农 产 品：内部控制自我评价报告2013-04-25
深圳市农产品股份有限公司
内部控制自我评价报告
深圳市农产品股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和要求，结合深圳市农产品股份
有限公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，我们对公司内部控制的有效性进行
了自我评价。
一、董事会声明
公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假、误导性陈述或重大遗漏，并
对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事会建立与实施内部
控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。
公司内部控制的目标是：保证公司经营管理合法合规，财务报告及相关信息真实完整，
保证资产安全完整，提高公司经营效率和效果，促进公司稳步可持续发展，促进公司发展
战略得以实现。由于内部控制存在固有局限性，故公司内部控制体系仅能对实现上述目标
提供合理保证。
二、内部控制评价工作总体情况
公司内部控制评价工作在公司董事会领导下，并由内部控制及风险管理体系建设领导
小组（以下简称“风控领导小组”）负责领导和监督公司内部控制评价工作，并提出内部
控制评价应重点关注的业务事项或风险领域；内部控制及风险管理体系建设办公室（以下
简称“风控办”）具体负责内部控制评价工作的实施，拟订内部控制评价工作方案并认真
组织实施；对于评价过程中发现的问题，及时与风控领导小组沟通；对内部控制缺陷进行
综合分析，并提出认定意见，拟订整改方案，检查整改进展和质量，并编写内部控制评价
报告，及时向风控领导小组或经营管理层报告。在具体实施过程中，公司成立内部控制评
1
价工作组，内部控制评价工作组由风控办以及各业务部门风控专员和业务骨干构成，并按
照内控自评的工作程序和方法，对各业务流程开展内控自评工作。
另外，公司在开展内控自评工作的基础上，持续推进内部控制及风险管理常态化运行
机制建立，注重内控知识的培训和宣传，加强授权体系和管理制度、业务流程的梳理和更
新维护，并加强授权体系、制度和流程的执行检查。
公司内控评价工作组织结构图
公司 2012 年度聘请德勤华永会计师事务所有限公司为公司提供内部控制咨询服务，并
指导公司开展内部控制评价工作。公司聘请中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）对公
司内部控制进行独立审计。
2
三、内部控制评价的范围
本次内部控制评价的范围涵盖了公司总部及所属单位的主要业务和事项，纳入评价范
围的企业收入、资产总额和利润总额均占合并收入的80%。重点关注了下列高风险领域：
销售、成本与费用、资金支出、预算分析与控制、投资与评价、工程管理、融资担保管理
等。
纳入评价范围的企业包括公司总部，实体批发市场、电子商务类企业、生产及配套企
业等9家二级企业，基本涵盖了公司所有经营业态。
纳入评价范围的业务和事项包括：公司内控环境，人力资源和二级企业管控，以及与
财务报告相关的内部控制，包括资金活动、投资管理、资产管理、采购与销售业务、工程
项目、担保业务、财务报告、全面预算、合同管理等业务流程。上述业务和事项的内部控
制涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
四、内部控制评价的程序与方法
公司内部控制评价工作严格遵循基本规范、评价指引及公司内部控制评价办法规定的
程序执行。本公司内部控制评价程序如下：制定评价工作方案，明确评价范围、工作任务、
人员组织、进度安排和费用预算等相关内容；组建公司内部控制评价工作组；实施内部控
制设计与运行情况现场测试；认定内控缺陷并汇总评价结果；编报年度评价报告。
评价过程中采用了：现场访谈、调查问题、专题讨论、穿行测试、实地查验、抽样测
试和比较分析等方法，广泛收集公司内部控制设计和运行是否有效的证据，按照评价的具
体内容，如实填写评价工作底稿，分析、识别内部控制缺陷，对公司内部控制的设计及运
行的效率、效果进行客观评价。
经过评价，公司共识别内控缺陷 31 个，主要集中在操作执行的细节层面。
在评价结束后，内部控制评价工作组综合内部控制工作整体情况编制内部控制评价报
告，并报送公司董事会审议。
五、内部控制缺陷及其认定
3
公司董事会根据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制评价指引》等相关规定
对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，并结合公司规模、行业特征、风险偏好和
风险承受度、风险发生的可能性、风险可能产生的影响程度等因素，研究确定了适用本公
司的内部控制缺陷具体认定标准。
公司内部控制缺陷认定标准为：
（一）财务报告内部控制缺陷的认定标准
1、定性标准
具有以下特征的缺陷，可考虑认定为重大缺陷：
（1）公司管理层存在舞弊现象；
（2）财务报告发生严重错报或漏报；
（3）财务报告相关的内控控制环境失效。
2、定量标准
缺陷等级 一般缺陷 重要缺陷 重大缺陷
营业利润 1.小于 80 万或小于年度营 2.大于 80 万小于 160 万，或位 3.大于 160 万或大于年度
潜在错报 业利润的 0.5%。 于年度营业利润的 0.5%-1%。 营业利润的 1%。
2.大于 250 万小于 500 万且位于 3.大于 500 万且大于业务
营业收入 1.小于 250 万且小于业务流
业务流程涉及的营业收入的 流程涉及的营业收入的
潜在错报 程涉及的营业收入的 0.5%。
0.5%-1%。 1%。
舞弊潜在 2.大于 10 万且小于 50 万的损
1.小于 10 万。 3.大于 50 万的损失。
经济损失 失。
注：表中所指金额单位均为人民币；表中所指“小于”均含本数，“大于”则不含本
数。
（二）非财务报告内部控制缺陷的认定标准
1、定性标准
具有以下特征的缺陷，可考虑认定为重大缺陷：
（1）因内部决策程序不科学造成决策失误；
（2）因食品安全监管不善导致发生严重的食品中毒事件；
（3）主要管理人员或技术骨干流失严重；
4
（4）重大或重要缺陷长期未得到有效整改；
（5）严重违反国家法律、行政法规和规范性文件；
2、定量标准
参照财务报告内部控制缺陷的定量标准，确定上市公司非财务报告内部控制缺陷重要
程度的定量标准为：
缺陷等级 一般缺陷 重要缺陷 重大缺陷
造成公司直接经济
1.小于 125 万元。 2.大于 125 万小于 250 万元。 3.大于 250 万元。
损失绝对金额
根据以上标准，公司对识别的 31 个内控缺陷进行了认定，均为一般缺陷，没有重大缺
陷和重要缺陷。
六、内部控制缺陷的整改情况
针对报告期内的内部控制缺陷，公司采取了相应的整改措施，包括：针对每一项缺陷，
制定具体详细的整改措施，落实每一项整改措施的整改时间进度和责任部门、责任人，并
将整改完成情况与考核挂钩；在整改过程中，公司风控办实施过程督导，并在整改结束后
实施检查和测试，并根据检查和测试结果给予评分，作为部门或企业的 KPI 风控考核成绩。
截止 2012 年 12 月 31 日，内部控制评价过程中所发现的内控缺陷均已整改完毕。公司
既有的内控制度基本能够满足目前各项关键业务管控的需要，未发现对公司治理、经营管
理及发展有重大影响的缺陷。
七、内部控制综合评价
公司通过围绕“内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督”五大要素
进行综合评价，具体评价结果阐述如下：
1.内部环境
1.1 治理结构
本公司建立了由股东大会、董事会、监事会以及管理层组成的公司治理结构。其中，
董事会由董事长及董事共 13 人组成（包括 5 名独立董事），监事会由监事会主席及监事组
成，管理层由总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书组成。
5
公司治理结构的设立符合《公司法》及证监会等外部监管机构法律法规的相关要求。
公司不断建立健全董事会、监事会和管理层的治理架构、议事规则和决策程序，公司管理
层严格履行《公司法》和《公司章程》所规定的各项职责。董事会是公司的决策机构，下
设审计、提名、薪酬与考核、战略管理四个专业委员会，董事长是公司的法定代表人，董
事会成员由股东大会委派产生，向股东负责。监事会由股东委派代表、职工代表组成，履
行检查公司财务、监督董事及高级管理人员履职行为等职权。本公司管理层由总经理、副
总经理、财务总监和董事会秘书等人员组成。按照《公司章程》的规定，公司高级管理人
员（包括总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书）由董事会聘任和解聘。总经理在董
事会授权范围内开展工作，副总经理和其他高级管理人员在总经理的领导下负责处理分管
的工作。
1.2 机构设臵及权责分配
公司按照国家法律、法规的规定以及监管部门的要求，设立了符合公司业务规模和经
营管理需要的组织机构；遵循不相容职务相分离的原则，合理设臵部门和岗位，科学划分
职责和权限，形成各司其职、各负其责、相互配合、相互制约的内部控制组织体系。
公司董事会按照《企业内部控制基本规范》及配套指引的要求，负责内部控制的建立
健全和有效实施，指导和监督公司内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况。公司成
立风控领导小组负责推进全面风险管理和内部控制体系的建设工作。
公司总部及各二级企业均设立风控办，具体负责组织协调内部控制的建立、实施及完
善等日常工作，通过编制内部控制评估表，组织各部门、各二级企业进行自我评估及定期
检查，推进内控体系的建立健全。总部各部门及各二级企业部门均设有风控专员，负责本
单位内部控制的日常工作。
1.3 内部审计
公司设立审计部直接向董事会审计委员会汇报工作，保证了审计部机构设臵、人员配
备和工作的独立性。
审计部年初制订年度审计计划及工作程序，对控股子公司的财务、经营管理以及内部
控制制度的建立健全及有效执行实施独立的审计、检查、监督和评价，2012 年实施了包括
经济责任审计、费用支出专项审计、募集资金专项检查、内部控制专项检查等审计活动。
6
1.4 人力资源政策
公司合理有效配臵人力资源，制定符合本公司发展需要的人力资源政策，重视员工职
业道德修养和专业胜任能力的提升，努力实现员工与公司发展共同成长。在员工招聘、管
理、使用、辞退与辞职等方面，遵守国家法律法规政策规定。在培训方面，制定年度培训
计划，针对各层次人才设计不同的培训项目，按培训计划实施各项培训。在薪酬、考核、
晋升等方面，设臵了以岗位工资为主体的结构工资制，员工职业生涯发展轨迹清晰，晋升
空间较为广阔。
1.5 企业文化
公司秉承“服务、创新、笃信、共赢”的企业精神及核心价值观，以人为本，不断提
升公司的投资价值及核心竞争力；公司创导绿色交易，探索全新食品安全保障机制，履行
社会责任；关心员工，注重员工幸福指数的提升、帮助员工实现自我价值。
公司建立起较为系统的企业文化理念和员工行为规范，清晰地阐明了公司总体形象标
准和员工的一般行为规范与准则。
2.风险评估
公司结合农产品行业特点，建立了统一规范的风险评估体系和评估程序，定义了风险
评估基础和风险评价标准。公司各企业各部门结合内控自评工作，对各业务流程中可能存
在的风险进行识别、分析、评估打分，从风险发生可能性和影响程度两个维度，收集风险
评估相关信息，通过风险识别、风险分析、风险评估、风险应对等步骤，对风险进行管理。
报告期内，公司通过开展内部控制体系建设项目，持续培养了一批风控人才，为公司
开展风险评估奠定了坚实的人才保障基础。
3.控制活动
本公司的主要控制措施包括：
3.1 不相容职务分离控制
7
为防范舞弊风险，公司在设定组织机构和岗位时，根据不相容职务分离的控制要求，
首先，考虑哪些岗位和职务互不相容；其次，明确规定各个机构和岗位的职责、权限。对
容易产生舞弊风险的岗位实施相应的分离措施，以形成互相监督、互相牵制的业务机制。
3.2 授权审批控制
公司根据公司章程，对股东大会、董事会、监事会及管理层的职责进行了明确的划分，
制定了有效的议事规则，各司其职、相互独立、相互监督、相互促进。公司制定授权管理
办法，建立了覆盖战略管理、工程、投资、资金活动、资产管理、财务管控、人力资源管
理、二级企业管控等各主要业务管理层面的授权体系，明晰了授权环节和审核审批权限，
做到权责对等。同时各二级企业也建立了符合自身管理需要的授权体系，保障了公司的运
营和安全。
3.3 会计系统控制
公司通过制度完善和会计系统信息化手段，对总部及二级企业实施会计系统控制。
公司建立《财务管理规定》和会计基础规范管理制度，完善会计政策和会计科目设臵，
以及重大事项会计处理，会计核算和财务报告信息系统管理，并建立财务报告编制、合并、
内部审核、披露、报送和分析利用等制度。
公司建立 EAS 财务管理系统，通过 EAS 系统将总部及各企业的会计处理流程进行优
化并固化，总部可以实时掌握各企业会计核算和财务报告及其经营状况，并进行检查和指
导。在 EAS 系统管理方面，各企业指定有专门的系统管理员，负责公司账套的维护及安全
工作，并设臵使用权限。公司总部系统管理员除对本部账套进行维护及安全监管外，还对
下属企业账套进行查询、备份，以更好控制其财务管理活动。
3.4 财产保护控制
公司加强财产保护控制，建立了实物资产和无形资产的管理制度和流程，包括资产的
购臵、使用、保管、定期盘点和检查、内部转移、评估、处臵等各方面的管理制度和工作
流程，以及相应的授权和责任单位、责任人。
3.5 预算控制
8
公司设臵了预算管理组织机构，制定了预算管理制度和工作流程，通过实地调研、预
算约谈、月度跟踪、定期分析、预算考核等手段，加强预算管理工作，并对预算执行情况
进行动态监控。
3.6 运营分析控制
公司建立了运营情况分析制度，并通过 OA 平台、金蝶 EAS 系统、收费系统、项目化
管理系统等，实现了对公司运营的信息化管理。通过总经理办公例会、预算分析会议、项
目质询、经营事项专题会议等形式，定期开展运营情况分析，发现存在问题及时解决，或
调整运营决策，做到运营管理可知、可控。
3.7 绩效考评控制
公司推行 KPI 关键业绩考核指标和 EVA 经济利润为核心的绩效管理，制定相关考核
方案并据此对总部、各二级企业进行考核。考核结果将作为奖金分配、人才甄选与培养、
团队优化、薪金福利调整的依据。
公司将上述控制措施在下列主要业务活动中综合运用，对各种业务及事项实施有效控
制，促进内部控制有效运行。
①资金管理
a．对外担保。公司在《公司章程》、《财务管理规定》等制度中对对外担保的原则、
担保对象、决策审批程序、风险控制等作了明确的规定。截至目前，公司所有的担保事项
均符合有关制度的要求。
b．融资事项。公司融资渠道主要有债权融资和股权融资，债权融资主要有银行借款、
发行短期融资券等，股权融资主要有定向增发、配股等。公司融资程序健全，所有的融资
行为均获得董事会或股东会审批。
c．募集资金使用。公司制定《募集资金管理办法》，对募集资金的存放、使用、变更
以及使用监督等事项进行了明确的规定。对募集资金，均按规定专户存储。公司审计部定
期对募集资金的存放及使用、变更等情况进行审计。截至目前，没有挪用募集资金的情况
发生。
9
d．货币资金控制。公司建立了收入管理制度和流程，一切收入均纳入公司财务统一管
理核算。在货币资金收付管理方面，实行出纳与会计职责严格分离及钱、账、物分管制，
出纳人员没有兼管稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权、债务账目的登记工作，
现金、支票统一由出纳保管，银行印鉴实行分人管理，银行存款每月由专人与银行对账和
编制银行存款余额调节表，做到账款相符。同时，严格管理银行账户，做到不出借银行账
户、不收取或支付与公司结算活动无关的款项；二级企业银行账户纳入总部监控范围。
②资产处臵与管理
公司在《公司章程》、《财务管理规定》等制度里，对资产处臵和管理权限进行了明
确规定，实行资产购买与处臵分级授权审批制度和固定资产年度盘点制度。 所有重大资产
处臵或股权转让业务，均经过项目分析和可行性研究、中介机构专项审计和评估、公开挂
牌交易等程序，并经过公司董事会审批，下属全资或控股公司的重大资产处臵均通过总公
司审批才予执行，达到《公司章程》规定标准的还经股东会批准。
③重大投资
公司制订了《对外投资管理规定》，明确对外投资权限、对外投资项目的运作管理程
序、对外投资的信息披露等事项。对重大投资项目，需经投资论证委员会对投资项目的可
行性和风险进行评估和论证， 并依照公司《章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议
事规则》等相关规定，履行内部决策审批程序后，方可实施。
④成本费用控制及财务收支管理
公司对成本费用的控制主要通过预算管理来实现，年初制定总部及各企业的成本费用
预算，限定成本费用规模和列支范围，对不符合规定的开支不予报销。公司在《财务管理
规定》中明确成本费用支出审批权限，并在实际支付中严格按照审批权限进行审批。
⑤对子公司管理
公司制定了《产权代表管理制度》、《法人治理结构工作指引》、《董事长和总经理
工作指引》、《外派人员管理办法》、《外派人员薪酬管理办法》、《委派财务负责人管
理规定》、《二级企业绩效管理办法》、《对外投资管理规定》、《基建管理办法》及实
施细则、《财务管理规定》、《信息化项目建设管理办法》、《二级企业管控授权》等基
本管理制度，以及各项工作指引，从各方面对子公司进行管理。
10
公司总部对各子公司的授权和职责划分坚持不相容职责相分离的原则；总部各职能部
门对各控股子公司进行专业指导；并通过内部审计、专业检查、监事巡查等手段，检查、
监督公司各层级职责的有效履行。通过重大事项产权代表报告制度和审议程序、重大财务
事项财务负责人报告制度，控制子公司在重大事项上的决策，避免决策风险；通过对子公
司财务报表、会计系统和投融资等资金行为的实时监控，控制子公司的财务风险；通过实
施全面预算和 KPI 关键业绩考核指标、EVA 经济利润及绩效考评，以及对经营管理动态
的掌握促进子公司经营业绩的实现和公司总体战略目标的实现。
⑥关联交易的控制
为确保公司的关联交易行为不损害公司和非关联股东的合法权益，公司根据《深圳证
券交易所创业板股票上市规则》以及《公司章程》明确了公司关联交易原则、关联人和关
联关系、关联交易的程序、股东大会及董事会对关联交易事项的审批权限，规定交易事项
的审议程序及回避表决要求。包括事前取得独立董事的认可，关联董事回避表决，独立董
事发表专项意见等，并按发生额度决定是否提交股东大会审议，股东大会审议时，关联股
东回避表决。并在关联交易信息披露方面，能及时完整披露已经发生的关联交易。
⑦食品安全管理
公司在 2012 年继续加大对食品安全的管控力度，并按照《食品安全法》的要求，加强
对批发市场食品经营者的管理：
完善食品安全管理组织架构和人员配备；完善制度和流程，包括日常监管和检查监督
等方面的制度和流程，严格执行《安全工作管理规定》、《商品质量安全管理规定》、《突
发事件总体应急预案》、《食品安全制度汇编》、《检测实验室建设指引》、《商品市场
准入备案》、《可追溯手册》等系列制度和工作指引；在公司层面和二级企业中加强对员
工和市场经营户、消费者宣传食品安全知识、培养食品安全意识；实行食品安全责任制，
通过年初签订《安全责任书》等方式，明确每年食品安全控制目标和责任；日常管理中，
每年开展定期和不定期的食品安全专项检查，加强食品检测硬件建设，以及检测水平和能
力的提升，并在年末对食品安全实施情况进行考评和奖惩。
⑧全面预算管理
公司制定《全面预算管理办法》，成立预算管理委员会及下设预算管理办公室。公司
11
每年末根据公司发展战略目标在全系统编制全面预算指标，下属企业以产权代表报告形式
报公司审核和批准，公司预算经过公司董事会审批。预算一经制定下达，非特殊情况不予
变更。公司执行适合公司实际的“上下结合、分级编制、逐级汇总”的年度预算和年中调
整预算编报工作流程，并通过实地调研、预算约谈、月度跟踪、预算分析、预算考核等手
段，加强对各公司预算工作的监督，并对预算执行情况进行动态监控。
预算年度终了，公司预算管理委员会根据下属公司的财务决算报表，组织对预算单位
的预算执行情况进行考核，对预算单位负责人进行奖惩兑现，并作为公司内部人力资源管
理的参考依据。最终以会计师事务所的审计报告为准，进行相应调整确认。
⑨人力资源管理
公司制订了包括人事管理、薪资及绩效考评管理、招聘与培训、竞聘及岗位管理、管
理者考评与提升、外派人员管理、对下属企业业绩考核、人才储备等在内的系列人力资源
管理制度，涵盖了人力资源管理的各方面，并根据企业发展战略的要求，有计划地对人力
资源进行合理配臵，通过招聘、培训、使用、考核、激励、调整等一系列过程，调动员工
的积极性，发挥员工的潜能，为企业创造价值，确保企业战略目标的实现。
公司注重对员工的培训和继续教育，通过农产品学院、专项研讨会等措施，积极整合
各项社会培训资源，搭建完善的培训管理体系，为员工不断提供更具专业性、更丰富的培
训机会与培训形式。
公司通过推行 KPI 关键业绩考核指标和 EVA 经济利润绩效考核，以及对下派高管的
任期中巡查、换届考察和离任审计等方式，实行企业管理者交流和轮岗制，有效加强对下
属企业人力资源的管理和对下派高管的管理。
⑩信息披露
公司制定了《信息披露管理办法》，通过分级审批控制保证各类信息以适当的方式及
时准确完整地向外部信息使用者传递。公司董事会办公室负责信息披露管理。公司公开披
露的信息文稿由董事会办公室负责起草，由董事会秘书进行审核，在履行法定审批程序后
加以披露。公司选择《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、巨潮网等媒体作
为公开信息披露的渠道，所披露的任何信息均首先在上述指定媒体披露。
12
公司重视投资者关系，建立了《投资者关系管理制度》以及《接待和推广工作制度》，
公司董事会办公室设专人负责回答投资者的问题，公平地对待机构投资者和个人投资者，
对投资者在财务、管理、政策等各方面保持透明，通过电子邮件、传真和电话等方式，及
时回应股东、投资者、媒体等相关方的咨询，并通过公司网站投资者关系栏目及时公布相
关信息，加强与投资者等相关方的沟通、互动交流。
公司《信息披露管理办法》中，对未公开信息的保密措施，内幕信息知情人的范围和
保密责任进行了规定。
4.信息与沟通
公司内部已建立运转较为顺畅的 OA 办公系统及网站，提高公司信息流传的效率与效
果；在日常管理中，建立了月度例会、定期经营分析报告、财务报告、专项工作报告等信
息沟通渠道，便于公司各级员工及时高效地了解公司各种经营管理信息。
在信息系统建设方面，公司信息中心作为公司的信息技术管理部门，一方面负责总部
层面信息系统系统的建设，包括信息设备的采购，信息系统的开发与维护，信息系统的安
全管理等工作；另一方面，作为总部职能部门，对二级企业的信息建设进行指导、管控，
使公司范围内属下各二级企业的信息建设满足公司“网络化”战略的需要。
公司利用多种渠道和机制，与投资者、媒体、监管机构保持顺畅的沟通和联络。投资
者和媒体可以通过电话、电子邮件、投资者大会等方式了解公司信息，公司也会定期主动
组织管理层见面会、媒体见面会、沟通会。依据中国证监会、深交所等监管机构的要求，
公司会定期及不定期披露相关报告，接受中国证监会、深交所等监管机构的问询、检查。
5.内部监督
公司建立内部监督体系，明确监督部门及职责权限。其中：监事会对董事会运作、董
事会成员及公司高级管理人员履职情况进行监督，密切关注阻碍公司经营目标实现、威胁
公司资产安全、隐瞒公司信息真实及违反法律法规等行为，并进行监控。董事会下设审计
委员会，协助董事会审查公司风险管理和内部控制体系的建立健全，监督内部控制的有效
实施和内部控制自我评价情况，协调内部控制检查和审计，并对公司年度《内部控制自我
评价报告》进行审议。此外，公司每年还组建内控评价工作组，负责年度内部控制体系有
效性自我评估工作的具体实施。在董事会审计委员会的领导下，公司审计部对公司日常经
13
营和内部控制实施审计监督。公司纪委及行政监察信访室，开展纪检、行政监察、信访。
为防控风险、规范管理、提高效能，公司制定《责任追究制度》和《反舞弊制度》、《纪
检监察工作制度》、《信访与投诉工作制度》等，进一步提升并发挥内部监督的作用。
八、内部控制有效性的结论
公司已经根据内控基本规范、评价指引及其他相关法律法规的要求，对公司截止 2012
年 12 月 31 日的内部控制设计与运行的有效性进行了自我评价。
报告期内，公司对纳入评价范围的业务与事项均已建立了内部控制，并得以有效执行，
达到了公司内部控制的目标，不存在重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间，没有发生对评价结论产
生实质性影响的内部控制的重大变化。
我们注意到，内部控制应当与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适
应，并随着情况的变化及时加以调整，下一年度公司将继续深入开展内部控制建设工作，
扩大内部控制体系建设覆盖范围，并对新发现的缺陷持续整改。未来期间，公司将继续完
善内部控制制度，优化业务流程，规范内部控制制度执行，强化内部控制监督检查，促进
公司健康、可持续发展。
特此报告。
董事长：陈少群
深圳市农产品股份有限公司
2013 年 4 月 24 日
14
