农 产 品：内部控制自我评价报告2012-04-06
深圳市农产品股份有限公司
内部控制自我评价报告
深圳市农产品股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和要求，结合深圳市农产品股份
有限公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，我们对公司内控控制的有效性进行
了自评评价。
一、董事会声明
公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假、误导性陈述或重大遗漏，并
对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事会建立与实施内部
控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。
公司内部控制的目标是：保证公司经营管理合法合规，财务报告及相关信息真实完整，
保证资产安全完整，提高公司经营效率和效果，促进公司稳步可持续发展，促进公司发展
战略得以实现。由于内部控制存在固有局限性，故公司内部控制体系仅能对实现上述目标
提供合理保证。
二、内部控制评价工作总体情况
2011 年 2 月，深圳证监局下发了《关于做好深圳辖区上市公司内部控制规范试点有关
工作的通知》，公司成为了深圳地区 26 家内部控制重点试点企业之一。对此，公司董事会、
管理层及各二级企业领导均非常重视，一方面，将内部控制工作纳入“一把手”工程，确
保公司各项管理满足相关监管要求；另一方面，以开展内部控制建设项目为契机，将内部
控制各项运行机制纳入日常经营管理中，实现与公司经营管理的有效融合，切实加强公司
风险防控手段，提升公司内在管理水平。为此，公司成立了内部控制及风险管理体系建设
领导小组（以下简称“风控领导小组”），负责内部控制评价的具体组织实施工作，对纳
入评价范围的业务领域和单位进行评价。
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公司内控评价工作组织结构图
公司 2011 年度聘请德勤华永会计师事务所有限公司为公司提供内部控制咨询服务，并
指导公司开展内部控制评价工作。公司聘请中审国际会计师事务所有限公司对公司内部控
制进行独立审计。
三、内部控制评价的范围
本次内部控制评价的范围涵盖了公司总部及所属单位的主要业务和事项，纳入评价范
围的企业收入占合并收入的71%。重点关注了下列高风险领域：销售与收款、成本与费用、
资金支出、财务报告编制、预算分析与控制、投资与评价、工程管理、融资、资产管理等。
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纳入评价范围的企业包括公司总部，实体批发市场、电子商务类企业、生产及配套企
业等7家二级企业，基本涵盖了公司所有经营业态。
纳入评价范围的业务和事项包括：组织架构、发展战略、社会责任、企业文化、信息
传递、人力资源、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、工程项目、
担保业务、业务外包、财务报告、全面预算、合同管理、信息系统等业务流程。上述业务
和事项的内部控制涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
四、内部控制评价的程序与方法
公司内部控制评价工作严格遵循基本规范、评价指引及公司内部控制评价办法规定的
程序执行。本公司内部控制评价程序如下：制定评价工作方案，明确评价范围、工作任务、
人员组织、进度安排和费用预算等相关内容；组建公司内部控制评价工作组；实施内部控
制设计与运行情况现场测试；认定控制缺陷并汇总评价结果；编报年度评价报告。
评价过程中，我们采用了：现场访谈、调查问题、专题讨论、穿行测试、实地查验、
抽样测试和比较分析等方法，广泛收集公司内部控制设计和运行是否有效的证据，按照评
价的具体内容，如实填写评价工作底稿，分析、识别内部控制缺陷，对公司内部控制的设
计及运行的效率、效果进行客观评价。
在评价结束后，内部控制评价工作组综合内部控制工作整体情况，科学合理地编制内
部控制评价报告，并报送公司董事会审议。
五、内部控制缺陷及其认定
公司董事会根据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制评价指引》等相关规定
对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，并结合公司规模、行业特征、风险偏好和
风险承受度、风险发生的可能性、风险可能产生的影响程度等因素，研究确定了适用本公
司的内部控制缺陷具体认定标准。
公司内部控制缺陷认定标准为：
1、定性标准
具有以下特征的缺陷，可考虑认定为重大缺陷：
（1）公司管理层存在舞弊现象；
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（2）财务报告发生严重错报或漏报；
（3）财务报告相关的内控控制环境失效。
2、定量标准
一般缺陷 重要缺陷 重大缺陷
是否
发生 未重复发生 重复的非主要缺陷 重复的主要缺陷
重复发生
可能性
合规程度 非主要控制不达标 主要控制不达标 重大控制不达标
1.小于 125 万（营 1.大于 125 万小于 250
1.大于 250 万（营业
业利润）且小于年度 万（营业利润），且位于年
利润）且大于年度营业
营业利润的 0.5%； 度营业利润的 0.5%-1%；
潜在导致 利润的 1%；
2.小于 250 万（营 2.大于 250 万小于 500
对报表的 财务损失 2.大于 500 万（营业
业收入）且小于业务 万（营业收入），且位于业
影响 收入）且大于业务流程
流程涉及的营业收入 务流程涉及的营业收入的
涉及的营业收入的 1%。
的 0.5%。 0.5%-1%。
大于 10 万且小于 50 万的损
舞弊 小于 10 万 大于 50 万的损失
失
根据上述认定标准，结合日常监督和专项监督情况，我们发现报告期内内控建设阶段
存在 37 个一般缺陷，不存在重大缺陷和重要缺陷。
六、内部控制缺陷的整改情况
针对报告期内的内部控制缺陷，公司采取了相应的整改措施：
1、针对每一项缺陷，制定具体详细的整改措施，落实每一项整改措施的整改时间进度
和责任部门、责任人，并将整改完成情况与考核挂钩；
2、建立健全公司授权管理体系，完善公司各项规章制度。公司按不同业务板块，对公
司授权事项逐项进行搜集、归类、梳理和优化，形成了一套较为完整的授权管理体系，并
制订了与之配套的管理办法，为公司进一步明确各岗位权责以及提高运营效率及提供有力
保障。此外，通过梳理授权体系及内控流程，公司还对各项规章制度进行评估，并与内控
相关要求进行比对，发现了部分制度存在不足，为此，公司也借机对公司规章制度进行了
修订和完善，保证了制度的适用性。
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3、在整改过程中，公司内部控制评价工作组实施过程督导，并在整改结束后实施检查
和测试。
自 2011 年 11 月开始，公司内控评价工作组对公司总部及纳入内控评价范围的二级企
业开展了自我评价工作。内控评价工作组按照拟订的评价工作方案，依据《企业内部控制
评价应用指引》相关要求，对新的内控管理制度执行情况进行测试，查找内控缺陷，对其
执行效果进行评价。在内部控制自我评价过程中，公司新发现 2 个一般缺陷，公司已及时
制定整改方案进行整改。
截止 2011 年 12 月 31 日，内部控制建设及自我评价阶段所发现的内控缺陷均已整改完
毕。公司既有的内控制度基本能够满足目前各项关键业务管控的需要，未发现对公司治理、
经营管理及发展有重大影响的缺陷。
七、内部控制综合评价
公司通过围绕“内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督”五大要素
进行综合评价，具体评价结果阐述如下：
1.内部环境
1.1 治理结构
本公司建立了由股东大会、董事会、监事会以及管理层组成的公司治理结构。其中，
董事会由董事长及董事共 13 人组成（包括 5 名独立董事），监事会由监事会主席及监事组
成，管理层由总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书组成。
公司治理结构的设立符合《公司法》及证监会等外部监管机构法律法规的相关要求。
公司不断建立健全董事会、监事会和管理层的治理架构、议事规则和决策程序，公司管理
层严格履行《公司法》和《公司章程》所规定的各项职责。董事会是公司的决策机构，下
设审计、提名、薪酬与考核、战略管理四个专业委员会，董事长是公司的法定代表人，董
事会成员由股东大会委派产生，向股东负责。监事会由股东委派代表、职工代表组成，履
行检查公司财务、监督董事及高级管理人员履职行为等职权。本公司管理层由总经理、副
总经理、财务总监和董事会秘书等人员组成。按照《公司章程》的规定，公司高级管理人
员（包括总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书）由董事会聘任和解聘。总经理在董
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事会授权范围内开展工作，副总经理和其他高级管理人员在总经理的领导下负责处理分管
的工作。
1.2 机构设臵及权责分配
公司按照国家法律、法规的规定以及监管部门的要求，设立了符合公司业务规模和经
营管理需要的组织机构；遵循不相容职务相分离的原则，合理设臵部门和岗位，科学划分
职责和权限，形成各司其职、各负其责、相互配合、相互制约的内部控制组织体系。
公司董事会按照《企业内部控制基本规范》及配套指引的要求，负责内部控制的建立
健全和有效实施，指导和监督公司内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况。公司成
立风控领导小组负责推进全面风险管理和内部控制体系的建设工作。
公司设立风控办，具体负责组织协调内部控制的建立、实施及完善等日常工作，通过
编制内部控制评估表，组织总部各部门、各二级企业进行自我评估及定期检查，推进内控
体系的建立健全。总部各部门及各二级企业均设有风控专员等相关内控管理岗位，负责本
单位内部控制的日常管理工作。
1.3 内部审计
公司设立审计部直接向董事会审计委员会汇报工作，保证了审计部机构设臵、人员配
备和工作的独立性。
审计部年初制订年度审计计划及工作程序，对控股子公司的财务、经营管理以及内部
控制制度的建立健全及有效执行实施独立的审计、检查、监督和评价，2011 年实施了包括
经济责任审计、募集资金专项检查、内部控制专项检查等审计活动。
1.4 人力资源政策
公司合理有效配臵人力资源，制定符合本公司发展需要的人力资源政策，重视员工职
业道德修养和专业胜任能力的提升，努力实现员工与公司发展共同成长。在员工招聘、管
理、使用、辞退与辞职等方面，遵守国家法律法规政策规定。在培训方面，制定年度培训
计划，针对各层次人才设计不同的培训项目，按培训计划实施各项培训。在薪酬、考核、
晋升等方面，设臵了以岗位工资为主体的结构工资制，员工职业生涯发展轨迹清晰，晋升
空间较为广阔。
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1.5 企业文化
公司秉承“服务、创新、笃信、共赢”的企业精神及核心价值观，以人为本，不断提
升公司的投资价值及核心竞争力；公司创导绿色交易，探索全新食品安全保障机制，履行
社会责任；关心员工，注重员工幸福指数的提升、帮助员工实现自我价值。
公司建立起较为系统的企业文化理念和员工行为规范，清晰地阐明了公司总体形象标
准和员工的一般行为规范与准则。
2.风险评估
报告期内，公司通过开展内部控制体系建设项目，在公司总部及试点单位培育了一批
风控人才，为公司开展风险评估奠定了坚实的人才保障基础。公司结合《企业内部控制基
本规范》有关风险评估的要求，以及相关配套指引为依据，建立了统一规范的风险评估程
序，定义了风险评估基础和风险评价标准，从风险发生可能性和影响程度两个维度，收集
风险评估相关信息，通过风险识别、风险分析、风险评估等步骤，对风险进行管理。
公司结合农产品行业特点，建立了系统、有效的风险评估体系，并根据设定的控制目
标，全面系统地收集行业相关信息，制订风险应对策略，使得风险对公司的影响降至最低
或可承受的范围之内。
3.控制活动
本公司的主要控制措施包括：
3.1 不相容职务分离控制
为防范舞弊风险，公司在设定组织机构和岗位时，根据不相容职务分离的控制要求，
首先，考虑哪些岗位和职务互不相容；其次，明确规定各个机构和岗位的职责、权限。对
容易产生舞弊风险的岗位实施相应的分离措施，以形成互相监督、互相牵制的业务机制。
3.2 授权审批控制
公司根据公司章程，对股东大会、董事会、监事会及管理层的职责进行了明确的划分，
制定了有效的议事规则，各司其职、相互独立、相互监督、相互促进。公司制定授权管理
办法，建立了覆盖战略管理、工程、投资、资金活动、资产管理、财务管控、人力资源管
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理、二级企业管控等各主要业务管理层面的授权体系，明晰了授权环节和审核审批权限，
做到权责对等。保障了公司的运营和安全。
3.3 会计系统控制
公司严格执行国家统一的会计准则并制定《财务管理规定》，做好会计基础管理工作，
完善财务报告编制、合并、内部审核、披露、报送和分析利用制度，并建立起了一套较为
健全的内部管理与控制制度，保证财务报告的真实、完整。
3.4 财产保护控制
公司制定了财产日常管理制度和定期检查制度，如对固定资产的购臵、日常管理、使
用、处臵等工作进行规范，明确了工作流程和操作细则。建立了固定资产卡片制度，固定
资产管理部门会同财务部定期进行资产盘点，保证账实核对。另外，公司还定期对报废资
产按照资产处臵程序进行处理。
3.5 预算控制
公司设臵了预算管理组织机构，制定了预算管理制度和工作流程，通过实地调研、预
算约谈、月度跟踪、预算考核等手段，加强预算管理工作，并对预算执行情况进行动态监
控。
3.6 运营分析控制
公司建立了运营情况分析制度，并通过 OA 平台，实现了对公司运营的信息化管理。
通过总经理办公例会等形式，定期开展运营情况分析，开展项目质询，发现存在问题及时
解决，根据不断变化的趋势修正自身的策略和行动方案，积极规避风险，减少风险带来的
损失，增加收益。
3.7 绩效考评控制
公司推行 KPI 关键业绩考核指标和 EVA 经济利润为核心的绩效管理，制定相关考核
方案并据此对总部、各控股公司进行考核。考核结果将作为奖金分配、人才甄选与培养、
团队优化、薪金福利调整的依据。
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公司将上述控制措施在下列主要业务活动中综合运用，对各种业务及事项实施有效控
制，促进内部控制有效运行。
①会计系统控制
公司统一使用财务 ERP 系统，实行电算化核算。各企业指定有专门的系统管理员，负
责公司账套的维护及安全工作，并设臵使用权限。公司总部系统管理员除对本部账套进行
维护及安全监管外，还对下属企业账套进行查询、备份，以更好控制其财务管理活动。公
司总部能通过财务 ERP 系统及时掌握下属企业经营状况。
②资金管理
a．对外担保。公司在《公司章程》、《财务管理规定》等制度中对对外担保的原则、
担保对象、决策审批程序、风险控制等作了明确的规定。截至目前，公司所有的担保事项
均符合有关制度的要求。
b．融资事项。公司融资渠道主要有债权融资和股权融资，债权融资主要有银行借款、
发行短期融资券等，股权融资主要有定向增发、配股等。公司所有的融资行为均通过董事
会或股东会审批。
c．募集资金使用。公司制定有《募集资金管理办法》，对募集资金的存放、使用、变
更以及使用监督等事项进行了明确的规定。对募集资金，均按规定专户存储。公司审计部
定期对募集资金的存放及使用、变更等情况进行审计。截至目前，没有挪用募集资金的情
况发生。
d．货币资金控制。公司对资金实行统一调度、有偿使用管理。一切收入均纳入公司财
务统一管理核算，在货币资金收付方面，按要求实行出纳与会计职责严格分离及钱、账、
物分管制，出纳人员没有兼管稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权、债务账目
的登记工作，现金、支票统一由出纳保管，银行印鉴实行分人管理，银行存款每月由专人
与银行对账和编制银行存款余额调节表，做到账款相符。同时，严格管理银行账户，做到
不出借银行账户、不收取或支付与公司结算活动无关的款项。
③资产处臵与管理
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公司在《公司章程》、《财务管理规定》等制度里，对资产处臵和管理权限进行了明
确规定，实行资产购买与处臵分级授权审批制度和固定资产年度盘点制度。 所有重大资产
处臵或股权转让业务，均经过项目分析和可行性研究、中介机构专项审计和评估、公开挂
牌交易等程序，并经过公司董事会审批，下属全资或控股公司的重大资产处臵均通过总公
司审批才予执行，达到《公司章程》规定标准的还经股东会批准。
④重大投资
公司制订了《对外投资管理规定》，明确对外投资权限、对外投资项目的运作管理程
序、对外投资的信息披露等事项。对重大投资项目，需充分评估和论证项目的可行性， 并
依照公司《章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》等相关规定，履行内部
决策审批程序后，方可实施。
⑤成本费用控制及财务收支管理
公司对成本费用的控制通过预算管理来实现，年初制定总部及各企业的成本费用预算，
限定成本费用规模和列支范围，对不符合规定的开支不予报销。公司在《财务管理规定》
中明确成本费用支出审批权限，并在实际支付中严格按照审批权限进行审批。
⑥对子公司管理
公司制定了《产权代表管理制度》、《法人治理结构工作指引》、《董事长和总经理
工作指引》、《外派人员管理办法》、《外派人员薪酬管理办法》、《委派财务负责人管
理规定》、《二级企业绩效管理办法》、《对外投资管理规定》、《基建管理办法》及实
施细则、《财务管理规定》、《信息化项目建设管理办法》、《二级企业管控授权》等基
本管理制度，以及各项工作指引，从各方面对子公司进行管理。
公司总部对各子公司的授权和职责划分坚持不相容职责相分离的原则；总部各职能部
门对各控股子公司进行专业指导；并通过内部审计、专业检查、监事巡查等手段，检查、
监督公司各层级职责的有效履行。通过重大事项产权代表报告制度和审议程序、重大财务
事项财务负责人报告制度，控制子公司在重大事项上的决策，避免决策风险；通过对子公
司财务报表、会计系统和投融资等资金行为的实时监控，控制子公司的财务风险；通过实
施全面预算和 KPI 关键业绩考核指标、EVA 经济利润及绩效考评，以及对经营管理动态
的掌握促进子公司经营业绩的实现和公司总体战略目标的实现。
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⑦关联交易的控制
为确保公司的关联交易行为不损害公司和非关联股东的合法权益，公司根据《深圳证
券交易所创业板股票上市规则》以及《公司章程》明确了公司关联交易原则、关联人和关
联关系、关联交易的程序、股东大会及董事会对关联交易事项的审批权限，规定交易事项
的审议程序及回避表决要求。包括事前取得独立董事的认可，关联董事回避表决，独立董
事发表专项意见等，并按发生额度决定是否提交股东大会审议，股东大会审议时，关联股
东回避表决，公司均及时完整披露已经发生的关联交易。
⑧食品安全管理
公司在 2011 年继续加大对食品安全的管控力度，在二级企业中宣传食品安全知识、贯
彻食品安全意识，严格执行《安全工作管理规定》、《商品质量安全管理规定》、《突发
事件总体应急预案》、《食品安全制度汇编》、《检测实验室建设指引》、《商品市场准
入备案》、《可追溯手册》等系列制度和工作指引。
公司通过年初签订《安全责任书》等方式，明确每年食品安全控制目标；日常管理中，
每年开展定期和不定期的食品安全专项检查，年末对食品安全实施情况进行考评和奖惩。
⑨全面预算管理
公司制定《全面预算管理办法》，成立预算管理委员会及下设预算管理办公室。公司
每年末根据公司发展战略目标在全系统编制全面预算指标，下属企业以产权代表形式报公
司审核和批准，公司预算经过公司董事会审批。预算一经制定下达，非特殊情况不予变更。
公司执行适合公司实际的“上下结合、分级编制、逐级汇总”的年度预算和年中调整预算
编报工作流程，并通过实地调研、预算约谈、月度跟踪、预算考核等手段，加强对各公司
预算工作的监督，并对预算执行情况进行动态监控。
预算年度终了，公司预算管理委员会根据下属公司的财务决算报表，组织对预算单位
的预算执行情况进行考核，对预算单位负责人进行奖惩兑现，并作为公司内部人力资源管
理的参考依据。最终以会计师事务所的审计报告为准，进行相应调整确认。
⑩人力资源管理
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公司制订了包括人事管理、薪资及绩效考评管理、招聘与培训、竞聘及岗位管理、管
理者考评与提升、外派人员管理、对下属企业业绩考核、人才储备等在内的系列人力资源
管理制度，涵盖了人力资源管理的各方面，并根据企业发展战略的要求，有计划地对人力
资源进行合理配臵，通过招聘、培训、使用、考核、激励、调整等一系列过程，调动员工
的积极性，发挥员工的潜能，为企业创造价值，确保企业战略目标的实现。
公司注重对员工的培训和继续教育，通过农产品学院、专项研讨会等措施，积极整合
各项社会培训资源，搭建完善的培训管理体系，为员工不断提供更具专业性、更丰富的培
训机会与培训形式。
公司通过推行 KPI 关键业绩考核指标和 EVA 经济利润绩效考核，以及对下派高管的
任期中巡查、换届考察和离任审计等方式，实行企业管理者交流和轮岗制，有效加强对下
属企业人力资源的管理和对下派高管的管理。
信息披露
公司制定了《信息披露管理办法》，通过分级审批控制保证各类信息以适当的方式及
时准确完整地向外部信息使用者传递。公司董事会办公室负责信息披露管理。公司公开披
露的信息文稿由董事会办公室负责起草，由董事会秘书进行审核，在履行法定审批程序后
加以披露。公司选择《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、巨潮网等媒体作
为公开信息披露的渠道，所披露的任何信息均首先在上述指定媒体披露。公司还制定了《年
报信息披露重大差错责任追究制度》，提高年报信息披露的质量，并进一步增强了公司年
报信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性。
公司重视投资者关系，建立了《投资者关系管理制度》以及《接待和推广工作制度》，
公司董事会办公室设专人负责回答投资者的问题，公平地对待机构投资者和个人投资者，
对投资者在财务、管理、政策等各方面保持透明，通过电子邮件、传真和电话等方式，及
时回应股东、投资者、媒体等相关方的咨询，并通过公司网站投资者关系栏目及时公布相
关信息，加强与投资者等相关方的沟通、互动交流。
公司《信息披露管理办法》中，对未公开信息的保密措施，内幕信息知情人的范围和
保密责任进行了规定。公司还制定了《内幕信息知情人登记制度》，进一步加强了对内幕
信息知情人的管理。
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4.信息与沟通
公司内部已建立运转较为顺畅的 OA 办公系统及网站，提高公司信息流传的效率与效
果；在日常管理中，建立了月度例会、定期经营分析报告、财务报告、专项工作报告等信
息沟通渠道，便于公司各级员工及时高效地了解公司各种经营管理信息。
在信息系统建设方面，公司信息中心作为公司的信息技术管理部门，一方面负责总部
层面信息系统系统的建设，包括信息设备的采购，信息系统的开发与维护，信息系统的安
全管理等工作；另一方面，作为总部职能部门，对二级企业的信息建设进行指导、管控，
使公司范围内属下各二级企业的信息建设满足公司“网络化”战略的需要。
公司利用多种渠道和机制，与投资者、媒体、监管机构保持顺畅的沟通和联络。投资
者和媒体可以通过电话、电子邮件、投资者大会等方式了解公司信息，公司也会定期主动
组织管理层见面会、媒体见面会、沟通会。依据中国证监会、深交所等监管机构的要求，
公司会定期及不定期披露相关报告，接受中国证监会、深交所等监管机构的问询、检查
5.内部监督
公司以《企业内部控制基本规范》有关内部监督的要求，以及各项应用指引中有关内
部监督的规定为依据，对公司日常监督和专项监督机制的有效性进行了认定和评价。
1.1 日常监督
公司监事会对董事会运作、董事会成员及公司高级管理人员履职情况进行监督，密切
关注阻碍公司经营目标实现、威胁公司资产安全、隐瞒公司信息真实及违反法律法规等行
为，并进行监控。董事会下设审计委员会，协助董事会审查公司风险管理和内部控制体系
的建立健全，监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况，协调内部控制检查和审
计，并对公司年度《内部控制自我评价报告》进行审议。此外，公司每年还组建内控评价
工作组，负责年度内部控制体系有效性自我评估工作的具体实施。在董事会审计委员会的
领导下，公司审计部对公司日常经营和内部控制实施审计监督。
1.2 专项监督
2011 年，公司以防控风险、规范管理为重点，开展监督检查、效能监察和专项治理工
作。监事会、纪委、党群工作部以及各监督部门对公司高、中级管理层及员工的职业行为
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进行规范、约束与指导，制定《反舞弊制度》明确规定对舞弊行为的处理措施，并对落实
农产品决策部署情况开展了监督检查以及加大舞弊行为的处理力度。
八、内部控制有效性的结论
公司已经根据基本规范、评价指引及其他相关法律法规的要求，对公司截止 2011 年
12 月 31 日的内部控制设计与运行的有效性进行了自我评价。
报告期内，公司对纳入评价范围的业务与事项均已建立了内部控制，并得以有效执行，
达到了公司内部控制的目标，不存在重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间，没有发生对评价结论产
生实质性影响的内部控制的重大变化。
我们注意到，内部控制应当与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适
应，并随着情况的变化及时加以调整，下一年度公司将继续深入开展内部控制建设工作，
扩大内部控制体系建设覆盖范围，并对新发现的缺陷持续整改。未来期间，公司将继续完
善内部控制制度，规范内部控制制度执行，强化内部控制监督检查，促进公司健康、可持
续发展。
特此报告。
董事长：陈少群
深圳市农产品股份有限公司
2012 年 4 月 5 日
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