关于深圳市农产品股份有限公司
关联方占用上市公司资金情况的专项审核报告
中瑞岳华专审字[2013]第 2001 号
目 录
1、专项审核报告1
2、附表 3
中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙） RSM China Certified Public Accountants 电话：+86(10)88095588
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关于深圳市农产品股份有限公司关联方
占用上市公司资金情况的专项审核报告
中瑞岳华专审字[2013]第 2001 号
深圳市农产品股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了深圳市农产品股份有限公司（以下简称“贵公司”）
及其子公司（以下简称“贵集团”）2012 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，
2012 年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的所有者
权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司 2012 年度控股股
东及其他关联方资金占用情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按
照中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发
[2003]56 号）的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是
贵公司管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项
审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会
计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作
以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括
检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们
的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计贵集团 2012 年度财务报表时所
复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一
致。
为了更好地理解贵集团 2012 年度关联方占用上市公司资金情况，后附汇总
表应当与已审的财务报表一并阅读。
本审核报告仅供深圳市农产品股份有限公司 2012 年度年报披露之目的使用，
不得用作任何其他目的。
（此页无正文）
中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：周武重周武重
中国北京 中国注册会计师：秦昌明秦昌明
2013 年 4 月 24 日
深圳市农产品股份有限公司 2012 年度控股股东及其他关联方占用上市公司资金情况汇总表
金额单位：人民币万元
占用方与上 上市公司核 2012 年初
资金占用方 2012 年度占用 2012 年度偿还 2012 年期末占 占用形成 占用性
资金占用方名称 市公司的关 算的会计科 占用资金余
类别 累积发生金额 累计发生金额 用资金余额 原因 质
联关系 目 额
A B C D E F G H I J
控股股东、
实际控制人
及其附属企 小计 - - - -
业
关联自然人
及其控制的
法人 小计 - - - -
子公司之联 经营性占
云南云深饲料有限公司 应收账款 销售
营企业 8.41 - - 8.41 用
经营性占
青岛青联股份有限公司 联营企业 应收账款 提供劳务
45.00 - 45.00 - 用
深圳市中央大厨房物流 经营性占
联营企业 应收账款 租金
配送有限公司 - 187.50 - 187.50 用
其他关联人
深圳市泰美珠宝发展有 子公司之联 经营性占
及其附属企 应收账款 租金
限公司 营企业 - 127.92 - 127.92 用
业
深圳市农产品担保有限 经营性占
联营企业 应收账款 租金
公司 - 58.75 35.25 23.50 用
深圳市民润农产品配送 销售与提 经营性占
联营企业 应收账款
连锁商业有限公司 37.11 - - 37.11 供劳务 用
深圳市信祥投资发展有 非经营性
联营企业 预付款项 往来款
限公司 - 2,500.00 2,500.00 占用
子公司之联 非经营性
云南云深饲料有限公司 其他应收款 借款
营企业 99.23 - - 99.23 占用
深圳市合盈实业有限公 子公司之联 经营性占
其他应收款 承包款
司 营企业 618.25 419.72 932.88 105.09 用
深圳市合盈实业有限公 子公司之联 非经营性
其他应收款 往来款
司 营企业 612.71 - - 612.71 占用
北京市大红门京深海鲜 子公司之联 非经营性
其他应收款 往来款
批发市场公司 营企业 1,309.60 1,346.96 1,656.21 1,000.35 占用
深圳市海农食品有限公 非经营性
联营企业 其他应收款 借款
司 721.38 - - 721.38 占用
深圳市益民食品联合有限 子公司之联 非经营性
其他应收款 往来款
公司 营企业 3,246.57 198.82 61.02 3,384.37 占用
深圳市泰美珠宝发展有 非经营性
联营企业 其他应收款 往来款
限公司 - 60.92 57.16 3.76 占用
深圳市民润农产品配送 非经营性
联营企业 其他应收款 借款
连锁商业有限公司 25,073.17 - - 25,073.17 占用
深圳市龙江生猪批发市 非经营性
联营企业 其他应收款 借款
场有限公司 178.00 - - 178.00 占用
深圳市深宝实业股份有 非经营性
联营企业 其他应收款 借款
限公司 1.47 1.04 2.51 - 占用
深圳市山河设计装饰工 非经营性
联营企业 其他应收款 往来款
程有限公司 141.04 16.54 1.43 156.15 占用
蚌埠海吉星农产品物流 非经营性
联营企业 其他应收款 借款
有限公司 900.00 - 900.00 - 占用
天津海吉星投资发展有限 非经营性
联营企业 其他应收款 往来款
公司 10,440.96 704.07 - 11,145.03 占用
非经营性
天津海吉星建设有限公司 联营企业 其他应收款 往来款
3,636.54 246.94 - 3,883.48 占用
武汉城市圈海吉星农产品 非经营性
联营企业 其他应收款 往来款
物流有限公司 - 48.25 1.76 46.49 占用
溧阳市海吉星农产品物流 非经营性
联营企业 其他应收款 往来款
有限公司 - 7.49 - 7.49 占用
深圳市农产品交易中心股 非经营性
联营企业 其他应收款 往来款
份有限公司 - 2,634.73 2,583.75 50.98 占用
深圳市中农水产股份有限 非经营性
联营企业 其他应收款 往来款
公司 - 3.90 0.10 3.80 占用
深圳市信祥投资发展有限 非经营性
联营企业 其他应收款 往来款
公司 - 2,083.16 - 2,083.16 占用
深圳中央大厨房物流有限 非经营性
联营企业 其他应收款 往来款
公司 - 1,157.81 750.00 407.81 占用
合肥周谷堆农产品批发市 非经营性
联营企业 其他应收款 往来款
场股份有限公司 - 16.00 14.95 1.05 占用
小计 47,069.44 11,820.52 7,042.02 51,847.94
深圳市农产品肉类配送 经营性占
子公司 应收账款 销售款
有限公司 64.15 64.15 用
深圳市农产品肉类配送 非经营性
子公司 其他应收款 往来款
有限公司 62.10 62.10 占用
深圳市福田农产品批发 非经营性
上市公司的 子公司 其他应收款 往来款
市场有限公司 - 3,025.08 3,020.81 4.27 占用
子公司及其
深圳市布吉海鲜批发市 非经营性
附属企业 子公司 其他应收款 往来款
场有限公司 2,281.31 123.42 56.40 2,348.33 占用
深圳市海吉星国际农产 非经营性
子公司 其他应收款 往来款
品物流管理有限公司 - 155.31 152.82 2.49 占用
深圳市海吉星国际食品 非经营性
子公司 其他应收款 往来款
发展产业有限公司 - 3.83 3.80 0.03 占用
深圳市南方农产品物流 非经营性
子公司 其他应收款 往来款
有限公司 - 5.46 5.37 0.09 占用
成都农产品中心批发市 非经营性
子公司 其他应收款 往来款
场有限公司 6.08 85.46 84.81 6.73 占用
长沙马王堆农产品股份 非经营性
子公司 其他应收款 往来款
有限公司 - 8,092.48 8,060.26 32.22 占用
西安摩尔农产品股份有 非经营性
子公司 其他应收款 往来款
限公司 10,379.62 58.33 544.67 9,893.28 占用
惠州农产品物流配送中 非经营性
子公司 其他应收款 往来款
心有限公司 3,140.58 4,681.30 3,321.35 4,500.53 占用
沈阳海吉星农产品物流 非经营性
子公司 其他应收款 往来款
有限公司 3,138.98 2,380.07 - 5,519.05 占用
广西海吉星国际农产品 非经营性
子公司 其他应收款 往来款
物流有限公司 28,190.00 1,211.87 13,957.36 15,444.51 占用
广州海吉星市场管理有 非经营性
子公司 其他应收款 往来款
限公司 32.00 270.72 302.72 - 占用
宁夏海吉星国际农产品 非经营性
子公司 其他应收款 往来款
物流有限公司 3,000.00 1,027.48 - 4,027.48 占用
长春海吉星农产品物流 非经营性
子公司 其他应收款 往来款
有限公司 8,314.89 6,814.74 8,995.71 6,133.92 占用
天津海吉星农产品物流 非经营性
子公司 其他应收款 往来款
有限公司 4,599.76 8,248.40 - 12,848.16 占用
天津韩家墅海吉星农产 非经营性
子公司 其他应收款 往来款
品物流有限公司 - 125.43 124.84 0.59 占用
广西新柳邕农产品批发 非经营性
子公司 其他应收款 往来款
市场有限公司 - 80.24 76.36 3.88 占用
云南东盟国际农产品物 非经营性
子公司 其他应收款 往来款
流有限公司 - 87.42 77.04 10.38 占用
济南市盖世农产品物流 非经营性
子公司 其他应收款 往来款
交易中心有限公司 - 134.36 124.64 9.72 占用
九江市琵琶湖农产品物 非经营性
子公司 其他应收款 往来款
流有限公司 - 62.11 61.65 0.46 占用
青岛市海吉星农产品物 非经营性
子公司 其他应收款 往来款
流公司 - 137.38 124.07 13.31 占用
深圳市海吉星投资管理股 非经营性
子公司 其他应收款 往来款
份有限公司 1,339.46 40,068.36 40,000.00 1,407.82 占用
深圳海吉星农产品检测科 非经营性
子公司 其他应收款 往来款
技中心有限公司 - 14.13 6.02 8.11 占用
深圳市农牧实业有限公 非经营性
子公司 其他应收款 往来款
司 387.99 3,573.98 3,574.66 387.31 占用
深圳市农产品运输服务有 非经营性
子公司 其他应收款 往来款
限公司 - 595.61 - 595.61 占用
深圳市成业冷冻有限公 非经营性
子公司 其他应收款 往来款
司 3,776.66 54,009.45 55,375.12 2,410.99 占用
深圳市农产品交易大厦 非经营性
子公司 其他应收款 往来款
有限公司 3,099.10 223.33 15.82 3,306.61 占用
非经营性
深圳农产品交易所公司 子公司 其他应收款 往来款
- 55.57 - 55.57 占用
深圳市丰乐园大酒店有 非经营性
子公司 其他应收款 往来款
限公司 1,835.02 0.02 - 1,835.04 占用
深圳市农产品交易中心 非经营性
子公司 其他应收款 往来款
股份有限公司 2,583.80 50.93 2,634.73 - 占用
深圳市农产品配送中心 非经营性
子公司 其他应收款 往来款
有限公司 6.18 - 6.18 - 占用
小计
76,237.67 135,402.27 140,707.21 70,932.73
总计
123,307.11 147,222.79 147,749.23 122,780.67