监事会关于 2013 年非财务报告
               内部控制重大缺陷的专项说明


    大华会计师事务所出具的《深圳市农产品股份有限公司内部控制

审计报告》之财务报告内部控制审计意见为：“我们认为，农产品公

司于 2013 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定

在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。”

    同时，大华会计师事务所指出公司 2013 年存在非财务报告内部

控制的重大缺陷：“在内部控制审计过程中，我们注意到农产品公司

的非财务报告内部控制存在重大缺陷。农产品公司下属子公司成都农

产品中心批发市场有限公司原出纳于 2013 年 8 月份期间，受外部人

员蛊惑和个人利益的驱使，通过非法手段盗用公司印鉴，与公司外部

人士串通，以盗开银行票据等方式，有计划地从公司银行账户中挪用

资金 3,025.00 万元，已追回 1,412.67 万元，剩余款项正在追讨中。

该事项可能对公司产生重大财产损失，需要公司进一步采取措施提升

员工对职业道德和犯罪行为的认知水平。由于存在上述重大缺陷，我

们提醒本报告使用者注意相关风险。需要指出的是，我们并不对农产

品公司的非财务报告内部控制发表意见或提供保证。本段内容不影响

对财务报告内部控制有效性发表的审计意见。”

    监事会就公司 2013 年非财务报告内部控制重大缺陷相关事项说

明如下：
    1、根据成都事件的进展情况，本着谨慎性原则，经公司第七届

监事会第六次会议审议通过，同意成都公司就上述事项计提资产减值

准备 941.53 万元。

    2、对于上述事项涉及非财务报告内部控制重大缺陷，公司进行

了深刻的反思，在全系统范围内开展了资金安全管理整改和提升活动，

并加大对内控制度执行情况和执行效果的督查。截止到 2013 年末，

相关培训、检查等工作已完成，总部及各子公司资金安全管理风险防

控体系进一步健全，公司的资金安全得到进一步保障。

    3、公司监事会将督促管理层跟进相关事项，维护公司和股东利

益。

    （以下无正文）




                                  深圳市农产品股份有限公司

                                       监    事    会

                                   二○一四年四月二十八日