2010 年半年度财务报告

    2010 年半年度财务报告

    二○一○年八月2010 年半年度财务报告

    合并资产负债表

    2010 年6 月30 日

    编制单位：深圳市农产品股份有限公司 金额单位：人民币元

    资 产 附注 2010 年6 月30 日 2009年12 月31 日

    流动资产：

    货币资金 五、1 2,006,692,016.70 2,212,299,095.15

    交易性金融资产 - -

    应收票据 - -

    应收账款 五、2 37,607,168.71 41,320,985.95

    预付款项 五、3 380,751,962.91 476,613,006.71

    应收股利 五、4 2,145,794.63 2,145,794.63

    其他应收款 五、5 126,789,294.37 101,502,867.65

    存货 五、6 87,994,575.77 82,095,183.14

    一年内到期的非流动资产 - -

    其他流动资产 五、7 - 4,854,000.00

    流动资产合计 2,641,980,813.09 2,920,830,933.23

    非流动资产：

    可供出售金融资产 五、8 7,519,624.00 6,199,690.00

    持有至到期投资 - -

    长期应收款

    -

    -

    长期股权投资 五、9 369,439,353.15 308,943,336.59

    投资性房地产 五、10 534,555,808.03 547,513,252.25

    固定资产 五、11 1,542,655,227.98 1,473,384,401.41

    在建工程 五、12 726,041,282.92 704,824,775.67

    工程物资 - -

    固定资产清理 - -

    生产性生物资产 五、13 28,269,061.76 27,170,712.53

    无形资产 五、14 1,046,610,788.61 929,982,002.02

    开发支出 - -

    商誉 五、15 8,442,822.35 8,442,822.35

    长期待摊费用 五、16 17,348,787.02 27,598,799.31

    递延所得税资产 五、17 52,499,974.87 51,663,681.22

    其他非流动资产 五、18 4,312,717.08 4,449,172.82

    非流动资产合计 4,337,695,447.77 4,090,172,646.17

    资产合计 6,979,676,260.86 7,011,003,579.402010 年半年度财务报告

    合并资产负债表（续）

    2010 年6 月30 日

    编制单位：深圳市农产品股份有限公司 金额单位：人民币元

    负债及所有者权益 附注 2010 年6 月30 日 2009年12 月31 日

    流动负债：

    短期借款 五、20 552,000,000.00 911,500,000.00

    交易性金融负债 - -

    应付票据 - -

    应付账款 五、21 55,818,101.03 49,795,412.31

    预收款项 五、22 191,473,606.21 71,118,024.75

    应付职工薪酬 五、23 44,874,759.65 49,773,440.86

    应交税费 五、24 96,282,454.54 55,729,767.26

    应付利息 五、25 12,459,593.00 1,075,460.00

    应付股利 五、26 18,212,061.96 1,509,213.59

    其他应付款 五、27 863,507,888.83 1,007,434,180.01

    一年内到期的非流动负债 五、28 21,000,000.00 26,600,000.00

    其他流动负债 五、29 600,000,000.00 600,000,000.00

    流动负债合计 2,455,628,465.22 2,774,535,498.78

    非流动负债：

    长期借款 五、30 472,976,158.33 448,951,158.33

    应付债券 - -

    长期应付款 五、31 15,019,221.83 19,027,086.33

    专项应付款 五、32 96,387,677.27 86,489,920.76

    预计负债 五、33 65,000,000.00 65,000,000.00

    递延所得税负债 五、17 403,179.84 79,196.04

    其他非流动负债 五、34 151,128,701.92 148,929,448.91

    非流动负债合计 800,914,939.19 768,476,810.37

    负债合计 3,256,543,404.41 3,543,012,309.15

    所有者权益：

    股本 五、35 768,507,851.00 768,507,851.00

    资本公积 五、36 1,629,691,254.10 1,651,721,573.30

    减：库存股 - -

    盈余公积 五、37 115,655,853.29 104,283,760.13

    未分配利润 五、38 575,815,920.84 360,474,632.30

    外币报表折算差额 - -

    归属于母公司所有者权益合计 3,089,670,879.23 2,884,987,816.73

    少数股东权益 四、（二） 633,461,977.22 583,003,453.52

    所有者权益合计 3,723,132,856.45 3,467,991,270.25

    负债及所有者权益总计 6,979,676,260.86 7,011,003,579.40

    法定代表人：陈少群 主管会计工作负责人：曾湃 财务总监：马彦钊 会计机构负责人： 俞浩2010 年半年度财务报告

    合并利润表

    2010 年1-6 月

    编制单位：深圳市农产品股份有限公司 金额单位：人民币元

    项 目 附注 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    一、营业总收入 五、39 625,985,729.44 587,934,548.02

    二、营业总成本 631,440,977.08 530,361,852.80

    其中：营业成本 五、39 354,560,082.83 278,826,913.86

    营业税金及附加 五、40 17,910,340.15 16,520,912.77

    销售费用 74,835,489.96 69,220,294.37

    管理费用 151,306,915.84 134,938,355.85

    财务费用 五、41 23,799,932.13 21,406,251.84

    资产减值损失 五、42 9,028,216.17 9,449,124.11

    加：公允价值变动收益 - -

    投资收益（损失以‘-’号填列） 五、43 380,827,315.24 126,997,441.25

    其中：对联营企业和合营企业的

    投资收益

    20,822,803.83 15,927,086.49

    三、营业利润 375,372,067.60 184,570,136.47

    加：营业外收入 五、44 15,318,118.75 15,738,699.51

    减：营业外支出 五、45 4,113,853.15 -3,058,113.30

    其中：非流动资产处置损失 五、45 488,309.11 207,392.89

    四、利润总额 386,576,333.20 203,366,949.28

    减：所得税费用 五、46 78,800,342.70 33,941,825.83

    五、净利润 307,775,990.50 169,425,123.45

    归属于母公司所有者的净利润 303,564,166.80 137,013,657.94

    少数股东损益 4,211,823.70 32,411,465.51

    六、每股收益

    （一）基本每股收益 五、47

    0.40

    0.18

    （二）稀释每股收益 五、47

    0.40

    0.18

    七、其他综合收益 五、48 -22,030,319.20 7,251,840.29

    八、综合收益总额 285,745,671.30 176,676,963.74

    归属于母公司所有者的综合收益

    总额

    281,533,847.60 144,265,498.23

    归属于少数股东的综合收益总额 4,211,823.70 32,411,465.51

    法定代表人：陈少群 主管会计工作负责人：曾湃 财务总监：马彦钊 会计机构负责人： 俞浩2010 年半年度财务报告

    合并现金流量表

    2010 年1-6 月

    编制单位：深圳市农产品股份有限公司 金额单位：人民币元

    项目 附注 2009 年1-6 月 2009年1-6 月

    一、经营活动产生的现金流量

    销售商品、提供劳务收到的现金 685,936,654.14 789,558,827.92

    收到的税费返还 2,417,216.26 1,328,747.00

    收到的其他与经营活动有关的现金 五、49（1） 527,180,234.52 158,027,921.54

    现金流入小计 1,215,534,104.92 948,915,496.46

    购买商品、接受劳务支付的现金 350,175,096.58 443,550,722.88

    支付给职工以及为职工支付的现金 130,420,406.67 110,877,575.00

    支付的各项税费 72,306,937.47 67,794,677.18

    支付的其他与经营活动有关的现金 五、49（2） 341,741,487.66 202,571,915.16

    现金流出小计 894,643,928.38 824,794,890.22

    经营活动产生的现金流量净额 320,890,176.54 124,120,606.24

    二、投资活动产生的现金流量

    收回投资所收到的现金 30,627,856.63 137,158,937.09

    取得投资收益所收到的现金 21,340,000.00 60,000.00

    处置固定资产、无形资产和其他长期

    资产所收回的现金净额

    4,032,449.51 145,140.00

    处置子公司及其他营业单位收到的现

    金净额

    五、49（3） 295,162,682.02 649,848.69

    收到的其他与投资活动有关的现金 五、49（4） 10,200,430.90 -

    现金流入小计 361,363,419.06 138,013,925.78

    购建固定资产、无形资产和其他长期

    资产所支付的现金净额

    304,387,170.73 167,064,333.44

    投资所支付的现金 70,424,100.00 4,919,279.00

    取得子公司及其他营业单位支付的现

    金净额

    - -

    支付的其他与投资活动有关的现金 五、49（5） 138,128,571.64 -

    现金流出小计 512,939,842.37 171,983,612.44

    投资活动产生的现金流量净额 -151,576,423.31 -33,969,686.66

    三、筹资活动产生的现金流量

    吸收投资所收到的现金 68,420,000.00 18,920,000.00

    其中：子公司吸收少数股东投资收到

    的现金

    68,420,000.00 18,920,000.00

    借款所收到的现金 843,000,000.00 1,359,500,000.00

    收到的其他与筹资活动有关的现金 五、49（6） 6,552,084.00 10,690,000.00

    现金流入小计 917,972,084.00 1,389,110,000.00

    偿还债务所支付的现金 1,181,177,273.00 1,476,463,562.00

    分配股利、利润或偿付利息所支付的 111,673,967.67 149,602,689.402010 年半年度财务报告

    现金

    其中：子公司支付少数股东的股利、

    利润

    7,816,951.63 49,840,000.00

    支付的其他与筹资活动有关的现金 - -

    现金流出小计 1,292,851,240.67 1,626,066,251.40

    筹资活动产生的现金流量净额 -374,879,156.67 (236,956,251.40)

    四、汇率变动对现金及现金等价物的

    影响

    -41,675.01 165.79

    五、现金及现金等价物净增加额 五、50（3） -205,607,078.45 -146,805,166.03

    加：期初现金及现金等价物余额 五、50（3） 2,212,299,095.15 1,561,216,665.69

    六、期末现金及现金等价物余额 五、50（3） 2,006,692,016.70 1,414,411,499.66

    法定代表人：陈少群 主管会计工作负责人：曾湃 财务总监：马彦钊 会计机构负责人： 俞浩2010 年半年度财务报告

    合并所有者权益变动表

    2010 年1-6 月

    编制单位：深圳市农产品股份有限公司

    2010 年1-6 月

    项目 归属于母公司所有者权益

    股本 资本公积 减:库存股盈余公积 未分配利润 其他

    少数股东权益 所有者权益合计

    一、上年年末余额 768,507,851.00 1,651,721,573.30 - 104,283,760.13 360,474,632.30 - 583,003,453.52 3,467,991,270.25

    加：会计政策变更 - - - - - -

    前期差错更正 - - - - - -

    二、本年年初余额 768,507,851.00 1,651,721,573.30 - 104,283,760.13 360,474,632.30 - 583,003,453.52 3,467,991,270.25

    三、本年增减变动金额 - -22,030,319.20 - 11,372,093.16 215,341,288.54 - 50,458,523.70 255,141,586.20

    （一）净利润 - - - - 303,564,166.80 - 4,211,823.70 307,775,990.50

    （二）其他综合收益 - -22,030,319.20 - - - - -22,030,319.20

    上述（一）和（二）小计 - -22,030,319.20 - - 303,564,166.80 - 4,211,823.70 285,745,671.30

    （三）所有者投入和减少资本 - - - - - 74,720,000.00 74,720,000.00

    1、所有者投入资本 - - - - - 74,720,000.00 74,720,000.00

    2、股份支付计入所有者权益的金- - - - - - -

    3、其他 - - - - - - -

    （四）利润分配 - - - 11,372,093.16 -88,222,878.26 - -28,473,300.00 -105,324,085.10

    1、提取盈余公积 - - - 11,372,093.16 -11,372,093.16 - - -

    2、提取一般风险准备 - - - - - - -

    3、对所有者（或股东）分配 - - - - -76,850,785.10 - -28,473,300.00 -105,324,085.10

    4、其他 - - - - - - -

    （五）所有者权益内部结转 - - - - - - -

    1、资本公积转增资本（或股本） - - - - - - -

    2、盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - -

    3、盈余公积弥补亏损 - - - - - - -

    4、其他 - - - - - - -

    四、本年年末余额 768,507,851.00 1,629,691,254.10 - 115,655,853.29 - 633,461,977.22 3,723,132,856.45

    法定代表人：陈少群 主管会计工作负责人：曾湃 财务总监：马彦钊 会计机构负责人： 俞浩2010 年半年度财务报告

    合并所有者权益变动表（续）

    2010 年1-6 月

    编制单位：深圳市农产品股份有限公司

    2009 年度

    项目 归属于母公司所有者权益

    股本 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润 其他

    少数股东权益 所有者权益合计

    一、上年年末余额 452,063,442.00 1,942,601,653.50 - 92,420,935.37 354,959,339.36 - 566,615,361.35 3,408,660,731.58

    加：会计政策变更 - - - - - - - -

    前期差错更正 - - - - - - - -

    二、本年年初余额 452,063,442.00 1,942,601,653.50 - 92,420,935.37 354,959,339.36 - 566,615,361.35 3,408,660,731.58

    三、本年增减变动金额 316,444,409.00 -290,880,080.20 - 11,862,824.76 5,515,292.94 - 16,388,092.17 59,330,538.67

    （一）净利润 - - - - 85,187,634.00 71,295,768.35 156,483,402.35

    （二）其他综合收益 - 23,307,055.36 - - - - 23,307,055.36

    上述（一）和（二）小计 - 23,307,055.36 - - 85,187,634.00 - 71,295,768.35 179,790,457.71

    （三）所有者投入和减少资本 - 2,257,273.44 - - - - -19,104,559.75 -16,847,286.31

    1、所有者投入资本 - - - - - - 54,036,891.78 54,036,891.78

    2、股份支付计入所有者权益的金- - - - - -

    3、其他 - 2,257,273.44 - - - - -73,141,451.53 -70,884,178.09

    （四）利润分配 - - - 11,862,824.76 -79,672,341.06 - -35,803,116.43 -103,612,632.73

    1、提取盈余公积 - - - 11,862,824.76 -11,862,824.76 - - -

    2、提取一般风险准备 - - - - - - - -

    3、对所有者（或股东）分配 - - - - -67,809,516.30 - -35,803,116.43 -103,612,632.73

    4、其他 - - - - - - - -

    （五）所有者权益内部结转 316,444,409.00 -316,444,409.00 - - - - - -

    1、资本公积转增资本（或股本） 316,444,409.00 -316,444,409.00 - - - - - -

    2、盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - -

    3、盈余公积弥补亏损 - - - - - - - -

    4、其他 - - - - - - -

    四、本年年末余额 768,507,851.00 1,651,721,573.30 - 104,283,760.13 360,474,632.30 - 583,003,453.52 3,467,991,270.25

    法定代表人：陈少群 主管会计工作负责人：曾湃 财务总监：马彦钊 会计机构负责人： 俞浩2010 年半年度财务报告

    资产负债表

    2010 年6 月30 日

    编制单位：深圳市农产品股份有限公司 金额单位：人民币元

    资 产 附注 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    流动资产：

    货币资金 849,475,167.01 1,165,696,727.14

    交易性金融资产 - -

    应收票据 - -

    应收账款 十一、1 - -

    预付款项 135,822,149.20 105,991,060.00

    应收股利 47,198,158.66 29,355,594.02

    其他应收款 十一、2 364,258,010.32 637,969,065.31

    存货 59,509.00 59,509.00

    一年内到期的非流动资产 - -

    其他流动资产 - -

    流动资产合计 1,396,812,994.19 1,939,071,955.47

    非流动资产：

    可供出售金融资产 7,519,624.00 6,199,690.00

    持有至到期投资 - -

    长期应收款 - -

    长期股权投资 十一、3 1,507,341,599.37 1,292,034,186.64

    投资性房地产 25,634,571.63 26,414,668.53

    固定资产 440,064,928.67 365,276,447.57

    在建工程 419,599,762.10 292,984,761.75

    工程物资 - -

    固定资产清理 - -

    生产性生物资产 - -

    无形资产 11,551,494.25 11,875,652.65

    开发支出 - -

    商誉 - -

    长期待摊费用 1,453,388.56 2,875,732.82

    递延所得税资产 42,865,142.19 42,385,142.19

    其他非流动资产 - -

    非流动资产合计 2,456,030,510.77 2,040,046,282.15

    资产合计 3,852,843,504.96 3,979,118,237.622010 年半年度财务报告

    资产负债表（续）

    2010 年6 月30 日

    编制单位：深圳市农产品股份有限公司 金额单位：人民币元

    负债及所有者权益

    附

    注

    2010 年6 月30 日 2009年12 月31 日

    流动负债：

    短期借款 170,000,000.00 580,000,000.00

    交易性金融负债 - -

    应付票据 - -

    应付账款 - -

    预收款项 - -

    应付职工薪酬 23,527,641.28 21,482,476.76

    应交税费 66,125,748.96 21,067,027.13

    应付股利 5,861.96 5,861.96

    应付利息 12,350,000.00 950,000.00

    其他应付款 180,631,366.33 92,502,726.73

    一年内到期的非流动负债 - -

    其他流动负债 600,000,000.00 600,000,000.00

    流动负债合计 1,052,640,618.53 1,316,008,092.58

    非流动负债：

    长期借款 - -

    应付债券 - -

    长期应付款 2,030,000.00 2,030,000.00

    专项应付款 - -

    预计负债 65,000,000.00 65,000,000.00

    递延所得税负债 403,179.84 79,196.04

    其他非流动负债 23,041,852.14 23,041,852.14

    非流动负债合计 90,475,031.98 90,151,048.18

    负债合计 1,143,115,650.51 1,406,159,140.76

    所有者权益：

    股本 768,507,851.00 768,507,851.00

    资本公积 1,537,410,642.87 1,556,894,091.47

    减：库存股 - -

    盈余公积 86,144,811.23 74,772,718.07

    未分配利润 317,664,549.35 172,784,436.32

    所有者权益合计 2,709,727,854.45 2,572,959,096.86

    负债及所有者权益总计 3,852,843,504.96 3,979,118,237.62

    法定代表人：陈少群 主管会计工作负责人：曾湃 财务总监：马彦钊 会计机构负责人： 俞浩2010 年半年度财务报告

    利 润 表

    2010 年1-6 月

    编制单位：深圳市农产品股份有限公司 金额单位：人民币元

    项 目 附注 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    一、营业总收入 十一、4 79,713,529.99 75,387,917.94

    二、营业总成本 86,133,249.61 79,839,105.65

    其中：营业成本 十一、4 39,896,884.94 35,906,263.01

    营业税金及附加 3,727,846.25 3,437,991.17

    销售费用 - -

    管理费用 40,168,810.34 27,847,163.15

    财务费用 339,708.08 3,189,374.26

    资产减值损失 2,000,000.00 9,458,314.06

    加：公允价值变动收益（损失以‘()’号填列） - -

    投资收益（损失以‘()’号填列） 十一、5 286,647,078.69 134,433,226.79

    其中：对联营企业和合营企业的投资收

    益

    13,323,818.80 14,437,833.61

    三、营业利润（亏损以‘()’号填列） 280,227,359.07 129,982,039.08

    加：营业外收入 735,961.92 196,051.00

    减：营业外支出 40,963.72 -3,810,772.61

    其中：非流动资产处置损失 2,871.72 11,889.12

    四、利润总额（亏损以‘()’号填列） 280,922,357.27 133,988,862.69

    减：所得税费用 47,819,365.98 17,725,677.91

    五、净利润（亏损以‘()’号填列） 233,102,991.29 116,263,184.78

    六、每股收益

    （一）基本每股收益 0.30 0.15

    （二）稀释每股收益 0.30 0.15

    七、其他综合收益 -19,483,448.60 -

    八、综合收益总额 213,619,542.69 116,263,184.78

    法定代表人：陈少群 主管会计工作负责人：曾湃 财务总监：马彦钊 会计机构负责人：俞浩2010 年半年度财务报告

    现金流量表

    2010 年1-6 月

    编制单位：深圳市农产品股份有限公司 金额单位：人民币元

    项目

    附

    注

    2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    一、经营活动产生的现金流量

    销售商品、提供劳务收到的现金 81,308,078.57 76,847,543.00

    收到的税费返还 - -

    收到的其他与经营活动有关的现金 467,178,602.28 74,901,314.66

    现金流入小计 548,486,680.85 151,748,857.66

    购买商品、接受劳务支付的现金 8,517,153.44 7,022,294.27

    支付给职工以及为职工支付的现金 40,489,286.38 26,276,844.61

    支付的各项税费 11,531,732.40 12,120,289.25

    支付的其他与经营活动有关的现金 123,747,834.53 52,315,675.86

    现金流出小计 184,286,006.75 97,735,103.99

    经营活动产生的现金流量净额 364,200,674.10 54,013,753.67

    二、投资活动产生的现金流量

    收回投资所收到的现金 30,627,856.63 111,647,937.09

    取得投资收益所收到的现金 34,691,617.14 96,670,000.00

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收

    回的现金净额

    495.00 680.00

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 231,756,142.18 992,533.50

    收到的其他与投资活动有关的现金 - -

    现金流入小计 297,076,110.95 209,311,150.59

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支

    付的现金净额

    135,459,325.02 41,940,240.42

    投资所支付的现金 217,504,100.00 19,401,515.00

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - -

    支付的其他与投资活动有关的现金 135,612,371.20 -

    现金流出小计 488,575,796.22 61,341,755.42

    投资活动产生的现金流量净额 -191,499,685.27 147,969,395.17

    三、筹资活动产生的现金流量

    吸收投资所收到的现金 - -

    借款所收到的现金 560,000,000.00 960,000,000.00

    收到的其他与筹资活动有关的现金 - -

    现金流入小计 560,000,000.00 960,000,000.00

    偿还债务所支付的现金 970,000,000.00 1,220,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 78,908,549.67 83,394,282.50

    支付的其他与筹资活动有关的现金 - -

    现金流出小计 1,048,908,549.67 1,303,394,282.50

    筹资活动产生的现金流量净额 -488,908,549.67 -343,394,282.502010 年半年度财务报告

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -13,999.29 -

    五、现金及现金等价物净增加额 -316,221,560.13 -141,411,133.66

    加：期初现金及现金等价物余额 1,165,696,727.14 809,694,782.75

    六、期末现金及现金等价物余额 849,475,167.01 668,283,649.09

    法定代表人：陈少群 主管会计工作负责人：曾湃 财务总监：马彦钊 会计机构负责人： 俞浩2010 年半年度财务报告

    所有者权益变动表

    2010 年1-6 月

    编制单位：深圳市农产品股份有限公司 金额单位：人民币元

    2010 年1-6 月 项目

    股本 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计

    一、上年年末余额 768,507,851.00 1,556,894,091.47 - 74,772,718.07 172,784,436.32 - 2,572,959,096.86

    加：会计政策变更 - - - - - - -

    前期差错更正 - - - - - - -

    其他 - - - - - - -

    二、本年年初余额 768,507,851.00 1,556,894,091.47 - 74,772,718.07 172,784,436.32 - 2,572,959,096.86

    三、本年增减变动金额（减少以‘-’号填） - -19,483,448.60 - 11,372,093.16 144,880,112.93 - 136,768,757.49

    （一）净利润 - - - - 233,102,991.29 - 233,102,991.29

    （二）其他综合收益 - -19,483,448.60 - - - - -19,483,448.60

    上述（一）和（二）小计 - -19,483,448.60 - - 233,102,991.29 - 213,619,542.69

    （三）所有者投入和减少资本 - - - - - - -

    1、所有者投入资本 - - - - - - -

    2、股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - -

    3、其他 - - - - - - -

    （四）利润分配 - - - 11,372,093.16 -88,222,878.36 - -76,850,785.20

    1、提取盈余公积 - - - 11,372,093.16 -11,372,093.26 - -0.10

    2、提取一般风险准备 - - - - - - -

    3、对所有者（或股东）分配 - - - - -76,850,785.10 - -76,850,785.10

    4、其他 - - - - - - -

    （五）所有者权益内部结转 - - - - - - -

    1、资本公积转增资本（或股本） - - - - - - -

    2、盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - -

    3、盈余公积弥补亏损 - - - - - - -

    4、其他 - - - - - - -

    四、本年年末余额 768,507,851.00 1,537,410,642.87 - 86,144,811.23 317,664,549.25 - 2,709,727,854.35

    法定代表人：陈少群 主管会计工作负责人：曾湃 财务总监：马彦钊 会计机构负责人： 俞浩2010 年半年度财务报告

    所有者权益变动表（续）

    2010 年1-6 月

    编制单位：深圳市农产品股份有限公司 金额单位：人民币元

    2009 年 项目

    股本 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计

    一、上年年末余额 452,063,442.00 1,873,057,714.51 - 62,921,920.08 138,844,086.68 - 2,526,887,163.27

    加：会计政策变更 - - - - - - -

    前期差错更正 - - - - - - -

    其他 - - - - -108,240.93 - -108,240.93

    二、本年年初余额 452,063,442.00 1,873,057,714.51 - 62,921,920.08 138,735,845.75 - 2,526,778,922.34

    三、本年增减变动金额（减少以‘-’号填） 316,444,409.00 -316,163,623.04 - 11,850,797.99 34,048,590.57 - 46,180,174.52

    （一）净利润 - - - - 113,720,931.63 - 113,720,931.63

    （二）其他综合收益 - 280,785.96 - -12,026.77 - - 268,759.19

    上述（一）和（二）小计 - 280,785.96 - -12,026.77 113,720,931.63 - 113,989,690.82

    （三）所有者投入和减少资本 - - - - - - -

    1、所有者投入资本 - - - - - - -

    2、股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - -

    3、其他 - - - - - - -

    （四）利润分配 - - - 11,862,824.76 -79,672,341.06 - -67,809,516.30

    1、提取盈余公积 - - - 11,862,824.76 -11,862,824.76 -

    2、提取一般风险准备 - - - - - - -

    3、对所有者（或股东）分配 - - - - -67,809,516.30 - -67,809,516.30

    4、其他 - - - - - - -

    （五）所有者权益内部结转 316,444,409.00 -316,444,409.00 - - - - -

    1、资本公积转增资本（或股本） 316,444,409.00 -316,444,409.00 - - - - -

    2、盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - -

    3、盈余公积弥补亏损 - - - - - - -

    4、其他 - - - - - - -

    四、本年年末余额 768,507,851.00 1,556,894,091.47 - 74,772,718.07 172,784,436.32 - 2,572,959,096.86

    法定代表人：陈少群 主管会计工作负责人：曾湃 财务总监：马彦钊 会计机构负责人： 俞浩2010 年半年度财务报告

    深圳市农产品股份有限公司

    财务报表附注

    截至2010 年6 月30 日止 单位：元 币种：人民币

    附注一、公司基本情况

    （一） 公司历史沿革

    深圳市农产品股份有限公司（以下简称“本公司或公司”）于1988 年8 月20 日经深圳市人

    民政府以“深府办（1988）1181 号”文批准，于1989 年1 月14 日经深圳市工商行政管理局注

    册成立的市属国有企业，原名“深圳市农产品批发公司”。

    1993 年5 月4 日，经深圳市人民政府以“深府办[1993]676 号”文批准，并经深圳市工商行

    政管理局核准，本公司改组为股份有限公司，并更名为“深圳市农产品股份有限公司”。

    1996 年11 月20 日，经深圳市人民政府办公厅以“深府办[1996]150 号”文批准本公司改组

    为以募集方式设立的股份有限公司，1996 年12 月26 日经中国证券监督管理委员会以“证监发

    审字（1996）398、399 号”文批准，向社会公众公开发行境内上市内资股（A 股）1,900 万股。

    公司总股份数增至5,068 万股；其中国家股592.416 万股、占股份总额的11.69%，国有法人股

    1,862.784 万股、占股份总额的36.76%，内部职工712.8 万股、占股份总额的14.06%，社会公

    众股1,900 万股，占股份总额的37.49%。

    1999 年9 月21 日，经深圳市国有资产管理办公室深国资办[1999]175 号《关于深圳市农

    产品股份有限公司股权划转问题的批复》批准，深圳市投资管理公司所持有的占公司当时总股

    本9.225%、共计1,184.8302 万股国家股无偿划转到深圳市商贸投资控股公司名下。

    2000 年2 月2 日，经深圳市国有资产管理办公室深国资办[2000]28 号《关于深圳市农产

    品股份有限公司国有股划转问题的批复》批准，深圳市果菜贸易公司所持有的公司690.5598

    万股国有法人股、深圳市食品总公司所持有的公司690.5598 万股国有法人股、深圳市水产公

    司所持有的公司690.5598 万股国有法人股均无偿划转到深圳市商贸投资控股公司名下。深圳

    市商贸投资控股公司因此而成为公司的第一大股东。

    根据深圳市国资委[2004]88 号《关于市投资管理公司等十六户企业划归市国资委直接监管

    的通知》的规定，原由深圳市商贸投资控股公司持有公司的22.88%的国有股权划转由深圳市

    国资委持有，深圳市国资委为公司第一大股东。经深圳市人民政府国有资产监督管理委员会、

    深圳市证券交易所批准，2005 年8 月16 日公司召开股权分置改革股东会议，审议通过了公司

    股权分置改革方案，并于2005 年9 月8 日实施。按照股权分置改革方案及相关合同约定，公

    司11 家法人股股东已分别与深国投签订了集合财产信托合同，并将其拥有的农产品股份的

    50%部分（共计26,204,253 股）划转到深圳国际信托投资有限责任公司，于2008 年8 月按股2010 年半年度财务报告

    权分置改革方案划转至公司经营管理人员。实施股权分置改革方案后，公司总股本不变，所有

    股份均为流通股，其中有限售条件的流通股股数为150,843,431 股(含高管股)，占公司总股本

    的38.91%，无限售条件的流通股股数为236,820,011 股，占公司总股本的61.09%。

    2007 年9 月12 日，根据深圳市国资委深国资委[2007]290 号文件《关于将深圳市投资管

    理公司所持深圳市农产品股份有限公司2.21%股份无偿划转我委的决定》，深圳市投资管理公

    司持有的公司8,565,446 股股票（占公司总股本2.21%）无偿划至深圳市国资委名下持有。本

    次国有法人股划转后，公司总股本仍为387,663,442 股，深圳市国资委由原持有88,703,978 股，

    占总股本的22.88%，变为持有97,269,424 股，占总股本的25.09%，深圳市国资委仍为公司第

    一大股东。本次股份无偿划转已经国务院国资委批准，已办理股权过户手续。

    根据本公司2007 年10 月10 日第五届董事会第八次会议和2007第四次临时股东大会审议，

    同意本公司向深圳市远致投资有限公司等6 家特定机构投资者非公开发行9,200 万股人民币普

    通股股票，每股面值1 元，发行价为人民币18.13 元/股。本次非公开发行于2008 年4 月9 日

    获得中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市农产品股份有限公司非公开发行股票的批复》

    （证监许可［2008］512 号）核准，同意本公司非公开发行新股不超过9,200 万股。本次非公

    开发行实际发行6,440 万股。

    根据本公司2009 年5 月15 日召开的2008 年度股东大会审议通过的利润分配方案，以公

    司总股本452,063,442 股为基数，向全体股东每10 股派1.5 元人民币现金股利；同时，以资

    本公积金向全体股东每10 股转增7 股。方案实施后，总股本增至768,507,851 股。

    （二） 公司的行业性质、经营范围及主要产品或提供的劳务

    公司行业性质：本公司为一家从事农产品批发市场网络化经营、大宗农产品电子交易的大

    型农产品流通企业。

    公司经营范围：开发、建设、经营、管理农产品批发市场，经营管理市场租售业务；国内

    商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）；经营农产品、水产品的批发、连锁经营和

    进出口业务；为农产品批发市场提供配套的招待所、小卖部、食店、运输、装卸、仓储、包装

    （具体项目另行申报）；从事信息咨询（不含法律、行政法规、国务院决定禁止及规定需审批

    的项目）、物业管理、酒店管理；自有物业租赁；市场投资、投资兴办实业（具体项目另行申

    报）。在合法取得土地使用权的地块上从事房地产开发。（以上涉及国家法律、行政法规、国务

    院决定规定需报经审批的项目，需经审批后方可经营。）

    主要产品或提供的劳务：公司主要业务为农产品批发市场的开发、建设、经营和管理，业

    务范围涉及农产品流通、大宗农产品电子交易和蔬菜种植、牲畜养殖、屠宰加工等。

    （三） 报告批准报出日

    本公司财务报告由本公司董事会2010 年8 月20 日批准报出。

    附注二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错

    （一） 财务报表的编制基础2010 年半年度财务报告

    本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照权责发生制编制财务报表。

    （二） 遵循企业会计准则的声明

    本公司编制的2010 年半年度财务报表符合中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）

    颁布的企业会计准则（2006）的要求，真实、完整地反映了本公司财务状况、经营成果和现金

    流量等有关信息。

    本公司的2010 年半年度财务报表同时符合《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15

    号—财务报告的一般规定》（2010 年修订）和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9 号

    —净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订）有关财务报表及其附注的披露要求。

    （三） 会计期间

    本会计期间为公历1 月1 日至6 月30 日。

    （四） 记账本位币

    以人民币为记账本位币。

    （五） 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

    企业合并，是指将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企

    业合并包括同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并两种类型。

    1．同一控制下的企业合并

    参与合并的企业合并前后均受同一方或相同多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一

    控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价

    值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的

    差额，调整资本公积中的股本溢价（或资本溢价）；资本公积中的股本溢价（或资本溢价）不

    足冲减的，调整留存收益。

    合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费

    用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他

    债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权

    益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减

    留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

    2．非同一控制下企业合并

    参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下企业合

    并。购买方支付的合并成本为进行企业合并支付的现金或非现金资产、发生或承担的负债、发

    行的权益性证券等在购买日的公允价值以及企业合并中发生的各项直接相关的费用之和。支付

    的非现金资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。

    合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为

    商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额时，对取得的被

    购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后2010 年半年度财务报告

    合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

    购买日为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。购买方在购买日对合并成本进行分

    配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债。

    业务合并按相同的方法处理。

    （六） 合并财务报表的编制方法

    合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。控制是指有权决定一个公司的财务和经

    营政策，并能据以从该公司的经营活动中获取利益。

    本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合

    并子公司在本公司最终控制方对其开始实施控制时纳入本公司合并范围。因此本公司在编制

    合并当期财务报表时，将被合并子公司的经营成果自本公司最终控制方开始实施控制时起纳

    入本公司合并利润表中，并对合并财务报表的年初数以及前期比较报表进行相应调整。

    本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买

    日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买

    日起将被购买子公司的资产、负债及经营成果纳入本公司合并财务报表中，并不调整合并财

    务报表年初数以及前期比较报表。

    子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润

    表中净利润项目下单独列示。

    如果归属少数股东的亏损超过少数股东在该子公司所有者权益中所享有的份额，除公司

    章程或协议规定少数股东有义务承担并且少数股东有能力予以弥补的部分外，其余部分冲减

    本集团权益 (即本财务报表中的归属于母公司股东权益)。如果子公司以后期间实现利润，在

    弥补了由本集团权益所承担的属于少数股东的损失之前，所有利润全部归属于本集团权益。

    当子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，合并时已按照本公司的会计期

    间或会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。合并时所有公司内重大交易，包括内部实现

    利润及往来余额均已抵销。

    （七） 现金及现金等价物的确定标准

    现金是指公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指公司持有的期限

    短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    （八） 外币业务和外币报表折算

    1．外币交易

    外币交易按交易发生当日的即期汇率折合为人民币入帐。

    于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生

    的汇兑差额除与购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额

    按借款费用的原则处理外，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，以资产负

    债表日采用交易发生日的即期汇率折算。2010 年半年度财务报告

    2．外币财务报表的折算

    境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者

    权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收

    入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率。上述折算产生的外币报表折算差额，在资产负债

    表中所有者权益中项目下单独列示。境外经营的现金流量项目，采用现金流量发生日的即期汇

    率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。

    （九） 金融工具

    1．金融资产和金融负债的分类

    金融资产和金融负债在初始确认时划分为以下几类：以公允价值计量且其变动计入当期损

    益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；贷款及应收款项；可供出售金融资产；其它金融

    负债。

    2． 金融资产和金融负债的确认

    金融资产的确认是指将符合金融资产定义和金融资产确认条件的项目记入资产负债表的

    过程。金融负债的确认是指将符合金融负债定义和金融负债确认条件的项目记入资产负债表的

    过程。

    3． 金融资产和金融负债的计量

    初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入

    当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产

    或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

    除贷款和应收款项、持有至到期投资和其他金融负债外，金融资产和金融负债均以公允价

    值进行后续计量，其他金融负债采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的损益

    计入当期损益。

    可供出售的金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产

    形成的汇兑差额外，直接计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。

    可供出售外币货币性金融资产形成的汇兑差额，计入当期损益。采用实际利率法计算的可

    供出售金融资产的利息，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣

    告发放股利时计入当期损益。

    以摊余成本计量的金融资产或金融负债，在发生减值、摊销或终止确认时产生的利得或损

    失计入当期损益。

    4． 金融资产和金融负债的终止

    金融资产终止确认，是指将金融资产从企业的账户和资产负债表内予以转销。当收取金融

    资产现金流量的合同权利终止，或金融资产已经转移，且符合《企业会计准则第23 号——金

    融资产转移》规定的金融资产终止确认条件的，终止确认该金融资产。2010 年半年度财务报告

    金融负债终止确认，是指将金融负债从企业的账户和资产负债表内予以转销。当金融负债

    的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。

    5． 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法

    （1）存在活跃市场的金融资产和金融负债，活跃市场中的报价用于确定其公允价值；

    （2）金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值；

    （3）初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价

    值的基础；

    （4）采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，使用合同条款和特征在实质上

    相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。没有表明利率的短期应收款项和应付款项的现

    值与实际交易价格相差很小的，按照实际交易价格计量。

    6． 金融资产的减值

    资产负债表日对以公允价值计量且变动计入当期损益金融资产以外的的金融资产的帐面

    价值进行检查，有客观证据表明该金融资产其发生了减值的，计提减值准备。

    （1）持有至到期投资

    资产负债表日有客观证据表明其发生了减值，根据期账面价值与预计未来现金流量现值之

    间的差额确认为减值损失，计入当期损益。

    （2）可供出售金融资产

    资产负债表日，公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，如果可供出售金融资产的

    公允价值发生较大幅度下降超过初始成本的50%，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种

    下降趋势属于非暂时性的，且下降持续时间超过12 个月的，则按其预计未来现金流量现值低

    于其账面价值的差额，计提减值准备。

    可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的的累计损

    失一并转出，确认减值损失，计提减值准备。

    （十） 应收款项

    1．单项金额重大的应收款项的确认标准及坏账准备的计提方法

    单项金额重大的应收账款是指期末余额100 万元及以上的应收账款，单项金额重大的其他

    应收款是指期末余额50 万元及以上的其他应收款。对单项金额重大的应收款项单独进行减值

    测试，如有客观证据表明其发生了减值的，根据其预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来

    信用损失）按原实际利率折现的现值低于其账面价值的差额，确认为减值损失，计入当期损益。

    应收款项发生减值的客观证据，包括不限于下列各项：（1）债务人发生严重财务困难；（2）

    债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；（3）出于经济或法律等方面因

    素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；（4）债务人很可能倒闭或进行其他债务重组。

    2．单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确

    定依据和计提方法2010 年半年度财务报告

    信用风险特征组合的确定依据：单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较

    大的应收款项，是指应收账款期末余额在100 万元以下、其他应收款期末余额在50 万元以下，

    债务人违反了合同条款或账龄在三年以上的应收账款及其他应收款。

    根据信用风险特征组合确定的计提方法：资产负债表日，公司对单项金额不重大但按信用

    风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项，单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量

    现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

    3．对经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项）按账龄

    划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率

    为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，具体如下：

    账龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

    1 年以内（含1 年） 0.5 0.5

    1 至2 年 7 7

    2 至3 年 10 10

    3 至5 年 80 80

    5 年以上 100 100

    （十一） 存货

    1．存货的分类

    存货分为原材料、库存商品、消耗性生物资产、产成品和低值易耗品等。

    2．发出存货的计价方法

    各类存货的购入与入库按实际成本计价；发出按加权平均法计价，低值易耗品和包装物采

    用分次摊销法。

    3．存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

    存货可变现净值的确定：产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，以

    该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加

    工的材料存货，以所生产的产品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费

    用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。

    存货跌价准备的计提方法：资产负债表日，按单个存货可变现净值低于账面价值的差额计

    提存货跌价准备，计入当期损益。确定存货的可变现净值时，以资产负债表日取得最可靠的证

    据估计的售价为基础并考虑持有存货的目的，资产负债表日至财务报告批准报出日之间存货售

    价发生波动的，如有确凿证据表明其对资产负债表日存货已经存在的情况提供了新的或进一步

    的证据，作为调整事项进行处理；否则，作为非调整事项。

    4．存货的盘存制度2010 年半年度财务报告

    本公司存货采用永续盘存法。

    （十二） 长期股权投资

    1． 长期股权投资分类

    长期股权投资分为：对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长期

    股权投资、对被投资单位不具有共同控制、重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不

    能可靠计量的长期股权投资（以下简称“其他股权投资”）。

    2． 长期股权投资的初始计量

    （1）企业合并形成的长期股权投资

    同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照取得被合并方所有者权益账

    面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资的初始投资成本与支付对价的

    帐面价值的差额，调整资本公积中的股本溢价（或资本溢价）；资本公积中股本溢价（或资本

    溢价）不足冲减时，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当

    期损益；

    非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照取得对被购买方的控制权

    而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为长期股权投资的初始

    投资成本，为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入初始投资成本。

    （2）其他方式取得的长期投资

    以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资

    成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包

    含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。

    以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成

    本。

    投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同

    或协议约定价值不公允的除外。

    以非货币资产交换方式取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换

    出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出

    资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个

    条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。

    以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始

    投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。

    3． 长期股权投资的后续计量

    本公司对子公司长期股权投资和其他股权投资采用成本法核算。在编制合并报表时按照权

    益法对子公司长期股权投资进行调整。对合营企业、联营企业长期股权投资采用权益法核算。

    4． 长期股权投资损益确认方法2010 年半年度财务报告

    采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或

    对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，投资企业按照享有被投资单位宣告发放

    的现金股利或利润确认投资收益。

    采用权益法核算的长期股权投资，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值

    为基础调整后实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。按照被投

    资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。对

    于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有

    者权益。

    处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算

    的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处

    置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。

    5． 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    （1）确定对被投资单位具有共同控制的依据

    共同控制是指按照合同约定对某项经济活动共有的控制。在合营企业设立时，合营各方在

    投资合同或协议中约定在所设立合营企业的重要财务和生产经营决策制定过程中，必须由合营

    各方均同意才能通过。

    （2）确定对被投资单位具有重大影响的依据

    重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与

    其他方一起共同控制这些政策的制定。一般情况下本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单

    位20%以上但低于50%的表决权股份时认为对被投资单位具有重大影响。

    6． 长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法

    资产负债表日，若对子公司、对合营企业、对联营企业的长期股权投资存在减值迹象，估

    计其可收回金额，可收回金额低于账面价值的，确认减值损失，计入当期损益，同时计提长期

    股权投资减值准备。其他股权投资发生减值时，按类似的金融资产的市场收益率对未来现金流

    量确定的现值与投资的账面价值之间的差额确认为减值损失，计入当期损益。同时计提长期股

    权投资减值准备。上述长期股权投资减值准备在以后期间均不予转回。

    （十三） 投资性房地产

    1．投资性房地产的种类

    投资性房地产分为：已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租

    的建筑物。

    2．投资性房地产的计量模式

    投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，在资产负债表日采用成本模式对投资性房

    地产进行后续计量。其中建筑物的折旧方法和减值准备的确定方法与固定资产的核算方法一

    致，土地使用权的摊销方法和减值准备的确定方法与无形资产的核算方法一致。2010 年半年度财务报告

    （十四） 固定资产

    1．固定资产的确认条件

    （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

    （2）该固定资产的成本能够可靠计量。

    2．固定资产的分类

    公司的固定资产分为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备、办公及其他设备、

    其他构筑物、自有房屋装修费。

    3．各类固定资产的折旧方法

    固定资产在使用寿命内按年限平均法计提折旧，各类固定资产的折旧年限、残值率和年折

    旧率如下：

    类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

    房屋及建筑物* 25–45年 5% 3.8–2.11

    其他构筑物 25–45年 5% 3.8–2.11

    机器设备 10年 5% 9.5

    运输设备 8年 5% 11.875

    电子设备 5年 5% 19

    办公及其他设备 5年 5% 19

    固定资产装修 5 年 -- 20

    *对于后续改造和增建建筑物，按不高于20 年计提折旧。

    4．固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

    资产负债表日，固定资产存在减值迹象，估计其可收回金额。可收回金额按固定资产的

    公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值之间的较高者确定。可收

    回金额的计量结果表明，固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减

    记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值

    准备。减值准备一旦计提，在以后会计期间不予转回。

    5．融资租入固定资产的认定依据、计价方法

    符合下列一项或数项标准的，本公司将其认定为融资租入固定资产：

    （1）在租赁期届满时，租赁固定资产的所有权转移给承租人。

    （2）承租人有购买租赁固定资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权

    时租赁固定资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。

    （3）即使固定资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。

    （4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁固定资产

    公允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁固定资产

    公允价值。

    （5）租赁固定资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。2010 年半年度财务报告

    在租赁期开始日，将租赁固定资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租

    入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融

    资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的可归属于租赁固定资产的初始直接费用计入

    租入固定资产的价值。

    在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人的租赁内含利率的，采用出租人的租赁

    内含利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内

    含利率且租赁合同没有规定利率，采用同期银行贷款利率作为折现率。未确认的融资费用采用

    实际利率法在租赁期内各个期间进行分摊。

    对租赁固定资产采用与自有应折旧固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期满时

    取得租赁固定资产所有权的，在租赁固定资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期满时

    取得租赁固定资产所有权的，在租赁期与租赁固定资产使用寿命两者中较短的期间内计提折

    旧。或有租金在实际发生时计入当期损益。

    6．固定资产后续支出

    固定资产的后续支出是指固定资产使用过程中发生的更新改造支出、修理费用等。后续支

    出的处理原则为：符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价

    值扣除；不符合固定资产确认条件的，计入当期损益。

    （十五） 在建工程

    在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理

    工程等，并按实际发生的支出确定工程成本。在建工程完工达到预定可使用状态时，按实际发

    生的全部支出转入固定资产核算。

    资产负债表日，对长期停建并计划在3 年内不会重新开工等预计发生减值的在建工程，对

    可收回金额低于账面价值的部分计提在建工程减值准备。减值准备一旦计提，在以后会计期间

    不予转回。

    （十六） 借款费用

    借款费用包括借款账面发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生

    的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，

    予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当

    期损益。

    1．资本化的条件

    在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化：

    （1）资产支出已经发生；

    （2）借款费用已经发生；

    （3）为使资产达到预定可使用状态或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始。

    2．资本化金额的确定2010 年半年度财务报告

    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款，以专门借款当期实际发生的利息

    费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得收益后的金

    额确定。

    为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用一般借款的，根据累计资产支出超过专门借

    款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款予以资本化

    的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

    3．暂停资本化

    若固定资产的购建活动发生非正常中断，且时间连续超过3 个月，则暂停借款费用的资本

    化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。如果中断是该资产达到预定可使用

    状态或者可销售状态必要的程序，借款费用不暂停资本化。

    4．停止资本化

    当所购建的固定资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化，

    以后发生的借款费用于发生当期确认费用。

    （十七） 生物资产

    本公司生物资产分为消耗性生物资产和生产性生物资产，为生猪及种猪。

    1．生物资产的初始计量

    生物资产按照成本进行初始计量。

    （1）外购生物资产的成本，包括购买价款、相关税费、运输费、保险费以及可直接归属

    于购买该资产的其他支出；

    （2）自行种植、繁殖或养殖的消耗性生物资产的成本包括收获（出售）前发生的材料费、

    饲料费、人工费和应分摊的间接费用等必要支出；

    （3）自行种植、繁殖或养殖的生产性生物资产的成本包括达到预定生产经营目的前发生

    的材料费、饲料费、人工费和应分摊的间接费用等必要支出。达到预定生产经营目的，是指生

    产性生物资产进入正常生产期，可以多年连续稳定产出产品、提供劳务或出租；

    （4）应计入生物资产成本的借款费用，按照借款费用的相关规定处理；

    （5）投资者投入的生物资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协

    议约定价值不公允的除外；

    （6）生物资产在达到预定生产经营目的后发生的管护、饲养费用等后续支出，计入当期

    损益。

    2．生物资产的后续计量

    （1）本公司对达到预定生长经营目的的生产性生物资产，按期计提折旧，并根据用途分

    别计入相关资产的成本或当期损益；

    （2）本公司生产性生物资产为种猪，采用平均年限法计提折旧，预计净残值为800 元，

    预计使用寿命为5 年。当本公司在年度终了对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧2010 年半年度财务报告

    方法进行复核后，发现其使用寿命或预计净残值的预期数与原先估计数有差异的，或者有关经

    济利益预期实现方式有重大改变的，将调整其使用寿命或预计净残值；

    （3）本公司于每年年度终了对消耗性生物资产和生产性生物资产进行检查，有确凿证据

    表明由于遭受自然灾害、病虫害、动物疫病侵袭或市场需求变化等原因，使消耗性生物资产的

    可变现净值或生产性生物资产的可收回金额低于其账面价值的，按照可变现净值或可收回金额

    低于账面价值的差额，计提生物资产跌价准备或减值准备，并计入当期损益。当消耗性生物资

    产减值的影响因素已经消失的，减记金额予以恢复，并在原已计提的跌价准备金额内转回，转

    回的金额计入当期损益。生产性生物资产减值准备一经计提，不再转回。

    3．处置

    （1）对于消耗性生物资产，在出售时，按照其账面价值结转成本。结转成本的方法为加

    权平均法；

    （2）生物资产改变用途后的成本，按照改变用途时的账面价值确定；

    （3）生物资产出售、盘亏或死亡、毁损时，将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的

    余额计入当期损益。

    （十八） 无形资产

    无形资产包括使用寿命有限的无形资产和使用寿命不确定的无形资产。

    1．无形资产计价

    无形资产按实际成本进行初始计量。

    自行开发的无形资产，其成本包括自满足一定条件后至达到预定用途前所发生的支出总

    额。

    2．无形资产摊销

    （1）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用与该无形资产有关经济利益的

    预期实现方式一致的方法摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；

    （2）使用寿命不确定的无形资产不摊销。

    3．无形资产减值准备

    对使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产，于资产负债表日进行

    减值测试。

    对使用寿命有限的无形资产，于资产负债表日，存在减值迹象，估计其可收回金额。可收

    回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形

    资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。

    无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

    （十九） 长期待摊费用

    长期待摊费用能确定受益期限的，按受益期限分期平均摊销，不能确定受益期限的按不超

    过十年的期限平均摊销。2010 年半年度财务报告

    （二十） 职工薪酬

    本公司职工薪酬，是指为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。

    包括：（1）职工工资、奖金、津贴和补贴；（2）职工福利费；（3）医疗保险费、养老保险费、

    失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费；（4）住房公积金；（5）工会经费和职工

    教育经费；（6）非货币性福利；（7）因解除与职工的劳动关系给予的补偿；（8）其他与获得职

    工提供的服务相关的支出。

    在职工为本公司提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除与职工的

    劳动关系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象，分别计入产品成本、劳务成本、建造

    固定资产成本、无形资产成本或当期损益。

    （二十一） 预计负债

    若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：

    （1）该义务是企业承担的现时义务；

    （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；

    （3）该义务的金额能够可靠地计量。

    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，企业清偿预计负债

    所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产

    单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

    本公司亏损合同产生的义务和因重组而承担的重组义务同时符合上述条件的，确认为预计

    负债。只有在承诺出售部分业务（即签订约束性出售协议）时，才能确认因重组而承担了重组

    义务。

    （二十二） 收入

    1．销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认：

    （1）公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

    （2）公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有

    效控制；

    （3）收入的金额能够可靠地计量；

    （4）相关的经济利益很可能流入企业；

    （5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

    2．提供劳务，在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法

    确认提供劳务收入。

    公司采用已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。

    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，已经发生的劳务成本预计能够得到

    补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；已经

    发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳2010 年半年度财务报告

    务收入。

    3．让渡资产使用权，相关的经济利益很可能流入企业，且收入的金额能够可靠地计量的，

    确认收入。利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。使用费

    收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

    （二十三） 政府补助

    政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企

    业所有者投入的资本。本公司政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

    取得与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在

    该资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的营业外收入。相关资产在使用寿命结束前被

    出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的营业

    外收入。

    与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延

    收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已经发生的费用或损失的，

    取得时直接计入当期营业外收入。

    （二十四） 递延所得税资产和递延所得税负债

    本公司的所得税费用采用资产负债表债务法核算。递延所得税资产和递延所得税负债根据

    资产和负债的计税基础与账面价值的差额（暂时性差异），于资产负债表日按照预期收回该资

    产或清偿该负债期间的适用税率计量确认递延所得税资产和递延所得税负债。

    对子公司及联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异确认相应的递延所得税负

    债，但能够控制暂时性差异转回时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予

    确认。

    递延所得税资产的确认以本公司未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳

    税所得额为限。

    对子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异同时满足暂时性差异在可预

    见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额时确认相应的递

    延所得税资产。

    对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税

    款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

    （二十五） 经营租赁、融资租赁

    1．经营租赁

    经营租赁是指除融资租赁以外的其它租赁。

    （1）承租人

    对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益，发

    生的初始直接费用计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。2010 年半年度财务报告

    出租人提供免租期的，将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理

    的方法进行分摊，免租期内确认租金费用。

    出租人承担了某些费用的，将该费用从租金费用总额中扣除，按扣除后的租金费用余额在

    租赁期内进行分摊。

    企业的售后租回交易认定为经营租赁的，分别以下情况处理：

    a．有确凿证据表明售后租回交易是按照公允价值达成的,售价与资产账面价值的差额计

    入当期损益。

    b．售后租回交易如果不是按照公允价值达成的，售价低于公允价值的差额，应计入当期

    损益；但若该损失将由低于市价的未来租赁付款额补偿时，有关损失应予以递延（递延收益），

    并按与确认租金费用相一致的方法在租赁期内进行分摊；如果售价大于公允价值，其大于公允

    价值的部分应计入递延收益，并在租赁期内分摊。

    （2）出租人

    按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内。

    对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。发生的初始直接费

    用计入当期损益，金额较大的资本化，在整个经营租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础

    分期计入当期损益。对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似资产的折旧政策计提折旧，对

    于其它经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销。或有租金在实际发生时计入当期损益。

    提供免租期的，将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进

    行分配，免租期内出租人确认租金收入。承担了承租人某些费用的，将该费用自租金收入总额

    中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。

    2．融资租赁

    融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。其所有权最终可能

    转移也可能不转转移。

    （1）承租人

    在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作

    为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融

    资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的可归属于租赁项目的初始直接费用计入租入

    资产价值。

    在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人的租赁内含利率的，采用出租人的租赁

    内含利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内

    含利率且租赁合同没有规定利率，采用同期银行贷款利率作为折现率。未确认的融资费用采用

    实际利率法在租赁期内各个期间进行分摊。

    对租赁资产采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期满时取得租赁

    资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期满时取得租赁资产所有2010 年半年度财务报告

    权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

    或有租金在实际发生时计入当期损益。

    （2）出租人

    在租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款

    的入帐价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其

    现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益采用实际利率法在租赁期内各个期间

    进行分配。

    每年年度终了，对未担保余值进行复核。未担保余值增加的，不作调整。有证据表明未担

    保余值已经减少的，重新计算租赁内含利率，由此引起的租赁投资净额的减少计入当期损益；

    以后各期根据修正后的租赁投资净额和重新计算的租赁内含利率确认融资收入。租赁投资净额

    是融资租赁中最低租赁收款额及未担保余值之和与未实现融资收益之间的差额。

    已确认损失的未担保余值得以恢复的，在原已确认的损失金额内转回，并重新计算租赁内含

    利率，以后各期根据修正后的租赁投资净额和重新计算的租赁内含利率确认融资收入。

    或有租金在实际发生时计入当期损益。

    （二十六） 主要会计政策、会计估计的变更

    1．会计政策变更

    本报告期内无会计政策变更。

    2．会计估计变更

    本报告期内无会计估计变更。

    （二十七） 前期会计差错更正

    本报告期内无重大前期会计差错更正。

    附注三、税项

    （一） 主要税种及税率

    税种 计税依据 税率（%）

    增值税*1 商品销售增值额 13、17

    营业税*2 营业额 3、5

    城市维护建设税*3 应纳流转税额 1、7

    企业所得税*3 应纳税所得额 22、25

    *1 除农业产品适用13%的增值税税率外，其他产品适用17%的增值税税率。

    *2 本公司软件服务收入适用3%的营业税税率，其他服务收入适用5%的营业税税率。

    *3 除注册于深圳的公司适用城建税按1%征收、企业所得税按22%征收外，其他公司均

    执行国家普通税率。

    （二）税收优惠及批文

    1、本公司子公司深圳市农牧实业有限公司经深圳市国家税务局批准，对养殖、饲料收入2010 年半年度财务报告

    免征增值税。

    2、本公司子公司深圳市农牧实业有限公司经深圳市地方税务局以深圳税发（1998）12 号文批

    准，该公司自1997 年度起，逐年获得自种、自养及其连续加工的生产经营所得暂免征收企业

    所得税资格。2010 年半年度财务报告

    附注四、企业合并及合并财务报表

    （一） 子公司情况

    1．通过设立或投资等方式取得的子公司

    子公司全称 子公司类型注册地 业务性质

    注册

    资本

    （万元）

    经营范围

    期末实际

    出资额

    （万元）

    持股

    比例

    （%）

    表决权

    比例

    （%）

    是否

    合并

    报表

    深圳市福田农产品批发市场有限公司 控股子公司深圳 批发市场 14,808 市场交易服务、商铺租售 10,705 72.99 72.99 是

    深圳市布吉海鲜批发市场有限公司 控股子公司深圳 批发市场 2,460 市场交易服务、商铺租售 1,259 51.20 51.20 是

    深圳市丰乐园大酒店有限公司 控股子公司深圳 酒店业 1,000 客房餐饮 1,000 99.00 100.00 是

    深圳市农产品交易大厦有限公司 控股子公司深圳 物业租赁 2,700 物业管理、租赁 4,034 95.00 100.00 是

    深圳市中农网电子商务有限公司 控股子公司深圳 软件业 3,000 信息咨询、系统开发 2,749 95.00 95.00 是

    深圳市农产品配送中心有限公司 控股子公司深圳 流通业 200 物资供销、配送 110 55.00 55.00 是

    深圳市农产品运输服务有限公司 控股子公司深圳 运输业 1,000 公路货运 865 86.50 86.50 是

    深圳市成业冷冻有限公司 全资子公司深圳 服务业 2,000 冷库经营 2,000 100.00 100.00 是

    惠州农产品物流配送中心有限公司 控股子公司惠州 批发市场 6,800 农产品物流、配送 3,468 51.00 51.00 是

    沈阳海吉星农产品物流有限公司*1 控股子公司沈阳 批发市场 12,000 市场交易服务、商铺租售 8,400 70.00 70.00 是

    深圳市海吉星国际农产品物流管理有限公司 全资子公司深圳 批发市场 1,000 市场交易服务、商铺租售 1,000 100.00 100.00 是

    深圳市海吉星投资管理股份有限公司 全资子公司深圳 投资管理 5,000 商业、投资 5,000 100.00 100.00 是2010 年半年度财务报告

    子公司全称 子公司类型注册地 业务性质

    注册

    资本

    （万元）

    经营范围

    期末实际

    出资额

    （万元）

    持股

    比例

    （%）

    表决权

    比例

    （%）

    是否

    合并

    报表

    广西海吉星国际农产品物流有限公司 全资子公司南宁 批发市场 15,000 市场交易服务、商铺租售 15,000 100.00 100.00 是

    广州海吉星市场管理有限公司 控股子公司广州 批发市场 5,000 市场交易服务、商铺租售 600 60.00 60.00 是

    宁夏海吉星国际农产品物流有限公司*2 控股子公司银川 批发市场 12,000 市场建设及配套设施开发 8,400 70.00 70.00 是

    青岛市海吉星农产品物流中心有限公司 全资子公司青岛 批发市场 1,000 市场交易服务、商铺租售 1,000 100.00 100.00 是

    长春海吉星农产品物流有限公司*3 控股子公司长春 批发市场 4,000 市场交易服务、房地产开发 2,840 71.00 71.00 是

    深圳市农产品交易中心股份有限公司 全资子公司深圳 投资管理 8,000 信息咨询、国内贸易、投资实业8,000 100.00 100.00 是

    云南东盟国际农产品物流有限公司*4 全资子公司昆明 批发市场 15,000 市场交易服务、商铺租售 3,000 100.00 100.00 是

    深圳市南方农产品物流有限公司 控股子公司深圳 批发市场 5,000 国内商业、物资供销、物业管理2,550 51.00 51.00 是

    济南盖世农产品市场有限公司 控股子公司济南 批发市场 3,000 市场交易服务、商铺租售 1,530 51.00 51.00 是

    广西新柳邕农产品批发市场有限公司*5 控股子公司柳州 批发市场 15,000 市场投资及配套开发、场地租赁1,950 65.00 65.00 是

    天津韩家墅海吉星农产品物流有限公司*6 控股子公司天津 批发市场 200 市场交易服务、商铺租售 98 49.00 60.00 是

    *1 本公司本期与该公司另一股东签订增资协议，按照原持股比例对该公司进行增资，本公司增资金额为1,400 万元，增资后持股比例仍为70%。

    *2 本公司本期与该公司另一股东签订增资协议，按照原持股比例对该公司进行增资，本公司增资金额为4,200 万元，增资后持股比例仍为70%。

    *3 本公司本期按照该公司章程要求向该公司缴付第二期注资800 万元，第二期注资完成后，本公司持股比例由63.75%上升至71%。

    *4 本公司本期与全资子公司深圳市海吉星投资管理股份有限公司（以下简称为“海吉星投资公司”）共同投资设立云南东盟国际农产品物流有限公司，

    该公司注册资本1.5 亿元，首期注资3,000 万元。2010 年半年度财务报告

    *5 本公司本期与柳州市资产经营管理有限公司共同投资设立广西新柳邕农产品批发市场有限公司，该公司注册资本1.5 亿元，首期注资3,000 万元。

    *6 本公司本期与天津市北辰区青光镇韩家墅村农工商联合公司共同投资设立天津韩家墅海吉星农产品物流有限公司，本公司持有49%股权，但在董

    事会中享有多数表决权，实际控制该公司经营，故将该公司纳入合并报表范围。

    2．同一控制下的企业合并取得子公司

    子公司全称 子公司类型 注册地业务性质

    注册资本

    （万元）

    经营范围

    期末实际出资额

    （万元）

    持股比例

    （%）

    表决权比例

    （%）

    是否合并报表

    深圳市农牧实业有限公司 控股子公司 深圳 农业生产10,000 养殖、饲料生产及生猪销售 5,822 51.00 51.00 是

    深圳市果菜贸易公司 全资子公司 深圳 流通业 2,856 果菜贸易 11,333 100.00 100.00 是

    3．非同一控制下企业合并取得子公司

    多数表决权，实际控制该公司经营，故将该公司纳入合并报表范围。

    子公司全称 子公司类型注册地 业务性质

    注册

    资本

    （万元）

    经营范围

    期末实际

    出资额

    （万元）

    持股

    比例

    （%）

    表决权

    比例

    （%）

    是否

    合并

    报表

    南昌深圳农产品中心批发市场有限公司 控股子公司南昌 批发市场 8,000 市场交易服务、商铺租售 4,318 51.00 51.00 是

    上海吉农创业投资有限公司 全资子公司上海 投资 7,500 农贸市场投资、物业租赁 6,366 100.00 100.00 是

    西安摩尔农产品股份有限公司 控股子公司西安 批发市场 7,500 市场交易服务、商铺租售 1,189 51.00 51.00 是

    长沙马王堆农产品股份有限公司 控股子公司长沙 批发市场 5,100 市场交易服务、商铺租售 2,388 50.98 50.98 是

    成都农产品中心批发市场有限责任公司 控股子公司成都 批发市场 5,000 市场交易服务、商铺租售 3,824 51.00 51.00 是

    深圳市南山农产品批发配送有限公司 控股子公司深圳 批发市场 7,143 市场交易服务、商铺租售 5,128 58.00 58.00 是2010 年半年度财务报告

    （二） 子公司少数股东权益情况

    子公司名称 少数股权比例少数股东权益

    少数股东权益中冲减少数股

    东损益的金额

    母公司承担的少数股东超额亏损

    深圳市农牧实业有限公司 49.00% 60,369,761.89 -19,853,715.41 --

    深圳市福田农产品批发市场有限公司 27.01% 70,282,445.73 -- --

    深圳市南山农产品批发配送有限公司 42.00% 56,624,119.86 -- --

    深圳市布吉海鲜批发市场有限公司 48.80% 18,857,537.66 -- --

    深圳市农产品配送中心有限公司 45.00% 441,826.84 -150,048.87 --

    深圳市中农网电子商务有限公司 5.00% 1,281,054.91 -85,111.96 --

    深圳市农产品运输服务有限公司 13.50% 902,480.22 -60,414.30 --

    深圳市农安认证农产品有限公司 40.00% 735,222.10 -- --

    上海农产品中心批发市场经营管理有限公司 39.20% 73,552,995.49 -- --

    南昌深圳农产品中心批发市场有限公司 49.00% 69,055,815.29 -- --

    云南鲲鹏农产品电子商务批发市场有限公司 45.00% 33,852,927.86 -- --

    惠州农产品物流配送中心有限公司 49.00% 34,713,370.84 -- --

    长沙马王堆农产品股份有限公司 49.02% 38,484,808.86 -- --

    成都农产品中心批发市场有限责任公司 49.00% 31,587,860.22 -- --

    沈阳海吉星农产品物流有限公司 30.00% 34,964,500.52 -- --

    广西大宗茧丝交易市场有限责任公司 49.00% 4,635,028.88 -- --

    合肥国家棉花交易中心有限责任公司 60.00% 2,990,802.41 -876,793.09 --2010 年半年度财务报告

    子公司名称 少数股权比例少数股东权益

    少数股东权益中冲减少数股

    东损益的金额

    母公司承担的少数股东超额亏损

    深圳市丰乐园大酒店有限公司 1.00% 11,418.62 -- --

    深圳市农产品交易大厦有限公司 5.00% 930,353.56 -- --

    南宁银通典当有限公司 13.07% 74,067.97 --

    广州海吉星市场管理有限公司 40.00% 3,551,551.71 -268,628.05 --

    宁夏海吉星国际农产品物流有限公司 30.00% 36,000,000.00 -- --

    长春海吉星农产品物流有限公司 29.00% 11,256,915.97 -343,084.03 --

    西安摩尔农产品股份有限公司 49.00% -- -- 9,262,642.20

    成都无公害蔬菜配送中心有限公司 7.27% 27,160.97 -- --

    深圳市南方农产品物流有限公司 49.00% 22,522,947.08 -1,156,396.23

    广西新柳邕农产品批发市场有限公司 35.00% 10,500,000.00 --

    济南盖世农产品市场有限公司 49.00% 14,400,470.71 -299,529.29

    天津韩家墅海吉星农产品物流有限公司 51.00% 854,531.05 -165,468.95

    合计 633,461,977.22 -23,259,190.18 9,262,642.202010 年半年度财务报告

    （三） 合并范围发生变更的说明

    1、新纳入合并范围公司情况

    （1）2010 年1 月，本公司根据与广州铁路集团广深铁路实业发展总公司、深圳市深创投

    资发展有限公司签订《深圳市南方农产品物流有限公司组建合同补充协议》对深圳市南方农产

    品物流有限公司增资2,180 万元，增资完成后，本公司持股比例由37%上升至51%。

    （2）2010 年1 月，本公司以货币资金及所持有的广西糖网食糖批发市场有限公司（以下

    简称为“广西糖网公司”）40%股权、云南鲲鹏农产品电子商务批发市场有限公司（以下简称

    为“云南鲲鹏公司”）40%股权、广西大宗茧丝交易市场有限责任公司（以下简称为“广西茧

    丝公司”）41%股权、合肥国家棉花交易中心有限责任公司（以下简称为“合肥棉花公司”）40%

    股权与全资子公司海吉星投资公司共同投资8,000 万元设立深圳市农产品交易中心股份有限公

    司，其中本公司持有95%股权、海吉星投资公司持有5%股权。

    （3）2010 年3 月，本公司与全资子公司海吉星投资公司共同投资3,000 万元设立云南东

    盟国际农产品物流有限公司，其中本公司持有85%股权、海吉星投资公司持有15%股权，该

    公司尚未实际经营。

    （4）2010 年4 月，本公司与柳州市资产经营管理有限公司共同投资设立广西新柳邕农产

    品批发市场有限公司，本公司持有65%股权，该公司尚未实际经营。

    （5）2010 年4 月，本公司与山东盖世农贸有限公司共同投资设立济南盖世农产品市场有

    限公司，本公司持有51%股权，该公司尚未实际经营。

    （6）2010 年5 月，本公司与天津市北辰区青光镇韩家墅村农工商联合公司共同投资设立

    天津韩家墅海吉星农产品物流有限公司，本公司持有49%股权，但在董事会中享有多数表决

    权，实际控制该公司经营，故将该公司纳入合并报表范围。

    2、不再纳入合并范围公司情况

    2010 年5 月，本公司和全资子公司深圳市果菜贸易公司（以下简称为“果菜公司”）与福

    建路通公路工程建设有限公司签订《协议书》，将本公司持有的深圳市西岸渔人码头商业有限

    公司（以下简称为“渔人码头公司”）40%股权和果菜公司持有的11%股权联合转让给福建路

    通公路工程建设有限公司，转让后本公司不再拥有渔人码头公司股权。本公司本期仅将渔人码

    头公司1-5 月利润表和现金流量表纳入合并范围，2010 年6 月30 日的资产负债表不再纳入合

    并范围。

    （四） 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体

    1．本期新纳入合并范围的子公司

    名称 期末净资产 本期净利润

    深圳市南方农产品物流有限公司 45,965,198.12 -2,359,992.31

    深圳市农产品交易中心股份有限公司 105,354,261.32 3,874,600.762010 年半年度财务报告

    云南东盟国际农产品物流有限公司 30,000,000.00 --

    广西新柳邕农产品批发市场有限公司 30,000,000.00 --

    济南盖世农产品市场有限公司 29,388,715.74 -611,284.26

    天津韩家墅海吉星农产品物流有限公司 1,675,551.08 -324,448.92

    2．本期不再纳入合并范围的子公司

    名称 处置日净资产 期初至处置日净利润

    深圳市西岸渔人码头商业有限公司 -83,154,619.07 -11,251,787.80

    （五） 本期出售丧失控制权而减少子公司

    子公司 出售日确定方法 损益确定方法

    深圳市西岸渔人码头商业有限公司 完成股权转让合同规定事项，变更工商登记 1-5 月利润表纳入合并范围

    附注五、合并财务报表主要项目注释

    1． 货币资金

    2010-06-30 2009-12-31

    项目

    外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额

    现金：

    人民币 -- -- 7,255,338.13 -- -- 3,249,257.41

    港币 74,414.14 0.8724 64,918.90 142,021.64 0.8815 125,196.13

    美元 6,943.00 6.7909 47,149.22 13,023.82 6.8282 88,929.26

    欧元 7,768.10 8.2710 64,249.96 994.35 9.7562 9,701.08

    其他 65,250.92 41,154.15

    现金小计 7,496,907.13 3,514,238.03

    银行存款：

    人民币 1,995,792,284.82 2,203,861,835.66

    港币 2,974,312.99 0.8724 2,594,790.65 2,975,520.19 0.8815 2,622,921.05

    美元 88,181.26 6.7909 598,830.12 306,786.03 6.8282 2,094,796.37

    欧元 471.52 8.2710 3,899.94 -- 9.7562 --

    银行存款小计 1,998,989,805.53 2,208,579,553.08

    其他货币资金：

    人民币 205,304.04 205,304.04

    其他货币资金小计 205,304.04 205,304.042010 年半年度财务报告

    2010-06-30 2009-12-31

    项目

    外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额

    合计 2,006,692,016.70 2,212,299,095.15

    2． 应收账款

    （1）按种类披露

    2010-06-30 2009-12-31

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类

    金额

    比例

    （%） 金额

    比例

    （%） 金额

    比例

    （%） 金额

    比例

    （%）

    单项金额重大的应收账款 13,921,343.06 27.10 3,625,643.71 26.34 11,532,649.26 20.93 2,689,569.33 19.53

    单项金额不重大但按信用

    风险特征组合后该组合的

    风险较大的应收账款

    6,799,390.83 13.24 6,181,367.61 44.91 10,810,896.04 19.62 9,790,689.12 71.08

    其他不重大应收账款 30,651,219.59 59.66 3,957,773.45 28.75 32,751,483.58 59.45 1,293,784.48 9.39

    合计 51,371,953.48 100.00 13,764,784.77 100.00 55,095,028.88 100.00 13,774,042.93 100.00

    （2）按账龄分类

    2010-06-30 2009-12-31

    账龄 账面余额 账面余额

    金额 比例（%）

    坏账准备

    金额 比例（%）

    坏账准备

    1 年以内 28,334,996.09 55.16 142,124.98 29,071,652.93 52.77 145,644.45

    1 至2 年 7,684,653.49 14.96 574,970.66 8,270,209.18 15.01 599,466.80

    2 至3 年 2,672,368.76 5.20 1,154,251.10 4,859,061.99 8.82 1,165,446.22

    3 至5 年 5,194,183.64 10.11 4,407,686.53 5,406,988.73 9.81 4,376,369.41

    5 年以上 7,485,751.50 14.57 7,485,751.50 7,487,116.05 13.59 7,487,116.05

    合计 51,371,953.48 100.00 13,764,784.77 55,095,028.88 100.00 13,774,042.93

    （3）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提

    单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例 理由

    深圳新宝丝绸时装有限公司 2,497,647.84 2,497,647.84 100% 由于纠纷未能收回

    （4）应收账款金额前五名单位情况2010 年半年度财务报告

    单位名称 与本公司关系 金额 年限

    占应收账款

    总额的比例（%）

    深圳市民润农产品配送连锁商业公司* 联营公司 4,683,082.40 1 年以内

    9.12

    深圳新宝丝绸时装有限公司 非关联方

    2,497,647.84 5 年以上

    4.86

    深圳天虹商场 非关联方 2,164,496.72 1 年以内

    4.21

    广南鲜活公司 非关联方

    1,785,384.84 1 年以内

    3.48

    山姆会员商店 非关联方 1,725,073.70 1 年以内

    3.36

    合计 12,855,685.50

    25.03

    * 系全资子公司深圳市果菜贸易公司下属果蔬经营部应收该公司的货款。

    （5）应收账款期末余额中无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

    （6）应收账款期末余额中关联方款项详见附注六、7。

    3． 预付款项

    （1）按账龄分类

    2010-06-30 2009-12-31

    账龄

    金额 比例（%） 金额 比例（%）

    1 年以内 314,537,204.44 82.61 282,467,019.79 59.27

    1 至2 年 44,824,696.44 11.77 172,452,622.76 36.18

    2 至3 年 6,135.00 0.00 19,870,448.95 4.17

    3 年以上 21,383,927.03 5.62 1,822,915.21 0.38

    合计 380,751,962.91 100.00 476,613,006.71 100.00

    （2）预付款项金额前五名单位情况

    单位名称 金额 比例（%） 与本公司关系预付时间 未结算原因

    天津海吉星农产品物流有限公司 135,612,371.20 35.62 拟设立子公司 2010 年 预付投资款

    南宁市土地交易中心 44,146,377.45 11.59 非关联方

    2008 年至

    2009 年10 月

    交易未完成

    李贵兰 39,184,634.29 10.29 非关联方 2010年 预收货款尚未结算

    深圳市百旺信投资有限公司 19,760,000.00 5.19 子公司股东 2006年 交易未完成

    海南省第三建筑工程公司广西分公司 12,839,180.00 3.37 非关联方 2010年 交易未完成

    合计 251,542,562.94 66.06

    （3）预付款项期末余额中无预付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。

    （4）预付款项期末余额中预付天津海吉星农产品物流有限公司款项为设立该公司投入的

    注册资金，期末正在办理工商登记。

    4． 应收股利2010 年半年度财务报告

    项目 2010-06-30 2009-12-31

    深圳市集贸市场有限公司 1,848,114.80 1,848,114.80

    深圳市山河设计装饰工程有限公司 297,679.83 297,679.83

    合计 2,145,794.63 2,145,794.63

    5． 其他应收款

    （1）按种类披露

    2010-06-30 2009-12-31

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类

    金额

    比例

    （%）

    金额

    比例

    （%）

    金额

    比例

    （%）

    金额

    比例

    （%）

    单项金额重大的其

    他应收款

    336,100,819.47 95.03 216,121,301.86 95.26 297,840,369.59 91.65 213,645,191.32 95.61

    单项金额不重大但

    按信用风险特征组

    合后该组合的风险

    较大的其他应收款

    7,773,457.84 2.20 7,601,565.87 3.35 8,727,114.87 2.69 8,423,750.74 3.77

    其他不重大其他应

    收款

    9,800,656.01 2.77 3,162,771.22 1.39 18,380,055.95 5.66 1,375,730.70 0.62

    合计 353,674,933.32 100.00 226,885,638.95 100.00 324,947,540.41 100.00 223,444,672.76 100.00

    （2）按账龄分类

    2010-06-30 2009-12-31

    账龄 账面余额 账面余额

    金额 比例（%）

    坏账准备

    金额 比例（%）

    坏账准备

    1 年以内 131,517,176.65 37.19 42,398,675.41 83,831,976.58 25.80 7,949,352.57

    1 至2 年 24,561,357.23 6.94 12,742,826.97 24,451,880.46 7.52 12,047,568.07

    2 至3 年 86,706,020.37 24.52 67,400,419.45 116,489,127.07 35.85 109,078,784.82

    3 至5 年 54273418.84 15.35 47,726,756.89 50,561,159.71 15.56 44,755,570.71

    5 年以上 56,616,960.23 16.00 56,616,960.23 49,613,396.59 15.27 49,613,396.59

    合计 353,674,933.32 100.00 226,885,638.95 324,947,540.41 100.00 223,444,672.76

    （3）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提

    单位名称 账面余额 坏账金额

    计提

    比例

    理由2010 年半年度财务报告

    单位名称 账面余额 坏账金额

    计提

    比例

    理由

    青岛青联股份有限公司 29,862,833.83 29,862,833.83 100% 资不抵债，预计无法收回

    深圳市农产品肉类配送有限公司 621,000.00 621,000.00 100% 经营状态差，预计无法收回

    深圳市民润农产品配送连锁商业有限公司 142,741,972.95 142,741,972.95 100% 资不抵债，预计无法收回

    常州销售点 5,460,553.08 5,460,553.08 100% 账龄5 年以上，预计无法收回

    深圳长江兴业发展公司 5,364,433.00 5,364,433.00 100% 账龄5 年以上，预计无法收回

    深圳市海农食品有限公司 7,213,813.76 7,213,813.76 100% 账龄5 年以上，预计无法收回

    深圳市乡企投资公司 2,632,522.00 2,632,522.00 100% 账龄5 年以上，预计无法收回

    果菜公司物业部经营租赁户 1,596,675.80 1,596,675.80 100% 账龄5 年以上，预计无法收回

    深圳市凌阳水指有限公司 1,181,573.72 1,181,573.72 100% 账龄5 年以上，预计无法收回

    中粮粮油进出口公司 1,167,045.48 1,167,045.48 100% 账龄5 年以上，预计无法收回

    合计 197,842,423.62 197,842,423.62 100%

    （4）其他应收款金额前五名单位情况

    单位名称 与本公司关系 金额 年限

    占其他应收款

    总额的比例

    （%）

    深圳市民润农产品配送连锁商业有限公司 联营公司 142,741,972.95 累计多年

    40.36

    青岛青联股份有限公司 联营公司 29,862,833.83 累计多年

    8.44

    昆明商品中心批发市场 子公司股东 14,172,834.39 1-2 年

    4.01

    南昌市财政局 非关联方 13,000,000.00 1 年以内

    3.68

    北京大红门京深海鲜批发市场公司 子公司联营公司 10,580,661.26 1 年以内

    2.99

    合计 210,358,302.43

    59.48

    （5）其他应收款期末余额中无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。

    （6）其他应收款期末余额中关联方款项详见附注六、7。

    6． 存货

    （1）存货分类

    2010-06-30 2009-12-31

    项目

    账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

    原材料 11,677,530.49 -- 11,677,530.49 10,122,243.78 56,200.82 10,066,042.96

    低值易耗品 2,056,255.00 -- 2,056,255.00 2,554,474.44 -- 2,554,474.44

    库存商品 3,474,065.28 -- 3,474,065.28 1,892,579.49 -- 1,892,579.492010 年半年度财务报告

    消耗性生物资产 77,200,027.15 6,413,302.15 70,786,725.00 68,570,574.95 988,488.70 67,582,086.25

    合计 94,407,877.92 6,413,302.15 87,994,575.77 83,139,872.66 1,044,689.52 82,095,183.14

    （2）存货跌价准备

    本期减少

    存货种类 2009-12-31 本期计提额

    转回 转销

    2010-06-30

    原材料 56,200.82 -- -- 56,200.82 --

    消耗性生物资产 988,488.70 5,424,813.45 -- -- 6,413,302.15

    合计 1,044,689.52 5,424,813.45 -- 56,200.82 6,413,302.15

    （3）存货跌价准备情况

    项目

    计提存货跌价

    准备的依据

    本期转回存货跌价

    准备的原因

    本期转回金额占该项存货

    期末余额的比例（%）

    消耗性生物资产 可变现净值低于账面价值-- --

    7． 其他流动资产

    项目 2010-06-30 2009-12-31

    抵押贷款 -- 4,854,000.00

    合计 -- 4,854,000.00

    年初数系子公司控股企业南宁银通典当有限公司对外部单位的抵押贷款，贷款期限为一年

    以内。

    8． 可供出售金融资产

    项目 2010-06-30 2009-12-31

    可供出售债券 -- --

    可供出售权益工具 7,519,624.00 6,199,690.00

    其他 -- --

    合计 7,519,624.00 6,199,690.00--2010 年半年度财务报告

    9． 长期股权投资

    （1）长期股权投资情况

    被投资单位名称 初始投资成本2009-12-31 增减变动 2010-06-30

    持股比

    例（%）

    表决权比

    例（%）

    减值准备*11

    本期减值

    准备变化

    本期现金红利

    一、权益法核算的联营企业

    深圳市深宝实业股份有限公司*1 108,985,631.44 101,193,538.63 -11,852,687.27 89,340,851.36 26.33 26.33 -- -- --

    合肥周谷堆农产品批发市场公司*2 17,728,700.00 45,236,814.10 50,814,730.67 96,051,544.77 44.68 44.68 -- -- --

    广西糖网食糖批发市场有限公司 4,000,000.00 32,096,275.22 -2,579,991.39 29,516,283.83 40.00 40.00 -- -- 16,800,000.00

    深圳市集贸市场有限公司 13,906,513.01 27,775,620.75 -1,067,740.59 26,707,880.16 50.00 50.00 -- -- 4,500,000.00

    广西大宗食糖交易中心有限公司 5,200,000.00 -- -- -- 40.00 40.00 -- -- --

    广州昆商商贸有限公司 300,000.00 363,234.80 -- 363,234.80 30.00 30.00 -- -- --

    青岛青联股份有限公司 11,167,446.00 -- -- -- 33.98 33.98 -- -- --

    北京市大红门京深海鲜批发市场公司 18,900,000.00 22,732,486.39 2,062,200.00 24,794,686.39 42.00 42.00 -- -- --

    深圳市山河设计装饰工程有限公司*3 3,000,123.48 2,422,597.24 -290,553.12 2,132,044.12 30.00 30.00 -- -- --

    深圳市农产品担保有限公司 10,000,000.00 9,838,779.66 110,058.26 9,948,837.92 40.00 40.00 -- -- --

    蚌埠海吉星农产品物流有限公司*4 27,000,000.00 -- 27,000,000.00 27,000,000.00 45.00 45.00 -- -- --

    小计 220,188,413.93 241,659,346.79 64,196,016.56 305,855,363.35 -- -- 21,300,000.00

    二、按成本法核算的其他股权投资

    深圳市民润农产品配送连锁商业有限公司*5 137,476,840.00 -- -- -- 47.76 -- -- -- --

    云南云深饲料厂*6 720,000.00 -- -- -- 36.00 -- -- -- --2010 年半年度财务报告

    被投资单位名称 初始投资成本2009-12-31 增减变动 2010-06-30

    持股比

    例（%）

    表决权比

    例（%）

    减值准备*11

    本期减值

    准备变化

    本期现金红利

    深圳市益民西磷食品有限公司*6 400,000.00 400,000.00 -- 400,000.00 40.00 -- 400,000.00 -- --

    深圳市联福运输实业有限公司*6 593,629.82 -- -- -- 53.00 -- -- -- --

    深圳市海农食品公司*6 1,034,629.55 1,601,372.50 -- 1,601,372.50 52.00 -- 1,601,372.50 -- --

    深圳市龙江生猪批发市场*6 3,120,000.00 3,120,000.00 -- 3,120,000.00 26.00 -- -- -- --

    常州三井油脂有限公司*6 13,500,000.00 13,500,000.00 -- 13,500,000.00 30.00 -- -- -- --

    深圳市南方农产品物流有限公司*7 3,700,000.00 3,700,000.00 -3,700,000.00 -- -- -- -- -- --

    深圳市农产品丰湖干货特产城经营管理有限公司 200,000.00 200,000.00 -- 200,000.00 20.00 -- -- -- --

    陕西秦深畜牧发展有限公司 313,989.80 313,989.80 -- 313,989.80 3.07 -- -- -- --

    深圳市农产品肉类配送有限公司*8 16,000,000.00 4,470,538.76 -- 4,470,538.76 80.00 -- 4,470,538.76 -- --

    深圳市农产品丰湖投资有限公司*9 8,000,000.00 8,000,000.00 -- 8,000,000.00 80.00 -- -- -- --

    深圳市合盈实业有限公司*10 20,400,000.00 20,400,000.00 -- 20,400,000.00 51.00 -- -- -- --

    深圳市农产品坂田肉联厂有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 -- 2,000,000.00 10.00 -- -- -- 50,000.00

    北京中商铁菜蔬有限公司 50,000.00 50,000.00 -- 50,000.00 5.00 -- -- -- --

    大象投资管理有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 -- 10,000,000.00 6.67 -- -- -- --

    广东发展银行 6,000,000.00 6,000,000.00 -- 6,000,000.00 275万股-- -- -- --

    小计 223,509,089.17 73,755,901.06 -3,700,000.00 70,055,901.06 6,471,911.26 -- 50,000.00

    合计 443,697,503.10 315,415,247.85 60,496,016.56 375,911,264.41 6,471,911.26 -- 21,350,000.002010 年半年度财务报告

    *1 本公司期初持有深圳市深宝实业股份有限公司股票50,644,263 股，占27.84%，本期通过集中竞价交易减持2,749,166 股，减持后期末持有该公司

    股票47,895,097 股，占26.33%，其中有限售条件的股票7,770,118 股，无限售条件的股票40,124,979 股。

    *2 本公司本期与该公司其他股东签订增资协议，按照原持股比例对该公司进行增资，本公司增资金额为4,342.41 万元，增资后持股比例仍为44.68%。

    *3 深圳市山河设计装饰工程有限公司原名为深圳市博丽雅设计装饰工程有限公司，2010 年2 月变更为现名。

    *4 本公司本期与深圳市贵能贸易有限公司、深圳市金泰园投资发展有限公司共同投资设立蚌埠海吉星农产品物流有限公司，该公司注册资本10,000

    万元，首期注资6,000 万元，本公司首期出资金额为2,700 万元，持股比例为45%。

    *5 该公司的日常经营管理由华润（集团）有限公司控制，本公司对其不具有重大影响，故按成本法核算。对该公司的投资已减至0 元。

    *6 对该等公司本公司不具有重大影响，故按成本法核算。云南云深饲料厂和深圳市联福运输实业有限公司原按权益法核算，投资净值已冲减至0 元。

    *7 本公司本期与该公司其他股东签订增资协议，本公司增资金额为2,180 万元，增资后持股比例由37%上升至51%，故本公司将对该公司的长期股

    权投资作为对子公司投资并按成本法核算。

    *8 根据2004 年12 月28 日本公司及深圳市南山肉联厂共同作为发包方与奚永鹏签订《承包经营合同》，将肉类配送公司承包给奚永鹏经营，承包期

    20 年，承包金为第一年10 万元，以后每年按20%递增，承包金不受承包方是否盈利影响。另外，承包期内每年所得盈利可分配部分由发包方与承包方四

    六分成，本公司和南山肉联厂作为发包方按初始投资比例分配。基于上述原因，本公司在承包期内不能对该公司实施控制，故自2005 年起未将肉类配送

    公司纳入合并报表。

    *9 本公司与深圳市楷桓实业发展有限公司（以下简称为“楷桓公司”）共同设立深圳市农产品丰湖投资有限公司，负责开发丰湖花园项目，本公司持

    有深圳市农产品丰湖投资有限公司80%股权，根据双方协商方案，由楷桓公司控制该公司经营，本公司不享有控制权，故一直未纳入合并报表。

    *10 本公司子公司深圳市布吉海鲜批发市场有限公司持有该公司51%股权，但该公司已由其他方承包经营，本公司在承包期内不能对该公司实施控制，

    故未将该公司纳入合并报表。

    *11 减值准备计提原因：

    深圳市海农食品公司：该公司已于2007 年被吊销营业执照，公司无可实际清算资产。

    深圳市益民西磷食品有限公司：该公司已被吊销营业执照。

    深圳市农产品肉类配送有限公司：该公司已承包给他人经营，目前经营连续亏损，承包金回收困难。2010 年半年度财务报告

    10． 投资性房地产

    （1）按成本模式计量的投资性房地产

    项目 2009-12-31 本期增加 本期减少 2010-06-30

    一、账面原值合计 692,396,424.95 -- 1,953,651.15 690,442,773.80

    房屋、建筑物 692,396,424.95 -- 1,953,651.15 690,442,773.80

    二、累计折旧合计 144,883,172.70 11,067,361.03 63,567.96 155,886,965.77

    房屋、建筑物 144,883,172.70 11,067,361.03 63,567.96 155,886,965.77

    三、账面净值合计 547,513,252.25

    534,555,808.03

    房屋、建筑物 547,513,252.25

    534,555,808.03

    四、减值准备合计 -- -- -- --

    房屋、建筑物 -- -- -- --

    五、账面价值合计 547,513,252.25

    534,555,808.03

    房屋、建筑物 547,513,252.25

    534,555,808.03

    本期折旧11,067,361.03 元。

    截止2010 年6 月30 日，本公司投资性房地产项目中未发现有减值事项发生，故未计提相

    应的资产减值准备。

    （2）期末抵押的投资性房地产

    被抵押的投资性房地产项目 被抵押投资性房地产期末原值 被抵押投资性房地产期末净值

    南昌农批老市场 38,835,278.60 29,126,458.95

    南山批发市场水果市场 19,800,000.00 16,814,285.51

    合计

    58,635,278.60

    45,940,744.46

    （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

    项目 原值 累计折旧

    减值

    准备

    净值

    未办妥产权

    证书原因

    预计办结

    产权证书时间

    南昌农批新市场 92,892,182.92 3,855,648.94 -- 89,036,533.98 2011 年前

    上海农批市场 144,565,851.56 38,883,126.75 -- 105,682,724.81 无法预计

    西安西北农批市场 84,197,997.50 8,152,712.43 --

    76,045,285.07 无法预计

    长沙马王堆批发市场 85,817,855.92 25,604,861.08 -- 60,212,994.84

    已取得市场整体土地

    使用证，但市场内建

    设的交易大棚及配套

    设施未办理产权证 无法预计

    合计 407,473,887.90 76,496,349.20 -- 330,977,538.702010 年半年度财务报告

    11． 固定资产及累计折旧

    （1）固定资产情况

    项目 2009-12-31 本期增加 本期减少 2010-06-30

    一、账面原值合计： 1,999,406,848.68 327,162,961.46 275,500,462.54 2,051,069,347.60

    其中：房屋及建筑物 1,510,950,552.31 249,804,057.00 197,223,407.40 1,563,531,201.91

    机器设备 121,260,445.68 52,656,687.12 42,305,518.33 131,611,614.47

    运输设备 51,418,566.72 6,617,874.22 1,950,158.01 56,086,282.93

    电子设备 65,555,644.97 1,504,031.71 3548778.60 63,510,898.08

    办公及其他设备 46,632,476.87 10,940,321.36 355,430.39 57,217,367.84

    其他构筑物 185,429,664.45 3,401,619.83 27,106,462.10 161,724,822.18

    自有房屋装修费 18,159,497.68 2,238,370.22 3,010,707.71 17,387,160.19

    二、累计折旧合计： 518,351,526.95 45,827,947.97 63,436,275.62 500,743,199.30

    其中：房屋及建筑物 319,748,537.78 21,385,240.26 29,713,794.32 311,419,983.72

    机器设备 54,144,862.86 7,455,174.23 18,380,193.01 43,219,844.08

    运输设备 30,243,518.83 2,448,898.73 2,152,538.66 30,539,878.90

    电子设备 34,581,334.35 4,492,825.61 2,925,000.53 36,149,159.43

    办公及其他设备 25,737,317.68 4,582,705.79 629,220.51 29,690,802.96

    其他构筑物 46,311,621.94 4,480,436.39 6,771,332.90 44,020,725.43

    自有房屋装修费 7,584,333.51 982,666.96 2,864,195.69 5,702,804.78

    三、固定资产账面净值合计 1,481,055,321.73 1,550,326,148.30

    其中：房屋及建筑物 1,191,202,014.53 1,252,111,218.19

    机器设备 67,115,582.82 88,391,770.39

    运输设备 21,175,047.89 25,546,404.03

    电子设备 30,974,310.62 27,361,738.65

    办公及其他设备 20,895,159.19 27,526,564.88

    其他构筑物 139,118,042.51 117,704,096.75

    自有房屋装修费 10,575,164.17 11,684,355.41

    四、减值准备合计 7,670,920.32 7,670,920.32

    其中：房屋及建筑物 4,136,245.09 4,136,245.09

    机器设备 2,168,569.40 2,168,569.402010 年半年度财务报告

    项目 2009-12-31 本期增加 本期减少 2010-06-30

    运输设备 -- --

    电子设备 309,520.83 309,520.83

    办公及其他设备 1,056,585.00 1,056,585.00

    其他构筑物 -- --

    自有房屋装修费 -- --

    五、固定资产账面价值合计 1,473,384,401.41 1,542,655,227.98

    其中：房屋及建筑物 1,187,065,769.44 1,247,974,973.10

    机器设备 64,947,013.42 86,223,200.99

    运输设备 21,175,047.89 25,546,404.03

    电子设备 30,664,789.79 27,052,217.82

    办公及其他设备 19,838,574.19 26,469,979.88

    其他构筑物 139,118,042.51 117,704,096.75

    自有房屋装修费 10,575,164.17 11,684,355.41

    本期折旧额45,827,947.97 元。

    本期在建工程完工转入固定资产243,287,488.13 元。

    （2）期末抵押的固定资产

    被抵押的固定资产项目 被抵押固定资产期末原值 被抵押固定资产期末净值

    上海吉农酒店 18,473,025.30 16,094,689.66

    （3）未办妥产权证书的房屋建筑物情况

    项目 原值 净值 未办妥产权

    证书原因

    预计办结产权

    证书时间

    时代科技大厦办公楼 82,204,729.00 81,473,164.71 正在办理中 2010年底前

    农牧南头大楼 2,695,067.61 1,734,767.30 未办理产权证 无法预计

    百货广场物业 24,931,741.35 20,416,069.80 历史遗留，尚未办

    理产权证 无法预计

    布吉七层综合楼 6,283,609.61 4,124,304.01 历史遗留，尚未办

    理产权证

    无法预计

    坪地三幢厂房 6,027,595.52 3,418,626.02 历史遗留，尚未办

    理产权证

    无法预计

    其他房屋建筑物 22,189,099.17 12,909,482.36 历史遗留，尚未办

    理产权证 无法预计

    合计

    144,331,842.26 124,076,414.20

    （4）截止2010 年6 月30 日，本公司无重大固定资产闲置的情况。

    （5）截止2010 年6 月30 日，本公司无持有待售的重大固定资产。2010 年半年度财务报告

    12． 在建工程

    2009-12-31 2010-06-30

    项目

    账面余额

    减值

    准备账面净值 账面余额

    减值

    准备 账面净值

    平湖国际物流园项目 285,950,550.13 -- 285,950,550.13

    406,427,444.85 -- 406,427,444.85

    海吉星数据中心建设 2,281,233.06 -- 2,281,233.06

    3,776,907.51 -- 3,776,907.51

    南昌新市场项目（二期） 18,621,763.28 -- 18,621,763.28

    18,963,896.58 -- 18,963,896.58

    上海农批市场二期工程 22,157,675.50 -- 22,157,675.50 15,954,477.55 -- 15,954,477.55

    上海农批市场综合改造 3,324,215.00 3,324,215.00 14,523,105.35 14,523,105.35

    农牧绿美特猪场改造 1,214,479.23 -- 1,214,479.23

    2,010,479.23 -- 2,010,479.23

    农牧高要猪场基建工程 8,293,272.87 -- 8,293,272.87

    8,723,887.61 -- 8,723,887.61

    农牧紫金猪场基建办二期工程 722,523.40 722,523.40 -- --

    农牧美益肉联厂工程 211,082,003.16 211,082,003.16 -- --

    果菜基本农田改造工程 1,577,685.80 -- 1,577,685.80 3,206,007.40 -- 3,206,007.40

    果菜益民豆制品基地 70,659,785.90 -- 70,659,785.90 74,306,211.12 -- 74,306,211.12

    西安西北农产品市场工程 1,248,802.24 -- 1,248,802.24 2,966,083.23 -- 2,966,083.23

    长沙物流园新市场工程 2,157,172.46 -- 2,157,172.46

    5,250,334.31 -- 5,250,334.31

    惠州市场工程 8,766,478.26 -- 8,766,478.26 18,896,526.42 -- 18,896,526.42

    成都新双流市场建设 909,206.92 909,206.92 3,687,457.72 3,687,457.72

    沈阳海吉星物流园工程 26,511,748.64 -- 26,511,748.64

    34,747,506.67 -- 34,747,506.67

    南山农批市场工程 3,382,619.46 -- 3,382,619.46 3,877,036.52 -- 3,877,036.52

    广西海吉星农产品物流园 14,016,230.38 -- 14,016,230.38 72,864,635.88 -- 72,864,635.88

    宁夏海吉星市场工程 16,829,949.48 -- 16,829,949.48 28,853,234.48 -- 28,853,234.48

    其他工程项目 5,117,380.50 -- 5,117,380.50 7,006,050.49 -- 7,006,050.49

    合计 704,824,775.67 -- 704,824,775.67

    726,041,282.92 -- 726,041,282.922010 年半年度财务报告

    （1）重大在建工程项目变动情况

    项目

    名称

    预算数

    （万元） 期初数 本期增加 转入固定资产其他减少

    工程投

    入占预

    算比例

    （%）

    累计利息资本

    化金额

    其中：本期利息

    资本化金额

    本期利

    息资本

    化率

    （%）

    资金来源 期末数

    平湖国际物流园项目 184,000 285,950,550.13 120,476,894.72 -- -- 22.09 -- -- -- 募股资金 406,427,444.85

    南昌新市场项目（二期） 18,621,763.28 342,133.30 -- -- -- -- -- -- 自有资金

    18,963,896.58

    上海农批市场二期工程 22,157,675.50 17,313,769.49 23,516,967.44 -- -- -- -- -- 自有资金 15,954,477.55

    农牧美益肉联厂工程 211,082,003.16 7,347,886.54 218,429,889.70 -- -- -- -- -- 自有及借款--

    果菜益民豆制品基地 70,659,785.90 3,921,425.22 275,000.00 -- -- 5,091,525.00 885,885.00 5.31 自有及借款74,306,211.12

    惠州市场工程 8,766,478.26 10,130,048.16 -- -- -- 871,965.00 544,590.00 4.86 自有及借款18,896,526.42

    沈阳海吉星农产品物流园工程 15,000 26,511,748.64 8,235,758.03 -- -- 23.16 -- -- -- 自有资金

    34,747,506.67

    广西海吉星农产品物流园 76,000 14,016,230.38 58,848,405.50 -- -- 9.59 4,070,559.07 2,864,132.78 5.31 自有及借款72,864,635.88

    宁夏海吉星市场工程 23,000 16,829,949.48 12,023,285.00 -- -- 12.54 -- -- -- 自有资金 28,853,234.48

    合计 674,596,184.73 238,639,605.96 242,221,857.14 -- 10,034,049.07 4,294,607.78 671,013,933.552010 年半年度财务报告

    （2）截止2010 年6 月30 日，在建工程项目中未发现有减值事项发生，故未计提相应的

    资产减值准备。

    13． 生产性生物资产

    以成本计量

    项目 2009-12-31 本期增加 本期减少 2010-06-30

    畜牧养殖业

    原值 32,188,160.63 7,132,929.41 5,414,000.06 33,907,089.98

    累计折旧 5,017,448.10 2,336,104.46 1,715,524.34 5,638,028.22

    账面净值 27,170,712.53 4,796,824.95 3,698,475.72 28,269,061.76

    减值准备 -- -- -- --

    账面价值 27,170,712.53 4,796,824.95 3,698,475.72 28,269,061.76

    合计 27,170,712.53 4,796,824.95 3,698,475.72 28,269,061.76

    14． 无形资产

    （1）无形资产情况

    项目 2009-12-31 本期增加 本期减少 2010-06-30

    一、账面原值合计 1,067,226,047.89 189,340,659.54 70,277,170.11 1,186,289,537.32

    商标权 2,038,783.33 -- -- 2,038,783.33

    土地使用权* 1,052,766,380.64 189,230,081.33 70,277,170.11 1,171,719,291.86

    软件 5,096,226.36 110,578.21 -- 5,206,804.57

    市场经营权 7,324,657.56 -- -- 7,324,657.56

    二、累计摊销合计 137,244,045.87 14,050,031.48 11,615,328.64 139,678,748.71

    商标权 702,597.66 33,000.00 -- 735,597.66

    土地使用权 134,072,633.18 13,477,990.59 11,615,328.64 135,935,295.13

    软件 2,093,191.57 463,916.21 -- 2,557,107.78

    市场经营权 375,623.46 75,124.68 -- 450,748.14

    三、无形资产账面净值合计 929,982,002.02 1,046,610,788.61

    商标权 1,336,185.67 1,303,185.67

    土地使用权 918,693,747.46 1,035,783,996.73

    软件 3,003,034.79 2,649,696.79

    市场经营权 6,949,034.10 6,873,909.42

    四、减值准备合计 -- --

    商标权 -- --

    土地使用权 -- --

    软件 -- --2010 年半年度财务报告

    项目 2009-12-31 本期增加 本期减少 2010-06-30

    市场经营权 -- --

    五、无形资产账面价值合计 929,982,002.02 1,046,610,788.61

    商标权 1,336,185.67 1,303,185.67

    土地使用权 918,693,747.46 1,035,783,996.73

    软件 3,003,034.79 2,649,696.79

    市场经营权 6,949,034.10 6,873,909.42

    * 本期增加主要系子公司广西海吉星国际农产品物流有限公司取得土地使用权，本期减少

    主要系深圳市西岸渔人码头商业有限公司退出合并范围所致。本期摊销额为14,050,031.48 元。

    （2）期末抵押的无形资产

    被抵押的无形资产项目 被抵押无形资产期末原值 被抵押无形资产期末净值

    南昌批发市场土地使用权 98,800,744.05 86,659,955.69

    西安批发市场土地使用权 46,780,519.00 42,039,784.46

    成都批发市场土地使用权 44,184,672.15 41,765,624.72

    农牧公司土地使用权 76,180,974.33 72,371,925.61

    合计 265,946,909.53 242,837,290.48

    （3）截止2010 年6 月30 日，无使用寿命不确定的无形资产。

    15． 商誉

    被投资单位名称或

    形成商誉的事项 2009-12-31 本期增加 本期减少 2010-06-30 期末减值准备

    广西大宗茧丝交易

    市场有限责任公司 2,583,822.40 -- -- 2,583,822.40 --

    南宁银通典当有限

    公司 920,439.95 -- -- 920,439.95 --

    深圳市南山农产品

    批发配送有限公司 4,938,560.00 -- -- 4,938,560.00 --

    合计 8,442,822.35 -- -- 8,442,822.35 --

    16． 长期待摊费用

    项目 2009-12-31 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 2010-06-30

    道路配套设施* 9,720,682.56 -- 135,009.50

    9,585,673.06 --

    丰华配送区承包费用 1,000,000.00 -- 1,000,000.00 -- --2010 年半年度财务报告

    固定资产改良支出 7,541,757.97 2,557,342.58 895,886.08 -- 9,203,214.47

    交易楼租金 4,050,400.00 820,869.72 72,022.38 -- 4,799,247.34

    摊位租赁费 67,200.00 -- 33,240.00 -- 33,960.00

    土地租用费 2,812,679.14 -- 92,912.64

    17,148.00 2,702,618.50

    其他 2,406,079.64 -- 1796332.93 -- 609,746.71

    合计 27,598,799.31 3,378,212.30 4,025,403.53 9,602,821.06 17,348,787.02

    * 道路配套设施本期减少系子公司深圳市西岸渔人码头商业有限公司退出合并范围所致。

    17． 递延所得税资产和递延所得税负债

    递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示

    （1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

    项目 2010-06-30 2010-12-31

    递延所得税资产：

    资产减值准备 50,045,591.88 49,209,298.23

    可抵扣亏损 2,454,382.99 2,454,382.99

    小计 52,499,974.87 51,663,681.22

    递延所得税负债：

    应纳税暂时性差异 -- --

    计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 403,179.84 79,196.04

    小计 403,179.84 79,196.04

    （2）未确认递延所得税资产明细

    项目 2010-06-30 2009-12-31

    可抵扣暂时性差异 1,949,370.76 1,949,370.76

    可抵扣亏损 17,657,942.65 39,746,108.79

    合计 19,607,313.41 41,695,479.55

    由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此该部分可抵扣暂时性差异和可

    抵扣亏损没有确认为递延所得税资产。

    （3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

    年份 2010-06-30 2009-12-31 备注

    2010 年 27,915.89 14,736,885.70 *1

    2011 年 5,470,071.41 23,388,820.72 *12010 年半年度财务报告

    2012 年 16,615,414.58 46,480,251.44 *1

    2013 年 20,305,518.65 49,026,619.38 *1

    2014 年 19,241,560.20 47,031,553.61 *1

    2015 年 12,672,218.33 -- *2

    合计 74,332,699.06 180,664,130.85

    *1 本公司原子公司深圳市西岸渔人码头商业有限公司本期退出合并报表，其可抵扣亏损

    相应转出。

    *2 将于2015 年度到期的可抵扣亏损系本期子公司新增的可抵扣亏损。

    （4）引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异

    项目 暂时性差异金额

    应收账款坏账准备 13,764,784.77

    其他应收款坏账准备 226,885,638.95

    存货跌价准备 6,413,302.15

    可供出售金融资产公允价值变动 -1,319,934.00

    长期股权投资减值准备 6,471,911.26

    固定资产减值准备 7,670,920.32

    合计 259,886,623.45

    18． 其他非流动资产

    项目 2010-06-30 2009-12-31

    无法分摊的长期股权投资差额

    期初余额 4,449,172.82 5,604,977.67

    本期增加 441,446.69 --

    本期摊销 577,902.43 1,155,804.85

    本期转出 -- --

    期末余额 4,312,717.08 4,449,172.82

    19．资产减值准备

    本期减少

    项目 2009-12-31 本期增加

    转回 转销 其他减少*

    2010-06-302010 年半年度财务报告

    一、坏账准备 237,218,715.69 3,603,402.72 -- -- 171,694.69 240,650,423.72

    二、存货跌价准备 1,044,689.52 5,424,813.45 -- 56,200.82 6,413,302.15

    三、长期股权投资减值准备 6,471,911.26 -- -- -- -- 6,471,911.26

    四、固定资产减值准备 7,670,920.32 -- -- -- -- 7,670,920.32

    合计 252,406,236.79 9,028,216.17 -- -- 227,895.51 261,206,557.45

    * 本期坏账准备项其他减少系深圳市西岸渔人码头商业有限公司退出并表所致。

    20．短期借款

    短期借款的分类

    项目 2010-06-30 2009-12-31

    质押借款 -- --

    抵押借款 30,000,000.00 87,500,000.00

    保证借款 107,000,000.00 92,000,000.00

    信用借款 415,000,000.00 732,000,000.00

    合计 552,000,000.00 911,500,000.00

    本报告期内不存在逾期借款情况。

    21．应付账款

    项目 2010-06-30 2009-12-31

    应付账款 55,818,101.03 49,795,412.31

    （1）应付账款期末余额中无欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。

    （2）应付账款期末余额中无应付关联公司款项。

    22．预收款项

    项目 2010-06-30 2009-12-31

    预收款项 191,473,606.21 71,118,024.75

    （1）预收账款期末余额中无欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。

    （2）预收款项期末余额中无应付关联公司款项。

    23．应付职工薪酬

    项目 2009-12-31 本期增加 本期减少 2010-06-30 预计发放时间

    一、工资、奖金、津贴和补贴 34,672,825.27 90,413,593.64 91,361,969.56 33,724,449.35 2011 年初

    二、职工福利费 -- 6,054,184.61 5,879,509.42 174,675.19 2010 年3 季度

    三、社会保险费 3,664,339.91 16,786,280.59 18,151,769.41 2,298,851.09 2010 年3 季度

    其中：医疗保险 76,865.22 1,912,057.49 1,777,878.21 211,044.50 2010 年3 季度

    养老保险 2,405,938.32 13,313,702.28 15,428,073.43 291,567.17 2010 年3 季度

    年金缴纳 883,426.36 814,670.04 266,565.60 1,431,530.80 2010 年3 季度

    失业保险 186,917.88 447,388.05 402,331.21 231,974.72 2010 年3 季度2010 年半年度财务报告

    工伤保险 110,757.97 184,765.13 172,770.22 122,752.88 2010 年3 季度

    生育保险 434.16 113,697.60 104,150.74 9,981.02 2010 年3 季度

    四、住房公积金 3,072,902.87 1,967,475.17 1,622,420.33 3,417,957.71

    五、工会经费和职工教育经费 4,924,044.81 3,411,750.08 3,267,503.58 5,068,291.31

    六、非货币性福利 -- -- -- --

    七、辞退福利 -- -- -- --

    八、其他 3,439,328.00 1,925,217.30 5,174,010.30 190,535.00 2010 年3 季度

    合计 49,773,440.86 120,558,501.39 125,457,182.60 44,874,759.65

    应付职工薪酬中无拖欠性质的款项。

    24．应交税费

    项目 2010-06-30 2009-12-31

    增值税 -8,437,015.37 -7,566,819.73

    营业税 3,153,856.64 5,037,008.42

    城市维护建设税 133,208.16 214,764.79

    企业所得税 89,697,241.09 48,982,104.39

    房产税 2,377,904.31 3,825,248.03

    土地增值税 223,214.06 223,214.06

    土地使用税 2,558,598.50 3,055,150.65

    个人所得税 6,299,892.21 1,426,953.41

    教育费附加 130,313.76 218,753.59

    堤围防护费 42,778.49 43,826.15

    防洪费 109,839.39 110,267.64

    其他 -7,376.70 159,295.86

    合计 96,282,454.54 55,729,767.26

    25．应付利息

    项目 2010-06-30 2009-12-31

    长期借款利息 109,593.00 125,460.00

    短期融资券利息 12,350,000.00 950,000.00

    合计 12,459,593.00 1,075,460.00

    26．应付股利

    单位名称 2010-06-30 2009-12-31

    长沙市商业网点建设管理办公室 1,372,000.00 --2010 年半年度财务报告

    单位名称 2010-06-30 2009-12-31

    深圳市百旺信投资责任公司 4,200,000.00 --

    深圳市福田广业投资公司 124,200.00 124,200.00

    深圳市国有免税商品集团公司 900,000.00 108,000.00

    深圳市天然投资发展有限公司 450,000.00 --

    上海北蔡工业有限公司 6,360,000.00 --

    上海蔬菜（集团）有限公司 4,800,000.00 --

    深圳市安民咨询有限公司 5,861.96 5,861.96

    成都市现代商贸发展投资有限公司 -- 1,271,151.63

    合计 18,212,061.96 1,509,213.59

    27．其他应付款

    项目 2010-06-30 2009-12-31

    其他应付款 863,507,888.83 1,007,434,180.01

    （1）其他应付款期末余额中无欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款

    项。

    （2）其他应付关联方款项详见附注六、7。

    （3）其他应付款期末余额中包含子公司云南鲲鹏农产品电子商务有限公司收取的客户交

    易保证金451,111,900.39 元，占52.24%；上海农产品中心批发市场经营管理有限公司收取的

    国家储备粮竞价保证金112,221,228.58 元，占13.00%。

    28．一年内到期的非流动负债

    项目 2010-06-30 2009-12-31

    一年内到期的长期借款 21,000,000.00 26,600,000.00

    合计 21,000,000.00 26,600,000.00

    一年内到期的长期借款

    项目 2010-06-30 2009-12-31

    抵押借款 15,000,000.00 18,000,000.00

    保证借款 -- --

    信用借款 6,000,000.00 8,600,000.00

    合计 21,000,000.00 26,600,000.00

    一年内到期的长期借款明细

    贷款单位 借款起始日 借款终止日币种利率（%） 2010-06-30 2009-12-312010 年半年度财务报告

    外币

    金额

    本币金额

    外币

    金额

    本币金额

    深圳市投资控股有限公司 2010/06/30 RMB -- 6,000,000.00 8,600,000.00

    建设银行深圳中心区支行 2006/12 2010/12 RMB 5.51% 10,000,000.00 10,000,000.00

    北京银行深圳分行 2009/05/18 2011/05/17 RMB 4.86% 5,000,000.00 8,000,000.00

    合计 21,000,000.00 26,600,000.00

    29．其他流动负债

    债券名称 面值 发行日期

    债券

    期限

    发行金额

    期初

    应付利息

    本期

    应计利息

    本期

    已付利息

    期末

    应付利息

    2010-06-30

    短期融资券 100.00 2009/12/16 一年 600,000,000.00 950,000.00 11,400,000.00 -- 12,350,000.00 600,000,000.00

    30．长期借款

    （1）分类

    项目 2010-06-30 2009-12-31

    质押借款 -- --

    抵押借款 224,050,000.00 293,025,000.00

    保证借款 150,000,000.00 145,000,000.00

    信用借款 98,926,158.33 10,926,158.33

    合计 472,976,158.33 448,951,158.33

    （2）金额前五名的长期借款

    2010-06-30 2009-12-31

    贷款单位 借款起始日 借款终止日币种

    利率

    （%）

    外币

    金额

    本币金额

    外币

    金额

    本币金额

    中国农业银行深圳市分行 2009/06/08 2014/05/17 RMB 5.184% 150,000,000.00 125,000,000.00

    建行深圳中心区支行 2006/12/04 2014/12/04 RMB 5.51% 72,000,000.00 72,000,000.00

    中国农业银行南昌昌南支行 2008/12/31 2013/12/29 RMB 5.184% 53,000,000.00 47,000,000.00

    中国农业发展银行深圳市分行2009/06/19 2014/06/18 RMB 5.64% 40,000,000.00 40,000,000.002010 年半年度财务报告

    北京银行深圳分行 2009/05/18 2012/05/17 RMB 4.86% 35,000,000.00 42,000,000.00

    合计 350,000,000.00 326,000,000.00

    31．长期应付款

    金额前五名长期应付款情况

    单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息2010-06-30 借款条件

    店面押金 13,654,178.20 -- -- 9,085,561.70

    深圳市财政局*1 3,503,468.69 -- -- 3,503,468.69

    退休人员补贴*2 659,160.00 -- -- 659,160.00

    内退人员工资及养老金*2 517,149.70 -- -- 517,149.70

    土地治理专项资金*3 395,000.00 -- -- 395,000.00

    合计 18,728,956.59 -- 14,160,340.09

    *1 系本公司及子公司深圳市农牧实业有限公司向深圳市财政局的免息借款。

    *2 系子公司西安摩尔农产品股份有限公司改制时的职工补偿金。

    *3 系子公司深圳市农牧实业有限公司向深圳市财政局的土地治理专项借款。

    32．专项应付款

    项目 2009-12-31 本期增加 本期减少 2010-06-30

    专项拨款 86,489,920.76 13,413,600.00 3,515,843.49 96,387,677.27

    合计 86,489,920.76 13,413,600.00 3,515,843.49 96,387,677.27

    专项应付款主要项目情况如下：

    项目 2009-12-31 本期增加 本期减少 2010-06-30

    南昌农批信息化与检验检测 4,500,000.00 -- -- 4,500,000.00

    农牧实业农综现代化资金 4,810,000.00 -- -- 4,810,000.00

    紫金猪场农综产业化项目 6,750,000.00 -- 3,375,000.00 3,375,000.00

    美益肉业地质处理工程 15,701,000.00 -- -- 15,701,000.00

    美益肉业三通一平专项资金 6,000,000.00 -- -- 6,000,000.00

    深圳市主要农产品生产基地

    建设扶持资金

    9,865,269.02 640,000.00 -- 10,505,269.02

    深圳市基本农田改造试点建

    设扶持资金

    4,836,220.00 -- -- 4,836,220.002010 年半年度财务报告

    益民食品豆制品基地填土专

    项资金

    13,000,000.00 -- -- 13,000,000.00

    西安摩尔财政局预算资金 7,000,000.00 9,273,600.00 -- 16,273,600.00

    合计 72,462,489.02 9,913,600.00 3,375,000.00 79,001,089.02

    33．预计负债

    项目 2009-12-31 本期增加 本期减少 2010-06-30

    对外提供担保 65,000,000.00 -- -- 65,000,000.00

    合计 65,000,000.00 -- -- 65,000,000.00

    系预计对深圳市民润农产品配送连锁商业有限公司银行借款提供担保的损失，详细说明见

    附注十。

    34．其它非流动负债

    项目 2010-06-30 2009-12-31

    递延租金 14,301,862.29 11,752,232.48

    递延收益 136,826,839.63 137,177,216.43

    合计 151,128,701.92 148,929,448.91

    递延租金系收取的批发市场长期租金，按租赁期限平均计入营业收入。

    35．股本

    增减变动（+、－） 2010-06-30

    项目 2009-12-31

    公积金转股 其他 小计

    1、国家持股 165,358,021.00 -- -165,358,021.00 -165,358,021.00 --

    2、国有法人持股 61,200,000.00 -- -- -- 61,200,000.00

    3、境内法人持股 48,280,000.00 -- -- -- 48,280,000.00

    4、境内自然人持股 16,144,170.00 -- -6,365,978.00 -6,365,978.00 9,778,192.00

    有限售条件股份合计 290,982,191.00 -- -171,723,999.00 -171,723,999.00 119,258,192.00

    境内上市人民币普通股 477,525,660.00 -- 171,723,999.00 171,723,999.00 649,249,659.00

    无限售条件股份合计 477,525,660.00 -- 171,723,999.00 171,723,999.00 649,249,659.00

    合计 768,507,851.00 -- -- -- 768,507,851.00

    本期增减变动系深圳市人民政府国有资产监督管理局所持国家股解除限售以及本公司高

    管所持境内自然人股解除锁定。2010 年半年度财务报告

    36．资本公积

    项目 2009-12-31 本期增加 本期减少 2010-06-30

    资本溢价（股本溢价） 1,494,411,232.88 -- -- 1,494,411,232.88

    其他资本公积 155,349,098.14 995,950.20 23,026,269.40 133,318,778.94

    原制度资本公积转入 1,961,242.28 -- -- 1,961,242.28

    合计 1,651,721,573.30 995,950.20 23,026,269.40 1,629,691,254.102010 年半年度财务报告

    本期增加为可供出售金融资产公允价值变动。

    本期减少为本期本公司与全资子公司果菜公司联合转让渔人码头公司剩余的51%股权后

    将上年转让49%股权收益计入资本公积的部分全额转出。

    37．盈余公积

    项目 2009-12-31 本期增加 本期减少 2010-06-30

    法定盈余公积 104,283,760.13 11,372,093.16 -- 115,655,853.29

    本期增加系根据2009 年度股东大会决议，按净利润的10%提取法定盈余公积金。

    38．未分配利润

    项目 2010年1-6 月 提取或分配比例

    调整前 上年末未分配利润 360,474,632.30 --

    调整 年初未分配利润合计数（调增+，调减-） -- --

    调整后 年初未分配利润 360,474,632.30 --

    加：本期归属于母公司所有者的净利润 303,564,166.80 --

    减：提取法定盈余公积 11,372,093.16 10.00%

    提取任意盈余公积 -- --

    应付普通股股利 76,850,785.10 每10 股分红1 元

    转作股本的普通股股利 -- --

    期末未分配利润 575,815,920.84 --

    39．营业总收入和营业成本

    （1）营业总收入和营业成本

    项目 2010年1-6 月 2009年1-6 月

    主营业务收入* 624,209,222.34 568,817,225.85

    其他业务收入 1,776,507.10 19,117,322.17

    营业总收入 625,985,729.44 587,934,548.02

    主营业务成本* 353,514,832.60 273,087,398.88

    其他业务成本 1,045,250.23 5,739,514.98

    营业成本合计 354,560,082.83 278,826,913.862010 年半年度财务报告

    *2009 年1-6 月，本公司子公司云南鲲鹏公司下属公司云南鲲鹏食糖配送公司在进行交收

    配送业务核算时，将提供配送商品服务视同商品销售按全额法确认收入。实际上，企业并不享

    有或承担所配送商品的价格变动报酬或风险，故应采用净额法进行核算。为此，调整抵销2009

    年1-6 月主营业务收入和主营业务成本170,971,367.52 元。调整事项不影响2009 年1-6 月利润。

    （2）主营业务（分行业）

    2010 年1-6 月 2009年1-6 月

    行业名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    农产品批发市场 322,376,599.35 66,644,277.24 312,913,169.01 62,790,537.42

    市场配套服务 20,355,693.64 6,501,662.35 28,286,154.38 11,329,359.42

    农产品加工生产养殖 285,670,380.52 283,548,854.48 227,617,902.46 198,967,502.04

    减：公司内部行业抵销4,193,451.17 3,179,961.47 -- --

    合计 624,209,222.34 353,514,832.60 568,817,225.85 273,087,398.88

    （3）公司前五名客户的营业收入情况

    客户名称 营业收入 占公司营业总收入的比例%

    香港菜联行 41,831,605.00 6.68%

    东莞市江顺箱包配件有限公司 13,267,481.66 2.12%

    广南行有限公司 12,919,127.86 2.07%

    山姆会员商店 7,406,143.27 1.18%

    天虹商场股份有限有限公司 6,694,228.79 1.07%

    合计 82,118,586.58 13.12%

    40．营业税金及附加

    项目 2010年1-6 月 2009年1-6 月

    营业税 16,771,468.63 14,984,569.55

    城市维护建设税 520,949.27 417,726.80

    教育费附加 552,764.42 501,485.88

    土地增值税 6,120.00 567,902.60

    其他 59,037.83 49,227.94

    合计 17,910,340.15 16,520,912.77

    营业税金及附加的计缴标准见附注三。

    41．财务费用2010 年半年度财务报告

    类别 2010年1-6 月 2009年1-6 月

    利息支出 42,197,449.77 31,336,302.14

    减：利息收入 18,753,411.37 9,709,483.65

    汇兑损失 48,338.87 50,991.04

    减：汇兑收益 3,173.10 26,181.09

    其他 310,727.96 -245,376.60

    合计 23,799,932.13 21,406,251.84

    42．资产减值损失

    项目 2010年1-6 月 2009年1-6 月

    一、坏账损失 3,603,402.72 9,449,124.11

    二、存货跌价损失 5,424,813.45 --

    合计 9,028,216.17 9,449,124.11

    43．投资收益

    （1）投资收益明细情况

    项目 2010年1-6 月 2009年1-6 月

    成本法核算的长期股权投资收益 1,525,042.40 2,677,114.00

    权益法核算的长期股权投资收益 20,822,803.83 15,927,086.49

    处置长期股权投资产生的投资收益 359,057,371.43 108,971,143.18

    处置交易性金融资产取得的投资收益 -- --

    其他 -577,902.42 -577,902.42

    合计 380,827,315.24 126,997,441.25

    （2）按权益法核算的长期股权投资收益（前5 名）

    被投资单位 2010年1-6 月 2009 年1-6 月

    本期比上期增减

    变动的原因

    广西糖网食糖批发市场有限公司 14,220,008.61 8,114,585.88 盈利增加

    合肥周谷堆农产品市场有限公司 7,390,630.67 6,440,804.84 盈利增加

    深圳市集贸市场有限公司 3,432,259.41 1,588,142.89 盈利增加

    北京市大红门京深海鲜批发市场有限公司 2,062,200.00 1,289,380.88 盈利增加

    深圳市农产品担保有限公司 110,058.26 -- 上期新设

    深圳市深宝实业股份有限公司 -6,231,800.00 -1,734,800.00 亏损增加

    合计 20,983,356.95 15,698,114.49

    44．营业外收入2010 年半年度财务报告

    项目 2010年1-6 月 2009年1-6 月

    非流动资产处置利得合计 8,070.76 37,152.04

    其中：固定资产处置利得 8,070.76 37,152.04

    无形资产处置利得 -- --

    政府补助

    14,385,303.01 15,268,784.19

    罚款收入 185,961.92 249,804.62

    其他 738,783.06 182,958.66

    合计 15,318,118.75 15,738,699.51

    政府补助明细如下：

    项目 2010年1-6 月

    南山市场食品流通项目补助 2,165,880.00

    上海市场双百市场工程扶持资金 1,980,000.00

    南昌市场双百市场工程扶持资金 500,000.00

    福田市场双百市场工程扶持资金 2,000,000.00

    福田市场食品流通现代化补助资金 1,980,900.00

    财政贴息 1,210,000.00

    农牧公司种猪补贴 579,332.00

    与资产相关的政府补助摊销 3,780,162.77

    其他 189,028.24

    合计 14,385,303.01

    45．营业外支出

    项目 2010年1-6 月 2009年1-6 月

    非流动资产处置损失合计 488,309.11 207,392.89

    其中：固定资产处置损失 488,309.11 207,392.89

    无形资产处置损失 -- --

    罚款及赔偿支出 3,065,841.33 60,302.39

    捐赠支出 340,100.00 17,000.00

    非常损失 34,055.10 194,372.41

    担保损失* -- -4,000,000.00

    盘亏损失 1,746.50 --2010 年半年度财务报告

    项目 2010年1-6 月 2009年1-6 月

    其他 183,801.11 462,819.01

    合计 4,113,853.15 -3,058,113.30

    * 上期担保损失系本公司解除为联营企业青岛青联股份有限公司提供的借款担保。

    46．所得税费用

    项目 2010年1-6 月 2009年1-6 月

    按税法及相关规定计算的当期所得税 79,636,636.35 19,620,107.49

    递延所得税调整 -836,293.65 14,321,718.34

    合计 78,800,342.70 33,941,825.83

    所得税税率详见附注三。

    47．基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

    项目 2010年1-6 月 2009年1-6 月

    归属母公司所有者的净利润 303,564,166.80 137,013,657.94

    已发行的普通股加权平均数 768,507,851.00 768,507,851.00

    基本每股收益（每股人民币元） 0.40 0.18

    稀释每股收益（每股人民币元） 0.40 0.18

    48．其他综合收益

    项目 2010年1-6 月 2009 年1-6 月

    一、可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 1,319,934.00 --

    减：可供出售金融资产产生的所得税影响 323,983.80 --

    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 -- --

    小计 995,950.20 --

    二、按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额-- 8,947,320.63

    减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的

    份额产生的所得税影响

    -- 1,695,480.34

    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 -- --

    小计 -- 7,251,840.29

    三、其他 -- --2010 年半年度财务报告

    项目 2010年1-6 月 2009 年1-6 月

    减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 -- --

    前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额* 23,026,269.40 --

    小计 -23,026,269.40 --

    合计 -22,030,319.20 7,251,840.29

    * 系上年本公司全资子公司果菜公司转让渔人码头公司49%股权收益计入资本公积的部分，

    见附注五、36。

    49．现金流量表

    （1） 收到的其他与经营活动有关的现金

    项目 2010年1-6 月 2009年1-6 月

    关联单位往来款 85,973,532.43 16,245,168.05

    公司内部暂借款 -- 3,449,483.67

    收取的押金、保证金 76,937,411.37 88,775,728.10

    利息收入 18,753,128.18 13,504,341.69

    收取的罚款、赔偿金收入 18,189.00 139,379.67

    代偿款 308,550,618.81 --

    其他 36,947,354.73 35,913,820.36

    合计 527,180,234.52 158,027,921.54

    （2） 支付的其他与经营活动有关的现金

    项目 2010年1-6 月 2009年1-6 月

    关联单位往来款 27,359,987.71 10,670,355.33

    公司内部暂借款 -- 8,919,729.30

    付现经营费用 29,856,202.72 32,024,377.01

    付现管理费用 43,856,703.42 41,383,331.02

    押金及保证金 160,807,475.84 63,855,010.40

    其他 79,861,117.97 45,719,112.10

    合计 341,741,487.66 202,571,915.16

    （3） 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    项目 2010年1-6 月 2009年1-6 月

    处置子公司收到的现金 295,489,080.00 992,533.502010 年半年度财务报告

    减：被处置子公司的现金及现金等价物 326,397.98 342,684.81

    处置子公司收到的现金净额 295,162,682.02 649,848.69

    （4） 收到的其他与投资活动有关的现金

    项目 2010年1-6 月 2009年1-6 月

    收到的与资产相关的政府补助 10,200,430.90 --

    合计 10,200,430.90 --

    （5） 支付的其他与投资活动有关的现金

    项目 2010年1-6 月 2009年1-6 月

    预付投资款 138,128,571.64 --

    合计 138,128,571.64 --

    （6） 收到的其他与筹资活动有关的现金

    项目 2010年1-6 月 2010年1-6 月

    收到财政拨款等专项应付款 6,552,084.00 10,690,000.00

    合计 6,552,084.00 10,690,000.00

    50．现金流量表补充资料

    （1） 现金流量表补充资料

    补充资料 2010年1-6 月 2009 年1-6 月

    一、将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 307,775,990.51 169,425,123.45

    加：资产减值准备 9,028,216.17 9,449,124.11

    投资性房地产折旧、固定资产折旧、生产性生物资产折旧 57,188,067.99 54,203,053.46

    无形资产摊销 14,050,031.48 8,132,057.21

    长期待摊费用摊销 3,717,767.37 3,762,567.77

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 445,500.76 195,503.77

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -- 11,889.12

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -- --

    财务费用（收益以“－”号填列） 42,553,343.50 35,001,382.41

    投资损失（收益以“－”号填列） -380,827,315.24 -126,997,441.25

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -836,293.65 14,321,718.34

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -- --2010 年半年度财务报告

    补充资料 2010年1-6 月 2009 年1-6 月

    存货的减少（增加以“－”号填列） -5,899,492.63 -1,186,724.31

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 166,338,905.52 -102,209,935.73

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 107,355,454.76 60,012,287.89

    其他 -- --

    经营活动产生的现金流量净额 320,890,176.54 124,120,606.24

    二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本 -- --

    一年内到期的可转换公司债券 -- --

    融资租入固定资产 -- --

    三、现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 2,006,692,016.70 1,414,411,499.66

    减：现金的期初余额 2,212,299,095.15 1,561,216,665.69

    加：现金等价物的期末余额 -- --

    减：现金等价物的期初余额 -- --

    现金及现金等价物净增加额 -205,607,078.45 -146,805,166.03

    （2） 本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息

    项目 2010年1-6 月

    一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：

    1．取得子公司及其他营业单位的价格 --

    2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 --

    减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 --

    3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 --

    4．取得子公司的净资产 --

    流动资产 --

    非流动资产 --

    流动负债 --

    非流动负债 --

    二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：

    1．处置子公司及其他营业单位的价格 300,000,000.00

    2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 295,489,080.00

    减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 326,397.98

    3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 295,162,682.022010 年半年度财务报告

    项目 2010年1-6 月

    4．处置子公司的净资产 -84,822,903.49

    流动资产 915,422.12

    非流动资产 227,599,809.62

    流动负债 313,338,135.23

    非流动负债 --

    （3） 现金和现金等价物的构成

    项目 2010-06-30 2010-12-31

    一、现金 2,006,692,016.70 2,152,299,095.15

    其中：库存现金 7,486,907.13 3,514,238.03

    可随时用于支付的银行存款 1,998,999,805.53 2,148,579,553.08

    可随时用于支付的其他货币资金 205,304.04 205,304.04

    二、现金等价物 -- --

    其中：三个月内到期的债券投资 -- --

    三、期末现金及现金等价物余额 2,006,692,016.70 2,152,299,095.15

    附注六、 关联方及关联交易

    1． 关联方认定标准

    一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、

    共同控制或重大影响的，构成关联方。

    2.存在控制关系的本公司股东（或实际控制人）

    企业名称

    注册

    地址

    注册资本

    （万元）

    组织机构

    代码

    拥有本公司

    股份比例

    主营业务

    与本公

    司关系

    经 济 性

    质或类型

    法 定

    代表人

    深圳市国有资

    产监督管理局 深圳市

    21.52%

    代表国家

    履行出资

    人职责

    本公司实

    际控制人 机关法人 张晓莉

    3.本企业的子公司情况

    本公司子公司基本情况及相关信息见附注四（一）。2010 年半年度财务报告

    4.本企业的合营和联营企业情况

    被投资单位名称 企业类型

    注册

    地

    法人

    代表

    业务性质

    注册

    资本

    （万元）

    本企业持

    股比例

    （%）

    本企业在

    被投资单

    位表决权

    比例（%）

    期末资产

    总额

    （万元）

    期末负债

    总额

    （万元）

    期末净资

    产总额

    （万元）

    本期营业

    收入总额

    （万元）

    本期

    净利润

    （万元）

    组织机构代码

    一、合营企业

    深圳市集贸市场有限公司 外商合资 深圳陈招鹏集贸市场服务与管理 3,122.53 50.00 50.00 6,504.16 1,160.17 5,343.99 1,367.12 686.45 70844959-1

    二、联营企业

    深圳市深宝实业股份有限公司 上市公司 深圳郑煜曦食品、饮料生产 18,192.31 27.84 27.84 64,998.55 30,304.06 30,135.11 9,803.11 -1,826.35 192180754

    合肥周谷堆农产品市场有限公司 有限责任 合肥赵文武

    农副食品销售、冷藏、

    配送

    4,000.00 44.68 44.68 18,596.51 7,955.40 10,641.12 6,044.31 1,654.13 705048741

    广西糖网食糖批发市场有限公司 有限责任 柳州胡诗科食糖网上交易 1,000.00 40.00 40.00 235,635.97 227,627.35 8,008.62 14,046.70 3,416.90 498600555

    广西大宗食糖交易中心有限公司 有限责任 南宁刘文锐食糖网上交易 1,000.00 40.00 40.00 4,710.39 4,852.90 -142.51 -- -123.52

    青岛青联股份有限公司 股份公司 青岛黄兆军冷冻食品 2,938.00 33.98 33.98 6,504.16 1,160.18 5,343.99 1,367.12 686.45 713725343

    深圳市山河设计装饰工程有限公司 有限责任 深圳林瑞和装饰工程 1,000.00 30.00 30.00 1,675.04 749.81 925.52 150.85 -53.52 192267788

    深圳市农产品担保有限公司 有限责任 深圳陈少群担保业务及配套服务2,500.00 40.00 40.00 2,510.57 23.36 2,487.21 112.51 27.51 692535945

    广州昆商商贸有限公司 有限责任 广州高文国内贸易 100.00 30.00 30.00 781.93 661.81 120.12 38.62 13.99 66812919-7

    北京市大红门京深海鲜批发市场公司 有限责任 北京刘海水产批发市场经营管理1,000.00 42.00 42.00 11,851.26 8,116.94 3,734.32 2,558.82 613.54 75673427-4

    蚌埠海吉星农产品物流有限公司 有限责任 蚌埠吕锡培批发市场 10,000.00 40.00 40.00 6,035.72 35.72 6,000.00 -- -- 55015684-32010 年半年度财务报告

    5． 本企业的其他关联方情况

    其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码

    深圳市投资控股公司 同一控制人 76756642-1

    深圳市民润农产品配送连锁公司 本公司其他投资单位 27943041-0

    深圳市海农食品有限责任公司 本公司其他投资单位 19229895-5

    深圳市农产品肉类配送有限公司 本公司其他投资单位

    深圳市农产品丰湖投资有限公司 本公司其他投资单位 73884857-7

    深圳市龙江生猪批发市场有限公司 本公司其他投资单位 27928473-2

    云南云深饲料厂 子公司其他投资单位

    6． 关联交易情况

    （1）关联承包情况

    出包方名称

    承包方名

    称

    承包资产情况

    承包资产

    涉及金额

    承包

    起始日

    承包

    终止日

    承包收益

    承包收益

    确定依据

    承包收益

    对公司影响

    深圳市农产品股

    份有限公司、深圳

    市南山肉联厂*

    奚永鹏

    深圳市农产品

    肉类配送有限

    公司

    深圳市农产

    品肉类配送

    有限公司

    2005-01-01 2024-12-31

    第一年10 万

    元，以后每年

    按20%递增

    合同定价--

    深圳市布吉海鲜

    批发市场有限公

    司

    深圳市隆

    峰实业有

    限公司

    深圳市合盈实

    业有限公司

    51%股权

    深圳市合盈

    实业有限公

    司51%股权

    2008-01-01 2017-12-31 2,950,084.80 合同定价1,480,000.00

    * 经营连续亏损，承包金回收困难，本期未将承包金列入当期损益。

    （2）关联担保情况

    担保方 被担保方 担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

    深圳市农产品股

    份有限公司

    深圳市民润农产品配送连

    锁商业有限公司

    3,000 万元2009.11.30 2010.5.30 否

    深圳市农产品股

    份有限公司

    深圳市民润农产品配送连

    锁商业有限公司

    10,000 万元2010.01.29 2010.8.28 否

    （3）关联方资金拆借（拆出）

    关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明

    深圳市龙江生猪批

    发市场有限公司

    178 万元

    2009 年1 月后陆续

    发生

    无 提供资金周转2010 年半年度财务报告

    7． 关联方应收应付款项

    2010-06-30 2009-12-31

    项目名称 关联方

    金额 比例（%） 金额 比例（%）

    应收账款

    云南云深饲料有限公司 84,081.10 0.16 84,081.10 0.15

    青岛青联股份有限公司 450,000.00 0.88 450,000.00 0.82

    深圳市民润农产品配送连锁

    商业有限公司

    5,054,206.40 9.84 3,880,260.60 7.04

    其他应收款

    深圳市龙江生猪批发市场有

    限公司

    1,780,000.00 0.50 1,680,000.00 0.52

    深圳市海农食品有限公司 7,213,813.76 2.03 7,213,813.76 2.22

    深圳市山河设计装饰工程有

    限公司

    1,595,684.89 0.45 1,440,684.89 0.44

    云南云深饲料有限公司 992,258.50 0.28 992,258.50 0.31

    深圳市合盈实业有限公司 6,127,128.00 1.73 3,025,728.00 0.93

    深圳市民润农产品配送连锁

    商业有限公司

    142,741,972.95 40.36 142,741,972.95 43.93

    北京市大红门京深海鲜批发

    市场有限公司

    10,580,661.26 2.98 10,297,350.69 3.17

    青岛青联股份有限公司 29,862,833.83 8.44 26,481,211.20 8.15

    其他应付款

    深圳市投资控股有限公司 1,057,462.50 0.12 1,057,462.50 0.10

    深圳市农产品丰湖投资有限

    公司

    8,000,000.00 0.93 8,000,000.00 0.79

    附注七、 或有事项

    1． 未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响

    （1）本公司子公司深圳市农牧实业有限公司（以下简称为“农牧公司”）因深圳长江兴

    业发展有限公司（以下简称为“长江公司”）拖欠合作建房包销楼款，向深圳市中级人民法院

    提起诉讼，2008 年5 月20 日收到深圳市中级人民法院（2007）深中法民五初字第150 号民事

    判决书，判决长江公司于判决生效之日起十日内向农牧公司支付包销楼款人民币12,449,287.90

    元以及利息2,968,377.31 元，若未按判决规定时间履行给付金钱义务的则应加倍支付延迟履行

    期间的债务利息。农牧公司账面应收长江公司5,364,433.00 元，已全额计提坏账准备。截止2010

    年6 月30 日，深圳市中级人民法院已依据（2008）深中法执字第801-2 号民事裁定书冻结了

    长江公司持有的深圳市长菲种养殖有限公司50%股权，冻结期限为一年，自2009 年9 月10

    日至2010 年9 月9 日。2010 年半年度财务报告

    （2）本公司子公司深圳市农产品运输服务有限公司（以下简称为“运输公司”）之被投

    资单位深圳市联福运输实业有限公司（以下简称为“联福公司”）2006 年与广州天泰设备管

    理有限公司（以下简称为“天泰公司”）签订集装箱租赁协议，运输公司为此租赁协议提供担

    保。2006 年11 月，因联福公司拖欠租金，天泰公司将联福公司起诉至广州海事法院深圳法庭，

    要求联福公司偿付拖欠的租金及其他费用64 万美元，并要求运输公司对此承担连带责任。运

    输公司以此项担保合同存在欺诈行为、合同应属无效为由提起反诉。上诉和反诉两案于2007

    年11 月6 日在广州海事法院深圳法庭一同开庭。截止本报告报出日，上述两案尚未判决。

    2． 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

    本公司为被投资企业深圳市民润农产品配送连锁商业有限公司（以下简称为“民润公司”）

    13,000 万元银行借款提供担保，其中向上海浦东发展银行深圳分行的3000 万元借款担保至

    2010 年5 月30 日到期；向建设银行深圳市中心支行的10,000 万元借款担保期限至2010 年8

    月28 日。两项担保均为历史遗留续贷担保。

    民润公司因经营亏损，账面反映已资不抵债，重组事宜自2008 年底起至本报告报出日仍

    在进行中，尚未签署协议，担保损失存在不确定性。本公司依据重组现状以及民润公司资产负

    债状况估计，按两项担保总额的50%（即6,500 万元）预计损失，确认预计负债。

    附注八、 承诺事项

    本公司2010 年1-6 月无需要披露的重要承诺事项。

    附注九、 资产负债表日后事项

    本公司无需要披露的重要资产负债表日后事项。

    附注十、 其他重要事项

    2007 年，本公司及全资子公司果菜公司与民润公司另两家股东——英天有限公司和广狮

    有限公司（以下简称为“外资股东”）签订《增资认购协议》，协议约定拟由外资股东投资1 亿

    元人民币单方对民润公司进行增资扩股，增资扩股后民润公司的注册资本由人民币26,800 万

    元增加至36,800 万元。2008 年6 月13 日，接国家商务部“商资批[2008]657 号”文《商务部

    关于同意深圳市民润农产品配送连锁商业有限公司增资和股权变更的批复》，但民润公司外方

    股东的实际控制人——汇科系统（香港）有限公司的增资款一直未注入民润公司，导致民润公

    司增资事宜无法完成。

    2008 年10 月，民润公司与华润（集团）有限公司（以下简称为“华润公司”）开始洽谈

    合作事宜。2009 年1 月，民润公司股东举行了临时会议，经讨论，全体股东一致同意由华润2010 年半年度财务报告

    公司指定的、以谢刚先生为负责人的工作团队接替原民润公司管理团队负责民润公司的经营管

    理工作。 同意授权华润公司指定的谢刚先生行使民润公司总经理的日常经营管理权利，同意

    其在民润公司《章程》授权范围内使用民润公司公章，管理民润公司资金、资产与人员，并开

    展经营活动。

    截至2010 年6 月30 日，民润公司已资不抵债，本公司本部账面反映对民润公司的债权为

    142,741,972.95 元，另为民润公司向银行借款1.3 亿元提供担保。本公司依据民润公司的资产

    负债状况与重组现状对债权全额计提了坏账准备，对借款担保金额1.3 亿元按50%（即6,500

    万元）确认预计负债。由于民润公司重组事宜仍在进行中，尚未达成协议，故对债权可收回金

    额及担保事项可能承担的损失金额存在不确定性。

    附注十一、 母公司财务报表主要项目注释

    1．应收账款

    （1）按种类分类

    2010-06-30 2009-12-31

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金额

    比例

    （%）

    金额

    比例

    （%）

    金额

    比例

    （%）

    金额

    比例

    （%）

    单项金额重大的应收账款2,497,647.84 100.00 2,497,647.84 100.00 2,497,647.84 100.00 2,497,647.84 100.00

    单项金额不重大但按信用

    风险特征组合后该组合的

    风险较大的应收账款

    -- -- -- -- -- -- -- --

    其他不重大应收账款 -- -- -- -- -- -- -- --

    合计 2,497,647.84 100.00 2,497,647.84 100.00 2,497,647.84 100.00 2,497,647.84 100.00

    （2）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提

    单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例理由

    深圳新宝丝绸时装有限公司 2,497,647.84 2,497,647.84 100% 账龄5 年以上，难以收回

    （3）本报告期应收账款中无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

    2．其他应收款

    （1）按种类分类

    2010-06-30 2009-12-31

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金额

    比例

    （%）

    金额

    比例

    （%）

    金额

    比例

    （%）

    金额

    比例

    （%）

    单项金额重大的其他应

    收款

    190,854,693.45 34.67 184,063,346.21 98.87 157,554,693.45 19.97 148,763,346.21 98.61

    单项金额不重大但按信

    用风险特征组合后该组

    1,897,698.20 0.34 1,877,698.20 1.01 1,897,698.20 0.24 1,877,698.20 1.242010 年半年度财务报告

    合的风险较大的其他应

    收款

    其他不重大其他应收款 357,670,726.24 64.99 224,063.16 0.12 629,381,781.23 79.79 224,063.16 0.15

    合计 550,423,117.89 100.00 186,165,107.57 100 788,834,172.88 100.00 150,865,107.57 100.00

    （2）按账龄分类

    2010-06-30 2009-12-31

    账龄 账面余额 账面余额

    金额 比例（%）

    坏账准备

    金额 比例（%）

    坏账准备

    1 年以内 222,983,548.67 40.51 41,964,870.10 452,761,107.34 57.40 6,664,870.10

    1 至2 年 162,438,185.39 29.51 11,509,743.24 196,297,681.71 24.88 11,509,743.24

    2 至3 年 94,446,660.97 17.16 66,795,771.38 69,220,660.97 8.78 66,795,771.38

    3 至5 年 40,509,682.63 7.36 35,849,682.62 40,509,682.63 5.14 35,849,682.62

    5 年以上 30,045,040.23 5.46 30,045,040.23 30,045,040.23 3.80 30,045,040.23

    合计 550,423,117.89 100.00 186,165,107.57 788,834,172.88 100.00 150,865,107.57

    （3）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提

    单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例 理由

    深圳市民润农产品配送连

    锁商业有限公司

    142,741,972.95 142,741,972.95 100% 资不抵债，难以收回

    青岛青联股份有限公司 29,862,833.83 29,862,833.83 100% 资不抵债，难以收回

    常州销售点 5,460,553.08 5,460,553.08 100% 账龄5 年以上，难以收回

    深圳市海农食品有限公司 4,713,813.76 4,713,813.76 100% 账龄5 年以上，难以收回

    合计 182,779,173.62 182,779,173.62

    （4）本报告期其他应收款中无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

    （5）其他应收款金额前五名单位情况

    单位名称 性质或内容 金额 年限

    占其他应收款

    总额的比例（%）

    广西海吉星国际农产品物流有限公司 子公司借款 173,400,000.00 2 年以内 31.50

    深圳市民润农产品配送连锁商业有限公

    司

    关联方借款 142,741,972.95 累计多年 25.93

    西安摩尔农产品有限责任公司 子公司借款 66,785,600.41 3 年以内 12.13

    长沙马王堆农产品股份有限公司 子公司借款 52,342,524.14 1 年以内 9.51

    深圳市成业冷冻有限公司 子公司借款 36,871,858.58 累计多年 6.70

    合计 472,141,956.08 85.772010 年半年度财务报告

    （6）其他应收关联方账款情况详见附注六、7。

    3． 长期股权投资

    项目 核算方法 初始投资成本 2009-12-31 增减变动 2010-06-30 减值准备 本期计提减值准备 本期现金红利

    对子公司投资 成本法 1,224,105,930.00 1,039,325,930.00 186,389,880.00 1,225,715,810.00 -- -- 47,994,181.78

    对合营企业投资 权益法 -- -- -- -- -- -- --

    对联营企业投资 权益法 197,288,413.93 216,388,256.64 32,617,532.73 249,005,789.37 -- -- 3,671,100.00

    其他股权投资 成本法 157,531,469.55 42,391,911.26 -3,700,000.00 38,691,911.26 6,071,911.26 -- 50,000.00

    合计 1,578,925,813.48 1,298,106,097.90 215,307,412.73 1,513,413,510.63 6,071,911.26 -- 51,715,281.78

    （1）对子公司投资

    被投资单位

    核算

    方法

    初始投资成本 2009-12-31 增减变动 2010-06-30

    在被投资

    单位持股

    比例（%）

    在被投资

    单位表决

    权比例

    （%）

    减值

    准备

    本期计

    提减值

    准备

    本期

    现金红利

    深圳市福田农产品批发市场有限公司 成本法 107,054,950.00 107,054,950.00 -- 107,054,950.00 72.99 72.99 -- -- 3,640,000.00

    深圳市布吉海鲜批发市场有限公司 成本法 12,595,200.00 12,595,200.00 -- 12,595,200.00 51.20 51.20 -- -- --

    南昌深圳农产品中心批发市场有限公司 成本法 43,179,404.42 43,179,404.42 -- 43,179,404.42 51.00 51.00 -- -- --

    上海吉农创业投资有限公司 成本法 63,785,000.00 63,785,000.00 -- 63,785,000.00 93.33 93.33 -- -- 26,728,581.78

    深圳市农牧实业有限公司 成本法 58,219,504.29 58,219,504.29 -- 58,219,504.29 51.00 51.00 -- -- 5,100,000.00

    深圳市果菜贸易公司 成本法 113,334,433.95 113,334,433.95 -- 113,334,433.95 100.00 100.00 -- -- --2010 年半年度财务报告

    被投资单位

    核算

    方法

    初始投资成本 2009-12-31 增减变动 2010-06-30

    在被投资

    单位持股

    比例（%）

    在被投资

    单位表决

    权比例

    （%）

    减值

    准备

    本期计

    提减值

    准备

    本期

    现金红利

    深圳市丰乐园大酒店有限公司 成本法 8,500,000.00 8,500,000.00 -- 8,500,000.00 85.00 85.00 -- -- --

    深圳市农产品交易大厦有限公司 成本法 46,191,426.00 46,191,426.00 -- 46,191,426.00 75.00 75.00 -- -- --

    深圳市中农网电子商务有限公司 成本法 21,000,000.00 21,000,000.00 -- 21,000,000.00 70.00 70.00 -- -- --

    深圳市农产品配送中心有限公司 成本法 1,100,000.00 1,100,000.00 -- 1,100,000.00 55.00 55.00 -- -- --

    深圳市农产品运输服务有限公司 成本法 8,650,000.00 8,650,000.00 -- 8,650,000.00 86.50 86.50 -- -- --

    深圳市成业冷冻有限公司 成本法 20,000,000.00 20,000,000.00 -- 20,000,000.00 100.00 100.00 -- -- --

    西安摩尔农产品股份有限公司 成本法 11,892,038.00 11,892,038.00 -- 11,892,038.00 51.00 51.00 -- -- --

    长沙马王堆农产品股份有限公司 成本法 27,820,000.00 27,820,000.00 -- 27,820,000.00 47.06 47.06 -- -- 6,725,600.00

    惠州农产品物流配送中心有限公司 成本法 34,680,000.00 34,680,000.00 -- 34,680,000.00 51.00 51.00 -- -- --

    成都农产品中心批发市场有限责任公司 成本法 38,247,453.34 38,247,453.34 -- 38,247,453.34 51.00 51.00 -- -- --

    云南鲲鹏农产品电子商务有限公司*1 成本法 16,000,000.00 16,000,000.00 -16,000,000.00 -- -- -- -- -- --

    广西大宗茧丝交易市场有限责任公司*1 成本法 8,838,000.00 8,838,000.00 -8,838,000.00 -- -- -- -- -- --

    合肥国家棉花交易中心有限责任公司*1 成本法 4,000,000.00 4,000,000.00 -4,000,000.00 -- -- -- -- -- --

    深圳市农产品交易中心股份有限公司*1 成本法 76,000,000.00 -- 76,000,000.00 76,000,000.00 95.00 95.00 -- -- --

    深圳市海吉星投资管理股份有限公司 成本法 45,000,000.00 45,000,000.00 -- 45,000,000.00 90.00 90.00 -- -- --

    深圳市海吉星国际农产品物流有限公司 成本法 7,000,000.00 7,000,000.00 -- 7,000,000.00 70.00 70.00 -- -- --

    沈阳海吉星农产品物流有限公司*2 成本法 84,000,000.00 70,000,000.00 14,000,000.00 84,000,000.00 70.00 70.00 -- -- --2010 年半年度财务报告

    被投资单位

    核算

    方法

    初始投资成本 2009-12-31 增减变动 2010-06-30

    在被投资

    单位持股

    比例（%）

    在被投资

    单位表决

    权比例

    （%）

    减值

    准备

    本期计

    提减值

    准备

    本期

    现金红利

    深圳市南山农产品批发配送有限公司 成本法 51,286,400.00 51,286,400.00 -- 51,286,400.00 58.00 58.00 -- -- 5,800,000.00

    深圳市西岸渔人码头商业有限公司*3 成本法 11,552,120.00 11,552,120.00 -11,552,120.00 -- -- -- -- -- --

    广西海吉星国际农产品物流有限公司 成本法 135,000,000.00 135,000,000.00 -- 135,000,000.00 90.00 90.00 -- -- --

    广州海吉星市场管理有限公司 成本法 6,000,000.00 6,000,000.00 -- 6,000,000.00 60.00 60.00 -- -- --

    宁夏海吉星国际农产品物流有限公司*4 成本法 42,000,000.00 42,000,000.00 42,000,000.00 84,000,000.00 70.00 70.00 -- -- --

    青岛市海吉星农产品物流中心有限公司 成本法 6,000,000.00 6,000,000.00 -- 6,000,000.00 60.00 60.00 -- -- --

    长春海吉星农产品物流有限公司*5 成本法 28,400,000.00 20,400,000.00 8,000,000.00 28,400,000.00 71.00 71.00 -- -- --

    云南东盟国际农产品物流有限公司*6 成本法 25,500,000.00 -- 25,500,000.00 25,500,000.00 85.00 85.00 -- -- --

    广西新柳邕农产品批发市场有限公司*6 成本法 19,500,000.00 -- 19,500,000.00 19,500,000.00 65.00 65.00 -- -- --

    济南盖世农产品市场有限公司*6 成本法 15,300,000.00 -- 15,300,000.00 15,300,000.00 51.00 51.00 -- -- --

    天津韩家墅海吉星农产品物流有限公司

    *6 成本法 980,000.00 -- 980,000.00 980,000.00 49.00 49.00 -- -- --

    深圳市南方农产品物流有限公司*7 成本法 25,500,000.00 -- 25,500,000.00 25,500,000.00 51.00 51.00 -- -- --

    小计 1,224,105,930.00 1,039,325,930.00 186,389,880.00 1,225,715,810.00 -- -- 47,994,181.78

    *1 本公司本期以货币资金及所持有的广西糖网公司40%股权、云南鲲鹏公司40%股权、广西茧丝公司41%股权、合肥棉花公司40%股权与全资子公

    司海吉星投资公司共同投资设立深圳市农产品交易中心股份有限公司，本公司持有95%股权。

    *2 本公司本期与该公司另一股东签订增资协议，按照原持股比例对该公司进行增资，本公司增资金额为1,400 万元，增资后持股比例仍为70%。

    *3 该公司本期已转让。2010 年半年度财务报告

    *4 本公司本期与该公司另一股东签订增资协议，按照原持股比例对该公司进行增资，本公司增资金额为4,200 万元，增资后持股比例仍为70%。

    *5 本公司本期按照该公司章程要求向该公司缴付第二期注资800 万元，第二期注资完成后，本公司持股比例由63.75%上升至71%。

    *6 本期新设公司。

    *7 本公司本期与该公司其他股东签订增资协议，本公司增资金额为2,180 万元，增资后持股比例由37%上升至51%，故本公司将对该公司的长期股

    权投资作为对子公司投资并按成本法核算。

    （2）对联营企业投资

    被投资单位

    核算

    方法

    初始投资成本2009-12-31 增减变动 2010-06-30

    持股比例

    （%）

    表决权比

    例（%）

    减值

    准备

    本期

    计提

    减值

    准备

    本期现金

    红利

    深圳市深宝实业股份有限公司 权益法108,985,631.44 101,193,538.63 -11,852,687.27 89,340,851.36 26.33 26.33 -- -- --

    广西糖网食糖批发市场有限公司*1 权益法4,000,000.00 32,096,275.22 -32,096,275.22 -- -- -- -- -- --

    合肥周谷堆农产品批发市场股份公司*2 权益法17,728,700.00 45,236,814.10 50,814,730.67 96,051,544.77 44.68 44.68 -- -- --

    深圳市大来拍卖有限公司 成本法800,000.00 700,471.57 -- 700,471.57 40.00 40.00 -- -- --

    深圳市集贸市场有限公司 权益法9,406,513.01 24,899,780.22 -1,067,740.59 23,832,039.63 40.79 40.79 -- -- 3,671,100.00

    广西大宗食糖交易中心有限公司 权益法5,200,000.00 -- -- -- -- -- -- -- --

    深圳市农产品担保有限公司 权益法10,000,000.00 9,838,779.66 110,058.26 9,948,837.92 40.00 40.00 -- -- --

    深圳市山河设计装饰工程有限公司*3 权益法3,000,123.48 2,422,597.24 -290,553.12 2,132,044.12 30.00 30.00 -- -- --2010 年半年度财务报告

    被投资单位

    核算

    方法

    初始投资成本2009-12-31 增减变动 2010-06-30

    持股比例

    （%）

    表决权比

    例（%）

    减值

    准备

    本期

    计提

    减值

    准备

    本期现金

    红利

    青岛青联股份有限公司 权益法11,167,446.00 -- -- -- 33.98 33.98 -- -- --

    蚌埠海吉星农产品物流有限公司*4 权益法27,000,000.00 -- 27,000,000.00 27,000,000.00 45.00 45.00 -- -- --

    小计 197,288,413.93 216,388,256.64 32,617,532.73 249,005,789.37 -- -- 3,671,100.00

    *1 本公司本期以货币资金及所持有的广西糖网公司40%股权、云南鲲鹏公司40%股权、广西茧丝公司41%股权、合肥棉花公司40%股权与全资子公

    司海吉星投资公司共同投资设立深圳市农产品交易中心股份有限公司，本公司不再直接持有广西糖网公司股权。

    *2 本公司本期与该公司其他股东签订增资协议，按照原持股比例对该公司进行增资，本公司增资金额为4,342.41 万元，增资后持股比例仍为44.68%。

    *3 深圳市山河设计装饰工程有限公司原名为深圳市博丽雅设计装饰工程有限公司，2010 年2 月变更为现名。

    *4 本公司本期与深圳市贵能贸易有限公司、深圳市金泰园投资发展有限公司共同投资设立蚌埠海吉星农产品物流有限公司，该公司注册资本1 亿元，

    首期注资6,000 万元，本公司首期出资金额为2,700 万元，持股比例为45%。

    （3）其他股权投资

    被投资单位

    核算

    方法

    初始投资

    成本

    2009-12-31 增减变动 2010-06-30

    在被投资

    单位持股

    比例（%）

    在被投资单

    位表决权比

    例（%）

    减值准备

    本期减值准备

    变化

    本期现金

    红利

    深圳市民润农产品配送连锁

    商业有限公司 成本法 104,176,840.00 -- -- -- 33.43 -- -- -- --

    深圳市海农食品公司 成本法 1,034,629.55 1,601,372.50 -- 1,601,372.50 52.00 52.00 1,601,372.50 -- --2010 年半年度财务报告

    深圳市龙江生猪批发市场有

    限公司 成本法 3,120,000.00 3,120,000.00 -- 3,120,000.00 26.00 26.00 -- -- --

    深圳市南方农产品物流有限

    公司* 成本法 3,700,000.00 3,700,000.00 -3,700,000.00 -- -- -- -- --

    深圳市农产品坂田肉联厂有

    限公司 成本法 2,000,000.00 2,000,000.00 -- 2,000,000.00 10.00 10.00 -- -- 50,000.00

    常州三井油脂有限公司 成本法 13,500,000.00 13,500,000.00 -- 13,500,000.00 30.00 30.00 -- -- --

    深圳市农产品丰湖投资有限

    公司 成本法 8,000,000.00 8,000,000.00 -- 8,000,000.00 80.00 80.00 -- -- --

    深圳市农产品肉类配送有限

    公司 成本法 16,000,000.00 4,470,538.76 -- 4,470,538.76 80.00 80.00 4,470,538.76 -- --

    广东发展银行 成本法 6,000,000.00 6,000,000.00 -- 6,000,000.00 275 万股-- -- -- --

    小计 157,531,469.55 42,391,911.26 -3,700,000.00 38,691,911.26 6,071,911.26 -- 50,000.00

    * 本公司本期与该公司其他股东签订增资协议，本公司增资金额为2,180 万元，增资后持股比例由37%上升至51%，故本公司将对该公司的长期股权

    投资作为对子公司投资并按成本法核算。2010 年半年度财务报告

    4． 营业总收入和营业成本

    （1）营业总收入和营业成本

    项目 2010年1-6 月 2009年1-6 月

    主营业务收入 79,064,229.99 74,694,817.94

    其他业务收入 649,300.00 693,100.00

    营业总收入 79,713,529.99 75,387,917.94

    主营业务成本 39,896,884.94 35,906,263.01

    其他业务成本 -- --

    营业成本合计 39,896,884.94 35,906,263.01

    （2）主营业务（分品种）

    2010 年1-6 月 2009年1-6 月

    行业名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    商品销售 9,745,190.43 8,359,270.66 9,524,502.39 7,240,482.96

    服务收入 69,319,039.56 31,537,614.28 65,170,315.55 28,665,780.05

    合计 79,064,229.99 39,896,884.94 74,694,817.94 35,906,263.01

    （3）主营业务（分地区）

    2010 年1-6 月 2009年1-6 月

    地区名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    深圳地区 79,064,229.99 39,896,884.94 74,694,817.94 35,906,263.01

    合计 79,064,229.99 39,896,884.94 74,694,817.94 35,906,263.01

    （4）公司前五名客户营业收入合计1,365,726.00 元，占公司营业总收入的1.71%。

    5． 投资收益

    （1）投资收益明细

    项目 2010年1-6 月 2009年1-6 月

    成本法核算的长期股权投资收益 48,044,181.78 11,024,250.00

    权益法核算的长期股权投资收益 13,323,818.80 14,437,833.61

    处置长期股权投资产生的投资收益 225,279,078.11 108,971,143.18

    其他 -- --

    合计 286,647,078.69 134,433,226.792010 年半年度财务报告

    （2）按成本法核算的长期股权投资收益

    被投资单位 2010年1-6 月 2009 年1-6 月

    本期比上期增减

    变动的原因

    深圳市农牧实业有限公司 5,100,000.00 7,650,000.00 利润同比下降

    山东寿光蔬菜批发市场有限公司 -- 3,310,000.00 上期末转让股权

    深圳市南山农产品批发配送有限公司 5,800,000.00 -- 不定期现金分红

    深圳市福田农产品批发市场有限公司 3,640,000.00 4,250.00 不定期现金分红

    深圳市农产品坂田肉联厂有限公司 50,000.00 60,000.00 定额上缴利润

    上海吉农创业投资有限公司 26,728,581.78 -- 不定期现金分红

    长沙马王堆农产品股份有限公司 6,725,600.00 -- 收购后首次分红

    合计 48,044,181.78 11,024,250.00

    （3）按权益法核算的长期股权投资收益

    被投资单位 2010年1-6 月 2009 年1-6 月 本期比上期增减变动的原因

    广西糖网食糖批发市场有限责任公司 8,783,223.58 8,114,585.88 盈利增加

    深圳市集贸市场有限公司 3,432,259.41 1,588,142.89 盈利增加

    合肥周谷堆农产品批发市场有限公司 7,390,630.67 6,440,804.84 盈利增加

    深圳市深宝实业股份有限公司 -6,231,800.00 -1,734,800.00 亏损增加

    深圳市山河设计装饰工程有限公司 -160,553.12 29,100.00 公司亏损

    深圳市农产品担保有限公司 110,058.26 -- 上期新设

    合计 13,323,818.80 14,437,833.61

    6． 现金流量表补充资料

    补充资料 2010 年1-6 月

    一、将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 233,102,991.29

    加：资产减值准备 2,000,000.00

    投资性房地产折旧、固定资产折旧、生产性生物资产折旧 8,483,378.88

    无形资产摊销 324,158.40

    长期待摊费用摊销 1,422,344.26

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 2,871.722010 年半年度财务报告

    补充资料 2010 年1-6 月

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列） --

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列） --

    财务费用（收益以“－”号填列） 339,708.08

    投资损失（收益以“－”号填列） -286,647,078.69

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -480,000.00

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

    存货的减少（增加以“－”号填列） --

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 285,895,405.89

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 119,756,894.27

    其他 --

    经营活动产生的现金流量净额 364,200,674.10

    二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： --

    债务转为资本 --

    一年内到期的可转换公司债券 --

    融资租入固定资产 --

    三、现金及现金等价物净变动情况： --

    现金的期末余额 849,475,167.01

    减：现金的期初余额 1,165,696,727.14

    加：现金等价物的期末余额 --

    减：现金等价物的期初余额 --

    现金及现金等价物净增加额 -316,221,560.13

    附注十二、 补充资料：

    一、非经常性损益明细表

    项目 2010年1-6 月 2009年1-6 月

    非流动资产处置损益（非股权） -481,984.85 --

    转让股权损益 348,178,088.79 108,800,902.33

    计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一

    标准定额或定量享受的政府补助除外）

    14,385,303.01 15,268,784.192010 年半年度财务报告

    项目 2010年1-6 月 2009年1-6 月

    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 461,754.34 428,425.00

    债务重组损益 -- --

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性

    金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置

    交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投

    资收益

    -- --

    与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -- 4,000,000.00

    对外委托贷款取得的损益 -- --

    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整

    对当期损益的影响

    -- --

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,699,052.55 -301,730.53

    其他符合非经常性损益定义的损益项目 -- --

    减：所得税影响额 64,871,436.59 27,813,143.62

    减：少数股东损益影响额（税后） 2,421,336.21 5,321,177.28

    合计 292,551,335.94 95,062,060.09

    二、净资产收益率及每股收益

    每股收益

    报告期利润 加权平均净资产收益率（%）

    基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净利润 10.16 0.3950 0.3950

    扣除非经常性损益后归属于公司

    普通股股东的净利润

    0.37 0.0143 0.0143

    三、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明

    1、其他流动资产：较期初下降485.40 万元，降幅100%，系子公司控股企业南宁银通典

    当有限公司本期收回对外部单位的抵押贷款485.40 万元。

    2、长期待摊费用：较期初下降1,025.00 万元，降幅37%，主要系深圳市西岸渔人码头商

    业有限公司本期退出本公司合并报表所致。

    3、短期借款：较期初下降35,950 万元，降幅39%，主要系本公司本期以暂未使用的募集

    资金补充流动资金后偿还银行借款所致。

    4、预收款项：较期初增长12,035.56 万元，增幅169%，主要系本期全资子公司果菜公司2010 年半年度财务报告

    预收农副产品进出口贸易货款增长5,829.81 万元以及子公司云南鲲鹏公司预收白糖预售款增

    长5,460.80 万元所致。

    5、应交税费：较期初增长4,055.27 万元，增幅73%，主要系本期应纳税所得增加导致应

    交企业所得税相应增加所致。

    6、应付利息：较期初增长1,138.41 万元，增幅1,059%，主要系本期计提应付短期融资券

    利息所致。

    7、应付股利：较期初增长1,670.28 万元，增幅1,107%，系子公司本期分配上年度利润暂

    未向部分少数股东支付股利。

    8、递延所得税负债：比期初增长32.40 万元，增幅409%，系本公司持有的可供出售金融

    资产本期增值计提相应的递延所得税负债增加。

    9、投资收益：较上年同期增长25,382.99 万元，增幅200%，主要系本期转让渔人码头公

    司股权以及减持深圳市深宝实业股份有限公司股票所致。

    10、营业外支出：本期金额为411.39 万元，主要系子公司预计补办土地权属证书手续时

    须支付的滞纳金所致；上年同期金额为-305.81 万元，主要系本公司解除为联营企业青岛青联

    股份有限公司提供的借款担保转回担保损失400 万元所致。

    12、所得税费用：较上年同期增长4,485.85 万元，增幅132%，主要系本期深圳地区公司

    所得税税率提高、盈利增加所致。

    13、收到的税费返还：较上年同期增长108.85 万元，增幅82%，系子公司进出口退税本

    期大幅增长。

    14、收到的其他与经营活动有关的现金：较上年同期增长36,915.23 万元，增幅244%，

    主要系本公司本期收回渔人码头公司代偿款30,855.06 万元以及子公司收到关联单位往来款所

    致。

    15、支付的其他与经营活动有关的现金：较上年同期增长13,916.96 万元，增幅69%，主

    要系本期子公司退回客户押金及保证金增长9,695.25 万元以及子公司支付关联单位往来款所

    致。

    16、收回投资所收到的现金：较上年同期下降10,653.11 万元，降幅78%，主要系本公司

    上年同期转让金信信托投资股份有限公司股权收回现金10,000.00 万元所致。

    17、取得投资收益所收到的现金：较上年同期增长2,128.00 万元，增幅35,467%，主要系

    本期收到联营企业深圳市集贸市场有限公司和广西糖网食糖批发市场有限公司分配上年度利2010 年半年度财务报告

    润所致。

    18、处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额：较上年同期增长388.73

    万元，增幅2,678%，主要系本期子公司深圳市南山农产品批发配送有限公司收到固定资产处

    置尾款所致。

    19、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额：较上年同期增长29,451.28 万元，增幅

    45,320%，系本期转让渔人码头公司股权收回现金。

    20、收到的其他与投资活动有关的现金：较上年同期增长1,020.04 万元，系子公司本期收

    到的与资产相关的政府补助。

    21、购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金净额：较上年同期增长

    13,732.28 万元，增幅82%，主要系募集资金项目和广西海吉星农产品物流园项目本期支出增

    加所致。

    22、投资所支付的现金：较上年同期增长6,550.48 万元，增幅1,332%，系本公司本期投

    资新设蚌埠海吉星农产品物流有限公司以及对合肥周谷堆农产品批发市场股份公司增资。

    23、支付的其他与投资活动有关的现金：较上年同期增长13,812.86 万元，系本公司本期

    预付天津静海项目投资款。

    24、吸收投资所收到的现金：较上年同期增长4,950.00 万元，增幅262%，系少数股东本

    期对新设子公司济南盖世农产品市场有限公司、广西新柳邕农产品批发市场有限公司、天津韩

    家墅海吉星农产品物流有限公司的投资以及对宁夏海吉星国际农产品物流有限公司、长春海吉

    星农产品物流有限公司、深圳市南方农产品物流有限公司、沈阳海吉星农产品物流有限公司的

    增资。

    25、借款所收到的现金：较上年同期下降51,650.00 万元，降幅38%，主要系本公司本期

    以暂未使用的募集资金50,000.00 万元补充流动资金后向银行借款减少所致。

    26、收到的其他与筹资活动有关的现金：较上年同期下降413.79 万元，降幅39%，系子

    公司本期收到的专项财政拨款下降。2010 年半年度财务报告

    公司法定代表人： 陈少群 主管会计工作负责人： 曾 湃

    日 期： 2010-8-20 日 期： 2010-8-20

    财 务 总 监： 马彦钊 会计 机构 负 责 人： 俞 浩

    日 期：2010-8-20 日 期： 2010-8-20