2012
二○一二年八月
深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
合并资产负债表
2012 年 6 月 30 日
编制单位：深圳市农产品股份有限公司 单位：元 币种：人民币
资 产 附注五 2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1 1,693,075,827.88 1,788,387,379.49
交易性金融资产 - -
应收票据 2 16,870,000.00 85,200,000.00
应收账款 3 118,465,104.99 60,977,874.31
预付款项 4 787,641,761.66 410,809,687.50
应收利息 - -
应收股利 5 4,848,114.80 3,848,114.80
其他应收款 6 635,947,944.50 525,734,846.26
存 货 7 97,903,156.52 93,571,687.55
一年内到期的非流动资产 - -
其他流动资产 8 10,764,966.54 9,287,683.30
流动资产合计 3,365,516,876.89 2,977,817,273.21
非流动资产：
可供出售金融资产 9 3,807,813.20 3,479,826.00
持有至到期投资 - -
长期应收款 - -
长期股权投资 10 954,665,481.58 840,089,439.16
投资性房地产 11 658,144,514.00 678,072,084.20
固定资产 12 2,700,240,332.96 2,700,045,207.32
在建工程 13 794,042,068.22 527,299,045.69
工程物资 - -
固定资产清理 -
生产性生物资产 14 29,352,203.33 30,047,872.46
无形资产 15 1,534,501,648.14 1,568,680,505.68
开发支出 - -
商誉 16 11,683,240.31 11,683,240.31
长期待摊费用 17 65,133,785.87 25,347,157.97
递延所得税资产 18 118,704,506.09 104,545,069.11
其他非流动资产 19 1,307,661.20 1,835,163.72
非流动资产合计 6,871,583,254.90 6,491,124,611.62
资产总计 10,237,100,131.79 9,468,941,884.83
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深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
合并资产负债表（续）
2012 年 6 月 30 日
编制单位：深圳市农产品股份有限公司 单位：元 币种：人民币
负债和所有者权益 附注五 2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
流动负债：
短期借款 21 3,262,000,000.00 2,320,000,000.00
交易性金融负债 - -
应付票据 - -
应付账款 22 102,004,881.91 112,790,513.20
预收款项 23 164,932,008.87 160,499,031.74
应付职工薪酬 24 44,945,559.96 81,601,146.27
应交税费 25 93,771,197.76 112,433,968.95
应付利息 26 82,485.00 21,119,420.83
应付股利 27 10,632,019.77 750,819.78
其他应付款 28 1,186,751,983.32 1,079,280,358.02
一年内到期的非流动负债 29 46,000,000.00 76,500,000.00
其他流动负债 30 - 600,000,000.00
流动负债合计 4,911,120,136.59 4,564,975,258.79
非流动负债：
长期借款 31 477,415,066.33 303,926,158.33
应付债券 - -
长期应付款 32 19,617,458.74 20,314,558.74
专项应付款 33 146,067,888.00 135,370,905.00
预计负债 34 - 12,190,000.00
递延所得税负债 18 20,892,723.78 20,892,723.78
其他非流动负债 35 301,809,799.33 290,125,053.67
非流动负债合计 965,802,936.18 782,819,399.52
负债合计 5,876,923,072.77 5,347,794,658.31
所有者权益：
股本 36 1,383,314,131.00 768,507,851.00
资本公积 37 1,189,923,012.40 1,644,901,854.39
减：库存股 - -
专项储备 - -
盈余公积 38 170,678,331.80 137,809,532.16
未分配利润 39 492,777,370.99 665,015,417.02
外币报表折算差额 -323,799.65 -331,050.60
归属于母公司所有者权益合计 3,236,369,046.54 3,215,903,603.97
少数股东权益 1,123,808,012.48 905,243,622.55
所有者权益合计 4,360,177,059.02 4,121,147,226.52
负债和所有者权益总计 10,237,100,131.79 9,468,941,884.83
法定代表人：陈少群 主管会计工作公司负责人：曾湃 财务总监：陈阳升 会计机构负责人：俞浩
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深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
合并利润表
2012 年 1-6 月
编制单位：深圳市农产品股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项 目 附注五 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
一、营业收入 40 860,367,595.81 746,001,353.84
减：营业成本 40 524,248,077.78 505,960,207.43
营业税金及附加 41 31,998,341.99 22,906,990.36
销售费用 42 38,729,597.22 31,963,344.23
管理费用 43 164,325,904.92 143,337,319.85
财务费用 44 66,124,925.20 54,260,008.91
资产减值损失 45 2,810,988.45 3,257,120.72
加：公允价值变动收益（损失以―-‖号填列） - -
投资收益（损失以―-‖号填列） 46 61,388,428.53 105,587,747.89
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 46 43,938,969.20 20,537,974.46
二、营业利润（亏损以“-”号填列） 93,518,188.79 89,904,110.23
加：营业外收入 47 88,603,309.95 121,103,795.82
减：营业外支出 48 304,419.73 1,800,509.62
其中：非流动资产处置损失 48 67,137.74 828,530.47
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 181,817,079.01 209,207,396.43
减：所得税费用 49 28,595,871.18 23,467,240.16
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 153,221,207.83 185,740,156.27
归属于母公司所有者的净利润 91,183,108.71 154,923,208.57
少数股东损益 62,038,099.12 30,816,947.70
五、每股收益
(一)基本每股收益 50 0.07 0.11
(二)稀释每股收益 50 0.07 0.11
六、其他综合收益 51 237,990.80 -1,063,546.82
七、综合收益总额 153,459,198.63 184,676,609.45
归属于母公司所有者的综合收益总额 91,421,099.51 153,859,661.75
归属于少数股东的综合收益总额 62,038,099.12 30,816,947.70
法定代表人：陈少群 主管会计工作公司负责人：曾湃 财务总监：陈阳升 会计机构负责人：俞浩
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深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
合并现金流量表
2012 年 1-6 月
编制单位：深圳市农产品股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项 目 附注五 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 701,196,479.72 832,225,832.50
收到的税费返还 18,182,259.31 5,803,292.10
收到其他与经营活动有关的现金 52（1） 314,402,145.77 130,061,277.67
经营活动现金流入小计 1,033,780,884.80 968,090,402.27
购买商品、接受劳务支付的现金 386,796,290.63 426,886,609.98
支付给职工以及为职工支付的现金 182,980,560.55 147,722,830.08
支付的各项税费 119,238,047.59 62,736,698.49
支付其他与经营活动有关的现金 52（2） 282,935,603.71 1,013,362,970.05
经营活动现金流出小计 971,950,502.48 1,650,709,108.60
经营活动产生的现金流量净额 53（1） 61,830,382.32 -682,618,706.33
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 12,880,000.00 -
取得投资收益所收到的现金 28,621,371.20 3,130,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的
29,851,693.04 71,092,733.12
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 53（2） - -
收到其他与投资活动有关的现金 52（3） 5,656,469.17 357,502,004.20
投资活动现金流入小计 77,009,533.41 431,724,737.32
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的
554,214,610.25 812,732,637.34
现金
投资支付的现金 155,537,500.00 137,877,573.60
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 53（2） - 3,332,422.66
支付其他与投资活动有关的现金 52（4） 2,952,025.47 113,414,850.20
投资活动现金流出小计 712,704,135.72 1,067,357,483.80
投资活动产生的现金流量净额 -635,694,602.31 -635,632,746.48
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金 191,527,914.99 131,500,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 191,527,914.99 131,500,000.00
取得借款收到的现金 2,474,708,908.00 1,606,600,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 52（5） 6,800,000.00 19,059,834.00
筹资活动现金流入小计 2,673,036,822.99 1,757,159,834.00
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深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
偿还债务支付的现金 1,992,421,568.08 1,129,340,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 201,837,367.48 142,515,357.57
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 15,943,188.62 3,710,843.42
支付其他与筹资活动有关的现金 52（6） 281,575.00 188,000.00
筹资活动现金流出小计 2,194,540,510.56 1,272,043,357.57
筹资活动产生的现金流量净额 478,496,312.43 485,116,476.43
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 56,355.95 -58,204.49
五、现金及现金等价物净增加额 53（1） -95,311,551.61 -833,193,180.87
加：期初现金及现金等价物余额 1,788,387,379.49 3,170,886,646.98
六、期末现金及现金等价物余额 53（3） 1,693,075,827.88 2,337,693,466.11
法定代表人：陈少群 主管会计工作公司负责人：曾湃 财务总监：陈阳升 会计机构负责人：俞浩
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深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
合并所有者权益变动表
2012 年 1-6 月
编制单位：深圳市农产品股份有限公司 单位：元 币种：人民币
归属于母公司所有者权益
项 目 少数股东权益 所有者权益合计
减：库 专项
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其它
存股 储备
一、上年年末余额： 768,507,851.00 1,644,901,854.39 - - 137,809,532.16 665,015,417.02 -331,050.60 905,243,622.55 4,121,147,226.52
加：会计政策变更 - - - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - - - -
其它 - - - - - - - - -
二、本年年初余额 768,507,851.00 1,644,901,854.39 - - 137,809,532.16 665,015,417.02 -331,050.60 905,243,622.55 4,121,147,226.52
三、本年增减变动金额
614,806,280.00 -454,978,841.99 - - 32,868,799.64 -172,238,046.03 7,250.95 218,564,389.93 239,029,832.50
(减少以“-”号列示)
(一)净利润 - - - - - 91,183,108.71 - 62,038,099.12 153,221,207.83
(二)其它综合收益 - 237,990.80 - - - - - - 237,990.80
上述（一）和（二）小计 - 237,990.80 - - - 91,183,108.71 - 62,038,099.12 153,459,198.63
(三)所有者投入和减少
- 3,888,157.58 - - - - - 187,639,757.41 191,527,914.99
的资本
1、所有者投入资本 - 3,888,157.58 - - - - - 187,639,757.41 191,527,914.99
2、股份支付计入所有者
- - - - - - - - -
权益的金额
3、其他 - - - - - - - -
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深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
(四)利润分配 153,701,570.00 - - - 32,868,799.64 -263,421,154.74 - -33,264,388.61 -110,115,173.71
1、提取盈余公积 - - - - 32,868,799.64 -32,868,799.64 - - -
2、对所有者的分配 153,701,570.00 - - - - -230,552,355.10 - -33,264,388.61 -110,115,173.71
3、其它 - - - - - - - - -
(五)所有者权益内部结转 461,104,710.00 -461,104,710.00 - - - - - -
1、资本公积转增股本 461,104,710.00 -461,104,710.00 - - - - - - -
2、盈余公积转增股本 - - - - - - - - -
3、盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - -
4、其他 - - - - - - - -
（六）专项储备 - - - - - - - - -
1、本期提取 - - - - - - - - -
2、本期使用 - - - - - - - - -
（七）其他 - 1,999,719.63 - - - - 7,250.95 2,150,922.01 4,157,892.59
四、本年年末余额 1,383,314,131.00 1,189,923,012.40 - - 170,678,331.80 492,777,370.99 -323,799.65 1,123,808,012.48 4,360,177,059.02
法定代表人：陈少群 主管会计工作公司负责人：曾湃 财务总监：陈阳升 会计机构负责人：俞浩
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深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
合并所有者权益变动表（续）
2011 年度
编制单位：深圳市农产品股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项 目 归属于母公司所有者权益
少数股东权益 所有者权益合计
减：库 专项
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其它
存股 储备
一、上年年末余额： 768,507,851.00 1,629,975,675.79 - - 115,655,853.29 564,885,745.61 -289,818.09 699,099,812.96 3,777,835,120.56
加：会计政策变更 - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - - - -
其它 - - - - - - - - -
二、本年年初余额 768,507,851.00 1,629,975,675.79 - - 115,655,853.29 564,885,745.61 -289,818.09 699,099,812.96 3,777,835,120.56
三、本年增减变动金额(减少以
- 14,926,178.60 - - 22,153,678.87 100,129,671.41 -41,232.51 206,143,809.59 343,312,105.96
“-”号列示)
(一)净利润 - - - - - 206,819,213.89 - 54,620,061.81 261,439,275.70
(二)其它综合收益 - -2,803,459.82 - - - - - - -2,803,459.82
上述（一）和（二）小计 - -2,803,459.82 - - - 206,819,213.89 - 54,620,061.81 258,635,815.88
(三)所有者投入和减少的资本 - - - - - - - 160,750,000.00 160,750,000.00
1、所有者投入资本 - - - - - - - 160,750,000.00 160,750,000.00
2、股份支付计入所有者权益
- - - - - - - - -
的金额
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深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
3、其他 - - - - - - - - -
(四)利润分配 - - - - 22,153,678.87 -106,689,542.48 - -28,294,934.38 -112,830,797.99
1、提取盈余公积 - - - - 22,153,678.87 -22,153,678.87 - - -
2、对所有者的分配 - - - - - -84,535,863.61 - -28,294,934.38 -112,830,797.99
3、其它 - - - - - - - - -
(五)所有者权益内部结转 - - - - - - - - -
1、资本公积转增股本 - - - - - - - - -
2、盈余公积转增股本 - - - - - - - - -
3、盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - -
4、其他 - - - - - - - - -
（六）专项储备 - - - - - - - - -
1、本期提取 - - - - - - - - -
2、本期使用 - - - - - - - - -
（七）其他 - 17,729,638.42 - - - - -41,232.51 19,068,682.16 36,757,088.07
四、本年年末余额 768,507,851.00 1,644,901,854.39 - - 137,809,532.16 665,015,417.02 -331,050.60 905,243,622.55 4,121,147,226.52
法定代表人：陈少群 主管会计工作公司负责人：曾湃 财务总监：陈阳升 会计机构负责人：俞浩
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深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
资产负债表
2012 年 6 月 30 日
编制单位：深圳市农产品股份有限公司 单位：元 币种：人民币
资 产 附注十一 2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 353,903,609.49 618,276,925.92
交易性金融资产 - -
应收票据 - -
应收账款 1 43,193,079.35 -
预付款项 74,488,762.00 5,806,830.00
应收利息 - -
应收股利 129,123,399.50 104,159,108.58
其他应收款 2 990,748,271.73 1,010,492,850.54
存 货 - -
一年内到期的非流动资产 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 1,591,457,122.07 1,738,735,715.04
非流动资产：
可供出售金融资产 3,807,813.20 3,479,826.00
持有至到期投资 - -
长期应收款 - -
长期股权投资 3 3,044,089,111.31 2,745,089,919.33
投资性房地产 22,514,184.03 23,294,280.93
固定资产 1,331,174,795.35 1,349,739,205.47
在建工程 78,450,649.20 15,841,232.36
工程物资 - -
固定资产清理 - -
无形资产 206,789,471.49 202,208,605.05
开发支出 - -
商誉 - -
长期待摊费用 1,450,009.99 1,974,995.11
递延所得税资产 67,258,744.27 54,903,269.89
其他非流动资产 - -
非流动资产合计 4,755,534,778.84 4,396,531,334.14
资产总计 6,346,991,900.91 6,135,267,049.18
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深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
资产负债表（续）
2012 年 6 月 30 日
编制单位：深圳市农产品股份有限公司 单位：元 币种：人民币
负债和所有者权益 附注十一 2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
流动负债：
短期借款 2,700,000,000.00 1,860,000,000.00
交易性金融负债 - -
应付票据 - -
应付账款 - -
预收款项 - -
应付职工薪酬 5,185,949.01 30,311,217.63
应交税费 54,164,236.60 66,603,847.57
应付利息 - 21,000,000.00
应付股利 - -
其他应付款 371,421,074.67 319,394,729.94
一年内到期的非流动负债 - -
其他流动负债 - 600,000,000.00
流动负债合计 3,130,771,260.28 2,897,309,795.14
非流动负债：
长期借款 - -
应付债券 - -
长期应付款 2,030,000.00 2,030,000.00
专项应付款 104,500,000.00 104,500,000.00
预计负债 12,190,000.00
递延收益 19,218,960.00
递延所得税负债 20,892,723.78 20,892,723.78
其他非流动负债 156,879,658.79 119,379,034.45
非流动负债合计 284,302,382.57 278,210,718.23
负债合计 3,415,073,642.85 3,175,520,513.37
所有者权益：
股本 1,383,314,131.00 768,507,851.00
资本公积 1,093,976,674.81 1,554,843,394.01
减：库存股 - -
专项储备 - -
盈余公积 141,167,289.74 108,298,490.10
未分配利润 313,460,162.51 528,096,800.70
所有者权益合计 2,931,918,258.06 2,959,746,535.81
负债和所有者权益总计 6,346,991,900.91 6,135,267,049.18
法定代表人：陈少群 主管会计工作公司负责人：曾湃 财务总监：陈阳升 会计机构负责人：俞浩
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深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
利润表
2012 年 1-6 月
编制单位：深圳市农产品股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项 目 附注十一 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
一、营业收入 4 70,335,581.19 83,483,136.70
减：营业成本 4 40,651,966.09 48,422,341.70
营业税金及附加 3,629,214.16 4,086,492.79
销售费用 - 844,365.18
管理费用 35,693,534.88 32,054,456.61
财务费用 45,583,678.52 29,877,321.23
资产减值损失 -531,484.59 679,010.18
加：公允价值变动收益（损失以―-‖号填列） - -
投资收益（损失以“-”号填列） 5 87,833,482.90 96,934,105.87
其中：对联营企业和合营企业的
5 35,929,191.98 10,744,979.78
投资收益
二、营业利润（亏损以“-”号填列） 33,142,155.03 64,453,254.88
加：营业外收入 3,199,495.74 655,590.64
减：营业外支出 2,605.00 8,809.74
其中：非流动资产处置损失 2,605.00 8,809.74
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 36,339,045.77 65,100,035.78
减：所得税费用 -12,445,470.78 -13,830,157.06
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 48,784,516.55 78,930,192.84
五、其他综合收益 237,990.80 -
六、综合收益总额 49,022,507.35 78,930,192.84
法定代表人：陈少群 主管会计工作公司负责人：曾湃 财务总监：陈阳升 会计机构负责人：俞浩
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深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
现金流量表
2012 年 1-6 月
编制单位：深圳市农产品股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项 目 附注十一 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 47,864,158.72 116,954,304.00
收到的税费返还 - -
收到其他与经营活动有关的现金 355,970,423.51 314,331,488.09
经营活动现金流入小计 403,834,582.23 431,285,792.09
购买商品、接受劳务支付的现金 6,051,053.35 8,635,701.41
支付给职工以及为职工支付的现金 54,949,517.20 45,064,486.18
支付的各项税费 33,979,373.41 5,287,477.76
支付其他与经营活动有关的现金 326,415,395.11 237,841,733.78
经营活动现金流出小计 421,395,339.07 296,829,399.13
经营活动产生的现金流量净额 6 -17,560,756.84 134,456,392.96
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 38,717,500.00 -
取得投资收益所收到的现金 17,060,000.00 5,487,400.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 - 1,117,186.92
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - -
收到其他与投资活动有关的现金 - 110,412,371.20
投资活动现金流入小计 55,777,500.00 117,016,958.12
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付
59,632,865.03 317,753,846.73
的现金
投资所支付的现金 314,900,000.00 349,740,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - -
支付其他与投资活动有关的现金 - 110,412,371.20
投资活动现金流出小计 374,532,865.03 777,906,217.93
投资活动产生的现金流量净额 -318,755,365.03 -660,889,259.81
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金 - -
取得借款收到的现金 1,740,000,000.00 1,198,200,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 - -
筹资活动现金流入小计 1,740,000,000.00 1,198,200,000.00
偿还债务支付的现金 1,500,000,000.00 790,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 167,774,683.46 119,498,667.06
支付其他与筹资活动有关的现金 281,575.00 42,000.00
筹资活动现金流出小计 1,668,056,258.46 909,540,667.06
14
深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
筹资活动产生的现金流量净额 71,943,741.54 288,659,332.94
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -936.10 -36,954.95
五、现金及现金等价物净增加额 6 -264,373,316.43 -237,810,488.86
加：期初现金及现金等价物余额 618,276,925.92 1,078,471,889.14
六、期末现金及现金等价物余额 353,903,609.49 840,661,400.28
法定代表人：陈少群 主管会计工作公司负责人：曾湃 财务总监：陈阳升 会计机构负责人：俞浩
15
深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
所有者权益变动表
2012 年 1-6 月
编制单位：深圳市农产品股份有限公司 单位：元 币种：人民币
专项储
项 目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
备
一、上年年末余额： 768,507,851.00 1,554,843,394.01 - - 108,298,490.10 528,096,800.70 2,959,746,535.81
加：会计政策变更 - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - -
其它 - - - - - - -
二、本年年初余额 768,507,851.00 1,554,843,394.01 - - 108,298,490.10 528,096,800.70 2,959,746,535.81
三、本年增减变动金额(减少以“-”号列示) 614,806,280.00 -460,866,719.20 - - 32,868,799.64 -214,636,638.19 -27,828,277.75
(一)净利润 - - - - - 48,784,516.55 48,784,516.55
(二)其它综合收益 - 237,990.80 - - - - 237,990.80
上述（一）和（二）小计 - 237,990.80 - - - 48,784,516.55 49,022,507.35
(三)所有者投入和减少的资本 - - - - - - -
- - - - - - -
1、所有者投入资本
- - - - - - -
2、股份支付计入所有者权益的金额
16
深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
3、其他 - - - - - - -
(四)利润分配 153,701,570.00 - - - 32,868,799.64 -263,421,154.74 -76,850,785.10
1、提取盈余公积 - - - - 32,868,799.64 -32,868,799.64 -
2、对所有者的分配 153,701,570.00 - - - - -230,552,355.10 -76,850,785.10
3、其他 - - - - - - -
（五）所有者权益内部结转 461,104,710.00 -461,104,710.00 - - - - -
1、资本公积转增股本 461,104,710.00 -461,104,710.00 - - - - -
2、盈余公积转增股本 - - - - - - -
3、盈余公积弥补亏损 - - - - - - -
4、其他 - - - - - - -
（六）专项储备 - - - - - - -
1、本期提取 - - - - - - -
2、本期使用 - - - - - - -
（七）其他 - - - - - - -
四、本年年末余额 1,383,314,131.00 1,093,976,674.81 - - 141,167,289.74 313,460,162.51 2,931,918,258.06
法定代表人：陈少群 主管会计工作公司负责人：曾湃 财务总监：陈阳升 会计机构负责人：俞浩
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深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
所有者权益变动表(续)
2011 年度
编制单位：深圳市农产品股份有限公司 单位：元 币种：人民币
减：库存 专项储
项 目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股 备
一、上年年末余额： 768,507,851.00 1,557,646,853.83 - - 86,144,811.23 306,098,346.80 2,718,397,862.86
加：会计政策变更 - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - -
其它 - - - - - - -
二、本年年初余额 768,507,851.00 1,557,646,853.83 - - 86,144,811.23 306,098,346.80 2,718,397,862.86
三、本年增减变动金额(减少以“-”
- -2,803,459.82 - - 22,153,678.87 221,998,453.90 241,348,672.95
号列示)
(一)净利润 - - - - - 328,687,996.38 328,687,996.38
(二)其它综合收益 - -2,803,459.82 - - - - -2,803,459.82
上述（一）和（二）小计 - -2,803,459.82 - - - 328,687,996.38 325,884,536.56
(三)所有者投入和减少的资本 - - - - - - -
1、所有者投入资本 - - - - - - -
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深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
2、股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - -
3、其他 - - - - - - -
(四)利润分配 - - - - 22,153,678.87 -106,689,542.48 -84,535,863.61
1、提取盈余公积 - - - - 22,153,678.87 -22,153,678.87 -
2、对所有者的分配 - - - - - -84,535,863.61 -84,535,863.61
3、其他 - - - - - - -
（五）所有者权益内部结转 - - - - - - -
1、资本公积转增股本 - - - - - - -
2、盈余公积转增股本 - - - - - - -
3、盈余公积弥补亏损 - - - - - - -
4、其他 - - - - - - -
（六）专项储备 - - - - - - -
1、本期提取 - - - - - - -
2、本期使用 - - - - - - -
（七）其他 - - - - - - -
四、本年年末余额 768,507,851.00 1,554,843,394.01 - - 108,298,490.10 528,096,800.70 2,959,746,535.81
法定代表人：陈少群 主管会计工作公司负责人：曾湃 财务总监：陈阳升 会计机构负责人：俞浩
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深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
深圳市农产品股份有限公司
财务报表附注
截至 2012 年 6 月 30 日止 单位：元 币种：人民币
附注一、 公司基本情况
（一） 公司简介
公司的法定中文名称：深圳市农产品股份有限公司
公司的法定英文名称：SHENZHEN AGRICULTURAL PRODUCTS CO., LTD
公司注册地址：深圳市罗湖区布吉路 1021 号天乐大厦 22 层
公司办公地址：深圳市福田区深南大道 7028 号时代科技大厦 13 楼
公司股票上市地：深圳证券交易所
公司股票简称和代码：农产品（000061）
注册资本：76,850.79 万元*
法定代表人：陈少群
*截止 2012 年 6 月 30 日，公司总股本已增加至 1,383,314,131 股，相关的注册资本工商变更登
记手续正在办理中。
（二） 公司的行业性质、经营范围及主要产品或提供的劳务
公司行业性质：本公司为一家从事农产品批发市场网络化经营、大宗农产品电子交易的大型农产品流通
企业。
公司经营范围：开发、建设、经营、管理农产品批发市场（农产品批发市场的营业执照需另行申办），经
营管理市场租售业务；国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）；经营农产品、水产品的批发、
连锁经营和进出口业务（具体经营需另行办理营业执照）；为农产品批发市场提供配套的招待所、小卖部、食
店、运输、装卸、仓储、包装（具体项目营业执照另行申报）；从事信息咨询（不含法律、行政法规、国务院
决定禁止及规定需审批的项目）、物业管理、酒店管理；自有物业租赁：市场投资、投资兴办实业（具体项目
另行申报）。
20
深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
主要产品或服务：公司主要业务为农产品批发市场的开发、建设、经营和管理，业务范围涉及农产品流
通、大宗农产品电子交易和蔬菜种植、牲畜养殖、屠宰加工等。
（三） 公司历史沿革
深圳市农产品股份有限公司（以下简称―本公司或公司‖）于 1988 年 8 月 20 日经深圳市人民政府以―深府
办（1988）1181 号‖文批准，于 1989 年 1 月 14 日经深圳市工商行政管理局注册成立的市属国有企业，原名―深
圳市农产品批发公司‖。
1993 年 5 月 4 日，经深圳市人民政府以―深府办[1993]676 号‖文批准，并经深圳市工商行政管理局核准，
本公司改组为股份有限公司，并更名为―深圳市农产品股份有限公司‖。
1996 年 11 月 20 日，经深圳市人民政府办公厅以―深府办[1996]150 号‖文批准本公司改组为以募集方式设
立的股份有限公司，1996 年 12 月 26 日经中国证券监督管理委员会以―证监发审字（1996）398、399 号‖文批
准，向社会公众公开发行境内上市内资股（A 股）1,900 万股。公司总股份数增至 5,068 万股；其中国家股 592.416
万股、占股份总额的 11.69%，国有法人股 1,862.784 万股、占股份总额的 36.76%，内部职工 712.8 万股、占
股份总额的 14.06%，社会公众股 1,900 万股，占股份总额的 37.49%。
1999 年 9 月 21 日，经深圳市国有资产管理办公室深国资办[1999]175 号《关于深圳市农产品股份有限公
司股权划转问题的批复》批准，深圳市投资管理公司所持有的占公司当时总股本 9.225%、共计 1,184.8302 万
股国家股无偿划转到深圳市商贸投资控股公司名下。
2000 年 2 月 2 日，经深圳市国有资产管理办公室深国资办[2000]28 号《关于深圳市农产品股份有限公司
国有股划转问题的批复》批准，深圳市果菜贸易有限公司所持有的公司 690.5598 万股国有法人股、深圳市食
品总公司所持有的公司 690.5598 万股国有法人股、深圳市水产公司所持有的公司 690.5598 万股国有法人股均
无偿划转到深圳市商贸投资控股公司名下。深圳市商贸投资控股公司因此而成为公司的第一大股东。
根据深圳市国资委[2004]88 号《关于市投资管理公司等十六户企业划归市国资委直接监管的通知》的规
定，原由深圳市商贸投资控股公司持有公司的 22.88%的国有股权划转由深圳市国资委持有，深圳市国资委为
公司第一大股东。
经深圳市人民政府国有资产监督管理委员会、深圳市证券交易所批准，2005 年 8 月 16 日公司召开股权分
置改革股东会议，审议通过了公司股权分置改革方案，并于 2005 年 9 月 8 日实施。按照股权分置改革方案及
相关合同约定，公司 11 家法人股股东已分别与深国投签订了集合财产信托合同，并将其拥有的农产品股份的
50%部分（共计 26,204,253 股）划转到深圳国际信托投资有限责任公司，于 2008 年 8 月按股权分置改革方案
划转至公司经营管理人员。实施股权分置改革方案后，公司总股本不变，所有股份均为流通股，其中有限售
21
深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
条件的流通股股数为 150,843,431 股(含高管股)，占公司总股本的 38.91%，无限售条件的流通股股数为
236,820,011 股，占公司总股本的 61.09%。
2007 年 9 月 12 日，根据深圳市国资委深国资委[2007]290 号文件《关于将深圳市投资管理公司所持深圳
市农产品股份有限公司 2.21%股份无偿划转我委的决定》，深圳市投资管理公司持有的公司 8,565,446 股股票
（占公司总股本 2.21%）无偿划至深圳市国资委名下持有。本次国有法人股划转后，公司总股本仍为
387,663,442 股，深圳市国资委由原持有 88,703,978 股，占总股本的 22.88%，变为持有 97,269,424 股，占总股
本的 25.09%，深圳市国资委仍为公司第一大股东。本次股份无偿划转已经国务院国资委批准，已办理股权过
户手续。
根据本公司 2007 年 10 月 10 日第五届董事会第八次会议和 2007 第四次临时股东大会审议，同意本公司
向深圳市远致投资有限公司等 6 家特定机构投资者非公开发行 9,200 万股人民币普通股股票，每股面值 1 元，
发行价为人民币 18.03 元/股。本次非公开发行于 2008 年 4 月 9 日获得中国证券监督管理委员会《关于核准深
圳市农产品股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可［2008］512 号）核准，同意本公司非公开发行
新股不超过 9,200 万股。本次非公开发行实际发行 6,440 万股。
根据本公司 2009 年 5 月 15 日召开的 2008 年度股东大会审议通过的利润分配方案，以公司总股本
452,063,442 股为基数，向全体股东每 10 股派 1.5 元人民币现金股利；同时，以资本公积金向全体股东每 10
股转增 7 股。方案实施后，总股本增至 768,507,851 股。
根据本公司 2012 年 5 月 2 日召开的 2011 年度股东大会审议通过的利润分配方案，以公司总股本
768,507,851 股为基数，向全体股东每 10 股送红股 2 股并派发 1 元人民币现金股利；同时，以资本公积金向
全体股东每 10 股转增 6 股。方案实施后，总股本增至 1,383,314,131 股。
（四） 报告批准报出日
本财务报告由本公司董事会于 2012 年 8 月 21 日批准报出。
附注二、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错
（一） 财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照权责发生制编制财务报表。
（二） 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的 2012 年 1-6 月财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称―财政部‖)颁布的企业会计准
则(2006) 的要求，真实、完整地反映了本公司财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
本公司编制的 2012 年 1-6 月财务报表同时符合《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务
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深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
报告的一般规定》（2010 年修订）和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号—净资产收益率和每股收
益的计算及披露》（2010 年修订）有关财务报表及其附注的披露要求。
（三） 会计期间
会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。
（四） 记账本位币
以人民币为记账本位币。
（五） 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合
并包括同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并两种类型。
1．同一控制下的企业合并
参与合并的企业合并前后均受同一方或相同多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业
合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资
产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价（或资
本溢价）；资本公积中的股本溢价（或资本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、
法律服务费用等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，
计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减
权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的
日期。
2．非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下企业合并。购买方支付
的合并成本为进行企业合并支付的现金或非现金资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券等在购买日的
公允价值。支付的非现金资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成
本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额时，对取得的被购买方各项可辨认资产、负
债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可
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深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
非同一控制下的企业合并中，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他
相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，
计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
购买日为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得
的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债。
业务合并按相同的方法处理。
（六） 合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。控制是指有权决定一个公司的财务和经
营政策，并能据以从该公司的经营活动中获取利益。
本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合
并子公司在本公司最终控制方对其开始实施控制时纳入本公司合并范围。因此本公司在编制
合并当期财务报表时，将被合并子公司的经营成果自本公司最终控制方开始实施控制时起纳
入本公司合并利润表中，并对合并财务报表的年初数以及前期比较报表进行相应调整。
本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买
日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买
日起将被购买子公司的资产、负债及经营成果纳入本公司合并财务报表中，并不调整合并财
务报表年初数以及前期比较报表。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润
表中净利润项目下单独列示。
在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享
有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
当子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，合并时已按照本公司的会计
期间或会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。合并时所有公司内重大交易，包括内部
实现利润及往来余额均已抵销。
（七） 现金及现金等价物的确定标准
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深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
现金是指公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、
易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
（八） 外币业务和外币报表折算
1．外币交易
外币交易按交易发生当日的即期汇率折合为人民币入帐。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生
的汇兑差额除与购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额
按借款费用的原则处理外，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，以资产负
债表日采用交易发生日的即期汇率折算。
2．外币财务报表的折算
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者
权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收
入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率。上述折算产生的外币报表折算差额，在资产负债
表中所有者权益中项目下单独列示。境外经营的现金流量项目，采用现金流量发生日的即期汇
率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
（九） 金融工具
1．金融资产和金融负债的分类
金融资产和金融负债在初始确认时划分为以下几类：以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；贷款及应收款项；可供出售金融资产；其它金融
负债。
2． 金融资产和金融负债的确认
金融资产的确认是指将符合金融资产定义和金融资产确认条件的项目记入资产负债表的过程。金融负债
的确认是指将符合金融负债定义和金融负债确认条件的项目记入资产负债表的过程。
3． 金融资产和金融负债的计量
初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产
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深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
除贷款和应收款项、持有至到期投资和其他金融负债外，金融资产和金融负债均以公允价
值进行后续计量，其他金融负债采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的损益
计入当期损益。
可供出售的金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产
形成的汇兑差额外，直接计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
可供出售外币货币性金融资产形成的汇兑差额，计入当期损益。采用实际利率法计算的可
供出售金融资产的利息，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣
告发放股利时计入当期损益。
以摊余成本计量的金融资产或金融负债，在发生减值、摊销或终止确认时产生的利得或损
失计入当期损益。
4． 金融资产和金融负债的终止
金融资产终止确认，是指将金融资产从企业的账户和资产负债表内予以转销。当收取金融
资产现金流量的合同权利终止，或金融资产已经转移，且符合《企业会计准则第 23 号——金
融资产转移》规定的金融资产终止确认条件的，终止确认该金融资产。
金融负债终止确认，是指将金融负债从企业的账户和资产负债表内予以转销。当金融负债
的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。
5． 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
（1）存在活跃市场的金融资产和金融负债，活跃市场中的报价用于确定其公允价值；
（2）金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值；
（3）初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价
值的基础；
（4）采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，使用合同条款和特征在实质上
相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。没有表明利率的短期应收款项和应付款项的现
值与实际交易价格相差很小的，按照实际交易价格计量。
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6． 金融资产的减值
资产负债表日对以公允价值计量且变动计入当期损益金融资产以外的的金融资产的帐面
价值进行检查，有客观证据表明该金融资产其发生了减值的，计提减值准备。
（1）持有至到期投资
资产负债表日有客观证据表明其发生了减值，根据期账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额确认
为减值损失，计入当期损益。
（2）可供出售金融资产
资产负债表日，公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，如果可供出售金融资产的公允价值发生
较大幅度下降超过初始成本的 50%，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，且
下降持续时间超过 12 个月的，则按其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提减值准备。
可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的的累计损失一并转出，
确认减值损失，计提减值准备。
（十） 应收款项
本公司对应收款项按以下方法计提坏账准备：
1．单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的应收账款是指期末余额 100 万元及以上的应收账款，单项金额重大的其他
应收款是指期末余额 50 万元及以上的其他应收款。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对单项金额重大的应收款项单独进行减值
测试，如有客观证据表明其发生了减值的，根据其预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来
信用损失）按原实际利率折现的现值低于其账面价值的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
2．按组合计提坏账准备的应收款项
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备
账龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 0.5 0.5
1至2年 7 7
2至3年 10 10
3至5年 80 80
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5 年以上 100 100
3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项金额不重大的应收账款是指期末余额 100 万元以下的应收账款，单项金额不重大的其
他应收款是指期末余额 50 万元以下的其他应收款。
单项金额不重大但单项计提坏账准备的计提方法：资产负债表日，公司对单项金额不重大
但单项计提坏账准备的应收款项，根据其预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）
按原实际利率折现的现值低于其账面价值的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
（十一） 存货
1．存货的分类
存货分为原材料、库存商品、消耗性生物资产、产成品和低值易耗品等。
2．发出存货的计价方法
各类存货的购入与入库按实际成本计价；发出按加权平均法计价，低值易耗品和包装物采用分次摊销法。
3．存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值的确定：产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，以该存货的估计
售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，以所生产的
产品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净
值。
存货跌价准备的计提方法：资产负债表日，按单个存货可变现净值低于账面价值的差额计提存货跌价准
备，计入当期损益。确定存货的可变现净值时，以资产负债表日取得最可靠的证据估计的售价为基础并考虑
持有存货的目的，资产负债表日至财务报告批准报出日之间存货售价发生波动的，如有确凿证据表明其对资
产负债表日存货已经存在的情况提供了新的或进一步的证据，作为调整事项进行处理；否则，作为非调整事
项。
4．存货的盘存制度
本公司存货采用永续盘存法。
（十二） 长期股权投资
1． 长期股权投资分类
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长期股权投资分为：对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长期股权投资、对
被投资单位不具有共同控制、重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资
（以下简称―其他股权投资‖）。
2． 长期股权投资的投资成本确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额
作为长期股权投资的投资成本，长期股权投资的投资成本与支付对价的帐面价值的差额，调整资本公积中的
股本溢价（或资本溢价）；资本公积中股本溢价（或资本溢价）不足冲减时，调整留存收益。为进行企业合并
发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益；
非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照取得对被购买方的控制权而付出的资产、
发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为长期股权投资的投资成本，购买方为企业合并发生
的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
（2）其他方式取得的长期投资
以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得长期股
权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，
作为应收项目单独核算。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协议约定价值不
公允的除外。
以非货币资产交换方式取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允
价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间
的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作
为投资成本。
以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为投资成本，投资成本与债权账面价
值之间的差额计入当期损益。
3． 长期股权投资的后续计量
本公司对子公司长期股权投资和其他股权投资采用成本法核算。在编制合并报表时按照权益法对子公司
长期股权投资进行调整。对合营企业、联营企业长期股权投资采用权益法核算。
4． 长期股权投资损益确认方法
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深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的
已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，投资企业按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资
收益。
采用权益法核算的长期股权投资，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础调整后
实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现
金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的
其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投
资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有
者权益的部分按相应比例转入当期损益。
5． 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
（1）确定对被投资单位具有共同控制的依据
共同控制是指按照合同约定对某项经济活动共有的控制。在合营企业设立时，合营各方在投资合同或协
议中约定在所设立合营企业的重要财务和生产经营决策制定过程中，必须由合营各方均同意才能通过。
（2）确定对被投资单位具有重大影响的依据
重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共
同控制这些政策的制定。一般情况下本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%以上但低于 50%的表
决权股份时认为对被投资单位具有重大影响。
6． 长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，若对子公司、对合营企业、对联营企业的长期股权投资存在减值迹象，估计其可收回金
额，可收回金额低于账面价值的，确认减值损失，计入当期损益，同时计提长期股权投资减值准备。其他股
权投资发生减值时，按类似的金融资产的市场收益率对未来现金流量确定的现值与投资的账面价值之间的差
额确认为减值损失，计入当期损益。同时计提长期股权投资减值准备。上述长期股权投资减值准备在以后期
间均不予转回。
（十三） 投资性房地产
1．投资性房地产的种类
投资性房地产分为：已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租
的建筑物。
30
深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
2．投资性房地产的计量模式
投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续
计量。其中建筑物的折旧方法和减值准备的确定方法与固定资产的核算方法一致，土地使用权的摊销方法和
减值准备的确定方法与无形资产的核算方法一致。
（十四） 固定资产
1．固定资产的确认条件
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠计量。
2．固定资产的分类
公司的固定资产分为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备、办公及其他设备、其他构筑物、
固定资产装修。
3．各类固定资产的折旧方法
固定资产在使用寿命内按年限平均法计提折旧，各类固定资产的折旧年限、残值率和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 25–45 年 5 3.8–2.11
其他构筑物 25–45 年 5 3.8–2.11
机器设备 10 年 5 9.5
运输设备 8年 5 11.875
电子设备 5年 5 19
办公及其他设备 5年 5 19
固定资产装修 5年 -- 20
4．固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，固定资产存在减值迹象，估计其可收回金额。可收回金额按固定资产的公允价值减去处
置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值之间的较高者确定。可收回金额的计量结果表明，固定
资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减
值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。减值准备一旦计提，在以后会计期间不予转回。
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深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
5．固定资产后续支出
固定资产的后续支出是指固定资产使用过程中发生的更新改造支出、修理费用等。后续支出的处理原则
为：符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣除；不符合固定资产确
认条件的，计入当期损益。
（十五） 在建工程
在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等，并按
实际发生的支出确定工程成本。在建工程完工达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产
核算。
资产负债表日，对长期停建并计划在 3 年内不会重新开工等预计发生减值的在建工程，对可收回金额低
于账面价值的部分计提在建工程减值准备。减值准备一旦计提，在以后会计期间不予转回。
（十六） 借款费用
借款费用包括借款账面发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产
成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
1．资本化的条件
在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化：
（1）资产支出已经发生；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用状态或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始。
2．资本化金额的确定
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将
尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得收益后的金额确定。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产
支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款予以资本化的利息金额。资本化率根据
一般借款加权平均利率计算确定。
3．暂停资本化
若固定资产的购建活动发生非正常中断，且时间连续超过 3 个月，则暂停借款费用的资本化，将其确认
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深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。如果中断是该资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的
程序，借款费用不暂停资本化。
4．停止资本化
当所购建的固定资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借
款费用于发生当期确认费用。
（十七） 生物资产
本公司生物资产分为消耗性生物资产和生产性生物资产，为生猪及种猪。
1．生物资产的初始计量
生物资产按照成本进行初始计量。
（1）外购生物资产的成本，包括购买价款、相关税费、运输费、保险费以及可直接归属于购买该资产的
其他支出；
（2）自行繁殖或养殖的消耗性生物资产的成本包括出售前发生的饲料费、人工费和应分摊的间接费用等
必要支出；
（3）自行繁殖或养殖的生产性生物资产的成本包括达到预定生产经营目的前发生的饲料费、人工费和应
分摊的间接费用等必要支出。达到预定生产经营目的，是指生产性生物资产进入正常生产期，可以多年连续
稳定繁殖仔猪；
（4）应计入生物资产成本的借款费用，按照借款费用的相关规定处理；
（5）投资者投入的生物资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公
允的除外；
（6）生物资产在达到预定生产经营目的后发生的管护、饲养费用等后续支出，计入当期损益。
2．生物资产的后续计量
（1）本公司对达到预定生长经营目的的生产性生物资产，按期计提折旧，并根据用途分别计入相关资产
的成本或当期损益；
（2）本公司生产性生物资产为种猪，采用平均年限法计提折旧，预计净残值为 800 元，预计使用寿命为
5 年。当本公司在年度终了对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核后，发现其使用寿
命或预计净残值的预期数与原先估计数有差异的，或者有关经济利益预期实现方式有重大改变的，将调整其
使用寿命或预计净残值；
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深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
（3）本公司于每年年度终了对消耗性生物资产和生产性生物资产进行检查，有确凿证据表明由于遭受自
然灾害、动物疫病侵袭或市场需求变化等原因，使消耗性生物资产的可变现净值或生产性生物资产的可收回
金额低于其账面价值的，按照可变现净值或可收回金额低于账面价值的差额，计提生物资产跌价准备或减值
准备，并计入当期损益。当消耗性生物资产减值的影响因素已经消失的，减记金额予以恢复，并在原已计提
的跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。生产性生物资产减值准备一经计提，不再转回。
3．处置
（1）对于消耗性生物资产，在出售时，按照其账面价值结转成本。结转成本的方法为加权平均法；
（2）生物资产改变用途后的成本，按照改变用途时的账面价值确定；
（3）生物资产出售、盘亏或死亡时，将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的余额计入当期损益。
（十八） 无形资产
无形资产包括使用寿命有限的无形资产和使用寿命不确定的无形资产。
1．无形资产计价
无形资产按实际成本进行初始计量。
自行开发的无形资产，其成本包括自满足一定条件后至达到预定用途前所发生的支出总额。
2．无形资产摊销
（1）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用与该无形资产有关经济利益的预期实现方式一
致的方法摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；
（2）使用寿命不确定的无形资产不摊销。
3．无形资产减值准备
对使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产，于资产负债表日进行减值测试。
对使用寿命有限的无形资产，于资产负债表日，存在减值迹象，估计其可收回金额。可收回金额低于其
账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损
益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
（十九） 长期待摊费用
长期待摊费用能确定受益期限的，按受益期限分期平均摊销，不能确定受益期限的按不超过十年的期限
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深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
平均摊销。
（二十） 职工薪酬
本公司职工薪酬，是指为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。包括：（1）职
工工资、奖金、津贴和补贴；（2）职工福利费；（3）医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和
生育保险费等社会保险费；（4）住房公积金；（5）工会经费和职工教育经费；（6）非货币性福利；（7）因解
除与职工的劳动关系给予的补偿；（8）其他与获得职工提供的服务相关的支出。
在职工为本公司提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除与职工的劳动关系给予
的补偿外，根据职工提供服务的受益对象，分别计入产品成本、劳务成本、建造固定资产成本、无形资产成
本或当期损益。
（二十一） 预计负债
若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：
（1）该义务是企业承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，企业清偿预计负债所需支出全部
或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额
不超过预计负债的账面价值。
本公司亏损合同产生的义务和因重组而承担的重组义务同时符合上述条件的，确认为预计负债。只有在
承诺出售部分业务（即签订约束性出售协议）时，才能确认因重组而承担了重组义务。
（二十二） 收入
1．销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认：
（1）公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入企业；
（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
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深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
2．提供劳务，在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收
入。
公司采用已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照
已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；已经发生的劳务成本预计不能够
得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
3．让渡资产使用权，相关的经济利益很可能流入企业，且收入的金额能够可靠地计量的，确认收入。利
息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同或
协议约定的收费时间和方法计算确定。
4．申请入会费和会员费只允许取得会籍，所有其他服务或商品都要另行收费的，在款项收回不存在重大
不确定性时确认收入。申请入会费和会员费能使会员在会员期内得到各种服务或商品，或者以低于非会员的
价格销售商品或提供服务的，在整个受益期内分期确认收入。
（二十三） 政府补助
政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入
的资本。本公司政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
取得与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资产使用寿
命内平均分配，分次计入以后各期的营业外收入。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁
损的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的营业外收入。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认
相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已经发生的费用或损失的，取得时直接计入当期营业外
收入。
（二十四） 递延所得税资产和递延所得税负债
本公司的所得税费用采用资产负债表债务法核算。递延所得税资产和递延所得税负债根据资产
和负债的计税基础与账面价值的差额（暂时性差异），于资产负债表日按照预期收回该资产或清偿
该负债期间的适用税率计量确认递延所得税资产和递延所得税负债。
对子公司及联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异确认相应的递延所得税负债，但
能够控制暂时性差异转回时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。
递延所得税资产的确认以本公司未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所
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深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
得额为限。
对子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异同时满足暂时性差异在可预见的
未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额时确认相应的递延所得税
资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵
减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（二十五） 经营租赁
1．经营租赁
经营租赁是指除融资租赁以外的其它租赁。
（1）承租人
对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益，发生的
初始直接费用计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
出租人提供免租期的，将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方
法进行分摊，免租期内确认租金费用。
出租人承担了某些费用的，将该费用从租金费用总额中扣除，按扣除后的租金费用余额在租赁
期内进行分摊。
企业的售后租回交易认定为经营租赁的，分别以下情况处理：
a．有确凿证据表明售后租回交易是按照公允价值达成的,售价与资产账面价值的差额计入当期
损益。
b．售后租回交易如果不是按照公允价值达成的，售价低于公允价值的差额，应计入当期损益；
但若该损失将由低于市价的未来租赁付款额补偿时，有关损失应予以递延(递延收益)，并按与确认
租金费用相一致的方法在租赁期内进行分摊；如果售价大于公允价值，其大于公允价值的部分应计
入递延收益，并在租赁期内分摊。
（2）出租人
按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内。
对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。发生的初始直接费用
计入当期损益，金额较大的资本化，在整个经营租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计
入当期损益。对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似资产的折旧政策计提折旧，对于其它经营
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深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销。或有租金在实际发生时计入当期损益。
提供免租期的，将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行
分配，免租期内出租人确认租金收入。承担了承租人某些费用的，将该费用自租金收入总额中扣除，
按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
2．融资租赁
融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。其所有权最终可能转
移也可能不转转移。
（1）承租人
在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租
入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。
在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的可归属于租赁项目的初始直接费用计入租入资产价值。
在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人的租赁内含利率的，采用出租人的租赁内含
利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且
租赁合同没有规定利率，采用同期银行贷款利率作为折现率。未确认的融资费用采用实际利率法在
租赁期内各个期间进行分摊。
对租赁资产采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期满时取得租赁资产
所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期满时取得租赁资产所有权的，在
租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）出租人
在租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入
帐价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和
的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益采用实际利率法在租赁期内各个期间进行分配。
每年年度终了，对未担保余值进行复核。未担保余值增加的，不作调整。有证据表明未担保余
值已经减少的，重新计算租赁内含利率，由此引起的租赁投资净额的减少计入当期损益；以后各期
根据修正后的租赁投资净额和重新计算的租赁内含利率确认融资收入。租赁投资净额是融资租赁中
最低租赁收款额及未担保余值之和与未实现融资收益之间的差额。
已确认损失的未担保余值得以恢复的，在原已确认的损失金额内转回，并重新计算租赁内含利
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深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
率，以后各期根据修正后的租赁投资净额和重新计算的租赁内含利率确认融资收入。
或有租金在实际发生时计入当期损益。
（二十六） 主要会计政策、会计估计的变更
1．会计政策变更
本报告期内无会计政策变更。
2．会计估计变更
本报告期内无会计估计变更。
（二十七） 前期会计差错更正
本报告期内无重大前期会计差错更正。
附注三、 税项
（一） 主要税种及税率
税种 计税依据 税率（%）
增值税*1 销售收入 13、17
营业税*2 营业额 3、5
城市维护建设税 应纳流转税额 7
企业所得税 应纳税所得额 15、25
*1 除农业产品适用 13%的增值税税率外，其他产品适用 17%的增值税税率。
*2 除软件服务收入适用 3%的营业税税率外，其他服务收入适用 5%的营业税税率。
（二）税收优惠及批文
1、根据《中华人民共和国企业所得税法》和《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》（院国
发[2007]39 号）及其他有关规定，本公司及注册于深圳及上海浦东新区的子公司适用的企业所得税率在 2008
年至 2012 年的 5 年期间内逐步过渡到 25%，本期适用的税率为 25%（上年度为 24％）。
2、本公司子公司深圳市农牧实业有限公司经深圳市国家税务局罗湖征收分局以国税罗发[2000]160 号文
批准，自产农业产品的销售收入免征增值税。自 2011 年 7 月 1 日开始，深圳市国家税务局罗湖征收分局对深
圳市农牧实业有限公司本部在深圳市罗湖区实现的销售收入按 13%的税率征收增值税，但深圳市农牧实业有
限公司下属各养猪场实现的销售收入仍免征增值税。
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深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
3、本公司子公司深圳市农牧实业有限公司经深圳市地方税务局以深圳税发（1998）120 号文批准，该公
司自 1997 年度起，逐年获得自种、自养及其连续加工的生产经营所得暂免征收企业所得税资格。
4、本公司子公司深圳市农牧实业有限公司 2008 年被认定为国家级高新技术企业，经国家税务总局国税
函[2008]985 号文批准，深圳市农牧实业有限公司除上述第 3 点所述农业生产加工所得免征企业所得税外，其
他业务享受 15%的企业所得税优惠税率。2011 年 10 月 31 日，深圳市农牧实业有限公司经深圳市科技工贸和
信息化委员会以深科工贸信产业字【2012】4 号文继续被认定为高新技术企业，上述其他业务享受 15%的企
业所得税优惠税率。
5、本公司孙公司深圳农牧美益肉业有限公司经深圳市宝安区国家税务局公明税务分局以深国税宝公减免
备案[2009]18 号文批准，自 2009 年 8 月 1 日起，其农产品初加工的生产经营所得暂免征收企业所得税。2011
年，深圳农牧美益肉业有限公司经深圳市宝安区国家税务局公明税务分局以深国税宝公减免备案[2011]2 号文
批准，继续享受农产品初加工的生产经营所得暂免征收企业所得税的优惠政策。
6、本公司孙公司深圳市中农网电子商务有限公司于 2010 年 12 月经深圳市科技工贸和信息化委员会以深
科工贸信产业字【2011】5 号文被认定为高新技术企业，享受 15%的企业所得税优惠税率。
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深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
附注四、 企业合并及合并财务报表
（一） 子公司情况
1．通过设立或投资等方式取得的子公司
注册 期末实际 是否
持股 表决权
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 资本 经营范围 出资额 合并
比例(%) 比例(%)
（万元） （万元） 报表
深圳市福田农产品批发市场有限公司 控股子公司 深圳 批发市场 14,808.00 市场交易服务、商铺租售 10,705.50 72.99 72.99 是
深圳市大来拍卖有限公司*1 控股子公司 深圳 服务业 500.00 农产品拍卖 500.00 77.32 100.00 是
深圳市布吉海鲜市场有限公司 控股子公司 深圳 批发市场 2,460.00 市场交易服务、商铺租售 1,259.52 51.22 51.22 是
深圳市丰乐园大酒店有限公司 控股子公司 深圳 酒店业 1,000.00 客房餐饮 1,000.00 99.49 100.00 是
深圳市农产品交易大厦有限公司 控股子公司 深圳 物业租赁 2,700.00 物业管理、租赁 4,033.75 96.62 100.00 是
深圳市中农网电子商务有限公司*1 控股子公司 深圳 软件业 3,000.00 信息咨询、系统开发 3,002.75 97.42 100.00 是
深圳市农产品运输服务有限公司 控股子公司 深圳 运输业 1,000.00 公路货运 865.00 86.50 86.50 是
深圳市成业冷冻有限公司 全资子公司 深圳 服务业 2,000.00 冷库经营 2,000.00 100.00 100.00 是
深圳市农安认证农产品有限公司*1 控股子公司 深圳 服务业 100.00 农产品安全认证、配送 60.00 60.00 60.00 是
深圳市农产品交易中心股份有限公司 控股子公司 深圳 大宗商品电子交易 22,644.00 信息咨询、国内贸易 22,047.94 97.42 100.00 是
云南鲲鹏农产品电子商务批发市场有限公司
控股子公司 昆明 大宗商品电子交易 4,000.00 食糖、酒精等现货及网上交易 2,200.00 53.58 55.00 是
*1
合肥国家棉花交易中心有限责任公司*1*2 控股子公司 合肥 大宗商品电子交易 1,000.00 棉花购销与电子交易 400.00 38.97 55.56 是
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深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
注册 期末实际 是否
持股 表决权
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 资本 经营范围 出资额 合并
比例(%) 比例(%)
（万元） （万元） 报表
深圳市农产品配送中心有限公司*1 控股子公司 深圳 流通业 200.00 物资供销、配送 110.00 53.58 55.00 是
深圳市海吉星国际农产品物流管理有限公司 全资子公司 深圳 批发市场 1,000.00 市场管理、商铺租售 1,000.00 100.00 100.00 是
深圳市海吉星国际食品产业发展有限公司 控股子公司 深圳 服务业 10,000.00 农产品物流、配送 5,100.00 51.00 51.00 是
深圳市海吉星投资管理股份有限公司 全资子公司 深圳 投资管理 10,000.00 商业、投资 10,000.00 100.00 100.00 是
深圳海吉星农产品检测科技中心有限公司 控股子公司 深圳 服务业 1,380.53 农产品检测 1,081.53 78.34 78.34 是
广州海吉星市场管理有限公司 控股子公司 广州 批发市场 5,000.00 市场交易服务、商铺租售 3,000.00 60.00 60.00 是
惠州农产品物流配送中心有限公司 控股子公司 惠州 批发市场 6,800.00 农产品物流、配送 3,468.00 51.00 51.00 是
九江市琵琶湖农产品物流有限公司 控股子公司 九江 批发市场 6,000.00 市场交易服务、商铺租售 3,300.00 55.00 55.00 是
广西海吉星国际农产品物流有限公司 全资子公司 南宁 批发市场 15,000.00 市场交易服务、商铺租售 15,000.00 100.00 100.00 是
广西新柳邕农产品批发市场有限公司 控股子公司 柳州 批发市场 15,000.00 市场交易服务、商铺租售 9,750.00 65.00 65.00 是
云南东盟国际农产品物流有限公司 控股子公司 昆明 批发市场 17,255.00 市场交易服务、商铺租售 10,000.00 60.00 60.00 是
青岛市海吉星农产品物流中心有限公司 全资子公司 青岛 批发市场 1,000.00 市场交易服务、商铺租售 1,000.00 100.00 100.00 是
济南盖世农产品市场有限公司 控股子公司 济南 批发市场 3,000.00 市场交易服务、商铺租售 1,530.00 51.00 51.00 是
天津韩家墅海吉星农产品物流有限公司 控股子公司 天津 批发市场 20,000.00 市场交易服务、商铺租售 10,200.00 51.00 51.00 是
沈阳海吉星农产品物流有限公司 控股子公司 沈阳 批发市场 12,000.00 市场交易服务、商铺租售 8,400.00 70.00 70.00 是
长春海吉星农产品物流有限公司 控股子公司 长春 批发市场 9,600.00 市场交易服务、商铺租售 6,840.00 71.25 71.25 是
宁夏海吉星国际农产品物流有限公司 控股子公司 银川 批发市场 12,000.00 市场交易服务、商铺租售 8,400.00 70.00 70.00 是
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深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
注册 期末实际 是否
持股 表决权
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 资本 经营范围 出资额 合并
比例(%) 比例(%)
（万元） （万元） 报表
宁夏安顺货运有限公司*1 控股子公司 银川 运输业 100.00 物资供销、配送 99.00 69.30 99.00 是
深圳市瑞投贸易有限公司*1 全资子公司 深圳 物业租赁 50.00 国内贸易、自有物业租赁 50.00 100.00 100.00 是
深圳市水投贸易有限公司*1 全资子公司 深圳 物业租赁 100.00 国内贸易、自有物业租赁 100.00 100.00 100.00 是
深圳农牧美益肉业有限公司*1 控股子公司 深圳 屠宰加工 5,000.00 屠宰加工、鲜肉销售 5,000.00 51.00 100.00 是
江西省运通汽配市场有限公司*1 控股子公司 南昌 物业租赁 2,000.00 自有物业租赁 2,000.00 51.00 100.00 是
南昌海吉星物业管理有限公司*1 控股子公司 南昌 物业管理 50.00 自有物业管理 50.00 51.00 100.00 是
深圳农产品交易所股份有限公司 全资子公司 深圳 大宗商品电子交易 20,000.00 大宗商品市场交易服务 4,000.00 100.00 100.00 是
农产品基地开发、初级农产品
深圳市田地绿园农业开发有限公司 控股子公司 深圳 农产品基地开发 600.00 306.00 51.00 51.00 是
的销售
*1 为本公司间接控制的孙公司。
*2 本公司持有合肥国家棉花交易中心有限责任公司 40%股权，但在董事会中享有多数表决权，实际控制该公司经营，故将该公司纳入合并报表范围。
2．同一控制下的企业合并取得子公司
注册资本 期末实际出资额 是否合并报
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 经营范围 持股比例(%) 表决权比例(%)
（万元） （万元） 表
深圳市农牧实业有限公司 控股子公司 深圳 农业生产 10,000.00 养殖、饲料生产及生猪销售 5,821.95 51.00 51.00 是
深圳市果菜贸易有限公司 全资子公司 深圳 流通业 13,000.00 果菜销售 13,000.00 100.00 100.00 是
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深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
深圳市田地蔬菜基地发展公司* 全资子公司 深圳 农业生产 500.00 蔬菜基地开发，生产 500.00 100.00 100.00 是
深圳市深港通果菜运输有限公司* 全资子公司 深圳 运输业 250.00 公路货运 250.00 100.00 100.00 是
（香港）深港蔬菜有限公司* 全资子公司 香港 流通业 HKD100.00 果菜销售 HKD100.00 100.00 100.00 是
* 为本公司间接控制的孙公司。
3．非同一控制下企业合并取得子公司
注册 期末实际 持股 表决权 是否
注册
子公司全称 子公司类型 业务性质 资本 经营范围 出资额 比例 比例 合并
地
（万元） （万元） （%） （%） 报表
南昌深圳农产品中心批发市场有限公司 控股子公司 南昌 批发市场 8,000.00 市场交易服务、商铺租售 4,317.94 51.00 51.00 是
上海吉农创业投资有限公司 全资子公司 上海 投资 7,500.00 农贸市场投资、物业租赁 6,809.50 100.00 100.00 是
上海农产品中心批发市场经营管理有限公司* 控股子公司 上海 批发市场 10,000.00 市场交易服务、商铺租售 6,964.82 62.80 62.80 是
西安摩尔农产品有限责任公司 控股子公司 西安 批发市场 2,331.77 市场交易服务、商铺租售 1,189.20 51.00 51.00 是
长沙马王堆农产品股份有限公司 控股子公司 长沙 批发市场 20,000.00 市场交易服务、商铺租售 10,596.00 50.98 50.98 是
湖南长沙毛家桥水果水产禽类产品大市场有限公司* 控股子公司 长沙 批发市场 200.00 市场交易服务、商铺租售 400.00. 50.98 100.00 是
成都农产品中心批发市场有限责任公司 控股子公司 成都 批发市场 15,000.00 市场交易服务、商铺租售 8,924.75 51.00 51.00 是
成都市无公害蔬菜配送中心有限责任公司* 控股子公司 成都 物流业 55.00 物资供销、配送 51.00 47.29 92.73 是
深圳市南山农产品批发配送有限公司 控股子公司 深圳 批发市场 7,143.00 市场交易服务、商铺租售 5,128.64 58.00 58.00 是
深圳银莱冷冻食品有限公司* 控股子公司 深圳 冷冻贮藏 1,600.00 冷冻贮藏，经营保鲜冰、水产品 1,600.00 58.00 100.00 是
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深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
注册 期末实际 持股 表决权 是否
注册
子公司全称 子公司类型 业务性质 资本 经营范围 出资额 比例 比例 合并
地
（万元） （万元） （%） （%） 报表
广西大宗茧丝交易市场有限责任公司* 控股子公司 南宁 大宗商品电子交易 1,800.00 茧丝交易服务 1,074.60 49.68 51.00 是
南宁市银通典当有限公司* 全资子公司 南宁 抵押典当 1,500.00 抵押典当、鉴定评估及咨询服务 1,610.00 100.00 100.00 是
高要农牧美益畜牧发展有限公司* 控股子公司 肇庆 农业生产 306.00 养殖、生猪销售 306.00 51.00 100.00 是
南宁昆商农产品市场服务有限责任公司* 控股子公司 南宁 大宗商品电子交易 2,000.00 食糖、酒精等现货及网上交易 2,000.00 53.58 100.00 是
深圳市南方农产品物流有限公司 控股子公司 深圳 批发市场 5,000.00 农产品物流、配送 2,550.00 51.00 51.00 是
天津海吉星农产品物流有限公司 全资子公司 天津 批发市场 30,000.00 市场交易服务、商铺租售 29,841.49 100.00 100.00 是
上海翰吉斯市场管理有限公司 控股子公司 上海 市场管理咨询 1,200.00 市场管理及咨询 159.84 66.60 66.60 是
* 为本公司间接控制的孙公司
45
深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
（二） 子公司少数股东权益情况
子公司名称 少数股权比例 少数股东权益
深圳市福田农产品批发市场有限公司 27.01% 69,274,300.56
深圳市布吉海鲜市场有限公司 48.78% 19,981,092.53
深圳市南山农产品批发配送有限公司 42.00% 58,490,063.20
深圳市农产品交易中心股份有限公司 2.58% 6,344,646.14
广州海吉星市场管理有限公司 40.00% 18,004,111.34
惠州农产品物流配送中心有限公司 49.00% 38,529,210.63
长沙马王堆农产品股份有限公司 49.02% 112,617,349.81
南昌深圳农产品中心批发市场有限公司 49.00% 97,214,348.29
九江市琵琶湖农产品物流有限公司 45.00% 26,882,692.80
成都农产品中心批发市场有限责任公司 49.00% 93,395,751.22
广西新柳邕农产品批发市场有限公司 35.00% 50,577,075.47
云南东盟国际农产品物流有限公司 40.00% 73,650,171.40
济南盖世农产品市场有限公司 49.00% 12,819,236.51
天津韩家墅海吉星农产品物流有限公司 49.00% 90,894,994.84
沈阳海吉星农产品物流有限公司 30.00% 34,474,076.95
长春海吉星农产品物流有限公司 28.75% 24,905,496.84
宁夏海吉星国际农产品物流有限公司 30.00% 39,973,004.71
西安摩尔农产品有限责任公司 49.00% -2,300,783.01
上海翰吉斯市场管理有限公司 33.40% 664,696.07
深圳市农产品运输服务有限公司 13.50% 626,984.71
深圳市南方农产品物流有限公司 49.00% 18,699,977.68
深圳海吉星农产品检测科技中心有限公司 21.66% 2,785,583.22
深圳市农牧实业有限公司 49.00% 59,437,513.77
深圳市海吉星国际食品产业发展有限公司 49.00% 48,492,095.54
成都市无公害蔬菜配送中心有限责任公司 7.27% 27,160.97
上海农产品中心批发市场经营管理有限公司 37.20% 87,626,152.88
46
深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
子公司名称 少数股权比例 少数股东权益
深圳市农安认证农产品有限公司 40.00% 758,657.14
深圳市田地绿园农业开发有限公司 49.00% 2,441,853.85
宁夏安顺货运有限公司 1.00% 8,579.44
云南鲲鹏农产品电子商务批发市场有限公司 45.00% 26,787,467.39
广西大宗茧丝交易市场有限责任公司 49.00% 9,204,216.75
合肥国家棉花交易中心有限责任公司 60.00% 574,664.72
深圳市农产品配送中心有限公司 45.00% -54,431.88
合计 1,123,808,012.48
（三） 特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
本公司无特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体。
（四） 合并范围发生变更的说明
本公司本报告期合并范围未发生变更。
（五） 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
本公司本报告期无新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体。
（六） 本期发生的同一控制下企业合并
本公司本报告期无发生同一控制下企业合并。
（七） 本期发生的非同一控制下企业合并
本公司本报告期无发生非同一控制下企业合并。
（八） 本期出售丧失控制权而减少子公司
本公司本报告期无出售丧失控制权而减少子公司。
（九） 本期发生的反向购买
本公司本报告期无发生反向购买。
（十） 本期发生的吸收合并
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深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
本公司本报告期无发生吸收合并。
48
深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
附注五、 合并财务报表主要项目注释
1． 货币资金
2012-6-30 2011-12-31
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金：
人民币 -- -- 1,643,543.92 -- -- 1,681,014.19
港币 16,901.38 0.8152 13,778.00 49,081.08 0.8107 39,790.03
美元 26,786.00 6.3249 169,418.86 13,663.54 6.3009 86,092.60
欧元 2,186.05 7.8710 17,206.40 -- -- --
其他 2,195.28 -- 13,631.06 4,381.33 -- 31,290.11
现金小计 1,857,578.24 1,838,186.93
银行存款：
人民币 -- -- 1,687,760,131.68 -- -- 1,783,005,001.84
港币 3,747,979.74 0.8152 3,055,353.08 2,189,597.08 0.8107 1,775,106.35
美元 30,493.75 6.3249 192,869.92 10,108.10 6.3009 63,690.13
欧元 583.27 7.8710 4,590.92 11.05 8.1625 90.20
银行存款小计 1,691,012,945.60 1,784,843,888.52
其他货币资金：
人民币 -- -- 205,304.04 -- -- 1,705,304.04
其他货币资金小计 205,304.04 1,705,304.04
合计 1,693,075,827.88 1,788,387,379.49
2． 应收票据
类别 2012-6-30 2011-12-31
银行承兑汇票 16,870,000.00 85,200,000.00
（1）本报告期末余额中无抵押、质押和逾期汇票。
（2）本报告期末无已经背书给他方但尚未到期的票据。
3． 应收账款
（1）按种类披露
49
深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
2012-6-30 2011-12-31
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大
并单项计提坏
6,394,323.64 4.54 6,394,323.64 100.00 6,394,323.64 7.78 6,394,323.64 100.00
账准备的应收
账款
按组合计提坏账准备的应收账款
组合（按帐龄） 134,421,498.07 95.46 15,956,393.08 11.87 75,757,768.24 92.22 14,779,893.93 19.51
单项金额虽不
重大但单项计
-- -- -- -- -- -- -- --
提坏账准备的
应收账款
合计 140,815,821.71 100.00 22,350,716.72 15.87 82,152,091.88 100.00 21,174,217.57 25.77
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
2012-6-30 2011-12-31
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 113,203,583.32 84.22 566,611.53 57,745,291.93 76.22 238,385.37
1至2年 4,158,946.26 3.09 291,126.24 2,305,652.12 3.04 161,395.65
2至3年 1,845,652.12 1.37 184,565.21 1,059,114.33 1.40 105,911.42
3至5年 1,496,131.35 1.11 1,196,905.08 1,867,541.86 2.47 1,494,033.49
5 年以上 13,717,185.02 10.21 13,717,185.02 12,780,168.00 16.87 12,780,168.00
合计 134,421,498.07 100.00 15,956,393.08 75,757,768.24 100.00 14,779,893.93
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
计提
单位名称 内容 账面余额 坏账准备 计提理由
比例
深圳新宝丝绸时装有限公司 货款 2,497,647.84 2,497,647.84 100% 由于纠纷未能收回
深圳市东方旋风娱乐有限公司 货款 1,596,675.80 1,596,675.80 100% 收回的可能性不大
深圳市利盛通实业有限公司 货款 2,300,000.00 2,300,000.00 100% 收回的可能性不大
50
深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
合计 6,394,323.64 6,394,323.64 100%
（2）本报告期无转回或收回情况。
（3）本报告期无实际核销的应收账款情况。
（4）应收账款金额前五名单位情况
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
广南行有限公司 非关联方 12,285,966.42 1 年以内 8.73
天虹商场股份有限公司 非关联方 4,086,064.38 1 年以内 2.90
深圳新宝丝绸时装有限公司 非关联方 2,497,647.84 5 年以上 1.77
深圳市利盛通实业有限公司 非关联方 2,300,000.00 3-4 年 1.63
华润万家有限公司 非关联方 1,886,589.63 1 年以内 1.34
合计 23,056,268.27 16.37
（5）应收账款期末余额中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（6）应收账款期末余额中关联方款项详见附注六、7。
4． 预付款项
（1）按账龄分类
2012-6-30 2011-12-31
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 737,678,310.52 93.66 362,471,227.12 88.24
1至2年 5,667,107.69 0.72 48,216,885.38 11.74
2至3年 44,276,343.45 5.62 100,000.00 0.02
3 年以上 20,000.00 -- 21,575.00 --
合计 787,641,761.66 100.00 410,809,687.50 100.00
（2）预付款项金额前五名单位情况
比例 与本公司
单位名称 金额 预付时间 未结算原因
（%） 关系
51
深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
比例 与本公司
单位名称 金额 预付时间 未结算原因
（%） 关系
柳州市土地储备中心 164,700,000.00 20.91 非关联方 2011 年、2012 年 预付购地款
长春市国土资源局 74,600,000.00 9.47 非关联方 2012 年 预付购地款
长春绿园经济开发区管理委员会 74,448,719.00 9.45 非关联方 2012 年 预付购地补偿款
广西土地交易中心 44,141,843.45 5.61 非关联方 2010 年 预付购地款
天津市北辰区青光镇韩家墅村农工 子公司少 预付物流园二期委
41,048,963.68 5.21 2012 年
商联合公司 数股东 托管理费
合计 398,939,526.13 50.65
（3）预付款项期末余额中无预付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。
（4）预付款项期末余额中无预付关联方款项。
5． 应收股利
未收回的 相关款项是
项目 2011-12-31 本期增加 本期减少 2012-6-30
原因 否发生减值
账龄一年以内的应收股利
深圳大象创业投资有限公司 -- 3,000,000.00 -- 3,000,000.00 尚未支付 否
账龄一年以上的应收股利
深圳市集贸市场有限公司 1,848,114.80 -- -- 1,848,114.80 尚未支付 否
广西糖网食糖批发市场有限
2,000,000.00 -- 2,000,000.00 --
责任公司
合计 3,848,114.80 3,000,000.00 2,000,000.00 4,848,114.80
6． 其他应收款
（1）按种类披露
2012-6-30 2011-12-31
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比 例 比 例 比 例 比 例
金额 (%) 金额 (%) 金额 (%) 金额 (%)
单项金额重大并
单项计提坏账准 275,117,616.30 31.03 209,021,181.69 75.98 275,117,616.30 35.50 209,021,181.69 75.98
备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
组合（按账龄） 611,372,487.39 68.94 41,520,977.50 6.79 499,524,899.85 64.46 39,886,488.20 7.98
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深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
单项金额虽不重
大但单项计提坏
账准备的其他应 299,052.04 0.03 299,052.04 100.00 299,052.04 0.04 299,052.04 100.00
收款
合计 886,789,155.73 100.00 250,841,211.23 28.29 774,941,568.19 100.00 249,206,721.93 32.16
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
2012-6-30 2011-12-31
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 425,459,908.81 69.59 2,333,099.56 322,414,283.52 64.54 1,659,094.74
1至2年 150,195,782.18 24.57 10,783,704.75 144,091,575.12 28.85 10,086,410.24
2至3年 6,742,639.13 1.10 674,263.91 3,467,472.10 0.69 346,747.21
3至5年 6,221,239.95 1.02 4,976,991.96 8,786,665.51 1.76 7,029,332.41
5 年以上 22,752,917.32 3.72 22,752,917.32 20,764,903.60 4.16 20,764,903.60
合计 611,372,487.39 100.00 41,520,977.50 499,524,899.85 100.00 39,886,488.20
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
计提
单位名称 内容 账面余额 坏账准备 计提理由
比例
深圳市民润农产品配送连锁商业有限公司 借款 250,731,721.26 184,635,286.65 73.64% 收款存在较大的不确定性
常州销售点 欠款 5,460,553.08 5,460,553.08 100.00% 账龄 5 年以上，难以收回
深圳市海农食品有限公司 欠款 7,213,813.76 7,213,813.76 100.00% 账龄 5 年以上，难以收回
中粮粮油进出口公司 欠款 1,167,045.48 1,167,045.48 100.00% 账龄 5 年以上，难以收回
深圳市农产品肉类配送有限公司 欠款 621,000.00 621,000.00 100.00% 账龄 5 年以上，难以收回
深圳市乡企投资有限公司 欠款 2,632,522.00 2,632,522.00 100.00% 账龄 5 年以上，难以收回
深圳市凌阳水脂有限公司 欠款 1,181,573.72 1,181,573.72 100.00% 账龄 5 年以上，难以收回
深圳长江实业发展有限公司 欠款 5,364,433.00 5,364,433.00 100.00% 资不抵债，无可执行财产
深圳市鑫联程进出口有限公司 欠款 744,954.00 744,954.00 100.00% 账龄 5 年以上，难以收回
合计 275,117,616.30 209,021,181.69 75.98%
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
单位名称 内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
绿鹏公司 欠款 114,690.74 114,690.74 100% 经营状态差，预计无法收回
南山肉联厂 欠款 159,222.00 159,222.00 100% 经营状态差，预计无法收回
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深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
农发公司 欠款 25,139.30 25,139.30 100% 经营状态差，预计无法收回
合计 299,052.04 299,052.04 100%
（2）本报告期无转回或收回情况。
（3）本报告期无实际核销的其他应收款情况。
（4）其他应收款金额前五名单位情况
占其他应收款
单位名称 性质或内容 金额 年限
总额的比例(%)
深圳市民润农产品配送连锁商业有限公司 借款 250,731,721.26 2-5 年 28.27
天津海吉星投资发展有限公司 往来款 108,057,118.42 2 年以内 12.19
绿园经济开发区管理委员会 往来款 96,305,270.00 1 年以内 10.86
长沙县土地储备中心 往来款 85,000,000.00 1 年以内 9.59
天津海吉星建设有限公司 往来款 37,644,736.52 1 年以内 4.24
合计 577,738,846.20 65.15
（5）其他应收款期末余额中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。
（6）其他应收款期末余额中关联方款项详见附注六、7。
7． 存货
（1）存货分类
2012-6-30 2011-12-31
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 14,074,732.14 56,200.82 14,018,531.32 11,249,097.79 56,200.82 11,192,896.97
低值易耗品 3,049,321.83 -- 3,049,321.83 2,704,547.55 -- 2,704,547.55
库存商品 3,650,194.43 -- 3,650,194.43 3,527,844.81 -- 3,527,844.81
消耗性生物资产 78,188,155.60 1,003,046.66 77,185,108.94 77,149,444.88 1,003,046.66 76,146,398.22
合计 98,962,404.00 1,059,247.48 97,903,156.52 94,630,935.03 1,059,247.48 93,571,687.55
（2）存货跌价准备
本期减少
存货种类 2011-12-31 本期计提额 2012-6-30
转回 转销
原材料 56,200.82 -- -- -- 56,200.82
54
深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
消耗性生物资产 1,003,046.66 -- -- -- 1,003,046.66
合计 1,059,247.48 1,059,247.48
8． 其他流动资产
项目 2012-6-30 2011-12-31
贷款 10,764,966.54 9,287,683.30
合计 10,764,966.54 9,287,683.30
本公司本期末贷款系孙公司南宁银通典当有限公司对外部单位的贷款，贷款期限为一年以内。
9． 可供出售金融资产
项目 2012-6-30 2011-12-31
可供出售债券 -- --
可供出售权益工具 3,807,813.20 3,479,826.00
其中：初始投资成本 5,839,708.00 5,839,708.00
合计 3,807,813.20 3,479,826.00
本公司本期末可供出售金融资产为持有的黑龙江龙涤股份有限公司法人股，龙涤股份在三板交易市场挂
牌，期末市价为每股 0.97 元。
55
深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
10．长期股权投资
（1）长期股权投资情况
表决权
核算 持股比例 本期减值 本期现金
被投资单位名称 投资成本 2011-12-31 增减变动 2012-6-30 比例 减值准备*7
方法 (%) 准备变化 红利
(%)
深圳市集贸市场有限公司 权益法 12,282,353.54 26,997,500.76 1,320,963.13 28,318,463.89 50.00 50.00 -- -- --
深圳市深宝实业股份有限公司*1 权益法 107,788,170.19 180,164,943.30 15,999,329.00 196,164,272.30 19.09 19.09 -- -- --
合肥周谷堆农产品批发市场股份有
权益法 205,899,800.00 260,835,833.99 11,173,635.05 272,009,469.04 44.68 44.68 -- -- --
限公司
深圳市山河设计装饰工程有限公司 权益法 3,000,123.48 1,809,939.99 114,521.19 1,924,461.18 30.00 30.00 -- -- --
深圳市农产品融资担保有限公司 权益法 50,000,000.00 52,401,142.56 1,667,887.00 54,069,029.56 40.00 40.00 -- -- --
蚌埠海吉星农产品物流有限公司 权益法 45,000,000.00 44,064,707.05 10,969,876.43 55,034,583.48 45.00 45.00 -- -- --
天津海吉星建设有限公司 权益法 21,000,000.00 20,992,980.34 -765.32 20,992,215.02 42.00 42.00 -- -- --
天津海吉星投资发展有限公司 权益法 42,000,000.00 45,283,672.52 -1,620,254.50 43,663,418.02 42.00 42.00 -- -- --
深圳市中央大厨房物流配送有限公
权益法 10,000,000.00 5,686,157.68 -3,696,000.00 1,990,157.68 40.00 40.00 -- -- --
司
青岛青联股份有限公司*2 权益法 -- -- -- -- -- -- -- -- --
广西糖网食糖批发市场有限公司 权益法 4,000,000.00 50,312,104.81 -10,699,925.94 39,612,178.87 40.00 40.00 -- -- 20,400,000.00
广州昆商商贸有限公司 权益法 300,000.00 429,637.72 -- 429,637.72 30.00 30.00 -- -- 60,000.00
深圳依谷网电子商务有限公司 权益法 4,000,000.00 3,504,470.98 -544,019.83 2,960,451.15 40.00 40.00 -- -- --
北京大红门京深海鲜批发市场有限 权益法 18,900,000.00 29,945,828.67 2,033,850.00 31,979,678.67 42.00 42.00 -- -- --
56
深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
表决权
核算 持股比例 本期减值 本期现金
被投资单位名称 投资成本 2011-12-31 增减变动 2012-6-30 比例 减值准备*7
方法 (%) 准备变化 红利
(%)
公司
深圳市益民食品联合有限公司 权益法 20,000,000.00 18,417,896.63 -528,123.79 17,889,772.84 40.00 40.00 -- -- --
深圳市泰美珠宝发展有限公司 权益法 3,000,000.00 3,113,419.34 -624,930.00 2,488,489.34 30.00 30.00 -- -- --
深圳市海吉星环保有限责任公司 权益法 6,000,000.00 5,844,569.11 -- 5,844,569.11 48.00 48.00 -- -- --
深圳市农产品基金管理有限公司 权益法 2,500,000.00 2,134,988.08 -- 2,134,988.08 25.00 25.00 -- -- --
深圳市信祥投资发展有限公司 权益法 9,600,000.00 3,990,382.67 5,600,000.00 9,590,382.67 40.00 40.00 -- -- --
武汉城市圈海吉星农产品物流有限
权益法 75,850,000.00 24,525,272.16 51,250,000.00 75,775,272.16 41.00 41.00 -- -- --
公司
天津津俊投资发展有限公司 权益法 21,000,000.00 -- 21,000,000.00 21,000,000.00 42.00 42.00 -- -- --
天津海吉星农产品市场管理有限公
权益法 2,100,000.00 -- 2,100,000.00 2,100,000.00 42.00 42.00 -- -- --
司
深圳市运通资本投资管理有限公司 权益法 3,000,000.00 -- 3,000,000.00 3,000,000.00 30.00 30.00 -- -- --
深圳市民润农产品配送连锁商业有
成本法 137,476,840.00 -- -- -- 47.76 -- -- -- --
限公司*3
深圳市海农食品公司 成本法 1,034,629.55 1,601,372.50 -- 1,601,372.50 52.00 -- 1,601,372.50 -- --
深圳市龙江生猪批发市场有限公司 成本法 3,120,001.00 3,120,001.00 -- 3,120,001.00 41.00 -- -- -- --
深圳市农产品肉类配送有限公司*4 成本法 16,000,000.00 4,470,538.76 -- 4,470,538.76 80.00 -- 4,470,538.76 -- --
深圳市农产品坂田肉联厂有限公司 成本法 2,000,000.00 2,000,000.00 -- 2,000,000.00 10.00 -- -- -- 60,000.00
常州三井油脂有限公司 成本法 13,500,000.00 13,500,000.00 -- 13,500,000.00 30.00 -- 13,500,000.00 -- --
57
深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
表决权
核算 持股比例 本期减值 本期现金
被投资单位名称 投资成本 2011-12-31 增减变动 2012-6-30 比例 减值准备*7
方法 (%) 准备变化 红利
(%)
深圳市农产品丰湖投资有限公司*5 成本法 8,000,000.00 8,000,000.00 -- 8,000,000.00 80.00 -- -- -- --
广东发展银行 成本法 6,000,000.00 6,000,000.00 -- 6,000,000.00 275万股 -- -- -- --
深圳市合盈实业有限公司*6 成本法 20,400,000.00 20,400,000.00 -- 20,400,000.00 51.00 -- -- -- --
深圳市运通互联股权投资企业（有
成本法 6,060,000.00 -- 6,060,000.00 6,060,000.00 29.79 -- -- -- --
限合伙）
深圳市农产品丰湖干货特产城经营
成本法 200,000.00 200,000.00 -- 200,000.00 20.00 -- -- -- --
管理有限公司
大象创业投资有限公司 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 -- 10,000,000.00 6.67 6.67 -- -- 3,000,000.00
陕西秦深畜牧发展有限公司 成本法 313,989.80 313,989.80 -- 313,989.80 3.07 -- -- -- --
云南云深饲料厂 成本法 720,000.00 293,773.16 -- 293,773.16 36.00 -- 293,773.16 -- --
北京海洋基石创业投资管理有限公
成本法 100,000.00 100,000.00 -- 100,000.00 10.00 10.00 -- -- --
司
青岛海洋基石创业投资企业（有限
成本法 9,500,000.00 9,500,000.00 -- 9,500,000.00 15.83 15.83 -- -- --
合伙）
合计 901,645,907.56 859,955,123.58 114,576,042.42 974,531,166.00 19,865,684.42 -- 23,520,000.00
*1 本公司本期末持有深圳市深宝实业股份有限公司（以下简称“深深宝”）股票 47,895,097 股，占 19.09%，其中有限售条件的股票 7,770,118 股，无限售条件的股票 40,124,979
股。
*2 本公司将所持青岛青联股份有限公司（以下简称―青联公司‖）9,982,440 股股份（占青联公司股份总额的 33.98%）经过公开挂牌转让给山东滨州亚太投资有限公司（以下简
58
深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
称―滨州亚太公司‖），并与滨州亚太公司签署了《青岛青联股份有限公司股份转让及债务代偿合同》。根据协议约定，本公司本报告期内已收到滨州亚太公司支付的全部股权转让款
1,288 万元。由于本公司所持青联公司股权价值在股权转让前已减至 0 元，本次股权转让产生的投资收益金额为 1,288 万元。
*3 深圳市民润农产品配送连锁商业有限公司的日常经营管理由华润（集团）有限公司控制，本公司对其不具有重大影响，故按成本法核算。对该公司的投资已减至 0 元。
*4 根据 2004 年 12 月 28 日本公司及深圳市南山肉联厂共同作为发包方与奚永鹏签订《承包经营合同》，将肉类配送公司承包给奚永鹏经营，承包期 20 年，承包金为第一年 10
万元，以后每年按 20%递增，承包金不受承包方是否盈利影响。另外，承包期内每年所得盈利可分配部分由发包方与承包方四六分成，本公司和南山肉联厂作为发包方按初始投资
比例分配。基于上述原因，本公司在承包期内不能对该公司实施控制，故自 2005 年起未将该公司纳
入合并报表。
*5 本公司与深圳市楷桓实业发展有限公司（以下简称楷桓公司）共同设立深圳市农产品丰湖投资有限公司，负责开发丰湖花园项目，本公司持有深圳市农产品丰湖投资有限公
司 80%股权，根据双方协商方案，由楷桓公司控制该公司经营，本公司不享有控制权，故一直未纳入合并报表。
*6 本公司子公司深圳市布吉海鲜批发市场有限公司持有该公司 51%股权，但该公司已由其他方承包经营，本公司在承包期内不能对该公司实施控制，故未将该公司纳入合并
报表。
*7 减值准备计提原因：
深圳市农产品肉类配送有限公司：该公司已承包给他人经营，目前经营连续亏损，承包金回收困难。
深圳市海农食品公司：该公司已于 2007 年被吊销营业执照，公司无可实际清算资产。
常州三井油脂有限公司：该公司已连续多年亏损，财务状况最近几年未能出现好转迹象，本公司回收其投资的可能性极小。
（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
59
深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
本公司的投资变现及投资收益汇回未受到重大限制。
（3）合营企业及联营企业基本情况
本企业持股 本企业在被投资单 期末净资产总 本期营业收入
被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
比例(%) 位表决权比例(%) 额 总额
一、合营企业
深圳市集贸市场有限公司 50.00 50.00 70,550,956.86 13,317,506.87 57,233,449.99 13,917,553.07 3,238,448.47
二、联营企业
深圳市深宝实业股份有限公司 19.09 19.09 1,160,917,182.41 182,383,542.55 978,533,639.86 114,026,690.16 88,867,376.42
合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司 44.68 44.68 690,016,911.68 80,881,352.91 609,135,558.77 79,693,400.25 25,010,934.65
深圳市山河设计装饰工程有限公司 30.00 30.00 15,909,509.02 7,791,948.15 8,117,560.87 17,865,605.11 421,656.57
蚌埠海吉星农产品物流有限公司 45.00 45.00 292,196,851.12 169,897,776.72 122,299,074.40 62,363,325.40 24,377,503.18
深圳市农产品融资担保有限公司 40.00 40.00 141,998,784.49 6,551,224.68 135,447,559.81 12,091,708.61 4,169,717.51
天津海吉星建设有限公司 42.00 42.00 193,861,464.35 143,880,000.00 49,981,464.35 -- -670.00
天津海吉星投资发展有限公司 42.00 42.00 398,869,669.30 293,910,569.53 104,959,099.77 -- -1,102,386.37
深圳市中央大厨房物流配送有限公司 40.00 40.00 116,845,746.40 105,900,090.09 10,945,656.31 110,398,579.24 -5,511,532.35
深圳市海吉星环保有限责任公司 48.00 48.00 5,739,297.38 6,525.09 5,732,772.29 -- -1,567,227.71
广西糖网食糖批发市场有限公司 40.00 40.00 3,523,978,961.47 3,425,906,534.22 98,072,427.25 63,868,765.28 20,947,507.23
广州昆商商贸有限公司 30.00 30.00 11,732,274.67 10,497,593.05 1,234,681.62 217,215.00 23,215.90
60
深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
本企业持股 本企业在被投资单 期末净资产总 本期营业收入
被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
比例(%) 位表决权比例(%) 额 总额
深圳依谷网电子商务有限公司 40.00 40.00 17,377,985.17 9,976,857.31 7,401,127.86 10,484,462.32 -1,360,049.58
北京市大红门京深海鲜批发市场公司 42.00 42.00 154,694,511.26 92,628,246.33 62,066,264.93 31,812,241.13 6,683,871.46
深圳市益民食品联合有限公司 40.00 40.00 127,099,128.59 88,381,523.67 38,717,604.92 7,767,775.97 -1,464,176.50
深圳市泰美珠宝发展有限公司 30.00 30.00 9,023,998.56 475,283.90 8,548,714.66 2,570,645.84 -1,829,349.82
深圳市农产品基金管理有限公司 25.00 25.00 6,377,218.73 38,108.56 6,339,110.17 -- -2,200,842.16
深圳市信祥投资发展有限公司 40.00 40.00 44,781,161.80 21,074,061.00 23,707,100.80 -- -268,855.87
武汉城市圈海吉星农产品物流有限公司 41.00 41.00 183,861,314.80 138,906.68 183,722,408.12 -- -1,345,328.85
天津津俊投资发展有限公司 42.00 42.00 69,968,912.00 20,000,000.00 49,968,912.00 -- -31,088.00
天津海吉星农产品市场管理有限公司 42.00 42.00 25,069,826.59 20,067,173.46 5,002,653.13 -- 2,653.13
深圳市运通资本投资管理有限公司 30.00 30.00 10,149,625.80 150,000.00 9,999,625.80 -- -374.20
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深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
11．投资性房地产
（1）按成本模式计量的投资性房地产
项目 2011-12-31 本期增加 本期减少 2012-6-30
一、账面原值合计 870,421,993.61 -- 9,767,102.78 860,654,890.83
房屋、建筑物 870,421,993.61 -- 9,767,102.78 860,654,890.83
二、累计折旧合计 192,349,909.41 11,301,224.48 1,140,757.06 202,510,376.83
房屋、建筑物 192,349,909.41 11,301,224.48 1,140,757.06 202,510,376.83
三、账面净值合计 678,072,084.20 658,144,514.00
房屋、建筑物 678,072,084.20 658,144,514.00
四、减值准备合计 -- -- -- --
房屋、建筑物 -- -- -- --
五、账面价值合计 678,072,084.20 658,144,514.00
房屋、建筑物 678,072,084.20 658,144,514.00
本期投资性房地产计提折旧 11,301,224.48 元。
本期投资性房地产减少主要系子公司南昌深圳农产品中心批发市场有限公司对外出售商铺结转相应的成
本。
截止 2012 年 6 月 30 日，本公司投资性房地产项目中未发现有减值迹象，故未计提相应的资产减值准备。
（2）期末抵押的投资性房地产
被抵押的投资性房地产项目 被抵押投资性房地产期末原值 被抵押投资性房地产期末净值
南昌农批市场老市场部分房产 20,480,109.66 16,309,081.71
南山批发市场 19,800,000.00 15,381,127.49
合计 40,280,109.66 31,690,209.20
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
减值 未办妥产权 预计办结
项目 原值 累计折旧 净值
准备 证书原因 产权证书时间
西安批发市场 114,781,514.06 18,515,270.09 -- 96,266,243.97 已取得市场整体土 无法预计
地使用证，但市场
广西海吉星批发市场 133,622,312.56 4,542,331.35 -- 129,079,981.21 2013 年及以后
内建设的交易大棚
惠州市场一期商铺 37,503,921.35 6,263,156.03 -- 31,240,765.32 及配套设施未办理 无法预计
62
深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
南昌批发市场新市场 产权证
71,806,224.72 5,821,334.64 65,984,890.08 2013 年及以后
部分房产 --
合计 357,713,972.69 35,142,092.11 -- 322,571,880.58
12．固定资产
（1） 固定资产情况
项目 2011-12-31 本期增加 本期减少 2012-6-30
一、账面原值合计 3,278,816,551.33 110,418,239.04 54,782,892.38 3,334,451,897.99
其中：房屋及建筑物 2,656,590,917.34 71,686,653.01 3,232,924.97 2,725,044,645.38
机器设备 148,481,631.91 28,521,111.16 5,763,965.75 171,238,777.32
运输设备 52,509,894.10 5,054,030.98 2,005,768.00 55,558,157.08
电子设备 70,749,806.54 -- 1,351,622.02 69,398,184.52
办公及其他设备 94,441,933.49 -- 15,456,933.84 78,984,999.65
其他构筑物 216,426,861.18 5,156,443.89 -- 221,583,305.07
自有房屋装修 39,615,506.77 -- 26,971,677.80 12,643,828.97
二、累计折旧合计 565,099,352.95 82,699,404.57 27,259,183.55 620,539,573.97
其中：房屋及建筑物 353,705,251.48 50,874,169.42 698,116.93 403,881,303.97
机器设备 48,220,407.05 10,101,938.06 3,481,981.71 54,840,363.40
运输设备 25,393,689.85 2,775,737.16 1,598,506.18 26,570,920.83
电子设备 35,987,688.42 1,711,694.31 132,555.06 37,566,827.67
办公及其他设备 47,598,097.81 6,043,124.69 13,707,083.95 39,934,138.55
其他构筑物 39,312,809.57 10,110,256.36 -- 49,423,065.93
自有房屋装修 14,881,408.77 1,082,484.57 7,640,939.72 8,322,953.62
三、固定资产账面净值合计 2,713,717,198.38 2,713,912,324.02
其中：房屋及建筑物 2,302,885,665.86 2,321,163,341.41
机器设备 100,261,224.86 116,398,413.92
运输设备 27,116,204.25 28,987,236.25
电子设备 34,762,118.12 31,831,356.85
办公及其他设备 46,843,835.68 39,050,861.10
其他构筑物 177,114,051.61 172,160,239.14
自有房屋装修 24,734,098.00 4,320,875.35
四、减值准备合计 13,671,991.06 -- -- 13,671,991.06
其中：房屋及建筑物 9,276,054.38 -- -- 9,276,054.38
机器设备 2,168,569.40 -- -- 2,168,569.40
运输设备 -- -- -- --
电子设备 14,458.06 -- -- 14,458.06
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深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
项目 2011-12-31 本期增加 本期减少 2012-6-30
办公及其他设备 2,212,909.22 -- -- 2,212,909.22
其他构筑物 -- -- -- --
自有房屋装修 -- -- -- --
五、固定资产账面价值合计 2,700,045,207.32 2,700,240,332.96
其中：房屋及建筑物 2,293,609,611.48 2,311,887,287.03
机器设备 98,092,655.46 114,229,844.52
运输设备 27,116,204.25 28,987,236.25
电子设备 34,747,660.06 31,816,898.79
办公及其他设备 44,630,926.46 36,837,951.88
其他构筑物 177,114,051.61 172,160,239.14
自有房屋装修 24,734,098.00 4,320,875.35
本期计提折旧额 55,440,221.02 元。
本期在建工程完工转入固定资产 51,046,173.58 元。
本期固定资产原值和累计折旧减少主要系本期根据财务管理信息系统升级情况对部分固定资产明细分类
进行了重分类。
（2）期末抵押的固定资产
被抵押的固定资产项目 被抵押固定资产期末原值 被抵押固定资产期末净值
合肥棉花公司办公室 6,623,881.80 6,082,860.56
（3）未办妥产权证书的房屋建筑物情况
未办妥产权 预计办结产权
项目 原值 净值
证书原因 证书时间
农牧南头大楼 2,695,067.61 1,559,423.30 未办理产权证 无法预计
美益肉业屠宰场厂房 137,210,850.00 130,184,709.77 验收完毕，待办理 2013 年及以后
百货广场物业 24,931,741.35 19,365,687.24 历史遗留，尚未办理产权证 无法预计
坪地三幢厂房 6,027,595.52 3,140,303.77 历史遗留，尚未办理产权证 无法预计
成都农批交易区 38,551,603.26 33,319,527.48 资料已备案 2013 年及以后
沈阳一期冷库 18,193,897.92 17,310,685.62 正在进行决算 2013 年及以后
沈阳一期办公楼 8,174,388.28 7,800,485.67 正在进行决算 2013 年及以后
其他房屋建筑物 71,009,627.29 62,650,554.48 历史遗留，尚未办理产权证 无法预计
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深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
未办妥产权 预计办结产权
项目 原值 净值
证书原因 证书时间
合计 306,794,771.23 275,331,377.33
（4）截止 2012 年 6 月 30 日，本公司无重大固定资产闲置的情况。
（5）截止 2012 年 6 月 30 日，本公司无持有待售的重大固定资产。
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13．在建工程
2012-6-30 2011-12-31
项目 减值 减值
账面余额 账面净值 账面余额 账面净值
准备 准备
深圳海吉星物流园建设 61,677,448.27 -- 61,677,448.27 -- -- --
海吉星数据中心建设 14,855,482.93 -- 14,855,482.93 12,023,256.28 -- 12,023,256.28
深圳福田市场改造 12,032,800.16 373,994.38 11,658,805.78 4,583,273.88 373,994.38 4,209,279.50
深圳南山市场改造 4,821,103.63 -- 4,821,103.63 4,036,955.78 -- 4,036,955.78
惠州物流园建设 22,372,242.94 -- 22,372,242.94 18,657,719.98 -- 18,657,719.98
长沙市场改造 7,619,305.43 -- 7,619,305.43 5,504,306.83 -- 5,504,306.83
南昌市场二期建设 14,629,171.42 -- 14,629,171.42 10,836,925.01 -- 10,836,925.01
九江物流园建设 19,422,192.96 -- 19,422,192.96 23,674,884.30 -- 23,674,884.30
成都市场建设 7,679,652.59 -- 7,679,652.59 4,755,972.12 -- 4,755,972.12
广西海吉星物流园建设 14,113,281.85 -- 14,113,281.85 4,923,928.04 -- 4,923,928.04
上海市场改造 12,876,744.08 -- 12,876,744.08 24,081,619.00 -- 24,081,619.00
天津韩家墅海吉星物流园
6,206,825.88 -- 6,206,825.88 200,768.74 -- 200,768.74
改造
沈阳海吉星物流园建设 16,060,730.78 -- 16,060,730.78 11,721,566.64 -- 11,721,566.64
宁夏海吉星物流园建设 197,682,821.80 -- 197,682,821.80 160,190,942.54 -- 160,190,942.54
西安市场改造 3,992,763.68 -- 3,992,763.68 113,343.76 -- 113,343.76
深圳南方物流园建设 4,643,001.64 -- 4,643,001.64 4,015,564.00 -- 4,015,564.00
基本农田改造 14,925,368.85 -- 14,925,368.85 12,909,994.30 -- 12,909,994.30
农牧猪场建设 13,762,100.57 -- 13,762,100.57 11,135,436.98 -- 11,135,436.98
云南东盟物流园建设 8,335,109.88 -- 8,335,109.88 4,916,276.10 -- 4,916,276.10
长春海吉星物流园建设 15,801,356.93 -- 15,801,356.93 9,798,187.30 -- 9,798,187.30
天津翰吉斯物流园建设 307,389,536.30 -- 307,389,536.30 192,566,941.94 -- 192,566,941.94
农产品批发市场商务与信
息公共平台建设 6,579,446.26 -- 6,579,446.26 3,175,778.70 -- 3,175,778.70
其他零星项目 6,937,573.77 -- 6,937,573.77 3,849,397.85 -- 3,849,397.85
合计 794,416,062.60 373,994.38 794,042,068.22 527,673,040.07 373,994.38 527,299,045.69
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重大在建工程项目变动情况：
工程投
其中：本期利 本期利息
项目 预算数 入占预 累计利息资
期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末数 息资本化金 资本化率 资金来源
名称 （万元） 算比例 本化金额
额 (%)
(%)
深圳海吉星物流园建
-- -- 61,677,448.27 -- -- -- 募股资金
62,172,289.34 494,841.07
设
惠州物流园建设 -- -- --
18,657,719.98 20,091,496.16 16,376,973.20 -- 22,372,242.94 自有及借款
长沙市场改造 -- -- ---
5,504,306.83 2,114,998.60 -- -- 7,619,305.43 自有资金
九江物流园建设 -- -- --
23,674,884.30 9,596,232.13 13,848,923.47 -- 19,422,192.96 自有及借款
宁夏海吉星物流园建
23,000.00 160,190,942.54 37,779,509.76 -- 287,630.50 197,682,821.80 85.95 -- -- -- 自有及借款
设
天津翰吉斯物流园建
192,566,941.94 114,822,594.36 -- -- 307,389,536.30 2,405,565.39 2,405,565.39 7.05 自有及借款
设
基本农田改造 -- --
12,909,994.30 2,015,374.55 -- -- 14,925,368.85 45.70 自有资金
农牧猪场建设 -- -- --
11,135,436.98 2,992,807.51 364,462.92 1,681.00 13,762,100.57 自有资金
上海市场改造 -- --
24,081,619.00 8,338,183.00 19,543,057.92 -- 12,876,744.08 自有资金
广西海吉星物流园建
4,923,928.04 9,607,268.81 417,915.00 -- 14,113,281.85 1,738,786.28 1,725,872.83 6.56 借款
设
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深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
工程投
其中：本期利 本期利息
项目 预算数 入占预 累计利息资
期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末数 息资本化金 资本化率 资金来源
名称 （万元） 算比例 本化金额
额 (%)
(%)
合计 453,645,773.91 269,530,754.22 51,046,173.58 289,311.50 671,841,043.05 4,144,351.67 4,131,438.22
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深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
14．生产性生物资产
以成本计量：
项目 2011-12-31 本期增加 本期减少 2012-6-30
畜牧养殖业：
原值 35,301,218.84 6,942,873.19 7,030,219.22 35,213,872.81
累计折旧 5,253,346.38 2,645,469.73 2,037,146.63 5,861,669.48
账面净值 30,047,872.46 29,352,203.33
减值准备 -- -- -- --
账面价值 30,047,872.46 29,352,203.33
15．无形资产
（1）无形资产情况
项目 2011-12-31 本期增加 本期减少 2012-6-30
一、账面原值合计 1,757,501,420.19 -- 17,561,060.15 1,739,940,360.04
商标权 2,003,533.33 -- -- 2,003,533.33
土地使用权 1,733,611,361.77 -- 17,561,060.15 1,716,050,301.62
软件 12,261,867.53 -- -- 12,261,867.53
市场经营权 7,324,657.56 -- -- 7,324,657.56
其他 2,300,000.00 -- -- 2,300,000.00
二、累计摊销合计 188,820,914.51 19,501,189.15 2,883,391.76 205,438,711.90
商标权 801,347.66 33,500.00 -- 834,847.66
土地使用权 182,271,254.80 18,892,065.69 2,883,391.76 198,279,928.73
软件 2,897,065.13 -- -- 2,897,065.13
市场经营权 751,246.92 375,623.46 -- 1,126,870.38
其他 2,100,000.00 200,000.00 -- 2,300,000.00
三、无形资产账面净值合计 1,568,680,505.68 1,534,501,648.14
商标权 1,202,185.67 1,168,685.67
土地使用权 1,551,340,106.97 1,517,770,372.89
软件 9,364,802.40 9,364,802.40
市场经营权 6,573,410.64 6,197,787.18
69
深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
项目 2011-12-31 本期增加 本期减少 2012-6-30
其他 200,000.00 --
四、减值准备合计 -- -- -- --
商标权 -- -- -- --
土地使用权 -- -- -- --
软件 -- -- -- --
市场经营权 -- -- -- --
其他 -- -- -- --
五、无形资产账面价值合计 1,568,680,505.68 1,534,501,648.14
商标权 1,202,185.67 1,168,685.67
土地使用权 1,551,340,106.97 1,517,770,372.89
软件 9,364,802.40 9,364,802.40
市场经营权 6,573,410.64 6,197,787.18
其他 200,000.00 --
本期无形资产摊销额为 19,501,189.15 元。
本期无形资产账面原值减少主要系子公司南昌深圳农产品中心批发市场有限公司、广西海吉星国际农产
品物流有限公司和宁夏海吉星国际农产品物流有限公司由于对外出售商铺等原因结转相应的土地使用权成
本。
（2）期末抵押的无形资产
被抵押的无形资产项目 被抵押无形资产期末原值 被抵押无形资产期末净值
成都批发市场土地使用权 45,220,987.21 40,626,372.56
西安批发市场土地使用权 46,780,519.00 39,620,228.60
惠州批发市场土地使用权 6,279,010.00 5,553,079.99
农牧美益肉业土地使用权 76,180,974.33 69,324,686.64
宁夏批发市场土地使用权 26,855,146.56 25,120,751.66
合计 201,316,637.10 180,245,119.45
（3）截止 2012 年 6 月 30 日，无使用寿命不确定的无形资产。
16．商誉
70
深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
被投资单位名称或 期末减
2011-12-31 本期增加 本期减少 2012-6-30
形成商誉的事项 值准备
广西大宗茧丝交易市场有限责任公司 2,583,822.40 -- -- 2,583,822.40 --
南宁银通典当有限公司 920,439.95 -- -- 920,439.95 --
深圳市南山农产品批发配送有限公司 4,938,560.00 -- -- 4,938,560.00 --
深圳市南方农产品物流有限公司 2,249,483.57 -- -- 2,249,483.57 --
天津海吉星农产品物流有限公司 679,344.97 -- 679,344.97 --
上海翰吉斯市场管理有限公司 311,589.42 -- 311,589.42
合计 11,683,240.31 -- -- 11,683,240.31 --
2012 年 6 月 30 日，本公司对商誉进行减值测试并将其账面价值分摊至预期从企业合并的协同效益中受益
的资产组，预计资产组未来的现金流量。利用市场借款利率作适当调整后的折现率，对资产组未来现金流量
在合理预计期限内加以折现。测试结果表明包含商誉的资产组的可收回金额高于其账面净值，故未对其计提
减值准备。
17．长期待摊费用
项目 2011-12-31 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 2012-6-30
改良支出 15,957,812.71 784,585.33 2,432,950.72 -- 14,309,447.32
办公室装修费 2,675,333.73 569,720.64 840,166.11 -- 2,404,888.26
交易楼租金 3,464,800.00 -- 173,849.58 -- 3,290,950.42
摊位租赁费 1,504,301.54 43,208,550.00 1,196,201.00 -- 43,516,650.54
土地租用费 1,200,982.74 -- 102,235.66 -- 1,098,747.08
其他 543,927.25 -- 30,825.00 -- 513,102.25
合计 25,347,157.97 44,562,855.97 4,776,228.07 -- 65,133,785.87
18．递延所得税资产和递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示。
（1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
项目 2012-6-30 2011-12-31
递延所得税资产：
资产减值准备 68,198,466.83 67,503,719.32
可抵扣亏损 47,521,205.40 33,974,519.13
71
深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
已付购地滞纳金 2,476,860.16 2,476,860.16
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 507,973.70 589,970.50
小计 118,704,506.09 104,545,069.11
递延所得税负债：
应纳税暂时性差异 -- --
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 -- --
股权投资收益 20,892,723.78 20,892,723.78
小计 20,892,723.78 20,892,723.78
（2）未确认递延所得税资产明细
项目 2012-6-30 2011-12-31
可抵扣暂时性差异 4,228,302.30 4,228,302.30
可抵扣亏损 13,634,680.51 8,499,530.51
合计 17,862,982.81 12,727,832.81
由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此该部分可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损没有
确认为递延所得税资产。
（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年份 2012-6-30 2011-12-31
2012 年 -- --
2013 年 9,804,585.83 9,804,585.83
2014 年 6,079,649.71 6,079,649.71
2015 年 10,783,778.68 10,783,778.68
2016 年 7,330,107.83 7,330,107.83
2017 年 20,540,599.98 --
合计 54,538,722.03 33,998,122.05
（4）应纳税差异和可抵扣差异项目明细
项目 暂时性差异金额
应纳税差异项目
股权投资收益 83,570,895.12
小计 83,570,895.12
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可抵扣差异项目
资产减值准备 274,372,592.66
可供出售金融资产公允价值变动 2,031,894.80
已付购地滞纳金 9,907,440.64
未弥补亏损 190,084,821.60
小计 476,396,749.70
19．其他非流动资产
项目 2011-12-31 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 2012-6-30
无法分摊的长期股权投
资差额 1,835,163.72 -- 527,502.52 -- 1,307,661.20
合计 1,835,163.72 -- 527,502.52 -- 1,307,661.20
20．资产减值准备
本期减少
项目 2011-12-31 本期增加 2012-6-30
转回 转销 其他减少
一、坏账准备 270,380,939.50 2,810,988.45 -- -- -- 273,191,927.95
二、存货跌价准备 1,059,247.48 -- -- -- -- 1,059,247.48
三、长期股权投资减
19,865,684.42 -- -- -- -- 19,865,684.42
值准备
四、固定资产减值准
13,671,991.06 -- -- -- -- 13,671,991.06
备
五、在建工程减值准
373,994.38 -- -- -- -- 373,994.38
备
合计 305,351,856.84 2,810,988.45 -- -- -- 308,162,845.29
21．短期借款
（1） 短期借款的分类
项目 2012-6-30 2011-12-31
抵押借款 95,000,000.00 50,000,000.00
保证借款 80,000,000.00 107,000,000.00
信用借款 3,087,000,000.00 2,163,000,000.00
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合计 3,262,000,000.00 2,320,000,000.00
本报告期末不存在逾期借款情况。
22．应付账款
项目 2012-6-30 2011-12-31
应付账款 102,004,881.91 112,790,513.20
（1）应付账款期末余额中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。
（2）应付账款期末余额中无应付关联公司款项。
23．预收款项
项目 2012-6-30 2011-12-31
预收款项 164,932,008.87 160,499,031.74
（1）预收款项期末余额中无账龄超过一年的大额预收款项。
（2）预收款项期末余额中无预收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款
项。
（3）预收款项期末余额中无预收关联公司款项。
24．应付职工薪酬
项目 2011-12-31 本期增加 本期减少 2012-6-30 预计发放时间
一、工资、奖金、津贴和补贴 71,141,924.64 96,883,556.70 133,472,378.26 34,553,103.08 2012 年下半年
二、职工福利费 -- 4,612,291.31 4,555,880.45 56,410.86 2012 年下半年
三、社会保险费 957,379.84 15,124,213.56 14,700,141.02 1,381,452.38 2012 年下半年
四、住房公积金 1,600,900.18 11,097,845.84 11,471,059.24 1,227,686.78 2012 年下半年
五、工会经费和职工教育经费 5,041,676.74 2,810,053.57 2,982,431.22 4,869,299.09 2012 年下半年
六、非货币性福利 -- 2,830,488.43 2,830,488.43 --
七、辞退福利 -- 90,389.27 90,389.27 --
八、其他 2,859,264.87 235,940.00 237,597.10 2,857,607.77 2012 年下半年
合计 81,601,146.27 133,684,778.68 170,340,364.99 44,945,559.96
（1）应付职工薪酬中无拖欠性质的款项。
74
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（2）工会经费和职工教育经费本期计提 2,810,053.57 元，因解除劳动关系给予补偿
90,389.27 元。
25．应交税费
项目 2012-6-30 2011-12-31
增值税 -21,565,943.33 -18,100,084.16
营业税 6,646,398.05 14,338,788.26
城市维护建设税 392,481.25 890,118.84
企业所得税 98,371,205.84 107,494,327.04
房产税 2,855,320.47 2,880,415.60
土地增值税 -342,672.01 565,195.33
土地使用税 1,239,992.07 1,378,476.67
个人所得税 5,768,605.93 2,205,293.18
教育费附加 328,456.49 396,584.54
地方教育费附加 -- 245,714.37
防洪、堤围费 44,435.82 59,354.04
其他 32,917.18 79,785.24
合计 93,771,197.76 112,433,968.95
26．应付利息
项目 2012-6-30 2011-12-31
长期借款利息 82,485.00 119,420.83
短期融资券利息 -- 21,000,000.00
合计 82,485.00 21,119,420.83
27．应付股利
单位名称 2012-6-30 2011-12-31
深圳市福田广业投资公司 124,200.00 124,200.00
深圳市隆峰实业有限公司 435,456.57 435,456.58
江西农药厂 191,163.20 191,163.20
深圳市百旺信投资责任有限公司 2,100,000.00 --
长沙市蔬菜食品集团有限公司 5,490,800.00 --
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单位名称 2012-6-30 2011-12-31
长沙市商业网点建设管理办公室 1,372,000.00 --
南昌市蔬菜贸易总公司 918,400.00 --
合计 10,632,019.77 750,819.78
28．其他应付款
项目 2012-6-30 2011-12-31
其他应付款 1,186,751,983.32 1,079,280,358.02
（1）其他应付款期末余额中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款
项。
（2）其他应付关联方款项详见附注六、7。
（3）其他应付款期末余额中包含孙公司云南鲲鹏农产品电子商务有限公司收取的客户交易保证金
386,072,255.21 元，占 32.53%。
29．一年内到期的非流动负债
项目 2012-6-30 2011-12-31
一年内到期的长期借款 46,000,000.00 76,500,000.00
合计 46,000,000.00 76,500,000.00
一年内到期的长期借款：
项目 2012-6-30 2011-12-31
抵押借款 31,000,000.00 61,500,000.00
保证借款 10,000,000.00 10,000,000.00
信用借款 5,000,000.00 5,000,000.00
合计 46,000,000.00 76,500,000.00
一年内到期的长期借款明细：
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 2012-6-30 2011-12-31
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外币 外币
本币金额 本币金额
金额 金额
招商银行南昌昌南支行 2011-2-1 2012-12-31 RMB 5.85 -- 5,000,000.00 -- 5,000,000.00
建行深圳中心区支行 2006-12-4 2012-12-4 RMB 5.51 -- 25,000,000.00 -- 25,000,000.00
北京银行深圳分行 2009-5-18 2012-5-18 RMB 5.99 -- -- -- 18,000,000.00
农行南昌市叠山支行 2010-4-2 2012-12-31 RMB 6.21 -- 6,000,000.00 -- 11,000,000.00
建行深圳中心区支行 2007-9-30 2012-9-29 RMB 6.90 -- 10,000,000.00 -- 10,000,000.00
深发行红宝支行 2009-9-15 2012-9-15 RMB 5.99 -- -- -- 4,500,000.00
深发行红宝支行 2010-4-30 2012-4-14 RMB 5.99 -- -- -- 3,000,000.00
合计 -- 46,000,000.00 -- 76,500,000.00
30．其他流动负债
项目 2012-6-30 2011-12-31
短期融资券 -- 600,000,000.00
31．长期借款
（1）分类
项目 2012-6-30 2011-12-31
抵押借款 138,926,158.33 146,000,000.00
保证借款 328,488,908.00 145,000,000.00
信用借款 10,000,000.00 12,926,158.33
合计 477,415,066.33 303,926,158.33
（2）金额前五名的长期借款
2012-6-30 2011-12-31
利率
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 外币 外币
（%） 本币金额 本币金额
金额 金额
国家开发银行 2012-5-24 2027-5-23 RMB 7.05 -- 150,000,000.00 -- --
中国农业银行深圳分行 2009-5-31 2014-5-17 RMB 5.76 -- 90,000,000.00 -- 41,600,000.00
中国建设银行深圳中心区支
2006-12-5 2014-12-4 RMB 5.51 -- 52,000,000.00 -- 27,000,000.00
行
渤海银行天津分行 2012-4-11 2021-4-10 RMB 7.05 -- 60,488,900.00 -- --
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深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
中国农业银行深圳分行 2011-3-21 2015-12-31 RMB 7.13 -- 40,000,000.00 -- 20,000,000.00
合计 392,488,900.00 88,600,000.00
32．长期应付款
金额前五名长期应付款情况：
单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 2012-6-30 借款条件
店面押金 13,654,178.20 -- -- 8,772,235.20
深圳市财政局*1 9,282,000.00 -- -- 9,282,000.00
退休人员补贴*2 659,160.00 -- -- 648,241.40
内退人员工资及养老金*2 517,149.70 -- -- 500,624.40
改制补偿金*2 447,678.00 -- -- 312,228.00
合计 24,560,165.90 -- -- 19,515,329.00
*1 系本公司及子公司深圳市农牧实业有限公司向深圳市财政局申请的免息借款。
*2 系子公司西安摩尔农产品有限责任公司改制时的职工补偿金。
33．专项应付款
项目 2011-12-31 本期增加 本期减少 2012-6-30
专项拨款 135,370,905.00 10,900,000.00 203,017.00 146,067,888.00
合计 135,370,905.00 10,900,000.00 203,017.00 146,067,888.00
专项应付款主要项目情况如下：
项目 2011-12-31 本期增加 本期减少 2012-6-30
南昌市场信息化与检验检测
项目拨款 3,500,000.00 -- -- 3,500,000.00
西安财政局拨付现代农产品
综合试点项目款 -- 7,500,000.00 -- 7,500,000.00
深圳市互联网发展专项资金 -- 1,000,000.00 -- 1,000,000.00
2011 年度深圳市属国有企业
自主创新优秀项目扶持资金 -- 1,800,000.00 -- 1,800,000.00
深圳市基本农田改造试点建
设扶持资金 90,000.00 -- 90,000.00 --
西安财政局拨付预算资金 7,000,000.00 -- -- 7,000,000.00
深圳海吉星物流园中央预算
投资款 4,500,000.00 -- -- 4,500,000.00
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批发市场商务与信息公共平
台产业化项目拨款 5,000,000.00 -- -- 5,000,000.00
深圳海吉星物流园场平工程
项目拨款 100,000,000.00 -- -- 100,000,000.00
南昌市场信息与检测系统升
级项目拨款 2,500,000.00 -- -- 2,500,000.00
南山市场物流扶持资金 2,000,000.00 -- -- 2,000,000.00
合计 124,590,000.00 10,300,000.00 90,000.00 134,800,000.00
34．预计负债
项目 2011-12-31 本期增加 本期减少 2012-6-30
未决诉讼 12,190,000.00 -- 12,190,000.00 --
合计 12,190,000.00 -- 12,190,000.00 --
期初预计负债系预计深圳市规划国土委诉本公司翠竹宿舍建设用地未交地价款及利息的损失，本公司本
期已缴清上述诉讼所涉及全部款项。
35．其它非流动负债
项目 2012-6-30 2011-12-31
递延租金 148,292,941.14 123,108,693.80
递延收益 153,516,858.19 167,016,359.87
合计 301,809,799.33 290,125,053.67
递延租金系收取的批发市场长期租金，按租赁期限平均计入营业收入。
36．股本
本期变动增减
项目 2011-12-31 送股及公积金转 2012-6-30
其他 小计
股
1、国家持股 -- -- -- -- --
2、国有法人持股 -- -- -- --
3、境内法人持股 -- -- -- --
4、境内自然人持股 7,709,856.00 6,010,533.00 -196,689.00 5,813,844.00 13,523,700.00
有限售条件股份小计 7,709,856.00 6,010,533.00 -196,689.00 5,813,844.00 13,523,700.00
境内上市人民币普通
760,797,995.00 608,795,747.00 196,689.00 608,992,436.00 1,369,790,431.00
股
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无限售条件股份合小
760,797,995.00 608,795,747.00 196,689.00 608,992,436.00 1,369,790,431.00
计
合计 768,507,851.00 614,806,280.00 -- 614,806,280.00 1,383,314,131.00
本期股本增加系根据公司 2011 年度股东大会审议通过的利润分配方案向全体股东每 10 股送红股 2 股并
以资本公积每 10 股转增 6 股。
37．资本公积
项目 2011-12-31 本期增加 本期减少 2012-6-30
资本溢价（股本溢价） 1,494,411,232.88 -- 461,104,710.00 1,033,306,522.88
其他资本公积 148,529,379.23 6,125,868.01 -- 154,655,247.24
原制度资本公积转入 1,961,242.28 -- -- 1,961,242.28
合计 1,644,901,854.39 6,125,868.01 461,104,710.00 1,189,923,012.40
本期资本公积增加主要系本公司子公司云南东盟国际农产品物流有限公司和深圳市农产品交易中心股份
有限公司本期增资增加资本公积，本公司应计权益份额增加。
本期资本公积减少系根据公司 2011 年度股东大会审议通过的利润分配方案向全体股东以资本公积每 10
股转增 6 股。
38．盈余公积
项目 2011-12-31 本期增加 本期减少 2012-6-30
法定盈余公积 137,809,532.16 32,868,799.64 -- 170,678,331.80
盈余公积本期增加系根据公司 2011 年度股东大会决议，按净利润的 10%提取法定盈余公积。
39．未分配利润
项目 2012 年 1-6 月 2011 年度
调整前上年末未分配利润 665,015,417.02 564,885,745.61
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） -- --
调整后年初未分配利润 665,015,417.02 564,885,745.61
加：本期归属于母公司所有者的净利润 91,183,108.71 206,819,213.89
减：提取法定盈余公积 32,868,799.64 22,153,678.87
提取任意盈余公积 -- --
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深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
项目 2012 年 1-6 月 2011 年度
应付普通股股利 76,850,785.10 84,535,863.61
转作股本的普通股股利 153,701,570.00 --
期末未分配利润 492,777,370.99 665,015,417.02
本期利润分配系根据公司 2011 年度股东大会审议通过的利润分配方案向全体股东每 10 股送红股 2 股并
派发 1 元人民币现金股利。
40．营业收入和营业成本
（1）营业收入和营业成本
项目 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
主营业务收入 851,512,514.82 742,655,977.19
其他业务收入 8,855,080.99 3,345,376.65
营业收入合计 860,367,595.81 746,001,353.84
主营业务成本 522,858,702.23 503,764,195.20
其他业务成本 1,389,375.55 2,196,012.23
营业成本合计 524,248,077.78 505,960,207.43
（2）主营业务（分行业）
2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
农产品批发市场 492,104,807.04 183,791,112.83 359,972,188.76 141,545,944.99
农产品加工生产养殖 351,375,263.66 326,350,043.84 366,603,809.35 354,082,121.84
市场配套服务 17,094,059.17 14,321,141.26 32,528,878.79 20,472,687.69
减:公司内部行业抵消 9,061,615.05 1,603,595.70 16,448,899.71 12,336,559.32
合计 851,512,514.82 522,858,702.23 742,655,977.19 503,764,195.20
（3）主营业务（分地区）
2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
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深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
广东省 529,113,885.56 437,331,701.99 552,958,343.43 456,635,335.17
江西省 110,570,080.48 20,314,724.64 33,125,791.80 8,506,651.22
上海市 61,042,540.31 10,480,954.59 59,653,038.50 12,192,482.24
陕西省 21,831,424.05 7,173,208.75 14,836,021.30 6,818,234.23
四川省 32,251,271.63 7,359,497.18 26,316,728.72 4,593,401.98
云南省 16,573,925.74 -- 16,609,250.39 1,384,183.77
湖南省 57,050,608.96 22,894,420.91 43,855,765.86 17,574,418.28
其他地区 32,140,393.14 18,907,789.87 11,749,936.90 8,396,047.63
减:公司地区分部间抵消 9,061,615.05 1,603,595.70 16,448,899.71 12,336,559.32
合计 851,512,514.82 522,858,702.23 742,655,977.19 503,764,195.20
（4）公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 2012 年 1-6 月 占公司全部营业收入的比例（%）
香港菜联行 86,963,083.26 10.11
广南行有限公司 41,187,223.89 4.79
天虹商场有限公司 16,014,188.92 1.86
华润万家有限公司 7,844,999.21 0.91
锦江麦德龙现购自运有限公司 7,316,295.33 0.85
合计 159,325,790.61 18.52
41．营业税金及附加
项目 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
营业税 24,143,281.49 18,489,360.03
城市维护建设税 1,301,689.43 2,472,038.56
教育费附加 1,334,882.46 1,763,590.07
土地增值税 4,383,239.01 125,431.65
其他 835,249.60 56,570.05
合计 31,998,341.99 22,906,990.36
营业税金及附加的计缴标准见附注三。
42．销售费用
82
深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
项目 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
职工薪酬 13,428,442.54 10,619,787.48
折旧、摊销费 5,936,300.00 4,829,936.85
租赁费 860,606.41 699,680.01
办公、运杂费 2,638,422.75 1,861,980.41
广告印刷费 1,441,866.73 1,156,883.48
业务招待费 1,048,690.62 860,623.40
清洁、水电费 290,368.26 216,692.73
税金 718,474.73 639,667.67
其他费用 12,366,425.18 11,078,092.20
合计 38,729,597.22 31,963,344.23
43．管理费用
项目 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
职工薪酬 64,521,215.27 50,631,825.86
折旧、摊销费 34,271,656.13 27,521,068.95
租赁费 4,242,636.12 3,380,598.53
差旅、交通、运杂费 9,693,540.87 10,938,820.52
广告印刷费 955,201.94 847,260.90
业务招待费 11,974,648.84 9,901,845.94
清洁、水电费 921,648.28 878,990.25
税金 4,135,639.00 5,091,927.40
办公费 8,198,512.03 6,861,732.32
咨询、服务费 2,588,522.32 3,237,193.19
其他费用 22,822,684.12 24,046,055.99
合计 164,325,904.92 143,337,319.85
44．财务费用
类别 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
利息支出 78,362,546.01 76,556,761.50
83
深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
减：利息收入 14,118,628.09 22,939,900.80
汇兑损失 19,925.86 57,811.79
减：汇兑收益 62,140.15 278.30
其他 1,923,221.57 585,614.72
合计 66,124,925.20 54,260,008.91
45．资产减值损失
项目 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
一、坏账损失 2,810,988.45 3,371,676.23
二、存货跌价损失 -- -114,555.51
三、长期股权投资减值损失 -- --
四、固定资产减值损失 -- --
五、在建工程减值损失 -- --
合计 2,810,988.45 3,257,120.72
46．投资收益
（1）投资收益明细情况
项目 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
成本法核算的长期股权投资收益 5,096,961.84 2,977,220.80
权益法核算的长期股权投资收益 43,938,969.20 20,537,974.46
处置长期股权投资产生的投资收益 12,880,000.00 82,650,455.07
其他非流动资产摊销 -527,502.51 -577,902.44
合计 61,388,428.53 105,587,747.89
（2）按权益法核算的长期股权投资收益（前 5 名）
被投资单位 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月 本期比上期增减变动的原因
深圳市深宝实业股份有限公司 15,999,329.00 1,157,560.27 盈利增加
合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司 11,173,635.05 9,666,447.75 盈利增加
蚌埠海吉星农产品物流有限公司 10,969,876.43 -667,113.75 扭亏为盈
广西糖网食糖批发市场有限公司 7,613,000.84 8,089,410.04 盈利稳定
北京市大红门京深海鲜批发市场有限公司 2,033,850.00 1,974,000.00 盈利稳定
合计 47,789,691.32 20,220,304.31
（3）本公司本期处置长期股权投资产生的投资收益详见附注五、10 所述。
84
深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
47．营业外收入
项目 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计 51,149,747.98 87,868,662.07 51,149,747.98
其中：固定资产处置利得 8,756,235.95 87,868,662.07 8,756,235.95
无形资产处置利得 42,393,512.03 -- 42,393,512.03
政府补助 33,668,573.15 30,281,305.32 32,988,573.15
罚款收入 25,100.00 13,000.00 25,100.00
其他 3,759,888.82 2,940,828.43 3,759,888.82
合计 88,603,309.95 121,103,795.82 87,923,309.95
本期固定资产处置利得主要系子公司深圳市果菜贸易有限公司收到的征用固定资产补偿款扣除被征用资
产账面价值后的净额。
本期无形资产处置利得主要系子公司广西海吉星国际农产品物流有限公司收到的征地补偿款和子公司宁
夏海吉星国际农产品物流有限公司实现的联合开发收益。
政府补助明细如下：
项目 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月 计入当期非经常性损益的金额
与资产相关的政府补助摊销 7,051,615.70 9,073,628.18 7,051,615.70
财政贴息 7,000,000.00 6,373,280.00 7,000,000.00
屠宰场运营成本补助 3,870,000.00 5,000,000.00 3,870,000.00
惠州蔬菜应急储备基地补贴资金 2,690,000.00 1,850,000.00 2,690,000.00
天津市政菜篮子补贴款 9,569,310.00 1,809,000.00 9,569,310.00
长沙雪灾补贴 -- 745,000.00 --
农牧公司活体猪储备补贴 680,000.00 460,000.00 --
其他 2,807,647.45 4,970,397.14 2,807,647.45
合计 33,668,573.15 30,281,305.32 32,988,573.15
48．营业外支出
计入当期非经常性损
项目 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
益的金额
非流动资产处置损失合计 67,137.74 828,530.47 67,137.74
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深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
其中：固定资产处置损失 67,137.74 828,530.47 67,137.74
无形资产处置损失 -- -- --
罚款支出 53,562.53 39,313.66 53,562.53
捐赠支出 138,553.42 655,800.00 138,553.42
其他 45,166.04 276,865.49 45,166.04
合计 304,419.73 1,800,509.62 304,419.73
49．所得税费用
项目 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
按税法及相关规定计算的当期所得税
42,957,433.31 43,296,114.38
递延所得税调整
-14,361,562.13 -19,828,874.22
合计 23,467,240.16
28,595,871.18
所得税税率详见附注三。
50．基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项目 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
归属母公司所有者的净利润 91,183,108.71 154,923,208.57
已发行的普通股加权平均数 1,383,314,131.00 768,507,851.00
基本每股收益（每股人民币元） 0.0659 0.2016
稀释每股收益（每股人民币元） 0.0659 0.2016
51．其他综合收益
项目 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
一、可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 327,987.20 -1,399,930.00
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 89,996.40 -336,383.18
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 -- --
小计 237,990.80 -1,063,546.82
二、其他 -- --
合计 237,990.80 -1,063,546.82
52．现金流量表
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
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项目 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
利息收入 11,787,525.95 20,621,765.64
财政补贴款 17,165,083.35 14,970,793.14
收取的押金、保证金 93,410,830.37 --
其他往来款 192,038,706.10 94,468,718.89
合计 314,402,145.77 130,061,277.67
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
项目 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
付现销售费用及经营性支出 45,705,919.00 79,979,662.15
付现管理费用 64,724,778.06 60,092,497.63
押金及保证金 24,365,773.37 561,356,042.26
其他往来款 148,139,133.28 311,934,768.01
合计 282,935,603.71 1,013,362,970.05
（3） 收到的其他与投资活动有关的现金
项目 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
收到的政府补助 5,656,469.17 1,800,000.00
收到待结算的款项 -- 355,702,004.20
合计 5,656,469.17 357,502,004.20
（4） 支付的其他与投资活动有关的现金
项目 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
预付购地款 -- 110,412,371.20
支付征地补偿款 2,952,025.47 3,002,479.00
合计 2,952,025.47 113,414,850.20
（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金
项目 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
专项拨款 6,800,000.00 19,059,834.00
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深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
发生筹资费用所支付的现金 281,575.00 42,000.00
支付的长期应付职工集资款 -- 146,000.00
合计 281,575.00 188,000.00
53．现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
补充资料 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
一、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 153,221,207.83 185,740,156.27
加：资产减值准备 2,810,988.45 3,257,120.72
投资性房地产折旧、固定资产折旧、生产性生物资产折旧 69,386,915.23 62,484,019.60
无形资产摊销 19,501,189.15 17,725,071.70
长期待摊费用摊销 4,776,228.07 3,814,687.46
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以―－‖号填列） -51,082,610.24 -86,884,601.38
固定资产报废损失（收益以―－‖号填列） -- --
公允价值变动损失（收益以―－‖号填列） -- --
财务费用（收益以―－‖号填列） 78,362,546.01 76,556,761.50
投资损失（收益以―－‖号填列） -61,388,428.53 -105,587,747.89
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） -14,159,436.98 -20,865,201.21
递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列） -- -326,383.68
存货的减少（增加以―－‖号填列） -4,331,468.97 3,856,827.81
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -551,229,900.09 -373,524,260.97
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） 415,963,152.39 -448,865,156.26
其他 -- --
经营活动产生的现金流量净额 61,830,382.32 -682,618,706.33
二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
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深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
补充资料 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
债务转为资本 -- --
一年内到期的可转换公司债券 -- --
融资租入固定资产 -- --
三、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,693,075,827.88 2,337,693,466.11
减：现金的期初余额 1,788,387,379.49 3,170,886,646.98
加：现金等价物的期末余额 -- --
减：现金等价物的期初余额 -- --
现金及现金等价物净增加额 -95,311,551.61 -833,193,180.87
（2） 本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
项目 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：
1．取得子公司及其他营业单位的价格 -- 54,000,000.00
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 -- 54,000,000.00
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 -- 50,667,577.34
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 -- 3,332,422.66
4．取得子公司的净资产 -- 296,225,861.25
流动资产 -- 545,972,690.04
非流动资产 -- 27,924,193.89
流动负债 -- 277,671,022.68
非流动负债 -- --
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：
1．处置子公司及其他营业单位的价格 -- --
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 -- --
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 -- --
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深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -- --
4．处置子公司的净资产 -- --
流动资产 -- --
非流动资产 -- --
流动负债 -- --
非流动负债 -- --
（3） 现金和现金等价物的构成
项目 2012-6-30 2011-6-30
一、现金 1,693,075,827.88 2,337,693,466.11
其中：库存现金 1,857,578.24 11,826,856.53
可随时用于支付的银行存款 1,691,012,945.60 2,322,661,305.54
可随时用于支付的其他货币资金 205,304.04 3,205,304.04
二、现金等价物 -- --
其中：三个月内到期的债券投资 -- --
三、期末现金及现金等价物余额 1,693,075,827.88 2,337,693,466.11
附注六、 关联方及关联交易
1． 关联方认定标准
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、
共同控制或重大影响的，构成关联方。
2． 存在控制关系的本公司股东（或实际控制人）
注册 注册资本 组织机构 拥有本公司 与本公 经济性 法定
企业名称 主营业务
地址 （万元） 代码 股份比例 司关系 质或类型 代表人
深圳市国有资 代表国家
本公司实
产监督管理委 深圳市 21.52%* 履行出资 机关法人 张晓莉
际控制人
员会 人职责
*深圳市国有资产监督管理委员会全资子公司深圳市远致投资有限公司持有本公司 5.22%股份，深圳市国
有资产监督管理委员会直接和间接持有本公司股权比例为 26.74%。
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3． 本企业的子公司情况
本公司子公司基本情况及相关信息见附注四（一）。
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4． 本企业的合营和联营企业情况
注册 法人 注册资本 本企业持股 本企业在被投资单位
被投资单位名称 企业类型 业务性质 组织机构代码
地 代表 （万元） 比例（%） 表决权比例（%）
一、合营企业
台港澳与
深圳市集贸市场有限公司 深圳 陈招鹏 集贸市场服务与管理 3,122.53 50.00 50.00 70844959-1
境内合资
二、联营企业
深圳市深宝实业股份有限公司 上市公司 深圳 郑煜曦 食品、饮料生产 25,090.02 19.09 19.09 192180754
合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司 股份公司 合肥 郑晓燕 农副食品销售、冷藏、配送 30,000.00 44.68 44.68 705048741
深圳市山河设计装饰工程有限公司 有限责任 深圳 林瑞和 装饰工程 1,000.00 30.00 30.00 192267788
蚌埠海吉星农产品物流有限公司 有限责任 蚌埠 吕锡培 批发市场 10,000.00 45.00 45.00 55015684-3
深圳市农产品融资担保有限公司 有限责任 深圳 曾湃 担保业务及配套服务 12,500.00 40.00 40.00 692535945
天津海吉星建设有限公司 有限责任 天津 陈风杨 房屋建设工程 5,000.00 42.00 42.00 57234891-8
天津海吉星投资发展有限公司 有限责任 天津 陈风杨 对企业项目进行投资 10,000.00 42.00 42.00 55948598-5
对企业项目进行投资，农产品批发市场的开发、建设、
天津津俊投资发展有限公司 有限责任 天津 陈风杨 管理及服务，货运代理服务，货物进出口、技术进出口， 5,000.00 42.00 42.00 59612537-2
代理报关报检手续
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注册 法人 注册资本 本企业持股 本企业在被投资单位
被投资单位名称 企业类型 业务性质 组织机构代码
地 代表 （万元） 比例（%） 表决权比例（%）
农产品批发市场开发、建设、管理及服务，仓储，货运
天津海吉星农产品市场管理有限公司 有限责任 天津 曾湃 代理服务，自有房屋租赁，代理报关报检手续，物业管 500.00 42.00 42.00 59611776-x
理，货物进出口、技术进出口
深圳市中央大厨房物流配送有限公司 有限责任 深圳 陈一枫 农副产品加工配送 5,000.00 40.00 40.00 576371496
广西糖网食糖批发市场有限公司 有限责任 柳州 胡诗科 食糖网上交易 5,000.00 40.00 40.00 498600555
广州昆商商贸有限公司 有限责任 广州 高文 国内贸易 100.00 30.00 30.00 66812919-7
深圳依谷网电子商务有限公司 有限责任 深圳 孙炜 网上销售初级农副产品，经营电子商务 1,000.00 40.00 40.00 570026413
北京市大红门京深海鲜批发市场公司 有限责任 北京 刘海 水产批发市场经营管理 1,000.00 42.00 42.00 75673427-4
生产、加工豆制品、豆奶及果菜汁饮料、副食品、烧腊
深圳市益民食品联合有限公司 有限责任 深圳 林榆生 5,000.00 40.00 40.00 192206600
制品
有限责任
深圳市泰美珠宝发展有限公司 深圳 黄志勇 珠宝首饰、工艺品的购销 1,000.00 30.00 30.00 57884512-2
深圳市农产品基金管理有限公司 有限责任 深圳 曾湃 受托管理股权投资基金、企业管理咨询 1,000.00 25.00 25.00 582724008
深圳市信祥投资发展有限公司 有限责任 深圳 钟辉红 投资兴办实业、信息咨询 2,400.00 40.00 40.00 586741286
武汉城市圈海吉星农产品物流有限公司 有限责任 武汉 钟辉红 批发市场建设 30,000.00 41.00 41.00 57828611-3
93
深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
注册 法人 注册资本 本企业持股 本企业在被投资单位
被投资单位名称 企业类型 业务性质 组织机构代码
地 代表 （万元） 比例（%） 表决权比例（%）
深圳市海吉星环保有限责任公司 有限责任 深圳 钟辉红 环保技术开发，废水、废气治理 1,250.00 48.00 48.00 585649330
农产品物流产业投资基金管理及相关信息咨询，农业产
深圳市运通资本投资管理有限公司 有限责任 深圳 曾湃 1,000.00 30.00 30.00 59566375-0
业项目投资咨询，受托管理投资基金
94
深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
5． 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
深圳市投资控股公司 同一控制人 76756642-1
深圳市民润农产品配送连锁商业有限公司 本公司其他投资单位 27943041-0
深圳市海农食品有限公司 本公司其他投资单位 19229895-5
深圳市农产品肉类配送有限公司 本公司其他投资单位 74660826-6
深圳市农产品丰湖投资有限公司 本公司其他投资单位 73884857-7
深圳市龙江生猪批发市场有限公司 本公司其他投资单位 27928473-2
深圳市合盈实业有限公司 子公司其他投资单位 192378218
云南云深饲料厂 子公司其他投资单位
6． 关联交易情况
关联租赁情况：
2012 年 1-6 月
出租 出租 租赁收益
出租方名称 承租方名称 租赁资产类型 度确认的
起始日 终止日 定价依据
租赁收益
深圳市农产品融 参考市场价格
深圳市农产品交易大厦有限公司 房屋 2010-1-1 2012-6-30 251,751.40
资担保有限公司 的合同定价
7． 关联方应收应付款项
公司应收关联方款项：
2012-6-30 2011-12-31
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
深圳市民润农产品配送连锁商业
应收账款 371,124.00 371,124.00 371,124.00 371,124.00
有限公司
应收账款 青岛青联股份有限公司 450,000.00 450,000.00 450,000.00 450,000.00
应收账款 云南云深饲料有限公司 84,081.10 84,081.10 84,081.10 84,081.10
应收账款 深圳市农产品肉类配送有限公司 641,476.94 641,476.94 641,476.94 641,476.94
深圳市民润农产品配送连锁商业
其他应收款 250,731,721.26 184,635,286.65 250,731,721.26 184,635,286.65
有限公司
北京市大红门京深海鲜批发市场
其他应收款 11,653,993.06 58,269.97 13,096,033.22 65,480.17
有限公司
其他应收款 云南云深饲料有限公司 992,258.50 992,258.50 992,258.50 992,258.50
95
深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
2012-6-30 2011-12-31
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
其他应收款 深圳市合盈实业有限公司 11,273,016.24 56,365.08 12,309,625.60 61,548.13
其他应收款 深圳市海农食品有限公司 7,213,813.76 7,213,813.76 7,213,813.76 7,213,813.76
深圳市龙江生猪批发市场有限公
其他应收款 1,780,000.00 124,600.00 1,780,000.00 124,600.00
司
深圳市山河设计装饰工程有限公
其他应收款 1,524,009.10 106,680.64 1,410,358.06 68,801.79
司
其他应收款 深圳市益民食品联合有限公司 33,524,628.75 2,346,724.01 32,465,746.17 162,328.73
其他应收款 蚌埠海吉星农产品物流有限公司 9,000,000.00 630,000.00 9,000,000.00 630,000.00
其他应收款 深圳市深宝实业股份有限公司 -- -- 14,746.00 1,032.22
其他应收款 深圳市农产品肉类配送有限公司 621,000.00 621,000.00 621,000.00 621,000.00
其他应收款 天津海吉星投资发展有限公司 108,057,118.42 540,285.59 104,409,595.99 522,047.98
其他应收款 天津海吉星建设有限公司 37,644,736.52 188,223.68 36,365,449.93 181,827.25
其他应收款 深圳市信祥投资发展有限公司 20,217,433.33 101,087.17 -- --
天津海吉星农产品市场管理有限
其他应收款 8,429,152.20 42,145.76 -- --
公司
公司应付关联方款项：
项目名称 关联方 2012-6-30 2011-12-31
其他应付款 深圳市投资控股有限公司 1,057,462.50 7,470,626.85
其他应付款 深圳市农产品丰湖投资有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00
附注七、 或有事项
1． 未决诉讼、仲裁形成的或有负债及其财务影响
本公司子公司深圳市农产品运输服务有限公司（以下简称“运输公司”）之被投资单位深圳市联福运输
实业有限公司（以下简称“联福公司”）2006 年与广州天泰设备管理有限公司（以下简称“天泰公司”）签
订集装箱租赁协议，运输公司为此租赁协议提供担保。2006 年 11 月，因联福公司拖欠租金，天泰公司将联福
公司起诉至广州海事法院深圳法庭，要求联福公司偿付拖欠的租金及其他费用 64 万美元，并要求运输公司对
此承担连带责任。运输公司以此项担保合同存在欺诈行为，合同应属无效为由提起反诉。上诉和反诉两案于
2007 年 11 月 6 日在广州海事法院深圳法庭一同开庭，截止报告日尚未判决。
2． 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
本公司报告期内无为其他单位提供债务担保形成的或有负债。
96
深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
附注八、 承诺事项
本公司无需要披露的重要承诺事项。
附注九、 资产负债表日后事项
本公司无需要披露的重大资产负债表日后事项。
附注十、 其他重要事项
1、2011 年 1 月 25 日，本公司及深圳市民润农产品配送连锁商业有限公司的其他股东共同与华润万家有
限公司签订关于民润公司的《资产及债务处置协议》。
协议约定，民润公司将六十二间门店网点资源（承租权）及其经营性资产处置给华润万家，并委托华润
万家清偿民润公司不高于人民币贰亿柒仟壹佰柒拾柒万元整（￥27,177 万元）的债务（其中包括：华润万家
同意有条件代民润公司向本公司偿还 7,238 万元款项）。本次交易不涉及民润公司股权，且不涉及相关门店产
权。
该《资产及债务处置协议》已经本公司 2011 年第一次临时股东大会表决通过。
2、根据公司 2011 年第二次临时股东大会批准深圳市农产品交易中心股份有限公司（以下简称“交易中
心”）通过增资扩股的方式公开招募引进战略投资者，经深圳联合产权交易所履行公开招募等相关程序后，
于 2011 年 12 月 28 日组织竞争性谈判，Vision Knight Capital （China） Fund I.L.P[嘉御（中国）投资基金 I
期]（以下简称“嘉御基金”）和景林高盈投资有限公司（Greenwoods Top Surplus Investment Limited）（以下
简称“景林投资”）被确认为项目的投资方。
2012 年 1 月 6 日，本公司、交易中心及深圳市海吉星投资管理股份有限公司（以下简称“海吉星投资”）
与俊皆有限公司（为嘉御基金的全资子公司，以下简称“俊皆”）、景林投资、交易中心管理层团队齐志平、
孙炜、董华新、史伟鹏及李华（以下简称“管理层团队”）共同签订《关于农产品交易中心股份有限公司之
投资协议》。根据投资协议，交易中心注册资本将增加至人民币 444,000,000 元。其中，俊皆以相当于人民币
188,191,620 元的美元认购新增股份 133,200,000 股，占交易中心增资后总股本的 30%；景林投资以相当于人
民币 119,188,026 元的美元认购新增股份 84,360,000 股，占交易中心增资后总股本的 19%；管理层团队将以人
民币 37,355,754 元认购新增股份 26,440,000 股，占交易中心增资后总股本的 5.95%。
依据投资协议框架，经有关各方协商，于 2012 年 5 月 22 日签订了本次增资的《股份认购协议》、《股
东协议》、交易中心《章程》等相关文件。
2012 年 6 月 19 日，管理层团队依据上述《股份认购协议》等相关文件向交易中心支付首期增资款
97
深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
7,471,150.80 元认购新增股份 5,288,000 股。
3、本公司第六届董事会第十六次会议和第二十五次会议批准本公司投资成立深圳市农产品小额贷款有限
公司（暂用名，以工商登记名称为准，以下简称“小额贷款公司”），小额贷款公司注册资本人民币 10,000
万元，本公司、深圳市海吉星投资管理股份有限公司、深圳市农产品融资担保有限公司各认缴注册资本分别
为 4,000 万元、3,500 万元、2,500 万元，持股权比例分别为 40％、35％、25％。
4、本公司第六届董事会第十六次会议和第二十五次会议批准本公司投资成立深圳市中农水产股份有限公
司（暂用名，以工商登记名称为准，以下简称“中农水产股份公司”），中农水产股份公司注册资本人民币
10,000 万元，本公司、深圳市隆嘉福投资有限公司、东莞市海鹏贸易有限公司、深圳市金泰水产有限公司、
深圳市嘉汇利水产有限公司各认缴注册资本分别为 3,400 万元、3,100 万元、1,500 万元、1,500 万元、500 万
元，持股权比例分别为 34％、31％、15％、15％、5％。
2012 年 7 月 5 日，深圳市中农水产股份有限公司正式成立，注册资本人民币 10,000 万元，实收资本人民
币 5,000 万元。
5、2011 年 5 月 5 日，本公司董事会第六届十一次会议通过了关于本公司非公开发行 A 股股票方案。根
据方案，本公司拟向包括本公司第一大股东深圳市国有资产监督管理委员会及其全资子公司远致投资在内的
不超过 10 名特定投资者发行不超过 150,966,184 股人民币普通股股票，每股面值 1 元，发行价格不低于 2011
年 5 月 6 日（定价基准日）前二十个交易日公司股价均价的 90％，即不低于 16.56 元每股，募集资金总额不
超过 250,000 万元。
根据本公司 2012 年第一次临时股东大会决议，公司对非公开发行 A 股股票方案之定价基准日、发行价格、
发行数量及发行决议有效期进行了调整，调整后本次非公开发行股票的发行价格为不低于定价基准日前二十
个交易日公司股票交易均价的 90%，即不低于 9.93 元/股，本次非公开发行股票数量调整为不超过 251,762,336
股（含 251,762,336 股）。
中国证券监督管理委员会发行审核委员会于 2012 年 5 月 16 日审议通过了本公司本次非公开发行 A 股股
票申请。
2012 年 8 月 13 日，本公司收到中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市农产品股份有限公司非公开
发行股票的批复》（证监许可[2012]1026 号），核准公司自核准发行之日起 6 个月内非公开发行不超过
457,875,457 股新股。
98
深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
附注十一、 母公司财务报表主要项目注释
1．应收账款
（1）按种类披露
2012-6-30 2011-12-31
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单 项 金额 重
大 并 单项 计
2,497,647.84 5.44 2,497,647.84 100.00 2,497,647.84 100.00 2,497,647.84 100.00
提 坏 账准 备
的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
组 合 （按 帐
43,410,130.00 94.56 217,050.65 0.50 -- -- -- --
龄）
单 项 金额 虽
不 重 大但 单
项 计 提坏 账 -- -- -- -- -- -- -- --
准 备 的应 收
账款
合计 45,907,777.84 100.00 2,714,698.49 5.91 2,497,647.84 100.00 2,497,647.84 100.00
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收帐款：
2012-6-30 2011-12-31
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 43,410,130.00 100.00 217,050.65 -- -- --
1至2年 -- -- -- -- -- --
2至3年 -- -- -- -- -- --
3至5年 -- -- -- -- -- --
5 年以上 -- -- -- -- -- --
合计 43,410,130.00 100.00 217,050.65 -- -- --
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
单位名称 内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
99
深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
深圳新宝丝绸时装有限公司 货款 2,497,647.84 2,497,647.84 100.00% 账龄 5 年以上，难以收回
（2）本报告期应收账款中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
2．其他应收款
（1）按种类披露
2012-6-30 2011-12-31
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例
比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额 （%
（%） （%） （%）
）
单项金额
重大并单
项计提坏
账准备的 257,475,820.33 21.72 191,379,385.72 74.33 257,475,820.33 21.36 191,379,385.72 74.33
其他应收
款
按组合计提坏账准备的其他应收款
组合（按
927,707,554.59. 78.28 3,055,717.47 0.33 948,200,668.64 78.64 3,804,252.71 0.40
账龄）
单项金额
虽不重大
但单项计
提坏账准 -- -- -- -- -- -- -- --
备的其他
应收款
194,435,103.1
合计 1,185,183,374.92 100.00 9 16.41 1,205,676,488.97 100.00 195,183,638.43 16.19
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
2012-6-30 2011-12-31
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 468,985,751.80 50.55 116,661.51 486,882,816.18 51.35 484,840.02
1至2年 284,921,901.14 30.71 945,582.80 255,559,039.88 26.95 158,894.05
2至3年 101,921,018.50 10.99 192,101.85 104,739,328.46 11.05 192,101.85
3至5年 40,387,559.18 4.35 310,047.34 57,067,800.31 6.02 310,047.34
5 年以上 31,491,323.97 3.40 1,491,323.97 43,951,683.81 4.63 2,658,369.45
合计 927,707,554.59. 100.00 3,055,717.47 948,200,668.64 100.00 3,804,252.71
100
深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
计提
单位名称 内容 账面余额 坏账准备 计提理由
比例
深圳市民润农产品配送连锁商业有限公司 借款 245,513,408.01 179,416,973.40 73.08 收款存在较大的不确定性
常州销售点 欠款 5,460,553.08 5,460,553.08 100.00 账龄 5 年以上，难以收回
深圳市海农食品有限公司 欠款 4,713,813.76 4,713,813.76 100.00 账龄 5 年以上，难以收回
深圳市农产品肉类配送有限公司 欠款 621,000.00 621,000.00 100.00 经营状态差，预计无法收回
中粮粮油进出口公司 欠款 1,167,045.48 1,167,045.48 100.00 账龄 5 年以上，难以收回
合计 257,475,820.33 191,379,385.72 74.33
（2）其他应收款金额前五名单位情况
占其他应收款
单位名称 性质或内容 金额 年限
总额的比例（%）
深圳市民润农产品配送连锁商业有限公司 借款 245,513,408.01 累计多年 20.72
广西海吉星国际农产品物流有限公司 借款 141,907,500.00 2 年以内 11.97
长春海吉星农产品物流有限公司 借款 134,356,938.00 2 年以内 11.34
天津海吉星投资发展有限公司 借款 108,057,118.42 2 年以内 9.12
西安摩尔农产品有限责任公司 借款 98,805,148.98 3 年以内 8.33
合计 728,640,113.41 61.48
（3）本报告期无转回或收回情况。
101
深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
3．长期股权投资
项目 核算方法 初始投资成本 2011-12-31 增减变动 2012-6-30 减值准备 本期计提减值准备 本期现金红利
对子公司投资 成本法 2,009,868,908.80 2,059,958,238.76 180,120,000.00 2,240,078,238.76 -- -- 38,964,290.92
对合营企业投资 权益法 9,406,513.01 24,121,660.23 1,320,963.13 25,442,623.36 -- -- --
对联营企业投资 权益法 598,738,093.67 641,890,020.34 117,558,228.85 759,448,249.19 -- -- --
其他股权投资 成本法 49,654,629.55 38,691,911.26 -- 38,691,911.26 19,571,911.26 -- 60,000.00
合计 2,667,668,145.03 2,764,661,830.59 298,999,191.98 3,063,661,022.57 19,571,911.26 -- 39,024,290.92
（1）对子公司投资
在被投资 本期
在被投资
核算 单位表决 减值 计提 本期
被投资单位 初始投资成本 2011-12-31 增减变动 2012-6-30 单位持股
方法 权比例 准备 减值 现金红利
比例（%）
（%） 准备
深圳市福田农产品批发市场有限公司 成本法 107,054,950.00 107,054,950.00 -- 107,054,950.00 72.99 72.99 -- -- --
深圳市布吉海鲜市场有限公司 成本法 12,595,200.00 12,595,200.00 -- 12,595,200.00 51.22 51.22 -- -- --
南昌深圳农产品中心批发市场有限公司 成本法 43,179,404.42 43,179,404.42 -- 43,179,404.42 51.00 51.00 -- -- 9,180,000.00
上海吉农创业投资有限公司 成本法 63,785,000.00 63,785,000.00 -- 63,785,000.00 93.33 93.33 -- -- 14,000,000.00
深圳市农牧实业有限公司 成本法 58,219,504.29 58,219,504.29 -- 58,219,504.29 51.00 51.00 -- -- --
深圳市果菜贸易有限公司 成本法 113,334,433.95 113,334,433.95 -- 113,334,433.95 100.00 100.00 -- -- --
深圳市丰乐园大酒店有限公司 成本法 8,500,000.00 8,500,000.00 -- 8,500,000.00 85.00 85.00 -- -- --
102
深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
在被投资 本期
在被投资
核算 单位表决 减值 计提 本期
被投资单位 初始投资成本 2011-12-31 增减变动 2012-6-30 单位持股
方法 权比例 准备 减值 现金红利
比例（%）
（%） 准备
深圳市农产品交易大厦有限公司 成本法 46,191,426.00 46,191,426.00 -- 46,191,426.00 75.00 75.00 -- -- --
深圳市农产品运输服务有限公司 成本法 8,650,000.00 8,650,000.00 -- 8,650,000.00 86.50 86.50 -- -- --
深圳市成业冷冻有限公司 成本法 20,000,000.00 20,000,000.00 -- 20,000,000.00 100.00 100.00 -- -- --
西安摩尔农产品有限责任公司 成本法 11,892,038.00 11,892,038.00 -- 11,892,038.00 51.00 51.00 -- -- --
长沙马王堆农产品股份有限公司 成本法 97,940,000.00 97,940,000.00 8,020,000.00 105,960,000.00 50.98 50.98 -- -- 6,580,000.00
惠州农产品物流配送中心有限公司 成本法 34,680,000.00 34,680,000.00 -- 34,680,000.00 51.00 51.00 -- -- --
成都农产品中心批发市场有限责任公司 成本法 58,647,453.34 58,647,453.34 30,600,000.00 89,247,453.34 51.00 51.00 -- -- --
深圳市海吉星投资管理股份有限公司 成本法 45,000,000.00 45,000,000.00 50,000,000.00 95,000,000.00 95.00 95.00 -- -- --
深圳市海吉星国际农产品物流有限公司 成本法 7,000,000.00 7,000,000.00 -- 7,000,000.00 70.00 70.00 -- -- --
沈阳海吉星农产品物流有限公司 成本法 84,000,000.00 84,000,000.00 -- 84,000,000.00 70.00 70.00 -- -- --
深圳市南山农产品批发配送有限公司 成本法 51,286,400.00 51,286,400.00 -- 51,286,400.00 58.00 58.00 -- -- 2,900,000.00
广西海吉星国际农产品物流有限公司 成本法 135,000,000.00 135,000,000.00 -- 135,000,000.00 90.00 90.00 -- -- --
广州海吉星市场管理有限公司 成本法 6,000,000.00 6,000,000.00 24,000,000.00 30,000,000.00 60.00 60.00 -- -- --
宁夏海吉星国际农产品物流有限公司 成本法 84,000,000.00 84,000,000.00 -- 84,000,000.00 70.00 70.00 -- -- --
青岛市海吉星农产品物流中心有限公司 成本法 6,000,000.00 6,000,000.00 -- 6,000,000.00 60.00 60.00 -- -- --
103
深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
在被投资 本期
在被投资
核算 单位表决 减值 计提 本期
被投资单位 初始投资成本 2011-12-31 增减变动 2012-6-30 单位持股
方法 权比例 准备 减值 现金红利
比例（%）
（%） 准备
长春海吉星农产品物流有限公司 成本法 68,400,000.00 68,400,000.00 -- 68,400,000.00 71.25 71.25 -- -- --
深圳市大来拍卖有限公司 成本法 800,000.00 700,471.57 -- 700,471.57 16.00 16.00 -- -- --
深圳市南方农产品物流有限公司 成本法 25,500,000.00 25,500,000.00 -- 25,500,000.00 51.00 51.00 -- -- --
深圳市农产品交易中心股份有限公司 成本法 210,479,398.80 210,479,398.80 -- 210,479,398.80 92.55 92.55 -- -- 6,304,290.92
云南东盟国际农产品物流有限公司 成本法 85,000,000.00 85,000,000.00 -- 85,000,000.00 51.00 51.00 -- -- --
济南盖世农产品市场有限公司 成本法 15,300,000.00 15,300,000.00 -- 15,300,000.00 51.00 51.00 -- -- --
广西新柳邕农产品批发市场有限公司 成本法 97,500,000.00 97,500,000.00 -- 97,500,000.00 65.00 65.00 -- -- --
天津韩家墅海吉星农产品物流有限公司 成本法 102,000,000.00 102,000,000.00 -- 102,000,000.00 51.00 51.00 -- -- --
九江市琵琶湖农产品物流有限公司 成本法 33,000,000.00 16,500,000.00 16,500,000.00 33,000,000.00 55.00 55.00 -- -- --
天津海吉星农产品物流有限公司 成本法 180,000,000.00 298,414,861.73 -- 298,414,861.73 100.00 100.00 -- -- --
深圳海吉星农产品检测科技中心有限公司 成本法 8,815,300.00 8,815,300.00 -- 8,815,300.00 63.85 63.85 -- -- --
深圳农产品交易所股份有限公司 成本法 28,000,000.00 28,000,000.00 -- 28,000,000.00 70.00 70.00 -- -- --
上海翰吉斯市场管理有限公司 成本法 1,118,400.00 392,396.66 -- 392,396.66 46.60 46.60 -- -- --
深圳市海吉星国际食品产业发展有限公司 成本法 51,000,000.00 -- 51,000,000.00 51,000,000.00 51.00 51.00 -- -- --
小计 2,009,868,908.80 2,059,958,238.76 180,120,000.00 2,240,078,238.76 -- -- 38,964,290.92
104
深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
（2）对合营企业投资
核算 持股比例 表决权 减值 本期计提 本期现金
被投资单位 初始投资成本 2011-12-31 增减变动 2012-6-30
方法 （%） 比例（%） 准备 减值准备 红利
深圳市集贸市场有限公司* 权益法 9,406,513.01 24,121,660.23 1,320,963.13 25,442,623.36 40.79 40.79 -- -- --
*本公司全资子公司深圳市果菜贸易有限公司持有该公司 9.21%股权，本公司直接和间接持有该公司股权比例为 50%。
（3）对联营企业投资
本期
核算 持股比例 表决权比例 减值 计提 本期现金
被投资单位 初始投资成本 2011-12-31 增减变动 2012-6-30
方法 （%） （%） 准备 减值 红利
准备
深圳市深宝实业股份有限公司 权益法 107,788,170.19 180,164,943.30 15,999,329.00 196,164,272.30 19.09 19.09 -- -- --
合肥周谷堆农产品批发市场股份有限
权益法 205,899,800.00 260,835,833.99 11,173,635.05 272,009,469.04 44.68 44.68 -- -- --
公司
深圳市山河设计装饰工程有限公司 权益法 3,000,123.48 1,809,939.99 114,521.19 1,924,461.18 30.00 30.00 -- -- --
深圳市农产品融资担保有限公司 权益法 50,000,000.00 52,401,142.56 1,667,887.00 54,069,029.56 40.00 40.00 -- -- --
蚌埠海吉星农产品物流有限公司 权益法 45,000,000.00 44,064,707.05 10,969,876.43 55,034,583.48 45.00 45.00 -- -- --
天津海吉星建设有限公司 权益法 21,000,000.00 20,992,980.34 -765.32 20,992,215.02 42.00 42.00 -- -- --
天津海吉星投资发展有限公司 权益法 42,000,000.00 45,283,672.52 -1,620,254.50 43,663,418.02 42.00 42.00 -- -- --
105
深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
本期
核算 持股比例 表决权比例 减值 计提 本期现金
被投资单位 初始投资成本 2011-12-31 增减变动 2012-6-30
方法 （%） （%） 准备 减值 红利
准备
深圳市中央大厨房物流配送有限公司 权益法 10,000,000.00 5,686,157.68 -3,696,000.00 1,990,157.68 40.00 40.00 -- -- --
青岛青联股份有限公司 权益法 -- -- -- -- -- -- -- -- --
深圳市农产品基金管理有限公司 权益法 2,500,000.00 2,134,988.08 -- 2,134,988.08 25.00 25.00 -- -- --
深圳市信祥投资发展有限公司 权益法 9,600,000.00 3,990,382.67 5,600,000.00 9,590,382.67 40.00 40.00 -- -- --
武汉城市圈海吉星农产品物流有限公
权益法 75,850,000.00 24,525,272.16 51,250,000.00 75,775,272.16 41.00 41.00 -- -- --
司
天津津俊投资发展有限公司 权益法 21,000,000.00 -- 21,000,000.00 21,000,000.00 42.00 42.00 -- -- --
天津海吉星农产品市场管理有限公司 权益法 2,100,000.00 -- 2,100,000.00 2,100,000.00 42.00 42.00 -- -- --
深圳市运通资本投资管理有限公司 权益法 3,000,000.00 -- 3,000,000.00 3,000,000.00 30.00 30.00 -- -- --
小计 598,738,093.67 641,890,020.34 117,558,228.85 759,448,249.19 -- -- --
（4）其他股权投资
在被投资 在被投资单
核算 初始投资 本期减值准备 本期现金
被投资单位 2011-12-31 增减变动 2012-6-30 单位持股 位表决权比 减值准备
方法 成本 变化 红利
比例（%） 例（%）
深圳市海农食品公司 成本法 1,034,629.55 1,601,372.50 -- 1,601,372.50 52.00 -- 1,601,372.50 -- --
106
深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
深圳市龙江生猪批发市场 成本法 3,120,000.00 3,120,000.00 -- 3,120,000.00 26.00 -- -- -- --
深圳市农产品肉类配送有限
成本法 16,000,000.00 4,470,538.76 -- 4,470,538.76 80.00 -- 4,470,538.76 -- --
公司
深圳市农产品坂田肉联厂有
成本法 2,000,000.00 2,000,000.00 -- 2,000,000.00 10.00 -- -- -- 60,000.00
限公司
常州三井油脂有限公司 成本法 13,500,000.00 13,500,000.00 -- 13,500,000.00 30.00 -- 13,500,000.00 -- --
深圳市农产品丰湖投资有限
成本法 8,000,000.00 8,000,000.00 -- 8,000,000.00 80.00 -- -- -- --
公司
广东发展银行 成本法 6,000,000.00 6,000,000.00 -- 6,000,000.00 275万股 -- -- --
小计 49,654,629.55 38,691,911.26 -- 38,691,911.26 19,571,911.26 -- 60,000.00
107
深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
4． 营业收入和营业成本
（1）营业收入和营业成本
项目 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
主营业务收入 70,335,581.19 83,483,136.70
其他业务收入 -- --
营业收入合计 70,335,581.19 83,483,136.70
主营业务成本 40,651,966.09 48,422,341.70
其他业务成本 -- --
营业成本合计 40,651,966.09 48,422,341.70
（2）主营业务（分品种）
2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
商品销售 5,602,157.37 5,569,162.38 10,442,245.70 7,808,080.24
服务收入 64,733,423.82 35,082,803.71 73,040,891.00 40,614,261.46
合计 70,335,581.19 40,651,966.09 83,483,136.70 48,422,341.70
（3）主营业务（分地区）
2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
深圳地区 70,335,581.19 40,651,966.09 83,483,136.70 48,422,341.70
合计 70,335,581.19 40,651,966.09 83,483,136.70 48,422,341.70
5． 投资收益
（1）投资收益明细
项目 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
成本法核算的长期股权投资收益 39,024,290.92 4,393,700.00
权益法核算的长期股权投资收益 35,929,191.98 10,744,979.78
转让长期股权投资产生的投资收益 12,880,000.00 81,795,426.09
合计 87,833,482.90 96,934,105.87
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深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
本期比上期增减
被投资单位 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
变动的原因
深圳市南山农产品批发配送有限公司 2,900,000.00 -- 不定期现金分红
深圳市农产品坂田肉联厂有限公司 60,000.00 40,000.00 定额上缴利润
上海吉农创业投资有限公司 14,000,000.00 -- 不定期现金分红
深圳市农产品交易中心股份有限公司 6,304,290.92 -- 不定期现金分红
南昌深圳农产品中心批发市场有限公司 9,180,000.00 -- 不定期现金分红
长沙马王堆农产品股份有限公司 6,580,000.00 -- 不定期现金分红
深圳市布吉海鲜市场有限公司 -- 4,353,700.00 不定期现金分红
合计 39,024,290.92 4,393,700.00
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
本期比上期增减
被投资单位 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
变动的原因
深圳市中央大厨房物流配送有限公司 -3,696,000.00 -- 成立初期
深圳市集贸市场有限公司 1,320,963.13 1,609,202.06 盈利减少
合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司 11,173,635.05 9,666,447.75 盈利增加
深圳市山河设计装饰工程有限公司 114,521.19 -314,367.72 扭亏为盈
深圳市农产品融资担保有限公司 1,667,887.00 863,651.98 盈利增加
蚌埠海吉星农产品物流有限公司 10,969,876.43 -667,113.75 扭亏为盈
自 2011 年 6 月 1 日起，
本公司将该公司纳入
天津海吉星农产品物流有限公司 -- -952,539.32
合并报表范围，改为按
成本法核算
天津海吉星建设有限公司 -765.32 -1,252.47 建设期
天津海吉星投资发展有限公司 -1,620,254.50 -709,119.43 建设期
自 2011 年 10 月 1 日
起，本公司将该公司纳
上海翰吉斯市场管理有限公司 -- -227,429.96
入合并报表范围，改为
按成本法核算
深圳市深宝实业股份有限公司 15,999,329.00 1,477,500.64 盈利增加
109
深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
本期比上期增减
被投资单位 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
变动的原因
合计 35,929,191.98 10,744,979.78
6． 现金流量表补充资料
补充资料 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
一、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 48,784,516.55 78,930,192.84
加：资产减值准备 -531,484.59 679,010.18
投资性房地产折旧、固定资产折旧、生产性生物资产折旧 21,347,270.72 11,641,290.33
无形资产摊销 2,440,466.56 579,542.74
长期待摊费用摊销 524,985.12 524,985.13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以―－‖号填列） 2,605.00 8,809.74
固定资产报废损失（收益以―－‖号填列） -- --
公允价值变动损失（收益以―－‖号填列） -- --
财务费用（收益以―－‖号填列） 49,090,017.62 30,294,654.79
投资损失（收益以―－‖号填列） -87,833,482.90 -96,667,552.17
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） -12,355,474.38 -8,599,700.55
递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列） -- --
存货的减少（增加以―－‖号填列） -- --
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -115,160,272.77 -25,049,440.33
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） 76,130,096.23 142,114,600.26
其他 -- --
经营活动产生的现金流量净额 -17,560,756.84 134,456,392.96
二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 -- --
一年内到期的可转换公司债券 -- --
融资租入固定资产 -- --
三、现金及现金等价物净变动情况：
110
深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
补充资料 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
现金的期末余额 353,903,609.49 840,661,400.28
减：现金的期初余额 618,276,925.92 1,078,471,889.14
加：现金等价物的期末余额 -- --
减：现金等价物的期初余额 -- --
现金及现金等价物净增加额 -264,373,316.43 -237,810,488.86
附注十二、 补充资料
（一）当期非经常性损益明细表
项目 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
非流动资产处置损益（非股权） 51,082,610.24 87,040,131.60
转让股权损益 12,880,000.00 82,650,455.07
专项减值准备转回 -- --
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一
32,988,573.15 29,821,305.32--
标准定额或定量享受的政府补助除外）
债务重组损益 -- --
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置
-- --
交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投
资收益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生损益 5,496,744.00 --
对外委托贷款取得的损益 -- --
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整 --
对当期损益的影响 --
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,949,037.17 -31,150.72
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -- --
减：所得税影响额 18,491,550.98 27,743,576.83
减：少数股东损益影响额（税后） 18,914,438.41 17,496,135.56
合计 63,092,900.83 154,241,028.88
（二）净资产收益率及每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益
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深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 2.83 0.0659 0.0659
扣除非经常性损益后归属于公司
0.87 0.0203 0.0203
普通股股东的净利润
（三）公司主要会计报表项目的异常情况及原因说明
1、资产负债表项目
变动率
项目 2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日 变动额 说明
（%）
资产类：
系孙公司云南鲲鹏公司收
应收票据 16,870,000.00 85,200,000.00 -68,330,000.00 -80.20 到银行承兑汇票到期兑付
后减少
主要系按合同确认应收客
应收账款 60,977,874.31 57,487,230.68 94.28
118,465,104.99 户款项增加
主要系下属筹建期批发市
预付款项 787,641,761.66 410,809,687.50 376,832,074.16 91.73
场企业预付购地款项增加
主要系前次募集资金项目
深圳海吉星物流园和下次
在建工程 794,042,068.22 527,299,045.69 266,743,022.53 50.59
募集资金项目天津翰吉斯
物流园本期投入增加
主要系全资子公司果菜公
长期待摊费用 65,133,785.87 25,347,157.97 39,786,627.90 156.97 司本期预付摊位租赁费增
加
负债类：
主要系母公司置换到期的
短期借款 3,262,000,000.00 2,320,000,000.00 942,000,000.00 40.60
短期融资券增加短期借款
主要系上年末计提的效益
应付职工薪酬 44,945,559.96 81,601,146.27 -36,655,586.31 -44.92
工资已发放
主要系上年末计提的短期
应付利息 82,485.00 21,119,420.83 -21,036,935.83 -99.61
融资券利息已支付
主要系子公司长沙公司和
南昌公司本期宣告发放股
应付股利 10,632,019.77 750,819.78 9,881,199.99 1316.05
利，对少数股东尚未支付
的股利增加
一年内到期的非流 系子公司本期按时归还一
46,000,000.00 76,500,000.00 -30,500,000.00 -39.87
动负债 年内到期的长期借款
系母公司按时兑付到期的
其他流动负债 -- 600,000,000.00 -600,000,000.00 -100.00
短期融资券
主要系全资子公司广西海
长期借款 477,415,066.33 303,926,158.33 173,488,908.00 57.08 吉星公司本期长期借款融
资增加
系母公司未决诉讼事项本
预计负债 -- 12,190,000.00 -12,190,000.00 -100.00%
期已解决
所有者权益类：
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变动率
项目 2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日 变动额 说明
（%）
系公司 2011 年度利润分
股本 1,383,314,131.00 768,507,851.00 614,806,280.00 80.00% 配与资本公积转增股本方
案本期已执行完毕
2、利润表项目
变动率
项目 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月 变动额 说明
（%）
主 要 系 下 属 农产 品 批 发
营业税金及附加 31,998,341.99 22,906,990.36 9,091,351.63 39.69
市场营业收入增长
主 要 系 上 年 同期 公 司 放
弃 认 购 联 营 企业 深 宝 公
投资收益 61,388,428.53 105,587,747.89 -44,199,319.36 -41.86 司 增 发 的 股 票确 认 相 应
的 股 权 转 让 收益 金 额 较
大
主 要 系 子 公 司本 期 非 流
营业外支出 304,419.73 1,800,509.62 -1,496,089.89 -83.09%
动资产处置损失减少
系 母 公 司 持 有的 可 供 出
由负变
其他综合收益 237,990.80 -1,063,546.82 1,301,537.62 售 金 融 资 产 市值 本 期 增
正
加
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深圳市农产品股份有限公司 2012 年半年度财务报告
法定代表人：陈少群 主管会计工作负责人：曾 湃
日期：2012 年 8 月 21 日 日期：2012 年 8 月 21 日
财务总监：陈阳升 会计机构负责人：俞 浩
日期：2012 年 8 月 21 日 日期：2012 年 8 月 21 日
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