 52,656,062.61 12,307,103.31

    15、 递延所得税资产

    项目 2009-6-30 2008-12-31

    资产账面价值小于计税基础项目

    30,624,859.57 44,946,577.91

    负债账面价值大于计税基础项目

    866,408.31 866,408.31

    未来可弥补的亏损 2,454,382.99 2,454,382.99深圳市农产品股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    71

    项目 2009-6-30 2008-12-31

    合计

    33,945,650.87 48,267,369.21

    本期末比年初余额下降29.67%，主要原因是本报告期处置金信信托股权投资，原确认

    的递延所得税资产相应转出所致。

    16、 其它非流动资产

    无法分摊的长期股权投资差额 2009-6-30 2008-12-31

    期初数 5,604,977.67 6,760,782.52

    本期摊销 577,902.42 1,155,804.85

    本期转出 -- --

    期末数 5,027,075.25 5,604,977.67

    系根据企业会计准则实施问题专家工作组意见第一号规定核算。

    17、 资产减值准备

    本期减少

    项目

    2008-12-31 本期增加

    转回 转销

    2009-6-30

    坏账准备*1 145,643,727.46 9,449,124.11 -- 339,756.26 154,753,095.31

    存货跌价准备 3,937,503.92 -- -- -- 3,937,503.92

    长期股权投资减值准备*2 106,971,911.26 -- -- 100,000,000.00 6,971,911.26

    固定资产减值准备 7,670,920.32 -- -- -- 7,670,920.32

    合计 264,224,062.96 9,449,124.11 -- 100,339,756.26 173,333,430.81

    *1 本期减少主要系博丽雅退出并表，其坏账准备相应转出；

    *2 本期减少系转让股权投资，其减值准备相应转出。

    18、 所有权受到限制的资产

    资产类别 2008-12-31 本期增加 本期减少 2009-6-30

    用于抵押的资产：

    固定资产 2,304,371.18 -- -- 2,304,371.18

    无形资产 44,184,707.59 600,000.00 2,359,348.90 42,425,358.69

    投资性房地产 223,386,261.47 19,523,353.33 3,761,666.96 239,147,947.84

    合计 269,875,340.24 20,123,353.33 6,121,015.86 283,877,677.71

    19、 短期借款

    借款条件 2009-6-30 2008-12-31

    信用借款 669,000,000.00 915,000,000.00深圳市农产品股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    72

    抵押借款 40,500,000.00 --

    保证借款 82,000,000.00 85,000,000.00

    合计 791,500,000.00 1,000,000,000.00

    本报告期末不存在借款逾期情况。

    20、 应付票据

    种类 2009-6-30 2008-12-31

    银行承兑汇票 3,835,050.00 --

    商业承兑汇票 -- --

    合计 3,835,050.00 --

    应付票据期末余额中无欠持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。

    21、 应付账款

    （1）应付账款期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款

    项。

    （2）应付账款期末余额中无应付关联公司款项。

    22、 预收款项

    （1）预收款项期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款

    项。

    （2）预收款项期末余额中无应付关联公司款项。

    23、 应付职工薪酬

    项目 2008-12-31 本期增加 本期减少 2009-6-30

    工资、奖金、津贴和补贴 21,469,228.96 71,896,764.83 82,718,138.42 10,647,855.37

    职工福利费 299,386.65 6,775,238.72 7,058,156.91 16,468.46

    社会保险费 2,259,396.12 15,057,962.83 15,629,080.05 1,688,278.90

    住房公积金 -16,868.00 1,512,911.00 1,537,341.00 -41,298.00

    工会经费和职工教育经费 4,285,206.19 2,086,082.26 1,800,080.71 4,571,207.74

    非货币性福利 -- -- -- --

    因解除劳动关系给予的补偿 -- 67,765.93 67,765.93 --

    其它 2,083,244.53 1,032,374.70 2,702,270.29 413,348.94

    其中：以现金结算的股份支付 -- -- -- --

    合计 30,379,594.45 98,429,100.27 111,512,833.31 17,295,861.41深圳市农产品股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    73

    本期末比年初余额下降43.07%，主要原因是本报告期发放上年末合理计提的奖金及绩

    效工资所致。

    24、 应交税费

    税种 2009-6-30 2008-12-31

    增值税 -6,524,322.75 -2,890,436.79

    营业税 4,679,848.00 6,513,799.31

    城建税 114,334.31 231,271.82

    企业所得税 29,904,830.02 36,714,324.84

    房产税 3,404,748.67 2,860,910.85

    土地增值税 3,611,101.91 5,164,652.26

    土地使用税 1,855,292.69 3,256,703.50

    个人所得税 6,475,108.21 4,628,183.95

    教育费附加 152,460.59 251,884.90

    其他 37,025.68 81,869.68

    合计 43,710,427.33 56,813,164.32

    25、 应付股利

    应付投资者名称 期末未付原因2009-6-30 2008-12-31

    山东省寿光市国有资产管理局 尚未支付 21,526,891.99 18,756,891.99

    上海浦东新区经贸国有资产经营有限公司 尚未支付 7,440,000.00 7,940,000.00

    深圳市福田广业投资公司 尚未支付 124,200.00 128,450.00

    深圳市国有免税商品集团公司 尚未支付 9,108,000.00 9,108,000.00

    深圳市天然投资发展有限公司 -- 4,500,000.00

    南昌市蔬菜贸易公司 -- 10,210,000.00

    江西农药厂 尚未支付 191,369.00 9,681,369.00

    深圳市安民咨询有限公司 尚未支付 5,861.96 5,861.96

    合计 38,396,322.95 60,330,572.95

    本期末比年初余额下降36.36%，主要原因是下属公司南昌农批本报告期支付少数股东

    股利所致。

    26、 其他应付款

    （1）其他应付款期末余额中无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款

    项。

    （2）其他应付款期末余额中欠关联方款项详见附注十。深圳市农产品股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    74

    27、 一年内到期的非流动负债

    项目 2009-6-30 2008-12-31

    1 年内到期的长期借款* 71,100,000.00 87,100,000.00

    * 一年内到期的长期借款

    贷款单位 借款条件 2009-6-30 2008-12-31

    深圳市投资控股公司 信用 10,600,000.00 10,600,000.00

    深圳平安银行 抵押 -- 16,000,000.00

    农行南昌农产品分理处 抵押 35,500,000.00 35,500,000.00

    工商银行长沙伍家岭支行 担保 20,000,000.00 20,000,000.00

    建设银行深圳中心区支行 担保 5,000,000.00 5,000,000.00

    合计 71,100,000.00 87,100,000.00

    28、 长期借款

    借款条件 2009-6-30 2008-12-31

    信用借款 130,926,158.33 10,926,158.33

    抵押借款 283,650,000.00 201,550,000.00

    保证借款 -- 90,000,000.00

    合计 414,576,158.33 302,476,158.33

    本期末比年初余额增长37.06%，主要原因是本报告期下属公司农牧实业增加长期借款

    所致。

    期末余额按贷款单位列示如下：

    贷款单位 期末余额 借款条件 到期日

    建行西安分行 ,216,158.33 信用

    建行西安分行 10,000.00 信用

    北京银行深圳分行 2,000,000.00 抵押 2012-5-17

    建行深圳市分行 0,000,000.00 抵押 2013-3-19

    交通银行西安分行 ,000,000.00 信用 2019-10-25

    农行叠山分行 3,000,000.00 抵押 2013-3-19

    深圳发展银行深圳红宝支行 5,000,000.00 抵押 2012-5-31

    建行深圳中心区支行 2,000,000.00 抵押 2014-12-4

    建行深圳中心区支行 50,000,000.00 抵押 2013-6-18

    上海银行上海静安支行 7,650,000.00 抵押 2011-3-21

    上海银行上海静安支行 4,000,000.00 抵押 2010-3-21

    农行深圳分行 0,000,000.00 信用 2014-5-17

    农业发展银行深圳分行 0,000,000.00 信用 2014-6-18深圳市农产品股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    75

    贷款单位 期末余额 借款条件 到期日

    合计 414,576,158.33

    29、 长期应付款

    项目 2009-6-30 2008-12-31

    深圳市财政局 3,503,468.69 3,503,468.69

    租户押金 7,831,240.00 9,841,940.00

    土地治理资金 395,000.00 395,000.00

    科技局（科技创新中心） 382,900.00 382,900.00

    退休人员养老金 1,184,061.70 1,278,309.70

    职工集资款 207,129.74 197,000.00

    合计 13,503,800.13 15,598,618.39

    30、 专项应付款

    种类 2008-12-31 本期增加额 本期减少额 2009-6-30

    专项拨款 83,956,076.47 8,540,000.00 2,309,385.98 90,186,690.49

    合计 83,956,076.47 8,540,000.00 2,309,385.98 90,186,690.49

    31、 预计负债

    种类 2008-12-31 本期增加额 本期减少额 2009-6-30

    对外提供担保 4,000,000.00 -- 4,000,000.00 --

    合计 4,000,000.00 -- 4,000,000.00 --

    报告期内，本公司为联营企业青联公司向银行提供的借款担保已解除，所计提的预计负

    债相应转出。

    32、 递延所得税负债

    项目 2009-6-30 2008-12-31

    资产账面价值大于计税基础项目 150,416.66 150,416.66

    合计 150,416.66 150,416.66

    33、 其他非流动负债

    种类 2009-6-30 2008-12-31

    递延租金 25,274,153.70 23,063,705.80

    递延收益 124,150,259.51 126,424,359.96

    合计 149,424,413.21 149,488,065.76

    34、 股本深圳市农产品股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    76

    项目 2008-12-31 本期增加 本期减少 2009-6-30

    一、有限售条件股份

    1、国家持股 97,269,424.00 68,088,597.00 -- 165,358,021.00

    2、国有法人持股 36,000,000.00 25,200,000.00 -- 61,200,000.00

    3、境内法人持股 28,400,000.00 19,880,000.00 -- 48,280,000.00

    4、境外法人持股 -- -- -- --

    5、境内自然人持股 26,569,348.00 7,178,900.00 16,313,778.00 17,434,470.00

    6、其它 -- -- -- --

    有限售条件股份合计 188,238,772.00 120,347,497.00 16,313,778.00 292,272,491.00

    二、无限售条件股份

    1、境内上市人民币普通股 263,824,670.00 212,410,690.00 -- 476,235,360.00

    2、境内上市的外资股 -- -- -- --

    3、境外上市的外资股 -- -- -- --

    4、其它 -- -- -- --

    无限售条件股份合计 263,824,670.00 212,410,690.00 -- 476,235,360.00

    三、股份总数 452,063,442.00 332,758,187.00 16,313,778.00 768,507,851.00

    经本公司2008 年度股东大会决议，向全体股东以资本公积每10 股转增7 股。

    35、 资本公积

    项目 2008-12-31 本期增加 本期减少 2009-6-30

    资本溢价*1 1,810,855,641.88 -- 316,444,409.00 1,494,411,232.88

    其他资本公积*2 129,784,769.34 7,251,840.29 -- 137,036,609.63

    原制度资本公积转入 1,961,242.28 -- -- 1,961,242.28

    合计 1,942,601,653.50 7,251,840.29 316,444,409.00 1,633,409,084.79

    *1 经本公司2008 年度股东大会决议，向全体股东以资本公积每10 股转增7 股。

    *2 本期增加主要是本公司全资子公司果菜公司转让下属公司海吉星渔港49％股权产生

    的净收益所致。

    36、 盈余公积

    项目 2008-12-31 本期增加 本期减少 2009-6-30

    法定盈余公积 92,420,935.37 11,862,824.76 -- 104,283,760.13

    任意盈余公积 -- -- -- --深圳市农产品股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    77

    合计 92,420,935.37 11,862,824.76 -- 104,283,760.13

    本期增加系根据2008 年度股东大会决议，按净利润的10%提取法定盈余公积金。

    37、 未分配利润

    项目 2009 年1-6 月

    归属于母公司所有者的净利润 137,013,657.94

    加：年初未分配利润 354,959,339.36

    减：利润分配 79,672,341.06

    其中：提取法定盈余公积 11,862,824,76

    应付普通股股利 67,809,516.30

    期末未分配利润 412,300,656.24

    经本公司2008 年度股东大会决议，向全体股东每10 股派发1.5 元现金股利。

    38、 少数股东权益及损益

    被投资单位名称 少数股权比例% 少数股东权益 少数股东损益 母公司承担的超额亏损

    福田农批 27.01 68,871,823.89 1,291,088.14 --

    布吉海鲜 48.8 14,359,647.13 1,197,486.35 --

    南昌农批 49 62,298,950.53 4,024,948.81 --

    上海农批 37.2 68,275,911.07 7,535,314.70 --

    农牧实业 49 81,868,873.87 676,166.71 --

    丰乐园 1 9,723.24 794.83 --

    交易大厦 5 923,556.74 5,993.14 --

    中农网 5 819,641.92 -5,976.08 --

    配送中心 45 577,856.19 -103,259.25 --

    农产品运输 13.5 1,052,094.76 -66,034.75 --

    寿光蔬菜 45.59 79,932,193.11 9,828,426.06 --

    云南鲲鹏 45 37,432,770.39 4,599,078.07 --

    西安摩尔 49 -- -- -5,757,850.31

    长沙马王堆 49.02 36,250,469.32 3,373,176.55 --

    惠州农批 49 31,263,464.98 -746,492.96 --

    成都农批 49 26,563,212.85 623,661.19 --

    南山农批 42 57,239,874.60 1,287,237.64 --

    沈阳海吉星 30 29,244,568.20 -243.598.40 --深圳市农产品股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    78

    被投资单位名称 少数股权比例% 少数股东权益 少数股东损益 母公司承担的超额亏损

    合肥棉花交易中心 51.81 3,610,451.61 -401,360.02 --

    成都无公害蔬菜配

    送中心有限公司

    7.27 27,160.97 27,160.97 --

    深圳市农安认证农

    产品有限公司

    40 477,967.43 106,034.31

    --

    广西茧丝 49 4,732,048.09 -593,688.53 --

    银通典当 13.07 1,992,693.97 -4,691.97 --

    合计 607,824,954.86 32,411,465.51 -5,757,850.31深圳市农产品股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    79

    39、 营业收入和营业成本

    营业收入 营业成本 营业毛利

    业务类别

    2009年1-6 月 2008 年1-6 月 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    主营业务 739,788,593.37 629,730,910.37 444,058,766.40 320,948,549.85 295,729,826.97 308,782,430.52

    其他业务 19,117,322.17 22,666,787.85 5,739,514.98 2,066,872.64 13,377,807.19 20,599,915.21

    合计 758,905,915.54 652,397,698.22 449,798,281.38 323,015,422.49 309,107,634.16 329,382,345.73

    （1）营业成本本期数比上年同期增长39.25%，主要原因是下属公司云南鲲鹏本报告期白糖配送业务量增长引起营业成本和营业收入相应增长所致。

    （2）主营业务按行业分类列示如下

    主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利

    行业

    2009 年1-6 月 2008 年1-6 月 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    农产品批发市场 483,884,536.53 300,650,399.96 233,761,904.94 69,469,482.70 250,122,631.59 231,180,987.26

    农产品加工生产养殖 227,617,902.46 305,531,038.59 198,967,502.04 241,465,756.17 28,650,400.42 64,065,282.42

    市场配套服务 28,286,154.38 23,549,471.82 11,329,359.42 10,013,310.98 16,956,794.96 13,536,160.84

    减：公司内部行业抵消 -- -- -- -- -- --

    合计 739,788,593.37 629,730,910.37 444,058,766.40 320,948,549.85 295,729,826.97 308,782,430.52深圳市农产品股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    80

    （3）前五名客户销售情况

    2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    项目

    销售额 占公司全部销售收入的比例销售额 占公司全部销售收入的比例

    金额 57,782,977.06 7.61% 88,340,207.89 13.54%

    （4）其他业务明细

    其他业务收入 其他业务成本 其他业务利润

    项目 2009 年1-6

    月

    2008 年1-6

    月

    2009 年1-6

    月

    2008 年1-6

    月

    2009 年1-6

    月

    2008 年1-6

    月

    水电、冷冻及装

    卸费

    3,222,280.18 2,825,970.19 1,468,821.19 1,348,261.61 1,753,458.99 1,477,708.58

    租金及管理费 12,360,111.79 18,336,790.33 835,019.92 49,700.29 11,525,091.87 18,287,090.04

    其他

    3,534,930.20 1,504,027.33 3,435,673.87 668,910.74 99,256.33 835,116.59

    合计 19,117,322.17 22,666,787.85 5,739,514.98 2,066,872.64 13,377,807.19 20,599,915.21

    40、 营业税金及附加

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    营业税 14,984,569.55 16,001,094.89

    城市维护建设税 417,726.80 460,819.49

    教育费附加 501,485.88 541,219.94

    土地增值税 567,902.60 295,932.85

    其他 49,227.94 101,711.08

    合计 16,520,912.77 17,400,778.25

    41、 财务费用

    类别 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    利息支出 31,336,302.14 42,326,443.40

    减：利息收入 9,709,483.65 11,084,407.24

    汇兑损失 50,991.04 1,119,220.91

    减：汇兑收益 26,181.09 32,296.41

    其他 -245,376.60 102,441.12

    合计 21,406,251.84 32,431,401.78深圳市农产品股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    81

    本期数比上年同期下降34%，主要原因是本报告期利息支出下降所致。

    42、 资产减值损失

    类别 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    坏账损失 9,449,124.11 -411,826.29

    合计 9,449,124.11 -411,826.29

    本期数比上年同期大幅增长，主要原因是本公司报告期内对联营企业民润公司和青联公

    司所欠款项增加计提坏账损失所致。

    43、 投资收益

    产生投资收益的来源 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    长期股权投资收益 127,575,343.67 9,858,259.98

    其中：被投资单位分回股利收益 2,677,114.00 2,360,000.00

    处置投资收益 108,971,143.18 17,990,553.42

    按权益法核算被投资单位净利润增减额 15,927,086.49 -10,492,293.44

    非流动资产摊销 -577,902.42 -577,902.42

    合计 126,997,441.25 9,280,357.56

    上述投资收益中不存在对投资收益汇回有重大限制的项目。

    本期数比上年同期增长1,368.45%，主要原因是本报告期处置投资收益大幅增长所致。

    44、 营业外收入

    类别 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    非流动资产处置利得 37,152.04 4,322,223.58

    其中：固定资产处置利得 37,152.04 4,322,223.58

    政府补助 15,268,784.19 16,476,276.87

    罚款收入 249,804.62 581,317.40

    其他 182,958.66 26,562,656.97

    合计 15,738,699.51 48,205,619.82

    （1）本期数比上年同期下降67.35%，主要原因是上年同期个别股东放弃认购本公司非

    公开发行的股票，本公司按照合同约定没收相应的预缴定金所致。

    （2）本期收到和结转的政府补助明细如下：

    项目 金额

    与资产相关的政府补助 3,031,298.58

    与收益相关的政府补助 12,237,485.61

    其中：税收返还 227,600.00深圳市农产品股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    82

    项目 金额

    财政贴息 901,800.00

    财政拨款 11,108,085.61

    合计 15,268,784.19

    45、 营业外支出

    类别 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    非流动资产处置损失 207,392.89 139,183.77

    其中：固定资产处置损失 207,392.89 139,183.77

    罚款及赔偿支出 60,302.39 35,884.68

    捐赠支出 17,000.00 2,225,785.31

    非常损失 194,372.41 --

    担保损失 -4,000,000.00 --

    其他 462,819.01 1,562,874.76

    合计 -3,058,113.30 3,963,728.52

    本期数为负，主要原因是本公司为联营企业青联公司提供的借款担保本报告期已解除，

    原计提的担保损失相应转回。

    46、 所得税费用

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    本期所得税费用 19,620,107.49 12,500,440.52

    递延所得税费用 14,321,718.34 2,638.86

    合计 33,941,825.83 12,503,079.38

    本期数比上年同期增长171.47%，主要原因是本期确认的递延所得税费用增加所致。

    47、 每股收益

    本公司每股收益计算过程如下

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    归属本公司所有者的净利润 137,013,657.94 72,987,658.73

    已发行的普通股加权平均数 768,507,851.00 387,663,442.00

    基本每股收益（每股人民币元） 0.18 0.19

    稀释每股收益（每股人民币元） 0.18 0.19深圳市农产品股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    83

    48、 其他综合收益

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 8,947,320.63 --

    与计入其他综合收益项目相关的所得税影响 -1,695,480.34 --

    合计 7,251,840.29 --

    49、 现金流量表项目

    （1）收到的其他与经营活动有关的现金

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    关联单位往来款 16,245,168.05 15,336,802.95

    公司内部暂借款 3,449,483.67 6,221,972.35

    收取的押金、保证金 88,775,728.10 73,544,590.10

    利息收入 13,504,341.69 10,878,026.66

    收取的罚款、赔偿金收入 139,379.67 4,350,689.73

    其他 35,913,820.36 11,855,260.94

    合计 158,027,921.54 122,187,342.73

    （2）支付的其他与经营活动有关的现金

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    关联单位往来款 10,670,355.33 54,215,523.88

    公司内部暂借款 8,919,729.30 4,213,552.99

    经营费用 32,024,377.01 28,936,757.67

    管理费用 41,383,331.02 42,209,733.11

    押金及保证金 63,855,010.40 9,772,123.77

    补偿款 18,134,421.63 4,292,945.16

    代付款项 3,730,896.96 14,140,878.51

    其他 23,853,793.51 23,851,218.33

    合计 202,571,915.16 181,632,733.42

    （3）处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    处置子公司收到的现金净额计算过程如下：

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    处置子公司收到的现金 992,533.50 --深圳市农产品股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    84

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    减：被处置子公司的现金及现金等价物 342,684.81 --

    处置子公司收到的现金净额 649,848.69 --

    （4）取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    取得子公司支付的现金净额计算过程如下：

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    取得子公司支付的现金 -- 1,908,000.00

    减：取得的被收购子公司的现金及现金等价物 -- 12,559,311.47

    取得子公司支付的现金净额 -- -10,651,311.47

    （5）收到的其他与筹资活动有关的现金

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    收到财政拨款等专项应付款 10,690,000.00 17,288,253.00

    合计 10,690,000.00 17,288,253.00

    （6）支付的其他与筹资活动有关的现金

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    定向增发股票咨询等前期费用 -- 5,294,397.40

    合计 -- 5,294,397.40

    （7）现金和现金等价物

    项目 2009-6-30 2008-12-31

    一、现金 1,414,411,499.66 1,561,216,665.69

    其中：库存现金 5,853,058.25 5,112,932.87

    可随时用于支付的银行存款及其他货币资金1,408,558,441.41 1,556,103,732.82

    二、现金等价物 -- --

    现金及现金等价物合计 1,414,411,499.66 1,561,216,665.69

    （8）现金流量表补充资料

    补 充 资 料 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    1、将净利润调节为经营活动现金流量

    净利润 169,425,123.45 117,106,305.79

    加： 资产减值准备 9,449,124.11 -411,826.29

    固定资产、生产性生物资产、投资性房地产折旧54,203,053.46 47,363,210.75

    无形资产摊销 8,132,057.21 9,452,305.47深圳市农产品股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    85

    补 充 资 料 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    长期待摊费用摊销 3,762,567.77 4,392,458.82

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

    （收益以“-”填列）

    195,503.77 -4,184,054.44

    固定资产报废损失（收益以“-”填列） 11,889.12 1,014.63

    公允价值变动损失（收益以“-”填列） -- --

    财务费用（收益以“-”填列） 35,001,382.41 43,515,809.02

    投资损失（收益以“-”填列） -126,997,441.25 -9,280,357.56

    递延所得税资产减少（增加以“-”填列） 14,321,718.34 2,638.86

    递延所得税负债增加（减少以“-”填列） -- --

    存货的减少（增加以“-”填列） -1,186,724.31 11,513,553.31

    经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） -102,209,935.73 -110,918,348.69

    经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） 60,012,287.89 65,350,118.76

    经营活动产生的现金流量净额 124,120,606.24 173,902,828.43

    2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 -- --

    3、现金及现金等价物净变动情况

    现金的期末余额 1,414,411,499.66 1,966,091,333.57

    减：现金的期初余额 1,561,216,665.69 1,112,582,371.09

    加：现金等价物的期末余额 -- --

    减：现金等价物的期初余额 -- --

    现金及现金等价物净增加额 -146,805,166.03 853,508,962.48

    附注九、 母公司财务报表主要项目注释

    1、应收票据

    种类 2009-6-30 2008-12-31

    银行承兑汇票 -- --

    商业承兑汇票 60,000,000.00 --

    合计 60,000,000.00 --

    报告期内，本公司收到下属公司长沙马王堆开出的到期日为2009 年7 月21 日的商业承

    兑汇票，该承兑汇票已于2009 年7 月21 日由长沙马王堆到期承兑。

    2、应收账款

    （1）账龄分析

    2009-6-30 2008-12-31

    账龄结构

    金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备深圳市农产品股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    86

    5 年以上 2,497,647.84 100.00 2,497,647.84 2,497,647.84 100.00 2,497,647.84

    合计 2,497,647.84 100.00 2,497,647.84 2,497,647.84 100.00 2,497,647.84

    （2）按信用风险特征分类

    2009-6-30 2008-12-31

    客户类别

    账面余额 比例% 坏账准备账面余额 比例% 坏账准备

    单项金额重大 2,497,647.84 100.00 2,497,647.84 2,497,647.84 100.00 2,497,647.84

    单项金额不重大但按信用

    风险特征组合后风险较大

    -- -- -- -- -- --

    其他不重大 -- -- -- -- -- --

    合计 2,497,647.84 100.00 2,497,647.84 2,497,647.84 100.00 2,497,647.84

    3、其他应收款

    （1）账龄分析

    2009-6-30 2008-12-31

    账龄

    金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备

    1 年以内 411,563,547.57 67.05 5,701,703.06 498,816,325.29 72.94 1,701,703.06

    1 至2 年 116,176,393.09 18.92 50,665,281.04 101,176,393.09 14.79 50,665,281.04

    2 至3 年 47,143,962.37 7.68 25,603,586.71 51,405,097.19 7.52 25,603,586.71

    3 至5 年 8,104,931.10 1.32 6,483,944.88 7,122,661.88 1.04 6,483,944.88

    5 年以上 30,861,889.51 5.03 30,861,889.51 25,403,575.45 3.71 25,403,575.45

    合计 613,850,723.64 100.00 119,316,405.20 683,924,052.90 100.00 109,858,091.14

    （2）按信用风险特征分类

    2009-6-30 2008-12-31

    客户类别

    账面余额 比例% 坏账准备 账面余额 比例% 坏账准备

    单项金额重大的 205,136,737.56 33.42 117,122,634.11 191,943,185.77 28.06 107,738,972.43

    单项金额不重大但按信用

    风险特征组合后风险较大

    2,108,895.30 0.34 2,068,678.30 2,108,895.30 0.31 2,078,178.31

    其他不重大 406,605,090.78 66.24 125,092.79 489,871,971.83 71.63 40,940.40

    合计 613,850,723.64 100.00 119,316,405.20 683,924,052.90 100.00 109,858,091.14

    （3）2009 年6 月30 日其他应收款中欠款金额前五名合计180,851,194.95 元，占其他应

    收款总额的29.46%。深圳市农产品股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    87

    4、长期股权投资

    2009-6-30 2008-12-31

    项目

    金额 减值准备 净额 金额 减值准备 净额

    对子公司投资 1,024,925,930.00 -- 1,024,925,930.00 1,010,648,140.00 -- 1,010,648,140.00

    对合营企业投资 -- -- -- -- -- --

    对联营企业投资 190,827,526.64 -- 190,827,526.64 190,827,526.64 -- 159,914,369.62

    其他股权投资 11,366,911.26 6,071,911.26 5,295,000.00 144,666,911.26 106,071,911.26 38,595,000.00

    合计 1,227,120,367.90 6,071,911.26 1,221,048,456.64 1,315,229,420.88 106,071,911.26 1,209,157,509.62

    （1）按权益法核算的投资

    被投资单位名称

    持股比

    例%

    初始投资成本2008-12-31

    本期增加

    投资

    本期权益

    调整额

    宣告分派

    现金股利

    本期减少

    投资

    累计权益

    增减额

    2009-6-30

    减值

    准备

    深圳市深宝实业股份有限公司 28.77 115,346,339.17 111,147,017.83 -- -1,734,800.00 -- 2,854,402.05 -8,788,523.39 106,557,815.78 --

    合肥周谷堆农产品批发市场公司 44.68 17,728,700.00 35,537,081.74 -- 6,440,804.84 -- -- 24,249,186.58 41,977,886.58 --

    广西糖网食糖批发市场有限公司 40.00 4,000,000.00 23,913,036.92 -- 8,114,585.88 18,000,000.00 -- 10,027,622.80 14,027,622.80 --

    深圳市博丽雅设计装饰工程有限公司 30.00 4,029,725.46 -- 4,029,725.46 29,100.00 -- -- 29,100.00 4,058,825.46 --

    深圳市大来拍卖有限公司 40.00 800,000.00 700,471.57 -- -- -- -- -99,528.34 700,471.57 --

    深圳市集贸市场有限公司 40.79 9,406,513.01 21,916,761.56 -- 1,588,142.89 -- -- 14,098,391.44 23,504,904.45 --

    小计 151,311,277.64 193,214,369,62 4,029,725.46 14,437,833.61 18,000,000.00 2,854,402.05 39,516,249.00 190,827,526.64 --

    （2）按成本法核算的投资深圳市农产品股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    88

    被投资单位名称

    持股

    比例%

    初始

    投资成本

    2008-12-31 本期增加 本期减少 2009-6-30 减值准备

    对子公司投资

    深圳市福田农产品批发市场有限公司 72.99 107,054,950.00 107,054,950.00 -- -- 107,054,950.00 --

    深圳市布吉海鲜批发市场有限公司 51.20 12,595,200.00 12,595,200.00 -- -- 12,595,200.00 --

    南昌深圳农产品中心批发市场有限公司 51.00 23,799,404.42 23,799,404.42 19,380,000.00 -- 43,179,404.42 --

    上海吉农创业投资有限公司 93.33 63,785,000.00 63,785,000.00 -- -- 63,785,000.00 --

    深圳市农牧实业有限公司 51.00 58,219,504.29 58,219,504.29 -- -- 58,219,504.29 --

    深圳市果菜贸易公司 100.00 113,334,433.95 113,334,433.95 -- -- 113,334,433.95 --

    深圳市丰乐园大酒店有限公司 85.00 8,500,000.00 8,500,000.00 -- -- 8,500,000.00 --

    深圳市农产品交易大厦有限公司 75.00 46,191,426.00 46,191,426.00 -- -- 46,191,426.00 --

    深圳市中农网电子商务有限公司 70.00 21,000,000.00 21,000,000.00 -- -- 21,000,000.00 --

    深圳市博丽雅设计装饰工程公司 51.02 5,102,210.00 5,102,210.00 -- 5,102,210.00 --

    深圳市农产品配送中心有限公司 55.00 4,400,000.00 1,100,000.00 -- -- 1,100,000.00 --

    深圳市农产品运输服务有限公司 86.50 8,650,000.00 8,650,000.00 -- -- 8,650,000.00 --

    深圳市成业冷冻有限公司 100.00 20,000,000.00 20,000,000.00 -- -- 20,000,000.00 --

    山东寿光蔬菜批发市场有限公司 54.41 60,000,000.00 60,000,000.00 -- -- 60,000,000.00 --

    西安摩尔农产品股份有限公司 51.00 11,892,038.00 11,892,038.00 -- -- 11,892,038.00 --

    长沙马王堆农产品股份有限公司 50.98 27,820,000.00 27,820,000.00 -- -- 27,820,000.00 --

    惠州农产品物流配送中心有限公司 51.00 34,680,000.00 34,680,000.00 -- -- 34,680,000.00 --

    成都农产品中心批发市场有限责任公司 51.00 38,247,453.34 38,247,453.34 -- -- 38,247,453.34 --深圳市农产品股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    89

    （2）按成本法核算的投资（续）

    被投资单位名称

    持股

    比例%

    初始

    投资成本

    2008-12-31 本期增加 本期减少 2009-6-30 减值准备

    云南鲲鹏农产品电子商务有限公司 40.00 16,000,000.00 16,000,000.00 -- -- 16,000,000.00 --

    深圳市海吉星投资管理股份有限公司 90.00 45,000,000.00 45,000,000.00 -- -- 45,000,000.00 --

    深圳市海吉星国际农产品物流有限公司 70.00 7,000,000.00 7,000,000.00 -- -- 7,000,000.00 --

    沈阳海吉星农产品物流有限公司 70.00 70,000,000.00 70,000,000.00 -- -- 70,000,000.00 --

    深圳市南山农产品批发配送有限公司 58.00 51,286,400.00 51,286,400.00 -- -- 51,286,400.00 --

    深圳市海吉星渔港实业有限公司 40.00 11,552,120.00 11,552,120.00 -- -- 11,552,120.00 --

    广西大宗茧丝交易市场有限责任公司 41.00 8,838,000.00 8,838,000.00 -- -- 8,838,000.00 --

    广西海吉星国际农产品物流有限公司 90.00 135,000,000.00 135,000,000.00 -- -- 135,000,000.00 --

    合肥国家棉花交易中心有限责任公司 50.00 4,000,000.00 4,000,000.00 -- -- 4,000,000.00 --

    小计 1,013,948,140.00 1,010,648,140.00 19,380,000.00 5,102,210.00 1,024,925,930.00 --

    其他股权投资

    深圳市海农食品公司 42.00 1,034,629.55 1,601,372.50 -- -- 1,601,372.50 1,601,372.50

    深圳市龙江生猪批发市场有限公司 26.00 3,120,000.00 3,120,000.00 -- -- 3,120,000.00 --

    深圳市倜拓实业有限公司 35.00 2,275,000.00 2,275,000.00 -- -- 2,275,000.00 --

    金信信托投资股份有限公司 -- 100,000,000.00 100,000,000.00 -- 100,000,000.00 -- --

    深圳市南方农产品物流有限公司 37.00 3,700,000.00 3,700,000.00 -- -- 3,700,000.00 --

    深圳市农产品坂田肉联厂有限公司 10.00 2,000,000.00 2,000,000.00 -- -- 2,000,000.00 --深圳市农产品股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    90

    （2）按成本法核算的投资（续）

    被投资单位名称

    持股

    比例%

    初始

    投资成本

    2008-12-31 本期增加 本期减少 2009-6-30 减值准备

    常州三井油脂有限公司 30.00 13,500,000.00 13,500,000.00 -- -- 13,500,000.00 --

    深圳市农产品丰湖投资有限公司 80.00 8,000,000.00 8,000,000.00 -- -- 8,000,000.00 --

    深圳市农产品肉类配送有限公司 80.00 16,000,000.00 4,470,538.76 -- -- 4,470,538.76 4,470,538.76

    广东发展银行 275 万股6,000,000.00 6,000,000.00 -- -- 6,000,000.00 --

    深圳市民润农产品配送连锁商业公司 33.43 104,176,840.00 -33,300,000.00 -- -- -33,300,000.00 --

    小计 259,806,469.55 111,366,911.26 -- 100,000,000.00 11,366,911.26 6,071,911.26

    合计 1,273,754,609.55 1,122,015,051.26 19,380,000.00 105,102,210.00 1,036,292,841.26 6,071,911.26

    （3） 长期股权投资减值准备计提情况如下

    减值准备

    被投资单位名称

    期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    金信信托投资股份有限公司*1 100,000,000.00 -- 100,000,000.00 --

    深圳市农产品肉类配送有限公司*2 4,470,538.76 -- -- 4,470,538.76

    深圳市海农食品公司*3 1,601,372.50 -- -- 1,601372.50

    合计 106,071,911.26 -- 100,000,000.00 6,071,911.26

    *1 报告期内，本公司将该公司股份全部转让，转让手续已全部完成，所计提的减值准备相应转出；

    *2 该公司已承包给他人经营，目前经营连续亏损，承包金回收困难；深圳市农产品股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    91

    *3 该公司已于2007 年被吊销营业执照，公司无可清算资产。

    5、营业收入和营业成本

    营业收入 营业成本 营业毛利

    种类

    2009 年1-6 月 2008 年1-6 月 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    主营业务 74,418,742.94 67,566,199.74 35,906,263.01 34,300,129.90 38,512,479.93 33,266,069.84

    其中：

    商品销售 9,524,502.39 8,894,626.49 7,240,482.96 6,141,763.18 2,284,019.43 2,752,863.31

    租赁及服务 64,894,240.55 58,671,,573,.25 28,665,780.05 28,158,366.72 36,228,460.50 30,513,206.53

    其他业务 969,175.00 702,000.00 -- -- 969,175.00 702,000.00

    其中：

    装卸队收入 969,175.00 702,000.00 -- -- 969,175.00 702,000.00

    合计 75,387,917.94 68,268,199.74 35,906,263.01 34,300,129.90 39,481,654.93 33,968,069.846、投资收益

    产生投资收益的来源 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    交易性金融资产出售收益 -- --

    可供出售金融资产出售收益 -- --

    长期股权投资收益 134,433,226.79 67,312,992.28

    其中：被投资单位分回股利收益 11,024,,250.00 59,946,732.30

    处置投资收益 108,971,143.18 17,990,553.42

    按权益法核算被投资单位净利润增减额 14,437,833.61 -10,624,293.44

    合计 134,433,226.79 67,312,992.28

    对投资收益汇回不存在重大限制。

    附注十、 关联方关系及其交易

    （一）关联方认定标准

    一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控

    制、共同控制或重大影响的，构成关联方。

    （二）关联方关系

    1、存在控制关系的关联方注册资本及其变化

    企业名称 2008-12-31 本期增加 本期减少 2009-6-30

    深圳市农产品运输服务有限公司 10,000,000.00 -- -- 10,000,000.00

    深圳市中农网电子商务有限公司 30,000,000.00 -- -- 30,000,000.00

    深圳市福田农产品批发市场有限公司 148,080,000.00 -- -- 148,080,000.00

    深圳市成业冷冻有限公司 20,000,000.00 -- -- 20,000,000.00

    深圳市丰乐园大酒店有限公司 10,000,000.00 -- -- 10,000,000.00

    深圳市农牧实业有限公司 100,000,000.00 -- -- 100,000,000.00

    深圳市布吉海鲜批发市场有限公司 24,600,000.00 -- -- 24,600,000.00

    深圳市果菜贸易公司 28,560,000.00 -- -- 28,560,000.00

    南昌（深圳）农产品中心批发市场有限公司 42,000,000.00 38,000,000.00 -- 80,000,000.00

    深圳市农产品交易大厦有限公司 27,000,000.00 -- -- 27,000,000.00

    上海吉农创业投资有限公司 75,000,000.00 -- -- 75,000,000.00

    深圳市农产品配送中心有限公司 2,000,000.00 -- -- 2,000,000.00

    山东寿光蔬菜批发市场有限公司 110,280,000.00 -- -- 110,280,000.00

    长沙马王堆农产品股份有限公司 51,000,000.00 -- -- 51,000,000.00

    西安摩尔农产品股份有限公司 23,317,718.00 -- -- 23,317,718.00深圳市农产品股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    93

    企业名称 2008-12-31 本期增加 本期减少 2009-6-30

    惠州农产品物流配送中心有限公司 68,000,000.00 -- -- 68,000,000.00

    成都农产品中心批发市场有限责任公司 50,000,000.00 -- -- 50,000,000.00

    云南鲲鹏电子商务批发市场有限公司 40,000,000.00 -- -- 40,000,000.00

    深圳市海吉星投资管理股份有限公司 50,000,000.00 -- -- 50,000,000.00

    深圳市吉农国际物流农产品有限公司 10,000,000.00 -- -- 10,000,000.00

    沈阳海吉星农产品物流有限公司 100,000,000.00 -- -- 100,000,000.00

    深圳海吉星渔港实业有限公司 30,000,000.00 -- -- 30,000,000.00

    深圳市南山农产品批发配送有限公司 71,430,000.00 -- -- 71,430,000.00

    广西大宗茧丝交易市场有限责任公司 18,000,000.00 -- -- 18,000,000.00

    广西海吉星国际农产品物流有限公司 150,000,000.00 -- -- 150,000,000.00

    合肥国家棉花交易中心有限责任公司 8,000,000.00 300,000.00 -- 8,300,000.00

    2、存在控制关系的关联方所持股份及变化（单位：万元）

    2008-12-31 2009-6-30

    关联方名称

    金额 比例%

    本期增加本期减少

    金额 比例%

    深圳市农产品运输服务有限公司 865.00 86.50 -- -- 865.00 86.50

    深圳市中农网电子商务有限公司 2,850.00 95.00 -- -- 2,850.00 95.00

    深圳市福田农产品批发市场有限公司 10,705.50 72.99 -- -- 10,705.50 72.99

    深圳市成业冷冻有限公司 2,000.00 100.00 -- -- 2,000.00 100.00

    深圳市丰乐园大酒店有限公司 1000.00 100.00 -- -- 1000.00 100.00

    深圳市农牧实业有限公司 5,100.00 51.00 -- -- 5,100.00 51.00

    深圳市布吉海鲜批发市场有限公司 1,259.52 51.20 -- -- 1,259.52 51.20

    深圳市果菜贸易公司 2,856.00 100.00 -- -- 2,856.00 100.00

    南昌（深圳）农产品中心批发市场有限公司 2,142.00 51.00 1,938.00 -- 4,080.00 51.00

    深圳市农产品交易大厦有限公司 2,700.00 100.00 -- -- 2,700.00 100.00

    上海吉农创业投资有限公司 7,500.00 100.00 -- -- 7,500.00 100.00

    深圳市农产品配送中心有限公司 110.00 55.00 -- -- 110.00 55.00

    山东寿光蔬菜批发市场有限公司 6,000.00 54.41 -- -- 6,000.00 54.41

    长沙马王堆农产品股份有限公司 2,599.98 50.98 -- -- 2,599.98 50.98

    西安摩尔农产品股份有限公司 1,189.20 51.00 -- -- 1,189.20 51.00

    惠州农产品物流配送中心有限公司 3,468.00 51.00 -- -- 3,468.00 51.00

    成都农产品中心批发市场有限责任公司 2,550.00 51.00 -- -- 2,550.00 51.00

    云南鲲鹏电子商务批发市场有限公司 2,200.00 55.00 -- -- 2,200.00 55.00

    深圳市海吉星投资管理股份有限公司 5,000.00 100.00 -- -- 5,000.00 100.00

    深圳市海吉星国际农产品物流管理有限公司1,000.00 100.00 -- -- 1,000.00 100.00

    沈阳海吉星农产品物流有限公司 7,000.00 70.00 -- -- 7,000.00 70.00

    深圳海吉星渔港实业有限公司 3,000.00 100.00 -- -- 3,000.00 100.00深圳市农产品股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    94

    2008-12-31 2009-6-30

    关联方名称

    金额 比例%

    本期增加本期减少

    金额 比例%

    深圳市南山农产品批发配送有限公司 4,142.94 58.00 -- -- 4,142.94 58.00

    广西大宗茧丝交易市场有限责任公司 918.00 51.00 -- -- 918.00 51.00

    广西海吉星国际农产品物流有限公司 15,000.00 100.00 -- -- 15,000.00 100.00

    合肥国家棉花交易中心有限责任公司 400.00 50.00 -- -- 400.00 48.19

    3、不存在控制关系关联方

    关联方名称 与本企业的关系 组织机构代码

    深圳市海农食品有限公司 被投资企业

    深圳市龙江生猪批发市场有限公司 被投资企业 27928473-2

    云南云深饲料有限公司 子公司之联营企业

    深圳市合盈实业有限公司 子公司之联营企业 19237821-8

    深圳市倜拓实业有限公司 被投资企业

    深圳市隆峰实业有限公司 子公司之股东 27941309-8

    深圳市盈农贸易有限公司 子公司之股东

    长沙市蔬菜食品集团有限公司 子公司之股东 18387525-5

    深圳市投资控股有限公司 大股东之子公司 76756642-1

    北京市大红门京深海鲜批发市场有限公司 子公司之联营企业 75673427-4

    深圳市民润农产品配送连锁商业有限公司 被投资企业 27943041-0

    青岛青联股份有限公司 联营企业 713725343

    深圳市农产品丰湖投资有限公司 被投资企业 73884857-7

    成都市现代商贸发展投资有限公司 子公司之股东 75879190-X

    深圳市深宝实业股份有限公司 联营公司 192180754

    深圳市农产品肉类配送有限公司 被投资企业

    广西糖网食糖批发市场有限责任公司 联营公司 498600555

    昆明商品中心批发市场有限公司 子公司之股东

    深圳市博丽雅设计装饰工程有限公司 联营企业 192267788

    安徽天纤纺织资源有限公司 子公司之股东

    中储棉花信息中心 子公司之股东

    深圳市南方物流有限公司 被投资企业

    深圳市深业物流笋岗仓库有限公司 子公司之股东

    深圳市笋岗国际电子物流城有限公司 子公司之股东

    本公司联营企业信息详见附注八、7。

    （三）关联方交易

    1、销售商品深圳市农产品股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    95

    关联方名称 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    安徽天纤纺织资源有限公司 504,400.00 --

    深圳市农产品肉类配送有限公司 -- 837,932.20

    合计 504,400.00 837,932.20

    定价政策：市场定价

    2、提供劳务

    关联方名称 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    深圳市民润农产品配送连锁商业有限公司 -- 381,266.00

    合计 -- 381,266.00

    定价政策：市场定价

    3、收取资金占用费

    关联方名称 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    北京市大红门京深海鲜批发市场有限公司 428,425.00 --

    合计 428,425.00 --

    定价政策：按银行同期贷款利率

    4、担保和被担保

    （1）关联方长沙市蔬菜食品集团有限公司以其所属资产为子公司长沙马王堆公司2,000

    万元银行借款提供担保，期限一年。

    （2）本公司为被投资企业深圳市民润农产品配送连锁商业有限公司13,000 万元银行借

    款提供担保，期限一年。

    5、关联方应收应付款项（除应收、应付股利外）

    期末余额

    占全部应收（付）款项

    项目 关联方名称 余额的比重%

    2009-6-30 2008-12-31 2009-6-30 2008-12-31

    云南云深饲料有限公司 84,081.10 84,081.10 0.14 0.12

    青岛青联股份有限公司 450,000.00 450,000.00 0.78 0.61

    广西糖网食糖批发市场有限公司 550,000.00 550,000.00 0.95 0.75

    深圳市民润农产品配送连锁商业有限公司6,437.10 5,476,513.53 0.01 7.48

    安徽天纤纺织资源有限公司 504,400.00 -- 0.87 --

    应收账款

    小计 1,594,918.20 6,560,594.63 2.75 8.96

    5、关联方应收应付款项（除应收、应付股利外）（续）深圳市农产品股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    96

    期末余额

    占全部应收（付）款项

    项目 关联方名称 余额的比重%

    2009-6-30 2008-12-31 2009-6-30 2008-12-31

    深圳市龙江生猪批发市场公司 1,680,000.00 130,000.00 0.33 0.03

    深圳市海农食品有限公司 7,213,813.76 7,213,813.76 1.45 1.86

    深圳市隆峰实业有限公司 4,711,843.42 3,611,843.42 0.95 0.93

    云南云深饲料有限公司 992,258.50 992,258.50 0.20 0.26

    深圳市倜拓实业有限公司 347,500.00 347,500.00 0.07 0.09

    深圳市合盈实业有限公司 4,614,235.20 3,101,371.20 0.93 0.80

    深圳市民润农产品配送连锁商业

    有限公司

    153,561,396.91 153,561,396.91 30.81 39.55

    北京市大红门京深海鲜批发市场

    有限公司

    12,826,915.33 12,426,443.22 2.57 3.20

    长沙市蔬菜食品集团有限公司 3,280,302.35 1,989,004.83 0.66 0.51

    青岛青联股份有限公司 31,676,240.92 27,758,945.76 6.35 7.15

    深圳市深宝实业股份有限公司 -- 168,970.50 -- 0.04

    深圳博丽雅设计装饰工程有限公

    司

    1,925,864.90 -- 0.39 --

    昆明商品中心批发市场有限公司14,172,834.39 14,172,834.39 2.84 3.65

    深圳市南方物流有限公司 104,000.00 -- 0.02 --

    其他应收款

    小计 237,107,205.68 225,474,382.49 47.57 58.07

    深圳市投资控股有限公司 1,057,462.50 1,057,462.50 0.11 0.13

    长沙市蔬菜食品集团有限公司 -- 34,845.70 -- 0.00

    深圳市农产品丰湖投资有限公司8,000,000.00 8,000,000.00 0.87 1.00

    成都市现代商贸发展投资有限公

    司

    19,600,000.00 19,704,793.85 2.12 2.45

    深圳市深业物流笋岗仓库有限公

    司

    8,400,000.00 -- 0.90 --

    深圳市笋岗国际电子物流城有限

    公司

    6,300,000.00 -- 0.68 --

    其他应付款

    小计 43,357,462.50 28,797,102.05 4.68 3.58

    附注十一、 或有事项

    1、诉讼及仲裁事项

    （1）2007 年8 月15 日，公司召开第五届董事会第七次会议审议通过了《关于联合协议

    转让“深深宝”部分股权的议案》，拟与深圳市投资控股有限公司（以下简称深投控）联合出

    让深圳市深宝实业股份有限公司（简称“深深宝”）42%的股份，其中本公司拟转让所持深深

    宝21.21%的股份；2007 年10 月11 日，本公司联合深投控与汇科系统（香港）有限公司（以

    下简称汇科公司）签订了《关于深圳市深宝实业股份有限公司股份转让协议书》，转让价格

    为每股人民币8.63 元，该价格不低于股份转让信息公告日前30 个交易日的每日加权平均价

    格算术平均值9.43 元的90%，本公司出让深深宝38,589,008 股股份，将获转让款人民币深圳市农产品股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    97

    333,023,139.04 元；2007 年10 月29 日，本公司2007 年第三次临时股东大会审议通过了《关

    于协议转让“深深宝”股权的议案》；2008 年4 月1 日，该交易已获国务院国有资产监督管理

    委员会国资产权[2008]340 号《关于深圳市深宝实业股份有限公司国有股东所持股份转让有关

    问题的批复》批准。

    2008 年9 月26 日，汇科公司向本公司及深投控发来公函，提出协商终止上述股权转让

    协议，本公司及深投控明确表示不同意终止协议，要求对方继续履行协议。汇科公司向中国

    国际经济贸易仲裁委员会华南分会提出仲裁申请，华南分会已于2008 年11 月7 日受理仲裁

    申请。

    本公司提出仲裁反请求书，要求汇科公司支付违约金1,200 万元及其他直接费用共计

    16,937,465.32 元。

    截至报告日，该仲裁事项仍在受理中。

    （2）本公司下属农牧实业公司因深圳长江兴业发展有限公司（以下简称长江公司）拖

    欠合作建房包销楼款，向深圳市中级人民法院提起诉讼，2008 年5 月20 日收到深圳市中级

    人民法院（2007）深中法民五初字第150 号民事判决书，判决长江公司于判决生效之日起十

    日内向农牧公司支付包销楼款人民币12,449,287.90 元以及利息2,968,377.31 元，若未按判决

    规定时间履行给付金钱义务的则应加倍支付延迟履行期间的债务利息。农牧公司账面应收长

    江公司5,364,433.00 元，已全额计提坏账准备。

    （3）本公司子公司运输公司之被投资单位深圳市联福运输实业有限公司（以下简称联

    福公司）2006 年与广州天泰设备管理有限公司（以下简称天泰公司）签订集装箱租赁协议，

    运输公司为此租赁协议提供担保。2006 年11 月，因联福公司拖欠租金，天泰公司将联福公

    司起诉至广州海事法院深圳法庭，要求联福公司偿付拖欠的租金及其他费用64 万美元，并

    要求运输公司对此承担连带责任。运输公司以此项担保合同存在欺诈行为，合同应属无效为

    由提起反诉。上诉和反诉两案于2007 年11 月6 日在广州海事法院深圳法庭一同开庭，截止

    本报告报出日尚未判决。

    2、担保事项

    本公司为被投资企业深圳市民润农产品配送连锁商业有限公司13,000 万元银行借款提

    供担保，其中3,000 万元银行借款担保期限自2008 年9 月25 日至2009 年9 月25 日；10,000

    万元银行借款担保期限自2008 年9 月5 日至2010 年1 月10 日。

    附注十二、 承诺事项

    无需要披露的重大承诺事项。

    附注十三、 资产负债表日后事项深圳市农产品股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    98

    无需要披露的资产负债表日后事项。

    附注十四、 其他重要事项

    2007 年本公司及子公司果菜公司与深圳市民润农产品配送连锁商业有限公司（以下简

    称“民润公司”）另两家股东——英天有限公司和广狮有限公司（以下简称“外资股东”）签

    订《增资认购协议》，协议约定拟由外资股东投资1 亿元人民币单方对民润公司进行增资扩

    股，增资扩股后民润公司的注册资本由人民币26,800 万元增加至36,800 万元。2008 年6 月

    13 日接国家商务部“商资批[2008]657 号”文《商务部关于同意深圳市民润农产品配送连锁

    商业有限公司增资和股权变更的批复》，但至2008 年12 月31 日，民润公司外方股东的实际

    控制人——汇科系统（香港）有限公司的全额增资款均未注入民润公司，导致民润公司增资

    事宜无法完成。

    2008 年10 月，民润公司与华润（集团）有限公司（以下简称华润公司）开始洽谈合作

    事宜。2009 年1 月，民润公司股东举行了临时会议，经讨论，全体股东一致同意由华润公

    司指定的、以谢刚先生为负责人的工作团队接替原民润公司管理团队负责民润公司的经营管

    理工作。 同意授权华润公司指定的谢刚先生行使民润公司总经理的日常经营管理权利，同

    意其在民润公司《章程》授权范围内使用民润公司公章，管理民润公司资金、资产与人员，

    并开展经营活动。

    截至2009 年6 月30 日，民润公司账面反映已资不抵债，本公司应收民润公司款项为

    153,561,396.91 元，本公司正就该项债权与华润公司进行重组协商，本公司依据民润公司的资

    产负债状况及与华润公司的协商情况计提了坏账准备77,189,891.47 元。

    截至报告日，对该项债权的重组协商仍在进行，其最终收回金额存在不确定性。

    附注十五、 比较数字

    财务报表中2008 年的部分比较数据已按2009 年的列报方式进行了调整。

    补充资料：

    （一）非经常性损益

    本公司本报告期发生的非经常性损益如下：

    项目 2009年1-6月 2008年1-6月

    非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 108,800,902.33 22,173,593.23

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，

    符合国家政策规定、按照统一标准定额或定量享受的政府补助

    15,268,784.19 16,476,276.87深圳市农产品股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    99

    除外

    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 428,425.00 632,262.64

    债务重组损益 -- --

    与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 4,000,000.00 --

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易

    性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及

    处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取

    得的投资收益

    -- --

    根据税收、会计等法律法规的要求对当期损益进行一次性调整

    对当期损益的影响

    -- --

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -301,730.53 22,950,311.98

    合计 128,196,380.99 62,232,444.72

    减：所得税影响数 27,813,143.62 11,841,286.42

    少数股东损益影响数 5,321,177.28 5,376,341.70

    扣除所得税、少数股东损益后非经常性损益合计 95,062,060.09 45,014,816.60

    上述非经常性损益是根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1 号－

    非经常性损益（2008）》的标准编制的。

    （二）净资产收益率和每股收益

    净资产收益率% 每股收益（元/股）

    项目 报告期利润 全面

    摊薄

    加权

    平均

    基本 稀释

    2009 年1-6 月

    归属于公司普通股股东的净利润 137,013,657.94 4.69 4.71 0.1783 0.1783

    扣除非经常性损益后归属于公司

    普通股股东的净利润 41,951,597.85 1.44 1.44 0.0546 0.0546

    2008 年1-6 月相关财务指标

    净资产收益率% 每股收益( 元/股)

    项目

    报告期利

    润 全面

    摊薄

    加权

    平均

    基本 稀释

    2008 年1-6 月

    归属于公司普通股股东的净利润 72,987,658.73 2.57 4.28 0.1883 0.1883

    扣除非经常性损益后归属于公司

    普通股股东的净利润 27,972,842.13 0.98 1.66 0.0722 0.0722

    相关指标计算过程

    项目 2009年1-6月 2008年1-6月

    1、普通股的加权平均数

    期初已发行普通股股数 452,063,442 387,663,442

    期末已发行普通股股数 768,507,851 452,063,442

    期末普通股的加权平均数 768,507,851 419,863,442

    2、归属于母公司所有者净资产加权平均数深圳市农产品股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    100

    期初归属于公司普通股股东的净资产 2,842,045,370.23 1,670,168,836.71

    净利润按50%折算 68,506,828.97 36,493,829.37

    归属于母公司所有者净资产加权平均数 2,910,552,199.20 1,706,662,666.08