2013 年半年度财务报告
报告期间：2013 年 1-6 月
合并资产负债表
编制单位：深圳市农产品股份有限公司 单位：人民币元
项 目 注释 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 附注七、1 1,597,949,960.03 1,505,801,874.40
交易性金融资产
应收票据
应收账款 附注七、2 84,764,332.06 69,342,900.66
预付款项 附注七、3 255,575,857.05 258,044,360.78
应收利息
应收股利 附注七、4 1,848,114.80 8,484,210.51
其他应收款 附注七、5 604,948,683.70 579,688,209.79
买入返售金融资产
存货 附注七、6 102,364,752.31 102,452,005.23
一年内到期的非流
动资产
其他流动资产 附注七、7 66,053,074.09 72,799,104.67
流动资产合计 2,713,504,774.04 2,596,612,666.04
非流动资产：
可供出售金融资产 附注七、8 3,439,828.00 4,559,772.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 附注七、9 1,297,647,673.48 1,242,877,465.39
投资性房地产 附注七、10 618,333,657.50 651,063,856.39
固定资产 附注七、11 2,854,179,219.00 2,921,804,955.45
在建工程 附注七、12 1,064,072,199.19 818,681,428.16
工程物资
固定资产清理 附注七、13 155,249,984.26 144,025,679.50
生产性生物资产 附注七、14 32,272,404.46 29,562,854.13
油气资产
无形资产 附注七、15 2,134,318,181.27 1,678,355,830.89
开发支出 584,485.08 446,513.41
商誉 附注七、16 9,099,417.91 9,099,417.91
长期待摊费用 附注七、17 69,094,456.86 64,555,168.78
递延所得税资产 附注七、18 110,955,751.46 96,544,692.18
其他非流动资产 附注七、19 219,506,773.29 358,448,476.92
非流动资产合计 8,568,754,031.76 8,020,026,111.11
资产总计 11,282,258,805.80 10,616,638,777.15
法定代表人： 主管会计工作负责人： 财务总监： 会计机构负责人：
合并资产负债表（续）
编制单位：深圳市农产品股份有限公司 单位：人民币元
项 目 注释 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日
流动负债：
短期借款 附注七、22 2,461,500,000.00 3,299,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 附注七、23 150,274,447.47 127,497,019.47
预收款项 附注七、24 230,874,454.11 431,311,681.22
应付职工薪酬 附注七、25 52,239,944.23 65,677,113.34
应交税费 附注七、26 70,199,087.51 81,699,201.47
应付利息 附注七、27 16,934,529.57 3,536,911.12
应付股利 附注七、28 16,946,786.18 5,816,786.18
其他应付款 附注七、29 656,087,641.37 593,352,658.00
一年内到期的非流动负债 附注七、30 28,500,000.00 107,000,000.00
其他流动负债 附注七、31 500,000,000.00 500,000,000.00
流动负债合计 4,183,556,890.44 5,214,891,370.80
非流动负债：
长期借款 附注七、32 393,176,158.33 527,872,982.33
应付债券
长期应付款 附注七、33 18,721,758.74 18,920,858.74
专项应付款 附注七、34 39,584,269.00 28,484,269.00
预计负债 附注七、35 700,000.00
递延所得税负债 附注七、18 29,423,366.80 29,423,366.80
其他非流动负债 附注七、36 645,070,130.04 475,871,626.76
非流动负债合计 1,125,975,682.91 1,081,273,103.63
负债合计 5,309,532,573.35 6,296,164,474.43
所有者权益(或股东权益)：
实收资本(或股本) 附注七、37 1,696,964,131.00 1,383,314,131.00
资本公积 附注七、38 2,543,469,675.13 1,186,631,383.19
减：库存股
专项储备
盈余公积 附注七、39 179,002,169.21 173,044,432.58
一般风险准备
未分配利润 附注七、40 393,158,641.79 447,053,414.65
外币报表折算差额 -354,460.03 -330,809.97
归属于母公司股东的所有
4,812,240,157.10 3,189,712,551.45
者权益合计
少数股东权益 1,160,486,075.35 1,130,761,751.27
所有者权益合计 5,972,726,232.45 4,320,474,302.72
负债和所有者权益总计 11,282,258,805.80 10,616,638,777.15
法定代表人： 主管会计工作负责人： 财务总监： 会计机构负责人：
合并利润表
编制单位：深圳市农产品股份有限公司 单位：人民币元
项 目 注释 2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月
一、营业总收入 1,117,864,238.71 860,367,595.81
其中：营业收入 附注七、41 1,117,864,238.71 860,367,595.81
二、营业总成本 1,000,853,905.42 828,237,835.56
其中：营业成本 附注七、41 647,155,554.68 524,248,077.78
营业税金及附加 附注七、42 50,407,026.35 31,998,341.99
销售费用 附注七、43 39,709,879.81 38,729,597.22
管理费用 附注七、44 184,165,992.66 164,325,904.92
财务费用 附注七、45 67,148,773.24 66,124,925.20
资产减值损失 附注七、46 12,266,678.68 2,810,988.45
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列） 附注七、47 9,619,386.41 61,388,428.53
其中：对联营企业和合营企业的投
4,965,756.59 43,938,969.20
资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 126,629,719.70 93,518,188.79
加：营业外收入 附注七、48 25,397,604.65 88,603,309.95
减：营业外支出 附注七、49 16,343,780.10 304,419.73
其中：非流动资产处置损失 430,569.15 67,137.74
四、利润总额（亏损总额以“－”号
135,683,544.25 181,817,079.01
填列)
减：所得税费用 附注七、50 40,637,126.91 28,595,871.18
五、净利润（净亏损以"－"号填列） 95,046,417.34 153,221,207.83
归属于母公司所有者的净利润 36,911,170.32 91,183,108.71
少数股东损益 58,135,247.02 62,038,099.12
六、每股收益:
(一)基本每股收益 附注七、51 0.0224 0.0659
(二)稀释每股收益 附注七、51 0.0224 0.0659
七、其他综合收益 附注七、52 -863,608.06 237,990.80
八、综合收益总额 94,182,809.28 153,459,198.63
归属于母公司所有者的综合收益
36,047,562.26 91,421,099.51
总额
归属于少数股东的综合收益总额 58,135,247.02 62,038,099.12
法定代表人： 主管会计工作负责人： 财务总监： 会计机构负责人：
合并现金流量表
编制单位：深圳市农产品股份有限公司 单位：人民币元
项 目 注释 2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 860,025,236.63 701,196,479.72
收到的税费返还 13,032,752.20 18,182,259.31
收到其他与经营活动有关的现金 附注七、53（1） 374,092,657.14 314,402,145.77
经营活动现金流入小计 1,247,150,645.97 1,033,780,884.80
购买商品、接受劳务支付的现金 365,228,755.65 386,796,290.63
支付给职工以及为职工支付的现金 197,776,445.80 182,980,560.55
支付的各项税费 137,564,110.14 119,238,047.59
支付其他与经营活动有关的现金 附注七、53（2） 513,681,853.57 282,935,603.71
经营活动现金流出小计 1,214,251,165.16 971,950,502.48
经营活动产生的现金流量净额 32,899,480.81 61,830,382.32
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 - 12,880,000.00
取得投资收益收到的现金 14,374,973.91 28,621,371.20
处置固定资产、无形资产和其他长期
875,692.37 29,851,693.04
资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 附注七、53（3） 10,474,400.00 5,656,469.17
投资活动现金流入小计 25,725,066.28 77,009,533.41
购建固定资产、无形资产和其他长期
482,886,857.00 554,214,610.25
资产支付的现金
投资支付的现金 68,972,300.00 155,537,500.00
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 附注七、53（4） - 2,952,025.47
投资活动现金流出小计 551,859,157.00 712,704,135.72
投资活动产生的现金流量净额 -526,134,090.72 -635,694,602.31
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,713,716,007.00 191,527,914.99
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 35,300,000.00 191,527,914.99
取得借款收到的现金 1,200,122,000.00 2,474,708,908.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 附注七、53（5） 3,700,000.00 6,800,000.00
筹资活动现金流入小计 2,917,538,007.00 2,673,036,822.99
偿还债务支付的现金 2,123,187,657.33 1,992,421,568.08
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 208,700,434.98 201,837,367.48
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - 15,943,188.62
支付其他与筹资活动有关的现金 附注七、53（6） - 281,575.00
筹资活动现金流出小计 2,331,888,092.31 2,194,540,510.56
筹资活动产生的现金流量净额 585,649,914.69 478,496,312.43
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -267,219.15 56,355.95
五、现金及现金等价物净增加额 附注七、54（1） 92,148,085.63 -95,311,551.61
加：期初现金及现金等价物余额 1,505,801,874.40 1,788,387,379.49
六、期末现金及现金等价物余额 附注七、54（3） 1,597,949,960.03 1,693,075,827.88
法定代表人： 主管会计工作负责人： 财务总监： 会计机构负责人：
合并所有者权益变动表
2013 年 1-6 月
项目 归属于母公司股东的所有者权益
减： 一般 少数股东权益 所有者权益合计
专项
股本 资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 其他
储备
股 准备
一、上年年末余额 1,383,314,131.00 1,186,631,383.19 173,044,432.58 447,053,414.65 -330,809.97 1,130,761,751.27 4,320,474,302.72
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 1,383,314,131.00 1,186,631,383.19 173,044,432.58 447,053,414.65 -330,809.97 1,130,761,751.27 4,320,474,302.72
三、本期增减变动金额（减少以
313,650,000.00 1,356,838,291.94 5,957,736.63 -53,894,772.86 -23,650.06 29,724,324.08 1,652,251,929.73
“－”号填列）
（一）净利润 36,911,170.32 58,135,247.02 95,046,417.34
（二）其他综合收益 -839,958.00 -23,650.06 -863,608.06
上述(一)和（二）小计 -839,958.00 36,911,170.32 -23,650.06 58,135,247.02 94,182,809.28
（三）所有者投入和减少资本 313,650,000.00 1,357,021,339.94 35,300,000.00 1,705,971,339.94
1、所有者投入资本 313,650,000.00 1,357,021,339.94 35,300,000.00 1,705,971,339.94
2、股份支付计入所有者权益的
金额
3、其他
（四)利润分配 5,957,736.63 -90,805,943.18 -49,840,000.00 -134,688,206.55
1、提取盈余公积 5,957,736.63 -5,957,736.63
2、提取一般风险准备
3、对所有者(或股东)的分配 -84,848,206.55 -49,840,000.00 -134,688,206.55
4、其他
（五）所有者权益内部结转
1、资本公积转增资本(或股本)
2、盈余公积转增资本(或股本)
3、盈余公积弥补亏损
4、其他
（六）专项储备
1、本期提取
2、本期使用
（七）其他
656,910.00 -13,870,922.94 -13,214,012.94
四、本期期末余额
1,696,964,131.00 2,543,469,675.13 179,002,169.21 393,158,641.79 -354,460.03 1,160,486,075.35 5,972,726,232.45
2012 年度
项目 归属于母公司股东的所有者权益
减： 一般 少数股东权益 所有者权益合计
专项
股本 资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 其他
储备
股 准备
一、上年年末余额 768,507,851.00 1,644,901,854.39 140,175,632.94 662,649,316.24 -331,050.60 905,243,622.55 4,121,147,226.52
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 768,507,851.00 1,644,901,854.39 140,175,632.94 662,649,316.24 -331,050.60 905,243,622.55 4,121,147,226.52
三、本期增减变动金额（减少以
614,806,280.00 -458,270,471.20 32,868,799.64 -215,595,901.59 240.63 225,518,128.72 199,327,076.20
“－”号填列）
（一）净利润 47,825,253.15 57,148,363.81 104,973,616.96
（二）其他综合收益 809,959.50 240.63 810,200.13
上述(一)和（二）小计 809,959.50 47,825,253.15 240.63 57,148,363.81 105,783,817.09
（三）所有者投入和减少资本 300,345,000.00 300,345,000.00
1、所有者投入资本 300,345,000.00 300,345,000.00
2、股份支付计入所有者权益的
金额
3、其他
（四)利润分配 32,868,799.64 -109,719,584.74 -50,486,177.69 -127,336,962.79
1、提取盈余公积 32,868,799.64 -32,868,799.64
2、提取一般风险准备
3、对所有者(或股东)的分配 -76,850,785.10 -50,486,177.69 -127,336,962.79
4、其他
（五）所有者权益内部结转 614,806,280.00 -461,104,710.00 -153,701,570.00
1、资本公积转增资本(或股本) 461,104,710.00 -461,104,710.00
2、盈余公积转增资本(或股本)
3、盈余公积弥补亏损
4、其他 153,701,570.00 -153,701,570.00
（六）专项储备
1、本期提取
2、本期使用
（七）其他 2,024,279.30 -81,489,057.40 -79,464,778.10
四、本期期末余额 1,383,314,131.00 1,186,631,383.19 173,044,432.58 447,053,414.65 -330,809.97 1,130,761,751.27 4,320,474,302.72
法定代表人： 主管会计工作负责人： 财务总监： 会计机构负责人：
资产负债表
编制单位：深圳市农产品股份有限公司 单位：人民币元
项 目 注释 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 510,298,586.81 313,459,263.62
交易性金融资产
应收票据
应收账款 附注十三、1 28,013,250.89 20,573,394.11
预付款项 2,553,722.38 5,374,080.06
应收利息
应收股利 137,979,108.58 135,123,399.50
其他应收款 附注十三、2 1,231,528,926.86 1,004,020,053.78
存货
一年内到期的非流
动资产
其他流动资产 6,371,838.92 5,797,764.41
流动资产合计 1,916,745,434.44 1,484,347,955.48
非流动资产：
可供出售金融资产 3,439,828.00 4,559,772.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 附注十三、3 3,834,745,877.25 3,444,166,076.43
投资性房地产 11,931,477.88 12,610,710.76
固定资产 1,295,109,042.58 1,302,793,369.39
在建工程 189,734,982.54 84,590,293.42
工程物资
固定资产清理 155,249,984.26 144,025,679.50
生产性生物资产
油气资产
无形资产 205,804,613.76 208,936,020.34
开发支出
商誉
长期待摊费用 755,149.50 1,030,418.67
递延所得税资产 61,814,301.62 39,612,108.29
其他非流动资产
非流动资产合计 5,758,585,257.39 5,242,324,448.80
资产总计 7,675,330,691.83 6,726,672,404.28
法定代表人： 主管会计工作负责人： 财务总监： 会计机构负责人：
资产负债表（续）
编制单位：深圳市农产品股份有限公司 单位：人民币元
项 目 注释 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日
流动负债：
短期借款 1,615,000,000.00 2,440,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款
预收款项 8,241,269.00 8,242,916.00
应付职工薪酬 9,919,117.29 18,115,498.07
应交税费 7,325,953.73 8,942,841.12
应付利息 16,372,739.73 2,983,698.63
应付股利
其他应付款 599,866,401.04 427,794,937.31
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 500,000,000.00 500,000,000.00
流动负债合计 2,756,725,480.79 3,406,079,891.13
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 2,030,000.00 2,030,000.00
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 29,423,366.80 29,423,366.80
其他非流动负债 339,207,119.87 330,424,350.42
非流动负债合计 370,660,486.67 361,877,717.22
负债合计 3,127,385,967.46 3,767,957,608.35
所有者权益(或股东权益)：
实收资本(或股本) 1,696,964,131.00 1,383,314,131.00
资本公积 2,442,500,737.15 1,086,319,355.21
减：库存股
专项储备
盈余公积 149,491,127.15 143,533,390.52
一般风险准备
未分配利润 258,988,729.07 345,547,919.20
所有者权益(或股东权益)合计 4,547,944,724.37 2,958,714,795.93
负债和所有者权益(或股东权益)总计 7,675,330,691.83 6,726,672,404.28
法定代表人： 主管会计工作负责人： 财务总监： 会计机构负责人：
利润表
编制单位：深圳市农产品股份有限公司 单位：人民币元
项 目 注释 2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月
一、营业收入 附注十三、4 37,645,963.69 70,335,581.19
减：营业成本 附注十三、4 35,834,863.97 40,651,966.09
营业税金及附加 1,960,930.80 3,629,214.16
销售费用 179,525.94
管理费用 50,904,558.18 35,693,534.88
财务费用 24,109,366.12 45,583,678.52
资产减值损失 115,141.33 -531,484.59
加：公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
投资收益（损失以“-”号填
附注十三、5 52,456,048.89 87,833,482.90
列）
其中：对联营企业和合营企业
3,430,272.39 35,929,191.98
的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -23,002,373.76 33,142,155.03
加：营业外收入 5,331,526.84 3,199,495.74
减：营业外支出 4,607.36 2,605.00
其中：非流动资产处置损
4,607.36 2,605.00
失
三、利润总额（亏损总额以“－”号
-17,675,454.28 36,339,045.77
填列)
减：所得税费用 -21,922,207.33 -12,445,470.78
四、净利润（净亏损以"－"号填列） 4,246,753.05 48,784,516.55
五、每股收益: 4,246,753.05 48,784,516.55
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益
五、其他综合收益 -839,958.00 237,990.80
六、综合收益总额 3,406,795.05 49,022,507.35
法定代表人： 主管会计工作负责人： 财务总监： 会计机构负责人：
现金流量表
编制单位：深圳市农产品股份有限公司 单位：人民币元
项 目 注释 2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 49,626,920.56 47,864,158.72
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 404,598,674.52 355,970,423.51
经营活动现金流入小计 454,225,595.08 403,834,582.23
购买商品、接受劳务支付的现金 2,763,087.48 6,051,053.35
支付给职工以及为职工支付的现金 50,552,347.84 54,949,517.20
支付的各项税费 10,625,694.04 33,979,373.41
支付其他与经营活动有关的现金 440,281,092.72 326,415,395.11
经营活动现金流出小计 504,222,222.08 421,395,339.07
经营活动产生的现金流量净额 -49,996,627.00 -17,560,756.84
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 38,717,500.00
取得投资收益收到的现金 52,374,290.92 17,060,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
1,020.00
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 52,375,310.92 55,777,500.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
89,994,741.16 59,632,865.03
支付的现金
投资支付的现金 436,588,700.00 314,900,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 526,583,441.16 374,532,865.03
投资活动产生的现金流量净额 -474,208,130.24 -318,755,365.03
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,678,416,007.00
取得借款收到的现金 600,000,000.00 1,740,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 2,278,416,007.00 1,740,000,000.00
偿还债务支付的现金 1,425,490,833.33 1,500,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 131,860,615.66 167,774,683.46
支付其他与筹资活动有关的现金 281,575.00
筹资活动现金流出小计 1,557,351,448.99 1,668,056,258.46
筹资活动产生的现金流量净额 721,064,558.01 71,943,741.54
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -20,477.58 -936.10
附注十
五、现金及现金等价物净增加额 196,839,323.19 -264,373,316.43
三、6
加：期初现金及现金等价物余额 313,459,263.62 618,276,925.92
六、期末现金及现金等价物余额 510,298,586.81 353,903,609.49
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 49,626,920.56 47,864,158.72
法定代表人： 主管会计工作负责人： 财务总监： 会计机构负责人：
所有者权益变动表
编制单位：深圳市农产品股份有限公司 单位：人民币元
2013 年 1-6 月
项目 减：库 一般风险
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
存股 准备
一、上年年末余额 1,383,314,131.00 1,086,319,355.21 143,533,390.52 345,547,919.20 1,086,319,355.21
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 1,383,314,131.00 1,086,319,355.21 143,533,390.52 345,547,919.20 1,086,319,355.21
三、本期增减变动金额（减少以“－”
313,650,000.00 1,356,181,381.94 5,957,736.63 -86,559,190.13 1,356,181,381.94
号填列）
（一）净利润 4,246,753.05
（二）其他综合收益 -839,958.00 -839,958.00
上述(一)和（二）小计 -839,958.00 4,246,753.05 -839,958.00
（三）所有者投入和减少资本 313,650,000.00 1,357,021,339.94 1,357,021,339.94
1、所有者投入资本 313,650,000.00 1,357,021,339.94 1,357,021,339.94
2、股份支付计入所有者权益的金额
3、其他
（四)利润分配 5,957,736.63 -90,805,943.18
1、提取盈余公积 5,957,736.63 -5,957,736.63
2、提取一般风险准备 -84,848,206.55
3、对所有者(或股东)的分配
4、其他
（五）所有者权益内部结转
1、资本公积转增资本(或股本)
2、盈余公积转增资本(或股本)
3、盈余公积弥补亏损
4、其他
（六）专项储备
1、本期提取
2、本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 1,696,964,131.00 2,442,500,737.15 149,491,127.15 258,988,729.07 2,442,500,737.15
所有者权益变动表
编制单位：深圳市农产品股份有限公司 单位：人民币元
2012 年度
项目 减：库 一般风险
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
存股 准备
一、上年年末余额 768,507,851.00 1,554,843,394.01 110,664,590.88 549,391,707.69 2,983,407,543.58
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 768,507,851.00 1,554,843,394.01 110,664,590.88 549,391,707.69 2,983,407,543.58
三、本期增减变动金额（减少以“－”
614,806,280.00 -468,524,038.80 32,868,799.64 -203,843,788.49 -24,692,747.65
号填列）
（一）净利润 59,577,366.25 59,577,366.25
（二）其他综合收益 809,959.50 809,959.50
上述(一)和（二）小计 809,959.50 59,577,366.25 60,387,325.75
（三）所有者投入和减少资本
1、所有者投入资本
2、股份支付计入所有者权益的金额
3、其他
（四)利润分配 32,868,799.64 -109,719,584.74 -76,850,785.10
1、提取盈余公积 32,868,799.64 -32,868,799.64
2、提取一般风险准备
3、对所有者(或股东)的分配 -76,850,785.10 -76,850,785.10
4、其他
（五）所有者权益内部结转 614,806,280.00 -461,104,710.00 -153,701,570.00
1、资本公积转增资本(或股本) 461,104,710.00 -461,104,710.00
2、盈余公积转增资本(或股本)
3、盈余公积弥补亏损
4、其他 153,701,570.00 -153,701,570.00
（六）专项储备
1、本期提取
2、本期使用
（七）其他 -8,229,288.30 -8,229,288.30
四、本期期末余额 1,383,314,131.00 1,086,319,355.21 143,533,390.52 345,547,919.20 2,958,714,795.93
法定代表人： 主管会计工作负责人： 财务总监： 会计机构负责人：
深圳市农产品股份有限公司
2013 年半年度财务报表附注
（除特别说明外，金额单位为人民币元）
一、公司基本情况
深圳市农产品股份有限公司（以下简称―本公司或公司‖）于1988年8月20日经深圳
市人民政府以―深府办（1988）1181号‖文批准，于1989年1月14日经深圳市工商行政管
理局注册成立的市属国有企业，原名―深圳市农产品批发公司‖。1993年5月4日，经深圳
市人民政府以―深府办[1993]676号‖文批准，本公司改组为股份有限公司，经深圳市工
商行政管理局核准，更名为―深圳市农产品股份有限公司‖。1996年11月20日，经深圳市
人民政府办公厅以―深府办[1996]150号‖文批准本公司改组为以公开募集方式设立的股
份有限公司，1996年12月26日经中国证券监督管理委员会以―证监发审字（1996）398、
399号‖文批准，向社会公众公开发行境内上市内资股（A股）1900万股，经深圳证券交
易所深证发[1997]10号文审核同意，于1997年1月10日在深圳证券交易所挂牌上市交易。
本公司企业法人营业执照注册号：440301103671739。本公司注册地址：深圳市罗
湖区布吉路1021号天乐大厦22层。本公司办公地址：深圳市福田区深南大道7028号时
代科技大厦13楼。
本公司及子公司（统称―本集团‖）主要从事农产品批发市场的开发、建设、经营和
管理，大宗农产品电子交易和蔬菜种植、牲畜养殖、屠宰加工。
本公司公开发行上市时的股本结构：公司股份总数5068万股；其中国家股592.416
万股、占股份总额的11.69%，国有法人股1862.784万股、占股份总额的36.76%，内部职
工712.8万股、占股份总额的14.06%，社会公众股1900万股，占股份总额的37.49%。
本公司首次公开发行并上市后历次股本变动情况：
1997年4月29日，经公司第五次股东大会审议通过了关于1996年度利润分配及分红
派息的决议，并经深圳市证券管理办公室深证办复（1997）52号批复，同意公司1996
年度分配股利每10股送红股3.5股，公司总股份数增至6841.8万股。
1998年3月21日，经公司第六次股东大会通过《关于1997年度利润分配及分红派息
方案的决议》，并经深圳市证券管理办公室深证办复（1998）13号批复，同意公司1997
年度分配股利每10股送红股7股（含税），公司总股份数增至116,310,598股。
1998年2月13日，经公司第二次临时股东大会通过《关于实施1998年度配股的决
议》，中国证监会证监上字[1998]33号文批准，同意公司向全体股东配股12,132,978股，
公司股本增至128,443,576股。
1999年9月21日，经深圳市国有资产管理办公室深国资办[1999]175号《关于深圳市
农产品股份有限公司股权划转问题的批复》批准，深圳市投资管理公司（以下简称―深
投管理‖）所持有的占公司当时总股本9.225%、共计11,848,302股国家股无偿划转到深
圳市商贸投资控股公司（以下简称―深圳商贸控股‖）名下。
2000年2月2日，经深圳市国有资产管理办公室深国资办[2000]28号《关于深圳市农
产品股份有限公司国有股划转问题的批复》批准，深圳市果菜贸易公司所持有的公司
6,905,598股国有法人股、深圳市食品总公司所持有的公司6,905,598股国有法人股、深
圳市水产公司所持有的公司国有法人股6,905,598股均无偿划转到深圳商贸控股名下。
深圳商贸控股因此而成为公司的第一大股东。
2000年4月30日，经公司第八次股东大会通过《关于1999年度利润分配及分红派息
的决议》，同意公司1999年度分红派息每10股送红股2股派现金3元（含税）；并通过《关
于2000年度配股方案等的决议》，并经中国证监会证监公司字[2000]130号文批复，同意
公司配股，公司股本增至184,857,643股。
2002年4月29日、2002年8月9日，经公司2001年度股东大会、公司2002年第二次临
时股东大会审议通过的关于公司申请增发、配股有关的决议，并经中国证监会证监发
行字[2003]23号文批准，同意公司向全体股东配股10配3股，国家股及法人股股东放弃
配售，本公司股本增至215,368,579股。
2003年9月2日，经公司召开的2003年第二次临时股东大会通过的《公司2003年中
期利润分配及资本公积金转增投本的决议》，同意公司2003年中期分红派息及资本公积
金转增股本方案为每10股送红股5股并派现金2元（含税）、同时用资本公积金每10股转
增3股，公司股本增至387,663,442股。
根据深圳市人民政府国有资产监督管理委员会（以下简称―深圳市国资委‖）
[2004]88号《关于市投资管理公司等十六户企业划归深圳国资委直接监管的通知》规定，
原由深圳商贸控股持有公司的22.88%的国家股无偿划转由深圳国资委持有，深圳市国
资委成为公司第一大股东。
经深圳市人民政府国有资产监督管理委员会、深圳市证券交易所批准，2005年8月
16日公司召开股权分置改革股东会议，审议通过了公司股权分置改革方案，并于2005
年9月8日实施。按照股权分置改革方案及相关合同约定，公司11家法人股股东已分别与
深国投签订了集合财产信托合同，并将其拥有的农产品股份的50%部分（共计26,204,253
股）划转到深圳国际信托投资有限责任公司，于2008年8月按股权分置改革方案划转至
公司经营管理人员。实施股权分置改革方案后，公司总股本不变，所有股份均为流通
股，其中有限售条件的流通股股数为150,843,431股(含高管股)，占公司总股本的38.91%，
无限售条件的流通股股数为236,820,011股，占公司总股本的61.09%。
2007年9月12日，根据深圳市国资委深国资委[2007]290号文件《关于将深圳市投资
管理公司所持深圳市农产品股份有限公司2.21%股份无偿划转我委的决定》，深圳市投
资管理公司持有的公司8,565,446股股票（占公司总股本2.21%）无偿划至深圳市国资委
名下持有。本次国有法人股划转后，公司总股本仍为387,663,442股，深圳市国资委由
原持有88,703,978股，占总股本的22.88%，变为持有97,269,424股，占总股本的25.09%，
深圳市国资委仍为公司第一大股东。本次股份无偿划转已经国务院国资委批准，已办
理股权过户手续。
根据公司2007年10月10日第五届董事会第八次会议和2007第四次临时股东大会审
议，同意公司向深圳市远致投资有限公司等6家特定机构投资者非公开发行9,200万股人
民币普通股股票，每股面值1元，发行价为人民币18.03元/股。本次非公开发行于2008
年4月9日获得中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市农产品股份有限公司非公开
发行股票的批复》（证监许可［2008］512号）核准，同意公司非公开发行新股不超过
9,200万股。公司本次非公开发行实际发行6,440万股。
根据公司2009年5月15日召开的2008年度股东大会审议通过的利润分配方案，以公
司总股本452,063,442股为基数，向全体股东每10股派1.5元人民币现金股利；同时，以
资本公积金向全体股东每10股转增7股。权益分派方案实施后，公司股份总数增加至
768,507,851股。
根据公司2012年5月2日召开的2011年度股东大会决议，公司以2011年末总股本
768,507,851股为基数，向全体股东每10股转增6股送2股。权益分派方案实施后，公司
股份总数增加至1,383,314,131股。
根据2011年公司第六届董事会第十一次会议、第六届董事会第十七次会议、公司
2011年第三次临时股东大会审议，同意非公开发行股票方案。因国内证券市场环境发生
了较大变化，为推进公司本次非公开发行股票工作，经公司第六届董事会第二十二次
会议、公司2012年第一次临时股东大会审议，同意对本次非公开发行股票方案之定价
基准日、发行价格、发行数量及发行决议有效期进行调整，发行方案其他内容保持不
变。
2012年5月16日，公司非公开发行股票申请经中国证监会发行审核委员会审核通
过，并于2012年8月13日取得中国证监会关于核准深圳市农产品股份有限公司非公开发
行股票的批复》（证监许可[2012]1026号）。2013年1月，公司完成非公开发行股票事项，
本次实际发行新增股份313,650,000股，本次发行后股本增至1,696,964,131.00股。
截至2013年6月30日，公司注册资本为1,696,964,131.00元。公司累计发行股本总数
1,696,964,131.00股，详见附注七、37。
本公司经营范围：开发、建设、经营、管理农产品批发市场（农产品批发市场的
营业执照需另行申办），经营管理市场租售业务；国内商业、物资供销业（不含专营、
专控、专卖商品）；经营农产品、水产品的批发、连锁经营和进出口业务（具体经营需
另行办理营业执照）；为农产品批发市场提供配套的招待所、小卖部、食店、运输、装
卸、仓储、包装（具体项目营业执照另行申报）；从事信息咨询（（不含法律、行政法
规、国务院决定禁止及规定需审批的项目）、物业管理、酒店管理；自有物业租赁：市
场投资、投资兴办实业（具体项目另行申报）。
本公司的最终控制人为深圳市人民政府国有资产监督管理委员会。
本财务报表业经本公司董事会于2013年8月26日决议批准报出。
二、财务报表的编制基础
本集团财务报表以持续经营假设为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照
财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则——基本准则》和 38 项具体会计准
则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合
称―企业会计准则‖）、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编
报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2010 年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金
融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规
定计提相应的减值准备。
三、遵循企业会计准则的声明
本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团 2013
年 6 月 30 日的财务状况及 2013 年度 1-6 月的经营成果和现金流量等有关信息。此外，
本集团的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2010 年修订的《公开
发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其
附注的披露要求。
四、主要会计政策和会计估计
1、会计期间
本集团的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告
期间。本集团会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
2、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内
子公司以人民币为记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
3、企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事
项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂
时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参
与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指
合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的
净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资
本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制
下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权
的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得
对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的
控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业
合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当
期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益
性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计
入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要
调整或有对价的，相应调整合并商誉。通过多次交换交易分步实现的企业合并，在本
集团合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日
的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入购买日所属当期投资收
益，同时将与购买日之前持有的被购买方的股权相关的其他综合收益转为当期投资收
益，合并成本为购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值与购买日增持
的被购买方股权在购买日的公允价值之和。
购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计
量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，
确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首
先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计
量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份
额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确
认条件而未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日
的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够
实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分
确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入
当期损益。
4、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投
资单位的财务和经营政策,并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。合并
范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本集团开始将其纳
入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置
日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期
处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公
司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量
表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，
其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合
并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，
按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控
制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进
行调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东
权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期
净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以―少数股东损益‖
项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益
中所享有的份额，冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股
权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股
权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的
净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资
相关的其他综合收益，在丧失控制权时一并转为当期投资收益。其后，对该部分剩余
股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金
融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、10―长期股权投资‖或本
附注四、7―金融工具‖。
5、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持
有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的
现金、价值变动风险很小的投资。
6、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本集团发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银
行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币
兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生
的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇
兑差额按照借款费用资本化的原则处理；以及②可供出售的外币货币性项目除摊余成
本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账
本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期
汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动
（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货
币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，列入所有者权益―外币报表折算差额‖项
目；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和
负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除―未分配利润‖项
目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易
发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未
分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和所
有者权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益并在资
产负债表中股东权益项目下单独列示。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表
中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置
该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额
作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
2013 年 6 月 30 日财务数据和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
7、金融工具
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿
的金额。金融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得
的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市
场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易
的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公
允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始
确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、
贷款和应收款项以及可供出售金融资产。初始确认金融资产，以公允价值计量。对于
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关的交易费用直接计入当期损
益，对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主
要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观
证据表明本集团近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被
指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中
没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结
算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不
同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本集团风险管理或投资
策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负
债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，
公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期
损益。
②持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到
期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生
减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际
利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融
负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融
负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本集团将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上
预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同
各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价
等。
③贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本集团
划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其
他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生
减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
④可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融
资产。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，
除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认
为其他综合收益并计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入
投资收益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团在每个资产负
债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，
计提减值准备。
本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融
资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值
测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包
括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失
的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，
减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证
据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的
减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备
情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
②可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌
时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中―严重下跌‖是指公允价值下跌幅度累
计超过 20%；―非暂时性下跌‖是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入资本公积的因公允价值下降形成的累计
损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回
本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与
确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资
的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损
益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益
工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合
同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转
移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权
上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放
弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，
并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使
企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移
而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损
益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确
认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与
应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前
述账面金额之差额计入当期损益。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，
相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，
公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当
期损益。
②其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付
该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利
率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
③财务担保合同
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合
同，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号—或有事项》
确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累
计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部
分。本集团（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融
负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负
债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包
括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法
定权利，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金
融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和
金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（8）权益工具
权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。
权益工具，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加所有者权益。
本集团对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少所有者权益。本集
团不确认权益工具的公允价值变动额。
8、应收款项
应收款项包括应收账款、其他应收款等。
（1）坏账准备的确认标准
本集团在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明
应收款项发生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反
合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；③债务人很可能倒闭或进行其他财
务重组；④其他表明应收款项发生减值的客观依据。
（2）坏账准备的计提方法
①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
本集团将期末金额为人民币 100 万元及以上的应收账款，期末余额 50 万元及以上
的其他应收款确认为单项金额重大的应收款项。
本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金
融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已
确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行
减值测试。
②按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法
A．信用风险特征组合的确定依据
本集团对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信
用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按
照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量
测算相关。
不同组合的确定依据：
项目 确定组合的依据
账龄组合 应收款项账龄
B．根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法
按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用
风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与
预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。
不同组合计提坏账准备的计提方法：
项目 计提方法
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法
账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收计提比例（%）
1 年以内（含 1 年，下同） 0.5 0.5
1-2 年 7 7
2-3 年 10 10
3-5 年 80 80
5 年以上 100 100
③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
本集团对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，
有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，
确认减值损失，计提坏账准备：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有
明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项。
（3）坏账准备的转回
如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事
项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值
不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。
本集团向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销应
收账款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
9、存货
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、库存商品、消耗性生物资产、产成品和低值易耗品等。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。
发出时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成
本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的
确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成
本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的
差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的
可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的
金额计入当期损益。
本公司消耗性生物资产的计量方法，详见本附注四、15、（1）―消耗性生物资产‖。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物于领用时按一次摊销法摊销。
10、长期股权投资
（1）投资成本的确定
对于企业合并形成的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并取得的长期股权
投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。通
过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，企业合并成本包括购买方付出的资
产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和；购买方为企业合并发生
的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入
当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计
入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成
本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集
团发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交
易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确
定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值
不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大
影响的长期股权投资，采用权益法核算；对被投资单位不具有控制、共同控制或重大
影响并且公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算。
此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付
的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按
照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本
小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，
同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净
损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各
项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资
单位的净利润进行调整后确认。对于本集团与联营企业及合营之间发生的未实现内部
交易损益，按照持股比例计算属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。
但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第 8 号——
资产减值》等规定属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。对被投资单位的其他综
合收益，相应调整长期股权投资的账面价值确认为其他综合收益并计入资本公积。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实
质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单
位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，
恢复确认收益分享额。
对于本集团 2007 年 1 月 1 日首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合
营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直
线摊销的金额计入当期损益。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比
例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，
调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股
权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入所有者权
益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注
四、4、（2）―合并财务报表编制的方法‖中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款
的差额，计入当期损益；采用权益法核算的长期股权投资，在处置时将原计入所有者
权益的其他综合收益部分按相应的比例转入当期损益。对于剩余股权，按其账面价值
确认为长期股权投资或其他相关金融资产，并按前述长期股权投资或金融资产的会计
政策进行后续计量。涉及对剩余股权由成本法转为权益法核算的，按相关规定进行追
溯调整。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中
获取利益。共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经
济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影
响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他
方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响
时，已考虑投资企业和其他持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股
权证等潜在表决权因素。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。
如果该资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面
价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。
长期股权投资的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
11、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已
出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该
资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。
其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地
使用权一致的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、18―非流动非金融
资产减值‖。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按
转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益
时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入
扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
12、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过
一个会计年度的有形资产。
（2）各类固定资产的折旧方法
固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。固定资产从达到
预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的
使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
类别 折旧年限 残值率（%） 年折旧率(%)
房屋及建筑物 25–45 年 5% 3.8–2.11
其他构筑物 25–45 年 5% 3.8–2.11
机器设备 10 年 5% 9.5
运输设备 8年 5% 11.875
电子设备 5年 5% 19
办公及其他设备 5年 5% 19
固定资产装修 5年 - 20
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状
态，本集团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
（3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、18―非流动非金融资产
减值‖。
（4）其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其
成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此
以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差
额计入当期损益。
本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，
如发生改变则作为会计估计变更处理。
13、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达
到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定
可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、18―非流动非金融资产
减值‖。
14、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的
汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资
产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要
的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产
达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认
为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利
息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资
产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确
定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑
差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定
可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间
连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
当所购建的固定资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止其借款费用的
资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认费用。
15、生物资产
本集团生物资产分为消耗性生物资产和生产性生物资产，为生猪及种猪。
（1）消耗性生物资产
消耗性生物资产是指为出售而持有的、或在将来收获为农产品的生物资产，包括
生长中的大田作物、蔬菜以及存栏待售的牲畜等。消耗性生物资产按照成本进行初始
计量。自行栽培、繁殖或养殖的消耗性生物资产的成本，为该资产在收获或出售前发
生的可直接归属于该资产的必要支出，包括符合资本化条件的借款费用。消耗性生物
资产在收获或入库后发生的管护、饲养费用等后续支出，计入当期损益。
消耗性生物资产在收获或出售时，采用加权平均法按账面价值结转成本。
资产负债表日，消耗性生物资产按照成本与可变现净值孰低计量，并采用与确认
存货跌价准备一致的方法计算确认消耗性生物资产的跌价准备。如果减值的影响因素
已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的跌价准备金额内转回，转回
金额计入当期损益。
如果消耗性生物资产改变用途，作为生产性生物资产，改变用途后的成本按改变
用途时的账面价值确定。
（2）生产性生物资产
生产性生物资产是指为产出农产品、提供劳务或出租等目的而持有的生物资产，
包括产畜等。生产性生物资产按照成本进行初始计量。自行繁殖的生产性生物资产的
成本，为该资产在达到预定生产经营目的前发生的可直接归属于该资产的必要支出，
包括符合资本化条件的借款费用。
生产性生物资产在达到预定生产经营目的后采用年限平均法在使用寿命内计提折
旧。本公司生产性生物资产为种猪，采用平均年限法计提折旧，预计净残值为 800 元，
预计使用寿命为 5 年。
本集团至少于年度终了对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进
行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
生产性生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费
后的差额计入当期损益。
本集团在每一个资产负债表日检查生产性生物资产是否存在可能发生减值的迹
象。如果该资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项
资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产
组为基础确定资产组的可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差
额计提资产减值准备，并计入当期损益。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
如果生产性生物资产改变用途，作为消耗性生物资产，其改变用途后的成本按改
变用途时的账面价值确定；若生产性生物资产改变用途作为公益性生物资产，则按照
《企业会计准则第 8 号――资产减值》规定考虑是否发生减值，发生减值时先计提减
值准备，再按计提减值准备后的账面价值确定。
16、无形资产
（1）无形资产
无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很
可能流入本集团且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目
的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的
土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的
房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，
全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用与
该无形资产有关经济利益的预期实现方式一致的方法摊销，无法可靠确定预期实现方
式的，采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更
则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复
核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使
用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、18―非流动非金融资产
减值‖。
17、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的
各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
18、非流动非金融资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性
房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本集
团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，
进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，
无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备
并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未
来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格
确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；
不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价
值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到
可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用
过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后
的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产
的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组
是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预
期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商
誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减
值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或
资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项
资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
19、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本
集团承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额
能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，
按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确
定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
20、收入
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相
联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，
相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，
确认商品销售收入的实现。
本集团生猪（含猪仔、种猪、肉猪）在已将生猪交付给买方并收取货款或取得收
取货款的权利后确认收入，其中出口生猪在生猪经报关地海关发运出关后确认收入。
本集团生猪屠宰加工后的猪肉采取批发和零售两种方式销售，猪肉零售在售出货
物同时收取货款时确认收入，猪肉批发在将货物交付给买方并收取货款或取得收取货
款的权利后确认收入。
本集团蔬菜、水果种植与销售采取批发和零售两种方式销售，零售在售出货物同
时收取货款时确认收入，批发在将货物交付给买方并收取货款或取得收取货款的权利
后确认收入，其中供港蔬菜、水果在经报关地海关发运出关后确认收入。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比
法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的
比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；
②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已
发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，已经发生的劳务成本
并预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同
金额结转劳务成本；已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务
成本计入当期损益，不确认收入。
（3）让渡资产收入
让渡资产使用权，相关的经济利益很可能流入企业，且收入的金额能够可靠地计
量的，确认收入。
本集团农产品批发市场租赁按租赁合同、协议约定的承租日期（有免租期的考虑
免租期）与租赁金额，在相关租金已经收到或取得了收款的证据时确认出租收入的实
现。本集团农产品批发市场租赁收入金额按―附注四、23 经营租赁‖的原则确定。
（4）利息收入
利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（5）使用费收入
使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（6）会员费收入
申请入会费和会员费只允许取得会籍，所有其他服务或商品都要另行收费的，在
款项收回不存在重大不确定性时确认收入。申请入会费和会员费能使会员在会员期内
得到各种服务或商品，或者以低于非会员的价格销售商品或提供服务的，在整个受益
期内分期确认收入。
（7）农产品批发市场商铺出售收入
本集团农产品批发市场商铺出售在房屋（商铺）所有权上的主要风险和报酬转移
给购买方，公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的房屋
（商铺）实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入，
并且该房屋（商铺）成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
本集团农产品批发市场商铺由出租转为出售的，按―附注四、11 投资性房地产‖的
有关规定处理。
（8）农产品批发市场配套服务收入确认方法
按相关合同、协议的约定，与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入金额能
够可靠计量，与收入相关的已发生或将发生成本能够可靠地计量时，确认其收入的实
现。
21、政府补助
政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作
为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资
产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名
义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配
计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确
认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费
用和损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账
面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
22、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税
法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据
的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负
债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额
产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应
纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂
时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企
业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且
该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。
除上述例外情况，本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）
的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递
延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差
异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来
抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例
外情况，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认
其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣
亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预
期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的
账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入所有者权益的交易和事项相关的当期所得税和
递延所得税计入其他综合收益或所有者权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商
誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进
行时，本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税
资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者
是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的
期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、
清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
23、经营租赁
经营租赁是指除融资租赁以外的其它租赁。
（1）承租人
对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期
损益，发生的初始直接费用计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
出租人提供免租期的，将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或
其他合理的方法进行分摊，免租期内确认租金费用。
出租人承担了某些费用的，将该费用从租金费用总额中扣除，按扣除后的租金费
用余额在租赁期内进行分摊。
企业的售后租回交易认定为经营租赁的，分别以下情况处理：
a．有确凿证据表明售后租回交易是按照公允价值达成的,售价与资产账面价值的差
额计入当期损益。
b．售后租回交易如果不是按照公允价值达成的，售价低于公允价值的差额，应计
入当期损益；但若该损失将由低于市价的未来租赁付款额补偿时，有关损失应予以递
延(递延收益)，并按与确认租金费用相一致的方法在租赁期内进行分摊；如果售价大于
公允价值，其大于公允价值的部分应计入递延收益，并在租赁期内分摊。
（2）出租人
按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内。
对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。发生的
初始直接费用计入当期损益，金额较大的资本化，在整个经营租赁期间内按照与确认
租金收入相同的基础分期计入当期损益。对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似
资产的折旧政策计提折旧，对于其它经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销。
或有租金在实际发生时计入当期损益。
提供免租期的，将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合
理的方法进行分配，免租期内出租人确认租金收入。承担了承租人某些费用的，将该
费用自租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
24、持有待售资产
若本集团已就处置某项非流动资产作出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转
让协议，且该项转让很可能在一年内完成，则该非流动资产作为持有待售非流动资产
核算，不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低
计量。持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组。如果处置组是一组资产组，并
且按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》的规定将企业合并中取得的商誉分摊至
该资产组，或者该处置组是这种资产组中一项经营，则该处置组包括企业合并中的商
誉。
某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的
确认条件，本集团停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：
（1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为
持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出
售之日的可收回金额。
25、职工薪酬
本集团职工薪酬，是指为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相
关支出。包括：（1）职工工资、奖金、津贴和补贴；（2）职工福利费；（3）医疗保险
费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费；（4）住房公
积金；（5）工会经费和职工教育经费；（6）非货币性福利；（7）因解除与职工的劳动
关系给予的补偿；（8）其他与获得职工提供的服务相关的支出。
本集团在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。
本集团按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医
疗保险、住房公积金及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或
当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而
提出给予补偿的建议，如果本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减
建议并即将实施，同时本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认
因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，并计入当期损益。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供
服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预
计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
26、主要会计政策、会计估计的变更
（1）会计政策变更
本报告期内无会计政策变更。
（2）会计估计变更
本报告期内无会计估计变更。
27、前期会计差错更正
本报告期内无无重大需要披露的前期会计差错更正。
28、重大会计判断和估计
本集团在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无
法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是
基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判
断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负
债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或
负债的账面金额进行重大调整。
本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的
变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来
期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本集团需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领
域如下：
（1）租赁的归类
本集团根据《企业会计准则第 21 号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和
融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险
和报酬实质上转移给承租人，或者本集团是否已经实质上承担与租入资产所有权有关
的全部风险和报酬，作出分析和判断。
（2）坏账准备计提
本集团根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基
于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结
果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账
准备的计提或转回。
（3）存货跌价准备
本集团根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现
净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存
货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持
有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的
结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的
计提或转回。
（4）非金融非流动资产减值准备
本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减
值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值
迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账
面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额
和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可
观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经
营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本集团在估计可收回金额时会
采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价
和相关经营成本的预测。
（5）折旧和摊销
本集团对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按
直线法计提折旧和摊销。本集团定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧
和摊销费用数额。使用寿命是本集团根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更
新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行
调整。
（6）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本集团就所有未利用的税
务亏损确认递延所得税资产。这需要本集团管理层运用大量的判断来估计未来应纳税
利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（7）所得税
本集团在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不
确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项
的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所
得税和递延所得税产生影响。
（8）预计负债
本集团根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、
延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且
履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本集团的情况下，本集团对或有事项按履
行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很
大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本集团需评估该等或有事项相关的
风险、不确定性及货币时间价值等因素。
五、税项
1、主要税种及税率
税种 具体税率情况
应税收入除农业产品适用13%的增值税税率外，其他产品适用
增值税 17%的增值税税率计算增值税，按扣除当期允许抵扣的进项税额
后的差额计缴增值税。
营业税 软件服务收入按营业额3%计缴，其他按营业额5%的计缴
城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的7%计缴。
教育费附加 按实际缴纳的流转税的3%计缴。
地方教育费附加 按实际缴纳的流转税的2%计缴。
企业所得税 按应纳税所得额的25%计缴。
2、税收优惠及批文
（1）、本公司子公司深圳市农牧实业有限公司经深圳市国家税务局批准，对养殖、
饲料收入免征增值税。
（2）、本公司子公司深圳市农牧实业有限公司经深圳市地方税务局以深圳税发
（1998）120 号文批准，该公司自 1997 年度起，逐年获得自种、自养及其连续加工的
生产经营所得暂免征收企业所得税资格。
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
注册 注册资本 组织机构代 期末实际出
子公司全称 子公司类型 业务性质 经营范围 企业类型 法人代表
地 （万元） 码 资额（万元）
深圳市福田农产品批发市
控股子公司 深圳 批发市场 14,808.00 市场交易服务、商铺租售 有限责任 彭大坚 19220583-5 10,705.50
场有限公司
深圳市大来拍卖有限公司* 全资子公司 深圳 服务业 500.00 农产品拍卖 有限责任 彭大坚 757624704 500.00
深圳市布吉海鲜市场有限
控股子公司 深圳 批发市场 2,460.00 市场交易服务、商铺租售 有限责任 肖彤 279538448 1,259.52
公司
深圳市丰乐园大酒店有限
控股子公司 深圳 酒店业 1,000.00 客房餐饮 有限责任 黄锦辉 19245537-5 1,000.00
公司
深圳市农产品交易大厦有
控股子公司 深圳 物业租赁 2,700.00 物业管理、租赁 有限责任 钟辉红 61883084-X 4,889.14
限公司
深圳市农产品运输服务有
控股子公司 深圳 运输业 1,000.00 公路货运 有限责任 包颖 192286970 865.00
限公司
深圳市成业冷冻有限公司 全资子公司 深圳 服务业 2,000.00 冷库经营 有限责任 包颖 19221001X 2,000.00
深圳市农安认证农产品有
控股子公司 深圳 服务业 100.00 农产品安全认证、配送 有限责任 包颖 664168260 60.00
限公司*
深圳市海吉星国际农产品
全资子公司 深圳 批发市场 1,000.00 市场管理、商铺租售 有限责任 伍汉文 66706993 1,000.00
物流管理有限公司
深圳市海吉星国际食品产
控股子公司 深圳 批发市场 10,000.00 农产品物流、配送 有限责任 钟辉红 565715898 5,100.00
业发展有限公司*
深圳市海吉星投资管理股 全资子公司 深圳 投资管理 10,000.00 商业、投资 有限责任 张键 66419286-9 10,000.00
注册 注册资本 组织机构代 期末实际出
子公司全称 子公司类型 业务性质 经营范围 企业类型 法人代表
地 （万元） 码 资额（万元）
份有限公司
深圳海吉星农产品检测科
控股子公司 深圳 服务业 1,380.53 农产品检测 有限责任 何骏 568515592 1,081.53
技中心有限公司
惠州农产品物流配送中心
控股子公司 惠州 批发市场 6,800.00 农产品物流、配送 有限责任 胡思悦 76657822-8 3,468.00
有限公司
九江市琵琶湖农产品物流
控股子公司 九江 批发市场 6,000.00 市场交易服务、商铺租售 有限责任 孔德彪 56383127-0 3,300.00
有限公司
广西海吉星农产品国际物
全资子公司 南宁 批发市场 15,000.00 市场交易服务、商铺租售 有限责任 俞新 68011560-1 20,000.00
流有限公司
广西新柳邕农产品批发市
控股子公司 柳州 批发市场 30,000.00 市场交易服务、商铺租售 有限责任 元柏鸿 55228752-1 19,500.00
场有限公司
云南东盟国际农产品物流
控股子公司 昆明 批发市场 25,000.00 市场交易服务、商铺租售 有限责任 陈培源 55013321-1 15,755.00
有限公司
青岛市海吉星农产品物流
全资子公司 青岛 批发市场 1,000.00 市场交易服务、商铺租售 有限责任 刘政军 69717515X 1,000.00
中心有限公司
济南市盖世农产品物流交
控股子公司 济南 批发市场 3,000.00 市场交易服务、商铺租售 有限责任 杜建国 55371019-2 1,530.00
易中心有限公司
天津韩家墅海吉星农产品
控股子公司 天津 批发市场 20,000.00 市场交易服务、商铺租售 有限责任 韦学锋 55650072-1 10,200.00
物流有限公司
沈阳海吉星农产品物流有
控股子公司 沈阳 批发市场 12,000.00 市场交易服务、商铺租售 有限责任 薛彤 66715323-2 12,147.74
限公司
长春海吉星农产品物流有 控股子公司 长春 批发市场 20,000.00 市场交易服务、商铺租售 有限责任 戚峰 69775064-4 15,640.00
注册 注册资本 组织机构代 期末实际出
子公司全称 子公司类型 业务性质 经营范围 企业类型 法人代表
地 （万元） 码 资额（万元）
限公司
宁夏海吉星国际农产品物
控股子公司 银川 批发市场 12,000.00 市场交易服务、商铺租售 有限责任 付万言 69430828-7 8,400.00
流有限公司
宁夏安顺货运有限公司* 控股子公司 银川 运输业 100.00 物资供销、配送 有限责任 石光宏 56410678-3 99.00
深圳市瑞投贸易有限公司* 全资子公司 深圳 物业租赁 50.00 国内贸易、自有物业租赁 有限责任 郭少鹏 662664893 50.00
深圳市水投贸易有限公司* 全资子公司 深圳 物业租赁 100.00 国内贸易、自有物业租赁 有限责任 郭少鹏 665868795 100.00
深圳农牧美益肉业有限公
控股子公司 深圳 屠宰加工 5,000.00 屠宰加工、鲜肉销售 有限责任 张福权 662678582 5,000.00
司*
江西省运通汽配市场有限
控股子公司 南昌 物业租赁 2,000.00 自有物业租赁 有限责任 熊小军 68850062-7 2,000.00
公司*
南昌海吉星物业管理有限
控股子公司 南昌 物业管理 50.00 自有物业管理 有限责任 沈烨 55849500-6 50.00
公司*
深圳农产品交易所股份有 大宗商品
全资子公司 深圳 4,000.00 大宗商品市场交易服务 有限责任 诸志超 585603826 4,000.00
限公司 电子交易
深圳市田地绿园农业开发 农产品基 农产品基地开发、初级农
控股子公司 深圳 600.00 有限责任 余更荣 578805542 306.00
有限公司* 地开发 产品的销售
深圳市农产品小额贷款有 小额贷款 在深圳 市经营小额贷 款
控股子公司 深圳 10,000.00 有限责任 陈群 056192398 7,500.00
限公司 业务 业务
深圳市星联国际供应链管 供应链管 供应链 管理及相关信 息
全资子公司 深圳 2,000.00 有限责任 张键 055126305 2,000.00
理有限公司 理 咨询
（续）
子公司全称 持股比例 表决权比例 是否合并报表 少数股东权益 少数股东权益中用于冲 注释
（%） （%） 减少数股东损益的金额
深圳市福田农产品批发市场有限公司 72.99 72.99 是 68,062,633.60 -
深圳市大来拍卖有限公司* 100.00 100.00 是 - -
深圳市布吉海鲜批发市场有限公司 51.22 51.22 是 22,894,376.84 -
深圳市丰乐园大酒店有限公司 99.49 100.00 是 - -
深圳市农产品交易大厦有限公司 96.62 100.00 是 - -
深圳市农产品运输服务有限公司 86.50 86.50 是 334,971.75 -
深圳市成业冷冻有限公司 100.00 100.00 是 - -
深圳市农安认证农产品有限公司* 60.00 60.00 是 696,007.67 -
深圳市海吉星国际农产品物流管理有限公司 100.00 100.00 是 -
深圳市海吉星国际食品产业发展有限公司 51.00 51.00 是 47,533,493.27 -
深圳市海吉星投资管理股份有限公司 100.00 100.00 是 -
深圳海吉星农产品检测科技中心有限公司 78.34 78.34 是 2,373,785.94 -
惠州农产品物流配送中心有限公司 51.00 51.00 是 49,846,331.68 -
九江市琵琶湖农产品物流有限公司 55.00 55.00 是 26,855,565.99 -
广西海吉星国际农产品物流有限公司 100.00 100.00 是 -
广西新柳邕农产品批发市场有限公司 65.00 65.00 是 44,531,658.81 -
云南东盟国际农产品物流有限公司 60.00 60.00 是 66,608,591.19 -
青岛市海吉星农产品物流中心有限公司 100.00 100.00 是 -
济南市盖世农产品物流交易中心有限公司 51.00 51.00 是 12,800,684.09 -
天津韩家墅海吉星农产品物流有限公司 51.00 51.00 是 84,067,304.90 -
持股比例 表决权比例 少数股东权益中用于冲
子公司全称 是否合并报表 少数股东权益 注释
（%） （%） 减少数股东损益的金额
沈阳海吉星农产品物流有限公司 95.00 95.00 是 5,834,851.10 -
长春海吉星农产品物流有限公司 78.20 78.20 是 39,402,164.75 -
宁夏海吉星国际农产品物流有限公司 70.00 70.00 是 34,150,855.76 -
宁夏安顺货运有限公司* 99.00 99.00 是 5,428.96 -
深圳市瑞投贸易有限公司* 100.00 100.00 是 -
深圳市水投贸易有限公司* 100.00 100.00 是 - -
深圳农牧美益肉业有限公司* 51.00 100.00 是 - -
江西省运通汽配市场有限公司* 51.00 100.00 是 - -
南昌海吉星物业管理有限公司* 51.00 100.00 是 -
深圳农产品交易所股份有限公司 100.00 100.00 是 -
深圳市田地绿园农业开发有限公司* 51.00 51.00 是 2,799,454.61 -
深圳市农产品小额贷款有限公司 75.00 75.00 是 25,646,055.89 -
深圳市星联国际供应链管理有限公司 100.00 100.00 是 -
*为本公司间接控制的孙公司。
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
注册资本 法人 组织机构 期末实际出
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 经营范围 企业类型
（万元） 代表 代码 资额（万元）
深圳市农牧实业有限公司 控股子公司 深圳 农业生产 10,000.00 养殖、饲料生 有限责任 宗海 19217407-1 5,821.95
产及生猪销售 燕
余更
深圳市果菜贸易有限公司 全资子公司 深圳 流通业 13,000.00 果菜销售 有限责任 192173351 13,000.00
荣
蔬菜基地开 刘志
深圳市田地蔬菜基地发展公司* 全资子公司 深圳 农业生产 500.00 有限责任 192264528 500.00
发，生产 道
姜明
深圳市深港通果菜运输有限公司* 全资子公司 深圳 运输业 250.00 公路货运 有限责任 192237239 250.00
安
（香港）深港蔬菜有限公司* 全资子公司 香港 流通业 HKD160 果菜销售 HKD160
（续）
表决权比 是否合并报 少数股东权益中用于冲
子公司全称 持股比例（%） 少数股东权益 注释
例（%） 表 减少数股东损益的金额
深圳市农牧实业有限公司 51.00 51.00 是 25,097,605.24 -
深圳市果菜贸易有限公司 100.00 100.00 是 - -
深圳市田地蔬菜基地发展公司* 100.00 100.00 是 - -
深圳市深港通果菜运输有限公司* 100.00 100.00 是 - -
（香港）深港蔬菜有限公司* 100.00 100.00 是 - -
*为本公司间接控制的孙公司。
（3）非同一控制下企业合并取得子公司
注册 业务性 注册资本 企业 组织机构代 期末实际出
子公司全称 子公司类型 经营范围 法人代表
地 质 （万元） 类型 码 资额（万元）
南 昌 深 圳 农 产 品 中 心批 批发市 有限
控股子公司 南昌 14,800.00 市场交易服务、商铺租售 喻建新 26179701-1 7,650.00
发市场有限公司 场 责任
上 海 吉 农 创 业 投 资 有限 有限
全资子公司 上海 投资 20,060.00 农贸市场投资、物业租赁 胡翔海 63047400-8 20,060.00
公司 责任
上 海 农 产 品 中 心 批 发市 批发市 有限
控股子公司 上海 30,000.00 市场交易服务、商铺租售 朱文照 63062722-X 18,840.00
场经营管理有限公司 场 责任
西 安 摩 尔 农 产 品 有 限责 批发市 有限
控股子公司 西安 2,331.77 市场交易服务、商铺租售 王成有 22060398-9 1,189.20
任公司 场 责任
长 沙 马 王 堆 农 产 品 股份 批发市 有限
控股子公司 长沙 20,000.00 市场交易服务、商铺租售 庄永锐 71704788-5 10,196.00
有限公司 场 责任
湖 南 长 沙 毛 家 桥 水 果水
批发市 有限
产 禽 类 产 品 大 市 场 有限 控股子公司 长沙 200.00 市场交易服务、商铺租售 杜建国 776778713-8 400.00
场 责任
公司
湖 南 绿 色 金 典 投 资 有限 房地产 房 地产投 资、开发 及销 有限
控股子公司 长沙 1,000.00 庄永锐 06014378-3 1,000.00
公司*1 投资 售；建筑材料的销售 责任
成 都 农 产 品 中 心 批 发市 批发市 有限
控股子公司 成都 15,000.00 市场交易服务、商铺租售 黄群峰 63312497-8 8,924.75
场有限责任公司 场 责任
注册 业务性 注册资本 企业 组织机构代 期末实际出
子公司全称 子公司类型 经营范围 法人代表
地 质 （万元） 类型 码 资额（万元）
成 都 市 无 公 害 蔬 菜 配送 有限
控股子公司 成都 物流业 55.00 物资供销、配送 刘维辉 74363736-0 51.00
中心有限责任公司 责任
深 圳 市 南 山 农 产 品 批发 批发市 有限
控股子公司 深圳 7,143.00 市场交易服务、商铺租售 陈炳强 76198257-1 5,128.64
配送有限公司 场 责任
深 圳 银 莱 冷 冻 食 品 有限 冷冻贮 冷冻贮藏，经营保鲜冰、 有限
控股子公司 深圳 1,600.00 陈炳强 618819130 1,600.00
公司 藏 水产品 责任
南 宁 市 银 通 典 当 有 限公 抵押典 抵押典当、鉴定评估及咨 有限
全资子公司 南宁 1,500.00 陈群 77912722-3 1,610.00
司 当 询服务 责任
高 要 农 牧 美 益 畜 牧 发展 农业生 有限
控股子公司 肇庆 306.00 养殖、生猪销售 宗海燕 632829423 306.00
有限公司 产 责任
深 圳 市 南 方 农 产 品 物流 批发市 有限
控股子公司 深圳 5,000.00 农产品物流、配送 胡翔海 76758091X 2,550.00
有限公司 场 责任
天 津 海 吉 星 农 产 品 物流 批发市 有限
全资子公司 天津 58,500.00 市场交易服务、商铺租售 韦学锋 556542753 58,500.00
有限公司 场 责任
上 海 翰 吉 斯 市 场 管 理有 市场管 有限
控股子公司 上海 1,200.00 市场管理及咨询 朱岩 55740149-3 159.84
限公司 理咨询 责任
广 西 星 联 国 际 供 应 链管 控股子公司 南宁 供应链 1,020.00 物流信息咨询、货运代理 有限 王云峰 06171136-7 900.00
注册 业务性 注册资本 企业 组织机构代 期末实际出
子公司全称 子公司类型 经营范围 法人代表
地 质 （万元） 类型 码 资额（万元）
理有限公司*2 管理 责任
*1 湖南绿色金典投资有限公司是长沙马王堆农产品股份有限公司 2013 年 1 月投资 1000 万成立的全资子公司，2013 年 1 月份加入并表。
*2 广西星联国际供应链管理有限公司是深圳市星联国际供应链管理有限公司 2013 年 1 月份投资 900 万成立的控股子公司，持股 88.24%.，主要经
营货运代理、供应链管理及商务信息咨询服务。
（续）
少数股东权益中用于冲
子公司全称 持股比例（%） 表决权比例（%） 是否合并报表 少数股东权益 注释
减少数股东损益的金额
南昌深圳农产品中心批发市场有限公司 51.00 51.00 是 131,566,698.33
上海吉农创业投资有限公司 100.00 100.00 是
上海农产品中心批发市场经营管理有限
62.80 62.80 是
公司 164,088,945.06
西安摩尔农产品有限责任公司 51.00 51.00 是 5,293,702.97
长沙马王堆农产品股份有限公司 50.98 50.98 是 121,908,463.76
湖南长沙毛家桥水果水产禽类产品大市
50.98 100.00 是 - -
场有限公司
湖南绿色金典投资有限公司 100.00 100.00 是
成都农产品中心批发市场有限责任公司 51.00 51.00 是 101,431,460.77 -
少数股东权益中用于冲
子公司全称 持股比例（%） 表决权比例（%） 是否合并报表 少数股东权益 注释
减少数股东损益的金额
成都市无公害蔬菜配送中心有限责任公
47.29 92.73 是 -
司 27,160.97
深圳市南山农产品批发配送有限公司 58.00 58.00 是 58,298,373.87 -
深圳银莱冷冻食品有限公司 58.00 100.00 是 -
南宁市银通典当有限公司 100.00 100.00 是 -
高要农牧美益畜牧发展有限公司* 51.00 100.00 是 -
深圳市南方农产品物流有限公司 51.00 51.00 是 16,648,182.80 -
天津海吉星农产品物流有限公司 100.00 100.00 是 -
上海翰吉斯市场管理有限公司 66.60 66.60 是 737,359.16 -
广西星联国际供应链管理有限公司 88.24 88.24 是 943,905.62
2、本公司无特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
3、本年合并范围发生变更的说明
享有的表
持股比
子公司名称 注册地 业务性质 决权比例 变动原因
例（%）
（%）
广州海吉星市场管理有限公司 广州 批发市场 60.00 60.00 工商登记注销
注：广州海吉星市场管理有限公司已于2013年6月工商登记注销。
4、报告期新纳入合并范围的主体和报告期期不再纳入合并范围的主体
本年不再纳入合并范围的主体的子公司
序号 企业名称 处置日净资产 期初至处置日净利润
1 广州海吉星市场管理有限公司 44,413,430.72 -82,534.46
自 2013 年 6 月 30 日起该公司不再纳入合并范围，期初至处置日净利润-82,534.46 元。
七、合并财务报表项目注释
如无特别说明，本附注单位为人民币元。
1、货币资金
2013-6-30 2012-12-31
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
库存现金 2,022,129.48 3,708,229.51
-人民币 - - 1,937,453.89 - - 3,622,240.75
-港币 42,231.67 0.7966 33,641.75 13,047.65 0.8109 10,580.34
-美元 6,943.00 6.1787 42,898.71 6,943.00 6.2855 43,640.23
-欧元 - - - 2,149.52 8.3176 17,878.83
-澳元 120.00 5.7061 684.73 118.12 6.5363 772.10
-英镑 - - - 508.34 10.1611 5,165.32
-新西兰元 1,560.00 4.7759 7,450.40 1,560.00 5.0974 7,951.94
银行存款： 1,595,722,526.51 1,501,888,340.85
-人民币 - - 1,592,196,445.75 - - 1,496,047,697.06
-港币 4,072,613.37 0.7966 3,244,243.81 6,847,137.80 0.8109 5,552,001.58
-美元 44,842.91 6.1787 277,070.86 24,473.85 6.2855 153,830.38
-欧元 591.80 8.0536 4,766.09 16,208.02 8.3176 134,811.83
其他货币金： 205,304.04 205,304.04
-人民币 - - 205,304.04 - - 205,304.04
合计 1,597,949,960.03 1,505,801,874.40
2、应收账款
（1）应收账款按种类列示
2013-6-30
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 6,394,323.64 6.22 6,394,323.64 100.00
按组合计提坏账准备的应收账款(账龄组合) 96,407,526.06 93.78 11,643,194.00 12.08
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 - - - -
合计 102,801,849.70 100.00 18,037,517.64 17.55
（续）
2012-12-31
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账
6,394,323.64 7.34 6,394,323.64 100.00
款
按组合计提坏账准备的应收账款(账龄组合) 80,726,609.84 92.66 11,383,709.18 14.10
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应
- - - -
收账款
合计 87,120,933.48 100.00 17,778,032.82 20.41
（2）应收账款按账龄列示
2013-6-30 2012-12-31
项目
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 83,555,373.88 81.28 68,453,178.98 78.57
1至2年 1,504,408.01 1.46 955,517.06 1.10
2至3年 135,425.91 0.13 185,712.16 0.21
3至5年 528,761.34 0.51 879,240.84 1.01
5 年以上 17,077,880.56 16.62 16,647,284.44 19.11
合计 102,801,849.70 100.00 87,120,933.48 100.00
（3）坏账准备的计提情况
①按组合计提坏账准备的应收账款
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
2013-6-30 2012-12-31
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 83,555,373.88 86.67 417,776.86 68,453,178.98 84.80 341,898.30
1至2年 1,504,408.01 1.56 105,308.56 955,517.06 1.18 66,886.19
2至3年 135,425.91 0.14 13,542.59 185,712.16 0.23 18,571.22
3至5年 528,761.34 0.55 423,009.07 879,240.84 1.09 703,392.67
5 年以上 10,683,556.92 11.08 10,683,556.92 10,252,960.80 12.70 10,252,960.80
合计 96,407,526.06 100.00 11,643,194.00 80,726,609.84 100.00 11,383,709.18
②单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
计提比例
单位名称 内容 账面余额 坏账准备 计提理由
（%）
深圳新宝丝绸时装
货款 2,497,647.84 2,497,647.84 100 收回的可能性不大
有限公司
深圳市东方旋风娱
货款 1,596,675.80 1,596,675.80 100 收回的可能性不大
乐有限公司
深圳市利盛通实业
货款 2,300,000.00 2,300,000.00 100 收回的可能性不大
有限公司
合计 6,394,323.64 6,394,323.64 100
（4）应收账款金额前五名单位情况
占应收账款总额的
单位名称 与本公司关系 金额 年限
比例（%）
天虹商场股份有限公司 非关联方 3,807,998.19 1 年内 3.70
深圳市中央大厨房物流配送有限
关联方 2,546,678.81 1 年内 2.48
公司
沃尔玛(中国)投资有限公司(山姆
非关联方 2,539,237.24 1 年内 2.47
会员商店)
深圳新宝丝绸时装有限公司 非关联方 2,497,647.84 5 年以上 2.43
深圳市利盛通实业有限公司 非关联方 2,300,000.00 5 年以上 2.24
合 计 13,691,562.08 13.32
（5）本报告期无前期计提全额坏账准备或计提减值准备的比例较大的应收账款转
回或收回的情况。
（6）本报告期无核销应收账款的情况。
（7）本报告期应收账款期末余额中无应收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份
的股东单位款项。
（8）应收关联方账款情况详见附注八、6。
3、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
2013-6-30 2012-12-31
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 210,990,063.14 82.55 253,931,604.84 98.41
1至2年 44,365,793.91 17.36 3,821,590.94 1.48
2至3年 100,000.00 0.04 171,165.00 0.07
3 年以上 120,000.00 0.05 120,000.00 0.05
合计 255,575,857.05 100.00 258,044,360.78 100.00
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 金额 预付时间 未结算原因
天津市北辰区青光镇韩家墅村农
子公司股东 109,325,844.02 2012 及 2013 年 预付委托经营款
工商联合公司
深圳市信祥投资发展有限公司 关联方 35,000,000.00 2012 及 2013 年 垫付款
陈宗文 非关联方 24,635,864.68 2012 及 2013 年 预付货款
天津市乾晟建筑工程有限公司 非关联方 14,100,190.00 2013 年 工程尚未结算
仙桃市华盛水产品有限公司 非关联方 12,374,030.40 2013 年 预付货款
合计 195,435,929.10
（3）预付款项期末余额中无预付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单
位款项或关联方款项。
（4）预付关联方款项情况详见附注八、6。
4、应收股利
未收回 相关款项是否
项目 2012-12-31 本期增加 本期减少 2013-6-30
的原因 发生减值
账龄一年以内的应收股利
深圳市农产品交易中心股
6,636,095.71 - 6,636,095.71 - -
份有限公司
账龄一年以上的应收股利
尚未支
深圳市集贸市场有限公司 1,848,114.80 - - 1,848,114.80 否
付
合计 8,484,210.51 6,636,095.71 1,848,114.80
5、其他应收款
（1）其他应收款按种类列示
2013-6-30
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 275,712,469.70 32.27 211,748,178.15 76.97
按组合计提坏账准备的其他应收款（账龄组合） 578,398,835.05 67.70 37,414,442.90 6.46
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收
299,052.04 0.04 299,052.04 100.00
款
合计 854,410,356.79 100.00 249,461,673.09 29.20
（续）
2012-12-31
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备
275,117,616.30 33.14 211,153,324.75 76.75
的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
554,701,083.43 66.82 38,977,165.19 7.03
（账龄组合）
单项金额虽不重大但单项计提坏账
299,052.04 0.04 299,052.04 100.00
准备的其他应收款
合计 830,117,751.77 100.00 250,429,541.98 30.17
（2）其他应收款按账龄列示
2013-6-30 2012-12-31
项目
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 446,874,969.07 52.30 420,436,216.09 50.65
1至2年 46,290,249.24 5.42 50,621,579.37 6.10
2至3年 199,001,847.77 23.30 195,000,255.10 23.49
3至5年 69,754,915.55 8.16 69,571,326.05 8.38
5 年以上 92,488,375.16 10.82 94,488,375.16 11.38
合计 854,410,356.79 100.00 830,117,751.77 100.00
（3）坏账准备的计提情况
①按组合计提坏账准备的其他应收款
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
2013-6-30 2012-12-31
账面余额 账面余额
账龄
坏账准备 比例 坏账准备
金额 比例（%） 金额
（%）
1 年以内 446,874,969.07 77.26 2,237,577.90 421,465,075.35 75.98 2,102,181.08
1至2年 45,695,395.84 7.90 3,195,474.66 50,621,579.37 9.13 3,543,510.56
2至3年 58,740,958.72 10.15 5,874,095.87 53,710,506.79 9.68 5,371,050.68
3至5年 4,901,084.73 0.85 3,920,867.78 4,717,495.23 0.85 3,773,996.18
5 年以上 22,186,426.69 3.84 22,186,426.69 24,186,426.69 4.36 24,186,426.69
合计 578,398,835.05 100.00 37,414,442.90 554,701,083.43 100.00 38,977,165.19
②单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
计提
单位名称 内容 账面余额 坏账准备 计提理由
比例
深圳市民润农产品配送连锁商 收款存在较大
借款 250,731,721.26 186,767,429.71 74.49%
业有限公司 的不确定性
账龄 5 年以上，
常州销售点 欠款 5,460,553.08 5,460,553.08 100.00%
难以收回
账龄 5 年以上，
深圳市海农食品有限公司 欠款 7,213,813.76 7,213,813.76 100.00%
难以收回
中粮粮油进出口公司 欠款 1,167,045.48 1,167,045.48 100.00% 账龄 5 年以上，
计提
单位名称 内容 账面余额 坏账准备 计提理由
比例
难以收回
深圳市农产品肉类配送有限公 账龄 5 年以上，
欠款 621,000.00 621,000.00 100.00%
司 难以收回
账龄 5 年以上，
深圳市乡企投资有限公司 欠款 2,632,522.00 2,632,522.00 100.00%
难以收回
账龄 5 年以上，
深圳市凌阳水指有限公司 欠款 1,181,573.72 1,181,573.72 100.00%
难以收回
资不抵债，难
深圳长江兴业发展有限公司 欠款 5,364,433.00 5,364,433.00 100.00%
以收回
账龄 5 年以上，
深圳市鑫联程进出口有限公司 欠款 744,954.00 744,954.00 100.00%
难以收回
收款存在较大
单小亮 欠款 594,853.40 594,853.40 100.00%
的不确定性
合计 275,712,469.70 211,748,178.15
③期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
单位名称 内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
账龄 5 年以上，难以
深圳市绿鹏设施农业技
欠款 114,690.74 114,690.74 100% 收回
术有限公司
账龄 5 年以上，难以
南山肉联厂 欠款 159,222.00 159,222.00 100% 收回
账龄 5 年以上，难以
深圳市农业发展公司 欠款 25,139.30 25,139.30 100% 收回
合计 299,052.04 299,052.04 100%
（4）其他应收款金额前五名单位情况
占其他应收
单位名称 与本公司关系 金额 年限 款总额的比
例（%）
深圳市民润农产品配送连锁商业有限
关联方 250,731,721.26 2 年以上 29.35
公司
天津海吉星投资发展有限公司 关联方 114,783,467.53 1 年以内 13.43
深圳市益民食品联合有限公司 关联方 71,862,505.00 1 年以内 8.41
长春绿园经济开发区管理委员会 非关联方 61,551,937.00 1 年以内 7.20
天津海吉星建设有限公司 关联方 40,003,852.44 1 年以内 4.68
合 计 538,933,483.23 63.07
（5）本公司下属子公司西安摩尔公司本期收回西安市政建设开发公司借款 200 万
元（5 年以上），冲回坏账准备 200 万元。
（6）本报告期无实际核销其他应收款的情况。
（7）其他应收款期末余额中无应收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东
单位款项。
（8）应收关联方款项详见附注八、6。
6、存货
（1）存货分类
2013-6-30
项目
账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 12,657,056.48 56,200.82 12,600,855.66
库存商品 5,871,862.76 - 5,871,862.76
消耗性生物资产 89,919,643.71 8,100,482.51 81,819,161.20
低值易耗品 2,072,872.69 - 2,072,872.69
合计 110,521,435.64 8,156,683.33 102,364,752.31
（续）
2012-12-31
项目
账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 12,540,639.89 56,200.82 12,484,439.07
库存商品 4,358,469.19 - 4,358,469.19
消耗性生物资产 91,953,472.08 8,100,482.51 83,852,989.57
低值易耗品 1,756,107.40 - 1,756,107.40
合计 110,608,688.56 8,156,683.33 102,452,005.23
（2）存货跌价准备变动情况
本年减少数
项目 2012-12-31 本年计提数 2013-6-30
转回数 转销数
原材料 56,200.82 - - - 56,200.82
消耗性生物资产 8,100,482.51 - - - 8,100,482.51
合计 8,156,683.33 - - - 8,156,683.33
7、其他流动资产
项目 2013-6-30 2012-12-31
贷款 49,927,099.53 56,098,336.17
待抵扣进项税 16,125,974.56 16,700,768.50
合计 66,053,074.09 72,799,104.67
注贷款系子公司深圳市农产品小额贷款有限公司和南宁市银通典当有限公司对外
部单位的贷款。
8、可供出售金融资产
项目 2013-6-30 2012-12-31
可供出售债券 - -
可供出售权益工具 3,439,828.00 4,559,772.00
其中：初始投资成本 5,839,708.00 5,839,708.00
合计 3,439,828.00 4,559,772.00
注：本公司可供出售金融资产为持有的黑龙江龙涤股份有限公司法人股 3,999,800
股，龙涤股份在三板交易市场挂牌，期末市价为每股 0.86 元。
9、长期股权投资
（1）长期股权投资分类
项目 2012-12-31 本年增加 本年减少 2013-6-30
对合营企业投资 27,356,334.51 1,386,985.23 - 28,743,319.74
对联营企业投资 1,149,707,140.08 55,054,035.21 1,739,172.35 1,203,022,002.94
其他股权投资 85,679,675.22 68,360.00 - 85,748,035.22
减：长期股权投资减值准备 19,865,684.42 - - 19,865,684.42
合计 1,242,877,465.39 56,509,380.44 1,739,172.35 1,297,647,673.48
（2）长期股权投资明细情况
本期
表决权
被投资单位名 核算 持股比 减值 本期现金红
投资成本 2012-12-31 增减变动 2013-6-30 比例 减值准备*5
称 方法 例(%) 准备 利
(%)
变化
深圳市集贸市 权益
12,282,353.54 27,356,334.51 1,386,985.23 28,743,319.74 50 50 - -
场有限公司 法
合肥周谷堆农
权益
产品批发市场 205,899,800.00 282,098,801.84 6,788,307.18 288,887,109.02 44.675 44.675 - -
法
股份有限公司
深圳市深宝实
权益
业股份有限公 107,788,170.19 194,392,619.37 -1,132,985.24 193,259,634.13 19.09 19.09 - -
法
司*1
深圳市农产品
权益
融资担保有限 50,000,000.00 55,003,150.64 2,237,933.25 57,241,083.89 40 40 - -
法
公司
蚌埠海吉星农
权益
产品物流有限 45,000,000.00 65,044,864.14 1,054,050.46 66,098,914.60 45 45 - -
法
公司
天津海吉星投
权益
资发展有限公 42,000,000.00 45,442,437.56 -1,610,183.14 43,832,254.42 42 42 - -
法
司
武汉城市圈海
权益
吉星农产品物 123,000,000.00 75,683,041.21 46,235,308.86 121,918,350.07 41 41 - -
法
流有限公司
天津海吉星建 权益
21,000,000.00 20,874,960.68 -52,085.91 20,822,874.77 42 42 - -
设有限公司 法
深圳市益民食
权益
品联合有限公 20,000,000.00 15,914,660.30 -113,735.67 15,800,924.63 40 40 - -
法
司
本期
表决权
被投资单位名 核算 持股比 减值 本期现金红
投资成本 2012-12-31 增减变动 2013-6-30 比例 减值准备*5
称 方法 例(%) 准备 利
(%)
变化
北京大红门京
权益
深海鲜批发市 18,900,000.00 35,160,557.67 2,654,193.00 37,814,750.67 42 42 - - 2,118,629.82
法
场有限公司
深圳市中央大
权益
厨房物流配送 10,000,000.00 2,408,735.56 -1,756,675.33 652,060.23 40 40 - -
法
有限公司
深圳市海吉星
权益
环保有限责任 6,000,000.00 5,096,714.04 191,324.18 5,288,038.22 48 48 - -
法
公司
深圳市信祥投
权益
资发展有限公 4,000,000.00 9,055,868.94 -183,358.09 8,872,510.85 40 40 - -
法
司
深圳市山河设
权益
计装饰工程有 3,000,123.48 1,895,885.26 100,446.11 1,996,331.37 30 30 - -
法
限公司
深圳市泰美珠
权益
宝发展有限公 3,000,000.00 1,962,669.53 -742,627.33 1,220,042.20 30 30 - -
法
司
深圳市农产品
权益
基金管理有限 2,500,000.00 1,009,317.04 -585,701.06 423,615.98 25 25 - -
法
公司
深圳市中农网 权益
264,477,427.63 281,100,685.77 -1,084,376.44 280,016,309.33 45.0451 45.0451 - -
股份有限公司 法
天津津俊投资 权益
21,000,000.00 20,965,961.81 -83,570.66 20,882,391.15 42 42 - -
发展有限公司 法
深圳市中农水 权益
17,000,000.00 16,622,211.15 -345,765.63 16,276,445.52 34 34 - -
产股份有限公 法
本期
表决权
被投资单位名 核算 持股比 减值 本期现金红
投资成本 2012-12-31 增减变动 2013-6-30 比例 减值准备*5
称 方法 例(%) 准备 利
(%)
变化
司
溧阳市海吉星
权益
农产品物流有 15,000,000.00 15,000,000.00 - 15,000,000.00 30 30 - -
法
限公司
深圳市运通资
权益
本投资管理有 3,000,000.00 2,975,363.15 -43,201.37 2,932,161.78 30 30 - -
法
限公司
天津海吉星农
权益
产品市场管理 2,100,000.00 1,287,363.80 -344,864.96 942,498.84 42 42 - -
法
有限公司
广西海吉星冻
权益
品市场管理有 800,000.00 711,270.62 -199,209.35 512,061.27 40 40 - -
法
限公司
上海星丰泰果 权益
2,000,000.00 - 2,000,000.00 2,000,000.00 47.059 47.059
业有限公司 法
深圳市合盈实 成本
20,400,000.00 20,400,000.00 - 20,400,000.00 51 - - -
业有限公司*2 法
深圳市农产品
成本
肉类配送有限 16,000,000.00 4,470,538.76 - 4,470,538.76 80 - 4,470,538.76 -
法
公司*3
常州三井油脂 成本
13,500,000.00 13,500,000.00 - 13,500,000.00 30 - 13,500,000.00 -
有限公司 法
大象创业投资 成本
10,000,000.00 10,000,000.00 - 10,000,000.00 6.67 6.67 - - 3,000,000.00
有限公司 法
青岛海洋基石
成本
创业投资企业 9,500,000.00 9,500,000.00 - 9,500,000.00 15.83 15.83 - - -
法
（有限合伙）
本期
表决权
被投资单位名 核算 持股比 减值 本期现金红
投资成本 2012-12-31 增减变动 2013-6-30 比例 减值准备*5
称 方法 例(%) 准备 利
(%)
变化
深圳市农产品
成本
丰湖投资有限 8,000,000.00 8,000,000.00 - 8,000,000.00 80 - - - -
法
公司*4
成本
广东发展银行 6,000,000.00 6,000,000.00 - 6,000,000.00 275 万股 - - - -
法
深圳市龙江生 成本
3,120,001.00 3,120,001.00 - 3,120,001.00 41 - - - -
猪批发市场 法
深圳市农产品
成本
坂田肉联厂有 2,000,000.00 2,000,000.00 - 2,000,000.00 10 10 - - 270,000.00
法
限公司
深圳市海农食 成本
1,034,629.55 1,601,372.50 - 1,601,372.50 42 - 1,601,372.50 - -
品公司 法
云南云深饲料 成本
720,000.00 293,773.16 - 293,773.16 36 - 293,773.16 - -
厂 法
陕西秦深畜牧 成本
313,989.80 313,989.80 - 313,989.80 3.07 3.07 - - -
发展有限公司 法
深圳市农产品
丰湖干货特产 成本
200,000.00 200,000.00 - 200,000.00 20 - - - -
城经营管理有 法
限公司
北京海洋基石
成本
创业投资管理 100,000.00 100,000.00 400,000.00 500,000.00 10 10 - - -
法
有限公司
深圳市运通互
成本
联股权投资企 6,180,000.00 6,180,000.00 - 6,180,000.00 29.79 29.79 - - -
法
业(有限合伙)
本期
表决权
被投资单位名 核算 持股比 减值 本期现金红
投资成本 2012-12-31 增减变动 2013-6-30 比例 减值准备*5
称 方法 例(%) 准备 利
(%)
变化
小计 1,096,816,495.19 1,262,743,149.81 54,770,208.09 1,317,513,357.90 - - 19,865,684.42 - 5,388,629.82
*1 本公司本期末持有深圳市深宝实业股份有限公司（以下简称―深深宝‖）股票 47,895,097 股，占 19.09%，其中有限售条件的股票
7,770,118 股，无限售条件的股票 40,124,979 股。
*2 本公司子公司深圳市布吉海鲜批发市场有限公司持有该公司 51%股权，但该公司已由其他方承包经营，本公司在承包期内不能
对该公司实施控制，故未将该公司纳入合并报表。
*3 根据 2004 年 12 月 28 日本公司及深圳市南山肉联厂共同作为发包方与奚永鹏签订《承包经营合同》，将肉类配送公司承包给奚
永鹏经营，承包期 20 年，承包金为第一年 10 万元，以后每年按 20%递增，承包金不受承包方是否盈利影响。另外，承包期内每年所
得盈利可分配部分由发包方与承包方四六分成，本公司和南山肉联厂作为发包方按初始投资比例分配。基于上述原因，本公司在承包
期内不能对该公司实施控制，故自 2005 年起未将该公司纳入合并报表。
*4 本公司与深圳市楷桓实业发展有限公司（以下简称楷桓公司）共同设立深圳市农产品丰湖投资有限公司，负责开发丰湖花园项
目，本公司持有深圳市农产品丰湖投资有限公司 80%股权，根据双方协商方案，由楷桓公司控制该公司经营，本公司不享有控制权，
故一直未纳入合并报表。
*5 减值准备计提原因：
深圳市农产品肉类配送有限公司：该公司已承包给他人经营，目前经营连续亏损，承包金回收困难。
深圳市海农食品公司：该公司已于 2007 年被吊销营业执照，公司无可实际清算资产。
常州三井油脂有限公司：该公司已连续多年亏损，财务状况最近几年未能出现好转迹象，本公司回收其投资的可能性极小。
（3）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
本公司的投资变现及投资收益汇回没有受到重大限制。
深圳市农产品股份有限公司 2013 年半年度财务报表附注
（4）对合营企业投资和联营企业投资
本企业在
本企业
被投资单 期末净资产总 本期营业收入
被投资单位名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 持股比 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
位表决权 额 总额
例(%)
比例(%)
一、合营企业
深圳市集贸市场有 台港澳与 集贸市场服
深圳市 陈招鹏 50.00 50.00 71,792,527.92 13,516,528.63 58,275,999.29 14,109,931.54 3,401,287.66
限公司 境内合资 务与管理
二、联营企业
深圳市深宝实业股 食品、饮料
上市公司 深圳 郑煜曦 19.09 19.09
份有限公司 生产
合肥周谷堆农产品
非上市股
批发市场股份有限 合肥 郑晓燕 批发市场 44.675 44.675 772,192,459.58 172,162,254.60 600,030,204.98 78,562,672.18 12,289,084.77
份公司
公司
深圳市山河设计装
有限责任 深圳 林瑞和 装饰工程 30.00 30.00 49,439,973.40 42,448,442.67 6,991,530.73 21,204,124.11 334,820.41
饰工程有限公司
蚌埠海吉星农产品
有限责任 蚌埠 吕锡培 批发市场 45.00 45.00 333,976,382.93 187,091,856.63 146,884,526.30 5,508,975.00 2,342,334.37
物流有限公司
深圳市农产品融资 担保业务及
有限责任 深圳 刘广阳 40.00 40.00 151,853,685.83 8,572,323.22 143,281,362.61 15,376,529.42 5,594,833.15
担保有限公司 配套服务
天津海吉星建设有 房屋建设工
有限责任 天津 梁瑞池 42.00 42.00 186,458,273.28 136,880,000.00 49,578,273.28 - -124,014.07
限公司 程
天津海吉星投资发
有限责任 天津 梁瑞池 市场投资 42.00 42.00 398,304,352.35 292,645,514.77 105,658,837.58 - -3,833,769.40
展有限公司
深圳市农产品股份有限公司 2013 年半年度财务报表附注
本企业在
本企业
被投资单 期末净资产总 本期营业收入
被投资单位名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 持股比 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
位表决权 额 总额
例(%)
比例(%)
深圳市中央大厨房 农副产品加
有限责任 深圳 陈一枫 40.00 40.00 94,851,126.67 89,460,277.49 5,390,849.18 81,944,451.44 -2,872,784.18
物流配送有限公司 工配送
环保技术开
深圳市海吉星环保
有限责任 深圳 钟辉红 发，废水、 48.00 48.00 5,817,059.03 312.74 5,816,746.29 1,840,776.70 398,592.05
有限责任公司
废气治理
北京市大红门京深
水产批发市
海鲜批发市场有限 有限责任 北京 刘海 42.00 42.00 184,548,086.01 102,180,163.48 82,367,922.53 35,690,304.60 8,069,507.15
场经营管理
公司
生产、加工
豆制品、豆
深圳市益民食品联 奶及果菜汁
有限责任 深圳 林榆生 40.00 40.00 121,348,001.10 87,494,035.78 33,853,965.32 4,843,140.61 -1,952,082.01
合有限公司 饮料、副食
品、烧腊制
品
珠宝首饰、
深圳市泰美珠宝发
有限责任 深圳 黄志勇 工艺品的购 30.00 30.00 38,499,549.26 34,432,741.92 4,066,807.34 7,221,790.97 -2,475,424.43
展有限公司
销
受托管理股
深圳市农产品基金
有限责任 深圳 陈少群 权 投 资 基 25.00 25.00 30,048,681.16 28,354,217.22 1,694,463.94 17,874.00 -2,342,804.22
管理有限公司
金、企业管
深圳市农产品股份有限公司 2013 年半年度财务报表附注
本企业在
本企业
被投资单 期末净资产总 本期营业收入
被投资单位名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 持股比 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
位表决权 额 总额
例(%)
比例(%)
理咨询
投资兴办实
深圳市信祥投资发
有限责任 深圳 钟辉红 业、信息咨 40.00 40.00 78,980,213.12 56,799,061.00 22,181,152.12 - -458,395.23
展有限公司
询
武汉城市圈海吉星
批发市场建
农产品物流有限公 有限责任 武汉 钟辉红 41.00 41.00 300,100,863.91 116,008,963.12 184,091,900.79 - -749,096.27
设
司
未上市的
深圳市中农网股份 中外合资 大宗商品电
深圳 孙炜 45.0451 45.0451 1,449,144,958.96 810,296,937.27 638,848,021.69 728,882,465.67 -2,412,626.02
有限公司 股份有限 子交易
公司
农批市场开
天津津俊投资发展 发、建设、
有限责任 天津 陈风扬 42.00 42.00 209,775,978.95 160,056,000.00 49,719,978.95 - -198,977.75
有限公司 管理、服务；
项目投资
非上市股
深圳市中农水产股 水产品批发
份有限公 深圳 肖彤 34.00 34.00 47,193,525.50 90,417.01 47,103,108.49 - -1,016,957.74
份有限公司 市场
司
溧阳市海吉星农产
有限责任 溧阳 刘绪铭 批发市场 30.00 30.00 50,525,519.39 525,519.39 50,000,000.00 - -
品物流有限公司
深圳市农产品股份有限公司 2013 年半年度财务报表附注
本企业在
本企业
被投资单 期末净资产总 本期营业收入
被投资单位名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 持股比 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
位表决权 额 总额
例(%)
比例(%)
深圳市运通资本投 农产品投资
有限责任 深圳 陈少群 30.00 30.00 10,078,375.63 304,502.00 9,773,873.63 - -144,004.55
资管理有限公司 基金管理
农批市场开
天津海吉星农产品
有限责任 天津 陈小华 发、建设、 42.00 42.00 166,357,238.87 164,113,194.04 2,244,044.83 - -821,107.06
市场管理有限公司
管理
冻品市场开
广西海吉星冻品市
有限责任 南宁 俞新 发、经营管 40.00 40.00 1,346,363.18 66,210.00 1,280,153.18 - -498,023.37
场管理有限公司
理
10、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
项目 2012-12-31 本期增加 本期减少 2013-6-30
一、原值合计 863,348,840.57 - 13,884,970.24 849,463,870.33
房屋、建筑物 863,348,840.57 - 13,884,970.24 849,463,870.33
二、累计折旧合计 212,284,984.18 13,410,007.93 348,604.28 225,346,387.83
房屋、建筑物 212,284,984.18 13,410,007.93 348,604.28 225,346,387.83
三、账面净值合计 651,063,856.39 - - 624,117,482.50
房屋、建筑物 651,063,856.39 - - 624,117,482.50
四、减值准备合计 - 5,783,825.00 - 5,783,825.00
房屋、建筑物 - 5,783,825.00 - 5,783,825.00
五、账面价值合计 651,063,856.39 - - 618,333,657.50
房屋、建筑物 651,063,856.39 - - 618,333,657.50
注：1）本期投资性房地产计提折旧 13,410,007.93 元。
2）本期投资性房地产减少主要系惠州农产品物流配送中心有限公司和南昌深
圳农产品中心批发有限公司对外出售商铺结转相应的成本。
3）截止 2013 年 6 月 30 日，本公司下属子公司上海农产品中心批发市场经营
管理有限公司因火灾导致部分投资性房地产项目计提了减值准备 5,783,825.00 元。
（2）期末抵押的投资性房地产
被抵押的投资性房地产项目 被抵押投资性房地产期末原值 被抵押投资性房地产期末净值
长沙批发市场大棚及建筑物 78,119,878.98 50,640,731.44
昌南物流一期项目建筑 28,885,264.73 25,627,870.84
合计 107,005,143.71 76,268,602.28
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
项目 未办妥产权证书的原因 预计办结产权证书的时间 账面价值
西安批发市场 无法预计 98,713,648.12
已取得市场整体土地使
广西海吉星批发市场 2013 年及以后 135,101,365.21
用证，但市场内建设的交
惠州市场一期商铺 无法预计 18,824,552.89
易大棚及配套设施未办
南昌批发市场新市场部分
理产权证 2013 年及以后 56,728,310.13
房产
合计 309,367,876.35
11、固定资产
（1）固定资产情况
项目 2012-12-31 本年增加 本年减少 2013-6-30
一、账面原值合计 3,549,881,922.96 16,029,816.40 17,563,804.08 3,548,347,935.28
其中：房屋及建筑物 2,660,987,874.76 3,350,678.77 11,136,430.70 2,653,202,122.83
其他构筑物 447,213,572.80 1,489,049.48 - 448,702,622.28
自有房屋装修 54,959,589.78 62,433.79 400,000.00 54,622,023.57
机器设备 154,820,787.41 2,650,380.60 1,600,000.00 155,871,168.01
运输设备 51,695,866.81 2,963,110.65 2,098,149.00 52,560,828.46
电子设备 88,902,830.52 3,632,011.81 2,289,596.38 90,245,245.95
办公及其他设备 91,301,400.88 1,882,151.30 39,628.00 93,143,924.18
二、累计折旧 614,419,434.51 64,935,837.18 6,035,326.15 673,319,945.54
其中：房屋及建筑物 362,966,999.15 33,944,950.32 1,881,626.87 395,030,322.60
其他构筑物 61,575,933.15 5,652,484.64 - 67,228,417.79
自有房屋装修 21,705,720.48 2,606,828.23 - 24,312,548.71
机器设备 50,574,163.74 8,122,821.53 1,527,633.24 57,169,352.03
运输设备 25,194,453.10 2,531,604.32 1,660,557.62 26,065,499.80
电子设备 40,611,948.99 6,466,477.85 957,156.28 46,121,270.56
办公及其他设备 51,790,215.90 5,610,670.29 8,352.14 57,392,534.05
三、账面净值合计 2,935,462,488.45 - - 2,875,027,989.74
其中：房屋及建筑物 2,298,020,875.61 - - 2,258,171,800.23
其他构筑物 385,637,639.65 - - 381,474,204.49
自有房屋装修 33,253,869.30 - - 30,309,474.86
机器设备 104,246,623.67 - - 98,701,815.98
运输设备 26,501,413.71 - - 26,495,328.66
电子设备 48,290,881.53 - - 44,123,975.39
办公及其他设备 39,511,184.98 - - 35,751,390.13
四、减值准备合计 13,657,533.00 7,191,237.74 - 20,848,770.74
其中：房屋及建筑物 9,276,054.38 - - 9,276,054.38
其他构筑物 - - -
自有房屋装修 65,027.42 - 65,027.42
机器设备 2,168,569.40 6,990,874.42 - 9,159,443.82
运输设备 - - -
电子设备 18,213.20 - 18,213.20
办公及其他设备 2,212,909.22 117,122.70 - 2,330,031.92
五、账面价值合计 2,921,804,955.45 - - 2,854,179,219.00
其中：房屋及建筑物 2,288,744,821.23 - - 2,248,895,745.85
项目 2012-12-31 本年增加 本年减少 2013-6-30
其他构筑物 385,637,639.65 - - 381,474,204.49
自有房屋装修 33,253,869.30 - - 30,244,447.44
机器设备 102,078,054.27 - - 89,542,372.16
运输设备 26,501,413.71 - - 26,495,328.66
电子设备 48,290,881.53 - - 44,105,762.19
办公及其他设备 37,298,275.76 - - 33,421,358.21
注：本期计提折旧额 64,935,837.18 元，本期在建工程完工转入固定资产 2,361,028.70
元。
本期固定资产原值和累计折旧减少主要系布吉市场的房屋建筑物由于搬迁而转入
固定资产清理。
本期下属子公司上海农产品中心批发市场经营管理有限公司因火灾导致部分固定
资产计提了减值准备 7,191,237.74 元。
（2）截止 2013 年 6 月 30 日，本公司期末抵押的固定资产情况。
被抵押的固定资产项目 被抵押固定资产期末原值 被抵押固定资产期末净值
惠州农批市场交易大棚 12,606,315.80 10,193,077.75
长沙市场海鲜市场办公楼 5,434,507.43 4,261,973.26
合计 18,040,823.23 14,455,051.01
（3）截止 2013 年 6 月 30 日，本公司期末无重大固定资产闲置的情况。
（4）截止 2013 年 6 月 30 日，本公司无持有待售的重大固定资产。
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 账面价值 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
布吉海鲜综合楼 2,427,306.93 正在办理中 2013 年下半年
南山农批新市场 38,948,543.62 正在办理之中 无法确定
成都市场蔬菜、水产、
肉类、小商品交易区及 50,731,889.72 资料备案,环评验收影响 二期项目完成
临街商铺
果菜公司厂房及办公楼 33,134,041.14 正在办理 无法确定
土地证处于抵押状态,无法
农牧公司屠宰场厂房 127,288,643.21 2014 年
办理
深圳福田市场交易区 251,278,830.89 历史遗留，尚未办理产权证 无法预计
合计 503,809,255.51
12、在建工程
（1）在建工程基本情况
2013-6-30 2012-12-31
项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
海吉星数据中心建设 5,615,249.53 - 5,615,249.53 5,934,073.97 - 5,934,073.97
平湖物流园配套工程 183,680,948.55 - 183,680,948.55 78,656,219.45 - 78,656,219.45
福田市场改造工程 3,734,581.18 373,994.38 3,360,586.80 1,081,538.89 373,994.38 707,544.51
惠州市场工程 41,524,575.41 - 41,524,575.41 36,073,535.59 - 36,073,535.59
长沙市场工程 13,037,199.73 - 13,037,199.73 9,080,591.83 - 9,080,591.83
南昌新市场二期项目 31,417,811.81 - 31,417,811.81 49,876,377.02 - 49,876,377.02
九江市场工程 45,232,407.08 - 45,232,407.08 29,871,503.06 - 29,871,503.06
广西海吉星农产品物
流园 69,709,964.84 - 69,709,964.84 14,764,772.97 - 14,764,772.97
新柳邕市场项目 12,154,377.27 - 12,154,377.27 6,550,053.90 - 6,550,053.90
云南东盟农产品市场
工程 36,445,157.90 - 36,445,157.90 35,402,205.70 - 35,402,205.70
上海农批市场二期工
程 8,151,937.00 - 8,151,937.00 7,291,158.00 - 7,291,158.00
上海农批市场综合改
造 8,142,524.25 - 8,142,524.25 5,832,539.75 - 5,832,539.75
沈阳海吉星市场一期
工程 79,616,035.01 - 79,616,035.01 66,381,918.63 - 66,381,918.63
长春市场工程 17,854,271.45 - 17,854,271.45 19,664,183.38 - 19,664,183.38
宁夏海吉星一期工程 7,257,613.76 - 7,257,613.76 3,093,541.46 - 3,093,541.46
天津静海市场建设 440,301,141.82 - 440,301,141.82 402,745,116.13 - 402,745,116.13
南方物流一期工程 5,518,258.55 - 5,518,258.55 4,933,205.85 - 4,933,205.85
果菜基本农田改造工
程 34,610,257.39 - 34,610,257.39 20,718,244.03 - 20,718,244.03
农牧猪场基建工程 14,540,617.47 - 14,540,617.47 14,286,639.47 - 14,286,639.47
其他工程 5,901,263.57 - 5,901,263.57 6,818,003.46 - 6,818,003.46
合计 1,064,446,193.57 373,994.38 1,064,072,199.19 819,055,422.54 373,994.38 818,681,428.16
（2）重大在建工程项目变动情况
本年转入固
工程名称 2012-12-31 本年增加数 其他减少数 2013-6-30
定资产数
平湖物流园配套工程 78,656,219.45 105,024,729.10 183,680,948.55
惠州市场工程 36,073,535.59 5,451,039.82 41,524,575.41
南昌市场二期项目 49,876,377.02 -16,507,544.38 1,951,020.83 31,417,811.81
九江市场工程 29,871,503.06 15,360,904.02 45,232,407.08
广西海吉星农产品物
14,764,772.97 54,945,191.87 69,709,964.84
流园
云南东盟农产品市场
35,402,205.70 1,042,952.20 36,445,157.90
工程
沈阳海吉星市场二期
66,381,918.63 13,234,116.38 79,616,035.01
工程
长春市场工程 19,664,183.38 2,329,088.07 4,139,000.00 17,854,271.45
宁夏海吉星一期工程 3,093,541.46 4,164,072.30 7,257,613.76
天津静海市场建设 402,745,116.13 37,556,025.69 440,301,141.82
果菜基本农田改造工
20,718,244.03 13,892,013.36 34,610,257.39
程
农牧猪场基建工程 14,286,639.47 663,985.87 410,007.87 14,540,617.47
合计 771,534,256.89 237,156,574.30 2,361,028.70 4,139,000.00 1,002,190,802.49
（续）
其中：本年利 本年利息
利息资本化 工程进
工程名称 息资本化金 资本化率 资金来源
累计金额 度（%）
额 （%）
平湖物流园配套工程 - - - 45.98 自有、募集资金
惠州市场工程 - - - - 自有资金
南昌市场二期项目 5,260,472.21 2,797,751.11 6.21 - 专项借款
九江市场工程 1,619,768.52 1,619,768.52 6.55 - 自有资金
广西海吉星农产品物流园 14,838,797.89 6,574,204.16 6.55 - 自有、募集资金
云南东盟农产品市场工程 - - - - 自有资金
自有资金、专项
沈阳海吉星市场工程 7,185,365.36 2,821,016.65 6.60 47.06
借款
自有资金、专项
长春市场工程 546,085.98 - 6.60 -
借款
宁夏海吉星一期工程 4,753,822.97 - 6.56 -
天津静海市场建设 15,713,329.30 8,550,435.75 6.55 - 自有资金
果菜基本农田改造工程 - - - - 自有资金
农牧猪场基建工程 - - - - 自有资金
其中：本年利 本年利息
利息资本化 工程进
工程名称 息资本化金 资本化率 资金来源
累计金额 度（%）
额 （%）
合计 49,917,642.23 22,363,176.19
13、固定资产清理
项目 2012-12-31 2013-6-30 转入清理的原因
布吉市场搬迁固定资产清理 144,025,679.50 155,249,984.26 布吉市场整体搬迁
合计 144,025,679.50 155,249,984.26
注：本公司布吉农产品批发市场根据深圳市旧城改造及城市更新规划已整体搬迁至
深圳市平湖国际农产品物流园，2012 年 1 月，布吉农产品批发市场搬迁工作全面启动，
公司开始陆续与长期租户签署补偿协议，逐步清理长期租户，已处于处置状态的固定资
产不再用于生产商品、提供劳务、出租或经营管理，因此不再符合固定资产的定义，应
予终止确认。本期公司根据已解除租赁协议商铺面积比例结转相应的固定资产净值至固
定资产清理列示。
14、生产性生物资产
以成本计量
项目 2012-12-31 本期增加 本期减少 2013-6-30
畜牧养殖业
原值 35,124,270.36 10,156,349.01 6,959,145.12 38,321,474.25
累计折旧 5,561,416.23 2,720,975.76 2,233,322.20 6,049,069.79
账面净值 29,562,854.13 - - 32,272,404.46
减值准备 - - - -
账面价值 29,562,854.13 - - 32,272,404.46
15、无形资产
（1）无形资产情况
项目 2012-12-31 本年增加 本年减少 2013-6-30
一、账面原值合计 1,904,415,197.47 490,784,534.41 11,703,128.08 2,383,496,603.80
其中：商标权 2,582,000.00 11,592.45 2,593,592.45
土地使用权 1,887,687,802.58 490,763,003.50 11,701,685.08 2,366,749,121.00
软件 6,820,737.33 9,938.46 1,443.00 6,829,232.79
市场经营权 7,324,657.56 - - 7,324,657.56
其他 - - - -
二、累计摊销合计 226,059,366.58 23,687,797.07 568,741.12 249,178,422.53
其中：商标权 878,909.86 63,078.94 941,988.80
土地使用权 222,944,612.89 22,760,344.95 568,741.12 245,136,216.72
软件 1,296,785.18 649,373.20 - 1,946,158.38
市场经营权 939,058.65 214,999.98 - 1,154,058.63
其他 - - - -
三、账面净值合计 1,678,355,830.89 - - 2,134,318,181.27
其中：商标权 1,703,090.14 - - 1,651,603.65
土地使用权 1,664,743,189.69 - - 2,121,612,904.28
软件 5,523,952.15 - - 4,883,074.41
市场经营权 6,385,598.91 - - 6,170,598.93
其他 - - - -
四、减值准备累计金额合计 - - - -
其中：商标权 - - - -
土地使用权 - - - -
软件 - - - -
市场经营权 - - - -
其他 - - - -
五、账面价值合计 1,678,355,830.89 - - 2,134,318,181.27
其中：商标权 1,703,090.14 - - 1,651,603.65
土地使用权 1,664,743,189.69 - - 2,121,612,904.28
软件 5,523,952.15 - - 4,883,074.41
市场经营权 6,385,598.91 - - 6,170,598.93
其他 - - - -
注：本期无形资产摊销额为 23,687,797.07 元。
本期无形资产账面原值增加主要系本公司下属子公司长沙马王堆农产品股份有限
公司、九江市琵琶湖农产品物流有限公司、长春海吉星农产品物流有限公司取得土地使
用权。
本期无形资产账面原值减少主要系本公司下属子公司南昌深圳农产品股份有限公
司本期出售商铺结转 10,320,949.31 元。
（2）截止到 2013 年 6 月 30 日，本公司抵押的无形资产。
被抵押的无形资产项目 被抵押无形资产期末原值 被抵押无形资产期末净值
农牧美益肉业土地使用权 76,204,271.33 67,801,067.16
惠州批发市场土地使用权 5,643,110.00 4,603,951.59
宁夏批发市场土地使用权 26,855,146.56 24,449,373.02
西安批发市场土地使用权 46,780,519.00 38,385,698.12
成都批发市场土地使用权 45,220,987.21 39,567,306.42
南昌新市场一期公共区域土地 30,553,697.54 25,390,075.24
长沙市场土地使用权 37,122,697.00 27,829,358.00
合计 268,380,428.64 228,026,829.55
（3）截止到 2013 年 6 月 30 日，本公司无使用寿命不确定的无形资产。
16、商誉
被投资单位名称或形成
2012-12-31 本期增加 本期减少 2013-6-30 期末减值准备
商誉的事项
南宁银通典当有限公司 920,439.95 - - 920,439.95 -
深圳市南山农产品批发
4,938,560.00 - - 4,938,560.00 -
配送有限公司
深圳市南方农产品物流
2,249,483.57 - - 2,249,483.57 -
有限公司
天津海吉星农产品物流
679,344.97 - - 679,344.97 -
有限公司
上海翰吉斯市场管理有
311,589.42 - - 311,589.42 -
限公司
合计 9,099,417.91 - - 9,099,417.91 -
17、长期待摊费用
其他减少
项目 2012-12-31 本年增加 本年摊销 其他减少 2013-6-30
的原因
租 入 固 定 资 产 改 16,200,094.74 199,359.24 2,322,869.96 - 14,076,584.02
良支出
办公室装修费 2,141,470.12 9,205,607.22 1,373,050.31 - 9,974,027.03
交易楼租金 - 19,206.00 - - 19,206.00
摊位租赁费 42,988,741.06 51,750.00 857,347.40 - 42,183,143.66
土地租用费 1,073,196.50 - 93,647.88 - 979,548.62
其他 2,151,666.36 - 289,718.83 - 1,861,947.53
合计 64,555,168.78 9,475,922.46 4,936,634.38 - 69,094,456.86
18、递延所得税资产和递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产
项目名称 2013-6-30 2012-12-31
A 递延所得税资产：
资产减值准备 18,817,462.40 16,948,636.16
可抵扣亏损 89,140,089.38 76,877,842.34
已付购地滞纳金 2,398,229.68 2,398,229.68
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 599,970.00 319,984.00
小计 110,955,751.46 96,544,692.18
B 递延所得税负债：
应纳税暂时性差异 - -
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 - -
股权投资收益 29,423,366.80 29,423,366.80
小计 29,423,366.80 29,423,366.80
19、其他非流动资产
项目 内容 2013-6-30 2012-12-31
无法分摊的长期股权投资差额 917,581.84 1,223,442.47
预付购地款 218,589,191.45 357,225,034.45
其中：广西海吉星二期用地 根据土地出让合同预付地价 44,141,843.45 44,141,843.45
长春海吉星用地 根据土地出让合同预付地价 150,318,600.00 75,003,693.00
长沙农批新市场用地 根据土地出让合同预付地价 12,128,748.00 226,079,498.00
南昌农批二期用地 根据土地出让合同预付地价 12,000,000.00 12,000,000.00
合计 219,506,773.29 358,448,476.92
20、资产减值准备
本年减少
项目 2012-12-31 本年计提 2013-6-30
核销数 其他
一、坏账准备 268,207,574.79 -708,384.06 267,499,190.73
二、存货跌价准备 8,156,683.33 8,156,683.33
三、长期股权投资减值准备 19,865,684.42 19,865,684.42
四、固定资产减值准备 13,657,533.00 7,191,237.74 20,848,770.74
五、在建工程减值准备 373,994.38 373,994.38
六、投资性房地产减值准备 5,783,825.00 5,783,825.00
合计 310,261,469.92 12,266,678.68 322,528,148.60
注：本期计提固定资产及投资性房地产资产减值准备主要原因系下属子公司上海农
批市场发生火灾导致部分资产可收回金额低于账面价值。
21、所有权或使用权受限制的资产
项目 2013-6-30 受限制的原因
用于担保的资产：
农牧美益肉业土地使用权 67,801,067.16 向银行抵押用于取得银行借款
惠州批发市场土地使用权 4,603,951.59 向银行抵押用于取得银行借款
宁夏批发市场土地使用权 24,449,373.02 向银行抵押用于取得银行借款
西安批发市场土地使用权 38,385,698.12 向银行抵押用于取得银行借款
成都批发市场土地使用权 39,567,306.42 向银行抵押用于取得银行借款
南昌新市场土地使用权 25,390,075.24 向银行抵押用于取得银行借款
长沙市场土地使用权 27,829,358.00 向银行抵押用于取得银行借款
惠州农批市场交易大棚 10,193,077.75 向银行抵押用于取得银行借款
长沙市场海鲜市场办公楼 4,261,973.26 向银行抵押用于取得银行借款
长沙批发市场大棚及建筑物 50,640,731.44 向银行抵押用于取得银行借款
昌南物流一期项目建筑物 25,627,870.84 向银行抵押用于取得银行借款
合计 318,750,482.84
22、短期借款
项目名称 2013-6-30 2012-12-31
抵押借款 300,000,000.00 288,000,000.00
保证借款 50,000,000.00 104,000,000.00
信用借款 2,111,500,000.00 2,907,000,000.00
合计 2,461,500,000.00 3,299,000,000.00
本报告期末不存在逾期借款情况。
23、应付账款
（1）应付账款明细情况
项目 2013-6-30 2012-12-31
应付账款 150,274,447.47 127,497,019.47
合计 150,274,447.47 127,497,019.47
（2）报告期应付账款期末余额中无欠持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股
东单位款项。
（3）报告期应付账款期末余额中无应付关联公司款项。
（4）账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明
债权人名称 金额 未偿还的原因 报表日后是否归还
惠州市国土局 6,462,360.00 尚未支付的土地款 否
否
南宁市建设工程有限公司 3,045,278.42 尚未支付的工程款
否
广西南宁国恒供电开发有限责任公司 2,678,623.65 尚未支付的工程款
否
中国建筑第六工程局第五建筑工程公司 2,250,000.00 尚未支付的工程款
合计 14,436,262.07
24、预收款项
（1）预收款项明细情况
项目 2013-6-30 2012-12-31
预收账款 230,874,454.11 431,311,681.22
合计 230,874,454.11 431,311,681.22
（2）预收款项期末余额中无账龄超过一年的大额预收账款。
（3）预收款项期末余额中无预收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单
位款项。
（4）预收款项期末余额中无预收关联公司款项。
25、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬明细情况
项目 2012-12-31 本年增加 本年减少 2013-6-30
115,702,579.8
一、工资、奖金、津贴和补贴 56,369,912.93 7 130,587,794.72 41,484,698.08
二、职工福利费 - 6,316,208.00 6,316,208.00 -
其中：非货币性福利 - - - -
三、社会保险费 756,299.69 23,841,811.11 22,839,926.82 1,758,183.98
其中：基本医疗保险费 199,253.28 3,648,382.25 3,337,632.44 510,003.09
补充医疗保险费 73,770.58 1,667,651.57 1,476,690.59 264,731.56
16,106,218.5
基本养老保险费 115,817.09 9 15,847,401.66 374,634.02
年金缴费（补充养老保险） 9,257.11 584,981.74 552,107.22 42,131.63
失业保险费 -13,911.51 746,316.06 736,888.23 -4,483.68
工伤保险费 3,266.09 214,366.12 211,882.06 5,750.15
生育保险费 368,847.05 873,894.78 677,324.62 565,417.21
四、住房公积金 1,351,742.47 8,683,928.32 8,167,403.61 1,868,267.18
五、工会经费和职工教育经费 4,630,486.28 2,508,384.52 2,453,752.43 4,685,118.37
六、辞退福利及内退补偿 - 198,110.02 198,110.02 -
其中：因解除劳动关系给予的补偿 - 198,110.02 198,110.02 -
预计内退人员支出 - - - -
七、其他 2,568,671.97 260,443.55 385,438.90 2,443,676.62
项目 2012-12-31 本年增加 本年减少 2013-6-30
其中：以现金结算的股份支付 - - - -
157,511,465.3
合计 65,677,113.34 9 170,948,634.50 52,239,944.23
（2）应付职工薪酬中无拖欠性质的款项。
（3）工会经费和职工教育经费金额本期计提 2,508,384.52 元，因解除劳动关系给
予补偿 198,110.02 元。
26、应交税费
项目 2013-6-30 2012-12-31
增值税 3,162,798.35 183,106.52
营业税 10,901,618.59 11,520,322.92
城市维护建设税 1,179,708.00 662,996.73
企业所得税* 40,988,857.71 58,757,282.07
房产税 920,496.57 2,835,798.16
土地增值税 6,541,763.72 1,244,968.94
土地使用税 4,303,756.06 3,380,786.30
个人所得税 1,169,682.71 2,221,720.54
教育费附加 287,598.48 160,001.67
地方教育费附加 205,197.09 342,946.10
防洪、堤围费 232,077.88 28,298.79
其他 305,532.35 360,972.73
合计 70,199,087.51 81,699,201.47
*本期应交企业所得税较期初减少系本期缴纳了期初计提的所得税。
27、应付利息
项目 2013-6-30 2012-12-31
长期借款利息 561,789.84 553,212.49
短期融资券利息 16,372,739.73 2,983,698.63
合计 16,934,529.57 3,536,911.12
28、应付股利
单位名称 2013-6-30 2012-12-31
深圳市福田广业投资公司 124,200.00 124,200.00
深圳市隆峰实业有限公司 435,456.58 435,456.58
南昌蔬菜贸易总公司 10,760,000.00 3,410,000.00
江西农药厂 4,787,129.60 1,847,129.60
深圳市百旺信投资责任有限公司 840,000.00 -
合计 16,946,786.18 5,816,786.18
29、其他应付款
（1）其他应付款明细情况
项目 2013-6-30 2012-12-31
其他应付款 656,087,641.37 593,352,658.00
合计 656,087,641.37 593,352,658.00
（2）报告期其他应付款期末余额中无欠持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份
的股东单位款项。
（3）报告期其他应付关联方款项详见附注八、7。
（4）账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明
债权人名称 金额 未偿还的原因 报表日后是否归还
韩家墅农工商联合公司 30,905,000.00 尚未支付往来款 是
深圳祥恒昶贸易有限公司 18,385,914.73 尚未支付往来款 是
天津韩家墅商户保证金 11,070,949.45 档位押金 否
荷坳菜场征地补偿款 9,487,668.91 尚未支付 是
惠州农产品市场经营户押金保证金 9,071,667.90 档位押金 否
合计 78,921,200.99
30、一年内到期的非流动负债
项目 2013-6-30 2012-12-31
一年内到期的长期借款 28,500,000.00 107,000,000.00
合计 28,500,000.00 107,000,000.00
（1）一年内到期的长期借款按类别情况
项目 2013-6-30 2012-12-31
抵押借款 3,000,000.00 31,000,000.00
保证借款 25,000,000.00 66,000,000.00
信用借款 500,000.00 10,000,000.00
合计 28,500,000.00 107,000,000.00
（2）一年内到期的长期借款明细
2013-6-30 2012-12-31
借款 借款
贷款单位 币种 利率（%） 外币 外币
起始日 终止日 本币金额 本币金额
金额 金额
招行南昌昌南支行 2011/2/11 2013/9/26 CNY 6.71% - 5,000,000.00
招行南昌昌南支行 2011/2/15 2013/9/26 CNY 7.32% 500,000.00 5,000,000.00
农行南昌昌南支行 2008/12/31 2013/12/29 CNY 6.21% - 8,000,000.00
农行深圳分行营业部 2011/5/12 2013/12/31 CNY 6.15% 3,000,000.00 3,000,000.00
中国建设银行股份有
限公司深圳市分行 2008/3/20 2014/3/19 CNY 5.90% - 10,000,000.00
福建兴业银行深圳分
行 2010/3/5 2014/3/5 CNY 5.76% - 16,000,000.00
农行深圳分行营业部 2009/6/1 2013/12/31 CNY 5.81% 25,000,000.00 50,000,000.00
农发行深圳分行营业
部 2009/6/1 2013/12/31 CNY 6.10% - 10,000,000.00
合计 28,500,000.00 107,000,000.00
31、其他流动负债
本期
债券 期初应付利 本期 期末
债券名称 面值 发行金额 已付 2013-6-30
期限 息 应计利息 应付利息
利息
短期融资券 100 一年 500,000,000.00 2,983,698.63 12,402,739.74 - 15,386,438.37 500,000,000.00
注：本公司于 2012 年 10 月 24 日发行到期一次还本付息的短期融资券 5 亿元，期
限为 365 天，票面年利率为 5.03%。
32、长期借款
（1）分类
项目 2013-6-30 2012-12-31
抵押借款 154,000,000.00 319,946,824.00
保证借款 52,750,000.00 205,000,000.00
信用借款 186,426,158.33 2,926,158.33
合计 393,176,158.33 527,872,982.33
注：抵押借款的抵押资产类别以及金额,参见附注七、11 及附注七、15。
（2）金额前五名的长期借款
2013-6-30 2012-12-31
借款 借款 利率
贷款单位 币种 外币金
起始日 终止日 （%） 外币金额 本币金额 本币金额
额
国家开发银行 2012/5/21 2027/5/20 人民币 6.55% - 183,500,000.00 - 150,000,000.00
农行南昌叠山支
行 2012/9/26 2018/9/25 人民币 6.55% - 80,000,000.00 - 80,000,000.00
农业银行深圳支
行营业部 2012/3/21 2015/12/31 人民币 6.55% - 37,000,000.00 - 37,000,000.00
广发银行沈阳沈
河支行 2012/11/12 2017/12/12 人民币 7.86% - 27,750,000.00 - 30,000,000.00
建行深圳中心区
支行 2006/12/5 2014/12/4 人民币 5.89% - 27,000,000.00 - 27,000,000.00
合计 - 355,250,000.00 - 324,000,000.00
33、长期应付款
利率 借款条
单位 期限 初始金额 应计利息 2013-6-30
（%） 件
农综产业化项目（深圳市
- 3,817,000.00 - - 3,817,000.00 -
2005 年产业化龙头项目）
农综现代化示范项目资金 - 3,435,000.00 - - 3,435,000.00 -
店面租金 - 13,654,178.20 - - 7,876,735.20 -
深圳市财政局*1 - 3,503,468.69 - - 2,030,000.00 -
退休人员补贴*2 - 659,160.00 - - 1,563,023.54 -
合计 25,068,806.89 - - 18,721,758.74
*1 系子公司农牧公司向深圳市财政局的免息借款。
*2 系子公司西安摩尔农产品有限责任公司改制时的职工补偿金。
34、专项应付款
项目 2012-12-31 本期增加 本期减少 2013-6-30
专项拨款 28,484,269.00 12,300,000.00 1,200,000.00 39,584,269.00
合计 28,484,269.00 12,300,000.00 1,200,000.00 39,584,269.00
专项应付款主要项目情况如下：
项目 2012-12-31 本期增加 本期减少 2013-6-30
广西海吉星信息系统和检测
- 2,700,000.00 300,000.00 2,400,000.00
检验系统项目
天津静海物流园 6 个冷库工
- 4,200,000.00 - 4,200,000.00
程
高效环保生物饲料示范推广
- 1,500,000.00 - 1,500,000.00
项目
国家生猪核心育种技术示范
- 2,000,000.00 - 2,000,000.00
推广项目
西安摩尔财政局预算资金 7,000,000.00 - - 7,000,000.00
西安摩尔现代流通体系建设
2,600,000.00 1,000,000.00 3,600,000.00
资金
西安摩尔农产品批发市场项
目信息系统和检测检验系统 3,500,000.00 - - 3,500,000.00
建设
南昌农批冷链物流项目 3,500,000.00 - - 3,500,000.00
南山农批物流扶持资金 2,000,000.00 - - 2,000,000.00
南山农批国债扶持资金 517,069.00 - - 517,069.00
天津海吉星物流园公共信息
2,500,000.00 - - 2,500,000.00
平台项目
农牧公司供深基地(生猪)及
猪肉质量安全追溯体系建设 2,400,000.00 - - 2,400,000.00
项目
项目 2012-12-31 本期增加 本期减少 2013-6-30
农牧公司生猪标准化规模养
800,000.00 - - 800,000.00
殖场建设资金拨款
农牧公司现代化农业建设项
2,070,000.00 - - 2,070,000.00
目
生猪标准化规模养殖补助经
500,000.00 - - 500,000.00
费
2009 年新增中央预算内投资
350,000.00 - - 350,000.00
农村沼气项目省级配套资金
其他 747,200.00 900,000.00 900,000.00 747,200.00
合计 28,484,269.00 12,300,000.00 1,200,000.00 39,584,269.00
35、预计负债
项目 2012-12-31 本期增加 本期减少 2013-6-30
联福运输诉讼 700,000.00 - 700,000.00 -
合计 700,000.00 - 700,000.00 -
注：联福运输诉讼款项系深圳市农产品运输服务有限公司需支付的诉讼赔偿款，本
期已结案并已支付赔偿款。
36、其它非流动负债
项目 2013-6-30 2012-12-31
递延租金 206,361,524.41 193,940,615.06
递延收益 438,708,605.63 281,931,011.70
合计 645,070,130.04 475,871,626.76
其中，递延收益明细如下：
项目 2013-6-30 2012-12-31
与资产相关的政府补助
九江市场政府补贴款 72,609,600.00
长春市场政府补贴款 83,618,160.00
果菜农田改造补助款 12,510,404.00 13,424,306.43
长沙市场工程建设资金补助款 1,797,661.96 1,800,350.92
惠州市场市场信息化改造项目 480,000.00 480,000.00
惠州市场冷库补助款 2,500,000.00 2,500,000.00
福田农批配套设施补助款 - 234,336.83
西安市场基本建设资金补助 4,148,428.55 4,148,428.55
宁厦市场农产品现代流通体系建设 1,453,125.00 1,471,875.00
农牧公司农业综合开发项目资金 16,179,165.43 16,944,692.15
美益肉业屠宰场用地等补贴 39,064,433.66 39,432,282.74
检测实验室建设政府补助 560,000.00 640,000.00
平湖物流园国债贴息项目 15,390,000.00 15,390,000.00
农产品电子结算工程补助款 1,248,016.02 1,448,016.00
南山农批国债管理系统 511,766.73 576,174.19
成都市场工程建设资金补助款 5,300,336.00 5,300,336.00
成都市场商务部现代流通综合试点专项资金 3,450,000.00 3,150,000.00
成都市场商务部肉菜追溯体系项目改造资
6,424,400.00 1,350,000.00
金
成都市场建设工程扶持资金 3,533,333.00 1,933,333.00
深圳市第二批食品流通现代化扶持资金 741,440.00 741,440.00
南昌市场信息化及检验检测系统等 2,204,470.12 2,683,329.33
沈阳市场工程建设资金补助款 21,210,963.64 21,435,963.64
上海市场工程建设资金补助款 2,290,433.32 3,284,866.66
平湖物流园场平工程补助款 135,075,277.66 136,707,946.93
西安市场现代农产品综合试点项目 2,733,333.33 2,733,333.33
天津海吉星一期工程建设贴息款 1,620,000.00 1,620,000.00
南昌市场信息与检测系统升级 2,053,857.21 2,500,000.00
合计 438,708,605.63 281,931,011.70
注：递延租金系收取的批发市场长期租金，按租赁期限平均计入营业收入。
37、股本
本期变动增减
项目 2012-12-31 公积金 送股 2013-6-30
其他 小计
转股
1、国家持股 - - 67,497,500.00 67,497,500.00 67,497,500.00
2、国有法人持股 - - - 16,372,500.00 16,372,500.00 16,372,500.00
3、境内法人持股 - - - 229,780,000.00 229,780,000.00 229,780,000.00
4、境内自然人持
13,523,700.00 - - 1,471,766.00 1,471,766.00 14,995,466.00
股
有 限 售 条 件股 份
13,523,700.00 - - 315,121,766.00 315,121,766.00 328,645,466.00
小计
境 内 上 市 人民 币
1,369,790,431.00 - - -1,471,766.00 -1,471,766.00 1,368,318,665.00
普通股
无 限 售 条 件股 份
1,369,790,431.00 - - -1,471,766.00 -1,471,766.00 1,368,318,665.00
合小计
合计 1,383,314,131.00 - - 313,650,000.00 313,650,000.00 1,696,964,131.00
注：2013 年 1 月公司完成非公开发行股票事项，本次实际发行新增股份 313,650,000
股，发行价格为 5.46 元/股，公司收到募集资金总额人民币 1,712,529,000.00 元，扣除
发行费用后的募集资金净额为人民币 1,670,671,339.94 元，计入股本 313,650,000 元，计
入资本公积 1,357,021,339.94 元。2013 年 1 月 17 日中审国际会计师事务所出具了―中审
国际验字[2013]01020002‖号《验资报告》。本次非公开发行股票已于 2013 年 1 月 24 日
在深圳证券交易所上市。
38、资本公积
项目 2012-12-31 本年增加 本年减少 2013-6-30
一、资本（股本溢价） 1,033,306,522.88 1,357,021,339.94 - 2,390,327,862.82
二、其他综合收益 269,986.50 - 839,958.00 -569,971.50
三、其他资本公积 151,093,631.53 - - 151,093,631.53
其中：可转换公司债券拆分的权益部分 - - - -
未行权的股份支付 - - - -
投资性房地产转换公允价值变动差额 - - - -
现金流量套期利得或损失 - - - -
境外经营净投资套期利得或损失 - - - -
与计入所有者权益项目相关的所得税影响 - - - -
其他 - 656,910.00 - 656,910.00
四、原制度资本公积转入 1,961,242.28 - - 1,961,242.28
合计 1,186,631,383.19 1,357,678,249.94 839,958.00 2,543,469,675.13
注：本期资本公积增加主要系本期非公开发行股票，具体情况详见附注七、37 所
述。
39、盈余公积
项目 2012-12-31 本年增加 本年减少 2013-6-30
法定盈余公积 173,044,432.58 5,957,736.63 - 179,002,169.21
合计 173,044,432.58 5,957,736.63 - 179,002,169.21
注：根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的 10%提取法定盈余公积金。
40、未分配利润
（1）未分配利润变动情况
项目 本年数 上年数 提取或分配比例
调整前上年未分配利润 447,053,414.65 662,649,316.24
年初未分配利润调整合计数（调增+，调减-） - -
调整后年初未分配利润 447,053,414.65 662,649,316.24
加：本年归属于母公司所有者的净利润 36,911,170.32 47,825,253.15
盈余公积弥补亏损 - -
其他转入 - -
减：提取法定盈余公积 5,957,736.63 32,868,799.64 母公司净利润的 10%
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 84,848,206.55 76,850,785.10
转作股本的普通股股利 - 153,701,570.00
年末未分配利润 393,158,641.79 447,053,414.65
利润分配情况的说明：
根据公司 2013 年 5 月 16 日召开的 2012 年度股东大会批准的《公司 2012 年度利润
分配方案》，以公司总股本 1,696,964,131 股为基数，向全体股东每 10 股派 0.50 元人民
币现金。
41、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
项目 2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月
主营业务收入 1,115,597,400.69 851,512,514.82
其他业务收入 2,266,838.02 8,855,080.99
营业收入合计 1,117,864,238.71 860,367,595.81
主营业务成本 645,412,364.25 522,858,702.23
其他业务成本 1,743,190.43 1,389,375.55
营业成本合计 647,155,554.68 524,248,077.78
（2）主营业务（分行业）
2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
农产品批发市场经营 710,771,221.71 263,267,132.82 492,104,807.04 183,791,112.83
农产品加工生产养殖 395,967,593.86 373,527,573.76 351,375,263.66 326,350,043.84
市场配套服务 11,148,112.91 10,740,241.95 17,094,059.17 14,321,141.26
减:公司内部行业抵消 2,289,527.79 2,122,584.28 9,061,615.05 1,603,595.70
合计 1,115,597,400.69 645,412,364.25 851,512,514.82 522,858,702.23
（3）主营业务（分地区）
2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
广东省 637,752,010.19 502,770,463.17 529,113,885.56 437,331,701.99
江西省 215,477,943.00 64,227,849.55 110,570,080.48 20,314,724.64
上海市 60,339,222.14 12,604,333.86 61,042,540.31 10,480,954.59
陕西省 30,633,896.77 7,828,526.34 21,831,424.05 7,173,208.75
四川省 36,614,813.14 8,598,794.61 32,251,271.63 7,359,497.18
湖南省 62,242,406.33 27,859,071.90 57,050,608.96 22894420.91
广西自治区 56,911,184.31 11,336,725.80 8,868,214.26 6,105,419.22
其他地区 17,915,452.61 12,309,183.30 39,846,104.62 12,802,370.65
减:公司地区分部间抵消 2,289,527.79 2,122,584.28 9,061,615.05 1,603,595.70
合计 1,115,597,400.69 645,412,364.25 851,512,514.82 522,858,702.23
（4）前五名客户的营业收入情况
2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月
项目 占同期营业收入 占同期营业收
金额 金额
的比例（%） 入的比例（%）
香港富信达贸易有限公司 66,449,967.35 5.94 - -
广南行有限公司 47,119,663.78 4.22 41,187,223.89 4.79
香港菜联行 20,503,203.96 1.83 86,963,083.26 10.11
天虹商场股份有限公司 18,372,963.08 1.64 16,014,188.92 1.86
益农有限公司 13,554,595.75 1.21 14,500,133.96 1.69
合计 166,000,393.92 14.84 158,664,630.03 18.45
42、营业税金及附加
项目 2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月
营业税 35,229,315.21 24,143,281.49
城市维护建设税 2,140,777.50 1,301,689.43
教育费附加 1,612,534.18 1,334,882.46
土地增值税 9,903,325.53 4,383,239.01
其他 1,521,073.93 835,249.60
合计 50,407,026.35 31,998,341.99
注：各项营业税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。
43、销售费用
项目 2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月
职工薪酬 13,807,637.39 13,428,442.54
折旧、摊销费 4,296,817.76 5,936,300.00
租赁费 651,794.53 860,606.41
办公、运杂费 5,972,606.13 2,638,422.75
修理费 223,115.97 1,603,672.11
广告宣传费 8,185,097.85 1,441,866.73
业务招待费 1,969,098.01 1,048,690.62
清洁、水电费 988,024.46 290,368.26
税金 9,059.37 718,474.73
其他费用 3,606,628.34 10,762,753.07
合计 39,709,879.81 38,729,597.22
44、管理费用
项目 2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月
职工薪酬 81,967,059.02 64,521,215.27
折旧、摊销费 35,036,934.71 34,271,656.13
租赁费 4,712,606.83 4,242,636.12
差旅、交通、运杂费 10,867,278.53 9,693,540.87
修理费 828,207.99 865,795.81
业务招待费 15,838,024.30 11,974,648.84
清洁、水电费 1,603,244.22 921,648.28
税金 5,147,173.77 4,135,639.00
办公费 7,485,045.92 8,198,512.03
咨询、服务费 6,435,803.74 2,588,522.32
其他费用 14,244,613.63 22,912,090.25
合计 184,165,992.66 164,325,904.92
45、财务费用
项目 2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月
利息支出 78,316,565.95 78,362,546.01
减：利息收入 13,012,984.32 14,118,628.09
汇兑损失 308,204.98 19,925.86
减：汇兑收益 - 62,140.15
其他 1,536,986.63 1,923,221.57
合计 67,148,773.24 66,124,925.20
46、资产减值损失
项目 2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月
一、坏账损失 -708,384.06 2,810,988.45
二、存货跌价损失 - -
三、长期股权投资减值损失 - -
四、投资性房地产减值损失 5,783,825.00 -
五、固定资产减值损失 7,191,237.74 -
合计 12,266,678.68 2,810,988.45
47、投资收益
（1）投资收益项目明细
项目 2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月
成本法核算的长期股权投资收益 5,388,629.82 5,096,961.84
权益法核算的长期股权投资收益 4,965,756.59 43,938,969.20
处置长期股权投资产生的投资收益 - 12,880,000.00
其他非流动资产摊销 -735,000.00 -527,502.51
合计 9,619,386.41 61,388,428.53
注：本公司投资收益汇回不存在重大限制。
（2）按权益法核算的长期股权投资收益（前 5 名）
本期比上期增减
被投资单位 2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月
变动的原因
合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司 6,788,307.18 11,173,635.05 盈利减少
北京大红门京深海鲜批发市场公司 2,654,193.00 2,033,850.00 盈利增加
深圳市农产品融资担保有限公司 2,237,933.25 1,667,887.00 盈利增加
深圳市集贸市场有限公司 1,386,985.23 1,320,963.13 盈利增加
蚌埠海吉星农产品物流有限工司 1,054,050.46 10,969,876.43 盈利减少
合计 14,121,469.12 27,166,211.61
48、营业外收入
计入当期非经常性
项目 2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月
损益的金额
非流动资产处置利得合计 3,685,848.84 51,149,747.98 3,685,848.84
其中：固定资产处置利得 3,685,848.84 8,756,235.95 3,685,848.84
无形资产处置利得 - 42,393,512.03 -
政府补助（详见下表） 21,591,182.43 33,668,573.15 20,949,609.58
罚款及违约金收入 38,288.33 25,100.00 38,288.33
捐赠利得 4,300.00 - 4,300.00
其他 77,985.05 3,759,888.82 77,985.05
合计 25,397,604.65 88,603,309.95 24,756,031.80
政府补助明细如下：
项目 2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月 拨款文号 发文机构
与资产相关的政府补助摊销 6,424,566.07 7,051,615.70
财政贴息 600,000.00 7,000,000.00
长沙市场农产品现代流通综合
5,810,000.00 - 长沙市财政局
试点资金
项目 2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月 拨款文号 发文机构
长沙市场 2012 年农产品质量安
1,000,000.00 - 长沙市商务局
全检测
深财居函
屠宰场运营成本补助 - 3,870,000.00 【2012】1762 深圳市财政委员会
号
深发改
农牧公司 2012 年活体猪储备补
- 680,000.00 【2012】187 深圳市发改委
贴
号
白坭坑菜场填土工程补偿款 3,353,490.01 -
惠州市场升级改造费补助 1,000,000.00 -
良种及母猪补助 641,572.85 -
上海市场 2012 年度食品安全检
500,000.00 -
测补贴
市政蔬菜补贴款 - 9,569,310.00
长沙市场 2012 年度企业发展贡
380,000.00 -
献奖
广西管理中心信息系统项目 300,000.00 -
南昌信息与检测系统升级补助 250,002.00 -
惠州蔬菜应急储备基地补贴资
- 2,690,000.00
金
其他 1,331,551.50 2,807,647.45
合计 21,591,182.43 33,668,573.15
49、营业外支出
项目 2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月
非流动资产处置损失合计 430,569.15 67,137.74
其中：固定资产处置损失 430,569.15 67,137.74
罚款支出 808,236.71 53,562.53
捐赠支出 297,677.24 138,553.42
违约金支出 6,107.85 -
非常损失* 13,821,408.99 -
其他 979,780.16 45,166.04
合计 16,343,780.10 304,419.73
50、所得税费用
项目 2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月
按税法及相关规定计算的当期所得税 54,768,200.19 42,957,433.31
递延所得税 -14,131,073.28 -14,361,562.13
合计 40,637,126.91 28,595,871.18
所得税税率详见附注五。
51、基本每股收益和稀释每股收益
基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的
加权平均数计算。新发行普通股股数，根据发行合同的具体条款，从应收对价之日（一
般为股票发行日）起计算确定。
稀释每股收益的分子以归属于本公司普通股股东的当期净利润，调整下述因素后
确定：（1）当期已确认为费用的稀释性潜在普通股的利息；（2）稀释性潜在普通股转换
时将产生的收益或费用；以及（3）上述调整相关的所得税影响。
稀释每股收益的分母等于下列两项之和：（1）基本每股收益中母公司已发行普通股
的加权平均数；及（2）假定稀释性潜在普通股转换为普通股而增加的普通股的加权平
均数。
在计算稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加权平均数
时，以前期间发行的稀释性潜在普通股，假设在当年年初转换；当年发行的稀释性潜在
普通股，假设在发行日转换。
（1）各期基本每股收益和稀释每股收益金额列示
2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月
报告期利润
基本每股收益 稀释每股收益 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.0224 0.0224 0.0659 0.0659
扣除非经常性损益后归属于公司
0.0219 0.0219 0.0203 0.0203
普通股股东的净利润
注：如附注七、37 所述，于报告期内，本公司非公开发行股票后，总股份数增加
至 1,696,964,131 股。
（1）每股收益和稀释每股收益的计算过程
于报告期内，本公司不存在具有稀释性的潜在普通股，因此，稀释每股收益等于基
本每股收益。
①计算基本每股收益时，归属于普通股股东的当期净利润为：
项目 2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月
归属于普通股股东的当期净利润 36,911,170.32 91,183,108.71
其中：归属于持续经营的净利润 36,911,170.32 91,183,108.71
归属于终止经营的净利润
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
净利润 36,053,237.37 28,090,207.88
其中：归属于持续经营的净利润 36,053,237.37 28,090,207.88
归属于终止经营的净利润
②计算基本每股收益时，分母为发行在外普通股加权平均数，计算过程如下：
项目 2013-6-30 2012-12-31
年初发行在外的普通股股数 1,383,314,131.00 768,507,851.00
加：本期发行的普通股加权数 261,375,000.00 614,806,280.00
减：本期回购的普通股加权数
期末发行在外的普通股加权数 1,644,689,131.00 1,383,314,131.00
52、其他综合收益
项目 2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月
①可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -1,119,944.00 327,987.20
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 -279,986.00 89,996.40
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 - -
小计 -839,958.00 237,990.80
②其他 -23,650.06 -
合计 -863,608.06 237,990.80
53、现金流量表项目注释
（1）收到其他与经营活动有关的现金
项目 2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月
利息收入 7,137,164.61 11,787,525.95
财政补贴款 10,694,637.36 17,165,083.35
收取的押金、保证金 41,568,136.31 93,410,830.37
其他往来款 314,692,718.86 192,038,706.10
合计 374,092,657.14 314,402,145.77
（2）支付其他与经营活动有关的现金
项目 2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月
付现销售费用及经营性支出 31,402,360.21 45,705,919.00
付现管理费用 59,582,273.01 64,724,778.06
押金及保证金 8,387,401.47 24,365,773.37
其他往来款 414,309,818.88 148,139,133.28
合计 513,681,853.57 282,935,603.71
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
项目 2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月
收到的政府补助 10,474,400.00 5,656,469.17-
合计 10,474,400.00 5,656,469.17
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
项目 2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月
支付征地补偿款 - 2,952,025.47
合计 - 2,952,025.47
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
项目 2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月
专项拨款 3,700,000.00 6,800,000.00
合计 3,700,000.00 6,800,000.00
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月
发生筹资费用所支付的现金 - 281,575.00
合计 - 281,575.00
54、现金流量表补充资料
（1）将净利润调节为经营活动现金流量的信息
项目 2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月
一、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 95,046,417.34 153,221,207.83
加：资产减值准备 12,266,678.68 2,810,988.45
固定资产折旧、生产性生物资产折旧 64,935,837.18 58,085,690.75
投资性房地产折旧 13,410,007.93 11,301,224.48
无形资产摊销 23,687,797.07 19,501,189.15
长期待摊费用摊销 4,936,634.38 4,776,228.07
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以―－‖号填列） -3,255,279.69 -51,082,610.24
固定资产报废损失（收益以―－‖号填列） - -
公允价值变动损失（收益以―－‖号填列） - -
财务费用（收益以―－‖号填列） 78,316,565.95 78,362,546.01
投资损失（收益以―－‖号填列） -9,619,386.41 -61,388,428.53
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） -14,411,059.28 -14,159,436.98
递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列） - -
存货的减少（增加以―－‖号填列） 184,797.06 -4,331,468.97
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -32,175,755.06 -551,229,900.09
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） -200,423,774.34 415,963,152.39
其他 - -
经营活动产生的现金流量净额 32,899,480.81 61,830,382.32
二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 - -
一年内到期的可转换公司债券 - -
融资租入固定资产 - -
三、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,597,949,960.03 1,693,075,827.88
项目 2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月
减：现金的期初余额 1,505,801,874.40 1,788,387,379.49
加：现金等价物的期末余额 - -
减：现金等价物的期初余额 - -
现金及现金等价物净增加额 92,148,085.63 -95,311,551.61
（2）本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
2013 年 1-6 2012 年 1-6 月
项目
月
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：
1．取得子公司及其他营业单位的价格 -
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 -
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 -
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 -
4．取得子公司的净资产 -
流动资产 -
非流动资产 -
流动负债 -
非流动负债 -
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -
1．处置子公司及其他营业单位的价格 -
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 -
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 878,195.62
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额* -878,195.62
4．处置子公司的净资产 44,413,430.72
流动资产 44,417,430.72
非流动资产 -
流动负债 4,000.00
非流动负债 -
（3）现金和现金等价物的构成
项目 2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月
一、现金 1,597,949,960.03 1,693,075,827.88
其中：库存现金 2,022,129.48 1,857,578.24
可随时用于支付的银行存款 1,595,722,526.51 1,691,012,945.60
可随时用于支付的其他货币资金 205,304.04 205,304.04
二、现金等价物 - -
其中：三个月内到期的债券投资 - -
三、期末现金及现金等价物余额 1,597,949,960.03 1,693,075,827.88
八、关联方及关联交易
1、本公司的实际控制人
注 注册 对本企
经济性 对本企
与本公 册 法定代表 资本 业的表 组织机构
企业名称 质或类 主营业务 业的持
司关系 地 人 （万 决权比 代码
型 股比例
址 元） 例
深圳市国有资 本公司 代表国家
机关法 深 24.31
产监督管理委 实际控 张晓莉 履行出资 - * -
人 圳 %
员会 制人 人职责
注：*深圳市国有资产监督管理委员会全资子公司深圳市远致投资有限公司持有本
公司 5.22%股份，深圳市国有资产监督管理委员会直接和间接持有本公司股权比例为
29.53%。
2、本公司的子公司
详见附注六、1、子公司情况。
3、本集团的合营和联营企业情况
详见附注七、9、长期股权投资（4）。
4、本集团的的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
深圳市投资控股有限公司 同一控制人 76756642-1
深圳市民润农产品配送连锁商业有限公司 本公司其他投资单位 27943041-0
深圳市海农食品有限公司 本公司其他投资单位 19229895-5
深圳市农产品肉类配送有限公司 本公司其他投资单位 74660826-6
深圳市农产品丰湖投资有限公司 本公司其他投资单位 73884857-7
深圳市龙江生猪批发市场有限公司 本公司其他投资单位 27928473-2
深圳市合盈实业有限公司 子公司其他投资单位 192378218
云南云深饲料厂 子公司其他投资单位 719405869
5、关联交易情况
关联租赁情况
租赁资 租赁收益定价 本年度确认
出租方名称 承租方名称 出租起始日 出租终止日
产类型 依据 的租赁收益
深圳市农产品股 深 圳 中 央 大 厨 房 参考市场价格
房屋 2013-1-1 2013-6-30 1,755,600.00
份有限公司 物流有限公司 的合同定价
深圳市农产品交 深 圳 市 农 产 品 融 参考市场价格
房屋 2013-1-1 2013-6-30 240,878.94
易大厦有限公司 资担保有限公司 的合同定价
深圳市果菜贸易 深 圳 市 泰 美 珠 宝 参考市场价格
房屋 2013-1-1 2013-6-30 1,279,232.00
有限公司 发展有限公司 的合同定价
6、关联方应收应付款项
（1）关联方应收、预付款项
2013-6-30 2012-12-31
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 云南云深饲料有限公司 84,081.10 84,081.10 84,081.10 84,081.10
深圳市民润农产品配送
应收账款 连锁商业有限公司 13,593.15 13,593.15 371,124.00 371,124.00
深圳市中央大厨房物流
应收账款 配送有限公司 2,546,678.81 12,733.39 1,875,000.00 9,375.00
深圳市泰美珠宝发展有
应收账款 限公司 1,279,232.00 6,396.16 1,279,232.00 6,396.16
深圳市农产品融资担保
应收账款 有限公司 - - 235,002.00 1,175.01
深圳市农产品肉类配送
应收账款 有限公司 541,476.94 541,476.94 641,476.94 641,476.94
深圳市信祥投资发展有
预付款项
限公司 35,000,000.00 - 25,000,000.00 -
深圳市农产品肉类配送
其他应收款 有限公司 621,000.00 621,000.00 621,000.00 621,000.00
其他应收款 云南云深饲料有限公司 992,258.50 992,258.50 992,258.50 992,258.50
深圳市合盈实业有限公
其他应收款 司 4,500,290.46 22,501.45 7,178,050.71 35,890.25
北京市大红门京深海鲜
其他应收款 批发市场有限公司 10,102,459.56 50,512.30 10,003,588.00 50,017.94
深圳市海农食品有限公
其他应收款 司 7,213,813.76 7,213,813.76 7,213,813.76 7,213,813.76
深圳市益民食品联合有
其他应收款 限公司 71,862,505.00 359,312.53 33,843,756.83 169,218.78
深圳市泰美珠宝发展有
其他应收款 限公司 37,489.86 187.45 37,560.06 187.80
其他应收款 深圳市民润农产品配送 250,731,721.26 186,767,429.71 250,731,721.26 186,767,429.71
2013-6-30 2012-12-31
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
连锁商业有限公司
深圳市龙江生猪批发市
其他应收款 场有限公司 1,780,000.00 1,380,000.00 1,780,000.00 1,380,000.00
深圳市山河设计装饰工
其他应收款 程有限公司 650,000.00 218,360.76 1,561,463.06 524,557.32
天津海吉星投资发展有
其他应收款 限公司 114,783,467.53 573,917.33 111,450,294.61 557,251.47
天津海吉星建设有限公
其他应收款 司 40,003,852.44 200,019.26 38,834,816.88 194,174.08
武汉城市圈海吉星农产
其他应收款 品物流有限公司 765,637.09 3,828.19 464,835.79 2,324.18
溧阳市海吉星农产品物
其他应收款 流有限公司 249,604.36 1,248.03 74,865.31 374.33
深圳市中农网股份有限
其他应收款 公司 422,040.35 2,110.20 509,812.30 2,549.06
深圳市中农水产股份有
其他应收款 限公司 - - 38,000.00 190.00
深圳市信祥投资发展有
其他应收款 限公司 21,434,961.15 107,174.81 20,831,627.79 104,158.14
深圳中央大厨房物流有
其他应收款 限公司 114,229.84 571.15 4,078,086.84 20,390.43
合肥周谷堆农产品批发
其他应收款 市场股份有限公司 - - 10,462.86 52.31
蚌埠海吉星农产品物流
其他应收款 有限公司 343669.27 1,718.21 - -
（2）关联方应付、预收款项
项目名称 关联方 2013-6-30 2012-12-31
其他应付款 深圳市投资控股有限公司 - 1,057,462.50
其他应付款 深圳市农产品丰湖投资有限公司 2,200.00 8,000,000.00
其他应付款 天津海吉星投资发展有限公司 - 53,742,214.19
其他应付款 广西海吉星冻品市场管理有限公司 15,000.00 156,000.00
其他应付款 深圳市农产品融资担保有限公司 51,390,064.00 -
其他应付款 合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司 211,465.93 -
九、或有事项
本报告期无或有事项需披露。
十、承诺事项
本公司无需要披露的重要承诺事项。
十一、资产负债表日后事项
2013 年 7 月全资子公司青岛市海吉星农产品物流中心有限公司登记注销。
十二、其他重要事项说明
1、2013 年 1 月 6 日本公司所属上海农产品中心批发市场发生火灾，火灾造成 6 人
死亡，13 人受伤及 4000 多平方米的经营区域受损，截至 6 月 30 日该批发市场已恢复
正常经营，并已确认了约 2700 万元的经济损失。
2、根据深圳市农产品股份有限公司第七届董事会第一次会议决议，通过了深圳市农
牧实业有限公司分立的议案。主要内容为：将农牧公司以存续分立方式分立成两家公司。
农产品公司获得以土地、物业房产为主要资产构成的新设公司 100%的股权，对应农牧
公司经评估净资产的 51%；农牧公司另一股东深圳市农牧实业有限公司工会委员会将
获得农牧公司生猪产业链有关的经营性资产和负债组成的存续公司 100%的股权，对应
农牧公司经评估净资产的 49%，目前重组分立工作正在进行中。
十三、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款按种类列示
2013-6-30
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准
2,497,647.84 8.15 2,497,647.84 100.00
备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款 28,154,021.00 91.85 140,770.11 0.50
单项金额虽不重大但单项计提坏
- - - -
账准备的应收账款
合计 30,651,668.84 100.00 2,638,417.95 8.61
（续）
2012-12-31
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准
2,497,647.84 10.78 2,497,647.84 100.00
备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款 20,676,778.00 89.22 103,383.89 0.50
单项金额虽不重大但单项计提坏
- - - -
账准备的应收账款
合计 23,174,425.84 100.00 2,601,031.73 11.22
（2）应收账款按账龄列示
2013-6-30 2012-12-31
项目
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 28,154,021.00 91.85 20,676,778.00 89.22
5 年以上 2,497,647.84 8.15 2,497,647.84 10.78
合计 30,651,668.84 100.00 23,174,425.84 100
（3）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
单位名称 内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
深圳新宝丝绸时装有 账龄 5 年以上，
货款 2,497,647.84 2,497,647.84 100.00
限公司 难以收回
（4）按组合计提坏账准备的应收账款
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
2013-6-30 2012-12-31
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 28,154,021.00 100 140,770.11 20,676,778.00 100 103,383.89
合计 28,154,021.00 100 140,770.11 20,676,778.00 100 103,383.89
（5）本报告期无前期计提全额坏账准备或计提减值准备的比例较大的应收账款转
回或收回的情况。
（6）报告期无实际核销的应收账款情况
（7）本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠
款。
2、其他应收款
（1）其他应收款按种类列示
2013-6-30
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备
257,475,820.33 18.02 193,511,528.78 75.16
的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款 1,171,558,972.94 81.98 3,994,337.63 0.34
单项金额虽不重大但单项计提坏账
- - - -
准备的其他应收款
合计 1,429,034,793.27 100.00 197,505,866.41 13.82
（续）
2012-12-31
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备
257,475,820.33 21.43 193,511,528.78 75.16
的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款 943,972,344.75 78.57 3,916,582.52 0.41
单项金额虽不重大但单项计提坏账
- - - -
准备的其他应收款
合计 1,201,448,165.08 100.00 197,428,111.30 16.43
（2）其他应收款按账龄列示
2013-6-30 2012-12-31
项目
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 1,163,067,399.95 81.39 935,195,692.75 77.84
1至2年 375,260.84 0.03 476,750.35 0.04
2至3年 138,109,849.06 9.66 138,293,438.56 11.51
3至5年 66,065,451.00 4.62 66,065,451.00 5.50
5 年以上 61,416,832.42 4.30 61,416,832.42 5.11
合计 1,429,034,793.27 100.00 1,201,448,165.08 100.00
（3）坏账准备的计提情况
按组合计提坏账准备的其他应收款
2013-6-30 2012-12-31
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 1,162,883,810.45 99.26 180,773.06 935,195,692.75 99.07 224,426.34
1至2年 375,260.84 0.03 26,268.26 476,750.35 0.05 33,372.52
2至3年 4,538,414.00 0.39 453,841.40 4,722,003.50 0.5 472,200.35
3至5年 2,140,163.68 0.18 1,712,130.94 1,956,574.18 0.21 1,565,259.34
5 年以上 1,621,323.97 0.14 1,621,323.97 1,621,323.97 0.17 1,621,323.97
合计 1,171,558,972.94 100.00 3,994,337.63 943,972,344.75 100.00 3,916,582.52
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
计提比例
单位名称 内容 账面余额 坏账准备 计提理由
（%）
深圳市民润农产品配送连 借款 245,513,408.01 181,549,116.46 73.95 收款存在较大
计提比例
单位名称 内容 账面余额 坏账准备 计提理由
（%）
锁商业有限公司 的不确定性
账龄 5 年以上，
常州销售点 欠款 5,460,553.08 5,460,553.08 100.00
难以收回
账龄 5 年以上，
深圳市海农食品有限公司 欠款 4,713,813.76 4,713,813.76 100.00
难以收回
深圳市农产品肉类配送有 账龄 5 年以上，
欠款 621,000.00 621,000.00 100.00
限公司 难以收回
账龄 5 年以上，
中粮粮油进出口公司 欠款 1,167,045.48 1,167,045.48 100.00
难以收回
合计 257,475,820.33 193,511,528.78 75.16
（4）本报告期其他应收款中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位
情况。
（5）其他应收款金额前五名单位情况
占其他应收款总
单位名称 性质或内容 金额 年限
额的比例（%）
天津海吉星农产品物流有限公司 借款 298,602,647.63 1 年以内 20.90
深圳市民润农产品配送连锁商业公司 借款 245,513,408.01 2 年以上 17.18
广西海吉星农产品国际物流有限公司 借款 116,552,151.99 1 年以内 8.16
天津海吉星投资发展有限责任公司 借款 114,783,467.53 1 年以内 8.03
西安摩尔农产品股份有限公司 借款 99,319,697.06 1 年以内 6.95
合计 874,771,372.22 61.22
（6）本报告期无实际核销其他应收款的情况。
（7）其他应收款期末余额中无应收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东
单位款项。
3、长期股权投资
（1）长期股权投资分类
本期计提 本期现金红
项目 核算方法 初始投资成本 年初数 增减变动 年末数 减值准备
减值准备 利
对子公司投资 成本法 2,705,516,471.73 2,334,806,239.96 339,999,528.43 2,674,805,768.39 -- -- 52,160,000.00
对合营企业投资 权益法 9,406,513.01 24,480,493.98 1,386,985.23 25,867,479.21 -- --
对联营企业投资 权益法 926,765,521.30 1,065,759,342.49 49,193,287.16 1,114,952,629.65 -- --
其他股权投资 成本法 187,131,469.55 38,691,911.26 38,691,911.26 19,571,911.26 -- 270,000.00
合计 3,828,819,975.59 3,463,737,987.69 390,579,800.82 3,854,317,788.51 19,571,911.26 -- 52,430,000.00
十四、对子公司投资明细情况
减 本期
在被投资单 在被投资单
被投资单位名 核算 值 计提 本期现金红
初始投资成本 2012-12-31 增减变动 2013-6-30 位持股比例 位表决权比
称 方法 准 减值 利
(%) 例(%)
备 准备
天津海吉星农
成本
产品物流有限
法
公司 583,414,861.73 298,414,861.73 285,000,000.00 583,414,861.73 100 100 -- -- --
广西海吉星农
成本
产品国际物流
法
有限公司 185,000,000.00 135,000,000.00 50,000,000.00 185,000,000.00 90 90 -- -- --
深圳市果菜贸 成本
易有限公司 法 113,334,433.95 113,334,433.95 -- 113,334,433.95 100 100 -- -- --
深圳市福田农 成本 107,054,950.00 107,054,950.00 -- 107,054,950.00 72.99 72.99 -- --
减 本期
在被投资单 在被投资单
被投资单位名 核算 值 计提 本期现金红
初始投资成本 2012-12-31 增减变动 2013-6-30 位持股比例 位表决权比
称 方法 准 减值 利
(%) 例(%)
备 准备
产品批发市场 法
有限公司
天津韩家墅海
成本
吉星农产品物
法
流有限公司 102,000,000.00 102,000,000.00 -- 102,000,000.00 51 51 -- -- --
长沙马王堆农
成本
产品股份有限
法
公司 105,960,000.00 105,960,000.00 -- 105,960,000.00 50.98 50.98 -- --
广西新柳邕农
成本
产品批发市场
法
有限公司 97,500,000.00 97,500,000.00 -- 97,500,000.00 65 65 -- -- --
云南东盟国际
成本
农产品物流有
法
限公司 85,000,000.00 85,000,000.00 -- 85,000,000.00 85 85 -- -- --
沈阳海吉星农
成本
产品物流有限
法
公司 121,477,400.00 121,477,400.00 -- 121,477,400.00 70 70 -- -- --
宁夏海吉星国 成本 84,000,000.00 84,000,000.00 -- 84,000,000.00 70 70 -- -- --
减 本期
在被投资单 在被投资单
被投资单位名 核算 值 计提 本期现金红
初始投资成本 2012-12-31 增减变动 2013-6-30 位持股比例 位表决权比
称 方法 准 减值 利
(%) 例(%)
备 准备
际农产品物流 法
有限公司
长春海吉星农
成本
产品物流有限
法
公司 156,400,000.00 156,400,000.00 -- 156,400,000.00 71.25 71.25 -- -- --
上海吉农创业 成本
投资有限公司 法 181,015,000.00 181,015,000.00 -- 181,015,000.00 93.33 93.33 -- --
成都农产品中
成本
心批发市场有
法
限责任公司 89,247,453.34 89,247,453.34 -- 89,247,453.34 51 51 -- --
深圳市农牧实 成本
业有限公司 法 58,219,504.29 58,219,504.29 -- 58,219,504.29 51 51 -- -- --
深圳市南山农
成本
产品批发配送
法
有限公司 51,286,400.00 51,286,400.00 -- 51,286,400.00 58 58 -- -- 1,160,000.00
深圳市农产品
成本
交易大厦有限
法
公司 48,891,426.00 48,891,426.00 -- 48,891,426.00 100 100 -- -- --
减 本期
在被投资单 在被投资单
被投资单位名 核算 值 计提 本期现金红
初始投资成本 2012-12-31 增减变动 2013-6-30 位持股比例 位表决权比
称 方法 准 减值 利
(%) 例(%)
备 准备
深圳市海吉星
成本
投资管理股份
法
有限公司 95,000,000.00 95,000,000.00 -- 95,000,000.00 90 90 -- -- --
南昌深圳农产
成本
品中心批发市
法
场有限公司 78,879,404.42 43,179,404.42 35,700,000.00 78,879,404.42 51 51 -- -- 51,000,000.00
惠州农产品物
成本
流配送中心有
法
限公司 34,680,000.00 34,680,000.00 -- 34,680,000.00 51 51 -- -- --
深圳农产品交
成本
易所股份有限
法
公司 28,000,000.00 28,000,000.00 -- 28,000,000.00 100 100 -- -- --
深圳市南方农
成本
产品物流有限
法
公司 25,500,000.00 25,500,000.00 - 25,500,000.00 51 51 -- -- --
深圳市成业冷 成本
冻有限公司 法 20,000,000.00 20,000,000.00 - 20,000,000.00 100 100 -- -- --
九江市琵琶湖 成本 33,000,000.00 33,000,000.00 33,000,000.00 55 55 -- -- --
减 本期
在被投资单 在被投资单
被投资单位名 核算 值 计提 本期现金红
初始投资成本 2012-12-31 增减变动 2013-6-30 位持股比例 位表决权比
称 方法 准 减值 利
(%) 例(%)
备 准备
农产品物流有 法
限公司
济南市盖世农
成本
产品物流交易
法
中心有限公司 15,300,000.00 15,300,000.00 -- 15,300,000.00 51 51 -- -- --
深圳市布吉海
成本
鲜市场有限公
法
司 12,595,200.00 12,595,200.00 -- 12,595,200.00 51.22 51.22 -- --
西安摩尔农产
成本
品股份有限公
法
司 11,892,038.00 11,892,038.00 -- 11,892,038.00 51 51 -- -- --
深圳海吉星农
成本
产品检测科技
法
中心有限公司 8,000,000.00 8,815,300.00 -- 8,815,300.00 100 100 -- -- --
深圳市农产品
成本
运输服务有限
法
公司 8,650,000.00 8,650,000.00 -- 8,650,000.00 86.5 86.5 -- -- --
深圳市丰乐园 成本 8,500,000.00 8,500,000.00 -- 8,500,000.00 85 85 -- -- --
减 本期
在被投资单 在被投资单
被投资单位名 核算 值 计提 本期现金红
初始投资成本 2012-12-31 增减变动 2013-6-30 位持股比例 位表决权比
称 方法 准 减值 利
(%) 例(%)
备 准备
大酒店有限公 法
司
深圳市海吉星
国际农产品物 成本
流管理有限公 法
司 7,000,000.00 7,000,000.00 -- 7,000,000.00 100 100 -- -- --
广州海吉星市
成本
场管理有限公
法
司 30,000,000.00 30,000,000.00 -30,000,000.00 0 0 0 -- -- --
青岛市海吉星
成本
农产品物流中
法
心有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00 -- 6,000,000.00 60 60 -- -- --
深圳市大来拍 成本
卖有限公司 法 800,000.00 700,471.57 -700,471.57 0 0 0 -- -- --
上海翰吉斯市
成本
场管理有限公
法
司 1,118,400.00 392,396.66 -- 392,396.66 66.6 66.6 -- -- --
深圳市海吉星 成本 51,000,000.00 51,000,000.00 51,000,000.00 51 51 -- -- --
减 本期
在被投资单 在被投资单
被投资单位名 核算 值 计提 本期现金红
初始投资成本 2012-12-31 增减变动 2013-6-30 位持股比例 位表决权比
称 方法 准 减值 利
(%) 例(%)
备 准备
国际食品发展 法
产业有限公司
深圳市农产品
成本
小额贷款有限
法
公司 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 40 40 -- -- --
深圳市星联国
成本
际供应链管理
法
有限公司 19,800,000.00 19,800,000.00 19,800,000.00 99 99 -- -- --
小计 2,705,516,471.73 2,334,806,239.96 339,999,528.43 2,674,805,768.39 -- -- -- -- 52,160,000.00
(3)对合营企业投资明细情况
持股比 表决权比 减值 本期计提 本期现金
被投资单位 核算方法 初始投资成本 2012-12-31 增减变动 2013-6-30
例(%) 例(%) 准备 减值准备 红利
深圳市集贸市场
权益法 9,406,513.01 24,480,493.98 1,386,985.23 25,867,479.21 40.79 40.79 - - -
有限公司*
*本公司全资子公司深圳市果菜贸易有限公司持有该公司 9.21%股份，本公司直接和间接持有该公司股权比例为 50%。
(4)对联营企业投资明细情况
表决权
核算 初始 持股比 减值 本期计提 本期现
被投资单位 年初数 增减变动 年末数 比例
方法 投资成本 例(%) 准备 减值准备 金红利
(%)
合肥周谷堆农产品批 权益
205,899,800.00 282,098,801.84 6,788,307.18 288,887,109.02 44.675 44.675 - - -
发市场股份有限公司 法
深圳市深宝实业股份 权益
107,788,170.19 194,392,619.37 -1,132,985.24 193,259,634.13 19.09 19.09 - - -
有限公司 法
深圳市农产品融资担 权益
50,000,000.00 55,003,150.64 2,237,933.25 57,241,083.89 40.00 40.00 - -
保有限公司 法
天津海吉星投资发展 权益
42,000,000.00 45,442,437.56 -1,610,183.14 43,832,254.42 42.00 42.00 - - -
有限公司 法
蚌埠海吉星农产品物 权益
45,000,000.00 65,044,864.14 1,054,050.46 66,098,914.60 45.00 45.00 - - -
流有限公司 法
武汉城市圈海吉星农 权益
123,000,000.00 75,683,041.21 46,235,308.86 121,918,350.07 41.00 41.00 - - -
产品物流有限公司 法
天津海吉星建设有限 权益
21,000,000.00 20,874,960.68 -52,085.91 20,822,874.77 42.00 42.00 - - -
公司 法
深圳市中央大厨房物 权益
10,000,000.00 2,408,735.56 -1,756,675.33 652,060.23 40.00 40.00 - - -
流配送有限公司 法
深圳市信祥投资发展 权益
4,000,000.00 9,055,868.94 -183,358.09 8,872,510.85 40.00 40.00 - - -
有限公司 法
表决权
核算 初始 持股比 减值 本期计提 本期现
被投资单位 年初数 增减变动 年末数 比例
方法 投资成本 例(%) 准备 减值准备 金红利
(%)
深圳市农产品基金管 权益
2,500,000.00 1,009,317.04 -585,701.06 423,615.98 25.00 25.00 - - -
理有限公司 法
深圳市山河设计装饰 权益
3,000,123.48 1,895,885.26 100,446.11 1,996,331.37 30.00 30.00 - - -
工程有限公司 法
深圳市中农网股份有 权益
254,477,427.63 255,998,760.34 -1,084,367.31 254,914,393.03 45.0451 45.0451 - - -
限公司 法
天津津俊投资发展有 权益
21,000,000.00 20,965,961.81 -83,570.66 20,882,391.15 42.00 42.00 - - -
限公司 法
深圳市中农水产股份 权益
17,000,000.00 16,622,211.15 -345,765.63 16,276,445.52 34.00 34.00 - - -
有限公司 法
溧阳市海吉星农产品 权益
15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 30.00 30.00 - - -
物流有限公司 法
深圳市运通资本投资 权益
3,000,000.00 2,975,363.15 -43,201.37 2,932,161.78 30.00 30.00 - - -
管理有限公司 法
天津海吉星农产品市 权益
2,100,000.00 1,287,363.80 -344,864.96 942,498.84 42.00 42.00 - - -
场管理有限公司 法
小计 926,765,521.30 1,065,759,342.49 49,193,287.16 1,114,952,629.65 - - - - -
(5)其他股权投资明细情况
在被投资单位 本期减
核算 初始 增减 在被投资单位 本期
被投资单位 年初数 年末数 表决权比例 减值准备 值准备
方法 投资成本 变动 持股比例(%) 现金红利
(%) 变化
深 圳市民润 农产
成本
品 配送连锁 商业 137,476,840.00 - - - 33.43 - - -
法
公司
深 圳市海农 食品 成本
1,034,629.55 1,601,372.50 - 1,601,372.50 42.00 - 1,601,372.50 - -
公司 法
深 圳市龙江 生猪 成本
3,120,000.00 3,120,000.00 - 3,120,000.00 26.00 - - - -
批发市场 法
深 圳市农产 品肉 成本
16,000,000.00 4,470,538.76 - 4,470,538.76 80.00 - 4,470,538.76 - -
类配送有限公司 法
深 圳市农产 品坂
成本
田 肉联厂有 限公 2,000,000.00 2,000,000.00 - 2,000,000.00 10.00 10.00 - - 270,000.00
法
司
常 州三井油 脂有 成本
13,500,000.00 13,500,000.00 - 13,500,000.00 30.00 - 13,500,000.00 - -
限公司 法
深 圳市农产 品丰 成本
8,000,000.00 8,000,000.00 - 8,000,000.00 80.00 - - - -
湖投资有限公司 法
成本
广东发展银行 6,000,000.00 6,000,000.00 - 6,000,000.00 275 万股 - - - -
法
小计 187,131,469.55 38,691,911.26 - 38,691,911.26 - - 19,571,911.26 - 270,000.00
4、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
项目 2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月
主营业务收入 37,478,906.29 70,335,581.19
其他业务收入 167,057.40 -
营业收入合计 37,645,963.69 70,335,581.19
主营业务成本 35,834,863.97 40,651,966.09
其他业务成本 - -
营业成本合计 35,834,863.97 40,651,966.09
（2）主营业务（分行业）
2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
农产品批发市场经营 37,089,091.07 35,498,184.72 64,733,423.82 35,082,803.71
市场配套服务 389,815.22 336,679.25 5,602,157.37 5,569,162.38
合计 37,478,906.29 35,834,863.97 70,335,581.19 40,651,966.09
（3）主营业务（分地区）
2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
深圳地区 37,478,906.29 35,834,863.97 70,335,581.19 40,651,966.09
合计 37,478,906.29 35,834,863.97 70,335,581.19 40,651,966.09
5、投资收益
（1）投资收益项目明细
被投资单位名称 2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月
成本法核算的长期股权投资收益 52,430,000.00 39,024,290.92
权益法核算的长期股权投资收益 3,430,272.39 35,929,191.98
处置长期股权投资产生的投资收益 -3,404,223.50 12,880,000.00
合计 52,456,048.89 87,833,482.90
注：本公司投资收益汇回不存在重大限制。
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
本期比上期增减
被投资单位名称 2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月
变动的原因
深圳市南山农产品批发配送有限公司 1,160,000.00 2,900,000.00 不定期现金分红
深圳市农产品坂田肉联厂有限公司 270,000.00 60,000.00 不定期现金分红
南昌深圳农产品中心批发市场有限公司 51,000,000.00 9,180,000.00 不定期现金分红
上海吉农创业投资有限公司 - 14,000,000.00 不定期现金分红
深圳市农产品交易中心股份有限公司 - 6,304,290.92 不定期现金分红
长沙马王堆农产品股份有限公司 - 6,580,000.00 不定期现金分红
合计 52,430,000.00 39,024,290.92
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
被投资单位名称 2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月 增减变动原因
深圳市集贸市场有限公司 1,386,985.23 1,320,963.13 盈利增加
深圳市中农网股份有限公司 -1,084,367.31 - 上年同期为子公司
合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司 6,788,307.18 11,173,635.05 盈利减少
深圳市山河设计装饰工程有限公司 100,446.11 114,521.19 盈利减少
深圳市农产品融资担保有限公司 2,237,933.25 1,667,887.00 盈利增加
蚌埠海吉星农产品物流有限公司 1,054,050.46 10,969,876.43 盈利减少
天津海吉星建设有限公司 -52,085.91 -765.32 建设期
天津海吉星投资发展有限公司 -1,610,183.14 -1,620,254.50 建设期
深圳市深宝实业股份有限公司 -1,132,985.24 15,999,329.00 本期亏损
深圳市农产品基金管理有限公司 -585,701.06 - 成立初期
深圳市信祥投资发展有限公司 -183,358.09 - 成立初期
武汉城市圈海吉星农产品物流有限公司 -914,691.14 - 建设期
深圳市中央大厨房物流配送有限公司 -1,756,675.33 -3,696,000.00 亏损减少
深圳市中农水产股份有限公司 -345,765.63 - 成立初期
天津海吉星农产品市场管理有限公司 -344,864.96 - 建设期
天津津俊投资发展有限公司 -83,570.66 - 建设期
深圳市运通资本投资管理有限公司 -43,201.37 - 成立初期
合计 3,430,272.39 35,929,191.98
6、现金流量表补充资料
项目 本年数 上年数
（1）将净利润调节为经营活动现金流量： -
净利润 4,246,753.05 48,784,516.55
加：资产减值准备 115,141.33 -531,484.59
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 20,879,062.04 20,669,124.56
项目 本年数 上年数
投资房地产折旧 679,232.88 678,146.16
无形资产摊销 3,139,806.58 2,440,466.56
长期待摊费用摊销 275,269.17 524,985.12
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以―－‖号填列） -3,475,546.95 2,605.00
固定资产报废损失（收益以―－‖号填列） - -
公允价值变动损失（收益以―－‖号填列） - -
财务费用（收益以―－‖号填列） 48,981,571.63 49,090,017.62
投资损失（收益以―－‖号填列） -52,456,048.89 -87,833,482.90
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） -22,202,193.33 -12,355,474.38
递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列） - -
存货的减少（增加以―－‖号填列） - -
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -232,128,372.18 -115,160,272.77
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） 181,948,697.67 76,130,096.23
其他 - -
经营活动产生的现金流量净额 -49,996,627.00 -17,506,756.84
（2）不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： - -
债务转为资本 - -
一年内到期的可转换公司债券 - -
融资租入固定资产 - -
（3）现金及现金等价物净变动情况： - -
现金的期末余额 510,298,586.81 353,903,609.49
减：现金的年初余额 313,459,263.62 618,276,925.92
加：现金等价物的期末余额 - -
减：现金等价物的年初余额 - -
现金及现金等价物净增加额 196,839,323.19 -264,373,316.43
十五、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
项目 2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 3,255,279.69 63,962,610.24
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标
20,949,609.58 32,988,573.15
准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 5,496,744.00
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产
生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对
当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -15,792,637.57 -1,949,037.17
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -13,569,916.14
减：所得税影响额 -2,465,466.33 18,491,550.98
少数股东权益影响额（税后） -3,550,131.06 18,914,438.41
合计 857,932.95 63,092,900.83
2、净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收益 每股收益
报告期利润
率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.80% 0.0224 0.0224
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.79% 0.0219 0.0219
3、本公司合并财务报表主要项目的异常情况及原因的说明
变动率
项目 2013 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日 变动额 说明
（%）
资产类：
主要系本期收到联营企业中农网股份公司分红所
应收股利 -78.22%
1,848,114.80 8,484,210.51 -6,636,095.71 致
主要系本期深圳海吉星物流园、广西海吉星农产品
在建工程 29.97%
1,064,072,199.19 818,681,428.16 245,390,771.03 物流园和天津静海市场建设增加投入所致
开发支出 30.90% 系子公司检测公司增加开发支出所致
584,485.08 446,513.41 137,971.67
主要系子公司长沙公司本期预付土地款转入无形
其他非流动资产 -38.76%
219,506,773.29 358,448,476.92 -138,941,703.63 资产所致
负债类：
主要系子公司南昌公司年初预收商铺销售款本期
预收款项 -46.47%
230,874,454.11 431,311,681.22 -200,437,227.11 转入收入所致
主要系子公司南昌公司和南山公司本期宣告发放
应付股利 191.34%
16,946,786.18 5,816,786.18 11,130,000.00 股利，对少数股东尚未支付的股利增加所致
应付利息 378.79% 主要系本部本期增加短期融资券利息所致
16,934,529.57 3,536,911.12 13,397,618.45
一年内到期的非 主要系子公司本期按时归还一年内到期的长期借
-73.36%
流动负债 28,500,000.00 107,000,000.00 -78,500,000.00 款所致
主要系子公司广西海吉星、天津翰吉斯物流园和农
专项应付款 38.97%
39,584,269.00 28,484,269.00 11,100,000.00 牧公司收到政府专项资金补贴增加所致
主要系子公司运输公司年初预计负债诉讼赔偿款
预计负债 -100.00%
- 700,000.00 -700,000.00 本期已支付所致
所有者权益类：
主要系本期公司发行新股募集资金计入资本公积
资本公积 114.34%
2,543,469,675.13 1,186,631,383.19 1,356,838,291.94 所致
损益类项目 2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月 变动额 变动率（%） 说明
主要系子公司南昌公司和惠州本期实现
营业收入 1,117,864,238.71 860,367,595.81 257,496,642.90 29.93%
商铺销售收入所致
主要系营业收入同比大幅增长的子公司，
营业税金及附加 50,407,026.35 31,998,341.99 18,408,684.36 57.53%
营业税金及附加随之增长所致
主要系上年同期转让青联股份收益和上
年同期深宝公司、合肥周谷堆公司以及蚌
投资收益 9,619,386.41 61,388,428.53 -51,769,042.12 -84.33%
埠公司按权益法核算的长期股权投资收
益较大所致
主要系上年同期宁夏公司实现联合开发
营业外收入 25,397,604.65 88,603,309.95 -63,205,705.30 -71.34% 收益和子公司收到的政府补贴款和征地
补偿款较大所致
主要系本期子公司上海公司火灾事故导
营业外支出 16,343,780.10 304,419.73 16,039,360.37 5268.83%
致营业外损失所致
系母公司持有的可供出售金融资产市值
其他综合收益 -863,608.06 237,990.80 -1,101,598.86 由正变负
本期减少所致
公司法定代表人：陈少群 主管会计工作负责人：胡翔海
日期： 2013 年 8 月 26 日 日期： 2013 年 8 月 26 日
财务总监：陈阳升 会计机构负责人：俞 浩
日期： 2013 年 8 月 26 日 日期： 2013 年 8 月 26 日