深圳华强实业股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性、完整性负个别及连带责任。 本报告摘自年度报告,投资者欲了解详细内容, 应阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司中文名称:深圳华强实业股份有限公司
公司英文名称:SHENZHEN HUAQIANG INDUSTRY CO.,LTD
2、法定代表人: 张锦墙
3、董事会秘书: 方德厚 授权代表:黄志敏
联系地址: 深圳市深南中路华强路口公司总部七楼
联系电话:(0755)3216296 传真:(0755)3368414
4、注册及办公地址:深圳市深南中路华强路口
邮政编码: 518043
公司电子信箱: szhqsygf@sz.gd.cninfo.net
5、公司选定的信息披露报纸名称:《证券时报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点:深圳市深南中路华强路口公司总部七楼股份公司办公室
6、股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:深圳华强
股票代码:0062
二、会计数据和业务数据摘要
1、 公司本年度实现利润情况
指标项目 1999年
利润总额(元) 133,638,063.42
净利润(元) 113,512,558.95
扣除非经营性损失后的净利润(元) 111,807,922.29
主营业务利润(元) 155,829,451.63
其他业务利润(元) 2,124,112.68
营业利润(元) 108,749,269.02
投资收益(元) 15,516,905.64
补贴收入(元) --
营业外收支净额(元) 9,371,888.76
经营活动产生的现金流量净额(元) 95,041,895.58
现金及现金等价物净增加额(元) 91,501,476.54
2、公司近三年的主要会计数据和财务指标
项 目
1999年 1998年
调整后 调整前
1997年
调整后 调整前
主营业务收入(元)
833929929.34 785138473.43 785138473.43 990001472.33 990001472.33
净利润(元) 113512558.95 120583124.45 127877201.84
12133201.73 63662275.80
总资产(元) 1378133511.52 1263740929.39 1326196284.24
909269784.82 960798858.89
股东权益(元) 1076049360.54 990182880.00 1049006031.45 415628864.13 467157938.20
每股收益(元/股)(摊薄) 0.42 0.58 0.61
0.076 0.398
月平均加权每股收益(元/股)
0.42 0.75 0.80
0.076 0.405
每股净资产(元/股) 3.98 4.76 5.04
2.60 2.92
调整后的每股净资产(元) 3.88 4.67 4.95
2.52 2.85
每股经营活动产生的 0.35 0.53 0.69 现金流量净额(元)
净资产收益率(％)(摊薄) 10.55 12.18 12.19
2.92 13.63
(加权) 10.99 17.15 24.50
3.88 18.82
扣除非经常性损益后 0.41 0.49 0.53
0.075 0.397
每股收益(元/股 )
注1:主要财务指标的计算方法:
⑴ 每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
⑵ 每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
⑶ 净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
⑷ 调整后的每股净资产=(年末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失- 开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总额
(5)每股经营活动产生的现金流量净额= 经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总额
注2:四项计提影响:由于会计变更,根据财政部财会字[1999]25号文,49号文的有关规定, 采用追溯调整法,影响近三年利润数:99年利润减少3,468,636.62元,98年利润减少7,294,077.39元,97年减少51,529,074.07元。
3、报告期内股东权益的变动情况
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:法定公益金
未分配利润 股东权益合计
期初数
208000000.00 603493023.34 62713840.61 28272258.11 115976016.05 990182880.00
本期增加
62399998.00 __ 17097698.42 5698233.11
113512558.95 193010255.37
本期减少 __ 63006076.61 __ __
44137698.22 107143774.83
期末数
270399998.00 540486946.73 79811539.03 33970491.22
185350876.78 1076049360.54
变动原因
资本公积转股 转增股本 本年提取 本年提取 净利润及分配
三、股东情况介绍
1、截止至1999年12月31日公司股东总数29321 户,其中内部职工股股东3598户。
2、前十名股东持股情况(截止1998年12月31日)
股东名称 持股数 持股比例(％)
深圳华强集团有限公司 141,960,000 52.50
联合证券有限责任公司 4,680,295 1.73
普丰证券投资基金 2,172,655 0.81
景宏证券投资基金 1,764,291 0.66
廖纯姣 650,000 0.24
李冀 530,222 0.20
普惠证券投资基金 510,005 0.19
王晓 491,400 0.189
王艳琼 488,800 0.18
钱连根 463,060 0.179
3、 深圳华强集团有限公司持有股份期初数为 109,200,000股,报告期内因公积金转增股本增持 32, 760,000股,期末持股数为141,960,000股,占公司总股本52.5％,深圳华强集团有限公司法定代表人是张锦墙。 该公司为本公司的国有法人股持股单位, 是国家授权投资机构和国有资产投资主体。 经营范围为投资兴办各类实业项目、家用电子产品、通讯设备、电子元件、 房地产单项开发以及国内商业、物资供销业等。 所持本公司股份无质押、冻结情况。
四、股东大会简介
本公司1998年度股东大会于1999年5月22日上午在深圳市银湖宾馆召开
该次股东大会决议公告已刊登在1999年5月24日的《证券时报》和《中国证券报》上。
五、董事会报告
(一) 公司经营情况
1、公司主营业务收入及主营业务利润的构成情况
1)公司及附属企业主要从事激光头及其应用产品、计算机软硬件、信息系统集成、高科技娱乐产品、 网络通信产品、家电产品的开发、生产及销售、 自有物业开发管理等业务。1999年实现主营业务收入83,393万元, 利润总额13,364万元,净利润11,351万元。
2)主营业务收入及主营业务利润的构成情况
行 业 1999年度主营业务收入 1999年度主营业务利润
金额(万元) 比例(％) 金额(万元) 比例(％)
家电产业 56355 67.58 5508 35.35
信息产业 14745 17.68 1709 10.97
物业产业 12293 14.74 8366 53.68
3)公司主营业务介绍
A.彩电产品方面,99年加强大屏幕29"、34"、38"彩电,特别是高清晰度真平彩电等新产品的开发, 进一步增强市场竞争能力。彩电产品99年实现销售收入54, 396万元,实现净利润513万元。
B.信息产业方面包括计算机软件及信息网络、 计算机仿真及智能游乐项目、网络通讯产品的开发。1999年,在计算机软件及信息网络方面, 公司承担了深圳市青少年宫功能与项目总体设计等大型信息网络项目。 尤其是公司推出的双机系统(HP小型机和NT 服务器)成功地应用于大型企业智能网络系统,证券机构交易系统、 金融机构自动化信息系统,劳动力市场广域系统, 取得了较好的效益。
在计算机仿真和智能游乐项目方面, 开发了华强虚拟演播室、华强数字立体影视系统、 娱乐型智能仿真器等十多项高新技术产品,形成自有技术和知识产权, 实现了信息技术、仿真技术、多媒体技术、 数字立体影视技术、人工智能技术与娱乐业、旅游业的结合, 开创了智能游乐业这一新的高科技产业领域。
在网络通信项目方面,公司的海上110报警系统在山东等地顺利实施。同时, 还成功地开发了广域宽带信息网和无线专网数字双向信息系统,在图像监控、 图像双向传输出/控制、图像压缩等关键技术方面形成自己的知识产权。
1999年信息产业实现销售收入14,745万元,净利润1,709万元。
C.物业方面, 公司创办的大型电子市场——华强电子世界于1999年完成二期工程,面积扩大至3万多平方米。华强电子世界位于华强北与深南中路交界处, 是深圳经济物区最繁华的新兴商业金融集中区。 华强电子世界主要经营包括计算机、通信、 网络产品及其他现代电子产品的元器件、部件、配件、整机及系统等, 是集信息、技术、 商品和服务于一体的大型综合性电子专业市场。1999年全年实现物业收入12,293万元。
2、在经营中出现的问题与困难及解决方案
1999年,公司经营活动主要面临以下几个问题:
1)彩电市场竞争激烈、各厂家大打价格战, 对公司彩电产品的生产、经营、销售产生了不利影响
2)信息产业发展迅速,竞争日趋激烈, 使信息产业发展面临更严峻的形势。
3)激光头产品国际市场价格面临不断下降的趋势,对激光头产品的生产产生了较大的压力。
针对以上问题,公司重点实施了以下对策:
1)加快彩电产品开发和技术创新的步伐,强化管理,降低成本,提高质量,提高效率,同时, 加大市场营销力度,扩大完善销售网络体系和售后服务体系, 确保产品的市场竞争力。
2)在信息产业,加大新产品的开发力度和市场推广,在计算机软件及信息网络、计算机仿真及智能游乐项目、网络通讯产品的开发上形成独特的发展领域, 形成独立的技术特点。
3)加快激光头产品的技术开发及技术改造力度, 引进5条DVD激光头生产线,提高产品档次,扩大生产能力。
(二)公司财务状况及经营情况
1、公司财务状况
1999年度(万元) 1998年度(万元) 增长率(％)
总资产 137,813 126,374 9.05
长期负债 0 0
股东权益 107,605 99,018 8.67
主营业务利润 15,583 14,299 8.98
净利润 11351 12,058 -5.86
2、增减变动主要原因说明
1)总资产较年初数增加的主要原因是99年实现净利润所致;
2)股东权益较年初数增加的主要原因是99年实现净利润所致;
3)主营业务利润较上年度增加的主要原因是物业出租收入增加所致;
4)净利润较上年度减少主要是由于会计政策变更,根据财政部财会字[1999]35号文、49号文的有关规定, 计提四项准备影响了利润数。
(三)公司投资情况
1、 募集资金使用情况。 本报告期内未募集资金。1998年12月,公司配股募集资金2.2亿元,使用情况如下:
配股说明书承诺投资项目 实际投资项目
1)投资5832万元组建深圳华强通讯
有限公司开发生产海上报警系统通讯产品
1.首期投资1800万元组建深圳华强通讯
有限公司开发生产海上报警系统通讯
产品
2)投资5168万元增加对深圳华强联合计算
机工程有限公司投资,用于发展系统集成项目
2.对计算机公司增资1242万元,投资1470
万元收购华强远望智能系统有限公司70
％权益,并增资910万元,用于发展计算机
系统集成项目。
3)投资3000万元用于华强(梅林)高科技
工业园3号厂房建设
3.投资3157万元用于华强(梅林)高科技
工业园3号厂房建设
4)补充流动资金8000万元 4.补充流动资金8000万元
尚未使用的募集资金5421万元全部存入银行。
募股资金投资项目的收益情况:
首期投资 1800 万元组建的深圳华强通讯有限公司1999年全年实现销售收入2,083元,利润-91万元。
投资1470万元收购并增资910万元的华强远望智能公司99年实现营业收入1,053万元,利润177万元。
对计算机公司增资1242万元用于发展系统集成项目,99年,该公司实现销售收入10,962万元,利润162万元。
投资3157万元建设的华强(梅林)高科技工业园3号厂房,99年从该物业获得收入344万元。
2、非募集资金投资情况
1)1999年6月, 收购深圳华强集团有限公司持有的深圳三洋华强能源有限公司25％权益,投资23,646,106元。99年,从该公司获取收益3,884,550.37元。
2)1999年6 月收购深圳华强集团有限公司持有的东莞华强三洋马达有限公司15％权益,投资16,318,982 元。99年,从该公司获取收益2,707,788.18元。
(四)2000年业务发展计划
2000年,公司将以信息产业为重点, 加大产品开发和市场开拓力度, 进一步扩大信息产业的经营规模。2000年主要做好以下几方面工作。
1、加大彩电产品的技术创新力度,扩大大屏幕真平面彩电的产量, 同时进一步强化市场销售网络的建设,确保彩电产品的市场竞争能力。
2、在信息产业方面,加大新产品开发力度,在广域宽带信息网、无线专网数字双向信息系统、 数字影视技术、智能仿真、 智能游乐项目等保持技术领先地位和独特的技术优势,并加大市场推广力度, 尽快形成经营规模。同时,着手进行WBT(视窗基础终端机)及其他网络产品和网络安全产品的开发。
3、激光公司在保持继续扩大激光头生产规模基础上,进一步扩大汽车CD激光头产量和DVD激光头产量,60—80倍速激光头等高档产品。 同时生产高档次超薄型笔记本电脑DVD—ROM激光头和可记录CD—R/RW激光头, 成为国内第一家生产此类产品的生产厂,预计2000 年公司将生产各类激光头近6000万只,比1999年增长30％,其中DVD光头及其它高档次激光头所占比例将有大幅度提高。
4、进一步做好物业开发经营。电子信息产业的高速发展,为专业电子市场开拓了较大的空间。 为了适应电子产业高速发展的需要, 落实深圳市政府将深圳建成物流集散中心的思路, 公司计划于今年对电子世界进一步扩建,进行电子世界第三期工程开发,面积近2万平方米。将华强电子世界总面积扩大到5万多平方米,为公司带来更大的经济效益。
(五)董事会日常工作情况
1、董事会会议的召开情况
(1)公司第二届董事会第五次会议于1999年4月 12日在公司总部会议室召开,大会审议通过了公司1998 年度报告及摘要;审议通过了1998年总经理业务报告; 审议通过了1998年财务决算报告;审议通过了公司1998 年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案。 公告刊登在1999年4月14日的《中国证券报》和《证券时报》上。
(2)公司于1999年4月16 日在公司总部会议室召开董事会,一致同意收购深圳市远望智能系统有限公司 70％股权。该公告刊登在1999年4月20日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。
(3)公司于1999年6月16 日在公司会议室召开董事会, 同意受让深圳华强集团有限公司所持有的深圳三洋华强能源有限公司25％权益; 更改公司营业执照的经营范围。该公告刊登在1999年6月18日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。
(4)公司于1999年6月28 日在公司会议室召开董事会, 同意受让深圳华强集团有限公司所持有的东莞华强三洋马达有限公司15％权益。该公告刊登在1999年6月30日的《中国证券报》、 《上海证券报》和《证券时报》上。
(5)公司第二届董事会第六次会议于1999年8月 27日在公司总部会议室召开,审议通过 公司1999年中期报告,审议通过1999 年中期利润分配方案和资本公积金转增股本方案。该公告刊登在1999年8月28日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。
2、公司董事会实施1998年度资本公积金转增股本方案。公司1998年末资本公积金为人民币603,493,023. 34元,以1998年末本公司总股本208,000,000股计,用资本公积金转增股本向全体股东每10股转增 3股,每股面值1元,实际共转增62,399,998股。本次转增股本已于 1999年6月3日全部到帐, 并由蛇口中华会计师事务所蛇中验资报字[1999]26号文出具了验资报告。
(六) 董事、监事、高级管理人员
姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 年初持 年末持
股量(股) 股量(股)
股份增减 增减变动原因
变动量(股)
张锦墙 男 58 董事长、总经理
1997.5-2000.5 49660 64558 14898 公积金转增股本
殷登辰 男 59 董事 1997.5-2000.5 48880 63544 14664 公积金转增股本
廖万清 男 60 董事 1997.5-2000.5 43940 57122 13182 公积金转增股本
李烈崇 男 54 董事 1997.5-2000.5 42640 55432 12792 公积金转增股本
陈自守 男 59 董事、副总经理
1997.5-2000.5 42640 55432 12792 公积金转增股本
梁光伟 男 36 董事、副总经理
1997.5-2000.5 32760 42588
9828 公积金转增股本
鞠耀明 男 37 董事 1997.5-2000.5 38142 49584 11442 公积金转增股本
朱龙生 男 34 董事 1997.5-2000.5 28600 37180
8580 公积金转增股本
方德厚 男 35 董事、董事会秘书
1997.5-2000.5 27040 35152
8112 公积金转增股本
谢芳谷 男 56 董事 1998.5-2000.5 23400 30420
7020 公积金转增股本
高柱荣 男 56 监事长 1997.5-2000.5 31460 40898
9438 公积金转增股本
李国洪 男 48 监事 1999.5-2000.5 42354 55060 12706 公积金转增股本
周红斌 女 32 监事 1999.5-2000.5 5850 7605
1755 公积金转增股本
说明:
(1)报告期内,年度报酬在10万元-15万元之间的有3人,在6万元-10万元之间的有1人。其中,殷登辰、廖万清、李烈崇、鞠耀明、朱龙生、谢芳谷、 高柱荣、李国洪、周红斌不在本公司领取薪酬。
(2)报告期内,原监事长黎焕光先生、监事陈宜辉先生因退休不再担任公司监事长及监事职务, 增补李国洪先生、周红斌女士为公司监事, 推选高柱荣先生为公司第二届监事会监事长。
(七)1999年度利润分配预案
根据天勤会计师事务所出具的审计报告,1999 年度公司实现净利润113,512,558.95元,提取10 ％法定公积金,提取5％法定公益金,加上年初未分配利润,可供股东分配的利润为229,488,575.00元。1999 年度公司利润分配预案为:以1999年末公司总股本270399998股为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.00元(含税), 派送后,公司期末未分配利润为185,350,876.78元。
六、监事会报告
(一) 本报告期内共召开过两次监事会。
1、公司于1999年4月12日在公司会议室召开监事会,同意原监事长黎焕光先生、 监事陈宜辉先生因退休不再担任公司监事长及监事职务的申请, 提议李国洪先生、周红斌女士为公司第二届监事会监事候选人。
2、公司于1999年5月21日在公司会议室召开监事会,推选高柱荣先生为公司第二届监事会监事长。 该决议刊登在1999年5月24日 的《中国证券报》和《证券时报》上。
(二)1999 年公司监事会按《公司法》和《公司章程》的规定行使职权,认真开展各项工作。 认为公司各项决策程序完全合法, 公司建立了较完善的内部控制制度,公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
(三)1999年, 公司监事会对公司财务状况进行检查,对公司依法运作情况进行监督, 认为公司会计报表真实公允地表达了1999年的财务状况和经营成果, 符合《中华人民共和国企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定。
(四)公司98年配股募集资金2.2亿元,已实际投入的项目与承诺投入项目一致,未有变更。
(五)本报告期,公司受让深圳华强集团有限公司持有的深圳三洋华强能源有限公司25 ％权益和东莞华强三洋马达有限公司15％权益, 收购深圳市远望智能系统有限公司(现已更名为深圳华强智能技术有限公司)70 ％股权。受让及收购程序均符合国家有关法律法规, 经资产评估确认,价格合理,未发现内幕交易, 未发现有损害股东权益或造成公司资产流失行为。
(六)公司关联交易均按市场原则进行, 未发现公司有不公平和损害上市公司利益的关联交易行为。
七、重大事件
(一)本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(二)报告期内公司、 公司董事及高级管理人员均没有受监管部门处罚的情况。
(三)报告期内,公司未发生控股股东变更、 公司董事换届、改选及半数以上成员变动、公司总经理变更、解聘、新聘董事会秘书的情况。
(四)报告期内,公司收购兼并资产重组情况
1)投资1470万元人民币收购深圳市远望智能系统有限公司(现已更名为深圳市华强远望智能系统有限公司)70％股权。 该公司是一家以信息技术为核心的高科技企业,在信息系统集成、多媒体系统集成、 影视娱乐系统集成等领域有一定的优势。收购该公司, 有利于我公司在信息产业上形成规模, 使其成为公司的产业支柱和利润增长点。
2)投资23,646,106元人民币收购深圳三洋华强能源有限公司25％权益。该公司主要生产镍镉、镍氢、 锂离子电池等高能电池,生产技术属国际一流水平。
3)投资16,318,982元人民币收购东莞华强三洋马达有限公司15％权益。该公司主要生产软盘驱动器、 微型马达等高科技产品,属广东省高新技术企业。
(五)重大关联交易
1、购销商品发生的关联交易(详见会计报表附注)
2、资产、股权转让发生的关联交易
(1)收购深圳华强集团有限公司持有的深圳三洋华强能源有限公司25％权益,该资产的帐面价值为15,586,723元,评估价格为23,646,106元,转让价格为23, 646,106元。
(2)收购深圳华强集团有限公司持有的东莞华强三洋马达有限公司15％权益,该资产的帐面价值为10,102,084元,评估价格为16,318,982元,转让价格为16,318,982元。
以上关联交易,均属公平交易, 按市场原则进行,并未损害公司利益。
(六)公司与控股股东深圳华强集团有限公司已基本实现了人员独立、资产完整、财务独立。
(七)本报告期内,未发生托管、承包、 租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁上市公司资产的事项。
(八)本报告期内, 公司聘任深圳蛇口中华会计师事务所承担公司的审计工作。
(九)本报告期内本公司无重大担保、 租赁经营、委托经营等合同。
(十)本报告期内, 公司无变更名称或股票简称的情况。
八 、财务会计报告
(一)审计报告
公司财务报告经深圳天勤会计师事务所审计, 并出具无保留意思的审计报告
审计报告
天勤财审报字(2000)第99号
深圳华强实业股份有限公司全体股东:
我所接受委托, 对贵公司一九九九年十二月三十一日的公司及合并资产负债表及一九九九年度公司及合并利润表、利润分配表、现金流量表进行了审计。 这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的,在审计过程中, 我们结合贵公司实际情况, 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为, 上述会计报表符合《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》的有关规定及有关补充规定,在所有重大方面公允地反映了 贵公司一九九九年十二月三十一日的公司及合并财务状况、 一九九九年度公司及合并经营成果和现金流量, 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
天勤会计师事务所 中国注册会计师
(原蛇口中华会计师事务所) 马东军 陈惠珠
中国 深圳 蛇口
(二)已审计会计报表(见附表)
(三)会计报表附注
1、公司简介
原本公司系经广东省经济体制改革委员会于1992年6月16日以粤体改函(1992)36 号文及广东省企业股份制试点联审小组办公室1992年10月16日以粤联审办(1992)100号文批准, 并经深圳市人民政府于1993年4月21日以深府办复(1993)655号文批复,由深圳华强电子工业总公司(现改组为深圳华强集团有限公司)将下属七家企业改组设立的定向募集股份有限公司。
1994年1月19日本公司领取企业法人执照, 执照号为深司字N21943, 注册号为19225593-9号。经营范围现为:投资兴办各类实业(具体项目须另行申报), 国内商业、物资供销业,经济信息咨询(不含专营、专控、 专卖商品及限制项目);自有物业管理;计算机软、 硬件及网络、通信产品、 激光及其应用产品的技术开发及销售(不含限制项目)。
后经中国证券监督管理委员会于1997年1月8 日以证监发字(1998)16号、17号文批准, 1997年1月20日, 本公司通过深圳证券交易所采用上网定价方式向社会公开发行人民币普通股股票1,800万股;原内部职工股占用额度上市200万股。1997年1月30日, 本公司可流通公众股股票在深圳证券交易所正式挂牌交易, 1997年3月13日, 经深圳市工商行政管理局批准, 本公司办理了工商变更登记手续。
2、本公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
(1)会计制度:
执行财政部颁布的《企业会计准则》、 《股份有限公司会计制度》以及有关补充规定。
(2)会计期间:
以公历1月1日起至12月31日止为会计年度。
(3)记帐本位币:
以人民币为记帐本位币。
(4)记帐基础和计价原则:
以权责发生制为记帐基础, 各项财产物资按取得时的实际成本计价。
(5)外币业务核算方法:
对发生的外币经营业务采用当月一日的市场汇价折合为人民币入帐, 年末对货币性项目中外币余额按年末市场汇价调整, 由此产生的折算差额计入“财务费用”项目。其中与购建固定资产等直接有关的汇兑损益, 在资产尚未交付使用前,计入购建资产的价值。 筹建期间发生的汇兑损益,计入开办费,按不超过5年的期间平均摊销。
(6)现金等价物的确定标准:
指本公司所持有的期限短(从购买日起三个月到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资。包括可在证券市场上流通的, 购买日起三个月内到期的短期债券投资。
(7)坏帐核算方法:
1)坏帐核算采用备抵法,按应收款项(应收帐款、 其他应收款并扣除关联公司往来)期末余额的5％提取, 并对有确凿证据表明不能收回或收回的可能性不大的应收款项全额提取坏帐准备。
2)坏帐确认的标准:
A.债务人破产或者死亡, 以其破产财产或者遗产清偿后, 仍然不能收回的应收款项;
B. 债务人逾期未履行偿债义务且有充分证据表明不能收回的应收款项。
(8)存货核算方法:
1)存货分类为:原材料、在产品、产成品、库存商品、委托代销商品。
2)各项存货取得时以实际成本计价。存货发出的实际成本按加权平均法计算确定; 低值易耗品在领用时一次性摊销。
3)公司按单项提取存货跌价准备。决算日,存货按成本与可变现净值孰低计价, 按其可变现净值低于成本的差额提取存货跌价准备, 存货跌价损失计入当期损益类帐项。
(9)长期投资核算方法:
长期股权投资:
1)对占被投资单位有表决权资本总额20％以下的长期投资采用成本法核算; 对占被投资单位有表决权资本总额20％以上(含20％)或虽投资不足20 ％但有重大影响的长期投资采用权益法核算,并对占被投资单位有表决权资本总额50％以上(不含50％) 或具有实际控制权的长期投资在期末编制合并会计报表。
2)股权投资差额按合同规定的投资期限逐年分期进行摊销。
3)公司按单项提取长期投资减值准备。决算日,长期投资按可回收金额持续抵于成本的差额计提长期投资减值准备,长期投资减值损失计入当期损益类帐项。
(10)固定资产核算方法:
固定资产标准为使用年限在一年以上, 单位价值在人民币2,000.00元以上的实物资产。
本公司固定资产按实际成本计价, 本公司及本公司子公司1994年1月1 日的固定资产及其累计折旧系以业经资产评估机构评估, 并经国有资产管理部门确认的评估后的价值调整入帐。固定资产折旧采用直线法平均计算,并按固定资产类别、原价、规定使用年限、 预计净残值率(原价的3％-10％)确定其分类折旧率如下:
类 别 使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 20 4.85％
机器设备 10 9％-9.70％
运输工具 5 18％-19.40％
电子及其他设备 5 18％-19.40％
(11)在建工程核算方法:
在建工程按实际成本法计价;在建工程完工并交付使用时,确认为固定资产,并截止利息资本化。
(12)开办费、长期待摊费用摊销方法:
1)开办费: 系指筹建期间所发生的费用, 自生产经营之日起分五年平均摊销。
2)长期待摊费用:系指程控交换机开发费, 为生产新产品而购入的模具费以及租入厂房装修费及办公室搬迁费,自费用发生之月起分五年或按使用次数平均摊销。
(14)收入确认原则:
本公司按以下规定确认营业收入实现, 并按已实现的收入记帐,计入当期损益:
1)商品销售,公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方, 公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权, 相关的收入已经收到或取得了收款的凭据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时, 确认营业收入的实现。
2)提供他人使用本企业物业取得的收入,按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认营业收入的实现。
3)提供劳务(不包括长期合同), 按照完工百分比法确认相关的劳务收入。 提供的劳务合同在同一年度开始并完成的,在完成劳务时确认营业收入的实现。
(14)所得税的会计处理方法:
采用应付税款法。
(15)合并会计报表的编制方法:
本公司合并会计报表系根据财政部《合并会计报表暂行规定》适当编制的,即以公司本部和纳入合并范围的各单位的会计报表以及其他有关资料为合并依据,合并各项目数额编制而成,合并时公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销,少数股东权益单独计列。
(16)本年度会计政策的变更对会计报表的影响
1)根据有关规定,本公司从1999年1月1日起发生的会计政策变更内容有:
A. 坏帐准备:本公司改变以前年度按应收帐款(扣除关联公司往来)期末余额5‰提取坏帐准备的会计政策,本年度按应收款项(应收帐款、 其他应收款并扣除关联公司往来)期末余额的5％提取,并对有确凿证据表明不能收回或收回的可能性不大的应收款项全额提取坏帐准备。
B. 存货跌价准备:本公司以前年度未提取存货跌价准备,本年度存货按成本与可变现净值孰低计价, 按其可变现净值低于成本的差额提取存货跌价准备, 存货跌价损失计入当期损益类帐项。
本年度对于以上会计政策变更的影响已采用追溯调整法调整到各所属年度会计报表。
2)会计政策变更:
内容 1999年度 1998年度 1997年度
RMB RMB RMB
影响净利润增加(减少)
坏帐准备 (1439622.67) 489343.82 (10761031.79)
存货跌价准备 (2029013.95) (7783421.21) (40768042.28)
合 计 (3468636.62) (7294077.39) (51529074.07)
影响利润分配增加(减少)
提取公益金 (665440.63) (5131854.50)
提取公积金 (1330881.24) (10263709.11)
合 计 (1996321.87) (15395563.61)
影响未分配利润增加(减少) (5297755.52) (36133510.46)
3、税项:
纳入合并会计报表各单位适用的主要税种及税率列示如下:
税项 计税基础 税率
增值税 产品销售收入 17％*
商品销售收入 17％
电费收入 17％
运输业务收入 17％
材料销售收入 17％
水费收入 13％
加工业务收入 6％
电梯维修业务收入 6％
计算机维修期外维修收入 6％
营业税 计算机维修期内维修收入 5％
设计业务收入 5％
计算机安装收入 5％
物业管理收入 5％
租金收入 5％
工程安装收入 3％
城市维护建设税 营业税(或已交增值税) 1％
教育费附加 营业税(或已交增值税) 3％
企业所得税 应纳税所得额 15％
* 注:1999年度, 本公司之子公司的产品在深圳经济特区内地产地销减免税的销售比例和批准文号如下:
公司名称 批准文号 销售比例
深圳华强彩电有限公司 深国税福征字(99)年5143号 73％
深圳华强电脑厂有限公司 深国税福征字(99)年5016号 10％
深圳精塑电子有限公司 深国税福征字(99)年1207号 77％
根据国务院国发(1984)161号文、财政部(1985)财税字节109号文及深圳市税务局、财政局深税发(1994) 123号文规定, 本公司于1994年1月1日起, 在深圳经济特区内生产并销售的产品实际发生的进项税额转入营业外支出, 实际发生的销项税额转入营业外收入。
4、控股子公司及合营企业:
(1)本公司所控制的所有子公司及合营企业情况及合并范围:
被控股子公司及 法定
合营企业全称 注册地 代表人
是否 注册资本 本公司拥有股权 主营业务 合并
RMB
备注
深圳华强彩电有限公司 深圳市 张锦墙 20,000,000.00 85％ 制造、加工自销彩色电视机、 是
录像机音响设备、数字终端机
深圳华强电脑厂有限公司 深圳市 罗传武
880,000.00 85％ 生产电子计算机及其电子元件、 是
程控交换机、传真机
深圳精塑电子有限公司 深圳市 殷登辰
5,050,000.00 70％ 塑胶电子产品及其他塑胶产品、 是
电视天线系列产品
深圳华强物业管理有限公司 深圳市 张锦墙
2,010,000.00 80％ 水电维修、机械加工制造、经 是
营电子产品、机电产品
深圳华强联合计算机工程 深圳市 李烈崇
有限公司
USD 300,000.00 90％ 生产经营计算机软硬件、 是
电子通讯设备并提供现代
化资讯设备及服务
深圳华强销售公司 深圳市 朱龙生
6,000,000.00 100％ 国内商业部、物资供销 是
广东粤鹏华强三洋销售 广州市 魏菊英
有限公司
1,680,000.00 60％ 销售华强销售提供的 否
注1 华强牌、三洋牌
甘肃华强三洋电器销售有限公司 兰州市 魏菊英
8,000,000.00 60％ 五金交电、电器机械及器
材机电产品 否
注1
湖南华强三洋电子有限公司 长沙市 魏菊英
5,000,000.00 60％ 销售家用电器、电子产品 否
注1
重庆华强三洋电子有限公司 重庆市 朱龙生
8,000,000.00 60％ 销售华强牌、三洋牌电子产品 是
深圳华强销售公司昆明分公司 昆明市 关志超
500,000.00 100％ 销售家用电器、电子产品普通机械
否
注1
哈尔滨华强三洋电器销售 哈尔滨 谢东桂
有限公司
650,000.00 100％ 购销五金交电、电子产品及通信设
备仪器、仪表、电子计算机及配件
否
注1
郑州华强三洋电器销售有限公司 郑州市 戴宇峰
500,000.00 90％ 家用电器、电子产品的销售、兼营
是
武汉深汉华强三洋电器销 武汉市 鞠耀明
售有限公司
500,000.00 90％ 电器、电子产品的销售、兼营 否
注1
西安华强三洋电器销售 西安市 鞠耀明
有限责任公司
500,000.00 90％ 华强牌、三洋牌系列产品的销售 否
注1
深圳华强销售公司北京分公司 北京市 李志军
800,000.00 100％ 销售、维修、五金交电、仪器 是
仪表、电子计算机、游艺机、
空白录音录像带、钟表
厦门华强三洋有限公司 厦门市 鞠耀明
5,000,000.00 50％ 批发、零售五金交电、化工、
电子产品及通讯设备、日用品修理
是
深圳华强销售公司山西普 太原市 丁 潮
国销售中心
600,000.00 100％ 销售华强牌、三洋牌电子产品 否
注1
石家庄华强三洋电器销售 石家庄 朱龙生
有限公司
500,000.00 60％ 专营华强牌系列电子产品 否
注1
深圳华强通讯有限公司 深圳市 李烈崇
20,000,000.00 90％ 生产销售计算机通讯网络
设备及配件 是
深圳华强智能技术有限公司 深圳市 廖万清 15,000,000.00 70％ 计算机软硬件、电脑网络系统
的技术开发(不含限制项目);
国内商 业物资供应(不含专营
、专控、专卖商品);生产销售计算
机软、硬件;楼宇智能自动化系统
布线安装、智能娱乐产品技术开发
注:1.该等公司均系本公司全资子公司—深圳华强销售公司之子公司, 该等公司资产总额总计、 营业收入及当年度净利润总计金额分别占本公司合并的资产总额、营业收入及当年度净利润的比率均在10％以下, 故未纳入会计报表的合并范围, 按权益法核算。
2.本年度合并范围发生变化的情况及变化原因如下:
公司名称 变化情况 原因
深圳华强智能技术有限公司 增加 股权受让
郑州华强三洋电器销售有限公司 增加 营业收入达到合
并范围要求
厦门华强三洋电子有限公司 增加 拥有实际控制权
且营业收入达到
合并范围要求
湖南华强三洋电子有限公司 减少 清算中
哈尔滨华强三洋电器销售有限公司 减少 拟转让
3.1998年11月20日本公司与深圳远望多媒体电脑有限公司签订股权转让合同, 受让其拥有深圳华强智能技术有限公司的70％股权。本公司依据财政部财会字( 1999)66号文之有关规定将收购日确定为1999年4月30日。
1999年12月8日本公司董事会决议同意增加对深圳华强联合计算机工程有限公司投资计人民币12,419,490.00元,追加投资后本公司拥有的股权比例由75％增加到 90％。
5、会计报表主要项目注释:
(1)货币资金
合并数
1999-12-31 1998-12-31
项 目
折算 折算
原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币
RMB RMB RMB RMB
现 金
55073.12 1.0000 55073.12 158376.25 1.0000 158376.25
HKD
3701.23 1.0651 3942.18 HKD4162.84 1.0678 4445.08
59015.30 162821.33
银行存款*
388571979.87
1.0000 388571979.87 284045204.00 1.0000
284045204.00
HKD
2248820.11 1.0651 2395218.30 HKD3392838.09 1.0678
3622872.51
USD
7439923.65 8.2793 61597359.88 USD8852984.04 8.2787
73291198.97
452564558.05 360959275.48
合 计 452623573.35 361122096.81
*其中: 截至1999年12月31日止, 通过深圳华强集团有限公司财务结算中心存款如下:
原 币 折算汇率 折合人民币
RMB 28,169,441.46 1.0000 RMB 28,169,441.46
HKD 2,223,344.63 1.0651 2,368,084.37
合 计 RMB 30,537,525.83
(2)应收票据
合并数
出票单位
出票日期 到期日 年末余额 备注
RMB
深圳华为集成电路设计有限公司
1999.12.17 2000.02.17 1,050,000.00 银行承兑
深圳华为技术有限公司
1999.10.14 2000.01.14 632,800.00 银行承兑
江门东宁空调器有限公司
1999.06.21 2000.01.02 1,500,000.00 银行承兑
赣县商业综合贸易公司
1999.11.24 2000.02.23 306,290.00 银行承兑
吉安市民政五交化公司
1999.10.26 2000.01.25 643,400.00 银行承兑
南京分公司
1999.11.05 2000.02.25 100,000.00 银行承兑
南京分公司
1999.09.10 2000.03.10 200,000.00 银行承兑
重庆隆鑫工业集团摩托车销售
有限公司
1999.07.13 2000.01.11 100,000.00 银行承兑
广东精通集团广州从化天马摩托车
有限公司
1999.11.11 2000.02.11 229,903.00 银行承兑
广东省高州市工业品家电集团公司
1999.07.23 2000.01.16 2,970,000.00 银行承兑
广东省高州市工业品家电集团公司
1999.08.27 2000.02.26 1,000,000.00 银行承兑
滦县供销社供销大楼家电经营处
1999.11.04 2000.05.04 500,000.00 银行承兑
信阳亚细亚商场有限责任公司
1999.08.16 2000.01.16 200,000.00 银行承兑
鸡西先锋进口家电商场
1999.10.18 2000.01.17 300,000.00 银行承兑
延边市国际贸易大厦有限责任公司
1999.08.02 2000.02.02 250,000.00 银行承兑
黑山县广播电视器材公司
1999.11.17 2000.02.10 300,000.00 银行承兑
延吉市第四百货商场
1999.12.13 2000.03.12 200,000.00 银行承兑
绥化供销百货大楼冰箱冰柜商场
1999.11.22 2000.03.22 98,840.00 银行承兑
大连金州金龙家电有限公司
1999.12.17 2000.03.17 300,000.00 银行承兑
延吉市第四百货商场
1999.12.24 2000.03,23 100,000.00 银行承兑
延边市国际贸易大厦有限责任公司
1999.09.20 2000.01.01 200,000.00 银行承兑
安徽省宁国双菱实业总公司新兴
家电经营部
1999.10.27 2000.01.27 100,000.00 银行承兑
阜宁益阜电子有限公司
1999.07.23 2000.01.15 100,000.00 银行承兑
绩溪县家电城
1999.11.05 2000.02.26 200,000.00 银行承兑
六安地区兴大家电总汇
1999.09.10 2000.03.09 200,000.00 银行承兑
六安成益家电总汇
1999.10.12 2000.04.12 200,000.00 银行承兑
六安成益家电总汇
1999.12.17 2000.06.17 300,000.00 银行承兑
宿州亚细亚家电器批发公司
1999.12.03 2000.06.03 80,000.00 银行承兑
三联集团公司家电公司
1999.09.11 2000.01.11 300,000.00 银行承兑
庆云县广播电视局服务部
1999.10.22 2000.01.22 50,000.00 银行承兑
山东鄄城三联家电有限公司
1999.12.11 2000.02.25 50,000.00 银行承兑
淄博市沂源商厦
1999.11.24 2000.02.23 20,000.00 银行承兑
温州新族电器实业有限公司
1999.11.18 2000.02.18 300,000.00 银行承兑
文登艺利达抽纱制衣集团公司
1999.11.05 2000.02.05 200,000.00 银行承兑
三联集团公司家电公司
1999.10.06 2000.02.01 300,000.00 银行承兑
文登艺利达抽纱制衣集团公司
1999.11.17 2000.02.17 150,000.00 银行承兑
厦门三峡国际贸易有限公司
1999.12.29 2000.03.29 3,000,000.00 银行承兑
莒县百货公司
1999.12.11 2000.03.10 20,000.00 银行承兑
吉安民政五交化公司
1999.10.08 2000.04.07 150,000.00 银行承兑
江西赣州市民族贸易公司
1999.12.11 2000.04.11 400,000.00 银行承兑
临邑县华夏家电门市部
1999.11.12 2000.05.12 100,000.00 银行承兑
荷泽地区金霸电器有限公司
1999.11.23 2000.05.23 150,000.00 银行承兑
三联集团公司商业公司
1999.12.11 2000.05.20 500,000.00 银行承兑
吉安民政五交化公司
1999.09.29 2000.01.01 139,200.00 银行承兑
合计 RMB 18,190,433.00
本年末余额较上年末余额减少71％, 主要系本公司子公司深圳华强彩电有限公司改变销售政策, 资金回笼快所致。
(3)应收帐款
1)合并数
帐龄 1999-12-31 1998-12-31
金额 比例(％) 坏帐准备 金额 比例(％)
RMB RMB RMB
坏帐准备
RMB
1年以内
104365203.04 94.57 4454254.25 50826158.86 84.33 1031486.16
1-2年
2293940.20 2.08 114697.01 6301595.19 10.46
315079.76
2-3年
1898000.03 1.72 94900.00 1554727.32 2.58
77736.37
3年以上
1805277.76 1.63 1745923.89 1589156.41 2.63
1535869.02
合 计
110362421.03 100％ 6409775.15 60271637.78 100％
2960171.31
前五名欠款单位列示如下:
单位名称 欠款时间 欠款金额 欠款原因
RMB
深圳华为集成电器设计有限公司
1年以内 10,981,905.09 货款
沈阳东北轻工华强三洋实业有限公司
1年以内 7,614,199.22 货款
江苏华强三洋电子有限公司
1年以内 5,120,543.67 货款
深圳华为技术有限公司 1年以内 3,189,514.73 货款
深圳中兴通讯设备有限公司
1年以内 2,453,713.00 货款
a.无持有本公司5％(含5％) 以上股份的股东单位欠款。
b. 本公司之子公司深圳市精塑电子有限公司对收回可能性不大的应收帐款计人民币1,742,800.00 元全额提取坏帐准备, 并已按表明的证据追溯调整至所属各会计年度。
c.本年末余额较上年末余额增加83％, 主要系本公司子公司深圳华强联合计算机工程有限公司销售量增加所致。
2)公司数
帐龄 1999-12-31 1998-12-31
金额 比例(％) 坏帐准备 金额 比例(％)
RMB RMB RMB
坏帐准备
RMB
1年以内
17282283.10 41.07 864114.16 45544189.99 100 1-2年
24796117.09 58.93
2-3年
3年以上
合 计
42078400.19 100 864114.16 45544189.99 100
(4)其他应收款
合并数
帐龄 1999-12-31 1998-12-31
金额 比例(％) 坏帐准备 金额 比例(％)
RMB RMB RMB
坏帐准备
RMB
1年以内
36755958.09 78.60 750841.52 85043691.23 90.78 1278959.72
1-2年
1012210.36 2.16 50610.52 583227.23 0.07
29161.36
2-3年
1795028.19 3.84 89751.41 1435751.41 1.50
71787.57
3年以上
7200065.63 15.40 6897130.13 7201661.18 7.65 6897359.90
合 计
46763262.27 100 7788333.58 94264331.05 100 8277268.55
a.持有本公司5％(含5％) 以上股份的股东单位欠款的明细资料在附注六6中披露。
b.无占其他应收总额10％(含10％) 以上的非关联往来款项。
c. 本公司之全资子公司深圳华强销售公司对收回可能性不大的其他应收款计人民币6,881,186.15元, 全额提取坏帐准备, 并已按表明的证据追溯调整至所属各会计年度。
d.本年末余额较上年末余额减少50％, 主要系本公司收回应收深圳华强集团有限公司股权转让款计人民币74,799,827.48元所致。
(5)预付帐款
合并数
1999-12-31 1998-12-31
帐龄 金额 比例(％) 金额 比例(％)
RMB RMB
1年以内 16156667.47 98.86 14184442.72 85.93
1-2年 62267.60 0.38 2036000.00 12.33
2-3年 10305.47 0.06
3年以上 125000.00 0.76 276700.00 1.68
合 计 16343935.07 100 16507448.19 100
无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
(6)存货及存货跌价准备
合并数
1999-12-31 1998-12-31
项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备
RMB RMB RMB RMB
原材料 18355616.06 5799241.81 16701368.88 5540343.61
在产品 21996436.19 2683859.34 24451872.56 2683859.34
产成品 22035168.99 7106746.61
库存商品14588011.27 16339540.42
委托代销商品
190637984.10 45365566.93 212831452.21 43287404.91
委托加工
99593.79 979886.32
合 计 267712810.40 53848668.08 278410867.00 51511607.86
存货可变现净值的确定系根据该种商品(产品) 的当期市场平均价格扣除销售环节必要的税费确定。
(7)待摊费用
合并数
类别
1999-1-1 本年增加 本年摊销 1999-12-31
RMB RMB RMB RMB
运杂费 6531534.01 9440121.48 9897732.14 6073923.35
广告费 - 14322788.50 11932158.04 2390630.46
保险费 - 1640000.00 273334.00 1366666.00
装修费 2000.00 3034178.89 12487.25 3023691.64
其他 1592215.94 1025349.16 2229619.35 387945.75
合计
8125749.95 29462438.03 24345330.78 13242857.20
(8)长期投资
合并数
1)长期投资列示如下:
项目 1999-1-1 本年增加 本年减少 1999-12-31
RMB RMB RMB RMB
股权投资
75421459.38 73726372.91 7357880.51 141789951.78
2)长期股权投资
A. 其他股权投资
占被投资单位
被投资单位名称
初始投资额 本年权 累计权 年末数 注册资本
益调整 益调整 比例(％)
石家庄强龙房地产开发有限公司
3300000.00 203921.51 2670977.52 5970977.52 30
深圳三洋华强激光电子有限公司
29507174.63 12686836.48 28909752.96 58416927.59 40
深圳三洋华强能源有限公司
14454924.93 3884550.37 3884550.37 18339475.30 25
东莞华强三洋马达有限公司
9481877.48 2707788.18 2707788.18 12189665.66 15
深圳华强销售公司南京分公司
500000.00 (233705.47) (233705.47) 266294.53 100
沈阳东北轻工华强三洋实业有限公司
5000000.00 (60089.29) (95168.07) 4904831.93 50
深圳华强销售公司长沙分公司
500000.00 (107010.55) (107010.55) 392989.45 100
深圳华强销售总公司昆明分公司
500000.00 (106269.39) (88593.83) 411406.17 100
武汉深汉华强三洋电器销售总公司
500000.00 (70089.35) (57647.42) 442352.58 100
深圳华强销售总公司西安分公司
500000.00 (47816.74) (50559.86) 449440.14 100
石家庄华强三洋电器销售有限公司
500000.00 50769.50 159615.86 659615.86 100
甘肃华强三洋电子有限公司
4800000.00 (21357.47) 4778642.53 60
江苏华强三洋电子有限责任公司
2500000.00 57137.70 2557137.70 50
新疆华强三洋电子有限公司
2000000.00 (44495.74) 1955504.26 50
哈尔滨华强三洋电器销售公司
650000.00 (7195.98) (72750.06) 577249.94 100
深圳华强三洋销售公司山西普国销售中心
600000.00 (876.23) 599123.77 100
深圳华强网络通信设备有限公司
3000000.00 3000000.00 10
78293977.04 8901689.27 617657.89
115911634.93
B.股权投资差额
被投资单位名称
摊销期限 初始金额 本年摊销 累计摊销 年末数
RMB RMB RMB RMB
形成原因
深圳三洋华强激光电子有限公司
9 2132778.51 236975.39 236975.39 1895803.12 溢价收购
深圳三洋华强能源有限公司
7 8156256.07 1165179.44 1165179.44 6991076.63 溢价收购
东莞华强三洋马达有限公司
11 6217237.02 565203.37 565203.37 5652033.65 溢价收购
深圳华强智能技术有限公司
9 12756828.88 1417425.43 1417425.43 11339403.45 溢价收购
29263100.48 3384783.63 3384783.63 25878316.85
本年末余额较上年末余额增加88％, 主要系本公司新增对深圳三洋华强能源有限公司, 东莞华强三洋马达有限公司、深圳华强智能技术有限公司的投资。
公司数
1)长期投资列示如下:
项目 1999-1-1 本年增加 本年减少 1999-12-31
RMB RMB RMB RMB
股权投资
136904778.87 74559870.99 3384783.63 208079866.23
2)长期股权投资
A.其他股权投资
占被投资单位
被投资项目名称
初始投资额 本年权 累计权 1999-12-31 注册资本
益调整 益调整 比例
深圳精塑电子有限公司
5331735.70 3690388.53 (835385.37) 4496350.33 70％
深圳华强联合计算机工程有限公司
14025270.64 994109.67 1415889.53 15441160.17 90％
石家庄强龙房地产开发有限公司
3300000.00 203921.51 2670977.52 5970977.52 30％
深圳华强彩电有限公司
18904727.43 1873051.85 8517144.62 27421872.05 85％
深圳三洋华强激光电子有限公司
29507174.63 12686836.48 28909752.96 58416927.59 40％
深圳三洋华强能源有限公司
14454924.93 3884550.37 3884550.37 18339475.30 25％
东莞华强三洋马达有限公司
9481877.48 2707788.18 2707788.18 12189665.66 15％
深圳华强智能技术有限公司
11043171.12 1106600.40 1106600.40 12149771.52 70％
深圳华强销售公司
31401275.40 1516540.94 (29619953.83) 1781321.57 100％
深圳华强电脑厂有限公司
1225313.37 1108752.81 2939377.36 4164690.73 85％
深圳华强物业管理有限公司
1608000.00 811807.37 3156806.32 4764806.32 80％
深圳华强通讯有限公司
16073640.00 (822045.38) 990890.62 17064530.62 90％
156357110.70 29762302.73 25844438.68 182201549.38
B.股权投资差额
被投资单位名称
摊销期限 初始金额 本年摊销 累计摊销 1999-12-31
RMB RMB RMB
形成原因
深圳三洋华强激光电子有限公司
9 2132778.51 236975.39 236975.39 1895803.12 溢价收购
深圳三洋华强能源有限公司
7 8156256.07 1165179.44 1165179.44 6991076.63 溢价收购
东莞华强三洋马达有限公司
11 6217237.02 565203.37 565203.37 5652033.65 溢价收购
深圳华强智能技术有限公司
9 12756828.88 1417425.43 1417425.43 11339403.45 溢价收购
29263100.48 3384783.63 3384783.63 25878316.85
(9)固定资产及其累计折旧
合并数
1999-1-1 本年增加 本年减少 1999-12-31
RMB RMB RMB RMB
固定资产原价:
房屋及建筑物
307466093.00 50792818.75 358258911.75
机器设备 9577019.85 83580.00 9660599.85
运输工具 3806921.28 3557931.48 791274.00 6573578.76
其他设备11317266.17 5801243.66 631419.81 16487090.02
合 计 332167300.30 60235573.89 1422693.81 390980180.38
累计折旧:
房屋及建筑物
688873.18 14915608.12 15604481.30
机器设备 5501670.20 517039.29 6018709.49
运输工具 2276562.83 1225862.47 809030.40 2693394.90
其他设备 3867792.47 2354647.22 190731.63 6031708.06
合计 12334898.68 19013157.10 999762.03 30348293.75
净 值 319832401.62 360631886.63
固定资产本年增加数中在建工程转入计人民币 50783818.75元,无抵押及担保的情况。
(10)在建工程
单位：元
合并数 实际支出
工程名称
预算数 1999-1-1 本年增加 本年转出 其他减少 1999-12-31 资金来源 工程进度
梅林厂房3＃
楼改造工程
30000000.00 30059345.70 13066760.33 34508719.39 8617386.64
募配资金 100％
华强2-3号厂
房加层工程
13000000.00 9012362.74 7124562.54 15852925.28 284000.00
自有资金 100％
华强电子世界 422174.08 422174.08
仓库改造工程
自有资金 100％
华强1号楼装
2000000.00 1981179.00
1981179.00 自有资金 98％
修工程
其他 1811870.00 213402.29
2025272.29 自有资金
合 计
40883578.44 22808078.24 50783818.75 8901386.64 4006451.29
(11)开办费
单位：元
合并数
项目名称 1999-1-1 本年增加 本年摊销 1999-12-31
开办费 762252.41 75834.00 229436.42 608649.99
(12)长期待摊费用
单位：元
合并数
项目名称 1999-1-1 本年增加 本年摊销 1999-12-31
租入固定资产
367647.64 2387740.90 468662.48 2286726.06
改良支出
财务顾问费
423333.32 423333.32
模具 7778881.30 6689500.00 2897659.20 11570722.10
合计 8569862.26 9077240.90 3789655.00 13857448.16
(13)应付票据
无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
(14)应付帐款
无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
(15)预收帐款
无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
(16)应交税金
单位：元
合并数
税 种 1999-12-31 1998-12-31
营 业 税 1550214.55 665507.49
企业所得税 (966566.56) 7744758.18
增 值 税 (30872961.31)(33820144.19)
城市维护建设税 47159.51 59293.39
个人所得税 185815.25
房 产 税 153042.85
印花税 10667.14
合 计 (30045671.42)(25197542.28)
(17)其他应付款
无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
(18)预提费用
单位：元
合并数
项 目 1999-12-31 1998-12-31 1999年末结
存余额原因
年终双薪、审计费 729765.24 1919656.24 1999年度双
薪、审计费
加工费 1683300.28 2534774.53 预提1999年
度产品加工费
预提成本 899563.90 预提1999年
度产品成本
其 他 1034609.68 577172.20 预提1999年
度费用支出
合 计 4347239.10 5031602.97
(19) 少数股东权益
单位：元
1999-12-31
资产净值 少数股东投资比例 少数股东权益
深圳精塑电子有限公司
6423357.62 30％ 1927007.29
深圳华强电脑厂有限公司
4899636.16 15％ 734945.43
深圳华强彩电有限公司
8426587.17 15％ 1263913.07
深圳华强联合计算机工程有限公司
17016293.56 10％ 1575133.39
深圳物业管理有限公司
5956007.90 20％ 1191201.58
深圳华强通讯有限公司
18960589.57 10％ 1896058.95
深圳华强智能技术有限公司
17356816.46 30％ 5292575.35
厦门华强三洋有限公司
5871402.63 50％ 2935701.32
重庆华强三洋电器有限公司
7461127.70 40％ 2991153.40
19807689.78
(20) 股本
数量单位:股
本年变动增(减)
1999-1-1 资本公 1999-12-31
积转股
一、未上市流通股份(股)
1.发起人股份 109200000 32760000 141960000
其中:境内法人持有股份 109200000 32760000 141960000
2.内部职工股 46843134 14052939 60896073
尚未流通股份合计 156043134 46812939 202856073
二、已上市流通股份(股)
境内上市人民币普通股 51956866 15587059 67543925
已上市流通股份合计 51956866 15587059 67543925
三、股份总数(股) 208000000 62399998 270399998
根据本公司1999年5月22日股东大会决议,本公司以一九九八年度经审计的资本公积按每10股转增3股的形式转增股本62,399,998股,计人民币62,399,998.00元。转增股本后,本公司股份总额增加至270,399,998股,注册股本增加至人民币270,399,998.00元, 上述实收股本业中国注册会计师验证。
(21)资本公积
合并数
项目 1999-1-1 本年增加 本年减少 1999-12-31
股本溢价
585482520.15 62399998.00 523082522.15
资产评估增值准备
18260409.50 18260409.50
其他资本公积转入
33857.99 33857.99
被投资单位外币资本
(283764.30) 606078.61 (889842.91)
折算差额
合 计 603493023.34 63006076.61 540486946.73
*资本公积中股本溢价本年减少系本公司本年度转增股本(每10股转增3股)。
(22)盈余公积
合并数
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
法定盈余公积
34407822.94 11399465.31 45807288.25
公益金 28272258.11 5698233.11 33970491.22
任意盈余公积 33759.56 33759.56
合 计 62713840.61 17097698.42 79811539.03
(23) 未分配利润
根据本公司董事会决议,建议本公司1999 年度的利润分配预案为:
按1999年度净利润提取法定盈余公积金10％, 提取法定公益金5％,可供股东分配的利润按每股人民币0.10元(含税)派发现金股利
1999-12-31
年初未分配利润 115976016.05
加: 本年净利润 113512558.95
减: 本公司本部提取法定盈余公积金 10972097.49
本公司本部提取法定公益金 5486048.74
子公司提取法定盈余公积金 427367.82
子公司提取法定公益金 212184.37
分配普通股股利 27039999.80
年末未分配利润 185350876.78
上述利润分配事项已纳入本年度会计报表。
(24)主营业务收入及成本
合并数 单位：元
营业收入
行业 1999年度 1998年度
营业成本 营业毛利
1999年度 1998年度 1999年度 1998年度
产品商品销售 777478538.01 1226543087.60 708421235.21 1144693316.37 69057302.80 81849771.23
物业出租及管理 106223721.33 74135156.50
18723469.93 10571402.42 87500251.40 63563754.08
水电费收入 16705430.61 10523215.04
14510583.81 9157730.71 2194846.80 1365484.33
公司内行业间
相互抵减 (66477760.61) (526062985.71) (70302893.05)(526377145.42) 3875132.44 314159.71
合 计 833929929.34 785138473.43
671352395.90 638045304.08 162627533.44 147093169.35
公司数
营业收入
行业 1999年度 1998年度
营业成本 营业毛利
1999年度 1998年度 1999年度 1998年度
物业出租及管理 106223721.33 72041355.34 18723469.93 8785993.01 87500251.40 63255362.33
商品销售 125914897.00
121617247.02 4297649.98
合 计 106223721.33 197956252.34 18723469.93 130403240.03 87500251.40 67553012.31
(25)财务费用
合并数
类别 1999年度 1998年度
利息支出 - 4587969.27
减:利息收入 20561846.24 7699583.62
汇兑损失 21316.04 7203.72
减:汇兑收益
其他 82624.93 60243.89
合 计 (20457905.27) (3044166.74)
本年度财务费用大幅减少主要原因系本公司本年度减少借款且货币资金增加导致利息收入增加。
(26) 投资收益
合并数 单位：元
类 别 1999年度 1998年度
年末调整的被投资公司所有者权益净增(减)
18901689.27 13604597.75
股权转让收益 13257033.64
股权投资差额本年摊销 (3384783.63)
合 计 15516905.64 26861631.39
公司数
类 别 1999年度 1998年度
年末调整的被投资公司所有者权益净增(减)
29762302.73 41918114.41
股权转让收益 13257033.64
股权投资差额本年摊销 (3384783.63)
合 计 26377519.10 55175148.05
(27)营业外收入
合并数 单位：元
主要明细项目 1999年度 1998年度
地产地销销项税额转入 20350657.35 32596884.45
无需支付款项 7167294.66 83290.41
债务重组收益 5577660.22
处理固定资产收益 44810.40 14817391.04
其 他 133341.58 559513.44
合 计 27696103.99 53634739.56
(28)营业外支出
合并数 单位：元
主要明细项目 1999年度 1998年度
地产地销进项税 16966321.87 25675882.22
搬迁补偿 199260.79
债务重组损失 1610628.03
处理固定资产损失 43287.18 118764.25
罚钪С? 484709.96 544193.68
其 他 630635.43 170261.08 合 计 18324215.23 28119729.26 (29)年初未分配利润
根据财政部第35号文, 本公司本年度改变会计政策对坏帐准备及存货跌价准备进行了追溯调整, 影响年初未分配利润计人民币41,431,265.98元。
(30)支付其他与经营活动有关的现金:
主要系本公司与东莞华强三洋电子有限公司、 深圳三洋华强能源有限公司等公司资金往来款项计人民币55,526,337.61元。
6、关联方关系及交易
(1)与本公司存在关联关系的关联方,包括已于附注四1列示的存在控制关系的关联公司及下列存在控制关系的本公司股东和不存在控制关系的关联各方。
1)存在控制关系的本公司股东:
单位：元
拥有本公司
企业名称 注册地址 注册资本 股份比例
与本公 经济性质 法定
主营业务 司关系 或类型 代表人
深圳华强 深圳市深 73,470,000.00 52.5％
集团有限 南中路华
公司 强路口华
强工业区
资产经营,投 母公司 国有 张锦墙
资兴办各类实
业项目,进出
口业务等
2)不存在控制关系的关联方的性质:
企业名称 与本公司关系
东莞华强三洋电子有限公司 本公司股东的合营企业
深圳三洋华强激光电子有限公司 本公司的联营企业
石家庄强龙房地产开发有限公司 本公司的联营企业
深圳三洋华强能源有限公司 本公司的联营企业
沈阳东北轻工华强三洋实业有限公司 本公司之子公司-销售公
司的合营企业
江苏华强三洋电子有限责任公司 本公司之子公司-销售公
司的合营企业
新疆华强三洋电子有限公司 本公司之子公司-销售公
司的合营企业
(2)存在控制关系的关联方本会计期间注册资本没有变化。
(3)存在控制关系的关联方本会计期间所持股份参见附注五20所列境内法人持有股份的变动情况。
(4)关联公司交易事项:
1)采购货物
本公司上年度及本年度向关联方采购货物有关明细资料如下:
企业名称 1999年度 1998年度
东莞华强三洋电子有限公司 331793443.65 121617247.02
2)销售货物
本公司上年及本年度向关联方销售货物有关明细资料如下:
单位：元
企业名称 1999年度 1998年度
金额 占年度销货比例 金额 占年度销货比例
沈阳东北轻工华强三洋实业有限公司
105208015.57 13.53％ 53561352.99 4.37％
石家庄华强三洋电器销售有限公司
24173590.84 3.11％ 7307138.46 0.60％
新疆华强三洋电子有限公司
12463288.34 1.60％ 13476754.27 1.10％
西安华强三洋销售有限责任公司
7284853.97 0.94％ 3961576.07 0.32％
甘肃华强三洋电器销售有限公司
6354280.98 0.82％ 15064658.97 1.23％
深圳华强销售公司昆明分公司
4247251.27 0.55％ 10315050.77 0.84％
深圳华强销售公司普国销售中心
6664613.00 0.86％ 10658435.13 0.87％
武汉深汉华强三洋电器销售有限公司
5310049.02 0.68％ 1874131.62 0.15％
湖南华强三洋销售有限公司
19109403.97 2.46％
江苏华强三洋电子有限公司
29060243.47 3.74％
东莞华强三洋电子有限公司
727410.37 0.09％ 735555.98 0.06％
220603000.80 28.38％116954654.26 9.54％
3)本公司上年度及本年度向关联方提供租赁业务有关明细资料如下:
单位：元
企业名称 1999年度 1998年度
金额 占年度租 金额 占年度租
金收入比例 金收入比例
深圳三洋华强激光电子
有限公司
21420756.20 20.17％ 26804094.71 36.16％
深圳华强集团有限公司
14200000.00 13.37％ 2201775.48 2.97％
35620756.20 33.54％ 29005870.19 39.13％
4)本公司上年度及本年度向关联方提供的水电收入明细资料如下:
单位：元
企业名称 1999年度 1998年度
深圳华强集团有限公司 319138.25 1395003.35
东莞华强三洋电子有限公司 50923.25 1520329.10
370061.50 2915332.45
5)1999年6月23 日本公司之子公司--深圳精塑电子有限公司与本公司母公司--深圳华强集团有限公司签订协议书, 深圳华强集团有限公司同意减免该公司所欠付的厂房租金3,741,952.00元和借款利息2,753,004. 80元,款项金额计人民币6,494,956.80元。 该事项已记入本年度损益,并冲减“其它应付款”项目。
6)1999年3月5日本公司子公司--深圳华强销售公司与东莞华强三洋电子有限公司签订协议书, 东莞华强三洋电子有限公司同意支付促销费用计人民币25,000,000.00元。该事项已记入本年度损益,并冲减“应付帐款”项目。
1999年7月1日本公司公司子公司--深圳华强销售公司与本公司母公司--深圳华强集团有限公司及东莞华强三洋电子有限公司签订协议, 上述两公司同意分别负担500,000.00 美元作为深圳华强销售公司的宣传广告费。该事项已记入本年度损益,款项均已收到。
7)1999年1月1日,本公司与本公司母公司--深圳华强集团有限公司签订协议,该公司原1998 年以实物资产配股方式投入的华强苑D座1-3层物业因未及时交付使用等原因,一次性付给本公司遭受的租金损失计人民币14,200,000.00元。该事项已记入本年度“主营业务收入”项目,款项已收到。
8)1999年11月20日,本公司子公司--深圳华强彩电有限公司与本公司母公司--深圳华强集团有限公司签订协议,为宣传和发展“华强”品牌, 深圳华强集团有限公司同意一次性付给深圳华强彩电有限公司广告宣传、销售推广等费用计人民币8,000,000.00元, 该事项已记入本年度损益,款项已收到。
(5)货币资金:
如附注五.1所示, 截至1999年12月31日, 本公司及本公司子公司存于深圳华强集团有限公司财务资金结算中心存款余额共计折合人民币30,537,525.50元, 利息按银行同期存款利率收取。
(6)关联方应收应付款项金额:
金额 占各项目款项余额比例
项目 1999-12-31 1998-12-31 1999-12-31 1998-12-31
应收帐款
广东粤鹏华强三洋销
售有限公司
1681770.80 2.8％
重庆华强三洋有限公
司成都分公司
427591.10 0.39％
湖南华强三洋销售有限公司
368830.00 0.33％
沈阳东北轻工华强三
洋实业有限公司
7614199.22 6.90％
石家庄华强三洋电器
销售有限公司
1748953.96 1.58％
江苏华强三洋电子有限公司
5120543.67 4.64％
甘肃华强三洋电器销
售有限公司
495924.94 0.82％
新疆华强三洋电子有限公司
124183.94 0.21％
15280117.95 2301879.68 13.84％ 3.83％
其他应收款:
深圳华强集团有限公司
2728514.07 59464496.91 5.83％ 63％
深圳三洋华强能源
有限公司
5222162.97 11.17％
7950677.04 59464496.91 17.00％ 63％
应付帐款:
东莞华强三洋电子
有限公司
139725009.86 17873961.74 78.43％ 10.42％ 7、其他重要事项
上述1999年度公司及合并会计报表和有关附注, 系我们按照《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》和有关规定及补充规定编制。
深圳华强实业股份有限公司
2000年3月24日
深圳华强实业股份有限公司
资产负债表
1999年12月31日
单位:人民币元
项目 合并 母公司
期末数 期初数 期末数 期初数
资产
流动资产:
货币资金
452623573.35 361122096.81 456941209.78 352176197.45
应收票据
18190433.00 62318292.22
应收帐款
110362421.03 60271637.78 42078400.19 45544189.99
其他应收款
46763262.27 94264331.05 164377575.49 182859529.39
减: 坏帐准备
14198108.73 11237439.86 1238831.66 367007.39
应收帐款净额
142927574.57 143298528.97 205217144.02 228036711.99
预付帐款
16343935.07 16507448.19 767532.55
存货
267712810.40 278410867.00
减:存货跌价准备
53848668.08 51511607.86
存货净额
213864142.32 226899259.14
待摊费用
13242857.20 8125749.95 12955.35 27500.25
待处理流动资产净损失
46608.16
流动资产合计
857239123.67 818271375.28 662938841.70 580240409.69
长期投资:
长期股权投资
141789951.78 75421459.38 208079866.23 136904778.87
其中:股权投资差额
25878316.85 25878316.85
长期投资净额
141789951.78 75421459.38 208079866.23 136904778.87
固定资产:
固定资产原价
390980180.38 332167300.30 358939911.75 308121643.00
减: 累计折旧
30348293.75 12334898.68 15887050.52 840602.32
固定资产净值
360631886.63 319832401.62 343052861.23 307281040.68
在建工程
4006451.29 40883578.44 2194581.29 39071708.44
固定资产合计
364638337.92 360715980.06 345247442.52 346352749.12
无形资产及其他资产:
开办费
608649.99 762252.41
长期待摊费用
13857448.16 8569862.26 423333.35
无形资产及其他资产合计
14466098.15 9332114.67 423333.35
资产总计
1378133511.52 1263740929.39 1216266150.45 1063921271.03
负债与股东权益
流动负债:
短期借款
应付票据
26827145.07 25849068.85
应付帐款
178156558.49 171481079.51
预收帐款
24365791.22 13298768.26
应付工资
2717149.00
应付福利费
2472045.14 1233913.78 478510.33 166493.25
应付股利
27134149.65 2712234.20 27134149.65 94149.85
应交税金
(30045671.42) (25197542.28) 6381710.07 6757128.96
其他未交款
43520.95 113000.48 20996.38 57568.10
其他应付款
46258534.00 68358668.07 106086599.02 61106642.41
预提费用
4347239.10 5031602.97 30000.00 1680000.00
流动负债合计
282276461.20 262880793.84 140.131965.45 69861982.57
负债合计
282276461.20 262880793.84 140131965.45 69861982.57
少数股东权益
19807689.78 10677255.55
股东权益:
股本
270399998.00 208000000.00 270399998.00 208000000.00
资本公积
540486946.73 603493023.34 540486946.73 603493023.34
盈余公积
79811539.03 62713840.61 71073047.21 54614900.97
其中: 公益金
33970491.22 28272258.11 21615345.16 26129296.42
未分配利润
185350876.78 115976016.05 194174193.06 127951364.15
股东权益合计
1076049360.54 990182880.00 1076134185.00 994059288.46
负债与股东权益总计
1378133511.52 1263740929.39 1216266150.45 1063921271.03
深圳华强实业股份有限公司
利润及利润分配表
1999年度
单位:人民币元
合并 母公司
项 目 99年度 98年度 99年度 98年度
一、主营业务收入
833929929.34 785138473.43 106223721.33 197956252.34
减: 主营业务成本
671352395.90 638045304.08 18723469.93 130403240.03
主营业务税金及附加
6748081.81 4100258.87 5887675.63 3620206.88
二、主营业务利润
155829451.63 142992910.48 81612575.77 63932805.43
加: 其他业务利润
2124112.68 680227.95
减:存货跌价损失
1922140.31 8706453.82
减:营业费用
31936010.95 24282112.46
管理费用
35804049.30 23113682.09 9686210.11 6846584.13
财务费用
(20457905.27) (3044166.74) (26663954.99) (6625699.57)
三、营业利润
108749269.02 90615056.80 98590320.65 63711920.87
加: 投资收益
15516905.64 26861631.39 26377519.10 55175148.05
营业外收入
27696103.99 53634739.56 95974.34 15225890.47
减: 营业外支出
18324215.23 28119729.26 635170.49 4642.95
四、利润总额
133638063.42 142991698.49 124428643.60 134108316.44
减: 所得税
17087849.03 20259430.86 14707668.66 13901597.76
少数股东损益
3037655.44 2149143.18
五、净利润
113512558.95 120583124.45 109720974.94 120206718.68
加:年初未分配利润
115976016.05 17701313.08 127951364.15 25775653.27
六、可供分配的利润
229488575.00 138284437.53 237672339.09 145982371.95
减: 提取法定公积金
11399465.31 15010625.86 10972097.49 12020671.87
提取法定公益金
5698233.11 7264036.06 5486048.74 6010335.93
七、可供股东分配的利润
212390876.58 116009775.61 221214192.86 127951364.15
减:提取任意公积金 33759.56
已分配普通股股利
27039999.80 27039999.80
八、未分配利润
185350876.78 115976016.05 194174193.06 127951364.15
现金流量表
1999年12月31日
编制单位:深圳华强实业股份有限公司 单位:人民币元
项目 合并 公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 884478706.80 20500000.00
收取的租金 89004595.52 90489106.66
收到的其他与经营活动有关的现金
52329725.48 108962955.42
现金流入小计 1025813027.80 219952062.08
购买商品、接受劳务支付的现金
753530780.22
经营租赁所支付的现金 2751777.83 1894718.35
支付给职工以及为职工支付的现金 31442916.97 6420536.86
实际缴纳的增值税款 9714415.30 177097.41
支付的所得税款 25964514.85 16070786.94
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
8634391.57 7308174.78
支付的其他与经营活动有关的现金 98732335.48 85380105.27
现金流出小计 930771132.22 117251419.61
经营活动产生的现金流量净额 95041895.58 102700642.47
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 79069923.74 74799827.48
分得股利或利润所收到的现金 11530741.55
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额
7600.00
收到的其他与投资活动有关的现金 55541.92
现金流入小计 79133065.66 86330569.03
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
32289180.61 14281651.07
权益性投资所支付的现金 52765088.00 69984578.00
现金流出小计 85054268.61 84266229.07
投资活动产生的现金流量净额 (5921202.95) 2064339.96
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金 4900000.00
借款所收到的现金
现金流入小计 4900000.00
子公司支付少数股东的股利 2518084.35
现金流出小计 2518084.35
筹资活动产生的现金流量净额 2381915.65
四、汇率变动对现金的影响 (1131.74) 29.90
五、现金及现金等价物净增加额 91501476.54 104765012.33
附注:
项目
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
2、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 113512558.95 109720974.94
加:少数股东损益 3037655.44
计提的坏帐准备或转销的坏帐 2960668.87 871824.27
固定资产折旧 19013157.10 15046448.20
开办费及长期待摊费用摊销 4019091.42 423333.35
待摊费用减少(减:增加) (5117107.25) 14544.90
预提费用增加(减:减少) (684363.87) (1650000.00)
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减:收益) (1523.22)
投资损失(减:收益) (15516905.64) (26377519.10)
存货的减少(减:增加) 13035116.82
经营性应收项目的减少(减:增加) (41792568.82) (40228947.17)
经营性应付项目的增加(减:减少) 2576115.78 44879983.08
经营活动产生的现金流量净额 95041895.58 102700642.47
3、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 452623573.35 456941209.78
减:货币资金的期初余额 361122096.81 352176197.45
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 91501476.54 104765012.33
