深圳市农产品股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示: 本公司董事会确信本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
一、公司简介
公司法定中文名称:深圳市农产品股份有限公司
公司法定英文名称:SHENZHEN AGRICULTURAL PRODUCTS CO.,LTD
公司法定代表人:林家宏
董事会秘书兼股证事务代表:陈小华
公司法定地址及信息披露员联系地址:深圳市布吉路21号天乐大厦
22楼
电话号码:(0755)5813936 5811388转2203
传真号码:(0755)5813936
电子信箱:szsncbgf@sz.gd.cninfo.net
公司股票上市地址:深圳证券交易所
股票简称:农产品
股票代码:0061
二、会计数据和业务数据摘要
(一)会计数据摘要
利润总额 81,165,607.59元
其中:主营业务利润 186,373,773.70元
其他业务利润 7,157,726.97元
投资收益 270,723.89元
营业外收支净额 785,921.26元
经营活动产生的
现金流量净额 17,998,831.53元
现金及现金等价物
净增加额 14,141,854.19元
(二)会计数据和财务指标
(1)前三年主要会计数据和财务指标
1998年 1997年 1996年
1、主营业务收入(万元) 35850.39 15582.25 9566.26
2、利润总额(万元) 8116.56 6475.84 3384.18
3、净利润(万元) 6531.53 5506.40 2896.62
4、总资产(万元) 123384.60 86734.59 33461.64
5、股东权益(万元) 49804.28 33594.37 12923.35
6、每股收益(元) 0.508 0.805 0.914
7、加权平均每股收益 0.545 0.805 0.914
8、每股净资产(元) 3.88 4.91 4.08
9、调整后的每股净资产 3.58 4.41 4.08
10、股东权益比率(％) 40.36 38.73 36.35
11、净资产收益率(％) 13.11 16.39 23.81
12、加权平均净资产收益率 15.97 16.39 23.81
(2)重要指标计算公式
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
加权平均净资产收益率=当期净利润÷[(期初净资产+期末净资产)÷2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束下一月份至报告期末的月份数-6)÷12]
加权平均每股收益=公司当期利润÷[期末股份总数÷(1+配股比例或增发新股比例)+期末股份总数÷(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例×缴款结束日下一月份期末月份数÷12]
(三)股东权益变动情况单位:万元
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定 未分配 合计
公益金 利润
期初数 6841.81 8048.43 3910.37 985.60 4793.77 33594.37
本期增加6002.56 8465.08 3265.76 290.89 -1523.5 16209.91
本期减少
期末数
12844.36 26513.51 7176.13 1558.95 3270.27 49804.28
变动原因
送股配股 配股溢价 利润分配 利润分配 利润分配
三、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况
1、股份变动情况表
本年度公司股份变动情况 数量单位:股
期初数 本次变动增减(+-) 期末数
配股 送股 公积金 发行 小计
转增 新股
一.尚未流通股份
1.发起人股份33145200 4294657 23201639 60641496
其中:
国家拥有股份 7997616 1777230 5598331 15373177
境内法人持有股份
25147583 2517427 17603308 45268319
2.内部职工股 9622800 2138378 6735959 18497137
尚未流通股份合计
42768000 6433035 29937598 79138633
二.已流通股份
1.境内上市的人民
币普通股 25650000 5699943 17955000 49304943
已流通股份合计
25650000 5699943 17955000 49304943
三.股份总数 68418000 12132978 47892598 128443576
(二)股东情况介绍
1、截止1998年12月31日,公司股东总数为47462人,其中内部职工股股东为514人。
2、公司前10名股东持股情况数量单位:股、％
持股单位 年末持股(股) 股份增减 持股比例％
1 深圳市投资管理公司(国家股) 15373177 2,073,456 11.969
2 深圳市果菜贸易公司 6905598 931,392 5.376
3 深圳市食品总公司 6905598 931,392 5.376
4 深圳市水产公司 6905598 931,392 5.376
5 深圳市社会保险管理局 6107270 931,392 4.755
6 深圳市寰通农产品有限公司 6107270 931,392 4.755
7 深圳广深铁路对外服务公司 6107270 931,392 4.755
8 江苏宜兴物资贸易(集团)公司 2754000 1,134,000 2.144
9 深业集团深圳有限公司 727600 299,600 0.566
10深圳倍源实业有限公司 716607 343,805 0.558
(前10名股东无关联关系)
3、本公司股东中持股比例超过10％的只有国家股东深圳市投资管理公司,她的持股比例为11.969％。深圳市投资管理公司注册资本为50,000万元,法定代表人为李黑虎,经营范围为深圳市属国有资产、财务和产权代表的管理、监督;向深圳市属各类企业参股和周转投资,提供贷款担保;征收国营企业税后利润和资产占用费。其所持本公司股份未有质押。
4、董事、监事及高级管理人员持股情况
(截止1998年12月31日)
序号 姓名 年初数 分红配股增加数 年末数
1 林家宏 106920 98603 205523
2 魏 序 64152 59161 123313
3 陈任潮 64152 59161 123313
4 李毓贤 13899 12817 26716
5 吴泽卫 74844 69021 143865
6 林锡彬 53460 49301 102761
7 马 坚 32076 29580 61656
8 赵国蓉 53460 49301 102761
9 刘敬之 53460 49301 102761
10 祝俊明 32076 29580 61656
11 陈捷凤 106920 98603 205523
12 陈凤琴 53460 49301 102761
13 彭 鹰 42768 39440 82208
合计 698,187 643869 1444817
说明:持本公司“0”股股份的董事、监事及高级管理人员未列在本表内。
四、股东大会简介
(一)本年度分别于2月13日和3月21日召开股东大会二次,基本情况如下:
1、第二次临时股东大会通过<关于实施1998年度配股的议案》,具体内容如下:
(1)关于配股比例和配售股份总额。大会决定本次配股以1997年1月10日上市面上时的总股本5068万股为基数,以10:3的比例实施配股;
(2)配股价格为6.00-8.50元;
(3)根据公司发展的需要,决定将此次配股资金应用于:
A、投资4000万元用于民润连锁配送超市;
B、投资4300万元用于组建山东寿光蔬菜交易中心;
C、其余用于补充流动资金。
(4)决定1998年度配股决议的有效期限为股东大会召开后的一年内有效;
(5)大会决定授权公司董事会办理1998年度配股实施过程中的有关事项,并于配股实施完毕后修改公司章程的有关条款.
本次股东大会还通过了《关于修改公司章程》的特别决议,股东大会同意公司董事会根据中国证监会发布的《上市公司章程指引》 的精神,对公司章程所作的修改。
2、第六次股东大会审议通过了1997年度董事会工作报告、1997年度监事会工作报告、1997年度财务决算报告,并审议通过了1997年度分红派息方案。
(二)现任董事、监事的姓名、性别、年龄、任期、主要经历
1、董事、监事简介
(1)董事,林家宏,男,54岁,大专学历,是公司的主要创建人之一,有二十多年农业、工业、商业和经济工作实践经验,1993年被深圳市政府授予”市优秀经理”称号,1998年度被评为商贸控股公司“优秀共产党员”称号。现任本公司董事长兼总经理。
(2)董事,魏序,男,47岁,大专学历。现任深圳市果菜贸易公司总经理。
(3)董事,杨柏青,男,51岁,大专学历,曾任深圳市工业品贸易(集团)公司董事,副总经理,现任深圳市食品总公司总经理。
(4)董事,陈任潮,男,56岁,大专学历,现任深圳市远洋渔业有限公司总经理。
(5)董事,冯柏宏,男,54岁,大专学历。现任深圳市寰通农产品有限公司副总经理。
(6)董事,李毓贤,男,52岁,中专学历,曾任深圳广深铁路对外服务公司总经理,现任深圳广深铁路对外服务公司调研员。
(7)董事,吴泽卫,男,56岁,大专学历。曾任本公司工会主席。现任本公司副总经理。
(8)董事,马坚,女,37岁,大学本科学历。曾任本公司办公室主任,现任本公司副总经理。
(9)董事,赵国蓉,女,48岁,大专学历,高级会计师,曾任本公司财务部长、总会计师。现任本公司财务总监。
(10)董事,田彦群,男,52岁,硕士研究生毕业。现任深圳大学法学副教授等。
(11)董事,刘敬之,男,54岁,大学本科学历,高级工程师,曾任本公司监事。现任本公司总工程师。
(12)董事,祝俊明,男,35岁,大学本科学历,曾任布吉农产品批发中心经理。现任本公司副总经理。
(13)监事,陈捷凤,男,60岁,高中文化。现任本公司监事会主席。
(14)监事,陈凤琴,女,46岁,大专学历。现任本公司工会主席。
(15)监事,彭鹰,男,38岁,大学本科学历。现任本公司人事部长。
本公司未向董事会、监事会成员支付董事、监事报酬和福利或其它特殊待遇。在本公司任其他职务的董事或监事分别按其职务标准,与其他员工一样领取相应职级的薪酬和享受福利。
五、董事会报告
(一)董事会工作报告
1、年度内董事会的会议情况及决议内容
本年度内,董事会共召开二次会议,会议基本情况及决议内容分述如下:
(1)1998年2月11日下午3:00在深圳市罗湖区爱国路一号外贸轻工大厦15楼会议室召开第四次会议,会议审议通过了如下决议:A、《1997年年度报告》;B、《1997年度财务决算报告》;C、《1997年度董事会工作报告》;D、《1997年利润分配及分红派息的预案》;
(2)1998年9月28日下午3:00公司第二届董事会第五次会议在深圳市罗湖区布吉路21号天乐大厦22楼会议室召开,会议通过<<变更1998年度配股资金应用项目>>的决议。原配股资金应用项目之一———“投资4300万元用组建成山东省寿光蔬菜交易中心”,因山东寿光方面对原合作协议提出重大修改致使该项目无法顺利进行,为充分、有效地发挥配股资金的作用,本公司董事会经研究决定:此项目不再作为配股资金应用项目,将其变更为:”投资4000万元用于收购深圳市农牧实业公司”。
2、聘任或解聘公司经理的情况
本年度未有解聘公司总经理及董事会秘书。
3、本年会计师事务所出具的审计报告为无保留意见报告。
4、公司本年度利润实现数与预测数的差异
根据中国证监会的有关规定,本公司未对1998年利润进行预测。
(二)本年度利润分配预案
经深圳华鹏会计师事务所审计,本公司1998年度实现主营业务收入358,503,853.55元,利润总额81,165,607.59元,税后利润65,315,335.48元人民币。按本公司1998年末总股本128,443,576股计,每股收益为0.508元。根据《公司法》和公司《章程》规定,经公司董事会研究, 1998年度利润分配预案为:提取法定公积金10％、法定公益金10％、任意盈余公积金30％,当年可供股东分配的利润为32,657,667.74元,加上1997年未分配利润45,073.53元,可供分配利润合计为32,702,741.27元,每股可分配利润为0.254元,考虑到公司的发展和股东的长远利益,决定不分红送股、不进行资本公积金转增股本。
六、监事会报告
1998年度公司监事会依据《公司法》和公司《章程》规定的权利、义务,就本公司业务执行情况、董事会决策过程及经营班子的运作过程进行了检查、监督。
1、召开监事会会议情况;本年度监事会召开会议二次。会议在本公司会议室召开。会议分别讨论了公司变更配股资金运用项目的决议即投资4300万元组建山东寿光蔬菜批发市场有限公司变更为投资4000万元用于收购深圳市农牧实业公司以及加强公司监事会监督、 检查职能的事宜。
2、列席董事会会议;
公司监事会认为:
(一)1998年,本公司依照《公司法》、《股票发行与交易管理暂行条例》等有关法规、条例规范运作,不存在违反《公司法》及证券法规条例的行为;
(二)本公司董事会成员及公司高级管理人员,在公司的经营决策及日常经营管理活动中,无违反法律、法规、公司章程以及股东大会决议的行为,无滥用职权、侵犯股东、公司以及公司员工利益的行为;
(三)本公司1998年度配股募集资金实际投入项目与配股说明书中的承诺发生了变更。变更项目是配股资金应用项目之一———“投资4300万元组建山东寿光蔬菜批发市场有限公司”,因山东寿光方面对原合作协议提出重大修改,致使该项目无法顺利进行。为避免无限期的拖延,充分、有效地发挥配股资金的作用,决定将其变更为”投资收购深圳市农牧实业公司”。
本公司监事会认为,此次变更配股资金运用项目,遵循了《公司法》及中国证监会的有关规定,是为保障公司全体股东利益所作出的正确决定,变更过程符合法定程序。
(四)本公司收购、出售资产的价格合理,未发现内幕交易情况,亦无损害部分股东权益或造成公司资产流失行为。
(五)本公司的关联交易是在平等互利的基础上进行的,不存在损害上市公司利益的行为。
七、业务报告
(一)主营业务情况
本公司的主营业务在1998年以前主要是农产品批发市场及其配套设施的建设、经营和管理,在批发市场体系建设方面,我们力求”大而专”的发展思路,努力培育大市场,促进市场的繁荣兴旺。属下布吉、福田两大批发市场交易一直保持旺盛的局面,管理日益规范。特别是福田批发市场,拍卖业务已经有了可喜的发展势头,交易情况越来越好。
为批发市场配套服务的仓储、运输业务也在同行业的激烈竞争中取得了令人惊喜的业绩。
1998年,民润农产品连锁配送超市的开业,使公司的经营业务渗透到农产品零售领域,从而掀起了”肉菜市场”超市化的变革。民润超市1998年全年共发展了八家分店,分布在深圳市住宅局所建的八大住宅区,为今后的发展打下了良好的基础。
收购深圳市农牧实业公司使公司的业务进一步拓展到养猪业,农牧公司年产十万头猪的规模,在深圳市排名第一。收购农牧公司不仅使公司多了一个新的利润增长点,同时为公司形成农产品生产、 加工、 批发、零售一条龙,实现”大而专”的发展思路迈出了重要一步。
2、公司财务状况及经营情况
民润公司零售业务的开展以及深圳市农牧实业公司纳入合并报表范围,导致合并报表中相关项目发生较大变动。
(1)截止1998年12月31日公司总资产123,384.60万元,比上年末增加36650.01万元,增长42.26％。主要是增加民润公司及农牧公司后,固定资产、存货及预付款大幅度增加所致。
(2)长期负债为36740.44万元,比上年末增加17629.41万元,增长92.25％,主要系因子公司福田公司增加借款及合并农牧公司报表所致。
(3)本年度末,股东权益总计为49804.28万元,较上年末增加16209.91万元,增长48.25％;主要系因配股溢价发行增加资本公积以及利润增加和分配所致。
(4)主营业务利润18,637.38万元,较上年增加9208.69万元,增长88.30％;主要系因合并报表增加农牧公司以及福田公司主要业务利润的增加所致。
(5)净利润6531.53万元,比上年增加1025.13万元,增长18.62％;主要系因增加农牧公司及福田公司利润增加所致。
3、在经营中出现的问题与困难及解决对策
随着公司规模的日益扩大和经营业务的不断增加,对管理水平的要求越来越高,对各种高素的管理人才的需求越来越迫切。一定程度上来说管理水平的高低成为企业成败的关键。特别是民润连锁配送超市,由于扩张的速度较快,对管理人员提出了新的要求。为此,我们将在公司内部开展”企业管理年”活动,主要内容包括:
(1)广泛开展目标管理。目标管理是把个人的需要与组织需要协调起来的方法。经营部门要建立起以经营业绩为核心的目标考核体系,管理服务部门要将其目标数量化、可衡量化,解决考核内容模糊不清的问题。定期检查目标执行情况,并与个人的报酬挂钩;
(2)强化企业人本管理,做好人力资源开发利用工作;
(3)建立责、权、利相对等的管理机制;
(4)要逐步完善职能工资制度,建立高效的激励机制;
(5)完善各项规章制度,规范公司运作程序;
(6)强化以成本核算为核心的财务管理,努力降低经营成本和管理费用。
(二)公司投资情况
1998年公司新增以下对外投资项目:
被投资公司名称主要经营活动投资金额注册资本占被投资
(万元)(万元)公司权益
深圳市倜拓实业有限公司国内贸易227.565035％
1、报告期内募集资金运用项目情况
募集资金使用情况
(1)配股募集资金承诺投资项目与实际投资项目的异同列表说明如下:
承诺投资项目 实际投资项目
项目名称 总投资额 项目名称 投入资金额
民润连锁起市 4,000 民润连锁起市 4,000
收购山东寿光
蔬菜批发市场 4,300 收购深圳市 4,000
农牧实业公司
(2)募集资金运用项目的基本情况
投资4000万元用于民润连锁配送超市,配股说明书中承诺1998年完成十家连锁超市,实际完成八家。
(3)配股资金应用项目变更情况
投资4300万元用于收购重组山东寿光蔬菜批发中心项目,因山东寿光方面对原合作协议提出了重大修改,使该项目无法实施。经公司董事会及股东大会讨论决定,将此项目修改为投资4000万元用于收购深圳市农牧实业公司81.52％的股权,总收购价为4632.46。1998年6月16日签订了收购协议书,随后公司向转让方———深圳市商贸投资控股公司支付了第一期转让款3337.77万元,余款支付时间双方再协商。1998年农牧公司实现利润总额835.81万元。变更配股资金应用项目的董事会决议及股东大会决议均已在《中国证券报》及《证券时报》上公告。
2、报告期内非募集资金运用项目情况无。
(三)报告期内本公司所处的经营环境、宏观政策、法规未有发生对本公司财务状况及经营成果产生重要影响重大变化。
(四)1999年业务发展计划
1999年国内外经济形势不容乐观,本公司的工作思路是:把握机遇、扬长避短,稳步发展,以批发市场为依托,加快向”两头延伸”, 不断提高市场占有率,构筑全国性的农产品市场体系, 以资本运营实现低成本扩张,以强化管理实现利润最大化。主要做好以下几方面的工作:
1、加快农产品配送连锁经营步伐,迅速拓展和占领深圳农产品零售市场;
2、搞好农产品批发市场的培育和建设,实现产地批发市场和销地批发市场的强强联合;
3、狠抓农牧公司经营管理,确保经济效益跃上新台阶;
4、加快海鲜批发市场的建设,努力培育新的经济增长点;
5、积极开展”企业管理年”活动,建立灵活高效的企业管理机制。
八、重大事件
(一)重大诉讼、仲裁事项
1998年度,本公司没有涉及尚未了结的或者可以合理预见的对本公司重要资产和业务的持有和经营有重大影响的诉讼、仲裁事项。
(二)报告期内公司收购、兼并或资产重组事项
1、本公司于1998年6月16日与深圳市商贸投资控股公司签订<<关于深圳市农牧实业公司股权转让的协议>>。商贸控股公司将其所持农牧公司81.52％股权转让给本公司,转让价格以深圳市光明会计师事务所对农牧公司净资产评估值56,826,360.55元为基准(评估基准日为1998年2月28日), 81.52％股权作价4632.46万元。本次收购的资金来源为配股资金,收购资金于协议签订生效后,向商贸控股公司支付了第一期转让款3337.77万元,余款1294.69万元支付时间双方再协商。自1998年1月1日起本公司拥有农牧公司81.52％股权的收益并承担相应的责任。
深圳市农牧实业公司成立于1984年3月16日,注册地址为深圳市桃园路7号4楼,经营范围为畜牧饲养及放牧、家禽养殖、畜禽种苗、淡水动物养殖、果树种植、饲料、进出口业务、粮油食品等。公司总资产为15032.14万元,负债为9349.51万元,净资产为5682.64万元。
1998年农牧公司实现利润835.80万元,占本公司利润总额的10.30％
2、本公司收购股权的有关会计处理严格遵守财政部《企业兼并有关会计处理问题暂行规定》。
(三)重大关联交易事项
本公司报告期内无重大关联交易事项。
(四)本公司报告期内没有逾期未收回的委托存款或委托贷款。
(五)本公司改聘深圳华鹏会计师事务所为本公司进行1998 年度审计,深圳市会计师事务所不再获聘。
(六)计算机2000年问题对本公司的影响及解决方案
本公司电脑基本上是近两年内购置的,操作系统为WIN95或WIN98,应用软件为OF-FICE97或金蝶财务软件6.0,所以2000年问题基本上对本公司没有影响。
(七)报告内本公司未有更改公司名称或股票简称。
九、财务报告
(一)审计报告
(二)会计报表
十、公司的其他有关资料
1、原公司首次注册登记日期:1989年1月14日
2、公司首次注册地点:深圳市爱国路一号外贸轻工大厦15楼
3、工商登记号码:19217916-3号
4、税务登记号码:02002964
5、公司未流通股票的托管机构:深圳证券登记有限公司
6、公司配股主承销机构:国信证券有限责任公司
7、公司聘请的会计师事务所:深圳华鹏会计师事务所
地址:深圳市振兴路建艺大厦14楼
十一、备查文件
本公司董事会办公室备有以下备查文件:
1、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表;
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告正本;
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
深圳市农产品股份有限公司董事会
一九九九年三月十七日
审计报告
深华审字(1999)第122号
中国 深圳
深圳市农产品股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司一九九八年十二月三十一日的资产负债表和合并资产负债表及一九九八年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、 现金流量表和合并现金流量表。 这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司一九九八年十二月三十一日的财务状况和合并财务状况及一九九八年度经营成果和合并经营成果、现金流量情况和合并现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
深圳华鹏会计师事务所 中国注册会计师 尚长书
中国 深圳 中国注册会计师 陈 亮
一九九八年二月一日
深圳市农产品股份有限公司
合并会计报表附注
一九九八年度
金额单位:人民币元
附注一公司概况
本公司系经深圳市人民政府办公厅以深府办(1988)1181号文批准,于一九八八年八月二十日正式成立的市属国有企业,原名为”深圳市农产品批发公司”。
本公司于一九八九年一月十四日领取企业法人营业执照,执照号为:深司字N26896号。
一九九三年五月四日,经深圳市人民政府以深府办[1993]676号文批准,一九九四年一月十九日经深圳市工商行政管理局企业法人名称变更登记公告,更名为”深圳市农产品股份有限公司”。
一九九六年十一月二十日,经深圳市人民政府办公厅以深府办[1996]150号文批准,本公司改组为募集设立的股份有限公司,一九九六年十二月二十六日经中国证券监督管理委员会以证监发审字(1996)398号文批准,向社会公众公开发行境内上市内资股(A股)计1900万股。经深圳证券交易所以深交所(1997)10号文同意,一九九七年一月十日本公司1,900万股A股在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司经营范围:建设农产品批发市场,经营市场租售业务;国内商业、物资供销业(不含专营、专控、专卖商品);为农产品批发市场提供配套的招待所、小卖部、食店、运输、装卸、仓储、包装(具体项目营业执照另行申报);信息咨询服务,以及糖、烟、酒的批发。
附注二重要会计政策
1.会计制度
本公司执行财政部制订的《股份有限公司会计制度》。
2.会计年度
会计年度自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。
3.记帐本位币
本公司以人民币为记帐本位币。
4.记帐原则和计价基础
本公司以权责发生制为记帐原则,各项财产物资按取得时的历史成本计价。
5.外币业务
对年度内涉及非本位币的经济业务,按当年年初的中国人民银行公布的市场汇价的中间价(”市场汇价”)折合为人民币入帐;年末终了,货币性项目中的外币余额概按当日市场汇价进行调整,因汇率不同而产生的折合本位币差额,业已计入本年度损益性帐项。
6.合并会计报表的编制方法
本公司之合并会计报表系根据《 合并会计报表暂行规定 》适当编制。即以本公司本部和纳入合并范围的各单位的会计报表以及其他资料为依据,合并各项数额编制而成,合并时本公司的重大内部交易和资金往来均相互抵消。
少数股东权益是指本公司及其子公司以外的第三者在本公司各子公司的资产净值中所占的份额,少数股东损益是指本公司及其子公司以外的第三者在本公司各子公司应分得的利润(或应承担的亏损)。
本公司在编制合并利润及利润分配表时,系以本公司之子公司当年度计提的法定盈余公积金、法定公益金中相对于本公司投资收益部分提取的数额,对本公司当年度提取的法定盈余公积金、法定公益金予以调整。
7.现金等价物的确定标准
现金等价物系指本公司及其子公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
8.坏帐准备
(1)坏帐的确认标准
a.债务人破产或死亡,以其破产的财产或遗产依法清偿后仍然不能收回的款项。
b.债务人逾期未履行偿债义务超过三年不能收回的款项。
(2)坏帐核算采用备抵法,按年末应收帐款余额的5‰计提。
本公司之子公司--深圳市农牧实业公司坏帐核算采用直接转销法,在合并报表时,已作备考调整。
9.存货
存货分类为原材料、库存商品、包装物、低值易耗品等。
存货取得按实际成本计价,发出存货的成本采用个别计价法确定。其中:本公司之子公司-深圳市民润农产品配送连锁有限公司发出存货的成本采用移动加权平均法确定。
低值易耗品、包装物于领用时按一次摊销法摊销。
存货的细节在附注五5中表述
10.长期股权投资
长期股权投资系本公司及其子公司投入的期限在一年以上(不含一年)各种股权性质的投资,包括购入的股票和其他股权投资。
本公司及其子公司对外股权投资,按投资时实际支付价款或确认的价值记帐;对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20％但有重大影响,采用权益法核算;对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,但不具有重大影响,采用成本法核算;对其他单位投资如占该单位资本总额50％以上(不含50％),或虽然占该单位资本总额不足50％但具有实质控制权的,编制合并会计报表。
股权投资差额系指在按权益法核算条件下,本公司及其子公司长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额的差额。
本公司对长期投资不予计提长期投资减值准备。
长期股权投资的细节在附注五6中表述
11.固定资产及其累计折旧
本公司系以使用年限在一年以上的房屋、建筑物、运输设备、机器设备、电子设备以及其他生产经营有关的设备、器具、工具等;不属于生产、经营主要设备的物品,单位价值在2,000元以上,并且使用年限超过两年的,均作为固定资产。固定资产按取得时的实际成本计价。
固定资产分类为: 房屋及建筑物、运输设备、机器设备、 电子设备、其他设备等。
固定资产折旧采用平均年限法计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值的3％)制定其折旧率,分类折旧率如下:
固定资产类别 使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 25年 3.88％
运输设备 8年* 12.125％
机器设备 5年 19.4％
电子设备 5年 19.4％
其他设备 5年 19.4％
*本公司运输设备类固定资产,原估计使用年限为五年,按直接法计提折旧。由于新技术的发展,该类固定资产可延长其使用年限,本公司于一九九八年一月一日起变更该类固定资产的估计使用年限为八年以反映该类固定资产的真实耐用年限,此会计估计变更影响本年度净利润增加数约计人民币374,340.00元。
固定资产及其累计折旧的细节在附注五7中表述
12.在建工程
在建工程系指兴建中的房屋与购置的设备及其他固定资产,并以实际成本计价,在固定资产交付使用以前而发生的工程借款利息计入固定资产成本,在建工程在完工办理竣工决算或交付使用时,按实际发生的成本转入固定资产核算。
在建工程的细节在附注五8中表述
13.无形资产
a.无形资产系本公司之子公司-深圳市福田农产品批发市场有限公司和深圳市农牧实业公司取得的土地使用权,其中:
(a)深圳市福田农产品批发市场有限公司的土地使用权按评估确认的价值入帐;
(b)深圳市农牧实业公司的土地使用权按取得时的实际成本入帐。
b.无形资产-土地使用权按合同规定的受益年限三十至五十年摊销
无形资产的细节在附注五9中表述
14.开办费
开办费系指本公司之子公司在筹建期间所发生的费用(不包括资本性支出),自筹建期截止之日起分五年平均摊销。
15.长期待摊费用
a.租入固定资产改良支出系指本公司之子公司-深圳市丰乐园大酒店有限公司的租入房屋的装修支出,以实际支出的发生额计价,按租期分十年摊销。
b.土地及办公楼租用费系本公司之子公司-深圳市农牧实业公司租用田心村土地及房屋实际向田心村支付的用地租金,按租用期限分五十年摊销。
c.电力增容费系本公司之子公司-深圳市福田农产品批发市场有限公司支付的电力增容费,以实际支出的价款计价,按受益期分五年摊销。
长期待摊费用的细节在附注五10中表述
16.递延收益
本公司及其子公司根据与各摊位使用者签定的租赁合同的规定,对其收取的不予退还的摊位租赁承包金,自合同签定之日起按董事会规定年限摊销。
递延收益的细节在附注五20中表述
17.主营业务收入确认原则
a.本公司及其子公司商品销售收入系以已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,本公司及其子公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。
b.本公司及其子公司市场租赁收入系以租赁合同已经签订,租金已经收到,并自合同签订之日起按受益期分摊时确认收入实现。
c.本公司之子公司-深圳市农牧实业公司商品牲猪、饲料销售收入系以已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,深圳市农牧实业公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认商品牲猪、饲料销售收入的实现。
d.本公司之子公司-深圳市丰乐园大酒店有限公司饮食服务收入系以饮食服务已经提供,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与该服务有关的成本能够可靠地计量时,确认饮食服务收入的实现。
e.本公司及其子公司的管理费收入、冷藏费收入及其他劳务收入系以劳务已经提供,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,确认其收入的实现。
主营业务收入的细节在附注六中表述
18.所得税
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
附注三税项
A.本公司及其子公司应纳税项列示如下:
税 种 计税依据 税率
增值税 出口商品销售收入 0％
内销产品、商品销售收入 17％
营业税 营业额 5％
城市维护建设税 应纳增值税和营业税额 1％
企业所得税 应纳税所得额 15％
应纳增值税额为销项税额减去进项税额。
房产税系以房产原值的70％为纳税基准,税率为1.2％,由本公司及其子公司自行申报纳税。
员工的个人所得税由本公司及其子公司代为扣缴。
B.本公司之子公司税负减免明细列示如下:
a.本公司之子公司-深圳市民润农产品配送连锁商品有限公司经深圳市国家税务局罗湖征收分局批准,对市内单位和个人的”菜篮子”项目:蔬菜、肉禽蛋、水产品等免征增值税。
b.本公司之子公司-深圳市农牧实业公司经深圳市国家税务局罗湖征收分局以深国税罗发(1998)166号文批准,一九九八年度养殖、饲料收入免征增值税。
c.本公司之子公司-深圳市农牧实业公司经深圳市地方税务局以深圳税发(1998)120号文批准,本公司自一九九七年度起,自种、自养及其连续初加工的生产经营所得暂免征收企业所得税。
d.本公司之子公司-深圳市农产品运输服务有限公司经深圳市地方税务局罗湖征收分局以深地税罗发[1996]240号文批复,企业所得税享受”二免三减半”优惠政策,本年度属第二个减半年度。
e.本公司之子公司-深圳市成业冷冻有限公司经深圳市地方税务局罗湖征收分局以深地税罗发[1997]28号文批复,企业所得税享受”二免三减半”优惠政策,本年度属第二个免税年度。
应交税金的细节在附注五14中表述
附注四合并会计报表的范围
本公司所控制的所有子公司情况及其合并范围:
被投资单位全称
注册地 法定代表人 注册 经营范围 本公司拥有的权
资本 益性资本比例
深圳市农产品运输服务有限公司
中国深圳 吴庆祥 300万 公路货运 55％
深圳市硕西维果菜有限公司
中国深圳 林植煜 500万 果菜批发 90％
深圳市农产品信息中心
中国深圳 李 华 100万 信息咨询 100％
深圳市成业冷冻有限公司
中国深圳 黄青松 1000万 冷库经营 70％
深圳市怡业生活服务有限公司
中国深圳 王爱武 300万 国内商业 70％
深圳市民润农产品配送连锁商业有限公司
中国深圳 祝俊明 2000万 国内商业 90％
深圳市丰乐园大酒店有限公司
中国深圳 马 坚 1000万 客房、餐厅 85％
深圳市凯旋农产品物业管理有限公司
中国深圳 林春红 480万 物业管理 90％
深圳市利雅得贸易发展有限公司
中国深圳 方健辉 200万 国内商业 80％
深圳市福田农产品批发市场有限公司
中国深圳 林锡彬 14808万 批发市场 52.3％
深圳市农牧实业公司
*中国深圳 朱伦祥 3000万 国内商业 81.52％
深圳市博丽雅设计装饰工程有限公司
**中国深圳 刘敬之 588万 装饰工程设计施工 51.02％
*深圳市商贸投资控股公司原系深圳市农牧实业公司的母公司。
一九九八年四月十六日,深圳市光明会计师事务所以光明评估报告字[1998]第010号资产评估报告书评定,深圳市农牧实业公司截至一九九八年二月二十八日净资产计人民币56,826,360.55元。
一九九八年六月十六日,深圳市商贸投资控股公司与本公司签订《国有股权转让合同书》,深圳市商贸控股公司将其持有的深圳市农牧实业公司转让价格按深圳市农牧实业公司评估后净资产计人民币46,324,849.12元。双方约定, 自一九九八年一月一日起至转让生效期间,深圳市农牧实业公司全部收益及责任属股权转让后的深圳市农牧实业公司所有,本公司拥有其中81.52％的股权收益并承担相应的责任。
一九九八年六月三十日,深圳市国有资产管理办公室以深国资办[1998]111号文批准,同意深圳市商贸投资控股公司将深圳市农牧实业公司81.52％的权益性资本转让给本公司,并按深圳市农牧实业公司评估后净资产计算转让价格计人民币46,324,849.12元。
截至一九九八年十二月三十一日止,深圳市农牧实业公司的有关变更手续尚在办理之中。
**系本年度新成立的有限责任公司
五.合并会计报表主要项目注释
1.货币资金
货币资金的明细项目列示如下:
1998.12.31
项目 原币 汇率 折合人民币
现金 RMB1033075.54 1033075.54
HKD 85343.29 1:1.0686 91197.84
USD 6044.28 1:8.2787 50038.78
1174312.16
银行存款 RMB46869897.83 46889897.83
HKD 1315899.56 1:1.0686 1406170.27
USD 1602540.12 1:8.2787 13266948.89
61563016.99
其他货币资金
RMB 4638.60 4638.60
62741967.75
1997.12.31
原币 汇率 折合人民币
现金RMB 81873.47 81873.47
HKD 600.00 1:1.0699 641.94
USD 3000.00 1:8.2796 24838.80
107354.21
银行存款
RMB 40387698.44 40387698.44
HKD 1338281.93 1:1.0699 1431827.84
USD 805984.96 1:8.2796 6673233.07
48492759.35
其他货币资金
48600113.56
2.应收帐款
应收帐款的帐龄分析列示如下:
1998.12.31 1997.12.31
帐龄 金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 19,925,678.38 93.64 2,312,189.14 78.81
1-2年 977,494.71 4.59 621,759.28 21.19
2-3年 204,649.67 0.96 - -
3年以上 172,312.60 0.81 - -
21,280,135.36 100 2,933,948.42 100
应收帐款中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
3.预付帐款
预付帐款的帐龄分析列示如下:
1998.12.31 1997.12.31
帐龄 金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 75,622,138.37 89.66 10,391,661.21 62.09
1-2年 8,679,071.25 10.29 3,564,369.26 21.29
2-3年 46,000.00 0.05 2,781,327.34 16.62
84,347,209.62 100 16,737,357.81 100
预付帐款中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
预付帐款年末余额较上年余额增加403.95％,主要系由于本公司于本年度内对外采购商品而增加预付款所致。
4.其他应收款
A.其他应收款帐龄分析列示如下:
1998.12.31 1997.12.31
帐龄 金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 34,464,105.80 62.29 32,197,928.76 78.10
1-2年 18,559,742.07 33.55 6,044,249.38 14.66
2-3年 1,436,052.52 2.60 1,823,674.40 4.43
3年以上 864,174.66 1.56 1,159,231.32 2.81
55,324,075.05 100 41,225,083.86 100
其他应收款中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
B.其他应收款中的非关联公司欠款主要明细列示如下:
欠款单位 金额 欠款原因 帐龄
郑州商品交易所 1,400,000.00 押金 2-3年
天津奥的斯深圳销售部 2,920,000.00 购电梯货款 1-2年
深圳市隆峰制冰冷冻有限公司 4,710,000.00 退股权款 2-3年
深圳市国际企业有限公司 3,000,000.00 资金周转 1年以内
12,030,000.00
5.存货
存货明细项目列示如下:
项目 1998.12.31 1997.12.31
原材料 6,437,749.83 101,061.49
库存商品 48,399,429.71 904,517.28
产成品 25,247,380.57 -
包装物 - 15,000.00
低值易耗品 1,151,205.23 99,621.00
81,235,765.34 1,120,199.77
存货年末余额比上年余额增加7,151.90％,主要系由于:a.一九九八年度本公司收购”深圳市农牧实业公司”而增加的生猪库存;b.本公司子公司--深圳市民润农产品连锁商业有限公司辖属连锁店在一九九八年度陆续开业而增加商品库存。
6.长期股权投资
项 目 1998.11.1 本期增加 本期减少 1998.12.31
长期股权投资 28,508,847.01 14,219,663.62 - 42,728,510.63
(1)股票投资的明细列示如下:
1998.12.31
被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 投资金额
股权的比例
广东发展银行 普通股 500万股 0.14％ 6000000.00
(2)其他股权投资的明细列示如下:
a.本公司的其他股权投资明细项目列示如下:、
1998.12.31
被投资单位名称
投资 投资金额 占被投资单位 本期权益增 累计权益增
期限 注册资本比例 (减)额 (减)额
深圳市海农食品有限公司*
20年 1601372.50 42％ - 566,742.95
深圳市龙江生猪批发市场有限公司
30年 3120000.00 26％ - -
深圳农产品交易大厦有限公司
20年 12854757.61 30％ 133,777.54 4,754,757.61
深圳市倜拓实业有限公司
10年 2275000.00 35％ - -
深圳市亨田农产品包装有限公司
20年 1132413.52 40％ - (67,586.48)
20,983,543.63
* 一九九八年四月二十二日, 本公司同意深圳市海农食品有限公司(以下简称海农公司)实行独立承包经营,承包期限为三年,自一九九八年五月一日起至二零零一年四月三十日止,对其经营风险由海农公司股东-隆峰实业有限公司承担(隆峰实业有限公司愿意以投资在布吉海鲜批发市场的股份作经济担保)。一九九八年五月份之前帐务进行审计,其亏损由隆峰实业有限公司承担。
海农公司自承包之日起每年向本公司上交利润40万元,扣除上交利润后的超额部分用来弥补海农公司以前年度亏损。
b.本公司之子公司-深圳市农牧实业公司的其他股权投资明细项目列示如下:
1998.12.31
被投资单位名称
投资 投资金额 占被投资单位 本期权益增 累计权益增
期限 注册资本比例 (减)额 (减)额
深圳长华饲料有限公司*
20年 800,000.00 40％ - -
深圳市西纳磷业有限公司**
12年 500,000.00 33.5％ - -
深圳大石盘农场***
50年 300,000.00 60％ - -
1,600,000.00
*深圳长华饲料有限公司业已停业。
**深圳市西纳磷业有限公司现由广东农药厂单方承包经营,每年向深圳市农牧实业公司上交固定投资收益计人民币150,000.00元。
***深圳大石盘农场尚未开业经营。
(3)股权投资差额的明细项目列示如下:
1998.12.31
被投资单位名称
初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊销余额
深圳市福田农产品批发市场有限公司
3,816,000.00 * 10年 - 3,816,000.00
深圳市农牧实业公司
10,328,967.00 ** 10年 - 10,328,967.00
14,144,967.00 - 14,144,967.00
*系本公司于一九九七年度以计人民币4,800万元投入深圳市福田农产品批发市场有限公司,形成该公司新增资本金计人民币4,000万元而产生投资额与其权益中所占份额的差额。
**如本合并会计报表附注四所述,本公司于本年度以计人民币46,324,849.12元购买深圳市农牧实业公司占81.52％的权益性资本而产生的投资额与其权益所占份额的差额。
7.固定资产及其累计折旧
固定资产及其累计折旧增减变动分类列示如下:
项目 1998.1.1 本期增加 其中:在建工程 本期减少 1998.12.31
原值
房屋及建筑物
89887792.97 530617980.56 501569009.59 454210.05 620051563.48
运输设备 4499788.39 3107720.61 - 506972.16 7100536.84
机器设备 9701187.31 8362175.83 - 95228.00 17968135.14
电子设备 12638377.92 6469882.15 - 615409.98 18492850.09
其他设备 1462227.75 2569422.78 - 94190.00 3937460.53
118189374.34 551127181.93 501569009.59 1766010.19 667550546.08
累计折旧
房屋及建筑物
7576293.34 11299069.99 38716.11
18836647.22
运输设备 1928965.51 1357537.72 306876.35 2979626.88
机器设备 775132.49 1044505.42 40371.80 1779266.11
电子设备 6651308.27 2998969.72 385830.28 9264447.71
其他设备 378239.64 325535.88 16925.70 686849.82
17309939.25 17025618.73 788720.24 33546837.74
净值 100879435.09 634003708.34
固定资产原值年末余额较上年度余额增加464.81％,主要系由于本年度本公司之子公司-深圳市福田农产品批发市场有限公司之交易大厅工程及本公司之布吉河覆盖工程完工转入固定资产所致。
8.在建工程
A.在建工程明细项目列示如下:
工程名称 预算数 1998.1.1 本期增加 本期减少
转入固定资产数
布吉河覆盖工程
150000000.00 166516423.36 13840980.50 180312403.86
冷库综合服务楼
120000000.00 1460634.50 14477879.80 -
天乐引桥坡道工程
- 1787596.00 479374.00 -
民润超市装修
38000000.00 - 14508282.50 -
小市场工程 - - 1391537.62 -
娱乐中心装修改造
3000000.00 - 2740540.00 -
丰乐园装修工程 - - 1369037.30 -
坪山农业园工程 - - 2633041.65 -
绿美特农业园 - - 42581309.85 2802174.01
二期工程
福田农产品批
449000000.00 297125549.20 21328882.52 318454431.72
发市场交易大厅
坪山种猪场工程 - - 1417953.09 -
其他 - 1166417.28 -
466890203.06 117935236.11 501569009.59
续上表：
1998.12.31 资金来源 工程进度
其他减少数
布吉河覆盖工程 45000.00 - 贷款及自筹
冷库综合服务楼 - 15938514.30 自筹 13％
天乐引桥坡道工程 - 15938514.30 自筹 13％
民超市装修 125000.00 14383282.50 配股资金 60％
小市场工程 - 1391537.62 自筹 80％
娱乐中心装修改造 - 2740540.00 自筹 90％
丰乐园装修工程 - 1369037.30 自筹 1％
坪山农业园工程 824169.83 1808871.82 自筹 70％
绿美特农业园 10273911.80 29505224.04 贷款及自筹 70％
二期工程
福田农产品批 - - 贷款及自筹
发市场交易大厅
坪山种猪场工程 - 1417953.09 自筹 80％
其他 - 1166417.28
1268081.63 71988347.95
B.在建工程中利息资本化金额明细项目列示如下:
工程名称 1998.1.1 本期增加
布吉河覆盖工程 21,042,594.13 1,425,600.00
绿美特农业园二期工程 2,275,851.41 2,821,780.78
福田农产品批发市场交易大厅 37,106,390.51 7,923,620.50
60,424,836.05 12,171,001.28
在建工程年末余额较上年末余额减少84.58％,主要系由于本公司之子公司-深圳市福田农产品批发市场有限公司的交易大厅工程及本公司之布吉河覆盖工程完工转入固定资产所致。
9.无形资产-土地使用权
无形资产-土地使用权明细项目列示如下:
种 类 原始金额 1998.1.1 本期增加 本期摊销 1998.12.31
土地使用权 129249030.00 127094879.52 19522452.30 4308300.96 142309030.86
10长期待摊费用
长期待摊费用明细项目列示如下:
种类 1998.1.1 本期增加 本期摊销 1998.12.31
租入固定资产 31092331.92 6687833.37 4153343.51 33626821.78
改良支出
土地租用费 - 2330000.00 200000.00 2130000.00
办公楼租用费 - 803250.00 403250.00 400000.00
电力增容 810000.00 39933.12 219933.12 630000.00
其他 - 311363.81 40355.09 271008.72
31902331.92 10172380.30 5016881.72 37057830.50
11.短期借款
短期借款明细项目列示如下:
1998.12.31 1997.12.31
借款类别 金额 借款期限 月利率 金额 借款期限
月利率
担保贷款 66450000.00 2至10个月 3-15‰ 30000000.00 7至9个月7.26-11.7475‰
信用贷款 30000000.00 6至11个月 8.35‰ - -
-
96450000.00 30000000.00
短期借款年末余额较上年末余额增加工厂221.5％主要系由于本公司增加中国民生银行借款及合并深圳市农牧实业公司报表所致。
12.应付帐款
应付帐款期末余额计人民币48712162.82元,无应付持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
13.应付股利
应付股利明细项目列示如下:
单位名称 1998.12.31
深圳市商贸投资控股公司 4,776,857.53
深圳市农牧实业公司工会委员会 4,372,001.42
零星股东 2.00
9,148,860.95
14.应交税金
应交税金明细项目列示如下:
税种 1998.12.31 1997.12.31
增值税 (4,464,763.98) (24,409.72)
营业税 (1,520,633.62) (1,043,972.35)
城市维护建设税 (30,044.05) (28,115.21)
房产税 64,502.92 -
企业所得税 1,611,563.51 5,022,959.73
个人所得税 122,476.93 50,010.56
(4,216,898.29) 3,976,473.01
15.其他应付款
其他应付款年末余额计人民币103,506,648.31元。其中:其他应付款中持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位款项,详见本合并会计报表附注五33(五)。
其他应付款中的欠付非关联公司款主要项目列示如下:
单位名称 1998.12.31 经济内容
深圳市规划国土局 68,139,080.00 土地出让金
深圳市财政局 8,000,000.00 周转资金
深圳国都实业股份有限公司 3,000,000.00 保证金
深圳市商贸投资控股公司 12,947,137.12 转让股权欠款
16、预提费用
预提费用的明细项目列示如下:
项目 1998.12.31 1997.12.31 年末结存余额原因
配股费用 49,880.74 - 尚未支付
利息 5,353,960.14 2,166,563.59 尚未支付
水电费 936,452.15 - 尚未支付
租赁费 39,303.88 - 尚未支付
运杂费 101,280.18 209,660.18 尚未支付
其他 120,000.00 100,000.00 尚未支付
6,600,877.09 2,476,223.77
17、一年内到期的长期负债
一年内到期的长期负债明细项目列示如下:
借款单位 1998.12.31 借款期限 年利率 借款条件
深圳市投资管理公司
4,000,000.00 1995.9.15-1997.9.15 10.5％ 信用
广东发展银行深圳分行
5,000,000.00 1998.1.26-1999.2.26 10.5％ 担保
9,000,000.00
18、长期借款
长期借款的明细项目列示如下:
借款单位 1998.12.31 借款期限 年利率 借款条件
中国农业银行深圳分行
60,000,000.00 1998.11.13-2000.11.31 6.677％ 抵押*
中国农业银行深圳分行
30,000,000.00 1998.12.02-2001.12.02 6.677％ 担保
深圳市投资管理公司
6,550,000.00 长期 5.500％ 担保
中国农业银行深圳市分行
5,000,000.00 1997.06.20-2002.11.20 8.037％ 担保
中国农业银行深圳市分行
9,500,000.00 1997.10.08-2001.02.07 8.037％ 担保
中国农业银行深圳市分行
10,000,000.00 1997.10.08-2001.10.07 8.037％ 担保
深圳市同富裕基金会
1,000,000.00 长期 5.877％ 担保
深圳市投资管理公司
10,000,000.00 1997.02.06-2000.02.06 免息 担保
中国工商银行福田支行
50,000,000.00 1998.04.24-2000.04.24 8.025％ 担保
招商银行营业部
50,000,000.00 1998.05.14-2000.05.14 9.630％ 担保
深圳市商业银行上步支行
20,000,000.00 1998.06.22-2001.06.22 8.025％ 担保
深圳市商贸投资控股公司
10,000,000.00 1998.03.27-2001.03.26 免息 信用
262,050,000.00
*系以布吉农批市场一至二层抵押。
长期借款年末余额较上年余额增加274.36％,系由于本公司之子公司-深圳市福田农产品批发市场有限公司增加借款及合并深圳市农牧实业公司报表所致
。
19、长期应付款
长期应付款的明细项目列示如下:
单位名称 期限 应计利息 1998.12.31 1997.12.31
深圳市财政局 长期 免息 2,030,000.00 2,030,000.00
深圳市财政局 长期 免息 2,050,000.00* -
深圳市农业局 1997.7-2000.7 免息 300,000.00** -
4,380,000.00 2,030,000.00
*系深圳市财政局以前年度拨付的用于本公司之子公司-深圳市农牧实业公司投资“菜篮子”工程项目的需偿还的财政补助款。
**系深圳市农业局于一九九七年至一九九八年期间拨付的用于本公司之子公司-深圳市农牧实业公司种猪场生产设施及种猪测定配套项目的需偿还的财政拨款。
20、递延收益
递延收益明细项目列示如下:
项 目 1998.12.31
以前年度发生额 300,397,783.31
加:本年度发生额 56,808,644.63
减:以前年度受益额 181,317,442.05
本年度受益额 74,074,619.49
年末余额 101,814,366.40
21、少数股东权益
少数股东权益的明细项目列示如下:
少数股东名称 1998.12.31 备 注
深圳市广业投资开发公司
34,012,627.13 深圳市福田农产品批发市场有限公司
股东
深圳市国有免税商品(集团)有限公司
29,593,509.36 深圳市福田农产品批发市场有限公司
股东
深圳市对外经济贸易投资公司
14,796,754.68 深圳市福田农产品批发市场有限公司
股东
深圳市农产品股份有限公司工会委员会
2,081,024.55 深圳市农产品运输股份有限公司股东
深圳市农牧实业公司工会委员会
7,785,666.86 深圳市农牧实业有限公司股东
深圳市东雅贸易有限公司
2,880,210.00 深圳市博丽雅设计装饰工程有限公司
股东
91,149,792.58
少数股东权益年末余额较上年末余额增加19％,主要系由于合并深圳市农牧实业公司报表所致。
22、股本
本公司股本增减变动明细项目列示如下:
1998.1.1 本次变动增减(+-) 1998.12.31
配股 送股 小计
一、尚未流通股份
1.发起人股份
33145200.00 4294657.00 23201639.00 27496296.00 60641496.00
其中:
国家拥有股份
7997616.00 1777230.00 5598331.00 7375561.00 15373177.00
境内法人持有股份
25147584.00 2517427.00 17603308.00 20120735.00 45268319.00
2.内部职工股
9622800.00 2138378.00 6735959.00 8874337.00 18497137.00
尚未流通股份合计
42768000.00 6433035.00 29937598.00 36370633.00 79138633.00
二、已流通股份
境内上市的
25650000.00 5699943.00 17955000.00 23654943.00 49304943.00
人民币普通股
三、股本总数
68418000.00 12132978.00 47892598.00 60025576.00 128443576.00
一九九八年三月二十一日本公司第六次股东大会通过<<关于1997年度利润分配及分红派息方案的决议>>,并经深圳市证券管理办公室以深证办复[1998]13号文批准,同意本公司一九九七年度分红派息方案,即每10股送7股(含税),按一九九七年末总股本6841.8万股计,实际共送股计47,892,598股,变更后本公司股份总数计116,310,598股,每股面值计人民币1元,股本总额计人民币116,310,598.00元。
一九九八年十二月十三日本公司召开第二次临时股东大会,通过了<<关于实施1998年度配股的决议>>,经深圳市证券管理办公室以深证办字(1998)09号文同意,并经中国证券监督管理委员会以证监上(1998)33号文批准,同意本公司在发行上市后的总股本计5,068万股的基础上每股配售3股,总计配售股份计1,520.3847万股,其中法人股股东放弃认股配股计307.0869万股,实际向全体股东配售计12,132,978股普通股。本次配股每股配售价格计人民币8元,每股面值计人民币1元,实收资本计12,132,987.00元,每股溢价计人民币7元,股票溢价计人民币84,930,846.00元,扣除配股发行费用计人民币1,600,068.24元,溢价净收入计人民币83,330,777.76元转入资本公积,配股后总股本计人民币128,443.576元。
本公司发起人股东之一-深圳财茂开发股份有限公司因破产清算,经深圳市中级人民法院以(1996)深中法经调字第016号民事调解书确认:将深圳财茂实业开发股份有限公司所持有的本公司法人股计428,000股,抵偿转让给深业集团(深圳)有限公司。经深圳市中级人民法院判决和深圳市中级人民法院协助执行通知书深中法执(1997)第1号通知:将深圳财茂实业开发股份有限公司所持有本公司法人股计410,000股,抵偿转让给深圳市龙广发实业有限公司;将深圳财茂实业开发股份有限公司所持有的本公司法人股计169,600股,抵偿转让给深圳市晨晖实业公司。上述抵偿转让手续已在一九九八年十二月三十一日前办理完毕。
上述股本业经中国注册会计师审验,惟有关工商变更登记手续尚在办理之中。
23、资本公积
资本公积的明细项目列示如下:
项 目 1998.1.1 本期增加 本期减少数 1998.12.31
股票溢价 132620000.00 83330777.76* - 215950777.76
资产评估增值
47838073.90 - - 47838073.90
投资准备 - 1320020.75** - 1320020.75
股票有效申购资金利息
2627128 - - 2627128
180484345.18 84650798.51 - 265135143.69
*如合并会计报表附注五22所述
**投资准备系本公司之子公司-深圳市农牧实业公司本年度增加资本公积计人民币1,619,260.00元,本公司按持股比例计算本公司所拥有的权益增加额计人民币1,320,020.75元。
24、盈余公积
盈余公积的明细项目列示如下:
项目 1998.12.31 1997.12.31
1998.1.1 39,103,699.81 30,844,104.66
本年增加 34,664,207.22 8,259,595.15
其中:本公司利润分配提取法定盈余公积金
6,531,533.55 5,506,396.77
子公司利润分配提取法定盈余公积金
1,226,320.67 -
本公司利润分配提取法定公益金
6,531,533.55 2,753,198.38
子公司利润分配提取法定公益金
780,218.81 -
本公司利润分配提取任意盈余公积金
19,594,600.64 -
1998.12.31 73,767,907.03 39,103,699.81
25、未分配利润
未分配利润的增减变动情况列示如下:
项目 1998
净利润 65,315,335.48
加:年初未分配利润 47,937,673.53
减:提取法定盈余公积* 6,531,533.55
子公司提取法定盈余公积 1,226,320.67
提取法定公益金* 6,531,533.55
子公司提取法定公益金 780,218.81
提取任意盈余公积金 19,594,600.64
转作股本的普通股股利 47,892,600.00
未分配利润 30,696,201.79
*本公司一九九九年三月十五日董事会通过,按一九九八年度的净利润提取10％的法定公积金、10％的法定公益金及30％任意盈余公积金,暂不分配普通股股利。
26、财务费用
财务费用明细项目列示如下:
类别 1998 1997
利息支出 16,273,257.15 1,869,500.08
减:利息收入 1,388,799.43 2,840,556.42
汇兑损失 33,798.87 118,551.55
减:汇兑收益 5,905.54 96,748.02
金融机构手续费 105,446.25 9,304.59
减:财政贴息 10,710,000.00* 4,600,000.00
4,307,797.30 (5,539,948.22)
*财政贴息明细项目列示如下:
拨款单位 批准文号 金额 财息期间
深圳市财政局 深财企(98)21号 6,140,000.00 97年10-12月
深圳市财政局 深财企(98)46号 710,000.00 98年1-9月
深圳市财政局 深财企(97)51号 3,860,000.00 97年1-9月
10,710,000.00
上述财政贴息本公司及其子公司业已于本年度内收到,并按有关文件规定记入财务费用核算。
27、营业外收入
营业外收入明细项目列示如下:
项目 1998 1997
罚款收入 570,251.57 730,279.00
处理固定资产净收益 363,940.06 944.50
收银长款 109,331.25 -
无效申购资金利息收入 - 1,393,078.57
无法支付的应付款 320,000.00 -
其他 780,011.15 174,855.79
2,143,534.03 2,299,157.86
28、营业外支出
营业外支出明细项目列示如下:
项目 1998 1997
罚款支出 81,370.74 -
处理固定资产净损失 154,983.90 105,609.93
捐赠支出 223,110.00 -
清算损失 283,361.68 -
合同违约支出 137,265.60 -
诉讼赔款 315,043.00 -
其他 162,477.85 496,671.48
1,357,612.77 602,281.41
29.支付的其他与经营活动有关的现金
支付的其他与经营活动有关的现金明细项目列示如下:
项 目 1998
支付其他单位流动资金款 2,685,137.94
30.支付的其他与投资活动有关的现金
支付的其他与投资活动有关的现金明细项目列示如下:
项 目 1998
支付其他费用项目 12,440,898.83
31.支付的其他与筹资活动有关的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金明细项目列示如下:
项 目 1998
支付其他费用项目 1,846,565.06
六 分行业资料
项目 1998 1997
营业收入 营业成本 营业毛利 营业收入
营业成本 营业毛利
商品销售收入90951568.81 71886187.82 19065380.99 47367990.62
43403661.37 3964329.25
市场租赁收入85793095.80 - 85793095.80 83553028.13
- 83553028.13
牲猪收入 58751475.51 47055950.98 11695624.53 -
- -
饲料收入 40606732.32 37019293.26 3587439.06 -
- -
饮食服务收入19156187.79 6377892.76 12773295.03 836010.60
- 836010.60
管理费收入 30127952.56 - 30127952.56 12532570.77
- 12532570.77
冷藏费收入 6274426.48 - 6274426.48 3960182.54 174263.81 3785918.73
其他劳务收入26842414.28 294771.08 26647643.20 7572740.15 2423276.85 5149463.30
358503853.55 162634095.90 195869757.65 155822522.81 46001202.03 109821320.78
营业收入及营业成本分别较上年度增加130.07％及253.54％,主要系由于本公司之子公司—深圳市民润农产品配送连锁有限公司本年度正式开业经营及合并深圳市农牧实业公司会计报表等而增加营业收入及营业成本所致。
七 关联方关系及其交易
(一)与本公司存在非控制关系的关联关系的关联方
企业名称 经济性质 与本公司关系 法人代表 注册地
注册资本 所持股份 主营业务
深圳市投资管理公司
全民 股东 李黑虎 中国深圳
500000000.00 11.97％ 国有资产管理投资
深圳市海农食品有限公司
有限责任公司 合营企业 刘 海 中国深圳
5000000.00 42％ 食品土特产
深圳农产品交易大厦有限公司
有限责任公司 中外合资 袁伟诚 中国深圳
7000000.00 30％ 房产经营(不出售)
深圳市亨田农产品包装有限公司
有限责任公司 合营企业 陈俊雄 中国深圳
3000000.00 40％ 饮食业
深圳市龙江生猪批发市场有限公司
有限责任公司 合营企业 吴泽卫 中国深圳
12000000.00 26％ 生猪批发
深圳市倜拓实业有限公司
有限责任公司 合营企业 钟伟雄 中国深圳
6500000.00 35％ 进出口贸易
(二)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 1998.1.1 本年增加数 1998.12.31
深圳市农产品运输服务有限公司
3,000,000.00 - 3,000,000.00
深圳市硕西维果菜有限公司
5,000,000.00 - 5,000,000.00
深圳市农产品信息中心1,000,000.00 - 1,000,000.00
深圳市福田农产品批发市场有限公司
148,080,000.00 - 148,080,000.00
深圳市成业冷冻有限公司
5,000,000.00 5,000,000.00 10,000,000.00
深圳市怡业生活服务有限公司
3,000,000.00 - 3,000,000.00
深圳市民润农产品配送连锁有限公司
20,000,000.00 - 20,000,000.00
深圳市丰乐园大酒店有限公司
10,000,000.00 - 10,000,000.00
深圳市凯旋农产品物业管理有限公司
4,800,000.00 - 4,800,000.00
深圳市利雅得贸易发展有限公司
2,000,000.00 - 2,000,000.00
深圳市农牧实业公司 30,000,000.00 - 30,000,000.00
深圳市博丽雅设计装饰工程有限公司
5,880,000.00 - 5,880,000.00
(三)存在控制关系的关联方所持权益及其变化
企业名称
1998.1.1 比例 本年增加 本年减少 1998.12.31
深圳市农产品运输服务有限公司
2162707.94 55％ 91545.89 - 2254253.83
深圳市硕西维果菜有限公司
4213264.78 90％ - 1099634.13 3113630.65
深圳市农产品信息中心
1000000.00 100％ - - 1000000.00
深圳市福田农产品批发市场有限公司
85845179.96 52.3％ 3901.645.04 - 89746825.00
深圳市成业冷冻有限公司
5666269.50 100％ 2000000.00 666269.50 7000000.00
深圳市怡业生活服务有限公司
2105605.32 70％ 86500.93 70000.00 2122106.25
深圳市民润农产品配送连锁有限公司
18466126.99 90％ 290056.25 466126.99 18290056.25
深圳市丰乐园大酒店有限公司
8500000.00 85％ - 64096.20 8435903.80
深圳市凯旋农产品物业管理有限公司
4320000.00 90％ 18699.09 - 4338699.09
深圳市利雅得贸易发展有限公司
1600000.00 80％ - 307080.66 1292919.34
深圳市农产品包装公司
137949.48 100％ - 137949.48 -
深圳市农牧实业公司
- 81.52％ 49282673.61 - 49282673.61
深圳博丽雅设计装饰工程有限公司
- 51.02％ 2999790.00 - 2999790.00
(四)关联方交易额
1.与关联公司交易中,本公司一九九八年度内无任何高于或低于正常售价的情况。
2.支付租金
根据本公司与深圳市农产品交易大厦有限公司签订的"租赁协议",本公司于一九九七年度及一九九八年度每月分别向深圳市农产品交易大厦有限公司支付房屋租金计人民币548,516.80元。
(五)关联方应收应付款项金额
项 目 1998.12.31 1997.12.31
其他应收款:
深圳市农产品交易大厦有限公司 4,774,033.92 9,284,812.37
深圳市海农食品有限公司 2,936,099.59 8,799,999.59
其他应付款:
深圳市亨田农产品包装有限公司 1,200,000.00 1,140,000.00
深圳市投资管理公司 1,914,791.50 1,416,251.50
预付帐款:
深圳市海农食品有限公司 8,386,114.17 8,786,116.17
应付股利:
深圳市农牧实业有限公司工会委员会4,372,001.42 -
一年内到期的长期负债:
深圳市投资管理公司 4,000,000.00 -
长期借款
深圳市投资管理公司 16,550,000.00 16,550,000.00
八 或有事项
1.对外担保
本公司本年度对外担保明细列示如下:
被担保单位 金额 担保期限 备注
深宝实业股份公司 43,000,000.00 98.3.30-99.11.27
深宝实业股份公司 8,000,000.00 97.7.29-98.8.29
深圳市农产品交易大厦有限公司
11,000,000.00 98.4.27-99.12.14
深圳市农产品交易大厦有限公司
3,000,000.00 98.1.22-98.11.22 逾期*
深圳市海农食品有限公司4,000,000.00 97.12.31-98.9.30 逾期*
深圳市龙江生猪批发市场10,000,000.00 98.4.6-2000.4.6
深圳市鸿基集团股份有限公司
10,000,000.00 98.10.7-99.8.7
89,000,000.00
*该等借款的展期手续尚在办理之中。
2.或有损失
深圳市中级人民法院以执行(94)深中法经二字第083号民事判决书判决本公司胜诉,深圳新宝丝绸时装有限公司应偿还本公司欠款计人民币2,781,327.34元,截至一九九八年十二月三十一日止,本公司已收到深圳市中级人民法院转来部分款项计人民币283,679.50元。
九 资产负债表日后事项
一九九九年一月二十五日,本公司股东大会通过决议,将配股资金用途变更后应用于投资4000万元收购深圳市农牧实业公司(归还收购农牧公司所欠贷款)。
十 对比数据
为符合会计报表的一致性表达,对本合并报表中的某些上年度比较数据已作适当的重分类调整。
十一 合并会计报表之批准
一九九八年度的合并会计报表于一九九八年三月十五日业经本公司董事会批准通过。
--------------------------------------------------------------
资产负债表
一九九八年十二月三十一日
编制单位:深圳市农产品股份有限公司 单位:人民币元
资 产 1998/12/31 1997/12/31
流动资产：
货币资金 28371690.91 41417525.87
应收帐款 4057561.92 640863.46
减：坏帐准备 148331.24 17609.80
应收帐款净额 3909230.68 623253.66
预付帐款 80416114.17 14317442.01
内部往来 6378078.33
其他应收款 129043564.90 98203578.89
存货 15998640.64 386613.68
流动资产合计 264117319.63 154948414.11
长期投资：
长期股权投资 216860401.45 158591870.06
长期投资合计 216860401.45 158591870.06
固定资产：
固定资产原价 242779732.35 70721354.44
减：累计折旧 18597703.22 14618283.25
固定资产净值 224182029.13 56103071.19
工程物资 37429260.02 169764653.86
固定资产合计 261611289.15 225867725.05
无形资产及其他资产：
长期待摊费用 1121600.02 1402000.00
无形资产及其他资产合计1121600.02 1402000.00
资产总计 743710610.25 540810009.22
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 60000000.00 60000000.00
应付帐款 7076618.92 728748.28
应付福利费 6087638.81 2004746.21
应付股利 2.00
应交税金 (1161189.33) 5973252.73
其他应交款 (18377.06) 26750.84
其他应付款 57169999.94 47567556.64
预提费用 49880.74
一年内到期的长期负债 66550000.00
流动负债合计 1265045574.02 152851054.70
长期负债：
长期借款 96550000.00
长期应付款 2030000.00 2030000.00
递延收益 20583207.72 49985236.00
长期负债合计 119163207.72 52015236.00
负债合计 245667784.74 204866290.70
股东权益:
股本 128443576.00 68418000.00
资本公积 265135143.69 180484345.18
盈余公积 71761367.55 39103699.81
其中：公益金 15589540.73 9855987.50
未分配利润 32702742.27 47937673.53
股东权益合计 498042829.51 335943718.52
负债及股东权益总计 743710611.25 540810009.22
利润及利润分配表
1998年度
编制单位：深圳市农产品股份有限公司 单位:人民币元
项目 1998 1997
主营业务收入 111383662.09 113018101.02
减：主营业务成本 6775801.27 25781127.93
主营业务税金及附加 6064983.15 4459805.73
主营业务利润 98542877.67 82777167.36
加：其他业务利润 2931688.07
减：营业费用 10690740.48 12918462.04
管理费用 24617049.37 18692499.59
财务费用 4063136.27 (5429859.80)
营业利润 62103639.62 56596065.53
加：投资收益 11959649.44 5460730.49
营业外收入 578371.57 2286977.46
减：营业外支出 560704.08 556212.72
利润总额 74080956.55 63787560.76
减：所得税 8765621.07 8723593.08
净利润 65315335.48 55063967.68
加：年初未分配利润 47937673.53 18871301.00
可供分配的利润 113253009.01 73935268.68
减：提取法定盈余公积 6531533.55 5506396.77
提取法定公益金 6531533.35 2753198.38
可供股东分配的利润 100189941.91 65675673.53
减：提取任意盈余公积 19594600.64
转作股本的普通股股利 47892600.00 17738000.00
未分配利润 32702741.27 47937673.53
现金流量表
1998年度
编制单位：深圳市农产品股份有限公司 单位:人民币元
项目 1998
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 59570405.22
收取的租金 38324552.51
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 320069.41
收到的除增值税以外的其他税费返还 75089.76
收到的其他与经营活动有关的现金 25561556.02
现金流入小计 123851672.92
购买商品、接受劳务支付的现金 96321836.69
经营租赁所支付的现金 261111.30
支付给职工以及为职工支付的现金 7475404.76
支付的增值税款 571624.73
支付的所得税款 8976968.06
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 6963641.98
支付的其他与经营活动有关的现金 188271.13
现金流出小计 120578858.65
经营活动产生的现金流量净额 3272814.27
二、投资活动产生的现金流量：
分得股利或利润所收到的现金 4165820.12
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产而收回的现金净额 20000.05
现金流入小计 4185820.17
购建固定资产、无形资产
和其他长期资产所支付的现金 33706319.68
债权性投资所支付的现金 84079147.31
权益性投资所支付的现金 38932502.00
现金流出小计 156717968.99
投资活动产生的现金流量净额 (152532148.82)
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 84930846.00
借款所收到的现金 190000000.00
现金流入小计 274930846.00
偿还债务所支付的现金 130000000.00
发生筹资费用所支付的现金 3514210.14
偿付利息所支支付的现金 4063136.27
支付的其他与筹资活动有关的现金 1140000.00
现金流出小计 138717346.41
筹资活动产生的现金流量净额 136213499.59
四、汇率变动对现金的影响 (13045834.96)
现金流量表
一九九八年度
编制单位:深圳市农产品股份有限公司
补充资料 1998
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 65315335.48
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 148331.24
固定资产折旧 18597703.22
无形资产摊销 280399.98
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产的损失(减收益) (20000.05)
财务费用 4063136.27
存货的减少(减增加) (15612026.96)
经营性应收项目的减少(减增加) (86102027.73)
经营性应付项目的增加(减减少) 16250313.94
增值税增加净额(减减少) 351648.88
经营活动产生的现金流量净额 3272814.27
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 28371690.91
减:现金的期初余额 41417525.87
现金及现金等价物净增加额 (13045834.96)
合并资产负债表
一九九八年十二月三十一日
编制单位:深圳市农产品股份有限公司 单位:人民币元
资 产 1998/12/31 1997/12/31
流动资产：
货币资金 62741967.75 48600113.56
应收帐款 21280135.36 2933948.42
减：坏帐准备 148331.24 17609.80
应收帐款净额 21131804.12 2916338.62
预付帐款 84347209.62 16737357.81
其他应收款 55324075.05 41225083.86
存货 81235765.34 1120199.77
待摊费用 458355.85 49683.12
待处理流动资产净损失 462.00
流动资产合计 305239639.73 110648776.74
长期投资：
长期股权投资 42728510.63 28508847.01
长期投资合计 42728510.63 28508847.01
固定资产：
固定资产原价 667550546.08 118189374.34
减：累计折旧 33546837.74 17309939.25
固定资产净值 634003708.34 100879435.09
在建工程 71988347.95 466890203.06
固定资产合计 705992056.29 567769638.15
无形资产及其他资产：
无形资产 142309030.86 127094879.52
开办费 518935.28 1421394.17
长期待摊费用 37057830.50 31902331.92
无形资产及其他资产合计 179885796.64 160418605.61
资产总计 1233846003.29 867345867.51
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 96450000.00 30000000.00
应付帐款 48712162.82 946073.97
预收帐款 1568656.06 280011.34
应付工资 1550104.81
应付福利费 5021205.01 2831499.41
应付股利 9148860.95
应交税金 (4216898.29) 3976473.01
其他应交款 (92665.17) (84355.58)
其他应付款 103506648.31 96734486.46
预提费用 6600877.09 2476486.46
一年内到期的长期负债 9000000.00 126550000.00
流动负债合计 277248951.59 263710412.38
长期负债：
长期借款 262050000.00 70000000.00
长期应付款 4380000.00 2030000.00
住房周转金 (839935.79)
递延收益 101814366.40 119080341.26
长期负债合计 367404430.61 191110341.26
少数股东权益 91149792.58 76581395.35
负债合计 644653382.20 454820753.64
股东权益:
股本 128443576.00 68418000.00
资本公积 265135143.69 180484345.18
盈余公积 73767907.03 39103699.81
其中：公益金 16030639.00 9855987.50
未分配利润 30696201.79 47937673.53
股东权益合计 498042828.51 335943718.52
负债及股东权益总计 1233846003.29 867345867.51
（所附注释系合并会计报表的组成部分）
合并利润及利润分配表
编制单位:深圳市农产品股份有限公司 单位:人民币元
项目 1998 1997
主营业务收入 358503853.55 155822522.81
减：折扣与折让 155837.57
主营业务收入净额 358348015.98 155822522.81
减：主营业务成本 162634095.90 46001202.03
主营业务税金及附加 9340146.38 5534465.38
主营业务利润 186373773.70 104286855.40
加：其他业务利润 7157726.97 422501.67
减：营业费用 50201022.15 21229960.02
管理费用 58913718.78 28490657.75
财务费用 4307797.30 (5539948.22)
营业利润 80108962.44 60528687.52
加：投资收益 270723.89 2532812.74
营业外收入 2143534.03 2299157.86
减：营业外支出 1357612.77 602281.41
利润总额 81165607.59 64758376.71
减：所得税 10247883.19 8963795.77
少数股东损益 5602388.92 730613.26
净利润 65315335.48 55063967.68
加：年初未分配利润 47937673.53 18871301.00
可供分配的利润 113253009.01 73935268.68
减：提取法定盈余公积 7757854.22 5506396.77
提取法定公益金 7311752.36 2753198.38
可供股东分配的利润 98183402.43 65675673.53
减：提取任意盈余公积 19594600.64
已付普通股股利 17738000.00
转作股本的普通股股利 47892600.00
未分配利润 30696201.79 47937673.53
（所附注释系合并会计报表的组成部分）
合并现金流量表
一九九八年度
编制单位:深圳市农产品股份有限公司 单位:人民币元
项目 1998
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 285400443.73
收取的租金 41024532.67
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 7185890.99
收到的除增值税以外的其他税费返还 75089.76
收到的其他与经营活动有关的现金 5765453.49
现金流入小计 339451410.64
购买商品、接受劳务支付的现金 258504497.08
经营租赁所支付的现金 282074.55
支付给职工以及为职工支付的现金 31151694.76
支付的增值税款 9374178.81
支付的所得税款 10057771.21
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 9397224.76
支付的其他与经营活动有关的现金 2685137.94
现金流出小计 321452579.11
经营活动产生的现金流量净额 17998831.53
二、投资活动产生的现金流量：
分得股利或利润所收到的现金 4165820.12
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
123106.05
收到的其他与投资活动有关的现金 2190345.99
现金流入小计 6479272.16
购建固定资产、无形资产
和其他长期资产所支付的现金 116527928.70
债权性投资所支付的现金 50590.00
权益性投资所支付的现金 38932502.00
支付的其他与投资活动有关的现金 12440898.83
现金流出小计 167951919.53
投资活动产生的现金流量净额 (161472647.37)
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 105610846.00
借款所收到的现金 230100000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 1600000.00
现金流入小计 337310846.00
偿还债务所支付的现金 153506592.56
发生筹资费用所支付的现金 3573782.65
分配股利或利润所支付的现金 290000.00
偿付利息所支支付的现金 20461420.33
支付的其他与筹资活动有关的现金 1846565.06
现金流出小计 179678360.60
筹资活动产生的现金流量净额 157632485.40
四、汇率变动对现金的影响 (16815.37)
五、现金及现金等价物净增加额 14141854.19
合并现金流量表
一九九八年度
编制单位:深圳市农产品股份有限公司 单位:人民币元
补充资料 1998
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 65315335.48
加：少数股东损益 5601388.92
计提的坏帐准备或转销的坏帐 148331.24
固定资产折旧 17025618.73
无形资产摊销 10227641.57
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
(568175.05)
固定资产报废损失 185372.03
财务费用 4307797.30
投资损失(减收益) (270723.89)
存货的减少(减增加) (80115565.57)
经营性应收项目的减少(减增加) (100055491.94)
经营性应付项目的增加(减减少) 98307022.69
增值税增加净额(减减少) (2110719.98)
经营活动产生的现金流量净额 17998831.53
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 62741967.75
减:现金的期初余额 48600113.56
现金及现金等价物净增加额 14141854.19
