深圳市农产品股份有限公司
2011 年度
审计报告
目录 页码
一、审计报告 1-2
二、已审财务报表
1、合并资产负债表 3-4
2、合并利润表 5
3、合并现金流量表 6
4、合并所有者权益变动表 7-8
5、资产负债表 9-10
6、利润表 11
7、现金流量表 12
8、所有者权益变动表 13-14
9、财务报表附注 15-104
三、附件
1、审计机构营业执照及执业许可证复印件
2、审计机构证券、期货相关业务许可证复印件
审计报告
中审国际审字[2012]01020080
深圳市农产品股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的深圳市农产品股份有限公司（以下简称―农产品公司‖）财务报表，包括
2011 年 12 月 31 日合并及母公司的资产负债表、2011 年度合并及母公司的利润表、合并及母
公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是农产品公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会
计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，
以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会
计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计
师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计
程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰
当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，
以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
2
（三）审计意见
我们认为，农产品公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反
映了农产品公司 2011 年 12 月 31 日合并及母公司的财务状况以及 2011 年度合并及母公司的经
营成果和现金流量。
中审国际会计师事务所 中国注册会计师 周武重
有限公司
中国注册会计师 秦昌明
中国北京 二〇一二年四月五日
3
合并资产负债表
2011 年 12 月 31 日
编制单位：深圳市农产品股份有限公司 单位：元 币种：人民币
资 产 附注五 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1 1,788,387,379.49 3,170,886,646.98
交易性金融资产 - -
应收票据 2 85,200,000.00 -
应收账款 3 60,977,874.31 38,935,713.55
预付款项 4 410,809,687.50 544,619,497.11
应收利息 - -
应收股利 5 3,848,114.80 4,145,794.63
其他应收款 6 525,734,846.26 226,525,898.80
存 货 7 93,571,687.55 94,864,230.34
一年内到期的非流动资产 - -
其他流动资产 8 9,287,683.30 3,750,000.00
流动资产合计 2,977,817,273.21 4,083,727,781.4100
非流动资产：
可供出售金融资产 9 3,479,826.00 7,199,640.00
持有至到期投资 - -
长期应收款 - -
长期股权投资 10 840,089,439.16 526,210,284.39
投资性房地产 11 678,072,084.20 631,357,760.60
固定资产 12 2,700,045,207.32 1,636,464,362.16
在建工程 13 527,299,045.69 910,559,429.83
工程物资 - -
固定资产清理 - -
生产性生物资产 14 30,047,872.46 29,377,511.33
无形资产 15 1,568,680,505.68 1,161,664,234.90
开发支出 - -
商誉 16 11,683,240.31 10,692,305.92
长期待摊费用 17 25,347,157.97 25,607,073.17
递延所得税资产 18 104,545,069.11 86,605,256.59
其他非流动资产 19 1,835,163.72 3,293,367.97
非流动资产合计 6,491,124,611.62 5,029,031,226.86
资产总计 9,468,941,884.83 9,112,759,008.27
4
合并资产负债表（续）
2011 年 12 月 31 日
编制单位：深圳市农产品股份有限公司 单位：元 币种：人民币
负债和所有者权益 附注五 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日
流动负债：
短期借款 21 2,320,000,000.00 1,764,320,000.00
交易性金融负债 - -
应付票据 - -
应付账款 22 112,790,513.20 66,983,822.27
预收款项 23 160,499,031.74 210,428,528.89
应付职工薪酬 24 81,601,146.27 72,044,331.97
应交税费 25 112,433,968.95 83,134,370.31
应付利息 26 21,119,420.83 2,580,801.00
应付股利 27 750,819.78 315,363.20
其他应付款 28 1,079,280,358.02 1,761,560,268.36
一年内到期的非流动负债 29 76,500,000.00 60,000,000.00
其他流动负债 30 600,000,000.00 600,000,000.00
流动负债合计 4,564,975,258.79 4,621,367,486.00
非流动负债：
长期借款 31 303,926,158.33 426,951,158.33
应付债券 - -
长期应付款 32 20,314,558.74 15,304,979.33
专项应付款 33 135,370,905.00 97,796,079.45
预计负债 34 12,190,000.00 12,190,000.00
递延所得税负债 20,892,723.78 326,383.68
其他非流动负债 35 290,125,053.67 160,987,800.92
非流动负债合计 782,819,399.52 713,556,401.71
负债合计 5,347,794,658.31 5,334,923,887.71
所有者权益：
股本 36 768,507,851.00 768,507,851.00
资本公积 37 1,644,901,854.39 1,629,975,675.79
减：库存股 - -
专项储备 - -
盈余公积 38 137,809,532.16 115,655,853.29
未分配利润 39 665,015,417.02 564,885,745.61
外币报表折算差额 -331,050.60 -289,818.09
归属于母公司所有者权益合计 3,215,903,603.97 3,078,735,307.60
少数股东权益 905,243,622.55 699,099,812.96
所有者权益合计 4,121,147,226.52 3,777,835,120.56
负债和所有者权益总计 9,468,941,884.83 9,112,759,008.27
（所附附注系本财务报表的组成部分）
公司法定代表人： 主管会计工作公司负责人： 财务总监： 公司会计机构负责人：
5
合并利润表
2011 年度
编制单位：深圳市农产品股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项 目 附注五 2011 年度 2010 年度
一、营业收入 40 1,795,680,889.28 1,370,820,363.24
减：营业成本 40 1,155,263,498.95 948,230,120.59
营业税金及附加 41 54,331,172.86 39,213,702.01
销售费用 42 99,123,289.07 68,376,967.80
管理费用 43 385,089,498.23 334,935,574.88
财务费用 44 90,320,285.49 50,146,388.49
资产减值损失 45 -10,858,569.58 34,316,403.54
加：公允价值变动收益（损失以―-‖
- -
号填列）
投资收益（损失以―-‖号填列） 46 137,130,903.97 419,648,451.56
其中：对联营企业和合营企业
49,811,017.04 51,406,704.46
的投资收益
二、营业利润（亏损以“-”
159,542,618.23 315,249,657.490
号填列）
加：营业外收入 47 193,727,291.95 50,489,729.36
减：营业外支出 48 9,864,488.61 29,350,554.70
其中：非流动资
4,998,567.52 2,461,964.86
产处置损失
三、利润总额（亏损总额
343,405,421.57 336,388,832.15
以“-”号填列）
减：所得税费用 49 81,966,145.87 56,977,797.28
四、净利润（净亏损以“-”
261,439,275.70 279,411,034.87
号填列）
归属于母公司所有者
206,819,213.89 276,948,019.61
的净利润
少数股东损益 54,620,061.81 2,463,015.26
五、每股收益
(一)基本每股收益 50 0.2691 0.3604
(二)稀释每股收益 50 0.2691 0.3604
六、其他综合收益 51 -2,803,459.82 752,762.36
七、综合收益总额 258,635,815.88 280,163,797.23
归属于母公司所有者
204,015,754.07 277,700,781.97
的综合收益总额
归属于少数股东的综
54,620,061.81 2,463,015.26
合收益总额
（所附附注系本财务报表的组成部分）
公司法定代表人： 主管会计工作公司负责人： 财务总监： 公司会计机构负责人：
6
合并现金流量表
2011 年度
编制单位：深圳市农产品股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项 目 附注五 2011 年度 2010 年度
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 2,004,033,748.30 1,517,220,296.89
收到的税费返还 6,723,111.54 4,685,693.07
收到其他与经营活动有关的现金 52（1） 1,266,979,584.36 842,673,345.41
经营活动现金流入小计 3,277,736,444.20 2,364,579,335.37
购买商品、接受劳务支付的现金 854,140,134.29 835,019,496.96
支付给职工以及为职工支付的现
292,587,386.04 247,602,858.00
金
支付的各项税费 117,933,071.36 132,332,336.28
支付其他与经营活动有关的现金 52（2） 2,285,941,959.22 486,345,506.87
经营活动现金流出小计 3,550,602,550.91 1,701,300,198.11
经营活动产生的现金流量净额 53（1） -272,866,106.71 663,279,137.26
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 4,000,000.00 90,667,855.63
取得投资收益所收到的现金 32,210,179.83 18,266,955.66
处置固定资产、无形资产和其他长
71,922,338.93 5,014,969.46
期资产所收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
53（2） - 281,574,092.13
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 52（3） 278,735,393.17 420,303,483.57
投资活动现金流入小计 386,867,911.93 815,827,356.45
购建固定资产、无形资产和其他长
1,387,359,219.64 913,777,756.85
期资产所支付的现金
投资支付的现金 427,902,301.00 231,422,700.00
取得子公司及其他营业单位支付
53（2） 2,410,303.48 -
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 52（4） 46,368,550.00 160,412,371.20
投资活动现金流出小计 1,864,040,374.12 1,305,612,828.05
投资活动产生的现金流量净额 -1,477,172,462.19 -489,785,471.60
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金 160,750,000.00 146,690,200.00
其中：子公司吸收少数股东投资收
160,750,000.00 146,690,200.00
到的现金
取得借款收到的现金 3,088,000,000.00 3,217,530,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 52（5） 26,036,000.00 30,267,704.42
筹资活动现金流入小计 3,274,786,000.00 3,394,487,904.42
偿还债务支付的现金 2,639,220,000.00 2,348,462,273.00
7
分配股利、利润或偿付利息支付的
267,663,496.04 200,646,959.26
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
23,808,597.92 29,488,784.77
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 52（6） 146,000.00 258,541.36
筹资活动现金流出小计 2,907,029,496.04 2,549,367,773.62
筹资活动产生的现金流量净额 367,756,503.96 845,120,130.80
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-217,202.55 -26,244.63
影响
五、现金及现金等价物净增加额 53（1） -1,382,499,267.49 1,018,587,551.83
加：期初现金及现金等价物余额 3,170,886,646.98 2,152,299,095.15
六、期末现金及现金等价物余额 53（3） 1,788,387,379.49 3,170,886,646.98
（所附附注系本财务报表的组成部分）
公司法定代表人： 主管会计工作公司负责人 财务总监： 公司会计机构负责人：
8
合并所有者权益变动表
2011 年度
编制单位：深圳市农产品股份有限公司
单位：元 币种：人民币
本期数
项 目 归属于母公司所有者权益
少数股东权益 所有者权益合计
减：库 专项
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其它
存股 储备
一、上年年末余额： 768,507,851.00 1,629,975,675.79 - - 115,655,853.29 564,885,745.61 -289,818.09 699,099,812.96 3,777,835,120.56
加：会计政策变更 - - - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - - - -
其它 - - - - - - - - -
二、本年年初余额 768,507,851.00 1,629,975,675.79 - - 115,655,853.29 564,885,745.61 -289,818.09 699,099,812.96 3,777,835,120.56
三、本年增减变动金额
- 14,926,178.60 - - 22,153,678.87 100,129,671.41 -41,232.51 206,143,809.59 343,312,105.96
(减少以“-”号列示)
(一)净利润 - - - - - 206,819,213.89 - 54,620,061.81 261,439,275.70
(二)其它综合收益 - -2,803,459.82 - - - - - - -2,803,459.82
上述（一）和（二）小
- -2,803,459.82 - - - 206,819,213.89 - 54,620,061.81 258,635,815.88
计
(三)所有者投入和减
- - - - - - - 160,750,000.00 160,750,000.00
少的资本
1、所有者投入资本 - - - - - - - 160,750,000.00 160,750,000.00
2、股份支付计入所有
- - - - - - - - -
者权益的金额
9
3、其他 - - - - - - - -
(四)利润分配 - - - - 22,153,678.87 -106,689,542.48 - -28,294,934.38 -112,830,797.99
1、提取盈余公积 - - - - 22,153,678.87 -22,153,678.87 - - -
2、对所有者的分配 - - - - - -84,535,863.61 - -28,294,934.38 -112,830,797.99
3、其它 - - - - - - - - -
(五)所有者权益内部
- - - - - - - - -
结转
1、资本公积转增股本 - - - - - - - - -
2、盈余公积转增股本 - - - - - - - - -
3、盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - -
4、其他 - - - - - - - - -
（六）专项储备 - - - - - - - - -
1、本期提取 - - - - - - - - -
2、本期使用 - - - - - - - - -
（七）其他 - 17,729,638.42 - - - - -41,232.51 19,068,682.16 36,757,088.07
四、本年年末余额 768,507,851.00 1,644,901,854.39 - - 137,809,532.16 665,015,417.02 - 331,050.60 905,243,622.55 4,121,147,226.52
(所附附注系本财务报表的组成部分）
公司法定代表人： 主管会计工作公司负责人： 财务总监： 公司会计机构负责人：
10
合并所有者权益变动表（续）
2011 年度
编制单位：深圳市农产品股份有限公司 单位：元 币种：人民币
上期数
项 目 归属于母公司所有者权益
少数股东权益 所有者权益合计
减：库 专项
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其它
存股 储备
一、上年年末余额： 768,507,851.00 1,651,721,573.30 - - 104,283,760.13 360,474,632.30 - 583,003,453.52 3,467,991,270.25
加：会计政策变更 - 7,376,566.14 - - - 15,685,971.96 - -23,062,538.10 -
前期差错更正 - - - - - - - - -
其它 - - - - - - - - -
二、本年年初余额 768,507,851.00 1,659,098,139.44 - - 104,283,760.13 376,160,604.26 - 559,940,915.42 3,467,991,270.25
三、本年增减变动金额
- -29,122,463.65 - - 11,372,093.16 188,725,141.35 - 289,818.09 139,158,897.54 309,843,850.31
(减少以“-”号列示)
(一)净利润 - - - - - 276,948,019.61 - 2,463,015.26 279,411,034.87
(二)其它综合收益 - 752,762.36 - - - - - - 752,762.36
上述（一）和（二）小
- 752,762.36 - - - 276,948,019.61 - 2,463,015.26 280,163,797.23
计
(三)所有者投入和减
- -30,380,226.01 - - - - - 190,990,883.77 160,610,657.76
少的资本
1、所有者投入资本 - - - - - - - 166,290,000.00 166,290,000.00
11
2、股份支付计入所有
- - - - - - - - -
者权益的金额
3、其他 - -30,380,226.01 - - - - - 24,700,883.77 -5,679,342.24
(四)利润分配 - - - - 11,372,093.16 -88,222,878.26 - -53,528,951.74 -130,379,736.84
1、提取盈余公积 - - - - 11,372,093.16 -11,372,093.16 - - -
2、对所有者的分配 - - - - - -76,850,785.10 - -53,528,951.74 -130,379,736.84
3、其它 - - - - - - - - -
(五)所有者权益内部
- - - - - - - - -
结转
1、资本公积转增股本 - - - - - - - - -
2、盈余公积转增股本 - - - - - - - - -
3、盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - -
4、其他 - - - - - - - - -
（六）专项储备 - - - - - - - - -
1、本期提取 - - - - - - - - -
2、本期使用 - - - - - - - - -
（七）其他 - 505,000.00 - - - - -289,818.09 -766,049.75 -550,867.84
四、本年年末余额 768,507,851.00 1,629,975,675.79 - - 115,655,853.29 564,885,745.61 -289,818.09 699,099,812.96 3,777,835,120.56
(所附附注系本财务报表的组成部分）
公司法定代表人： 主管会计工作公司负责人： 财务总监： 公司会计机构负责人：
12
资产负债表
2011 年 12 月 31 日
编制单位：深圳市农产品股份有限公司 单位：元 币种：人民币
资 产 附注十一 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 618,276,925.92 1,078,471,889.14
交易性金融资产 - -
应收票据 - -
应收账款 1 - -
预付款项 5,806,830.00 146,386,651.20
应收利息 - -
应收股利 104,159,108.58 34,373,558.66
其他应收款 2 1,010,492,850.54 763,234,520.58
存 货 - 48,631.48
一年内到期的非流动资产 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 1,738,735,715.04 2,022,515,251.06
非流动资产：
可供出售金融资产 3,479,826.00 7,199,640.00
持有至到期投资 - -
长期应收款 - -
长期股权投资 3 2,745,089,919.33 1,875,007,788.74
投资性房地产 23,294,280.93 24,854,474.73
固定资产 1,349,739,205.47 459,275,295.15
在建工程 15,841,232.36 640,222,420.95
工程物资 - -
固定资产清理 - -
无形资产 202,208,605.05 11,253,872.28
开发支出 - -
商誉 - -
长期待摊费用 1,974,995.11 3,024,965.36
递延所得税资产 54,903,269.89 57,992,813.64
其他非流动资产 - -
非流动资产合计 4,396,531,334.14 3,078,831,270.85
资产总计 6,135,267,049.18 5,101,346,521.91
（所附附注系本财务报表的组成部分）
13
资产负债表（续）
2011 年 12 月 31 日
编制单位：深圳市农产品股份有限公司 单位：元 币种：人民币
负债和所有者权益 附注 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日
流动负债：
短期借款 1,860,000,000.00 1,440,000,000.00
交易性金融负债 - -
应付票据 - -
应付账款 - -
预收款项 - -
应付职工薪酬 30,311,217.63 29,081,331.42
应交税费 66,603,847.57 53,091,409.49
应付利息 21,000,000.00 2,453,333.00
应付股利 - -
其他应付款 319,394,729.94 217,313,238.20
一年内到期的非流动负债 - -
其他流动负债 600,000,000.00 600,000,000.00
流动负债合计 2,897,309,795.14 2,341,939,312.11
非流动负债：
长期借款 - -
应付债券 - -
长期应付款 2,030,000.00 2,030,000.00
专项应付款 104,500,000.00 4,500,000.00
预计负债 12,190,000.00 12,190,000.00
递延所得税负债 20,892,723.78 326,383.68
其他非流动负债 138,597,994.45 21,962,963.26
非流动负债合计 278,210,718.23 41,009,346.94
负债合计 3,175,520,513.37 2,382,948,659.05
所有者权益：
股本 768,507,851.00 768,507,851.00
资本公积 1,554,843,394.01 1,557,646,853.83
减：库存股 - -
专项储备 - -
盈余公积 108,298,490.10 86,144,811.23
未分配利润 528,096,800.70 306,098,346.80
所有者权益合计 2,959,746,535.81 2,718,397,862.86
负债和所有者权益总计 6,135,267,049.18 5,101,346,521.91
（所附附注系本财务报表的组成部分）
公司法定代表人： 主管会计工作公司负责人： 财务总监： 公司会计机构负责人：
14
利润表
2011 年度
编制单位：深圳市农产品股份有限公司 单位：元 币种：人民币
附注
项 目 2011 年度 2010 年度
十一
一、营业收入 4 322,204,090.28 162,566,564.64
减：营业成本 4 110,939,450.25 87,142,194.16
营业税金及附加 16,891,878.31 7,702,528.96
销售费用 15,965,663.50 9,686,975.34
管理费用 102,189,537.26 95,010,161.90
财务费用 55,758,455.69 9,988,172.56
资产减值损失 -24,383,525.98 17,202,056.84
加：公允价值变动收益（损失以―-‖号填列） - -
投资收益（损失以“-”号填列） 5 312,616,051.11 322,407,726.26
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 23,668,235.47 30,314,178.76
二、营业利润（亏损以“-”号填列） 357,458,682.36 258,242,201.14
加：营业外收入 4,561,866.64 3,252,736.10
减：营业外支出 2,441,431.30 15,040,883.98
其中：非流动资产处置
2,441,431.30 330,738.27
损失
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 359,579,117.70 246,454,053.26
减：所得税费用 30,891,121.32 24,917,264.52
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 328,687,996.38 221,536,788.74
五、其他综合收益 -2,803,459.82 752,762.36
六、综合收益总额 325,884,536.56 222,289,551.10
（所附附注系本财务报表的组成部分）
公司法定代表人： 主管会计工作公司负责人： 财务总监： 公司会计机构负责人：
15
现金流量表
2011 年度
编制单位：深圳市农产品股份有限公司 单位：元 币种：人民币
附注十
项 目 2011 年度 2010 年度
一
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 445,299,706.93 165,486,660.09
收到的税费返还 - -
收到其他与经营活动有关的现金 301,413,210.93 129,257,583.97
经营活动现金流入小计 746,712,917.86 294,744,244.06
购买商品、接受劳务支付的现金 49,084,977.56 19,236,684.79
支付给职工以及为职工支付的现金 74,760,359.70 67,192,249.97
支付的各项税费 3,323,796.22 17,003,347.39
支付其他与经营活动有关的现金 354,330,921.45 652,199,690.13
经营活动现金流出小计 481,500,054.93 755,631,972.28
经营活动产生的现金流量净额 6 265,212,862.93 -460,887,728.22
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 - 30,627,856.63
取得投资收益所收到的现金 54,308,329.33 66,127,874.14
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现
1,104,708.00 832,495.00
金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净
- 231,756,142.18
额
收到其他与投资活动有关的现金 254,554,167.97 372,283,545.87
投资活动现金流入小计 309,967,205.30 701,627,913.82
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
494,585,755.49 380,856,286.14
所支付的现金
投资所支付的现金 768,832,900.00 579,112,100.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净
- -
额
支付其他与投资活动有关的现金 - 110,412,371.20
投资活动现金流出小计 1,263,418,655.49 1,070,380,757.34
投资活动产生的现金流量净额 -953,451,450.19 -368,752,843.52
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金 - -
取得借款收到的现金 2,460,000,000.00 2,748,720,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 - 2,800,000.00
筹资活动现金流入小计 2,460,000,000.00 2,751,520,000.00
偿还债务支付的现金 2,040,000,000.00 1,890,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 191,866,005.53 118,926,234.14
16
支付其他与筹资活动有关的现金 - 145,700.00
筹资活动现金流出小计 2,231,866,005.53 2,009,071,934.14
筹资活动产生的现金流量净额 228,133,994.47 742,448,065.86
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -90,370.43 -32,332.12
五、现金及现金等价物净增加额 6 -460,194,963.22 -87,224,838.00
加：期初现金及现金等价物余额 1,078,471,889.14 1,165,696,727.14
六、期末现金及现金等价物余额 618,276,925.92 1,078,471,889.14
（所附附注系本财务报表的组成部分）
公司法定代表人： 主管会计工作公司负责人： 财务总监： 公司会计机构负责人：
17
所有者权益变动表
2011 年度
编制单位：深圳市农产品股份有限公司 单位：元 币种：人民币
本期数
项 目 减：库 专项
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
存股 储备
768,507,851.00 1,557,646,853.83 - - 86,144,811.23 306,098,346.80 2,718,397,862.86
一、上年年末余额：
- - - - - - -
加：会计政策变更
- - - - - - -
前期差错更正
- - - - - - -
其它
二、本年年初余额 768,507,851.00 1,557,646,853.83 - - 86,144,811.23 306,098,346.80 2,718,397,862.86
三、本年增减变动金额(减少以“-”号列示) - -2,803,459.82 - - 22,153,678.87 221,998,453.90 241,348,672.95
- - - - - 328,687,996.38 328,687,996.38
(一)净利润
- -2,803,459.82 - - - - -2,803,459.82
(二)其它综合收益
- -2,803,459.82 - - - 328,687,996.38 325,884,536.56
上述（一）和（二）小计
- - - - - - -
(三)所有者投入和减少的资本
- - - - - - -
1、所有者投入资本
- - - - - - -
2、股份支付计入所有者权益的金额
- - - - - - -
3、其他
18
- - - - 22,153,678.87 -106,689,542.48 -84,535,863.61
(四)利润分配
- - - - 22,153,678.87 -22,153,678.87 -
1、提取盈余公积
- - - - - -84,535,863.61 -84,535,863.61
2、对所有者的分配
- - - - - - -
3、其他
- - - - - - -
（五）所有者权益内部结转
- - - - - - -
1、资本公积转增股本
- - - - - - -
2、盈余公积转增股本
- - - - - - -
3、盈余公积弥补亏损
- - - - - - -
4、其他
- - - - - - -
（六）专项储备
- - - - - - -
1、本期提取
- - - - - - -
2、本期使用
- - - - - - -
（七）其他
四、本年年末余额 768,507,851.00 1,554,843,394.01 - - 108,298,490.10 528,096,800.70 2,959,746,535.81
(所附附注系本财务报表的组成部分）
公司法定代表人： 主管会计工作公司负责人： 财务总监： 公司会计机构负责人：
19
所有者权益变动表(续)
2011 年度
编制单位：深圳市农产品股份有限公司
单位：元 币种：人民币
上期数
项 目
减：库 专项
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
存股 储备
768,507,851.00 1,556,894,091.47 - - 74,772,718.07 172,784,436.32 2,572,959,096.86
一、上年年末余额：
- - - - - - -
加：会计政策变更
- - - - - - -
前期差错更正
- - - - - - -
其它
二、本年年初余额 768,507,851.00 1,556,894,091.47 - - 74,772,718.07 172,784,436.32 2,572,959,096.86
三、本年增减变动金额(减少以“-”号列示) - 752,762.36 - - 11,372,093.16 133,313,910.48 145,438,766.00
- - - - - 221,536,788.74 221,536,788.74
(一)净利润
- 752,762.36 - - - - 752,762.36
(二)其它综合收益
- 752,762.36 - - - 221,536,788.74 222,289,551.10
上述（一）和（二）小计
- - - - - - -
(三)所有者投入和减少的资本
- - - - - - -
1、所有者投入资本
- - - - - - -
2、股份支付计入所有者权益的金额
- - - - - - -
3、其他
20
- - - - 11,372,093.16 -88,222,878.26 -76,850,785.10
(四)利润分配
- - - - 11,372,093.16 -11,372,093.16 -
1、提取盈余公积
- - - - - -76,850,785.10 -76,850,785.10
2、对所有者的分配
- - - - - - -
3、其他
- - - - - - -
（五）所有者权益内部结转
- - - - - - -
1、资本公积转增股本
- - - - - - -
2、盈余公积转增股本
- - - - - - -
3、盈余公积弥补亏损
- - - - - - -
4、其他
- - - - - - -
（六）专项储备
- - - - - - -
1、本期提取
- - - - - - -
2、本期使用
- - - - - - -
（七）其他
四、本年年末余额 768,507,851.00 1,557,646,853.83 - - 86,144,811.23 306,098,346.80 2,718,397,862.86
(所附附注系本财务报表的组成部分）
公司法定代表人： 主管会计工作公司负责人： 财务总监： 公司会计机构负责人：
21
深圳市农产品股份有限公司
财务报表附注
截至 2011 年 12 月 31 日止会计期间 单位：元 币种：人民币
附注一、公司基本情况
（一） 公司简介
公司的法定中文名称：深圳市农产品股份有限公司
公司的法定英文名称：SHENZHENAGRICULTURALPRODUCTSCO.,LTD
公司注册地址：深圳市罗湖区布吉路 1021 号天乐大厦 22 层
公司办公地址：深圳市福田区深南大道 7028 号时代科技大厦 13 楼
公司股票上市地：深圳证券交易所
公司股票简称和代码：农产品（000061）
注册资本：76,850.79 万元
法定代表人：陈少群
（二） 公司的行业性质、经营范围及主要产品或提供的劳务
公司行业性质：本公司为一家从事农产品批发市场网络化经营、大宗农产品电子交易的大
型农产品流通企业。
公司经营范围：开发、建设、经营、管理农产品批发市场（农产品批发市场的营业执照需
另行申办），经营管理市场租售业务；国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）；
经营农产品、水产品的批发、连锁经营和进出口业务（具体经营需另行办理营业执照）；为农
产品批发市场提供配套的招待所、小卖部、食店、运输、装卸、仓储、包装（具体项目营业执
照另行申报）；从事信息咨询（不含法律、行政法规、国务院决定禁止及规定需审批的项目）、
物业管理、酒店管理；自有物业租赁：市场投资、投资兴办实业（具体项目另行申报）。
22
主要产品或提供的劳务：公司主要业务为农产品批发市场的开发、建设、经营和管理，业
务范围涉及农产品流通、大宗农产品电子交易和蔬菜种植、牲畜养殖、屠宰加工等。
（三） 公司历史沿革
深圳市农产品股份有限公司（以下简称―本公司或公司‖）于 1988 年 8 月 20 日经深圳市人
民政府以―深府办（1988）1181 号‖文批准，于 1989 年 1 月 14 日经深圳市工商行政管理局注
册成立的市属国有企业，原名―深圳市农产品批发公司‖。
1993 年 5 月 4 日，经深圳市人民政府以―深府办[1993]676 号‖文批准，并经深圳市工商行
政管理局核准，本公司改组为股份有限公司，并更名为―深圳市农产品股份有限公司‖。
1996 年 11 月 20 日，经深圳市人民政府办公厅以―深府办[1996]150 号‖文批准本公司改组
为以募集方式设立的股份有限公司，1996 年 12 月 26 日经中国证券监督管理委员会以―证监发
审字（1996）398、399 号‖文批准，向社会公众公开发行境内上市内资股（A 股）1900 万股。
公司总股份数增至 5068 万股；其中国家股 592.416 万股、占股份总额的 11.69%，国有法人股
1862.784 万股、占股份总额的 36.76%，内部职工 712.8 万股、占股份总额的 14.06%，社会公
众股 1900 万股，占股份总额的 37.49%。
1999 年 9 月 21 日，经深圳市国有资产管理办公室深国资办[1999]175 号《关于深圳市农
产品股份有限公司股权划转问题的批复》批准，深圳市投资管理公司所持有的占公司当时总股
本 9.225%、共计 1184.8302 万股国家股无偿划转到深圳市商贸投资控股公司名下。
2000 年 2 月 2 日，经深圳市国有资产管理办公室深国资办[2000]28 号《关于深圳市农产
品股份有限公司国有股划转问题的批复》批准，深圳市果菜贸易有限公司所持有的公司
690.5598 万股国有法人股、深圳市食品总公司所持有的公司 690.5598 万股国有法人股、深圳
市水产公司所持有的公司 690.5598 万股国有法人股均无偿划转到深圳市商贸投资控股公司名
下。深圳市商贸投资控股公司因此而成为公司的第一大股东。
根据深圳市国资委[2004]88 号《关于市投资管理公司等十六户企业划归市国资委直接监管
的通知》的规定，原由深圳市商贸投资控股公司持有公司的 22.88%的国有股权划转由深圳市
国资委持有，深圳市国资委为公司第一大股东。
经深圳市人民政府国有资产监督管理委员会、深圳市证券交易所批准，2005 年 8 月 16 日
公司召开股权分置改革股东会议，审议通过了公司股权分置改革方案，并于 2005 年 9 月 8 日
23
实施。按照股权分置改革方案及相关合同约定，公司 11 家法人股股东已分别与深国投签订了
集合财产信托合同，并将其拥有的农产品股份的 50%部分（共计 26,204,253 股）划转到深圳
国际信托投资有限责任公司，于 2008 年 8 月按股权分置改革方案划转至公司经营管理人员。
实施股权分置改革方案后，公司总股本不变，所有股份均为流通股，其中有限售条件的流通股
股数为 150,843,431 股(含高管股)，占公司总股本的 38.91%，无限售条件的流通股股数为
236,820,011 股，占公司总股本的 61.09%。
2007 年 9 月 12 日，根据深圳市国资委深国资委[2007]290 号文件《关于将深圳市投资管
理公司所持深圳市农产品股份有限公司 2.21%股份无偿划转我委的决定》，深圳市投资管理公
司持有的公司 8,565,446 股股票（占公司总股本 2.21%）无偿划至深圳市国资委名下持有。本
次国有法人股划转后，公司总股本仍为 387,663,442 股，深圳市国资委由原持有 88,703,978 股，
占总股本的 22.88%，变为持有 97,269,424 股，占总股本的 25.09%，深圳市国资委仍为公司第
一大股东。本次股份无偿划转已经国务院国资委批准，已办理股权过户手续。
根据本公司 2007 年 10 月 10 日第五届董事会第八次会议和 2007 第四次临时股东大会审议，
同意本公司向深圳市远致投资有限公司等 6 家特定机构投资者非公开发行 9,200 万股人民币普
通股股票，每股面值 1 元，发行价为人民币 18.03 元/股。本次非公开发行于 2008 年 4 月 9 日
获得中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市农产品股份有限公司非公开发行股票的批复》
（证监许可［2008］512 号）核准，同意本公司非公开发行新股不超过 9,200 万股。本次非公
开发行实际发行 6,440 万股。
根据本公司 2009 年 5 月 15 日召开的 2008 年度股东大会审议通过的利润分配方案，以公
司总股本 452,063,442 股为基数，向全体股东每 10 股派 1.5 元人民币现金股利；同时，以资本
公积金向全体股东每 10 股转增 7 股。方案实施后，总股本增至 768,507,851 股。
（四） 报告批准报出日
本公司财务报告由本公司董事会 2012 年 4 月 5 日批准报出。
附注二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
（一） 财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照权责发生制编制财务报表。
（二） 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的 2011 年度财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称―财政部‖)颁布的
企业会计准则(2006)的要求，真实、完整地反映了本公司财务状况、经营成果和现金流量等有
24
关信息。
本公司的 2011 年度财务报表同时符合《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—
财务报告的一般规定》（2010 年修订）和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号—净
资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订）有关财务报表及其附注的披露要求。
（三） 会计期间
会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。
（四） 记账本位币
以人民币为记账本位币。
（五） 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企
业合并包括同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并两种类型。
1．同一控制下的企业合并
参与合并的企业合并前后均受同一方或相同多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一
控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价
值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的
差额，调整资本公积中的股本溢价（或资本溢价）；资本公积中的股本溢价（或资本溢价）不
足冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费
用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他
债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权
益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减
留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
2．非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下企业合
并。购买方支付的合并成本为进行企业合并支付的现金或非现金资产、发生或承担的负债、发
25
行的权益性证券等在购买日的公允价值。支付的非现金资产的公允价值与其账面价值的差额，
计入当期损益。
合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为
商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额时，对取得的被
购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后
合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
非同一控制下的企业合并中，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介
费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券
或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
购买日为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。购买方在购买日对合并成本进行分
配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债。
业务合并按相同的方法处理。
（六） 合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。控制是指有权决定一个公司的财务和经
营政策，并能据以从该公司的经营活动中获取利益。
本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合
并子公司在本公司最终控制方对其开始实施控制时纳入本公司合并范围。因此本公司在编制
合并当期财务报表时，将被合并子公司的经营成果自本公司最终控制方开始实施控制时起纳
入本公司合并利润表中，并对合并财务报表的年初数以及前期比较报表进行相应调整。
本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买
日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买
日起将被购买子公司的资产、负债及经营成果纳入本公司合并财务报表中，并不调整合并财
务报表年初数以及前期比较报表。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润
表中净利润项目下单独列示。
在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有
26
者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
当子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，合并时已按照本公司的会计
期间或会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。合并时所有公司内重大交易，包括内部
实现利润及往来余额均已抵销。
（七） 现金及现金等价物的确定标准
现金是指公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指公司持有的期限
短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
（八） 外币业务和外币报表折算
1．外币交易
外币交易按交易发生当日的即期汇率折合为人民币入帐。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生
的汇兑差额除与购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额
按借款费用的原则处理外，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，以资产负
债表日采用交易发生日的即期汇率折算。
2．外币财务报表的折算
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者
权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收
入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率。上述折算产生的外币报表折算差额，在资产负债
表中所有者权益中项目下单独列示。境外经营的现金流量项目，采用现金流量发生日的即期汇
率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
（九） 金融工具
1．金融资产和金融负债的分类
金融资产和金融负债在初始确认时划分为以下几类：以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；贷款及应收款项；可供出售金融资产；其它金融
负债。
2． 金融资产和金融负债的确认
27
金融资产的确认是指将符合金融资产定义和金融资产确认条件的项目记入资产负债表的
过程。金融负债的确认是指将符合金融负债定义和金融负债确认条件的项目记入资产负债表的
过程。
3． 金融资产和金融负债的计量
初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产
或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
除贷款和应收款项、持有至到期投资和其他金融负债外，金融资产和金融负债均以公允价
值进行后续计量，其他金融负债采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的损益
计入当期损益。
可供出售的金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产
形成的汇兑差额外，直接计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
可供出售外币货币性金融资产形成的汇兑差额，计入当期损益。采用实际利率法计算的可
供出售金融资产的利息，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣
告发放股利时计入当期损益。
以摊余成本计量的金融资产或金融负债，在发生减值、摊销或终止确认时产生的利得或损
失计入当期损益。
4． 金融资产和金融负债的终止
金融资产终止确认，是指将金融资产从企业的账户和资产负债表内予以转销。当收取金融
资产现金流量的合同权利终止，或金融资产已经转移，且符合《企业会计准则第 23 号——金
融资产转移》规定的金融资产终止确认条件的，终止确认该金融资产。
金融负债终止确认，是指将金融负债从企业的账户和资产负债表内予以转销。当金融负债
的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。
5． 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
（1）存在活跃市场的金融资产和金融负债，活跃市场中的报价用于确定其公允价值；
28
（2）金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值；
（3）初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价
值的基础；
（4）采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，使用合同条款和特征在实质上
相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。没有表明利率的短期应收款项和应付款项的现
值与实际交易价格相差很小的，按照实际交易价格计量。
6． 金融资产的减值
资产负债表日对以公允价值计量且变动计入当期损益金融资产以外的的金融资产的帐面
价值进行检查，有客观证据表明该金融资产其发生了减值的，计提减值准备。
（1）持有至到期投资
资产负债表日有客观证据表明其发生了减值，根据期账面价值与预计未来现金流量现值之
间的差额确认为减值损失，计入当期损益。
（2）可供出售金融资产
资产负债表日，公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，如果可供出售金融资产的
公允价值发生较大幅度下降超过初始成本的 50%，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种
下降趋势属于非暂时性的，且下降持续时间超过 12 个月的，则按其预计未来现金流量现值低
于其账面价值的差额，计提减值准备。
可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的的累计损
失一并转出，确认减值损失，计提减值准备。
（十） 应收款项
本公司对应收款项按以下方法计提坏账准备：
1．单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的应收账款是指期末余额 100 万元及以上的应收账款，单项金额重大的其他
应收款是指期末余额 50 万元及以上的其他应收款。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对单项金额重大的应收款项单独进行减值
测试，如有客观证据表明其发生了减值的，根据其预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来
信用损失）按原实际利率折现的现值低于其账面价值的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
29
2．按组合计提坏账准备应收款项
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备
账龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 0.5 0.5
1至2年 7 7
2至3年 10 10
3至5年 80 80
5 年以上 100 100
3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项金额不重大的应收账款是指期末余额 100 万元以下的应收账款，单项金额不重大的其
他应收款是指期末余额 50 万元以下的其他应收款。
单项金额不重大但单项计提坏账准备的计提方法：资产负债表日，公司对单项金额不重大
但单项计提坏账准备的应收款项，根据其预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）
按原实际利率折现的现值低于其账面价值的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
（十一） 存货
1．存货的分类
存货分为原材料、库存商品、消耗性生物资产、产成品和低值易耗品等。
2．发出存货的计价方法
各类存货的购入与入库按实际成本计价；发出按加权平均法计价，低值易耗品和包装物采
用分次摊销法。
3．存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值的确定：产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，以
该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加
工的材料存货，以所生产的产品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费
用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
存货跌价准备的计提方法：资产负债表日，按单个存货可变现净值低于账面价值的差额计
提存货跌价准备，计入当期损益。确定存货的可变现净值时，以资产负债表日取得最可靠的证
据估计的售价为基础并考虑持有存货的目的，资产负债表日至财务报告批准报出日之间存货售
30
价发生波动的，如有确凿证据表明其对资产负债表日存货已经存在的情况提供了新的或进一步
的证据，作为调整事项进行处理；否则，作为非调整事项。
4．存货的盘存制度
本公司存货采用永续盘存法。
（十二） 长期股权投资
1． 长期股权投资分类
长期股权投资分为：对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长期
股权投资、对被投资单位不具有共同控制、重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不
能可靠计量的长期股权投资（以下简称―其他股权投资‖）。
2． 长期股权投资的投资成本确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照取得被合并方所有者权益账
面价值的份额作为长期股权投资的投资成本，长期股权投资的投资成本与支付对价的帐面价值
的差额，调整资本公积中的股本溢价（或资本溢价）；资本公积中股本溢价（或资本溢价）不
足冲减时，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益；
非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照取得对被购买方的控制权
而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为长期股权投资的投资
成本，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，
于发生时计入当期损益。
（2）其他方式取得的长期投资
以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括
与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣
告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协
议约定价值不公允的除外。
31
以非货币资产交换方式取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换
出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为投资成本，换出资产
的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条
件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为投资成本。
以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为投资成本，投资成本
与债权账面价值之间的差额计入当期损益。
3． 长期股权投资的后续计量
本公司对子公司长期股权投资和其他股权投资采用成本法核算。在编制合并报表时按照权
益法对子公司长期股权投资进行调整。对合营企业、联营企业长期股权投资采用权益法核算。
4． 长期股权投资损益确认方法
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或
对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，投资企业按照享有被投资单位宣告发放
的现金股利或利润确认投资收益。
采用权益法核算的长期股权投资，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值
为基础调整后实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。按照被投
资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。对
于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有
者权益。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算
的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处
置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
5． 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
（1）确定对被投资单位具有共同控制的依据
共同控制是指按照合同约定对某项经济活动共有的控制。在合营企业设立时，合营各方在
投资合同或协议中约定在所设立合营企业的重要财务和生产经营决策制定过程中，必须由合营
各方均同意才能通过。
（2）确定对被投资单位具有重大影响的依据
32
重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与
其他方一起共同控制这些政策的制定。一般情况下本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单
位 20%以上但低于 50%的表决权股份时认为对被投资单位具有重大影响。
6． 长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，若对子公司、对合营企业、对联营企业的长期股权投资存在减值迹象，估
计其可收回金额，可收回金额低于账面价值的，确认减值损失，计入当期损益，同时计提长期
股权投资减值准备。其他股权投资发生减值时，按类似的金融资产的市场收益率对未来现金流
量确定的现值与投资的账面价值之间的差额确认为减值损失，计入当期损益。同时计提长期股
权投资减值准备。上述长期股权投资减值准备在以后期间均不予转回。
（十三） 投资性房地产
1．投资性房地产的种类
投资性房地产分为：已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租
的建筑物。
2．投资性房地产的计量模式
投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，在资产负债表日采用成本模式对投资性房
地产进行后续计量。其中建筑物的折旧方法和减值准备的确定方法与固定资产的核算方法一
致，土地使用权的摊销方法和减值准备的确定方法与无形资产的核算方法一致。
（十四） 固定资产
1．固定资产的确认条件
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠计量。
2．固定资产的分类
公司的固定资产分为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备、办公及其他设备、
其他构筑物、固定资产装修。
3．各类固定资产的折旧方法
固定资产在使用寿命内按年限平均法计提折旧，各类固定资产的折旧年限、残值率和年折
旧率如下：
33
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 25–45 年 5% 3.8–2.11
其他构筑物 25–45 年 5% 3.8–2.11
机器设备 10 年 5% 9.5
运输设备 8年 5% 11.875
电子设备 5年 5% 19
办公及其他设备 5年 5% 19
固定资产装修 5年 -- 20
4．固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，固定资产存在减值迹象，估计其可收回金额。可收回金额按固定资产的
公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值之间的较高者确定。可收
回金额的计量结果表明，固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减
记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值
准备。减值准备一旦计提，在以后会计期间不予转回。
5．固定资产后续支出
固定资产的后续支出是指固定资产使用过程中发生的更新改造支出、修理费用等。后续支
出的处理原则为：符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价
值扣除；不符合固定资产确认条件的，计入当期损益。
（十五） 在建工程
在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理
工程等，并按实际发生的支出确定工程成本。在建工程完工达到预定可使用状态时，按实际发
生的全部支出转入固定资产核算。
资产负债表日，对长期停建并计划在 3 年内不会重新开工等预计发生减值的在建工程，对
可收回金额低于账面价值的部分计提在建工程减值准备。减值准备一旦计提，在以后会计期间
不予转回。
（十六） 借款费用
借款费用包括借款账面发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生
的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，
予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当
34
期损益。
1．资本化的条件
在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化：
（1）资产支出已经发生；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用状态或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始。
2．资本化金额的确定
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款，以专门借款当期实际发生的利息
费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得收益后的金
额确定。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用一般借款的，根据累计资产支出超过专门借
款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款予以资本化
的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
3．暂停资本化
若固定资产的购建活动发生非正常中断，且时间连续超过 3 个月，则暂停借款费用的资本
化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。如果中断是该资产达到预定可使用
状态或者可销售状态必要的程序，借款费用不暂停资本化。
4．停止资本化
当所购建的固定资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化，
以后发生的借款费用于发生当期确认费用。
（十七） 生物资产
本公司生物资产分为消耗性生物资产和生产性生物资产，为生猪及种猪。
1．生物资产的初始计量
生物资产按照成本进行初始计量。
（1）外购生物资产的成本，包括购买价款、相关税费、运输费、保险费以及可直接归属
于购买该资产的其他支出；
35
（2）自行繁殖或养殖的消耗性生物资产的成本包括出售前发生的饲料费、人工费和应分
摊的间接费用等必要支出；
（3）自行繁殖或养殖的生产性生物资产的成本包括达到预定生产经营目的前发生的饲料
费、人工费和应分摊的间接费用等必要支出。达到预定生产经营目的，是指生产性生物资产进
入正常生产期，可以多年连续稳定繁殖仔猪；
（4）应计入生物资产成本的借款费用，按照借款费用的相关规定处理；
（5）投资者投入的生物资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协
议约定价值不公允的除外；
（6）生物资产在达到预定生产经营目的后发生的管护、饲养费用等后续支出，计入当期
损益。
2．生物资产的后续计量
（1）本公司对达到预定生长经营目的的生产性生物资产，按期计提折旧，并根据用途分
别计入相关资产的成本或当期损益；
（2）本公司生产性生物资产为种猪，采用平均年限法计提折旧，预计净残值为 800 元，
预计使用寿命为 5 年。当本公司在年度终了对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧
方法进行复核后，发现其使用寿命或预计净残值的预期数与原先估计数有差异的，或者有关经
济利益预期实现方式有重大改变的，将调整其使用寿命或预计净残值；
（3）本公司于每年年度终了对消耗性生物资产和生产性生物资产进行检查，有确凿证据
表明由于遭受自然灾害、动物疫病侵袭或市场需求变化等原因，使消耗性生物资产的可变现净
值或生产性生物资产的可收回金额低于其账面价值的，按照可变现净值或可收回金额低于账面
价值的差额，计提生物资产跌价准备或减值准备，并计入当期损益。当消耗性生物资产减值的
影响因素已经消失的，减记金额予以恢复，并在原已计提的跌价准备金额内转回，转回的金额
计入当期损益。生产性生物资产减值准备一经计提，不再转回。
3．处置
（1）对于消耗性生物资产，在出售时，按照其账面价值结转成本。结转成本的方法为加
权平均法；
（2）生物资产改变用途后的成本，按照改变用途时的账面价值确定；
（3）生物资产出售、盘亏或死亡时，将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的余额计
36
入当期损益。
（十八） 无形资产
无形资产包括使用寿命有限的无形资产和使用寿命不确定的无形资产。
1．无形资产计价
无形资产按实际成本进行初始计量。
自行开发的无形资产，其成本包括自满足一定条件后至达到预定用途前所发生的支出总
额。
2．无形资产摊销
（1）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用与该无形资产有关经济利益的
预期实现方式一致的方法摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；
（2）使用寿命不确定的无形资产不摊销。
3．无形资产减值准备
对使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产，于资产负债表日进行
减值测试。
对使用寿命有限的无形资产，于资产负债表日，存在减值迹象，估计其可收回金额。可收
回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形
资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
（十九） 长期待摊费用
长期待摊费用能确定受益期限的，按受益期限分期平均摊销，不能确定受益期限的按不超
过十年的期限平均摊销。
（二十） 职工薪酬
本公司职工薪酬，是指为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。
包括：（1）职工工资、奖金、津贴和补贴；（2）职工福利费；（3）医疗保险费、养老保险费、
失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费；（4）住房公积金；（5）工会经费和职工
教育经费；（6）非货币性福利；（7）因解除与职工的劳动关系给予的补偿；（8）其他与获得职
工提供的服务相关的支出。
37
在职工为本公司提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除与职工的
劳动关系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象，分别计入产品成本、劳务成本、建造
固定资产成本、无形资产成本或当期损益。
（二十一） 预计负债
若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：
（1）该义务是企业承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，企业清偿预计负债
所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产
单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司亏损合同产生的义务和因重组而承担的重组义务同时符合上述条件的，确认为预计
负债。只有在承诺出售部分业务（即签订约束性出售协议）时，才能确认因重组而承担了重组
义务。
（二十二） 收入
1．销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认：
（1）公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有
效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入企业；
（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2．提供劳务，在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法
确认提供劳务收入。
公司采用已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，已经发生的劳务成本预计能够得到
补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；已经
38
发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳
务收入。
3．让渡资产使用权，相关的经济利益很可能流入企业，且收入的金额能够可靠地计量的，
确认收入。利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。使用费
收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
4．申请入会费和会员费只允许取得会籍，所有其他服务或商品都要另行收费的，在款项
收回不存在重大不确定性时确认收入。申请入会费和会员费能使会员在会员期内得到各种服务
或商品，或者以低于非会员的价格销售商品或提供服务的，在整个受益期内分期确认收入。
（二十三） 政府补助
政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企
业所有者投入的资本。本公司政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
取得与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在
该资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的营业外收入。相关资产在使用寿命结束前被
出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的营业
外收入。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延
收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已经发生的费用或损失的，
取得时直接计入当期营业外收入。
（二十四） 递延所得税资产和递延所得税负债
本公司的所得税费用采用资产负债表债务法核算。递延所得税资产和递延所得税负债根据
资产和负债的计税基础与账面价值的差额（暂时性差异），于资产负债表日按照预期收回该资
产或清偿该负债期间的适用税率计量确认递延所得税资产和递延所得税负债。
对子公司及联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异确认相应的递延所得税负
债，但能够控制暂时性差异转回时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予
确认。
递延所得税资产的确认以本公司未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳
税所得额为限。
对子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异同时满足暂时性差异在可预
39
见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额时确认相应的递
延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税
款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（二十五） 经营租赁
1．经营租赁
经营租赁是指除融资租赁以外的其它租赁。
（1）承租人
对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益，发
生的初始直接费用计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
出租人提供免租期的，将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理
的方法进行分摊，免租期内确认租金费用。
出租人承担了某些费用的，将该费用从租金费用总额中扣除，按扣除后的租金费用余额在
租赁期内进行分摊。
企业的售后租回交易认定为经营租赁的，分别以下情况处理：
a．有确凿证据表明售后租回交易是按照公允价值达成的,售价与资产账面价值的差额计入
当期损益。
b．售后租回交易如果不是按照公允价值达成的，售价低于公允价值的差额，应计入当期
损益；但若该损失将由低于市价的未来租赁付款额补偿时，有关损失应予以递延(递延收益)，
并按与确认租金费用相一致的方法在租赁期内进行分摊；如果售价大于公允价值，其大于公允
价值的部分应计入递延收益，并在租赁期内分摊。
（2）出租人
按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内。
对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。发生的初始直接
费用计入当期损益，金额较大的资本化，在整个经营租赁期间内按照与确认租金收入相同的基
础分期计入当期损益。对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似资产的折旧政策计提折旧，
对于其它经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销。或有租金在实际发生时计入当期损益。
提供免租期的，将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法
进行分配，免租期内出租人确认租金收入。承担了承租人某些费用的，将该费用自租金收入总
40
额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
2．融资租赁
融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。其所有权最终可
能转移也可能不转转移。
（1）承租人
在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作
为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融
资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的可归属于租赁项目的初始直接费用计入租入
资产价值。
在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人的租赁内含利率的，采用出租人的租赁
内含利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内
含利率且租赁合同没有规定利率，采用同期银行贷款利率作为折现率。未确认的融资费用采用
实际利率法在租赁期内各个期间进行分摊。
对租赁资产采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期满时取得租赁
资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期满时取得租赁资产所有
权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）出租人
在租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款
的入帐价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其
现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益采用实际利率法在租赁期内各个期间
进行分配。
每年年度终了，对未担保余值进行复核。未担保余值增加的，不作调整。有证据表明未担
保余值已经减少的，重新计算租赁内含利率，由此引起的租赁投资净额的减少计入当期损益；
以后各期根据修正后的租赁投资净额和重新计算的租赁内含利率确认融资收入。租赁投资净额
是融资租赁中最低租赁收款额及未担保余值之和与未实现融资收益之间的差额。
已确认损失的未担保余值得以恢复的，在原已确认的损失金额内转回，并重新计算租赁内
含利率，以后各期根据修正后的租赁投资净额和重新计算的租赁内含利率确认融资收入。
或有租金在实际发生时计入当期损益。
41
（二十六） 主要会计政策、会计估计的变更
1．会计政策变更
本报告期内无会计政策变更。
2．会计估计变更
本报告期内无会计估计变更。
（二十七） 前期会计差错更正
本报告期内无重大前期会计差错更正。
附注三、税项
（一） 主要税种及税率
税种 计税依据 税率（%）
增值税*1 销售收入 13、17
营业税*2 营业额 3、5
城市维护建设税 应纳流转税额 7
企业所得税 应纳税所得额 15、24、25
*1 除农业产品适用 13%的增值税税率外，其他产品适用 17%的增值税税率。
*2 本公司软件服务收入按 3%的税率征收，其他适用 5%的税率。
（二）税收优惠及批文
1、根据《中华人民共和国企业所得税法》和《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策
的通知》（院国发[2007]39 号）及其他有关规定，本公司及注册于深圳及上海浦东新区的子公
司适用的企业所得税率在 2008 年至 2012 年的 5 年期间内逐步过渡到 25%，本期适用的税率
为 24%（上年度 22％），其他公司均执行国家普通税率。
2、本公司子公司深圳市农牧实业有限公司经深圳市国家税务局批准，对养殖、饲料收入
免征增值税。
3、本公司子公司深圳市农牧实业有限公司经深圳市地方税务局以深圳税发（1998）120
号文批准，该公司自 1997 年度起，逐年获得自种、自养及其连续加工的生产经营所得暂免征
收企业所得税资格。
4、本公司子公司深圳市中农网电子商务有限公司于 2010 年 12 月经深圳市科技工贸和信
息化委员会以深科工贸信产业字【2011】5 号文认定为高新技术企业，享受 15%的企业所得税
优惠税率。
42
附注四、企业合并及合并财务报表
（一） 子公司情况
1．通过设立或投资等方式取得的子公司
注册 期末实际 是否
持股 表决权
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 资本 经营范围 出资额 合并
比例(%) 比例(%)
（万元） （万元） 报表
深圳市福田农产品批发市场有限公司 控股子公司 深圳 批发市场 14808 市场交易服务、商铺租售 10705.50 72.99 72.99 是
深圳市大来拍卖有限公司*1 控股子公司 深圳 服务业 500 农产品拍卖 500 77.32 100 是
深圳市布吉海鲜批发市场有限公司 控股子公司 深圳 批发市场 2460 市场交易服务、商铺租售 1259.52 51.20 51.20 是
深圳市丰乐园大酒店有限公司 控股子公司 深圳 酒店业 1000 客房餐饮 1000 99.49 100 是
深圳市农产品交易大厦有限公司 控股子公司 深圳 物业租赁 2700 物业管理、租赁 4033.75 96.62 100 是
深圳市中农网电子商务有限公司 控股子公司 深圳 软件业 3000 信息咨询、系统开发 2850 95 95 是
深圳市农产品运输服务有限公司 控股子公司 深圳 运输业 1000 公路货运 865 86.5 86.5 是
深圳市成业冷冻有限公司 全资子公司 深圳 服务业 2000 冷库经营 2000 100 100 是
深圳市农安认证农产品有限公司*1 控股子公司 深圳 服务业 100 农产品安全认证、配送 60 60 60 是
深圳市农产品交易中心股份有限公司 全资子公司 深圳 大宗商品电子交易 20000 信息咨询、国内贸易 22047.94 100 100 是
云南鲲鹏农产品电子商务批发市场有限公司*1 控股子公司 昆明 大宗商品电子交易 4000 食糖、酒精等现货及网上交易 2200 55 55 是
合肥国家棉花交易中心有限责任公司*1*2 控股子公司 合肥 大宗商品电子交易 1000 棉花购销与电子交易 400 40 55.55 是
深圳市农产品配送中心有限公司*1 控股子公司 深圳 流通业 200 物资供销、配送 110 55 55 是
深圳市海吉星国际农产品物流管理有限公司 全资子公司 深圳 批发市场 1000 市场管理、商铺租售 1000 100 100 是
深圳市海吉星国际农产品配套服务有限公司*1 控股子公司 深圳 服务业 500 农产品物流、配送 255 51 51 是
深圳市海吉星投资管理股份有限公司 全资子公司 深圳 投资管理 5000 商业、投资 5000 100 100 是
深圳海吉星农产品检测科技中心有限公司 全资子公司 深圳 服务业 1081.53 农产品检测 1081.53 100 100 是
广州海吉星市场管理有限公司 控股子公司 广州 批发市场 1000 市场交易服务、商铺租售 600 60 60 是
43
注册 期末实际 是否
持股 表决权
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 资本 经营范围 出资额 合并
比例(%) 比例(%)
（万元） （万元） 报表
惠州农产品物流配送中心有限公司 控股子公司 惠州 批发市场 6800 农产品物流、配送 3468 51 51 是
九江市琵琶湖农产品物流有限公司 控股子公司 九江 批发市场 3000 市场交易服务、商铺租售 1650 55 55 是
广西海吉星国际农产品物流有限公司 全资子公司 南宁 批发市场 15000 市场交易服务、商铺租售 15000 100 100 是
广西新柳邕农产品批发市场有限公司 控股子公司 柳州 批发市场 15000 市场交易服务、商铺租售 9750 65 65 是
云南东盟国际农产品物流有限公司 全资子公司 昆明 批发市场 10000 市场交易服务、商铺租售 10000 100 100 是
青岛市海吉星农产品物流中心有限公司 全资子公司 青岛 批发市场 1000 市场交易服务、商铺租售 1000 100 100 是
济南盖世农产品市场有限公司 控股子公司 济南 批发市场 3000 市场交易服务、商铺租售 1530 51 51 是
天津韩家墅海吉星农产品物流有限公司 控股子公司 天津 批发市场 20000 市场交易服务、商铺租售 10200 51 51 是
沈阳海吉星农产品物流有限公司 控股子公司 沈阳 批发市场 12000 市场交易服务、商铺租售 8400 70 70 是
长春海吉星农产品物流有限公司 控股子公司 长春 批发市场 9600 市场交易服务、商铺租售 6840 71.25 71.25 是
宁夏海吉星国际农产品物流有限公司 控股子公司 银川 批发市场 12000 市场交易服务、商铺租售 8400 70 70 是
宁夏安顺货运有限公司*1 控股子公司 银川 运输业 100 物资供销、配送 99 69.30 99 是
深圳市瑞投贸易有限公司*1 全资子公司 深圳 物业租赁 50 国内贸易、自有物业租赁 50 100 100 是
深圳市水投贸易有限公司*1 全资子公司 深圳 物业租赁 100 国内贸易、自有物业租赁 100 100 100 是
深圳农牧美益肉业有限公司*1 控股子公司 深圳 屠宰加工 5000 屠宰加工、鲜肉销售 5000 51 100 是
江西省运通汽配市场有限公司*1 控股子公司 南昌 物业租赁 2000 自有物业租赁 2000 51 100 是
南昌海吉星物业管理有限公司*1 控股子公司 南昌 物业管理 50 自有物业管理 50 51 100 是
深圳农产品交易所股份有限公司 全资子公司 深圳 大宗商品电子交易 20000 大宗商品市场交易服务 4000 100 100 是
农产品基地开发、初级农产品
深圳市田地绿园农业开发有限公司*1 控股子公司 深圳 农产品基地开发 600
的销售 306 51 51 是
*1 为本公司间接控制的孙公司。
44
*2 本公司持有合肥国家棉花交易中心有限责任公司 40%股权，但在董事会中享有多数表决权，实际控制该公司经营，故将该公司纳入合并报表范围。
2．同一控制下的企业合并取得子公司
注册资本 期末实际出资额
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 经营范围 持股比例(%) 表决权比例(%) 是否合并报表
（万元） （万元）
深圳市农牧实业有限公司 控股子公司 深圳 农业生产 10000 养殖、饲料生产及生猪销售 5821.95 51 51 是
深圳市果菜贸易有限公司** 全资子公司 深圳 流通业 13000 果菜销售 13000 100 100 是
深圳市田地蔬菜基地发展公司* 全资子公司 深圳 农业生产 500 蔬菜基地开发，生产 500 100 100 是
深圳市深港通果菜运输有限公司* 全资子公司 深圳 运输业 250 公路货运 250 100 100 是
（香港）深港蔬菜有限公司* 全资子公司 香港 流通业 HKD100 果菜销售 HKD100 100 100 是
*为本公司间接控制的孙公司。
**该公司原名―深圳市果菜贸易公司‖，于 2011 年 12 月 28 日经公司规范化登记后将公司名称变更为深圳市果菜贸易有限公司。
3．非同一控制下企业合并取得子公司
注册 期末实际 是否
持股 表决权
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 资本 经营范围 出资额 合并
比例(%) 比例(%)
（万元） （万元） 报表
南昌深圳农产品中心批发市场有限公司 控股子公司 南昌 批发市场 8000 市场交易服务、商铺租售 4317.94 51 51 是
上海吉农创业投资有限公司 全资子公司 上海 投资 7500 农贸市场投资、物业租赁 6809.50 100 100 是
上海农产品中心批发市场经营管理有限公司* 控股子公司 上海 批发市场 10000 市场交易服务、商铺租售 6964.82 62.80 62.80 是
西安摩尔农产品有限责任公司 控股子公司 西安 批发市场 2331.77 市场交易服务、商铺租售 1189.20 51 51 是
长沙马王堆农产品股份有限公司 控股子公司 长沙 批发市场 20000 市场交易服务、商铺租售 10596 50.98 50.98 是
湖南长沙毛家桥水果水产禽类产品大市场有限公司* 控股子公司 长沙 批发市场 200 市场交易服务、商铺租售 400.00 50.98 100 是
成都农产品中心批发市场有限责任公司 控股子公司 成都 批发市场 9000 市场交易服务、商铺租售 5864.75 51 51 是
45
注册 期末实际 是否
持股 表决权
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 资本 经营范围 出资额 合并
比例(%) 比例(%)
（万元） （万元） 报表
成都市无公害蔬菜配送中心有限责任公司* 控股子公司 成都 物流业 55 物资供销、配送 51 47.29 92.73 是
深圳市南山农产品批发配送有限公司 控股子公司 深圳 批发市场 7143 市场交易服务、商铺租售 5128.64 58 58 是
深圳银莱冷冻食品有限公司* 控股子公司 深圳 冷冻贮藏 1600 冷冻贮藏，经营保鲜冰、水产品 1600 58 100 是
广西大宗茧丝交易市场有限责任公司* 控股子公司 南宁 大宗商品电子交易 1800 茧丝交易服务 1074.6 50.50 51 是
南宁市银通典当有限公司* 全资子公司 南宁 抵押典当 1500 抵押典当、鉴定评估及咨询服务 1610 100 100 是
高要农牧美益畜牧发展有限公司* 控股子公司 肇庆 农业生产 306 养殖、生猪销售 306 51 100 是
南宁昆商农产品市场服务有限责任公司* 控股子公司 南宁 大宗商品电子交易 2000 食糖、酒精等现货及网上交易 2000 55 100 是
深圳市南方农产品物流有限公司 控股子公司 深圳 批发市场 5000 农产品物流、配送 2550 51 51 是
天津海吉星农产品物流有限公司 全资子公司 天津 批发市场 30000 市场交易服务、商铺租售 29841.49 100 100 是
上海翰吉斯市场管理有限公司 控股子公司 上海 市场管理咨询 1200 市场管理及咨询 87.24 66.60 66.60 是
*为本公司间接控制的孙公司
46
（二） 子公司少数股东权益情况
子公司名称 少数股权比例 少数股东权益
深圳市农牧实业有限公司 49% 59,930,847.03
深圳市福田农产品批发市场有限公司 27.01% 68,394,289.06
深圳市布吉海鲜批发市场有限公司 48.8% 17,966,697.64
深圳市南山农产品批发配送有限公司 42% 59,761,179.81
深圳市农产品配送中心有限公司 45% 100,052.15
深圳市中农网电子商务有限公司 5% 1,365,688.42
深圳市农产品运输服务有限公司 13.5% 623,909.33
深圳市农安认证农产品有限公司 40% 658,722.26
上海农产品中心批发市场经营管理有限公司 37.2% 87,564,455.12
南昌深圳农产品中心批发市场有限公司 49% 79,239,249.27
云南鲲鹏农产品电子商务批发市场有限公司 45% 29,286,923.29
惠州农产品物流配送中心有限公司 49% 36,589,382.12
长沙马王堆农产品股份有限公司 49.02% 110,225,534.48
成都农产品中心批发市场有限责任公司 49% 60,896,523.66
沈阳海吉星农产品物流有限公司 30% 34,038,644.58
广西大宗茧丝交易市场有限责任公司 49.50% 7,786,610.83
合肥国家棉花交易中心有限责任公司 60% 838,615.32
广州海吉星市场管理有限公司 40% 2,318,071.98
宁夏海吉星国际农产品物流有限公司 30% 33,386,995.41
宁夏安顺货运有限公司 1% 10,000.00
长春海吉星农产品物流有限公司 28.75% 25,320,856.18
西安摩尔农产品有限责任公司 49% -5,720,668.39
成都无公害蔬菜配送中心有限公司 7.27% 27,160.97
九江市琵琶湖农产品物流有限公司 45% 13,488,194.47
广西新柳邕农产品批发市场有限公司 35% 50,614,468.12
济南盖世农产品市场有限公司 49% 12,801,125.73
天津韩家墅海吉星农产品物流有限公司 49% 93,102,469.08
深圳市南方农产品物流有限公司 49% 19,037,082.35
深圳市海吉星国际农产品配套服务有限公司 49% 2,265,597.25
上海翰吉斯市场管理有限公司 33.40% 603,094.81
深圳市田地绿园农业开发有限公司 49% 2,721,850.22
合计 905,243,622.55
（三） 特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
47
本公司无特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体。
（四） 合并范围发生变更的说明
名称 变化情况 原因
深圳海吉星农产品检测科技中心有限公司 增加 新设
天津海吉星农产品物流有限公司 增加 非同一控制下企业合并
深圳农产品交易所股份有限公司 增加 新设
上海翰吉斯市场管理有限公司 增加 非同一控制下企业合并
深圳市田地绿园农业开发有限公司 增加 新设
宁夏海吉星房地产有限公司 减少 注销
本期增加合并范围情况
（1）、2011 年 1 月 28 日，本公司与本公司之全资子公司深圳市海吉星国际农产品物流管
理有限公司分别出资 800 万元和 200 万元，共同投资设立深圳海吉星农产品检测科技中心有限
公司，本公司（合并）持有 100%股权。本公司于 2011 年 8 月 8 日以固定资产作价 815,300.00
元对该公司进行增资，增资后注册资本增加为 1,081.53 万元，其中本公司持有其 81.5077%股
权，深圳市海吉星国际农产品物流管理有限公司持有其 18.4923%股权。
（2）、2011 年 5 月，本公司与深圳市祥恒昶贸易有限公司、深圳市臻康贸易有限公司、
华锐资产管理有限公司（以下统称为―转让各方‖）分别签订《股权转让协议书》，本公司受让
转让各方分别持有的天津海吉星农产品物流有限公司（以下简称为―天津海吉星‖）10%、5％
和 3％的股权，受让价款分别为 3,000 万元、1,500 万元和 900 万元。本公司受让该等股权前，
已持有天津海吉星 42％的股权，受让该等股权后，本公司共计持有天津海吉星 60％的股权。
2011 年 10 月，本公司以 12,000 万元受让深圳莱蒙泰盛信息咨询有限公司所持有的 40%股权，
本次受让后本公司累计持有天津海吉星 100%的股权。本公司确定 2011 年 5 月 31 日为购买日
并自该日开始合并天津海吉星资产负债表，本报告期将该公司 2011 年 12 月 31 日资产负债表
及 6-12 月利润表和现金流量表纳入合并范围。
（3）、2011 年 10 月 21 日，本公司与本公司之全资子公司深圳市海吉星投资管理股份有
限公司分别出资 2,800 万元和 1,200 万元，共同投资设立深圳农产品交易所股份有限公司，本
公司（合并）持有 100%股权。
（4）、2011 年 10 月，本公司之全资子公司深圳市海吉星投资管理股份有限公司受让上海
粤锋投资管理咨询有限公司持有的上海翰吉斯市场管理有限公司（以下简称为―上海翰吉斯‖）
48
20%的股权，受让该等股权前，本公司（合并）已持有上海翰吉斯 46.66％的股权，受让该等
股权后，本公司（合并）持有上海翰吉斯 66.6%股权。本公司确定 2011 年 9 月 30 日为购买日
并自该日开始合并上海翰吉斯资产负债表，同时将该公司 2011 年 10-12 月利润表和现金流量
表纳入合并范围。
（5）、2011 年 7 月 7 日，本公司全资子公司深圳市果菜贸易有限公司与深圳市源兴果品
有限公司共同出资设立深圳市田地绿园农业开发有限公司，该公司注册资本 600 万元，深圳市
果菜贸易有限公司持有 51%股权，本公司间接控制该公司。
本期减少合并范围情况
本公司子公司宁夏海吉星国际农产品物流有限公司之子公司宁夏海吉星房地产有限公司，
因一直未开展业务，已于 2011 年 6 月 7 日注销。
（五） 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
1．本期新纳入合并范围的子公司
名称 期末净资产 本期净利润
深圳海吉星农产品检测科技中心有限公司 9,297,090.37 1,518,209.63
天津海吉星农产品物流有限公司 298,303,129.65 351,290.54
深圳农产品交易所股份有限公司 39,955,074.00 -44,926.00
上海翰吉斯市场管理有限公司 1,805,673.08 35,177.46
深圳市田地绿园农业开发有限公司 5,172,369.96 -445,203.64
天津海吉星农产品物流有限公司合并日至本期末净利润 2,077,268.40 元，上海翰吉斯市场
管理有限公司合并日至本期末净利润 963,620.16 元。
2．本期不再纳入合并范围的子公司
名称 处置日净资产 期初至处置日净利润
宁夏海吉星房地产有限公司 11,977,468.29 0
（六） 本期发生的同一控制下企业合并
本报告期无发生同一控制下企业合并。
（七） 本期发生的非同一控制下企业合并
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
合并成本大于合并中取得的被购
天津海吉星农产品物流有限公司 679,344.97
买方于购买日可辨认净资产公允
上海翰吉斯市场管理有限公司 311,589.42 价值份额的差额，确认为商誉
49
（八） 本期出售丧失控制权而减少子公司
本报告期无出售丧失控制权而减少子公司。
（九） 本期发生的反向购买
本报告期无发生反向购买。
（十） 本期发生的吸收合并
本报告期无发生吸收合并。
附注五、合并财务报表主要项目注释
1． 货币资金
2011-12-31 2010-12-31
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金：
人民币 -- -- 1,681,014.19 -- -- 5,240,846.82
港币 49,081.08 0.8107 39,790.03 28,324.00 0.8509 24,101.74
美元 13,663.54 6.3009 86,092.60 6,943.00 6.6227 45,981.41
其他 4,381.33 -- 31,290.11 -- -- 74,212.06
现金小计 1,838,186.93 5,385,142.03
银行存款：
人民币 -- -- 1,783,005,001.84 -- -- 3,164,064,439.76
港币 2,189,597.08 0.8107 1,775,106.35 1,129,352.05 0.8509 960,999.54
美元 10,108.10 6.3009 63,690.13 40,883.87 6.6227 270,761.61
欧元 11.05 8.1629 90.20
银行存款小计 1,784,843,888.52 3,165,296,200.91
其他货币资金：
人民币 -- -- 1,705,304.04 -- -- 205,304.04
其他货币资金小计 1,705,304.04 205,304.04
合计 1,788,387,379.49 3,170,886,646.98
2． 应收票据
类别 2011-12-31 2010-12-31
银行承兑汇票 85,200,000.00 --
（1）本报告期末余额中无抵押、质押和逾期汇票。
（2）本报告期末无已经背书给他方但尚未到期的票据。
3． 应收账款
50
（1）按种类披露
2011-12-31 2010-12-31
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单
项计提坏账准备的 6,394,323.64 7.78 6,394,323.64 100.00 2,497,647.84 4.56 2,497,647.84 100.00
应收账款
账款按组合计提坏账准备的应收账款
组合（按帐龄） 75,757,768.24 92.22 14,779,893.93 19.51 52,264,319.39 95.44 13,328,605.84 25.50
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准 -- -- -- -- -- -- -- --
备的应收账款
合计 82,152,091.88 100 21,174,217.57 25.77 54,761,967.23 100 15,826,253.68 28.90
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
2011-12-31 2010-12-31
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 57,745,291.93 76.22 238,385.37 35,303,082.73 67.55 351,504.11
1至2年 2,305,652.12 3.04 161,395.65 1,565,680.98 3.00 109,597.67
2至3年 1,059,114.33 1.40 105,911.42 1,167,418.02 2.23 116,741.80
3至5年 1,867,541.86 2.47 1,494,033.49 7,386,877.00 14.13 5,909,501.60
5 年以上 12,780,168.00 16.87 12,780,168.00 6,841,260.66 13.09 6,841,260.66
合计 75,757,768.24 100 14,779,893.93 52,264,319.39 100 13,328,605.84
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
计提
单位名称 内容 账面余额 坏账准备 计提理由
比例
深圳新宝丝绸时装有限公司 货款 2,497,647.84 2,497,647.84 100% 由于纠纷未能收回
深圳市东方旋风娱乐有限公司 货款 1,596,675.80 1,596,675.80 100% 收回的可能性不大
深圳市利盛通实业有限公司 货款 2,300,000.00 2,300,000.00 100% 收回的可能性不大
合计 6,394,323.64 6,394,323.64 100%
（2）本报告期无转回或收回情况。
（3）本报告期无实际核销的应收账款情况。
（4）应收账款金额前五名单位情况
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
广南行有限公司 非关联方 5,979,178.59 1 年以内 7.28
深圳家乐福商业有限公司 非关联方 4,560,475.05 1 年以内 5.55
51
锦江麦德龙现购自运有限公司 非关联方 4,242,551.47 1 年以内 5.16
山姆会员商店 非关联方 2,665,881.15 1 年以内 3.25
深圳新宝丝绸时装有限公司 非关联方 2,497,647.84 5 年以上 3.04
合计 19,945,734.10 24.28
（5）应收账款期末余额中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
（6）应收账款期末余额中关联方款项详见附注六、7。
4． 预付款项
（1）按账龄分类
2011-12-31 2010-12-31
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 362,471,227.12 88.24 480,011,408.26 88.14
1至2年 48,216,885.38 11.74 44,476,386.85 8.17
2至3年 100,000.00 0.02 10,000.00 0.00
3 年以上 21,575.00 0.00 20,121,702.00 3.69
合计 410,809,687.50 100.00 544,619,497.11 100.00
（2）预付款项金额前五名单位情况
比例 与本公司关 预付时
单位名称 金额 未结算原因
(%) 系 间
柳州市土地储备中心 82,350,000.00 20.05 非关联方 2011 年 购地预付款
广西土地交易中心 44,141,843.45 10.74 非关联方 2010 年 购地预付款
深圳市白坭坑股份合作公司 21,604,275.00 5.26 非关联方 2011 年 预付租金
利素霞 16,352,353.00 3.98 非关联方 2011 年 预付货款
王玉女 11,913,214.10 2.90 非关联方 2011 年 预付货款
合计 176,361,685.55 42.93
（3）预付款项期末余额中无预付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。
（4）预付款项期末余额中无预付关联方款项。
5． 应收股利
未收回的 相关款项是
项目 2010-12-31 本期增加 本期减少 2011-12-31
原因 否发生减值
账龄一年以内的应收股利
深圳市山河设计装饰工程有限公司 297,679.83 -- 297,679.83 --
账龄一年以上的应收股利
52
深圳市集贸批发市场有限公司 1,848,114.80 3,000,000.00 3,000,000.00 1,848,114.80 尚未支付 否
广西糖网食糖批发市场有限责任公
2,000,000.00 13,200,000.00 13,200,000.00 2,000,000.00 尚未支付 否
司
合计 4,145,794.63 16,200,000.00 16,497,679.83 3,848,114.80
6． 其他应收款
（1）按种类披露
2011-12-31 2010-12-31
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比 例 比例 比 例
金额 (%) 金额 (%) 金额 (%) 金额 (%)
单项金额重大并单
项计提坏账准备的 275,117,616.30 35.50 209,021,181.69 75.98 306,899,377.50 62.27 235,827,942.44 76.84
其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
组合（按账龄） 499,524,899.85 64.46 39,886,488.20 7.98 185,639,447.64 37.67 30,184,983.90 16.26
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准 299,052.04 0.04 299,052.04 100.00 299,052.04 0.06 299,052.04 100.00
备的其他应收款
合计 774,941,568.19 100 249,206,721.93 32.16 492,837,877.18 100 266,311,978.38 54.04
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
2011-12-31 2010-12-31
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 322,414,283.52 64.54 1,659,094.74 145,563,951.35 78.41 1,449,402.18
1至2年 144,091,575.12 28.85 10,086,410.24 3,523,611.86 1.90 246,652.83
2至3年 3,467,472.10 0.69 346,747.21 6,425,487.90 3.46 642,548.79
3至5年 8,786,665.51 1.76 7,029,332.41 11,400,082.13 6.14 9,120,065.70
5 年以上 20,764,903.60 4.16 20,764,903.60 18,726,314.40 10.09 18,726,314.40
合计 499,524,899.85 100 39,886,488.20 185,639,447.64 100 30,184,983.90
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
计提
单位名称 内容 账面余额 坏账准备 比例 计提理由
深圳市民润农产品配送连锁商业有限公司 借款 250,731,721.26 184,635,286.65 73.64% 收款存在较大的不确定性
常州销售点 欠款 5,460,553.08 5,460,553.08 100.00% 账龄 5 年以上，难以收回
市海农食品有限公司 欠款 7,213,813.76 7,213,813.76 100.00% 账龄 5 年以上，难以收回
中粮粮油进出口公司 欠款 1,167,045.48 1,167,045.48 100.00% 账龄 5 年以上，难以收回
深圳市农产品肉类配送有限公司 欠款 621,000.00 621,000.00 100.00% 收回的可能性不大
深圳市乡企投资有限公司 欠款 2,632,522.00 2,632,522.00 100.00% 账龄 5 年以上，难以收回
深圳市凌阳水脂有限公司 欠款 1,181,573.72 1,181,573.72 100.00% 账龄 5 年以上，难以收回
53
深圳长江兴业发展有限公司 欠款 5,364,433.00 5,364,433.00 100.00% 资不抵债，难以收回
深圳市鑫联程进出口有限公司 欠款 744,954.00 744,954.00 100.00% 账龄 5 年以上，难以收回
合计 275,117,616.30 209,021,181.69 75.98%
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
单位名称 内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
绿鹏公司 欠款 114,690.74 114,690.74 100% 经营状态差，预计无法收回
南山肉联厂 欠款 159,222.00 159,222.00 100% 经营状态差，预计无法收回
农发公司 欠款 25,139.30 25,139.30 100% 经营状态差，预计无法收回
合计 299,052.04 299,052.04 100%
（2）本报告期转回或收回情况。
确定原坏账准备 转回或收回前累计已
其他应收款内容 转回或收回原因 转回或收回金额
的依据 计提坏账准备金额
借款年限较长且
青岛青联股份有 该公司已严重资
已收回借款 29,481,761.20 29,481,761.20
限公司 不抵债，预计无法
收回
（3）本报告期无实际核销的其他应收款情况。
（4）其他应收款金额前五名单位情况
占其他应收款
单位名称 性质或内容 金额 年限
总额的比例(%)
深圳市民润农产品配送连锁商业有限公司 借款 250,731,721.26 2-5 年 32.35
绿园经济开发区管理委员会 往来款 109,227,707.00 1 年以内 14.09
天津海吉星投资发展有限公司 往来款 104,409,595.99 1 年以内 13.47
天津海吉星建设有限公司 往来款 36,365,449.93 1 年以内 4.69
深圳市益民食品联合有限公司 往来款 32,465,746.17 1 年以内 4.19
合计 533,200,220.35 68.81
（5）其他应收款期末余额中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。
（6）其他应收款期末余额中关联方款项详见附注六、7。
7． 存货
（1）存货分类
2011-12-31 2010-12-31
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 11,249,097.79 56,200.82 11,192,896.97 13,563,647.44 56,200.82 13,507,446.62
低值易耗品 2,704,547.55 -- 2,704,547.55 1,972,465.44 -- 1,972,465.44
54
库存商品 3,527,844.81 -- 3,527,844.81 7,554,748.57 -- 7,554,748.57
消耗性生物资产 77,149,444.88 1,003,046.66 76,146,398.22 71,944,125.22 114,555.51 71,829,569.71
合计 94,630,935.03 1,059,247.48 93,571,687.55 95,034,986.67 170,756.33 94,864,230.34
（2）存货跌价准备
本期减少
存货种类 2010-12-31 本期计提额 2011-12-31
转回 转销
原材料 56,200.82 -- -- -- 56,200.82
消耗性生物资产 114,555.51 888,491.15 -- -- 1,003,046.66
合计 170,756.33 888,491.15 -- -- 1,059,247.48
8． 其他流动资产
项目 2011-12-31 2010-12-31
贷款 9,287,683.30 3,750,000.00
合计 9,287,683.30 3,750,000.00
本公司本期末贷款系孙公司南宁银通典当有限公司对外部单位的贷款，贷款期限为一
年以内。
9． 可供出售金融资产
项目 2011-12-31 2010-12-31
可供出售债券 -- --
可供出售权益工具 3,479,826.00 7,199,640.00
其中：初始投资成本 5,839,708.00 5,839,708.00
合计 3,479,826.00 7,199,640.00
本公司本期末可供出售金融资产为持有的黑龙江龙涤股份有限公司法人股 3,999,800 股，
龙涤股份在三板交易市场挂牌，期末市价为每股 0.87 元。
55
10． 长期股权投资
（1）长期股权投资情况
表决权
核算 持股比例 本期减值 本期现金
被投资单位名称 投资成本 2010-12-31 增减变动 2011-12-31 比例 减值准备*8
方法 (%) 准备变化 红利
(%)
深圳市集贸市场有限公司 权益法 12,282,353.54 27,090,146.54 -92,645.78 26,997,500.76 50 50 -- -- 3,000,000.00
深圳市深宝实业股份有限公司*1 权益法 107,788,170.19 95,639,548.18 84,525,395.12 180,164,943.30 19.09% 19.09% -- -- --
合肥周谷堆农产品批发市场股份有
权益法 205,899,800.00 109,244,623.99 151,591,210.00 260,835,833.99 44.675 44.675 -- -- 13,402,500.00
限公司
深圳市山河设计装饰工程有限公司 权益法 3,000,123.48 1,538,584.48 271,355.51 1,809,939.99 30 30 -- -- --
深圳市农产品融资担保有限公司 权益法 50,000,000.00 20,014,487.98 32,386,654.58 52,401,142.56 40 40 -- -- --
蚌埠海吉星农产品物流有限公司 权益法 45,000,000.00 44,064,707.05 - 44,064,707.05 45 45 -- -- --
上海翰吉斯市场管理有限公司*2 权益法 -- 818,990.00 -818,990.00 -- -- -- -- --
天津海吉星农产品物流有限公司*3 权益法 -- 91,447,460.68 -91,447,460.68 -- -- -- -- -- --
天津海吉星建设有限公司 权益法 21,000,000.00 -- 20,992,980.34 20,992,980.34 42 42 -- -- --
天津海吉星投资发展有限公司 权益法 42,000,000.00 -- 45,283,672.52 45,283,672.52 42 42 -- -- --
深圳市中央大厨房物流配送有限公
权益法 10,000,000.00 -- 5,686,157.68 5,686,157.68 40 40 -- -- --
司
青岛青联股份有限公司 权益法 11,167,446.00 -- - 33.98 33.98 -- -- --
广西糖网食糖批发市场有限公司 权益法 4,000,000.00 40,345,882.19 9,966,222.62 50,312,104.81 40 40 -- -- 13,200,000.00
广州昆商商贸有限公司 权益法 300,000.00 429,633.69 4.03 429,637.72 30 30 -- -- 90,000.00
深圳依谷网电子商务有限公司 权益法 4,000,000.00 -- 3,504,470.98 3,504,470.98 40 40 -- -- --
北京大红门京深海鲜批发市场有限
权益法 18,900,000.00 26,017,266.85 3,928,561.82 29,945,828.67 42 42 -- -- --
公司
深圳市益民食品联合有限公司 权益法 20,000,000.00 19,474,962.96 -1,057,066.33 18,417,896.63 40 40 -- -- --
深圳市泰美珠宝发展有限公司 权益法 3,000,000.00 -- 3,113,419.34 3,113,419.34 30 30 -- -- --
深圳市海吉星环保有限责任公司 权益法 6,000,000.00 5,844,569.11 5,844,569.11 48 48 -- -- --
56
表决权
核算 持股比例 本期减值 本期现金
被投资单位名称 投资成本 2010-12-31 增减变动 2011-12-31 比例 减值准备*8
方法 (%) 准备变化 红利
(%)
深圳市农产品基金管理有限公司 权益法 2,500,000.00 -- 2,134,988.08 2,134,988.08 25 25 -- -- --
深圳市信祥投资发展有限公司 权益法 4,000,000.00 -- 3,990,382.67 3,990,382.67 40 40 -- -- --
武汉城市圈海吉星农产品物流有限
权益法 24,600,000.00 -- 24,525,272.16 24,525,272.16 41 41 -- -- --
公司
深圳市民润农产品配送连锁商业公
成本法 137,476,840.00 -- -- -- 47.76 -- -- -- --
司*4
深圳市海农食品公司 成本法 1,034,629.55 1,601,372.50 -- 1,601,372.50 52 -- 1,601,372.50 -- --
深圳市龙江生猪批发市场 成本法 3,120,000.00 3,120,000.00 1.00 3,120,001.00 26 -- -- -- --
深圳市农产品肉类配送有限公司*5 成本法 16,000,000.00 4,470,538.76 -- 4,470,538.76 80 -- 4,470,538.76 -- --
深圳市农产品坂田肉联厂有限公司 成本法 2,000,000.00 2,000,000.00 -- 2,000,000.00 10 -- -- -- 120,000.00
常州三井油脂有限公司 成本法 13,500,000.00 13,500,000.00 -- 13,500,000.00 30 -- 13,500,000.00 -- --
深圳市农产品丰湖投资有限公司*6 成本法 8,000,000.00 8,000,000.00 -- 8,000,000.00 80 -- -- -- --
广东发展银行 成本法 6,000,000.00 6,000,000.00 -- 6,000,000.00 275万股 -- -- -- --
深圳市合盈实业有限公司*7 成本法 20,400,000.00 20,400,000.00 -- 20,400,000.00 51 -- -- -- 3,232,441.60
北京中商铁菜蔬有限公司 成本法 -- 50,000.00 -50,000.00 -- -- -- -- -- --
深圳市农产品丰湖干货特产城经营
成本法 200,000.00 200,000.00 -- 200,000.00 20 -- -- -- --
管理有限公司
大象创业投资有限公司 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 -- 10,000,000.00 6.67 -- -- -- 1,500,000.00
陕西秦深畜牧发展有限公司 成本法 313,989.80 313,989.80 -- 313,989.80 3.07 -- -- -- --
云南云深饲料厂 成本法 720,000.00 293,773.16 -- 293,773.16 36 -- 293,773.16 -- --
北京海洋基石创业投资管理有限公
成本法 100,000.00 -- 100,000.00 100,000.00 10 10 -- -- --
司
青岛海洋基石创业投资企业（有限
成本法 9,500,000.00 -- 9,500,000.00 9,500,000.00 15.83 15.83 -- -- --
合伙）
合计 823,803,352.56 546,075,968.81 313,879,154.77 859,955,123.58 19,865,684.42 -- 34,544,941.60
57
*1 本公司本期末持有深圳市深宝实业股份有限公司（以下简称―深深宝‖）股票 47,895,097
股，占 19.09%，其中有限售条件的股票 7,770,118 股，无限售条件的股票 40,124,979 股。
根据深深宝相关董事会、股东会决议以及中国证监会证监许可［2011］777 号文核准，深
深宝于 2011 年 6 月向特定对象非公开发行人民币普通股（A 股）68,977,066 股，深深宝完成
此次发行后总股本变更为 250,900,154 股，本公司未参加深深宝此次非公开发行，持股比例由
非公开发行前的 26.33％下降至非公开发行后的 19.09％，本公司将按新的持股比例计算的应享
有深深宝因增发股份而增加的净资产的份额与应结转长期股权投资账面价值的差额
83,570,895.12 元记入投资收益。
*2 本公司期初持有上海翰吉斯市场管理有限公司 46.6%股权，本报告期通过购买增持 20％
股权后共计持有 66.6％股权，本公司从 2011 年 9 月 30 日开始控股合并该公司，具体情况见附
注四、（四）4 所述。
*3 本公司期初持有天津海吉星农产品物流有限公司 42%股权，本报告期通过购买增持
18％股权后共计持有 60％股权，本公司从 2011 年 5 月 31 日开始控股合并该公司，具体情况
见附注四、（四）2 所述。
*4 深圳市民润农产品配送连锁商业公司的日常经营管理由华润（集团）有限公司控制，
本公司对其不具有重大影响，故按成本法核算。对该公司的投资已减至 0 元。
*5 根据 2004 年 12 月 28 日本公司及深圳市南山肉联厂共同作为发包方与奚永鹏签订《承
包经营合同》，将肉类配送公司承包给奚永鹏经营，承包期 20 年，承包金为第一年 10 万元，
以后每年按 20%递增，承包金不受承包方是否盈利影响。另外，承包期内每年所得盈利可分
配部分由发包方与承包方四六分成，本公司和南山肉联厂作为发包方按初始投资比例分配。基
于上述原因，本公司在承包期内不能对该公司实施控制，故自 2005 年起未将该公司纳入合并
报表。
*6 本公司与深圳市楷桓实业发展有限公司（以下简称楷桓公司）共同设立深圳市农产品
丰湖投资有限公司，负责开发丰湖花园项目，本公司持有深圳市农产品丰湖投资有限公司 80%
股权，根据双方协商方案，由楷桓公司控制该公司经营，本公司不享有控制权，故一直未纳入
合并报表。
*7 本公司子公司深圳市布吉海鲜批发市场有限公司持有该公司 51%股权，但该公司已由
其他方承包经营，本公司在承包期内不能对该公司实施控制，故未将该公司纳入合并报表。
58
*8 减值准备计提原因：
深圳市农产品肉类配送有限公司：该公司已承包给他人经营，目前经营连续亏损，承包金
回收困难。
深圳市海农食品公司：该公司已于 2007 年被吊销营业执照，公司无可实际清算资产。
常州三井油脂有限公司：该公司已连续多年亏损，财务状况最近几年未能出现好转迹象，
本公司回收其投资的可能性极小。
（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
本公司的投资变现及投资收益汇回未受到重大限制。
59
（3）合营企业及联营企业基本情况
本企业在被投
被投资单位名称 本企业持股比例(%) 资单位表决权 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润
比例(%)
一、合营企业
深圳市集贸市场有限公司 50 50 66,935,475.60 12,940,474.08 53,995,001.52 28,121,359.65 5,814,220.27
二、联营企业
深圳市深宝实业股份有限公司 19.09 19.09 1,061,964,234.64 172,087,722.05 889,876,512.59 318,230,243.67 6,980,233.57
合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司 44.675 44.675 711,498,501.73 129,063,076.50 582,435,425.23 134,882,971.68 43,903,530.44
深圳市山河设计装饰工程有限公司 30 30 10,438,186.30 2,702,362.74 6,033,133.26 19,530,261.96 886,361.81
蚌埠海吉星农产品物流有限公司 45 45 206,127,537.85 108,205,966.63 97,921,571.22 -- --
深圳市农产品融资担保有限公司 40 40 143,399,671.72 12,396,815.31 131,002,856.41 15,528,882.73 5,966,636.44
天津海吉星建设有限公司 42 42 193,863,286.53 143,880,000.00 49,983,286.53 -- -16,713.47
天津海吉星投资发展有限公司 42 42 405,338,131.20 297,519,863.29 107,818,267.91 -- 8,038,057.77
深圳市中央大厨房物流配送有限公司 40 40 115,020,561.37 100,805,167.17 14,215,394.20 35,256,215.75 -10,784,605.80
深圳市海吉星环保有限责任公司 48 48 7,198,172.17 221,986.53 6.976,185.36 -- -323,814.36
青岛青联股份有限公司 33.98 33.98 77,522,045.48 150,345,888.79 -72,823,843.31 8,218,677.41 -14,401,433.19
广西糖网食糖批发市场有限公司 40 40 2,409,133,652.71 2,275,242,507.99 125,780,262.02 99,269,876.16 57,915,556.54
广州昆商商贸有限公司 30 30 16,542,390.53 15,145,199.07 1,397,191.46 747,205.00 300,013.43
深圳依谷网电子商务有限公司 40 40 13,332,122.33 4,570,944.89 8,761,177.44 9,771,616.15 -1,238,822.56
北京市大红门京深海鲜批发市场公司 42 42 147,034,021.06 91,651,627.59 55,382,393.47 65,584,349.07 12,853,718.61
深圳市益民食品联合有限公司 40 40 124,519,673.19 84,337,891.77 40,181,781.42 15,644,316.03 -2,469,309.08
深圳市泰美珠宝发展有限公司 30 30 11,220,353.62 842,289.14 10,378,064.48 2,593,638.69 378,064.48
深圳市农产品基金管理有限公司 25 25 8,698,080.71 10,000,000.00 8,539,952.33 -- -1,460,047.67
深圳市信祥投资发展有限公司 40 40 10,825,255.51 849,298.84 9,975,956.67 -- -24,043.33
武汉城市圈海吉星农产品物流有限公司 41 41 59,881,937.31 64,200.34 59,817,736.97 -- -182,263.03
60
11． 投资性房地产
（1）按成本模式计量的投资性房地产
项目 2010-12-31 本期增加 本期减少 2011-12-31
一、账面原值合计 789,224,665.69 91,662,783.02 10,465,455.10 870,421,993.61
房屋、建筑物 789,224,665.69 91,662,783.02 10,465,455.10 870,421,993.61
二、累计折旧合计 157,866,905.09 35,189,440.74 706,436.42 192,349,909.41
房屋、建筑物 157,866,905.09 35,189,440.74 706,436.42 192,349,909.41
三、账面净值合计 631,357,760.60 678,072,084.20
房屋、建筑物 631,357,760.60 678,072,084.20
四、减值准备合计 -- --
房屋、建筑物 -- --
五、账面价值合计 631,357,760.60 678,072,084.20
房屋、建筑物 631,357,760.60 678,072,084.20
本期投资性房地产计提折旧 26,557,645.83 元。
本期在建工程完工转入 58,381,279.25 元。
本期投资性房地产其他增加主要系交易大厦将固定资产房屋建筑物重分类至投资性房地
产，详见附注五、12 所述。
本期投资性房地产减少主要系南昌深圳农产品中心批发有限公司对外出售商铺结转相应
的成本。
截止 2011 年 12 月 31 日，本公司投资性房地产项目中未发现有减值迹象，故未计提相应
的资产减值准备。
（2）期末抵押的投资性房地产
被抵押的投资性房地产项目 被抵押投资性房地产期末原值 被抵押投资性房地产期末净值
南昌农批市场老市场 51,661,190.73 39,266,388.21
南昌批发市场新市场部分房产 24,962,663.92 23,030,368.82
南山批发市场 19,800,000.00 15,739,428.29
合计 96,423,854.65 78,036,185.32
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
61
减值 未办妥产权 预计办结
项目 原值 累计折旧 净值
准备 证书原因 产权证书时间
西安批发市场 114,781,514.06 15,461,207.03 -- 99,320,307.03 无法预计
已取得市场整体土
广西海吉星批发市场 133,622,312.56 7,054,883.67 -- 126,567,428.89 地使用证，但市场 2012 年及以后
惠州市场一期商铺 37,503,921.35 6,263,156.03 -- 31,240,765.32 内建设的交易大棚 无法预计
及配套设施未办理
南昌批发市场新市场
产权证 2012 年及以后
部分房产 75,412,440.38 6,081,243.30 69,331,197.08
合计 361,320,188.35 34,860,490.03 -- 326,459,698.32
12． 固定资产及累计折旧
（1）固定资产情况
项目 2010-12-31 本期增加 本期减少 2011-12-31
一、账面原值合计 2,167,668,750.00 1,213,861,845.26 102,714,043.93 3,278,816,551.33
其中：房屋及建筑物 1,582,465,031.27 1,135,429,187.04 61,303,300.97 2,656,590,917.34
机器设备 130,448,297.50 24,685,148.54 6,651,814.13 148,481,631.91
运输设备 45,160,615.67 12,322,637.53 4,973,359.10 52,509,894.10
电子设备 71,914,167.08 9,935,539.51 11,099,900.05 70,749,806.54
办公及其他设备 92,654,199.97 9,685,532.04 7,897,798.52 94,441,933.49
其他构筑物 206,819,278.11 19,468,956.65 9,861,373.58 216,426,861.18
自有房屋装修 38,207,160.40 2,334,843.95 926,497.58 39,615,506.77
二、累计折旧合计 517,247,098.37 100,458,524.28 52,606,269.70 565,099,352.95
其中：房屋及建筑物 325,415,450.95 49,458,847.97 21,169,047.44 353,705,251.48
机器设备 42,388,421.48 11,375,907.12 5,543,921.55 48,220,407.05
运输设备 24,041,899.13 5,174,181.47 3,822,390.75 25,393,689.85
电子设备 35,551,789.03 10,109,087.95 9,673,188.56 35,987,688.42
办公及其他设备 42,200,388.04 12,700,354.79 7,302,645.02 47,598,097.81
其他构筑物 33,710,566.66 9,821,489.37 4,219,246.46 39,312,809.57
自有房屋装修 13,938,583.08 1,818,655.61 875,829.92 14,881,408.77
三、固定资产账面净值合计 1,650,421,651.63 2,713,717,198.38
其中：房屋及建筑物 1,257,049,580.32 2,302,885,665.86
机器设备 88,059,876.02 100,261,224.86
运输设备 21,118,716.54 27,116,204.25
电子设备 36,362,378.05 34,762,118.12
办公及其他设备 50,453,811.93 46,843,835.68
其他构筑物 173,108,711.45 177,114,051.61
自有房屋装修 24,268,577.32 24,734,098.00
四、减值准备合计 13,957,289.47 -- 285,298.41 13,671,991.06
62
项目 2010-12-31 本期增加 本期减少 2011-12-31
其中：房屋及建筑物 9,276,054.38 -- -- 9,276,054.38
机器设备 2,168,569.40 -- -- 2,168,569.40
运输设备 -- -- -- --
电子设备 299,756.47 285,298.41 14,458.06
办公及其他设备 2,212,909.22 -- -- 2,212,909.22
其他构筑物 -- -- -- --
自有房屋装修 -- -- -- --
五、固定资产账面价值合计 1,636,464,362.16 2,700,045,207.32
其中：房屋及建筑物 1,247,773,525.94 2,293,609,611.48
机器设备 85,891,306.62 98,092,655.46
运输设备 21,118,716.54 27,116,204.25
电子设备 36,062,621.58 34,747,660.06
办公及其他设备 48,240,902.71 44,630,926.46
其他构筑物 173,108,711.45 177,114,051.61
自有房屋装修 24,268,577.32 24,734,098.00
本期计提折旧额 100,366,786.01 元，本期折旧额其他增加系天津海吉星农产品物流有限公
司本报告期纳入合并范围所致。
本期在建工程完工转入固定资产 1,316,207,618.09 元。
本期固定资产原值和累计折旧减少主要系：本期交易大厦将固定资产房屋建筑物重分类至
投资性房地产，转销原值 33,281,503.77 元、累计折旧 8,631,794.91 元；本期果菜公司、南山农
产品公司因拆迁减少固定资产原值 26,807,907.44 元、累计折旧 4,796,463.80 元。
本期固定资产减值准备减少系广西大宗茧丝交易市场有限责任公司处置报废固定资产而
转销已计提的减值准备。
（2）期末抵押的固定资产
被抵押的固定资产项目 被抵押固定资产期末原值 被抵押固定资产期末净值
合肥棉花公司办公室 6,623,881.80 6,152,769.02
（3）未办妥产权证书的房屋建筑物情况
未办妥产权 预计办结产权
项目 原值 净值
证书原因 证书时间
63
未办妥产权 预计办结产权
项目 原值 净值
证书原因 证书时间
农牧南头大楼 2,695,067.61 1,603,259.30 未办理产权证 无法预计
美益肉业屠宰场厂房 137,210,850.00 131,632,743.05 验收完毕，待办理 2012 年及以后年度
百货广场物业 24,931,741.35 19,628,282.88 历史遗留，尚未办理产权证 无法预计
水贝 3000T 冷库 18,555,035.05 10,544,197.55 历史遗留，尚未办理产权证 无法预计
瑞达苑二楼 14,108,255.61 10,869,390.36 历史遗留，尚未办理产权证 无法预计
坪地三幢厂房 6,027,595.52 3,209,545.81 历史遗留，尚未办理产权证 无法预计
成都农批交易区 38,551,603.26 33,842,752.68 资料已备案 2012 年及以后年度
沈阳一期冷库 18,193,897.92 17,502,136.86 正在进行决算 2012 年及以后年度
沈阳一期办公楼 8,174,388.28 7,886,770.89 正在进行决算 2012 年及以后年度
其他房屋建筑物 71,009,627.29 63,382,512.50 历史遗留，尚未办理产权证 无法预计
合计 339,458,061.89 300,101,591.88
（4）截止 2011 年 12 月 31 日，本公司无重大固定资产闲置的情况。
（5）截止 2011 年 12 月 31 日，本公司无持有待售的重大固定资产。
13． 在建工程
2011-12-31 2010-12-31
项目 减值 减值
账面余额 账面净值 账面余额 账面净值
准备 准备
平湖国际物流园项目 -- -- -- 629,728,635.84 -- 629,728,635.84
海吉星数据中心建设 12,023,256.28 -- 12,023,256.28 4,753,619.58 -- 4,753,619.58
福田市场改造工程 4,583,273.88 373,994.38 4,209,279.50 373,994.38 373,994.38 --
南山农批市场工程 4,036,955.78 -- 4,036,955.78 4,106,943.28 -- 4,106,943.28
惠州市场工程 18,657,719.98 -- 18,657,719.98 20,695,923.09 -- 20,695,923.09
长沙市场工程 5,504,306.83 -- 5,504,306.83 3,540,334.35 -- 3,540,334.35
南昌新市场项目(二期) 10,836,925.01 -- 10,836,925.01 19,937,043.37 -- 19,937,043.37
九江市场工程 23,674,884.30 -- 23,674,884.30 849,848.07 -- 849,848.07
成都新双流市场建设 4,755,972.12 -- 4,755,972.12 3,130,727.61 -- 3,130,727.61
广西海吉星农产品物流园 4,923,928.04 -- 4,923,928.04 27,598,887.49 -- 27,598,887.49
上海农批市场二期工程 -- -- -- 680,000.00 -- 680,000.00
上海农批市场综合改造 24,081,619.00 -- 24,081,619.00 19,596,576.20 -- 19,596,576.20
天津韩家墅海吉星市场工程 200,768.74 -- 200,768.74 686,688.50 -- 686,688.50
沈阳海吉星市场一期工程 11,721,566.64 -- 11,721,566.64 25,477,325.55 -- 25,477,325.55
宁夏海吉星一期工程 160,190,942.54 -- 160,190,942.54 121,150,540.19 -- 121,150,540.19
西安西北农产品市场工程 113,343.76 -- 113,343.76 11,709,684.41 -- 11,709,684.41
64
2011-12-31 2010-12-31
项目 减值 减值
账面余额 账面净值 账面余额 账面净值
准备 准备
南方物流一期工程 4,015,564.00 -- 4,015,564.00 4,479,688.10 -- 4,479,688.10
基本农田改造工程 12,909,994.30 -- 12,909,994.30 4,596,341.30 -- 4,596,341.30
农牧猪场基建工程 11,135,436.98 -- 11,135,436.98 4,007,958.27 -- 4,007,958.27
云南东盟 4,916,276.10 -- 4,916,276.10 -- -- --
长春市场建设 9,798,187.30 -- 9,798,187.30 -- -- --
天津静海市场建设 192,566,941.94 -- 192,566,941.94 -- -- --
农产品批发市场平台 3,175,778.70 -- 3,175,778.70 -- -- --
平湖市场厂房电梯井道货梯 -- -- -- --
工程 1,134,892.56 1,134,892.56
其他工程项目 2,714,505.29 -- 2,714,505.29 3,832,664.63 -- 3,832,664.63
合计 527,673,040.07 373,994.38 527,299,045.69 910,933,424.21 373,994.38 910,559,429.83
65
重大在建工程项目变动情况
工程投
其中：本期利
项目 预算数 入占预 累计利息资本 本期利息资
期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末数 息资本化金 资金来源
名称 （万元） 算比例 化金额 本化率(%)
额
(%)
平湖国际物流园项目 184,000 629,728,635.84 492,546,583.61 1,122,275,219.45 -- -- 60 募股资金
惠州市场工程 20,695,923.09 36,562,541.05 37,942,093.10 658,651.06 18,657,719.98 1,782,041.25 699,528.75 5.985 自有及借款
南昌新市场项目(二
期) 19,937,043.37 76,379,854.31 533,641.79 84,946,330.88 10,836,925.01 -- -- -- 自有资金
上海农批市场综合改
造 19,596,576.20 15,301,498.50 10,816,455.70 -- 24,081,619.00 -- -- -- 自有资金
广西海吉星农产品物
流园 76,000 27,598,887.49 25,889,315.99 48,564,275.44 -- 4,923,928.04 10 9,631,137.88 4,001,072.63 6.56 自有及借款
沈阳海吉星市场一期
工程 15,000 25,477,325.55 29,950,042.12 42,787,278.85 918,522.18 11,721,566.64 36 1,358,433.79 1,358,433.79 7.216 自有资金
宁夏海吉星一期工程 23,000 121,150,540.19 107,891,358.30 68,850,955.95 160,190,942.54 70 4,056,156.29 4,056,156.29 6.90 自有及借款
西安西北农产品市场
工程 11,709,684.41 20,942,900.38 32,539,241.03 -- 113,343.76 584,100.00 428,340.00 6.048 自有及借款
海吉星数据中心建设 4,753,619.58 7,568,730.72 299,094.02 -- 12,023,256.28 -- -- -- 自有资金
九江市场工程 849,848.07 22,825,036.23 -- -- 23,674,884.30 -- -- -- 自有资金
基本农田改造工程 4,596,341.30 8,480,969.39 -- 167,316.39 12,909,994.30 -- -- -- 自有资金
农牧猪场基建工程 4,007,958.27 10,587,599.31 3,460,120.60 -- 11,135,436.98 -- -- -- 自有资金
天津静海市场建设 192,566,941.94 -- -- 192,566,941.94 -- -- -- 自有及借款
合计 890,102,383.36 1,047,493,371.85 1,299,217,419.98 155,541,776.46 482,836,558.77 17,411,869.21 10,543,531.46
66
14． 生产性生物资产
以成本计量
项目 2010-12-31 本期增加 本期减少 2011-12-31
畜牧养殖业
原值 34,548,850.45 16,558,011.52 15,805,643.13 35,301,218.84
累计折旧 5,171,339.12 5,131,003.51 5,048,996.25 5,253,346.38
账面净值 29,377,511.33 30,047,872.46
减值准备 -- -- --
账面价值 29,377,511.33 30,047,872.46
15． 无形资产
（1）无形资产情况
项目 2010-12-31 本期增加 本期减少 2011-12-31
一、账面原值合计 1,316,059,537.52 455,352,666.31 13,910,783.64 1,757,501,420.19
商标权 2,003,533.33 -- -- 2,003,533.33
土地使用权 1,298,061,371.12 449,340,490.29 13,790,499.64 1,733,611,361.77
软件 6,369,975.51 6,012,176.02 120,284.00 12,261,867.53
市场经营权 7,324,657.56 -- -- 7,324,657.56
其他 2,300,000.00 -- -- 2,300,000.00
二、累计摊销合计 154,395,302.62 44,182,082.68 9,756,470.79 188,820,914.51
商标权 734,347.66 67,000.00 -- 801,347.66
土地使用权 150,049,901.83 41,977,823.76 9,756,470.79 182,271,254.80
软件 1,667,617.94 1,229,447.19 -- 2,897,065.13
市场经营权 563,435.19 187,811.73 -- 751,246.92
其他 1,380,000.00 720,000.00 -- 2,100,000.00
三、无形资产账面净值合计 1,161,664,234.90 1,568,680,505.68
商标权 1,269,185.67 1,202,185.67
土地使用权 1,148,011,469.29 1,551,340,106.97
软件 4,702,357.57 9,364,802.40
市场经营权 6,761,222.37 6,573,410.64
其他 920,000.00 200,000.00
四、减值准备合计 -- -- -- --
商标权 -- -- -- --
土地使用权 -- -- -- --
软件 -- -- -- --
市场经营权 -- -- -- --
67
项目 2010-12-31 本期增加 本期减少 2011-12-31
其他 -- -- -- --
五、无形资产账面价值合计 1,161,664,234.90 1,568,680,505.68
商标权 1,269,185.67 1,202,185.67
土地使用权 1,148,011,469.29 1,551,340,106.97
软件 4,702,357.57 9,364,802.40
市场经营权 6,761,222.37 6,573,410.64
其他 920,000.00 200,000.00
本期无形资产摊销额为 44,182,082.68 元。
本期无形资产账面原值增加主要系母公司深圳市农产品股份有限公司、子公司南昌深圳农
产品中心批发市场有限公司和天津海吉星农产品物流有限公司取得土地使用权。
本期无形资产账面原值减少主要系子公司长沙马王堆农产品股份有限公司转让土地使用
权。
（2）期末抵押的无形资产
被抵押的无形资产项目 被抵押无形资产期末原值 被抵押无形资产期末净值
南昌批发市场土地使用权 31,890,980.88 27,787,690.47
成都批发市场土地使用权 45,220,987.21 41,156,254.68
西安批发市场土地使用权 46,780,519.00 40,225,117.52
惠州批发市场土地使用权 24,914,526.23 21,602,526.13
农牧美益肉业土地使用权 76,180,974.33 70,086,496.38
南山批发市场新市场土地使用权 36,568,668.39 32,708,875.82
宁夏批发市场土地使用权 26,855,146.56 25,334,372.13
合计 288,411,802.60 258,901,333.13
（3）截止 2011 年 12 月 31 日，无使用寿命不确定的无形资产。
68
16． 商誉
被投资单位名称或 期末减
2010-12-31 本期增加 本期减少 2011-12-31
形成商誉的事项 值准备
广西大宗茧丝交易市场有限责任公司 2,583,822.40 -- -- 2,583,822.40 --
南宁银通典当有限公司 920,439.95 -- -- 920,439.95 --
深圳市南山农产品批发配送有限公司 4,938,560.00 -- -- 4,938,560.00 --
深圳市南方农产品物流有限公司 2,249,483.57 -- -- 2,249,483.57 --
天津海吉星农产品物流有限公司 -- 679,344.97 -- 679,344.97 --
上海翰吉斯市场管理有限公司 -- 311,589.42 -- 311,589.42
合计 10,692,305.92 990,934.39 -- 11,683,240.31 --
2011 年 12 月 31 日，本公司对商誉进行减值测试并将其账面价值分摊至预期从企业合并
的协同效益中受益的资产组，预计资产组未来的现金流量。利用市场借款利率作适当调整后的
折现率，对资产组未来现金流量在合理预计期限内加以折现。测试结果表明包含商誉的资产组
的可收回金额高于其账面净值，故未对其计提减值准备。
17． 长期待摊费用
项目 2010-12-31 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 2011-12-31
改良支出 13,643,599.22 6,536,819.74 4,222,606.25 -- 15,957,812.71
办公室装修费 3,598,586.66 219,000.00 1,013,213.03 129,039.90 2,675,333.73
交易楼租金 3,757,600.00 -- 292,800.00 -- 3,464,800.00
摊位租赁费 2,399,050.59 -- 433,341.48 461,407.57 1,504,301.54
土地租用费 2,140,716.70 64,725.00 792,161.62 212,297.34 1,200,982.74
其他 67,520.00 831,513.28 355,106.03 -- 543,927.25
合计 25,607,073.17 7,652,058.02 7,109,228.41 802,744.81 25,347,157.97
18． 递延所得税资产和递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
69
（1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
项目 2011-12-31 2010-12-31
递延所得税资产：
资产减值准备 67,503,719.32 69,514,330.79
可抵扣亏损 33,974,519.13 14,637,654.79
已付购地滞纳金 2,476,860.16 2,453,271.01
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 589,970.50 --
小计 104,545,069.11 86,605,256.59
递延所得税负债：
应纳税暂时性差异 -- --
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 -- 326,383.68
股权投资收益 20,892,723.78 --
小计 20,892,723.78 326,383.68
（2）未确认递延所得税资产明细
项目 2011-12-31 2010-12-31
可抵扣暂时性差异 4,228,302.30 2,800,652.75
可抵扣亏损 8,499,530.51 12,592,628.25
合计 12,727,832.81 15,393,281.00
由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此该部分可抵扣暂时性差异和可
抵扣亏损没有确认为递延所得税资产。
（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年份 2011-12-31 2010-12-31 备注
2011 年 -- 3,086,738.56
2012 年 -- 8,471,995.29
2013 年 9,804,585.83 14,695,575.74
2014 年 6,079,649.71 11,591,540.90
2015 年 10,783,778.68 13,627,518.35
2016 年 7,330,107.83 --
合计 33,998,122.05 51,473,368.84
（4）应纳税差异和可抵扣差异项目明细
70
项目 暂时性差异金额
应纳税差异项目
股权投资收益 83,570,895.12
小计 83,570,895.12
可抵扣差异项目
资产减值准备 271,561,604.21
可供出售金融资产公允价值变动 2,359,882.00
已付购地滞纳金 9,907,440.64
未弥补亏损 135,955,961.45
小计 419,784,888.30
19． 其他非流动资产
项目 2010-12-31 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 2011-12-31
无法分摊的长期股权投
资差额 3,293,367.97 -- 1,055,005.04 403,199.21 1,835,163.72
合计 3,293,367.97 -- 1,055,005.04 403,199.21 1,835,163.72
20． 资产减值准备
本期减少
项目 2010-12-31 本期增加 2011-12-31
转回 转销 其他减少
一、坏账准备 282,138,232.06 17,734,700.47 29,481,761.20*1 -- 10,231.83 270,380,939.50
二、存货跌价准备 170,756.33 888,491.15 -- -- -- 1,059,247.48
三、长期股权投资减值
准备 19,865,684.42 -- -- -- -- 19,865,684.42
四、固定资产减值准备 13,957,289.47 -- -- 285,298.41*2 -- 13,671,991.06
五、在建工程减值准备 373,994.38 -- -- -- -- 373,994.38
合计 316,505,956.66 18,623,191.62 29,481,761.20 285,298.41 10,231.83 305,351,856.84
*1 详见附注五、6 相关说明。
*2 详见附注五、12 相关说明。
71
21． 短期借款
（1） 短期借款的分类
项目 2011-12-31 2010-12-31
抵押借款 50,000,000.00 39,320,000.00
保证借款 107,000,000.00 30,000,000.00
信用借款 2,163,000,000.00 1,695,000,000.00
合计 2,320,000,000.00 1,764,320,000.00
本报告期末不存在逾期借款情况。
22． 应付账款
项目 2011-12-31 2010-12-31
应付账款 112,790,513.20 66,983,822.27
（1）应付账款期末余额中无欠持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。
（2）应付账款期末余额中无应付关联公司款项。
23． 预收款项
项目 2011-12-31 2010-12-31
预收款项 160,499,031.74 210,428,528.89
（1）预收款项期末余额中无账龄超过一年的大额预收账款。
（2）预收款项期末余额中无预收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。
（3）预收款项期末余额中无预收关联公司款项。
24． 应付职工薪酬
项目 2010-12-31 本期增加 本期减少 2011-12-31 预计发放时间
一、工资、奖金、津贴和补贴 55,822,170.83 229,659,381.71 214,339,627.90 71,141,924.64 2012 年 1 季度
二、职工福利费 -- 13,031,013.68 13,031,013.68 --
三、社会保险费 831,669.49 38,278,053.34 38,152,342.99 957,379.84 2012 年 1 季度
四、住房公积金 10,039,327.34 9,390,068.97 17,828,496.13 1,600,900.18 2012 年 1 季度
五、工会经费和职工教育经费 5,127,901.34 6,151,692.11 6,237,916.71 5,041,676.74 2012 年 1 季度
六、非货币性福利 -- 134,570.37 134,570.37 --
七、辞退福利 -- 129,145.50 129,145.50 --
八、其他 223,262.97 5,914,276.78 3,278,274.88 2,859,264.87 2012 年 1 季度
合计 72,044,331.97 302,688,202.46 293,131,388.16 81,601,146.27
（1） 应付职工薪酬中无拖欠性质的款项。
（2） 工会经费和职工教育经费金额本期计提 6,151,692.11 元，因解除劳动关系给予补
72
偿 129,145.50 元。
25． 应交税费
项目 2011-12-31 2010-12-31
增值税 -18,100,084.16 -15,491,659.06
营业税 14,338,788.26 4,966,707.06
城市维护建设税 890,118.84 307,865.33
企业所得税 107,494,327.04 86,063,121.76
房产税 2,880,415.60 2,769,141.40
土地增值税 565,195.33 420,772.11
土地使用税 1,378,476.67 2,003,670.69
个人所得税 2,205,293.18 1,663,955.87
教育费附加 396,584.54 200,084.40
地方教育费附加 245,714.37 --
防洪、堤围费 59,354.04 159,499.27
其他 79,785.24 71,211.48
合计 112,433,968.95 83,134,370.31
26． 应付利息
项目 2011-12-31 2010-12-31
长期借款利息 119,420.83 127,468.00
短期融资券利息 21,000,000.00 2,453,333.00
合计 21,119,420.83 2,580,801.00
27． 应付股利
单位名称 2011-12-31 2010-12-31
深圳市福田广业投资公司 124,200.00 124,200.00
深圳市隆峰实业有限公司 435,456.58 --
江西农药厂 191,163.20 191,163.20
合计 750,819.78 315,363.20
28． 其他应付款
项目 2011-12-31 2010-12-31
其他应付款 1,079,280,358.02 1,761,560,268.36
（1）其他应付款期末余额中无欠持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。
（2）其他应付关联方款项详见附注六、7。
73
（3）其他应付款期末余额中包含孙公司云南鲲鹏农产品电子商务有限公司收取的客户交
易保证金 388,526,033.54 元，占 36.00%。
29． 一年内到期的非流动负债
项目 2011-12-31 2010-12-31
一年内到期的长期借款 76,500,000.00 60,000,000.00
合计 76,500,000.00 60,000,000.00
一年内到期的长期借款
项目 2011-12-31 2010-12-31
抵押借款 61,500,000.00 20,000,000.00
保证借款 10,000,000.00 32,000,000.00
信用借款 5,000,000.00 8,000,000.00
合计 76,500,000.00 60,000,000.00
一年内到期的长期借款明细
2011-12-31 2010-12-31
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 外币 外币
本币金额 本币金额
金额 金额
福建兴业银行深圳分行 2008-3-24 2011-3-24 RMB 4.86% -- -- -- 32,000,000.00
深圳市投资控股有限公司 RMB -- -- -- -- 3,000,000.00
招商银行南昌昌南支行 2011-2-1 2012-12-31 RMB 5.85% -- 5,000,000.00 -- 5,000,000.00
建行深圳中心区支行 2006-12-4 2012-12-4 RMB 5.51% -- 25,000,000.00 -- 20,000,000.00
北京银行深圳分行 2009-5-18 2012-5-18 RMB 5.9850% -- 18,000,000.00 -- --
农行南昌市叠山支行 2010-4-2 2012-12-31 RMB 6.21% -- 11,000,000.00 -- --
建行深圳中心区支行 2007-9-30 2012-9-29 RMB 6.90% -- 10,000,000.00 -- --
深发行红宝支行 2009-9-15 2012-9-15 RMB 5.985% -- 4,500,000.00 --
深发行红宝支行 2010-4-30 2012-4-14 RMB 5.985% -- 3,000,000.00 -- --
合计 -- 76,500,000.00 -- 60,000,000.00
30． 其他流动负债
债券 期初 本期 本期 期末
债券名称 面值 发行金额 2011-12-31
期限 应付利息 应计利息 已付利息 应付利息
短期融资券 100 一年 1,200,000,000.00 2,453,333.00 46,146,667.00 27,600,000.00 21,000,000.00 600,000,000.00
31． 长期借款
（1）分类
项目 2011-12-31 2010-12-31
74
抵押借款 146,000,000.00 239,025,000.00
保证借款 145,000,000.00 185,000,000.00
信用借款 12,926,158.33 2,926,158.33
合计 303,926,158.33 426,951,158.33
（2）金额前五名的长期借款
2011-12-31 2010-12-31
利率
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 外币 外币
（%） 本币金额 本币金额
金额 金额
中国农业银行深圳市分行 2009-5-31 2014-5-17 RMB 5.99% -- 41,600,000.00 50,000,000.00
中国农业发展银行深圳市分行 2009-6-19 2014-6-18 RMB 6.10% -- 30,000,000.00 40,000,000.00
建行深圳中心区支行 2008-3-20 2013-3-19 RMB 6.99% -- 30,000,000.00 30,000,000.00
建行深圳中心区支行 2006-12-4 2014-12-4 RMB 5.51% -- 27,000,000.00 -- 52,000,000.00
中国农业银行深圳市分行 2009-6-8 2014-5-17 RMB 5.18% -- 25,000,000.00 30,000,000.00
合计 153,600,000.00 202,000,000.00
32． 长期应付款
金额前五名长期应付款情况
单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 2011-12-31 借款条件
店面押金 -- 13,654,178.20 -- -- 9,469,335.20 --
深圳市财政局*1 -- 3,503,468.69 -- -- 2,030,000.00 --
退休人员补贴*2 -- 659,160.00 -- -- 648,241.40 --
内退人员工资及养老金*2 -- 517,149.70 -- -- 500,624.40 --
改制补偿金*2 447,678.00 -- -- 312,228.00 --
合计 18,781,634.59 -- -- 12,960,429.00
*1 系本公司及子公司农牧公司向深圳市财政局的免息借款。
*2 系子公司西安摩尔农产品有限责任公司改制时的职工补偿金。
33． 专项应付款
项目 2010-12-31 本期增加 本期减少 2011-12-31
专项拨款 97,796,079.45 110,281,225.20 72,706,399.65 135,370,905.00
合计 97,796,079.45 110,281,225.20 72,706,399.65 135,370,905.00
专项应付款主要项目情况如下：
项目 2010-12-31 本期增加 本期减少 2011-12-31
南昌农批信息化与检验检测 3,500,000.00 -- -- 3,500,000.00
农牧实业农综现代化资金 3,435,000.00 -- 3,435,000.00 --
75
紫金猪场农综产业化项目 3,375,000.00 -- 3,375,000.00 --
美益肉业地质处理工程 20,618,774.80 1,811,225.20 22,430,000.00 --
美益肉业三通一平专项资金 11,599,929.62 -- 11,599,929.62 --
深圳市主要农产品生产基地建设扶持资金 11,623,869.52 -- 11,623,869.52 --
深圳市基本农田改造试点建设扶持资金 4,687,677.27 -- 4,597,677.27 90,000.00
西安摩尔财政局预算资金 7,000,000.00 -- -- 7,000,000.00
平湖一期项目中央预算投资 4,500,000.00 -- -- 4,500,000.00
批发市场商务与信息公共平台产业化项目 5,000,000.00 -- -- 5,000,000.00
平湖国际物流园场平工程 -- 100,000,000.00 -- 100,000,000.00
南昌农批信息与检测系统升级 -- 2,500,000.00 -- 2,500,000.00
南山农批物流扶持资金 -- 2,000,000.00 -- 2,000,000.00
合计 75,340,251.21 106,311,225.200 57,061,476.41 124,590,000.00
34． 预计负债
项目 2010-12-31 本期增加 本期减少 2011-12-31
未决诉讼 12,190,000.00 -- -- 12,190,000.00
合计 12,190,000.00 -- -- 12,190,000.00
期末预计负债系预计深圳市规划国土委诉本公司翠竹宿舍建设用地未交地价款及利息的
损失，详细说明见附注十、1。
35． 其它非流动负债
项目 2011-12-31 2010-12-31
递延租金 123,108,693.80 6,448,336.72
递延收益 167,016,359.87 154,539,464.20
合计 290,125,053.67 160,987,800.92
递延租金系收取的批发市场长期租金，按租赁期限平均计入营业收入，本期递延租金增加
较大系平湖海吉星市场收取商户的长期租金。
76
36． 股本
本期变动增减
项目 2010-12-31 2011-12-31
公积金转股 其他 小计
1、国家持股 -- -- -- -- --
2、国有法人持股 61,200,000.00 -- -61,200,000.00 -61,200,000.00 --
3、境内法人持股 48,280,000.00 -- -48,280,000.00 -48,280,000.00 --
4、境内自然人持股 9,778,192.00 -- -2,068,336.00 -2,068,336.00 7,709,856.00
有限售条件股份小计 119,258,192.00 -- -111,548,336.00 -111,548,336.00 7,709,856.00
境内上市人民币普通股 649,249,659.00 -- 111,548,336.00 111,548,336.00 760,797,995.00
无限售条件股份合小计 649,249,659.00 -- 111,548,336.00 111,548,336.00 760,797,995.00
合计 768,507,851.00 -- -- -- 768,507,851.00
37． 资本公积
项目 2010-12-31 本期增加 本期减少 2011-12-31
资本溢价（股本溢价） 1,494,411,232.88 -- -- 1,494,411,232.88
其他资本公积 133,603,200.63 14,926,178.60 -- 148,529,379.23
原制度资本公积转入 1,961,242.28 -- -- 1,961,242.28
合计 1,629,975,675.79 14,926,178.60 -- 1,644,901,854.39
本期资本公积增加主要系本公司子公司深圳市农牧实业有限公司和广西大宗茧丝交易市
场有限责任公司本期政府投资补助项目完工验收增加资本公积，本公司应计权益份额增加。
38． 盈余公积
项目 2010-12-31 本期增加 本期减少 2011-12-31
法定盈余公积 115,655,853.29 22,153,678.87 -- 137,809,532.16
盈余公积本期增加系根据公司 2010 年度股东大会决议，按净利润的 10%提取法定盈余公
积金。
39． 未分配利润
项目 2011 年度 2010 年度
调整前上年末未分配利润 564,885,745.61 360,474,632.30
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） -- 15,685,971.96
调整后年初未分配利润 564,885,745.61 376,160,604.26
加：本期归属于母公司所有者的净利润 206,819,213.89 276,948,019.61
减：提取法定盈余公积 22,153,678.87 11,372,093.16
提取任意盈余公积 -- --
应付普通股股利 84,535,863.61 76,850,785.10
77
项目 2011 年度 2010 年度
转作股本的普通股股利 -- --
期末未分配利润 665,015,417.02 564,885,745.61
40． 营业收入和营业成本
（1）营业收入和营业成本
项目 2011 年度 2010 年度
主营业务收入 1,791,044,637.08 1,365,182,699.12
其他业务收入 4,636,252.20 5,637,664.12
营业收入合计 1,795,680,889.28 1,370,820,363.24
主营业务成本 1,152,745,143.83 945,843,569.89
其他业务成本 2,518,355.12 2,386,550.70
营业成本合计 1,155,263,498.95 948,230,120.59
（2）主营业务（分行业）
2011 年度 2010 年度
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
农产品批发市场 911,619,245.44 333,390,697.75 669,248,078.53 271,430,076.60
农产品加工生产养殖 821,608,545.25 786,103,732.52 649,580,045.86 655,223,077.85
市场配套服务 68,855,318.12 38,051,069.02 63,809,102.38 33,180,621.68
减:公司内部行业抵消 11,038,471.73 4,800,355.46 17,454,527.65 13,990,206.24
合计 1,791,044,637.08 1,152,745,143.83 1,365,182,699.12 945,843,569.89
（3）主营业务（分地区）
2011 年度 2010 年度
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
广东省 1,346,673,453.64 1,012,298,252.08 1,017,732,829.29 844,419,933.53
江西省 84,605,411.43 25,994,936.25 57,943,883.31 15,132,295.60
上海市 124,210,773.11 24,968,442.07 114,626,322.07 24,262,056.98
陕西省 31,624,946.60 14,563,581.00 20,341,759.61 11,444,466.93
四川省 56,164,999.46 10,953,592.45 43,689,482.89 8,810,987.38
云南省 33,696,038.40 2,983,799.16 24,269,651.16 5,629,646.65
湖南省 86,915,895.62 38,479,175.03 90,919,536.95 44,740,546.46
其他地区 38,191,590.55 27,303,721.25 13,113,761.49 5,393,842.60
减:公司地区分部间抵消 11,038,471.73 4,800,355.46 17,454,527.65 13,990,206.24
合计 1,791,044,637.08 1,152,745,143.83 1,365,182,699.12 945,843,569.89
（4）公司前五名客户的营业收入情况
78
客户名称 2011 年度 占公司全部营业收入的比例(%)
香港菜联行 224,017,225.41 12.48
广南行有限公司 63,910,214.41 3.56
香港海通国际贸易公司 40,538,359.52 2.26
天虹商场股份有限公司 24,494,515.73 1.36
山姆会员商店 14,461,539.54 0.80
合计 367,421,854.61 20.46
41． 营业税金及附加
项目 2011 年度 2010 年度
营业税 45,636,370.89 35,108,721.78
城市维护建设税 4,178,612.60 2,025,605.03
教育费附加 3,133,892.72 1,546,431.35
土地增值税 987,377.06 355,594.96
其他 394,919.59 177,348.89
合计 54,331,172.86 39,213,702.01
营业税金及附加的计缴标准见附注三。
42． 销售费用
项目 2011 年度 2010 年度
职工薪酬 31,751,254.31 26,763,169.86
折旧、摊销费 9,049,432.48 12,969,646.04
租赁费 5,499,121.44 3,667,328.05
办公、运杂费 8,977,289.33 7,940,734.56
修理费 3,446,149.22 2,650,435.02
广告宣传费 16,185,268.77 2,577,644.03
业务招待费 2,507,783.50 1,617,483.25
清洁、水电费 1,233,568.95 2,992,200.00
税金 1,303,218.69 1,379,470.84
其他费用 19,170,202.38 5,818,856.15
合计 99,123,289.07 68,376,967.80
79
43． 管理费用
项目 2011 年度 2010 年度
职工薪酬 144,074,233.18 136,951,953.88
折旧、摊销费 58,748,391.01 58,624,924.59
租赁费 7,936,196.06 8,535,473.90
差旅、交通、运杂费 32,365,240.05 27,205,247.41
修理费 2,838,850.58 3,734,776.82
宣传印刷费 3,856,767.72 1,241,250.28
业务招待费 29,615,100.89 17,658,367.55
清洁、水电费 3,955,961.22 3,976,907.42
税金 11,965,227.16 14,519,677.16
办公费 18,284,769.28 17,933,744.44
咨询、服务费 13,136,226.47 13,023,230.05
其他费用 58,312,534.61 31,530,021.38
合计 385,089,498.23 334,935,574.88
44． 财务费用
类别 2011 年度 2010 年度
利息支出 152,972,422.34 89,845,433.93
减：利息收入 64,659,188.95 41,179,012.87
汇兑损失 285,054.49 120,582.90
减：汇兑收益 86,564.95 9,701.40
其他 1,808,562.56 1,369,085.93
合计 90,320,285.49 50,146,388.49
45． 资产减值损失
项目 2011 年度 2010 年度
一、坏账损失 -11,747,060.73 14,515,779.47
二、存货跌价损失 888,491.15 -369,503.82
三、长期股权投资减值损失 -- 13,500,000.00
四、固定资产减值损失 -- 6,296,133.51
五、在建工程减值损失 -- 373,994.38
合计 -10,858,569.58 34,316,403.54
80
46． 投资收益
（1）投资收益明细情况
项目 2011 年度 2010 年度
成本法核算的长期股权投资收益 4,852,441.60 4,560,084.80
权益法核算的长期股权投资收益 49,811,017.04 51,406,704.46
处置长期股权投资产生的投资收益 83,522,450.37 364,837,467.15
其他非流动资产摊销 -1,055,005.04 -1,155,804.85
合计 137,130,903.97 419,648,451.56
（2）按权益法核算的长期股权投资收益（前 5 名）
被投资单位 2011 年度 2010 年度 本期比上期增减变动的原因
广西糖网食糖批发市场有限公司 23,166,222.62 27,049,606.97 盈利减少
合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司 20,246,710.00 20,583,709.89 盈利减少
北京市大红门京深海鲜批发市场有限公司 3,928,561.82 3,284,780.46 盈利增加
天津海吉星投资发展公司 3,283,672.52 -- 本期新设
深圳市合盈实业有限公司 3,232,441.60 2,950,084.80 承包费增加
合计 53,857,608.56 53,868,182.12
（3）本公司本期处置长期股权投资产生的投资收益详见附注五、10 所述。
47． 营业外收入
项目 2011 年度 2010 年度 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计 88,295,625.54 805,424.66 88,295,625.54
其中：固定资产处置利得 88,295,625.54 805,424.66 88,295,625.54
政府补助 104,789,031.79 43,495,986.35 99,035,031.79
罚款收入 43,937.70 54,267.00 43,937.70
接受捐赠 -- 240,443.00 --
其他 598,696.92 5,893,608.35 598,696.92
合计 193,727,291.95 50,489,729.36 187,973,291.95
本期固定资产处置利得主要系果菜公司及南山农产品公司拆迁房屋建筑物收到的补偿款
扣除被拆迁资产账面价值后的净额。
政府补助明细如下
81
项目 2011 年度 2010 年度 说明
与资产相关的政府补助摊销 20,087,498.41 21,901,187.75
财政贴息 6,826,080.00 3,150,000.00
屠宰场运营成本补助 9,092,720.00 --
深圳市主要农产品生产基地建设扶 10,705,662.22 --
持资金
项目前期费用补贴 20,000,000.00 --
农牧公司活体猪储备补贴 5,754,000.00 5,651,700.00
农批市场食品流通项目补助 1,980,900.00
双百市场政府补助 3,636,800.00 6,600,000.00
农业产业化扶持款 11,000,000.00 --
市国资委自主创新奖金 3,250,000.00 --
转新农村建设资金（贴息） 1,000,000.00 --
市政蔬菜补贴款 1,067,543.00 --
税费返还 5,240,000.00 --
广东省蔬菜应急储备基地补贴资金 1,500,000.00 --
2011 年检测经费 950,000.00 --
其他 4,678,728.16 4,212,198.60
合计 104,789,031.79 43,495,986.35
48． 营业外支出
计入当期非经常性损
项目 2011 年度 2010 年度
益的金额
非流动资产处置损失合计 5,047,317.66 2,461,964.86 5,047,317.66
其中：固定资产处置损失 5,047,317.66 2,461,964.86 5,047,317.66
无形资产处置损失 -- -- --
罚款支出 39,983.66 82,961.52 39,983.66
捐赠支出 1,127,680.15 642,100.00 1,127,680.15
违约金支出 631,258.20 12,326,854.30 631,258.20
非常损失 -- 12,190,273.84 --
盘亏损失 5,070.00 333,597.49 5,070.00
其他 3,013,178.94 1,312,802.69 3,013,178.94
合计 9,864,488.61 29,350,554.700 9,864,488.61
82
49． 所得税费用
项目 2011 年度 2010 年度
按税法及相关规定计算的当期所得税
77,167,234.11 91,858,995.75
递延所得税调整
4,798,911.76 -34,881,198.47
合计 81,966,145.87 56,977,797.28
所得税税率详见附注三。
50． 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项目 2011 年度 2010 年度
归属母公司所有者的净利润 206,819,213.89 276,948,019.61
已发行的普通股加权平均数 768,507,851.00 768,507,851.00
基本每股收益（每股人民币元） 0.27 0.36
稀释每股收益（每股人民币元） 0.27 0.36
51． 其他综合收益
项目 2011 年度 2010 年度
一、可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -3,737,946.43 999,950.00
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 -934,486.61 247,187.64
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 --
小计 -2,803,459.82 752,762.36
二、其他 --
合计 -2,803,459.82 752,762.36
52． 现金流量表
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
项目 2011 年度 2010 年度
单位往来款 168,852,564.59 127,109,288.86
收取的押金、保证金 985,446,260.92 667,371,713.57
利息收入 64,659,188.95 42,027,185.87
收取的罚款、赔偿金收入 251,402.44 173,457.11
财政经营性补贴款 47,770,167.46 5,991,700.00
合计 1,266,979,584.36 842,673,345.41
83
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
项目 2011 年度 2010 年度
单位往来款 261,280,710.70 63,193,281.09
其他经营预付款 29,342,400.75 11,597,464.14
付现销售费用 90,576,161.74 82,827,917.13
付现管理费用 159,435,970.86 143,686,309.96
押金及保证金 1,736,200,879.75 47,654,733.33
代偿民润债务款 -- 136,071,435.06
其他 9,105,835.42 1,314,366.16
合计 2,285,941,959.22 486,345,506.87
（3） 收到的其他与投资活动有关的现金
项目 2011 年度 2010 年度
收到渔人码头债务款 -- 339,312,518.81
收到的政府补助 68,323,021.97 18,113,984.00
批发市场拆迁补偿款 -- 43,486,627.30
竞标费 -- 1,200.00
取得子公司支付的现金净额 -- 19,389,153.46
收回市场开发前期投资垫付款 110,412,371.20 --
平湖市场专项拨款 100,000,000.00 --
合计 278,735,393.17 420,303,483.57
（4） 支付的其他与投资活动有关的现金
项目 2011 年度 2010 年度
预付购地款 -- 160,412,371.20
预付商铺定金 46,368,550.00 --
合计 46,368,550.00 160,412,371.20
（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金
项目 2011 年度 2010 年度
专项资金 26,036,000.00 30,267,704.42
（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 2011 年度 2010 年度
发生筹资费用所支付的现金 -- 258,541.36
支付的长期应付职工集资款 146,000.00 --
合计 146,000.00 258,541.36
84
53． 现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
补充资料 2011 年度 2010 年度
一、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 261,439,275.70 279,411,034.87
加：资产减值准备 -10,858,569.58 34,316403.54
投资性房地产折旧、固定资产折旧、生产性生物资产折旧 132,055,435.35 116,302,589.69
无形资产摊销 44,182,082.68 29,476,968.87
长期待摊费用摊销 7,109,228.41 9,223,903.13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以―－‖号填列） -83,292,582.66 1,656,540.20
固定资产报废损失（收益以―－‖号填列） -- --
公允价值变动损失（收益以―－‖号填列） -- --
财务费用（收益以―－‖号填列） 153,189,624.89 89,845,433.93
投资损失（收益以―－‖号填列） -137,130,903.97 -419,648,451.56
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） -16,095,812.02 -34,941,575.37
递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列） 20,892,723.78 247,187.64
存货的减少（增加以―－‖号填列） -484,439.51 -11,895,114.01
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -217,775,255.03 -265,929,366.58
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） -426,096,914.75 835,213,582.91
其他 -- --
经营活动产生的现金流量净额 -272,866,106.71 663,279,137.26
二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 -- --
一年内到期的可转换公司债券 -- --
融资租入固定资产 -- --
三、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,788,387,379.49 3,170,886,646.98
减：现金的期初余额 3,170,886,646.98 2,152,299,095.15
加：现金等价物的期末余额 -- --
减：现金等价物的期初余额 -- --
现金及现金等价物净增加额 -1,382,499,267.49 1,018,587,551.83
85
（2） 本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
项目 2011 年度 2010 年度
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：
1．取得子公司及其他营业单位的价格 54,480,000.00 2,734,026.20
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 54,480,000.00 2,734,026.20
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 52,069,696.52 22,123,179.66
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 2,410,303.48 -19,389,153.46
4．取得子公司的净资产 297,067,914.17 10,689,975.83
流动资产 547,400,713.95 23,242,876.04
非流动资产 28,268,026.24 7,343,937.65
流动负债 278,600,826.02 19,896,837.86
非流动负债 -- --
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：
1．处置子公司及其他营业单位的价格 -- 290,709,000.00
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 -- 286,198,069.24
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 -- 4,623,977.11
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -- 281,574,092.13
4．处置子公司的净资产 11,977,468.29 -38,183,325.74
流动资产 11,990,168.29 22,901,396.98
非流动资产 -- 359,599,052.40
流动负债 12,700.00 399,639,052.21
非流动负债 -- 21,044,722.91
（3） 现金和现金等价物的构成
项目 2011-12-31 2010-6-30
一、现金 1,788,387,379.49 3,170,886,646.98
其中：库存现金 1,838,186.93 5,385,142.03
可随时用于支付的银行存款 1,784,843,888.52 3,165,296,200.91
可随时用于支付的其他货币资金 1,705,304.04 205,304.04
二、现金等价物 --
其中：三个月内到期的债券投资 --
三、期末现金及现金等价物余额 1,788,387,379.49 3,170,886,646.98
86
附注六、 关联方及关联交易
1． 关联方认定标准
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、
共同控制或重大影响的，构成关联方。
2． 存在控制关系的本公司股东（或实际控制人）
注册 注册资本 组织机构 拥有本公司 与本公 经济性 法定
企业名称 主营业务
地址 （万元） 代码 股份比例 司关系 质或类型 代表人
深圳市国有资 代表国家
本公司实
产监督管理委 深圳市 21.52%* 履行出资 机关法人 张晓莉
际控制人
员会 人职责
*深圳市国有资产监督管理委员会全资子公司深圳市远致投资有限公司持有本公司 5.22%
股份，深圳市国有资产监督管理委员会直接和间接持有本公司股权比例为 26.74%。
3． 本企业的子公司情况
本公司子公司基本情况及相关信息见附注四（一）。
87
4． 本企业的合营和联营企业情况
注册资
注册 法人 本企业持股比例 本企业在被投资单位表决权 组织机构代
被投资单位名称 企业类型 业务性质 本
地 代表 (%) 比例(%) 码
（万元）
一、合营企业
台港澳与
集贸市场服务与管理
深圳市集贸市场有限公司 境内合资 深圳 陈招鹏 3122.526 50 50 70844959-1
二、联营企业
深圳市深宝实业股份有限公司 上市公司 深圳 郑煜曦 食品、饮料生产 25090.02 19.09 19.09 192180754
合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司 股份公司 合肥 郑晓燕 农副食品销售、冷藏、配送 30000 44.675 44.675 705048741
深圳市山河设计装饰工程有限公司 有限责任 深圳 林瑞和 装饰工程 1000 30 30 192267788
蚌埠海吉星农产品物流有限公司 有限责任 蚌埠 吕锡培 批发市场 10000 45 45 55015684-3
深圳市农产品融资担保有限公司 有限责任 深圳 曾湃 担保业务及配套服务 12500 40 40 692535945
天津海吉星建设有限公司 有限责任 天津 陈风杨 房屋建设工程 5000 42 42 57234891-8
天津海吉星投资发展有限公司 有限责任 天津 陈风杨 对企业项目进行投资 10000 42 42 55948598-5
深圳市中央大厨房物流配送有限公司 有限责任 深圳 陈一枫 农副产品加工配送 5000 40 40 576371496
青岛青联股份有限公司 股份公司 青岛 黄兆军 冷冻食品 2938 33.98 33.98 713725343
广西糖网食糖批发市场有限公司 有限责任 柳州 胡诗科 食糖网上交易 5000 40 40 498600555
广州昆商商贸有限公司 有限责任 广州 高文 国内贸易 100 30 30 66812919-7
深圳依谷网电子商务有限公司 有限责任 深圳 孙炜 网上销售初级农副产品，经营电子商务 1000 40 40 570026413
北京市大红门京深海鲜批发市场公司 有限责任 北京 水产批发市场经营管理
刘海 1000 42 42 75673427-4
生产、加工豆制品、豆奶及果菜汁饮料、副食
深圳市益民食品联合有限公司 有限责任 深圳 林榆生 品、烧腊制品 5000 40 40 192206600
深圳市泰美珠宝发展有限公司 有限责任 深圳 黄志勇 珠宝首饰、工艺品的购销 1000 30 30 57884512-2
深圳市农产品基金管理有限公司 有限责任 深圳 曾湃 受托管理股权投资基金、企业管理咨询 1000 25 25 582724008
深圳市信祥投资发展有限公司 有限责任 深圳 钟辉红 投资兴办实业、信息咨询 1000 40 40 586741286
武汉城市圈海吉星农产品物流有限公司 有限责任 武汉 钟辉红 批发市场建设 30000 41 41 57828611-3
深圳市海吉星环保有限责任公司 有限责任 深圳 钟辉红 环保技术开发，废水、废气治理 1250 48 48 585649330
88
5． 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
深圳市投资控股公司 同一控制人 76756642-1
深圳市民润农产品配送连锁商业有限公司 本公司其他投资单位 27943041-0
深圳市海农食品有限公司 本公司其他投资单位 19229895-5
深圳市农产品肉类配送有限公司 本公司其他投资单位 74660826-6
深圳市农产品丰湖投资有限公司 本公司其他投资单位 73884857-7
深圳市龙江生猪批发市场有限公司 本公司其他投资单位 27928473-2
深圳市合盈实业有限公司 子公司其他投资单位 192378218
云南云深饲料厂 子公司其他投资单位
6． 关联交易情况
（1）关联租赁情况
2011 年度确认
出租 出租 租赁收益
出租方名称 承租方名称 租赁资产类型 的
起始日 终止日 定价依据
租赁收益
深圳市农产品融 参考市场价格
深圳市农产品交易大厦有限公司 房屋 2010-1-1 2011-12-31 470,011.20
资担保有限公司 的合同定价
（2）关联担保情况
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
深 圳 市 农 产 品 股 深圳市布吉海鲜市场有限
3000 万元 2011.08.30 2012.08.30 否
份有限公司 公司
深 圳 市 农 产 品 股 深圳市福田农产品批发市
2000 万元 2010.03.05 2013.03.05 否
份有限公司 场有限公司
深 圳 市 农 产 品 股 深圳市福田农产品批发市
2700 万元 2011.03.23 2012.03.22 否
份有限公司 场有限公司
深 圳 市 农 产 品 股 南昌深圳农产品中心批发
1000 万元 2009.06.12 2012.09.29 否
份有限公司 市场有限公司
89
7． 关联方应收应付款项
公司应收关联方款项
2011-12-31 2010-12-31
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
深圳市民润农产品配送连
应收账款 371,124.00 371,124.00 3,156,106.40 310,824.11
锁商业有限公司
应收账款 青岛青联股份有限公司 450,000.00 450,000.00 450,000.00 450,000.00
应收账款 云南云深饲料有限公司 84,081.10 84,081.10 84,081.10 84,081.10
深圳市农产品肉类配送有
应收账款 641,476.94 641,476.94 641,476.94 641,476.94
限公司
深圳市民润农产品配送连
其他应收款 250,731,721.26 184,635,286.65 250,731,721.26 179,660,286.20
锁商业有限公司
北京市大红门京深海鲜批
其他应收款 13,096,033.22 65,480.17 12,194,300.00 60,971.50
发市场有限公司
其他应收款 云南云深饲料有限公司 992,258.50 992,258.50 992,258.50 992,258.50
其他应收款 深圳市合盈实业有限公司 12,309,625.60 61,548.13 6,082,421.00 30,412.11
其他应收款 深圳市海农食品有限公司 7,213,813.76 7,213,813.76 7,213,813.76 7,213,813.76
深圳市龙江生猪批发市场
其他应收款 1,780,000.00 124,600.00 1,780,000.00 109,500.00
有限公司
深圳市山河设计装饰工程
其他应收款 1,410,358.06 68,801.79 1,650,628.08 70,003.14
有限公司
其他应收款 青岛青联股份有限公司 -- -- 29,481,761.20 29,481,761.20
深圳市益民食品联合有限
其他应收款 32,465,746.17 162,328.73 49,218,423.74 246,092.12
公司
蚌埠海吉星农产品物流有
其他应收款 9,000,000.00 630,000.00 9,000,000.00 45,000.00
限公司
深圳市深宝实业股份有限
其他应收款 14,746.00 1,032.22 12,346.00 61.73
公司
深圳市农产品肉类配送有
其他应收款 621,000.00 621,000.00 621,000.00 621,000.00
限公司
天津海吉星投资发展有限
其他应收款 104,409,595.99 522,047.98 -- --
公司
其他应收款 天津海吉星建设有限公司 36,365,449.93 181,827.25 -- --
90
公司应付关联方款项
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 账面余额
其他应付款 深圳市投资控股有限公司 7,470,626.85 20,385,386.31
其他应付款 深圳市农产品丰湖投资有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00
附注七、 或有事项
1． 未决诉讼、仲裁形成的或有负债及其财务影响
本公司子公司运输公司之被投资单位深圳市联福运输实业有限公司（以下简称―联福公
司‖）2006 年与广州天泰设备管理有限公司（以下简称―天泰公司‖）签订集装箱租赁协议，运
输公司为此租赁协议提供担保。2006 年 11 月，因联福公司拖欠租金，天泰公司将联福公司起
诉至广州海事法院深圳法庭，要求联福公司偿付拖欠的租金及其他费用 64 万美元，并要求运
输公司对此承担连带责任。运输公司以此项担保合同存在欺诈行为，合同应属无效为由提起反
诉。上诉和反诉两案于 2007 年 11 月 6 日在广州海事法院深圳法庭一同开庭，截止审计报告日
尚未判决。
2． 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
本公司报告期无为其他单位提供债务担保形成的或有负债。
附注八、 承诺事项
本公司无需要披露的重要承诺事项。
附注九、 资产负债表日后事项
1． 资产负债表日后利润分配情况说明
2012 年 4 月 5 日，本公司第六届董事会第二十六次会议通过决议，批准本财务报告，按
净利润的 10%提取法定盈余公积金，以 2011 年末总股本 768,507,851 股为基数，向全体股东
每 10 股转增 6 股送 2 股并派发现金红利 1 元（含税），共计派发现金红利 76,850,785.10 元，
送股并转增后，公司总股本由 768,507,851 股增加为 1,383,314,131 股。该项议案尚需股东大会
审议批准。
2． 其他资产负债表日后事项说明
本公司本期将所持青岛青联股份有限公司（以下简称―青联公司‖）9,982,440 股股份（占
91
青联公司股份总额的 33.98%）在深圳联合产权交易所公开挂牌转让。经过公开挂牌，山东滨
州亚太投资有限公司（下称―滨州亚太公司‖）成为青联公司 9,982,440 股股份的受让方。
2011 年 9 月 30 日本公司与滨州亚太公司签署了《青岛青联股份有限公司股份转让及债务
代偿合同》，根据协议约定，公司已收到滨州亚太公司代青联公司偿还欠公司的债务本息合计
44,141,796.77 元（利息计算至 2011 年 3 月 31 日）。
本公司于 2012 年 1 月份收到深圳联合产权交易所转付的由滨州亚太公司支付的全部股权
转让款 1,288 万元。截止本财务报告报出日，工商变更登记尚末办理完毕。
附注十、 其他重要事项
1、1994 年 1 月 7 日，深圳市国土局与本公司、省建深圳公司签署相关协议书，协议约定
由本公司、省建深圳公司合作开发建设 H311-5 地块，公司占地块的 60%，房产为自用，省建
深圳公司占地块的 40%，房产为商品房；土地使用者还须为合作建房向深圳市国土局补交地
价人民币 200 万元及市政建设配套费人民币 2,925,512 元。1994 年 4 月 7 日，省建深圳公司向
深圳市国土局缴纳市政建设配套费人民币 100 万元，其余地价及市政建设配套费，本公司及省
建深圳公司一直未交。
市规划国土委于 2009 年 3 月向深圳市罗湖区人民法院提起诉讼，经审理，一审判决如下：
（1）、省建深圳公司于判决生效后十日内支付市规划国土委地价、市政建设配套费本金人民币
3,925,512 元，截止 2009 年 2 月 28 日的利息人民币 7,238,977.46 元、滞纳金人民币 10,503,207.36
元，合计人民币 21,667,696.82 元。（2）、驳回市规划国土委要求本公司支付拖欠地价款、市政
建设配套费及利息、滞纳金的诉讼请求。如果省建深圳公司未按判决指定的期间履行给付金钱
义务，应当依照《民事诉讼法》第二百二十九条之规定，加倍支付延迟履行期间的债务利息。
本案受理费人民币 150,138 元，由省建深圳公司负担。
市规划国土委不服一审判决，向广东省深圳市中级人民法院提起上诉，经审理，终审判决
如下：（1）、变更深圳市罗湖区人民法院（2009）深罗法民三初字 748 号民事判决第一项为：
被上诉人省建深圳公司于本判决生效后十日内支付上诉人市规划国土委地价款、市政建设配套
费本金人民币 3,925,512 元，截止 2009 年 2 月 28 日的利息人民币 7,238,977.46 元，合计人民
币 11,164,489.46 元；（2）、撤销深圳市罗湖区人民法院（2009）深罗法民三初字 748 号民事判
决第二项；（3）、被上诉人（本公司）对本判决第一项确定的省建深圳公司应支付的款项共计
92
人民币 11,164,489.46 元承担共同清偿责任；（4）、驳回市规划国土委的其他诉讼请求。如果省
建深圳公司、本公司未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《民事诉讼法》第二
百二十九条之规定，加倍支付延迟履行期间的债务利息。本案一、二审受理费共计人民币
300,276 元，由省建深圳公司、本公司承担人民币 154,781.44 元，由市规划国土委承担人民币
145,494.56 元。
针对终审判决，本公司需承担共同清偿责任，本公司已对该项诉讼计提了 1,219 万元预计
负债。
2、2011 年 1 月 25 日，本公司及深圳市民润农产品配送连锁商业有限公司的其他股东共
同与华润万家有限公司签订关于民润公司的《资产及债务处置协议》。
协议约定，民润公司将六十二间门店网点资源（承租权）及其经营性资产处置给华润万家，
并委托华润万家清偿民润公司不高于人民币贰亿柒仟壹佰柒拾柒万元整（￥27,177 万元）的债
务（其中包括：华润万家同意有条件代民润公司向本公司偿还 7,238 万元款项）。本次交易不
涉及民润公司股权，且不涉及相关门店产权。
该《资产及债务处置协议》已经本公司 2011 年第一次临时股东大会表决通过。
3、本公司第六届董事会第十五次会议批准全资子公司云南东盟国际农产品物流有限公司
（以下简称―云南东盟‖）通过公开征集方式引进战略投资者，由其单方增资持有云南东盟 40%
的股权，经深圳联合产权交易所履行公开招募等相关程序后组织竞争性谈判，深圳市英龙建安
（集团）有限公司（以下简称―英龙建安‖）被确认为该增资项目的投资方，以人民币 10,421.09
万元认购云南东盟新增注册资本人民币 10,000 万元。2012 年 1 月 9 日，本公司与英龙建安签
署《云南东盟国际农产品物流有限公司增资协议》，引进战略投资者后，公司将合计持有云南
东盟 60%的股权。
4、根据公司 2011 年第二次临时股东大会批准深圳市农产品交易中心股份有限公司（以下
简称―交易中心‖）通过增资扩股的方式公开招募引进战略投资者，经深圳联合产权交易所履行
公 开 招 募 等 相 关 程 序 后 ， 于 2011 年 12 月 28 日 组 织 竞 争 性 谈 判 ，
VisionKnightCapital(China)FundI.L.P[嘉御（中国）投资基金 I 期]（以下简称―嘉御基金‖）和景
林高盈投资有限公司（GreenwoodsTopSurplusInvestmentLimited）（以下简称―景林投资‖）被
确认为项目的投资方。2012 年 1 月 6 日，本公司、交易中心及深圳市海吉星投资管理股份有
93
限公司（以下简称―海吉星投资‖），与俊皆有限公司（为嘉御基金的控股子公司，以下简称―俊
皆‖）、景林投资、交易中心管理层团队齐志平、孙炜、董华新、史伟鹏及李华（以下简称―管
理层团队‖）共同签订《关于农产品交易中心股份有限公司之投资协议》。根据投资协议，待
增资完成，交易中心股份注册资本将增加至人民币 444,000,000 元。其中，俊皆以相当于人民
币 188,191,620 元的美元认购新增股份 133,200,000 股，占交易中心增资后总股本的 30%；景
林投资以相当于人民币 119,188,026 元的美元认购新增股份 84,360,000 股，占交易中心增资后
总股本的 19%；管理层团队将以人民币 37,355,754 元认购新增股份 26,440,000 股，占交易中
心增资后总股本的 5.95%。交易各方目前仍在协商谈判增资事项的具体细节。
5、2012 年 3 月 13 日，本公司第六届董事会第二十五次会议批准，本公司以 255 万元受
让全资子公司深圳市海吉星国际农产品物流管理有限公司（以下简称―海吉星国际农产品物流
公司‖）持有的深圳市海吉星国际食品产业发展有限公司（暂用名，以工商登记名称为准，原
名为深圳市海吉星国际农产品配套服务有限公司，工商变更登记正在办理当中，以下简称―海
吉星国际食品产业公司‖）51%的股权。股权完成工商过户后，公司持有海吉星国际食品产业
公司 51%的股权。
会议同时批准在本公司受让海吉星国际农产品物流公司持有海吉星国际食品产业公司
51%的股权同时，将海吉星国际食品产业公司原注册资本人民币 500 万元，增至人民币 10,000
万元，即增加注册资本人民币 9,500 万元。所增加注册资本由股东双方按原出资比例以现金认
缴，即本公司出资人民币 4,845 万元；深圳市豪腾农产品有限公司出资人民币 4,655 万元。
6、2012 年 3 月 13 日，本公司第六届董事会第二十五次会议批准本公司投资成立天津海
吉星市场管理有限公司（暂用名，以工商登记名称为准，以下简称―天津海吉星管理公司‖），
天津海吉星管理公司注册资本 500 万元，本公司、深圳莱蒙泰盛信息咨询有限公司、深圳市祥
恒昶贸易有限公司、深圳市臻康贸易有限公司各认缴注册资本分别为 210 万元、200 万元、50
万元、40 万元，持股权比例分别为 42％、40％、10％、8％。
7、2012 年 3 月 13 日，本公司第六届董事会第二十五次会议批准本公司投资成立天津津
俊投资发展有限公司（暂用名，以工商登记名称为准，以下简称―津俊投资公司‖），津俊投资
公司注册资本 5,000 万元，本公司、深圳莱蒙泰盛信息咨询有限公司、深圳市祥恒昶贸易有限
公司、深圳市臻康贸易有限公司各认缴注册资本分别为 2,100 万元、2,000 万元、500 万元、400
94
万元，持股权比例分别为 42％、40％、10％、8％。
8、本公司第六届董事会第十六次会议和第二十五次会议批准本公司投资成立深圳市农产
品小额贷款有限公司（暂用名，以工商登记名称为准，以下简称―小额贷款公司‖），小额贷款
公司注册资本人民币 10,000 万元，本公司、深圳市海吉星投资管理股份有限公司、深圳市农
产品融资担保有限公司各认缴注册资本分别为 4,000 万元、3,500 万元、2,500 万元，持股权比
例分别为 40％、35％、25％。
9、本公司第六届董事会第十六次会议和第二十五次会议批准本公司投资成立深圳市中农
水产股份有限公司（暂用名，以工商登记名称为准，以下简称―中农水产股份公司‖），中农水
产股份公司注册资本人民币 10,000 万元，本公司、深圳市隆嘉福投资有限公司、东莞市海鹏
贸易有限公司、深圳市金泰水产有限公司、深圳市嘉汇利水产有限公司各认缴注册资本分别为
3,400 万元、3,100 万元、1,500 万元、1,500 万元、500 万元，持股权比例分别为 34％、31％、
15％、15％、5％。
10、2011 年 5 月 5 日，本公司董事会第六届十一次会议通过了关于本公司非公开发行 A
股股票方案。根据方案，本公司拟向包括本公司第一大股东深圳市国有资产管理委员会及其全
资子公司致远投资在内的不超过 10 名特定投资者发行不超过 150,966,184 股人民币普通股股
票，每股面值 1 元，发行价格不低于 2011 年 5 月 6 日（定价基准日）前二十个交易日公司股
价均价的 90％，即不低于 16.56 元每股，募集资金总额不超过 250,000 万元。
根据本公司 2012 年第一次临时股东大会决议，公司对非公开发行 A 股股票方案之定价基
准日、发行价格、发行数量及发行决议有效期进行了调整，调整后本次非公开发行股票的发行
价格为不低于定价基准日前二十个交易日公司股票交易均价的 90%，即不低于 9.93 元/股，本
次非公开发行股票数量调整为不超过 251,762,336 股（含 251,762,336 股）。
上述非公开发行股票方案尚需中国证监会核准。
附注十一、 母公司财务报表主要项目注释
1．应收账款
（1）按种类披露
种类 2011-12-31 2010-12-31
95
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单
项计提坏账准备的 2,497,647.84 100 2,497,647.84 100 2,497,647.84 100 2,497,647.84 100
应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
组合（按帐龄） -- -- -- -- -- -- -- --
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准 -- -- -- -- -- -- -- --
备的应收账款
合计 2,497,647.84 100 2,497,647.84 100 2,497,647.84 100 2,497,647.84 100
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
单位名称 内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
深圳新宝丝绸时装有限公司 货款 2,497,647.84 2,497,647.84 100 账龄 5 年以上，难以收回
（2）本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
96
2．其他应收款
（1）按种类披露
2011-12-31 2010-12-31
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 (%) 金额 (%) 金额 (%) 金额 (%)
单项金额重大
并单项计提坏
账准备的其他 257,475,820.33 21.36 191,379,385.72 74.33 286,957,581.53 29.20 215,886,146.47 75.23
应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
组合（按账龄） 948,200,668.64 78.64 3,804,252.71 0.40 695,844,103.46 70.80 3,681,017.94 0.53
单项金额虽不
重大但单项计
提坏账准备的 -- -- -- -- -- -- -- --
其他应收款
合计 1,205,676,488.97 100 195,183,638.43 16.19 982,801,684.99 100 219,567,164.41 22.34
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
2011-12-31 2010-12-31
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 486,882,816.18 51.35 484,840.02 441,283,945.86 63.41 407,681.77
1至2年 255,559,039.88 26.95 158,894.05 111,857,276.05 16.08 296,724.87
2至3年 104,739,328.46 11.05 192,101.85 48,670,790.30 6.99 187,730.82
3至5年 57,067,800.31 6.02 310,047.34 91,406,741.95 13.14 163,531.18
5 年以上 43,951,683.81 4.63 2,658,369.45 2,625,349.30 0.38 2,625,349.30
合计 948,200,668.64 100 3,804,252.71 695,844,103.46 100 3,681,017.94
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
计提
单位名称 内容 账面余额 坏账准备 比例 计提理由
深圳市民润农产品配送连锁商业有限公司 借款 245,513,408.01 179,416,973.40 73.08 收款存在较大的不确定性
常州销售点 欠款 5,460,553.08 5,460,553.08 100 账龄 5 年以上，难以收回
深圳市海农食品有限公司 欠款 4,713,813.76 4,713,813.76 100 账龄 5 年以上，难以收回
深圳市农产品肉类配送有限公司 欠款 621,000.00 621,000.00 100 经营状态差，预计无法收回
中粮粮油进出口公司 欠款 1,167,045.48 1,167,045.48 100 账龄 5 年以上，难以收回
合计 257,475,820.33 191,379,385.72 74.33
（2）其他应收款金额前五名单位情况
97
占其他应收款
单位名称 性质或内容 金额 年限
总额的比例(%)
深圳市民润农产品配送连锁商业有限公司 借款 245,513,408.01 累计多年 20.36
广西海吉星国际农产品物流有限公司 借款 281,900,000.00 2 年以内 23.38
西安摩尔农产品有限责任公司 借款 103,796,158.98 3 年以内 8.61
天津海吉星投资发展有限公司 借款 104,409,595.99 1 年以内 8.66
长春海吉星农产品物流有限公司 借款 83,148,800.00 2 年以内 6.90
合计 818,767,962.98 67.91
（3）本报告期转回或收回情况。
确定原坏账准备的 转回或收回前累计已
其他应收款内容 转回或收回原因 转回或收回金额
依据 计提坏账准备金额
借款年限较长且该
青岛青联股份有 已收回借款 公司已严重资不抵 29,481,761.20 29,481,761.20
限公司 债，预计无法收回
98
3．长期股权投资
项目 核算方法 初始投资成本 2010-12-31 增减变动 2011-12-31 减值准备 本期计提减值准备 本期现金红利
对子公司投资 成本法 1,941,553,608.80 1,468,905,080.37 591,053,158.39 2,059,958,238.76 -- -- 201,274,449.50
对合营企业投资 权益法 9,406,513.01 24,214,306.01 -92,645.78 24,121,660.23 -- -- 2,447,400.00
对联营企业投资 权益法 383,326,939.67 362,768,402.36 279,121,617.98 641,890,020.34 -- -- 13,402,500.00
其他股权投资 成本法 153,831,469.55 38,691,911.26 -- 38,691,911.26 19,571,911.26 -- 120,000.00
合计 2,488,118,531.03 1,894,579,700.00 870,082,130.59 2,764,661,830.59 19,571,911.26 -- 217,244,349.50
（1）对子公司投资
在被投资 在被投资 本期计
核算 减值 本期
被投资单位 初始投资成本 2010-12-31 增减变动 2011-12-31 单位持股 单位表决 提减值
方法 准备 现金红利
比例(%) 权比例(%) 准备
深圳市福田农产品批发市场有限公司 成本法 107,054,950.00 107,054,950.00 -- 107,054,950.00 72.99 72.99 -- -- --
深圳市布吉海鲜批发市场有限公司 成本法 12,595,200.00 12,595,200.00 -- 12,595,200.00 51.20 51.20 -- -- 4,353,700.00
南昌深圳农产品中心批发市场有限公司 成本法 43,179,404.42 43,179,404.42 -- 43,179,404.42 51.00 51.00 -- -- --
上海吉农创业投资有限公司 成本法 63,785,000.00 63,785,000.00 -- 63,785,000.00 93.33 93.33 -- -- 17,732,700.00
深圳市农牧实业有限公司 成本法 58,219,504.29 58,219,504.29 -- 58,219,504.29 51.00 51.00 -- -- --
深圳市果菜贸易有限公司 成本法 113,334,433.95 113,334,433.95 -- 113,334,433.95 100.00 100.00 -- -- 170,000,000.00
深圳市丰乐园大酒店有限公司 成本法 8,500,000.00 8,500,000.00 -- 8,500,000.00 85.00 85.00 -- -- --
深圳市农产品交易大厦有限公司 成本法 46,191,426.00 46,191,426.00 -- 46,191,426.00 75.00 75.00 -- -- --
深圳市中农网电子商务有限公司 成本法 -- 21,000,000.00 -21,000,000.00 -- -- -- -- -- --
深圳市农产品配送中心有限公司 成本法 -- 1,100,000.00 -1,100,000.00 -- -- -- -- -- --
深圳市农产品运输服务有限公司 成本法 8,650,000.00 8,650,000.00 -- 8,650,000.00 86.50 86.50 -- -- --
深圳市成业冷冻有限公司 成本法 20,000,000.00 20,000,000.00 -- 20,000,000.00 100.00 100.00 -- -- 2,523,249.50
西安摩尔农产品有限责任公司 成本法 11,892,038.00 11,892,038.00 -- 11,892,038.00 51.00 51.00 -- -- --
99
在被投资 在被投资 本期计
核算 减值 本期
被投资单位 初始投资成本 2010-12-31 增减变动 2011-12-31 单位持股 单位表决 提减值
方法 准备 现金红利
比例(%) 权比例(%) 准备
长沙马王堆农产品股份有限公司 成本法 97,940,000.00 74,409,400.00 23,530,600.00 97,940,000.00 47.00 47.00 -- -- 3,764,800.00
惠州农产品物流配送中心有限公司 成本法 34,680,000.00 34,680,000.00 -- 34,680,000.00 51.00 51.00 -- -- --
成都农产品中心批发市场有限责任公司 成本法 58,647,453.34 58,647,453.34 -- 58,647,453.34 51.00 51.00 -- -- --
深圳市海吉星投资管理股份有限公司 成本法 45,000,000.00 45,000,000.00 -- 45,000,000.00 90.00 90.00 -- -- --
深圳市海吉星国际农产品物流有限公司 成本法 7,000,000.00 7,000,000.00 -- 7,000,000.00 70.00 70.00 -- -- --
沈阳海吉星农产品物流有限公司 成本法 84,000,000.00 84,000,000.00 -- 84,000,000.00 70.00 70.00 -- -- --
深圳市南山农产品批发配送有限公司 成本法 51,286,400.00 51,286,400.00 -- 51,286,400.00 58.00 58.00 -- -- 2,900,000.00
广西海吉星国际农产品物流有限公司 成本法 135,000,000.00 135,000,000.00 -- 135,000,000.00 90.00 90.00 -- -- --
广州海吉星市场管理有限公司 成本法 6,000,000.00 6,000,000.00 -- 6,000,000.00 60.00 60.00 -- -- --
宁夏海吉星国际农产品物流有限公司 成本法 84,000,000.00 84,000,000.00 -- 84,000,000.00 70.00 70.00 -- -- --
青岛市海吉星农产品物流中心有限公司 成本法 6,000,000.00 6,000,000.00 -- 6,000,000.00 60.00 60.00 -- -- --
长春海吉星农产品物流有限公司 成本法 68,400,000.00 28,400,000.00 40,000,000.00 68,400,000.00 71.25 71.25 -- -- --
深圳市大来拍卖有限公司 成本法 800,000.00 700,471.57 -- 700,471.57 16.00 16.00 -- -- --
深圳市南方农产品物流有限公司 成本法 25,500,000.00 25,500,000.00 -- 25,500,000.00 51.00 51.00 -- -- --
深圳市农产品交易中心股份有限公司 成本法 210,479,398.80 210,479,398.80 -- 210,479,398.80 95.00 95.00 -- -- --
云南东盟国际农产品物流有限公司 成本法 85,000,000.00 25,500,000.00 59,500,000.00 85,000,000.00 85.00 85.00 -- -- --
济南盖世农产品市场有限公司 成本法 15,300,000.00 15,300,000.00 -- 15,300,000.00 51.00 51.00 -- -- --
广西新柳邕农产品批发市场有限公司 成本法 97,500,000.00 19,500,000.00 78,000,000.00 97,500,000.00 65.00 65.00 -- -- --
天津韩家墅海吉星农产品物流有限公司 成本法 102,000,000.00 25,500,000.00 76,500,000.00 102,000,000.00 51.00 51.00 -- -- --
九江市琵琶湖农产品物流有限公司 成本法 16,500,000.00 16,500,000.00 -- 16,500,000.00 55.00 55.00 -- -- --
天津海吉星农产品物流有限公司 成本法 180,000,000.00 -- 298,414,861.73 298,414,861.73 100 100 -- -- --
深圳海吉星农产品检测科技中心有限公司 成本法 8,000,000.00 -- 8,815,300.00 8,815,300.00 80.00 80.00 -- -- --
深圳农产品交易所股份有限公司 成本法 28,000,000.00 -- 28,000,000.00 28,000,000.00 100 100 -- -- --
100
在被投资 在被投资 本期计
核算 减值 本期
被投资单位 初始投资成本 2010-12-31 增减变动 2011-12-31 单位持股 单位表决 提减值
方法 准备 现金红利
比例(%) 权比例(%) 准备
上海翰吉斯市场管理有限公司 成本法 1,118,400.00 -- 392,396.66 392,396.66 46.60 46.60
小计 1,941,553,608.80 1,468,905,080.37 591,053,158.39 2,059,958,238.76 -- -- 201,274,449.50
（2）对合营企业投资
核算 表决权 减值 本期计提 本期现金
被投资单位 初始投资成本 2010-12-31 增减变动 2011-12-31 持股比例(%)
方法 比例(%) 准备 减值准备 红利
深圳市集贸市场有限公司* 权益法 9,406,513.01 24,214,306.01 -92,645.78 24,121,660.23 40.79 40.79 -- -- 2,447,400.00
*本公司全资子公司深圳市果菜贸易有限公司持有该公司 9.21%股份，本公司直接和间接持有该公司股权比例为 50%。
（3）对联营企业投资
本期
核算 表决权比例 减值 计提 本期现金
被投资单位 初始投资成本 2010-12-31 增减变动 2011-12-31 持股比例(%)
方法 (%) 准备 减值 红利
准备
深圳市深宝实业股份有限公司 权益法 107,788,170.19 95,639,548.18 84,525,395.12 180,164,943.30 19.09% 19.09% -- -- --
合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司 权益法 61,152,800.00 109,244,623.99 151,591,210.00 260,835,833.99 44.675 44.675 -- -- 13,402,500.00
深圳市山河设计装饰工程有限公司 权益法 3,000,123.48 1,538,584.48 271,355.51 1,809,939.99 30 30 -- -- --
深圳市农产品融资担保有限公司 权益法 50,000,000.00 20,014,487.98 32,386,654.58 52,401,142.56 40 40 -- -- --
蚌埠海吉星农产品物流有限公司 权益法 45,000,000.00 44,064,707.05 -- 44,064,707.05 45 45 -- -- --
天津海吉星农产品物流有限公司 权益法 -- 91,447,460.68 -91,447,460.68 -- -- -- -- -- --
天津海吉星建设有限公司 权益法 21,000,000.00 -- 20,992,980.34 20,992,980.34 42 42 -- -- --
天津海吉星投资发展有限公司 权益法 42,000,000.00 -- 45,283,672.52 45,283,672.52 42 42 -- -- --
深圳市中央大厨房物流配送有限公司 权益法 10,000,000.00 -- 5,686,157.68 5,686,157.68 40 40 -- -- --
上海翰吉斯市场管理有限公司 权益法 1,118,400.00 818,990.00 -818,990.00 -- 46.60 46.60 -- -- --
101
本期
核算 表决权比例 减值 计提 本期现金
被投资单位 初始投资成本 2010-12-31 增减变动 2011-12-31 持股比例(%)
方法 (%) 准备 减值 红利
准备
青岛青联股份有限公司 权益法 11,167,446.00 -- -- -- 33.98 33.98 -- -- --
深圳市农产品基金管理有限公司 权益法 2,500,000.00 -- 2,134,988.08 2,134,988.08 25 25 -- -- --
深圳市信祥投资发展有限公司 权益法 4,000,000.00 -- 3,990,382.67 3,990,382.67 40 40 -- -- --
武汉城市圈海吉星农产品物流有限公司 权益法 24,600,000.00 -- 24,525,272.16 24,525,272.16 41 41 -- -- --
小计 383,326,939.67 362,768,402.36 279,121,617.98 641,890,020.34 13,402,500.00
（4）其他股权投资
在被投资 在被投资单
核算 初始投资 本期减值准备 本期现金
被投资单位 2010-12-31 增减变动 2011-12-31 单位持股 位表决权比 减值准备
方法 成本 变化 红利
比例(%) 例(%)
深圳市民润农产品配送连锁商业公司 成本法 104,176,840.00 -- -- -- 33.43 -- -- --
深圳市海农食品公司 成本法 1,034,629.55 1,601,372.50 -- 1,601,372.50 52 -- 1,601,372.50 -- --
深圳市龙江生猪批发市场 成本法 3,120,000.00 3,120,000.00 -- 3,120,000.00 26 -- -- -- --
深圳市农产品肉类配送有限公司 成本法 16,000,000.00 4,470,538.76 -- 4,470,538.76 80 -- 4,470,538.76 -- --
深圳市农产品坂田肉联厂有限公司 成本法 2,000,000.00 2,000,000.00 -- 2,000,000.00 10 -- -- -- 120,000.00
常州三井油脂有限公司 成本法 13,500,000.00 13,500,000.00 -- 13,500,000.00 30 -- 13,500,000.00 -- --
深圳市农产品丰湖投资有限公司 成本法 8,000,000.00 8,000,000.00 -- 8,000,000.00 80 -- -- -- --
广东发展银行 成本法 6,000,000.00 6,000,000.00 -- 6,000,000.00 275万股 -- -- -- --
小计 153,831,469.55 38,691,911.26 -- 38,691,911.26 19,571,911.26 -- 120,000.00
102
4． 营业收入和营业成本
（1）营业收入和营业成本
项目 2011 年度 2010 年度
主营业务收入 322,204,090.28 162,566,564.64
其他业务收入 -- --
营业收入合计 322,204,090.28 162,566,564.64
主营业务成本 110,939,450.25 87,142,194.16
其他业务成本 -- --
营业成本合计 110,939,450.25 87,142,194.16
（2）主营业务（分品种）
2011 年度 2010 年度
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
商品销售 23,213,148.45 17,893,944.85 22,164,427.18 17,697,649.52
服务收入 298,990,941.83 93,045,505.40 140,402,137.46 69,444,544.64
合计 322,204,090.28 110,939,450.25 162,566,564.64 87,142,194.16
（3）主营业务（分地区）
2011 年度 2010 年度
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
深圳地区 322,204,090.28 110,939,450.25 162,566,564.64 87,142,194.16
合计 322,204,090.28 110,939,450.25 162,566,564.64 87,142,194.16
5． 投资收益
（1）投资收益明细
项目 2011 年度 2010 年度
成本法核算的长期股权投资收益 201,394,449.50 66,645,838.78
权益法核算的长期股权投资收益 23,668,235.47 30,314,178.76
处置长期股权投资产生的投资收益 87,553,366.14 225,447,708.72
合计 312,616,051.11 322,407,726.26
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
103
本期比上期增减
被投资单位 2011 年度 2010 年度
变动的原因
深圳市南山农产品批发配送有限公司 2,900,000.00 5,800,000.00 不定期现金分红
深圳市农产品坂田肉联厂有限公司 120,000.00 110,000.00 定额上缴利润
上海吉农创业投资有限公司 17,732,700.00 26,728,581.78 不定期现金分红
深圳市布吉海鲜市场有限公司 4,353,700.00 2,561,000.00 不定期现金分红
长沙马王堆农产品股份有限公司 3,764,800.00 6,588,400.00 不定期现金分红
深圳市成业冷冻有限公司 2,523,249.50 -- 不定期现金分红
深圳市果菜贸易有限公司 170,000,000.00 - 股权改制分红
南昌深圳农产品中心批发市场有限公司 -- 13,770,000.00 不定期现金分红
深圳市农牧实业有限公司 -- 5,100,000.00 不定期现金分红
成都农产品中心批发市场有限责任公司 -- 2,337,857.00 不定期现金分红
深圳市福田农产品批发市场有限公司 -- 3,650,000.00 不定期现金分红
合计 201,394,449.50 66,645,838.78
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
本期比上期增减
被投资单位 2011 年度 2010 年度
变动的原因
上年同期本公司以所
持该公司全部股权向
广西糖网食糖批发市场有限责任公司 -- 8,783,223.58
子公司出资后，不再持
有该公司股权
深圳市集贸市场有限公司 2,354,754.22 3,814,525.79 盈利减少
合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司 20,246,710.00 20,583,709.89 盈利减少
深圳市山河设计装饰工程有限公司 271,355.51 -754,012.76 扭亏为盈
深圳市农产品融资担保有限公司 2,386,654.58 175,708.32 盈利增加
蚌埠海吉星农产品物流有限公司 -935,292.95 建设期
天津海吉星农产品物流有限公司 -632,598.95 -952,539.32 建设期
天津海吉星建设有限公司 -7,019.66 -- 本期新设
天津海吉星投资发展有限公司 3,283,672.52 -- 建设期
上海翰吉斯市场管理有限公司 -426,593.34 -299,410.00 成立初期
深圳市深宝实业股份有限公司 954,500.00 -101,733.79 扭亏为盈
深圳市农产品基金管理有限公司 -365,011.92 -- 本期新设
深圳市信祥投资发展有限公司 -9,617.33 -- 本期新设
武汉城市圈海吉星农产品物流有限公司 -74,727.84 -- 本期新设
深圳市中央大厨房物流配送有限公司 -4,313,842.32 -- 本期新设
合计 23,668,235.47 30,314,178.76
6． 现金流量表补充资料
104
补充资料 2011 年度 2010 年度
一、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 328,687,996.38 221,536,788.74
加：资产减值准备 -24,383,525.98 17,202,056.84
投资性房地产折旧、固定资产折旧、生产性生物资产折旧 28,379,492.42 17,050,916.35
无形资产摊销 1,951,806.08 1,568,700.47
长期待摊费用摊销 1,049,970.25 450,859.30
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以―－‖号填列） 2,440,836.66 2,076,312.05
固定资产报废损失（收益以―－‖号填列） --
公允价值变动损失（收益以―－‖号填列） --
财务费用（收益以―－‖号填列） 115,285,687.30 9,988,172.56
投资损失（收益以―－‖号填列） -312,616,051.11 -322,407,726.26
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） 24,572,238.03 -15,607,671.45
递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列） -- 247,187.64
存货的减少（增加以―－‖号填列） 48,631.48 10,877.52
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -260,861,552.47 -429,346,534.04
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） 360,657,333.89 36,342,332.06
其他 --
经营活动产生的现金流量净额 265,212,862.93 -460,887,728.22
二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 -- --
一年内到期的可转换公司债券 -- --
融资租入固定资产 -- --
三、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 618,276,925.92 1,078,471,889.14
减：现金的期初余额 1,078,471,889.14 1,165,696,727.14
加：现金等价物的期末余额 -- --
减：现金等价物的期初余额 -- --
现金及现金等价物净增加额 -460,194,963.22 -87,224,838.00
105
附注十二、 补充资料：
（一）当期非经常性损益明细表
项目 2011 年度 2010 年度
非流动资产处置损益（非股权） 83,248,307.88 -1,656,540.20
转让股权损益 83,522,450.37 364,837,467.15
专项减值准备转回 29,481,761.20 --
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一
98,993,531.79 37,844,286.35
标准定额或定量享受的政府补助除外）
债务重组损益 -- --
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置
-- --
交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投
资收益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生损益 -- -12,190,000.00
对外委托贷款取得的损益 -- --
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整 -- --
对当期损益的影响
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -4,133,036.33 -8,510,271.49
其他符合非经常性损益定义的损益项目 --
减：所得税影响额 73,617,310.08 67,294,466.18
减：少数股东损益影响额（税后） 27,929,978.13 10,044,236.26
合计 189,565,726.70 302,986,239.37
（二）净资产收益率及每股收益
每股收益
加权平均净资产收益率
报告期利润 基本每股收 稀释每股收
（%）
益 益
归属于公司普通股股东的净利润 6.53 0.2691 0.2691
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
0.54 0.0225 0.0225
净利润
（三）公司主要会计报表项目的异常情况及原因说明
106
1、资产负债表项目
审定数 变动
项目 变动率 说明
2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 变动额
（%）
资产类:
主要系母公司本期推进
平湖物流园项目建设且
对关联企业投资增大、
货币资金 1,788,387,379.49 3,170,886,646.98 -1,382,499,267.49 -43.60
上海农批公司和云南鲲
鹏公司支付客户交易保
证金
系云南鲲鹏公司收到银
应收票据 85,200,000.00 -- 85,200,000.00 --
行承兑汇票增加
主要系农牧公司销售应
应收账款 60,977,874.31 38,935,713.55 22,042,160.76 56.61
收款增加
主要系长春海吉星暂付
土地拆迁补偿款及支付
其他应收款 525,734,846.26 226,525,898.80 299,208,947.46 132.09
天津海吉星投资发展有
限公司往来款增加
系银通典当公司贷款增
其他流动资产 9,287,683.30 3,750,000.00 5,537,683.30 147.67
加
主要系合肥周谷堆公司
增资及成立天津海吉星
长期股权投资 840,089,439.16 526,210,284.39 313,879,154.77 59.65
建设、天津海吉星投资
等联营公司
主要系本期平湖物流园
固定资产 2,700,045,207.32 1,636,464,362.16 1,063,580,845.16 64.99 项目投入使用结转固定
资产
主要系本期平湖物流园
在建工程 527,299,045.69 910,559,429.83 -383,260,384.14 -42.09 项目投入使用结转固定
资产
无形资产 1,568,680,505.68 1,161,664,234.90 407,016,270.78 35.04 主要系新增土地使用权
负债类：
主要系母公司短期借款
短期借款 2,320,000,000.00 1,764,320,000.00 555,680,000.00 31.50
增加
主要系宁夏海吉星公司
应付账款 112,790,513.20 66,983,822.27 45,806,690.93 68.38
本期应付工程款增加
主要系应交营业税与应
应交税费 112,433,968.95 83,134,370.31 29,299,598.64 35.24
交企业所得税增加
主要系公司计提但尚末
应付利息 21,119,420.83 2,580,801.00 18,538,619.83 718.33 支付的短期融资券利息
增加
主要系上海农批公司及
其他应付款 1,079,280,358.02 1,761,560,268.36 -682,279,910.34 -38.73 云南鲲鹏公司客户交易
保证金减少
主要系农牧公司收到市
长期应付款 20,314,558.74 15,304,979.33 5,009,579.41 32.73
财政局借款
系收到政府投资预算内
专项应付款 135,370,905.00 97,796,079.45 37,574,825.55 38.42
拨款增加
系深宝股权稀释而确认
递延所得税负债 20,892,723.78 326,383.68 20,566,340.10 6301.28 投资收益计提的递延所
得税负债
2、利润表项目
107
报告期 变动
项目 变动率 说明
2011 年度 2010 年度 变动额
（%）
损益类：
主要系公司下属农
营业收入 1,795,680,889.28 1,370,820,363.24 424,860,526.04 30.99 产品批发市场营业
收入增长
主要系公司下属农
营业税金及附加 54,331,172.86 39,213,702.01 15,117,470.85 38.55 产品批发市场营业
收入增长
主要系本期平湖物
流园和广西海吉星
销售费用 99,123,289.07 68,376,967.80 30,746,321.27 44.97
市场开业相关招商
费用增加
主要系本期利息支
财务费用 90,320,285.49 50,146,388.49 40,173,897.00 80.11 出随借款额增加而
增加
主要系本期收回青
岛青联公司债务冲
资产减值损失 -10,858,569.58 34,316,403.54 -45,174,973.12 -131.64
销已计提的坏账准
备
主要系上年同期转
投资收益 137,130,903.97 419,648,451.56 -282,517,547.59 -67.32 让渔人码头公司取
得大额收益
主要系果菜公司及
南山农批公司本期
营业外收入 193,727,291.95 50,489,729.36 143,237,562.59 283.70 取得大额拆迁补偿
收益且本期收到政
府补助增加
主要系上年同期福
田农批公司延迟支
营业外支出 9,864,488.61 29,350,554.70 -19,486,066.09 -66.39
付地价款而支付滞
纳金
主要系母公司确认
所得税费用 81,966,145.87 56,977,797.28 24,988,348.59 43.86
递延所得税负债
108
（本页仅用于 2011 年审计报告）
公司法定代表人：陈少群 主管会计工作负责人：曾 湃
日期： 2012 年 4 月 5 日 非 日期： 2012 年 4 月 5 日
财务总监：陈阳升 会计机构负责人：俞 浩
日期： 2012 年 4 月 5 日 日期： 2012 年 4 月 5 日
109