深圳市农产品股份有限公司
2011 年度控股股东及其他关联方资金占用情况
专 项 说 明
目录 页数
一、专项说明 1-2
二、2011 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 3-4
三、审计机构营业执照及执业许可证复印件
四、审计机构证券、期货相关业务执业许可证复印件
关于深圳市农产品股份有限公司
2011 年度控股股东及其他关联方资金占用情况
专 项 说 明
中审国际 核字[2012]01020035
深圳市农产品股份有限公司全体股东：
我们接受深圳市农产品股份有限公司（以下简称“农产品公司”）委托，根据中国注册会
计师审计准则审计了农产品公司 2011 年 12 月 31 日合并及母公司的资产负债表、2011 年度合
并及母公司的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注（以下简称“财务报
表”），并于 2012 年 4 月 5 日签发了中审国际 审字[2012]01020079 无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与
关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，农产品公司编制了本专项说
明后附的 2011 年度控股股东及其他关联方占用上市公司资金情况汇总表（以下简称“资金占
用汇总表”）。
编制和对外披露资金占用汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是农产品公司管理
层的责任。我们对资金占用汇总表所载资料与我们审计农产品公司 2011 年度财务报表时所复
核的财务资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
除了对农产品公司实施于 2011 年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序
外，我们并未对专项说明所载资料执行额外的审计或其他程序。
为了更好地理解 2011 年度农产品公司与控股股东及其他关联方占用上市公司资金情况，
本专项说明应当与已审计的财务报表一并阅读。
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附件：
深圳市农产品股份有限公司 2011 年度控股股东及其他关联方占用上市公司资金情况汇总表
中审国际会计师事务所 中国注册会计师
有限公司 周武重
中国注册会计师
秦昌明
中国 北京 2012 年 4 月 5 日
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深圳市农产品股份有限公司 2011 年度控股股东及其他关联方占用上市公司资金情况汇总表
金额单位：人民币万元
上市公司核 2011 年度 2011 年度 2011 年期
资金占用方 占用方与上市公司的 2011 年初占 占用形
资金占用方名称 算的会计科 占用累积发 偿还累计发 末占用资 占用性质
类别 关联关系 用资金余额 成原因
目 生金额 生金额 金余额
A B C D E F G H I J
控股股东、实际
控制人及其附
属企业
小计 - - - -
关联自然人及
其控制的法人 小计 - - - -
云南云深饲料有限公司 子公司之联营企业 应收账款 8.41 - - 8.41 销售 经营性占用
青岛青联股份有限公司 联营企业 应收账款 45.00 - - 45.00 提供劳务 经营性占用
深圳市民润农产品配送连锁商业有限公司 联营企业 应收账款 315.61 - 278.50 37.11 销售与提供劳务 经营性占用
深圳市龙江生猪批发市场有限公司 联营企业 其他应收款 178.00 - - 178.00 借款 非经营性占用
深圳市海农食品有限公司 联营企业 其他应收款 721.38 - - 721.38 借款 非经营性占用
深圳市山河设计装饰工程有限公司 联营企业 其他应收款 165.06 -- 24.02 141.04 往来款 非经营性占用
云南云深饲料有限公司 子公司之联营企业 其他应收款 99.23 - - 99.23 借款 非经营性占用
深圳市民润农产品配送连锁商业有限公司 联营企业 其他应收款 25,073.17 - - 25,073.17 借款 非经营性占用
其他关联人及 深圳市深宝实业股份有限公司 联营企业 其他应收款 1.23 0.24 - 1.47 借款 非经营性占用
其附属企业 青岛青联股份有限公司 联营企业 其他应收款 2,948.18 - 2,948.18 - 借款 非经营性占用
深圳市合盈实业有限公司 子公司之联营企业 其他应收款 295.01 323.24 - 618.25 承包款 经营性占用
深圳市合盈实业有限公司 子公司之联营企业 其他应收款 313.23 299.48 - 612.71 往来款 非经营性占用
北京市大红门京深海鲜批发市场公司 子公司之联营企业 其他应收款 1,219.43 90.17 - 1,309.60 往来款 非经营性占用
蚌埠海吉星农产品物流有限公司 子公司之联营企业 其他应收款 900.00 - - 900.00 借款 非经营性占用
深圳市益民食品联合有限公司 子公司之联营企业 其他应收款 4,921.84 - 1,675.27 3,246.57 往来款 非经营性占用
天津海吉星投资发展有限公司 联营企业 其他应收款 - 10,440.96 - 10,440.96 往来款 非经营性占用
天津海吉星建设有限公司 联营企业 其他应收款 - 3,636.54 - 3,636.54 往来款 非经营性占用
小计 37,204.78 14,790.63 4,925.97 47,069.44
上市公司核 2011 年度 2011 年度 2011 年期
资金占用方 占用方与上市公司的 2011 年初占 占用形
资金占用方名称 算的会计科 占用累积发 偿还累计发 末占用资 占用性质
类别 关联关系 用资金余额 成原因
目 生金额 生金额 金余额
成都农产品中心批发市场有限公司 子公司 其他应收款 6.08 - - 6.08 往来款 非经营性占用
惠州农产品物流配送中心有限公司 子公司 其他应收款 556.66 2,583.92 - 3,140.58 往来款 非经营性占用
广西海吉星国际农产品物流有限公司 子公司 其他应收款 24,440.00 4,818.15 1,068.15 28,190.00 往来款 非经营性占用
宁夏海吉星国际农产品物流有限公司 子公司 其他应收款 3,000.00 190.78 190.78 3,000.00 往来款 非经营性占用
深圳市布吉海鲜批发市场有限公司 子公司 其他应收款 1,795.93 489.13 3.75 2,281.31 往来款 非经营性占用
深圳市成业冷冻有限公司 子公司 其他应收款 3,774.00 40,007.31 40,004.65 3,776.66 往来款 非经营性占用
深圳市丰乐园大酒店有限公司 子公司 其他应收款 1,835.02 - - 1,835.02 往来款 非经营性占用
深圳市农产品交易大厦有限公司 子公司 其他应收款 2,672.95 432.62 6.47 3,099.10 往来款 非经营性占用
深圳市农产品交易中心股份有限公司 子公司 其他应收款 0.30 2,611.04 27.54 2,583.80 往来款 非经营性占用
深圳市农产品配送中心有限公司 子公司 其他应收款 123.96 2.25 120.03 6.18 往来款 非经营性占用
上市公司的
深圳市农产品肉类配送有限公司 子公司 其他应收款 62.10 - - 62.10 往来款 非经营性占用
子公司及其
深圳市农产品肉类配送有限公司 子公司 应收账款 - 64.15 - 64.15 销售款 经营性占用
附属企业
深圳市农牧实业有限公司 子公司 其他应收款 387.99 10.35 10.35 387.99 往来款 非经营性占用
西安摩尔农产品股份有限公司 子公司 其他应收款 8,630.18 1,753.12 3.68 10,379.62 往来款 非经营性占用
沈阳海吉星农产品物流有限公司 子公司 其他应收款 1,000.59 2,138.39 - 3,138.98 往来款 非经营性占用
云南东盟国际农产品物流有限公司 子公司 其他应收款 7,000.00 2.25 7,002.25 - 往来款 非经营性占用
长春海吉星农产品物流有限公司 子公司 其他应收款 8,504.06 605.20 794.37 8,314.89 往来款 非经营性占用
天津韩家墅海吉星农产品物流有限公司 子公司 其他应收款 2,519.58 4,064.81 6,584.39 - 往来款 非经营性占用
天津海吉星农产品物流有限公司 子公司 其他应收款 - 12,900.96 8,301.20 4,599.76 往来款 非经营性占用
广州海吉星市场管理有限公司 子公司 其他应收款 - 41.05 9.05 32.00 往来款 非经营性占用
深圳市海吉星投资管理股份有限公司 子公司 其他应收款 - 1,339.46 - 1,339.46 往来款 非经营性占用
小计 66,309.40 74,054.94 64,126.66 76,237.67
总计 103,514.18 88,845.57 69,052.63 123,307.11
法定代表人： 主管会计工作负责人： 财务总监： 会计机构负责人：
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