深圳华强实业股份有限公司2001年年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈诉或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 沪江德勤会计师事务所为本公司出具了有解释性说明的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 因工作原因，公司董事朱龙生未参加本次审议2001 年年度报告的董事会会议，也未委托其他董事代为出席。 一、公司基本情况简介 1、公司中文名称：深圳华强实业股份有限公司 公司英文名称；SHENZHEN HUAQIANG INDUSTRY CO., LTD. 2、公司法定代表人：梁光伟 3、公司董事会秘书：周红斌 联系地址：深圳市深南中路华强路口深圳华强实业股份有限公司 联系电话：0755-3216296 传真：0755-3368414 电子信箱：zhbin@szhq.com 证券事务代表：黄志敏 联系电话：0755-3365354—419 传真：0755-3368414 电子信箱：hzmin@szhq.com 4、公司注册及办公地址：深圳市深南中路华强路口 邮政编码：518043 电子信箱：szhqsygf@public.szptt.net.cn 5、公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年报备置地点：深圳市深南中路华强路口公司总部七楼办公室 6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：深圳华强 股票代码：000062 7、公司首次注册登记日期、地点：深圳市深南中路华强路口 企业法人营业执照注册号：4403011000838 国税务登记号：440301192255939 地税务登记号：440304192255939 公司聘请的会计师事务所名称：沪江德勤会计师事务所 公司聘请的会计师事务所办公地址：上海市黄埔路99 号上海滩国际大厦16楼 二、会计数据和业务数据摘要 1、公司本年度主要利润指标情况 指标项目 金额（元） 利润总额 64,095,135 净利润 64,132,040 扣除非经常性损益后的净利润 62,531,884 主营业务利润 70,813,007 其他业务利润 -4,087,508 营业利润 53,223,550 投资收益 11,422,611 补贴收入 __ 营业外收支净额 -551,026 经营活动产生的现金流量净额 65,654,295 现金及现金等价物净增减额 485,831,306 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额（元） （1）股权转让收益 2,430,000 （2）处理固定资产收益 38,272 （3）其他收益 34,292 （4）处理固定资产损失 115,853 （5）存货盘亏 421,662 （6）其他支出 364,893 2、公司近三年的主要会计数据和财务指标 项目 2001年 2000年 主营业务收入（元） 286,420,091 468,814,876.97 净利润（元） 64,132,040 97,845,614.63 总资产（元） 1,286,404,559 1,264,706,635.81 股东权益（元） 1,182,176,037 1,145,083,996.50 每股收益（元/股）（摊薄） 0.24 0.3619 每股净资产（元/股） 4.37 4.23 调整后的每股净资产（元） 4.369 4.21 每股经营活动产生的现金流 量净额（元） 0.24 0.62 净资产收益率（%）（摊薄） 5.42 8.54 净资产收益率（%）（加权） 5.45 8.71 项目 1999年 主营业务收入（元） 833,929,929.34 净利润（元） 113,512,558.95 总资产（元） 1,378,133,511.52 股东权益（元） 1,076,049,360.54 每股收益（元/股）（摊薄） 0.42 每股净资产（元/股） 3.98 调整后的每股净资产（元） 3.88 每股经营活动产生的现金流量净额（元） 0.35 净资产收益率（%）（摊薄） 10.55 净资产收益率（%）（加权） 10.99 注：按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9号）》要求计算净资产收益率和每股收益。 利润及利润分配表附表 净资产收益率（%） 项目 金额（元） 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 70,813,007 5.99 6.02 营业利润 53,223,550 4.50 4.52 净利润 64,132,040 5.42 5.45 扣除非经常性损 62,531,884 5.29 5.32 益后的净利润 利润及利润分配表附表 每股收益（元/股） 项目 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.26 0.26 营业利润 0.20 0.20 净利润 0.24 0.24 扣除非经常性损 0.23 0.23 益后的净利润 3、报告期内股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 270,399,998 540,480,617 55,389,087 本期增加 — — 6,514,027 本期减少 — — 1,172,907 期末数 270,399,998 540,480,617 60,730,207 变动原因 — — 本期增加 系按规定 计提本年 法定盈余 公积； 本 期减少系 出售子公 司股权转 出 项目 法定公益金 未分配利润 股东权益 期初数 38,744,510 240,069,785 1,145,083,997 本期增加 3,257,013 29,080,360 38,851,400 本期减少 586,453 — 1,759,360 期末数 41,415,070 269,150,145 1,182,176,037 变动原因 本期增加 本期增加系 系按规定 本年实现净 计提本年 利润所致 法定公益 金, 本期 减少系出 售子公司 股权转出 三、股本变动及股东情况 （一）公司股份变动情况表 期初数 期末数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 141,960,000 141,960,000 其中：国家拥有股份 141,960,000 141,960,000 2、内部职工股（高管股） 418,477 418,477 尚未流通股份合计 142,378,477 142,378,477 二、已流通股份 1、境内上市人民币普通股 128,021,521 128,021,521 已流通股份合计 128,021,521 128,021,521 三、股份总数 270,399,998 270,399,998 （二）股票发行与上市情况 1、1999 年5 月26 日，公司实施1998 年度分配方案，以1998 年末总股本208,000,000 股计，用资本公积金转增股本向全体股东每10 股转增3 股，共转增62,400,000 股。转增后，公司总股本增至270，399，998 股。 2、根据中国证券监督管理委员会证监发字[1997]16号文，本公司内部职工股已全部于2000年1月21日上市流通。流通后，公司总股本不变，已流通股份增至128,021,521股。 （三）股东情况介绍 1、截止2001 年12 月31 日，公司股东总数为70205 户。 2、前10 名股东持股情况 股东姓名 期末持股数 年内股份增 持股占总股 减变动（ + 份比例（%） —） 深圳华强集 141,960,000 0 52.5 团有限公司 联合证券有 6,958,350 +213,559 2.573 限责任公司 杨伟 310,000 0.115 陈永祥 277,700 0 0.103 陈丹 253,390 0.094 吕苏华 216,000 0 0.080 邓珠屏 200,700 0.074 普丰证券投 185,966 -1,618 0.069 资基金 石达 151,800 0.056 李玉清 147,000 0.054 股东姓名 股份性质 所持股份质 押或冻结情 况 深圳华强集 国有股 无 团有限公司 联合证券有 社会公众股 无 限责任公司 杨伟 社会公众股 陈永祥 社会公众股 陈丹 社会公众股 吕苏华 社会公众股 邓珠屏 社会公众股 普丰证券投 社会公众股 资基金 石达 社会公众股 李玉清 社会公众股 3、本公司的控股股东是深圳华强集团有限公司，其法人代表是张锦墙，该公司成立于1979年，注册资本7347万元，经营范围为投资兴办各类实业项目、家用电子产品、通讯设备、电子元件、房地产单项开发以及国内商业、物资供销业等。该公司是广东省政府直属国有独资的有限责任公司，是国家授权投资机构和国有资产投资主体，为本公司的国有股持股单位。 四、公司董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、基本情况 姓名 性 年 职务 任期起止日 年初持 别 龄 期 股数量 （股） 梁光伟 男 38 董事长 2000.5-2003.5 42588 方德厚 男 37 董事总经 2000.5-2003.5 35152 理 鞠耀明 男 39 董事 2000.5-2003.5 49584 李明 男 45 董事 2001.5-2003.5 0 巫龙华 男 39 董事 2001.5-2003.5 0 朱龙生 男 36 董事 2000.5-2003.5 37180 副总 周红斌 女 34 副总、董 2001.7-2003.5 7605 秘 高柱荣 男 58 监事长 2000.5-2003.5 40898 向彦莉 女 44 监事 2000.5-2003.5 0 张瑞燕 男 33 监事 2001.9-2003.5 0 姓名 年末持 股份增 在股东 股数量 减变动 单位任 （股） 量（股） 职情况 梁光伟 42588 0 董事、 总经理 方德厚 35152 0 无任职 鞠耀明 49584 0 董事、 副总 李明 0 0 无任职 巫龙华 0 0 无任职 朱龙生 37180 0 董事、 周红斌 7605 0 无任职 高柱荣 40898 0 党委副 书记 向彦莉 0 0 资产管 理部部 长 张瑞燕 0 0 无任职 2、年度报酬情况 目前，董事、监事及高管人员的薪酬根据公司的劳动人事工资制度确定。公司正在着手建立董事、监事及高管人员的绩效考核评价体系， 公司所有董事均不在本公司领取薪酬，在本公司领薪的现任监事和高级管理人员2001 年度报酬总额为35.2 万元人民币，其中两名高级管理人员的报酬总额为28 万元人民币。 报告期内，共有7 人不在本公司领薪，其中梁光伟、朱龙生、高柱荣、向彦莉在控股股东单位领薪，鞠耀明、李明、巫龙华在其他关联单位领取报酬及津贴。 3、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 经2001 年4 月6 日召开的2000 年年度股东大会讨论，审议通过了《关于增选公司董事的议案》，选举李明先生、巫龙华先生为公司第三届董事会董事。 经公司2001 年7 月4 日召开的董事会会议讨论审议，同意梁光伟先生不再兼任公司总经理，鞠耀明、朱龙生不再兼任公司副总经理，方德厚不再兼任董事会秘书；聘请方德厚先生任公司总经理，周红斌女士任公司副总经理兼董事会秘书。 经公司2001 年7 月4 日召开的监事会会议讨论通过，同意周红斌女士不再担任公司监事。 经公司2001 年9 月24 日董事会会议及监事会会议讨论，并经2002 年1 月30 日召开的2002 年度第一次临时股东大会审议，同意张锦墙、李烈崇、谢芳谷不再兼任公司董事，董事会选举梁光伟担任公司董事长；同意潘家常辞去监事职务。 经公司2001 年职工代表大会审议通过，同意李国洪辞去职工代表监事职务，选举张瑞燕担任本公司第三届监事会职工代表监事。 （二）公司员工情况 截止2001 年末，公司共有在职员工5220 人，其中生产人员4975 名，财务人员17 名，技术人员176 名、销售人员13 名，行政人员37 名。本科以上158人，有初级职称以上198 人，退休职工41 人。 五、公司治理结构 （一）本报告期内，公司能够严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及相关法律法规的要求依法规范运作，不断完善公司法人治理结构。具体包括，公司股东大会的召集、召开及表决程序均能遵守《公司法》、《公司章程》及相关法律法规要求，确保了所有股东特别是中小股东享有平等地位，能够充分行使自己的权利；本公司控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营的情况。公司董事会、监事会和内部机构独立运作；关于董事和董事会，公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，公司董事会人数和人员均符合法律法规的要求，公司各位董事能够积极参加有关培训，了解作为董事的权利、义务和责任，并能够维护公司和全体股东的最大利益，坚持诚信、勤勉的原则履行其职责；公司监事会人员和人数符合法律法规的要求，公司监事能够认真履行自己的职责，对公司经营活动和重大决策以及董事、经理履行职责的合法合规性进行监督；在信息披露方面，公司能够按照法律法规和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等获得信息的机会。 比照《上市公司治理准则》，公司需按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》要求，尽快建立独立董事制度，聘任适当的人员担任独立董事，保证其有效行使职权，充分发挥独立董事的作用；需尽快建立完善公正、高效的董事、监事、经理人员的绩效评价体系和激励约束机制；需尽快按照有关法律法规的规定，修改《公司章程》部分条款，并尽快推出《董事会议事规则》和《经理工作细则》，经股东大会批准后实施，促使公司法人治理结构的进一步规范。 （二）公司已做到了和控股股东在业务、人员、资产、机构、财务的“五分开”，具体表现如下： 1、公司业务活动独立，拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，独立的采购和销售系统。在日常的经营活动中，与控股股东没有同业竞争。 2、在人员方面，我公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立。高管人员全部在公司领薪，且均未在股东单位及关联单位担任除董事以外的重要职务。 3、我公司资产完整、独立，没有与控股股东合用资产或控股股东占用本公司资产的情况。 4、公司组织机构健全，根据经营发展需要，设置了办公室、投资部、证券部、财务部等职能机构，完全独立于控股股东， 5、公司财务完全独立。公司设有独立的财务部门，配备专职财务人员，并建立了独立的财务核算体系，制定了规范的财务会计制度和对子公司的财务管理制度。公司在银行开有独立的银行帐户，资金调拨完全依照资金管理制度严格审批。 六、股东大会情况简介 报告期内，公司共召开股东大会一次。 2001 年3 月24 日，公司在《证券时报》上刊登了《深圳华强实业股份有限公司召开2000 年年度股东大会的通知》，并按期于2001 年4 月25 日上午在公司总部会议室召开了本次股东大会。出席本次会议的股东和委托代理人共25人，代表股份142,518,277 股，占总股本的52.71%，符合《公司法》和本公司《章程》的规定。会议审议并通过了以下议案： 1、《公司2000 年度董事会工作报告》 2、《公司2000 年度监事会工作报告》 3、《公司2000 年度财务决算报告》 4、《公司2000 年度利润分配预案及2001 年利润分配政策》 5、《关于修改公司章程的议案及授权董事会修订公司章程的议案》 6、《关于增选公司董事的议案》 本次股东大会选举了李明、巫龙华为公司第三届董事会董事。 北京金诚律师事务所贺宝银律师对本次股东大会进行了现场见证。本次股东大会的决议公告及《法律意见书》刊登在2001 年4 月26 日的《证券时报》上。 七、董事会报告 （一）公司经营情况 1、主营业务范围及其经营情况 公司的主营业务范围包括计算机软硬件、信息系统集成、高科技娱乐产品、网络通信产品、家电产品的开发、生产及销售、自有物业开发管理等业务，涉及行业有家电及电子元器件产业、信息产业和物业开发及管理。2001 年实现主营业务收入28,642 万元，利润总额6,409.5，净利润6,413 万元。 报告期内公司主营业务收入及主营业务利润的构成情况如下： 行业 2001年度主营业务收入 2001年度主营业务利润 金额（万元） 比例（%） 金额（万元） 比例（%） 家电及电子元器 3,665 12.80 -600 -8.47 件产业 信息产业 14,000 48.88 1,340 18.93 物业开发及管理 10,977 38.32 6,341 89.54 2、公司主营业务介绍 （1）家电及电子元器件产业。家电产业包括开发、生产和销售“华强牌”彩电系列产品等。受彩电行业竞争激烈、全行业不景气影响，近两年彩电产品持续降价。本年度公司继续对彩电业务进行调整，压缩产量，降低库存，并已减少对彩电项目的持股比例，逐渐淡出该行业；电子元器件产业主要包括激光头系列产品。本公司在深圳市梅林建立的华强梅林高科技工业园区已成为世界上最大的激光头生产基地，公司也连年成为深圳市出口大户。 （2）信息产业是本公司重点发展的产业。业务包括网络通信设备、无线数字通讯产品及应用系统、信息化系统集成、数字电影与数字视频技术、高科技游乐系统、计算机虚拟与仿真技术、智能网络安全技术工程等应用软件。公司已在这些领域内的多个方面形成了独特的技术优势、市场优势和良好的产业化基础，部分产品已走向国际市场。 （3）物业方面，公司在深圳市商业黄金路段成功创办了大型华强电子市场——华强电子世界，主要经营包括计算机、通信、网络产品及其他现代电子产品的元器件、部件、配件、整机及系统等，是集信息、技术、商品和服务于一体的大型综合性电子专业市场。 3、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)2001 年，公司控股40%的深圳三洋华强激光电子有限公司在国际经济形势变化、世界经济发展趋缓、尤其是在国际IT 行业发展不景气的条件下，坚持以强化管理为中心，努力探索各种增收节支的办法尽量减少损失。2001 年全年该公司生产各类激光头3,159 万只、CD 机芯1,968 万套、CD—R/W 61 万部，实现净利润2,443 万元人民币。 （2）深圳华强信息产业有限公司，本公司持有40%股份。2001 年，该公司成功研制的“GPS、GSM、寻呼和Internet 四网合一”的移动通信定位调度终端产品在市场开拓方面上取得了良好进展，在国内市场已逐渐被接受和认可，市场前景看好；该公司在数字电影与数字视频技术、高科技游乐系统、计算机虚拟与仿真技术方面，自主开发了一系列产品，在国内同行业中处于一流水平。2001 年，该公司实现销售收入8,576 万元，净利润122 万元。 （3）深圳华强联合计算机工程有限公司，本公司持有90%股份。在积极拓展营销网络、保持传统的大客户业务的同时，继续发展高新技术项目，在网络安全产品方面，又开发出了华强牌“黑客入侵检测系统”等产品。该公司全年实现销售收入14,000 万元，净利润146.87 万元。 （4）深圳华强物业管理有限公司，本公司持有80%股份。2001 年，公司继续以提供优质服务为核心，积极做好物业配套和维护工作，改善物业环境；强化管理，全面推行ISO9002 质量认证体系，使公司的管理更加规范化、制度化和科学化。该公司全年实现销售收入2,287 万元，净利润69 万元。 4、主要供应商、客户情况 报告期内公司向前五名供应商的合计采购金额为8,474.77 万元，占年度采购总额的58.60%； 报告期内公司向前五名客户的销售额为13,144.8 万元，占年度销售总额的46%； 5、在经营中出现的困难及解决方案 2001 年，公司经营活动主要面临以下困难： （1）彩电市场的激烈竞争，使得产品不断更新的同时价格持续降低，经营仍然受到诸多不利因素的影响。产业调整已刻不容缓。 （2）电子元器件的生产受国际经济形势变化、世界经济增长趋缓的影响，定单大幅下降，库存增加，生产受到了严重影响。同时国际市场竞争加剧，价格也不断下降。 （3）信息产业中，尽管公司在无线数字通讯、智能游乐等方面都有自己独特的技术领先优势和市场领先优势，但上述产品距产业化、规模化还有一定差距，市场成熟尚需时日，导致公司在该产业上规模、效益增长较缓慢。 针对以上困难，公司重点采取了以下措施： （1）推进彩电公司重组，降低本公司对其持股比例，逐渐淡出彩电行业； （2）加快设备内置化进程，加强设备与消耗品管理，降低生产成本，控制费用开支。并淘汰技术含量低、市场竞争力弱的产品，不断引进技术含量高、有市场竞争力的产品，从而确保在市场回升时迅速赢得机会，稳步发展。目前随着国际电子元器件市场恢复性上涨，本公司的生产和经营已完全正常。 （3）继续加大研发投入，增加投资力度，同时对该产业的业务重新整合，确定发展重点，开拓市场，努力促使公司形成自己的独特优势，提高竞争力，并大力推进产业化进程。 （二）公司投资情况 1、我公司于1998 年配股募集资金2.2 亿元人民币，已于2000 年6 月30日前全部使用完毕，本报告期内没有用募集资金进行投资的项目。 2、报告期内，公司没有用非募集资金投资的项目。 （三）公司财务状况及经营情况 1、公司财务状况 2001年度（万元） 2000年度（万元） 增长率（%） 总资产 128,640 126,470 1.72 长期负债 _ _ _ 股东权益 118,218 114,508 3.24 主营业务利润 7,081 7,177 -1.34 净利润 6,413 9,785 -34.46 2、增减变动主要原因说明 （1）总资产增长1.72%主要系本年度股东权益增加所致； （2）股东权益增长3.24 本年实现利润所致； （3）主营业务利润下降1.34 润下降34.46%主要是由于收缩彩电行业，处理积压库存等所致。 （四）本报告期，沪江德勤会计师事务所为我公司出具了有解释性说明的无保留意见的审计报告，本公司董事会说明如下： 1、会计报表附注38 条(5)(a)所述，报告期内本公司向关联方深圳华强集团有限公司采购货物4746 万元人民币系因本公司的控股子公司深圳华强联合计算机工程有限公司通过华强集团有限公司为其代理进口所致，实际为深圳华强联合计算机工程有限公司从国外公司采购货物。其中代理费按0.2%收取共计9.5万元。 2、会计报表附注38 条(5)(b)所述公司与关联方之间的资金融通，其中与华强集团有限公司的资金融通系2001 年本公司为深圳华强信息产业有限公司垫付流动资金所致,该事项已在2000 年年度报告和2001 年中期报告中予以披露。且根据深圳证管办深证办发字[2001]488 号文要求，该公司已于2001 年12 月25日将该笔资金全部归还了我公司并已公告；与深圳三洋能源有限公司和石家庄强龙房地产开发有限公司的资金融通均为2000 年本公司和其他方股东共同为其垫付流动资金所致，均已在2000 年年度报告和2001 年中期报告中予以披露。且截止报告期末，深圳三洋华强能源有限公司的借款余额为零。 3、报告期内，公司向关联方深圳华强集团有限公司提供物业租赁业务，收取租金248 万元；向深圳三洋华强激光电子有限公司提供物业租赁业务，共收取资金1628 万元。公司还向关联方深圳华强集团有限公司、深圳华强智能技术有限公司、深圳华强通讯有限根据公司、深圳华强房地产开发公司、深圳华强三洋技术设计公司、东莞华强三洋电子有限公司共收取水电费76.4 万元人民币。公司董事会认为，上述租金及水电费均为按市场价收取，交易是公允的。 为此，公司董事会认为，2001 年度发生的上述所有关联交易均是公平的，无损害上市公司利益的情况。沪江德勤会计师事务所出具的解释性说明意见所涉及的内容对本公司报告期内的财务状况和经营成果无任何影响。 （五）2002 年业务发展计划 2002 年是本公司调整产业结构、继续加大力度发展信息产业关键的一年，将重点做好以下几方面工作： 1、信息产业方面，加大投入，将信息产业作为公司重点发展的业务。继续以市场为导向，积极开发新产品，以满足市场需求。公司将在现有基础上进行GPS/GSM 高端的研制和生产，提前进行CDMA/GPS 产品、基站定位等产品的开发，提高生产能力和工艺水平，达到产业化的要求，力争成为大规模车载终端的生产商和销售商；在智能化游乐领域方面，今年工作的重点是控制领域的仿真技术、计算机数字影像播放技术、立体交互技术和系统集成技术的进一步产品化，并同时推进国内、国外两个市场上业务。网络安全产品、网络通信设备等业务的重点是做好市场开拓。 2、激光头产品方面，尽管2001 年前三个季度激光头的生产经营大受影响，但自第四季度开始，受国际经济环境趋于好转影响，激光头市场又出现恢复性上涨，公司的激光头生产任务饱满，供不应求。2002 年，公司仍将继续导入新产品的试制和生产，如HD8 超薄型DVD 激光头、DVD 一体化机芯、DVD 刻录整机等产品，进一步提高DVD 产品的比例。同时，继续加大机械电器设备内置化力度，不断降低成本，强化管理、狠抓产品质量，进一步巩固公司的优势地位。 3、物业方面，强化对华强电子世界物业管理，继续改善物业环境和配套设施条件，提升服务档次，以优质的服务、良好的环境吸引租户，最大限度地提高出租率。强化管理，确保收益。 4、公司还将积极寻找新的投资机会，稳步扩张，以利公司长远发展的需要。公司还计划组建创新投资公司，通过创新投资公司直接投资高新技术产业和其他有发展空间的新兴产业，并开展资产管理、企业托管方面的业务，从而通过产业投资、资本运做、服务等多种方式获得投资回报。 5、2002 年，公司将继续强化管理，不断完善法人治理结构，规范运作。并建立独立董事制度。 （六）董事会日常工作情况 1、董事会会议的召开情况 （1）公司于2001 年3 月22 日在公司会议室召开董事会，审议通过公司2000年度总经理报告；审议通过2000 年度董事会工作报告；审议通过公司2000 年年度报告正文及摘要；通过2000 年年度财务决算报告；审议通过2000 年利润分配预案及2001 年利润分配政策；审议通过关于增选公司董事的议案；审议通过关于修改公司章程的议案；审议通过召开2000 年年度股东大会的议案。 该董事会决议公告刊登在2001 年3 月24 日的《证券时报》上。 （2）公司于2001 年6 月8 日在公司会议室召开董事会，根据《公司法》、《证券法》、《上市公司新股发行管理办法》和证监会《关于做好上市公司新股发行工作的通知》等相关法律法规，结合公司实际情况进行了认真对照检查，认为公司2000 年度配股申请符合有关上市公司申请配股的条件，具备配股资格。 该董事会决议公告刊登在2001 年6 月9 日的《证券时报》上。 （3）公司于2001 年7 月4 日在公司会议室召开董事会，会议审议通过了公司部分董事及高管人员变动的议案，具体如下：聘请方德厚任公司总经理，其不再兼任公司董事会秘书；聘请周红斌任公司副总经理，兼任公司董事会秘书；聘请王学军任公司总经理助理；梁光伟不再兼任公司总经理；鞠耀明、朱龙生不再兼任公司副总经理。 该董事会决议公告刊登在2001 年7 月5 日的《证券时报》上。 （4）公司于2001 年8 月20 日在公司总部会议室召开董事会，审议通过了《公司2001 年中期报告》和2001 年中期利润分配和公积金转增股本的预案。 该董事会决议刊登在2001 年月21 日的《证券时报》上。 （5）公司于2001 年9 月24 日在公司会议室召开董事会，通过以下决议：同意张锦墙不再兼任公司董事长，选举梁光伟担任公司董事长；同意张锦墙、李烈崇、谢芳谷不再兼任公司董事；就中国证监会深圳特派办在公司巡检过程中发现的问题，通过了相应的整改报告。 该董事会决议公告刊登在2001 年9 月26 日的《证券时报》上。 （6）公司于2001 年10 月31 日在公司总部会议室召开董事会，决定放弃公司2000 年度配股的申请。 该董事会决议公告刊登在2001 年11 月1 日的《证券时报》上。 （7）公司于2001 年12 月28 日在公司会议室召开董事会，审议通过了关于变更会计师事务所的决议；审议通过了召开《2002 年第一次临时股东大会》的议案。 该董事会决议公告刊登在2001 年12 月29 日的《证券时报》上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会认真执行2000 年年度股东大会的决议，于2001 年6 月27 日实施了2000 年利润分配方案： 根据中天勤会计师事务所出具的审计报告，2000 年度公司实现净利润97,845,614.63 元，提取10%法定公积金，提取5%法定公益金，加上年初未分配利润，可供股东分配的利润为283,180,815.90 元。2000 年度公司利润分配预案为：以2000 年末公司总股本270，399，998 股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00 元（含税），派送后，公司期末未分配利润为240,069,784.59元。 3、2001 年度利润分配预案 根据沪江德勤会计师事务所出具的审计报告，2001 年度公司实现净利润提取10%法定公积金，提取5%法定公益金后，加上年初未分配利润，可供股东分配的利润为296,190,145 元。2001 年度公司利润分配预案为：以2001年末公司总股本270，399，998 股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利1.00 元（含税），派送后，公司期末未分配利润为269,150,145 元。 本利润分配方案完全符合公司董事会在审议2000 年度报告时预计的2001 年度利润分配政策。 八、监事会报告 （一）监事会会议的召开情况 1、公司于2001 年3 月22 日在公司会议室召开监事会会议，审议通过了公司2000 年度监事会工作报告；审议通过了公司2000 年年度报告及摘要；审议通过了公司2000 年度利润分配预案及2001 年利润分配政策。 该监事会决议公告刊登在2001 年3 月24 日的《证券时报》上。 2、公司于2001 年7 月4 日在公司会议室召开监事会会议，审议通过周红斌不再担任监事职务的议案。 该监事会决议刊登在2001 年7 月5 日的《证券时报》上。 3、公司于2001 年8 月20 日在公司会议室召开监事会会议，审议通过了公司2001 年中期报告及摘要；审议通过了公司2001 年中期利润分配和公积金转增股本的议案。 该监事会决议公告刊登在2001 年8 月21 日的《证券时报》上。 4、公司于2001 年9 月24 日在公司会议室召开监事会会议，审议通过了潘家常辞去公司监事职务的议案。 该监事会决议刊登在2001 年9 月26 日的《证券时报》上。 （二）监事会对公司2001 年度有关事项的的独立意见 报告期内，公司监事会能够严格按照《公司法》、《公司章程》的要求，通过列席每次董事会、股东大会、定期查看公司财务报表、相关资料等方式了解公司经营运做情况，能够认真履行其监督、检查的职能。现对报告期内公司的有关事项发表独立意见如下： 1、2001 年，公司董事会及经营班子能够严格按照国家相关法律法规规范运做，建立了较为完善的内控制度，各项决策完全合法。公司董事、经理及其他高管人员在执行公司职务时没有发现违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 2、通过认真查阅公司会计报告和各种财务文件，监事会认为，公司财务管理规范，制度完善，没有公司资产被非法占用和流失的情况。对于会计师事务所出具的审计报告，公司监事会认为公司的会计报表真实公允地表达了2001 年的财务状况和经营成果，符合《中华人民共和国会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定。针对其出具的解释性说明意见所涉及的事项，公司监事会认为董事会对此所作的说明完全符合公司实际情况，是客观公正的。 3、公司98 年配股募集的2.2 亿元资金已全部用完，实际投入项目与承诺投入项目一致，没有变更。 4、本报告期，公司将持有的深圳华强彩电有限公司50%股权以243 万元人民币的价格转让给关志超等自然人，转让后，公司对深圳华强彩电有限公司的股权比例减少至35%。该股权交易价格合理，没有发现内幕交易，无损害股东的权益或造成公司资产流失的情况。 5、公司关联交易均以市场价格为基础，交易公平合理，没有发现损害上市公司利益的行为。 九、重要事项 （一）报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项； （二）报告期内，公司将持有的深圳华强彩电有限公司50%股权以243 万元人民币的价格转让给关志超等自然人，转让后，公司对深圳华强彩电有限公司的股权比例减少至35%。 （三）重大关联交易 1、购销商品、提供劳务发生的关联交易。 （1）报告期内，公司通过深圳华强集团有限公司代理进口采购货物47,463,581 万元人民币； （2）报告期内，公司向关联方深圳华强集团有限公司提供物业租赁，收取租金2,486,650 万元；向深圳三洋华强激光电子有限公司提供物业租赁，共收取租金16,280,171 万元。公司董事会认为，上述租金均为按市场价收取。 （3）报告期内，公司向关联方深圳华强集团有限公司、深圳华强智能技术有限公司、深圳华强通讯有限根据公司、深圳华强房地产开发有限公司、深圳华强三洋技术设计有限公司、东莞华强三洋电子有限公司共收取水电费764,084万元人民币。 2、报告期内公司无资产、股权转让发生的关联交易。 3、报告期，公司为关联方深圳华强信息产业有限公司垫付流动资金3.275亿元人民币。根据深圳证管办深证办发字[2001]488 号文要求，该公司已于2001年12 月25 日将该笔资金全部归还了我公司。 报告期内，公司与关联方存在的债权、债务如下： 科目 关联方名称 年末数（ 人民币元） 其他应收款 深圳华强彩电有限公司 11,817,687 部归还 石家庄强龙房地产有限公司 2,000,000 合计 13,817,687 其他应付款 深圳华强通讯有限公司 12,623,503 深圳三洋华强能源有限公司 15,512,056 深圳三洋华强激光有限公司 630,538 石家庄强龙房地产有限公司 1,000,044 深圳华强集团有限公司 224,751 深圳华强彩电有限公司 3,874,000 应付帐款 东莞华强三洋电子有限公司 9,118,929 合计 42,983,821 科目 备注 其他应收款 已于2002.年1 月全 部归还 各方股东按比例为其 垫付流动资金 合计 其他应付款 均为上述关联方存放 于本公司结算中心的 款项。 应付帐款 合计 4、报告期内本公司无重大担保、租赁经营、委托经营等合同。 5、承诺事项 公司2000 年度报告制定的2001 年度利润分配政策与2001 年度实际的利润分配政策完全一致。 6、公司于2001 年12 月29 日在《证券时报》上刊登董事会决议公告，鉴于公司原聘请的中天勤会计师事务所拟被撤销执业资格，公司董事会决定改聘沪江德勤会计师事务所为公司财务审计单位。该决议已于2002 年1 月30 日召开的2002 年度第一次临时股东大会上获得通过。该股东大会决议公告已刊登在2002 年1 月31 日的《证券时报》上。 公司近两年支付会计师事务所的报酬如下： 财务审计费 其他 备注 2001年度 30万元 0 年报审计费 2000年度 31.5万元 0 年报审计费 注：上述审计费用均未承担差旅费等其他费用。 7、报告期内，本公司、公司董事会及董事从未有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、深交所公开谴责的情形。 2001 年7 月9 日至7 月13 日，中国证监会深圳特派办对我公司进行了巡回检查，并于2001 年8 月6 日出具了《整改通知书》。接到整改通知后，公司非常重视，立即组织全体董事、监事和高管人员对《整改通知书》进行了认真学习，并对照《公司法》、《证券法》、《公司章程》等法律法规和中国证监、证券交易所等有关规定，针对《整改通知书》中的相关问题逐条进行了检查，并制订了整改方案和实施措施。该《整改报告》已刊登在2001 年9 月26 日的《证券时报》上。 8、根据《证券法》第六十二条和《公开发行股票公司信息披露实施细则》第十七条，公司的重要事项还有：报告期内，公司调整了部分董事、监事和高级管理人员，公司董事长也发生了变动。以上人员变动的董事会决议公告、监事会决议公告、股东大会决议公告分别刊登在2001 年7 月5 的《证券时报》、2001年9 月26 日的《证券时报》、2002 年1 月31 日的《证券时报》上。 9、公司分别于2001 年10 月11 日和2001 年11 月1 日在《证券时报》上刊登公告，鉴于公司未在2000 年10 月9 日召开的股东大会通过的《公司2000年度配股预案》的有效期内完成有关配股工作，董事会决定放弃本次配股申请，且在年度内不再提出新的融资议案。 10、中国加入WTO 对公司的影响 就本公司的电子元器件产业而言，因为我们的产品在入世之前就已经参与了国际竞争，在国际同类产品市场已经占驻了一定的市场份额，因此加入WTO对其冲击应是较小的；同时，原材料进口关税的进一步调低，将大大降低公司的采购成本，有利于公司长远发展。 对公司信息产业来说，尽管会有大批规模庞大、实力强劲的国际公司进入中国市场从而对公司产品形成威胁，但在该领域公司已积累了丰富的销售经验，初步构建了全国性的销售网络，并形成了独特的技术优势，加之对中国国情的把握、客户需求的了解以及客户文化上沟通等方面的优势，加入WTO 后，公司将进一步学习国外先进的技术和管理经验，创造和发挥自己的优势，不断增加公司的竞争力。 十、财务报告 （一）审计报告 公司本年度的财务报告经沪江德勤会计师事务所审计，出具了有解释性说明的无保留意见的审计报告。 德师报(审)字(02)第201 号 深圳华强实业股份有限公司全体股东: 我们接受委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日公司及合并的资产负债表及2001年度公司及合并的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》及《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日公司及合并的财务状况及2001 年度公司及合并的经营成果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 我们注意到，如会计报表附注38 所列，贵公司于本年度与关联方发生了多项关联交易。 沪江德勤会计师事务所 中国注册会计师 胡凡 中国注册会计师 吴辉 中国·上海 2002 年3 月26 日 资产负债表 2001年12月31日 编制单位：深圳华强实业股份有限公司 单位:人民币元 资产 附注 合并年末数 合并年初数 流动资产: 货币资金 6 710,230,514 224,399,208 短期投资 7 - 851,800 应收票据 8 13,491,645 13,595,382 应收股利 - 944,276 应收帐款 9 34,519,772 49,147,942 其他应收款 10 17,554,753 403,812,773 预付帐款 11 1,663,284 7,643,108 存货 12 7,573,021 41,346,258 待摊费用 13 156,501 239,891 流动资产合计 785,189,490 741,980,638 长期投资 长期股权投资 14 160,547,744 163,448,956 长期投资合计 160,547,744 163,448,956 固定资产: 固定资产原价 15 395,462,956 379,672,088 减: 累计折旧 15 55,404,292 38,012,810 固定资产净值 340,058,664 341,659,278 在建工程 16 - 10,625,668 固定资产合计 340,058,664 352,284,946 无形资产及其他资产 长期待摊费用 17 608,661 6,992,096 无形资产及其他资产合计 608,661 6,992,096 资产总计 1,286,404,559 1,264,706,636 资产 公司年末数 公司年初数 流动资产: 货币资金 703,957,188 220,821,774 短期投资 - 851,800 应收票据 - - 应收股利 - 8,916,783 应收帐款 11,577,746 12,063,074 其他应收款 56,452,225 470,244,412 预付帐款 385,250 25,789 存货 - - 待摊费用 124,405 83,187 流动资产合计 772,496,814 713,006,819 长期投资 长期股权投资 184,428,401 196,701,217 长期投资合计 184,428,401 196,701,217 固定资产: 固定资产原价 387,925,822 370,522,834 减: 累计折旧 52,203,627 33,503,812 固定资产净值 335,722,195 337,019,022 在建工程 27,550 10,625,668 固定资产合计 335,749,745 347,644,690 无形资产及其他资产 长期待摊费用 - - 无形资产及其他资产合计 - - 资产总计 1,292,674,960 1,257,352,726 附注为会计报表的组成部分 资产负债表 2001年12月31日 编制单位：深圳华强实业股份有限公司 单位:人民币元 负俩及股东权益 附注 合并年末数 合并年初数 流动负债: 应付票据 - 12,001,788 应付帐款 18 10,568,266 59,553,098 预收帐款 19 902,316 3,969,317 应付工资 483,893 723,200 应付福利费 2,898,386 2,699,724 应付股利 20 27,278,772 28,119,250 应交税金 21 9,090,741 (17,602,108) 其他应付款 22 49,003,387 26,132,396 预提费用 23 574,677 1,911,627 流动负债合计 100,800,438 117,508,292 负债合计 100,800,438 117,508,292 少数股东权益 3,428,084 2,114,347 股东权益: 股本 24 270,399,998 270,399,998 资本公积 25 540,480,617 540,480,617 盈余公积 26 102,145,277 94,133,597 其中：公益金 26 41,415,070 38,744,510 未分配利润 27 269,150,145 240,069,785 股东权益合计 1,182,176,037 1,145,083,997 负债及股东权益总计 1,286,404,559 1,264,706,636 流动负债: 应付票据 - - 应付帐款 - - 预收帐款 - - 应付工资 - 173,200 应付福利费 1,004,866 797,664 应付股利 27,278,772 27,134,150 应交税金 8,569,735 7,063,943 其他应付款 73,317,916 77,099,772 预提费用 327,634 - 流动负债合计 110,498,923 112,268,729 负债合计 110,498,923 112,268,729 少数股东权益 - - 股东权益: 股本 270,399,998 270,399,998 资本公积 540,480,617 540,480,617 盈余公积 95,356,972 85,737,166 其中：公益金 29,709,987 26,503,385 未分配利润 275,938,450 248,466,216 股东权益合计 1,182,176,037 1,145,083,997 负债及股东权益总计 1,292,674,960 1,257,352,726 附注为会计报表的组成部分 利润及利润分配表 2001年度 编制单位：深圳华强实业股份有限公司 单位:人民币元 项目 附注 合并本年累计数 合并上年累计数 一、主营业务收入 28 286,420,091 468,814,877 减：主营业务成本 28 210,359,356 390,154,684 主营业务税金及附加 29 5,247,728 6,894,061 二、主营业务利润 70,813,007 71,766,132 加：其他业务利润 (4,087,508) 2,613,753 减：营业费用 11,458,477 20,106,462 管理费用 29,226,710 (224,584) 财务费用 30 (27,183,238) (31,177,348) 三、营业利润 53,223,550 85,675,355 加：投资收益 31 11,422,611 26,008,295 营业外收入 32 478,818 3,759,276 减：营业外支出 33 1,029,844 1,674,551 四、利润总额 64,095,135 113,768,375 减：所得税 34 12,766,229 16,952,541 少数股东损益 (3,997,577) (1,029,781) 加：未确认的投资损失 35 8,805,557 - 五、净利润 64,132,040 97,845,615 加：年初未分配利润 240,069,785 183,586,228 出售子公司转出盈余公积 1,759,360 1,748,974 六、可供分配的利润 305,961,185 283,180,817 减：提取法定盈余公积 27 6,514,027 10,714,021 提取法定公益金 27 3,257,013 5,357,011 七、可供股东分配的利润 296,190,145 267,109,785 减：应付普通股股利 27 27,040,000 27,040,000 八、未分配利润 269,150,145 240,069,785 出售、处置被投资单位所得收益 2,430,000 1,827,558 项目 公司本年累计数 公司上年累计数 一、主营业务收入 88,237,765 102,900,718 减：主营业务成本 22,322,769 21,345,717 主营业务税金及附加 4,690,195 5,885,790 二、主营业务利润 61,224,801 75,669,211 加：其他业务利润 - - 减：营业费用 - - 管理费用 10,077,000 15,580,398 财务费用 (26,823,437) (34,413,855) 三、营业利润 77,971,238 94,502,668 加：投资收益 (1,278,103) 18,288,146 营业外收入 - - 减：营业外支出 128,770 - 四、利润总额 76,564,365 112,790,814 减：所得税 12,432,325 15,030,024 少数股东损益 - - 加：未确认的投资损失 - - 五、净利润 64,132,040 97,760,790 加：年初未分配利润 248,466,216 192,409,545 出售子公司转出盈余公积 - - 六、可供分配的利润 312,598,256 290,170,335 减：提取法定盈余公积 6,413,204 9,776,079 提取法定公益金 3,206,602 4,888,040 七、可供股东分配的利润 302,978,450 275,506,216 减：应付普通股股利 27,040,000 27,040,000 八、未分配利润 275,938,450 248,466,216 出售、处置被投资单位所得收益 2,430,000 2,191,404 附注为会计报表的组成部分 现金流量表 2001年度 编制单位：深圳华强实业股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 358,033,834 收到的其他与经营活动有关的现金 30,413,700 现金流入小计 388,447,534 购买商品、接受劳务支付的现金 (258,477,514) 支付给职工以及为职工支付的现金 (19,674,664) 支付的各项税费 (24,342,787) 支付的其他与经营活动有关的现金 (20,298,277) 现金流出小计 (322,793,242) 经营活动产生的现金流量净额 65,654,292 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 5,760,450 处置子公司收到的现金 36 (3,189,722) 取得投资收益所收到的现金 10,357,172 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 268,456 收到的其他与投资活动有关的现金 37 431,194,513 现金流入小计 444,390,869 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 (8,661,874) 投资所支付的现金 (1,388,330) 现金流出小计 (10,050,204) 投资活动产生的现金流量净额 434,340,665 三、筹资活动产生的现金流量： 取得借款所收到的现金 14,640,000 现金流入小计 14,640,000 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 (28,591,252) 其中：子公司支付少数股东的股利 (947,421) 现金流出小计 (28,591,252) 筹资活动产生的现金流量净额 (13,951,252) 四、汇率变动对现金的影响 (212,399) 五、现金及现金等价物净增加额 485,831,306 项目 公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 88,289,841 收到的其他与经营活动有关的现金 7,949,512 现金流入小计 96,239,353 购买商品、接受劳务支付的现金 - 支付给职工以及为职工支付的现金 (6,568,038) 支付的各项税费 (19,823,677) 支付的其他与经营活动有关的现金 (3,618,898) 现金流出小计 (30,010,613) 经营活动产生的现金流量净额 66,228,740 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 5,760,450 处置子公司收到的现金 1,460,000 取得投资收益所收到的现金 17,990,566 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 - 收到的其他与投资活动有关的现金 431,079,324 现金流入小计 456,290,340 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 (6,883,492) 投资所支付的现金 (4,378,330) 现金流出小计 (11,261,822) 投资活动产生的现金流量净额 445,028,518 三、筹资活动产生的现金流量： 取得借款所收到的现金 - 现金流入小计 - 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 (27,914,521) 其中：子公司支付少数股东的股利 - 现金流出小计 (27,914,521) 筹资活动产生的现金流量净额 (27,914,521) 四、汇率变动对现金的影响 (207,323) 五、现金及现金等价物净增加额 483,135,414 现金流量表（续） 编制单位：深圳华强实业股份有限公司 单位：人民币元 补充资料 附注 合并 1将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 64,132,040 加：少数股东损益 (4,852,786) 未确认的投资损失 (7,950,348) 计提（转销）的资产减值准备 (4,343,647) 固定资产折旧 20,260,254 长期待摊费用摊销 6,422,133 待摊费用减少(减增加) 83,390 预提费用增加(减减少) (1,047,182) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 77,581 财务费用 (29,048,726) 投资损失(减收益) (11,422,611) 存货的减少(减增加) 22,260,286 经营性应收项目的减少(减增加) 20,446,379 经营性应付项目的增加(减减少) (9,362,471) 经营活动产生的现金流量净额 65,654,292 2现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 710,230,514 减：货币资金的期初余额 224,399,208 现金及现金等价物净增加额 485,831,306 补充资料 母公司 1将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 64,132,040 加：少数股东损益 - 未确认的投资损失 - 计提（转销）的资产减值准备 (1,223,195) 固定资产折旧 18,699,815 长期待摊费用摊销 - 待摊费用减少(减增加) (41,218) 预提费用增加(减减少) 327,634 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) - 财务费用 (28,667,922) 投资损失(减收益) 1,278,103 存货的减少(减增加) - 经营性应收项目的减少(减增加) 4,399,173 经营性应付项目的增加(减减少) 7,324,310 经营活动产生的现金流量净额 66,228,740 2现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 703,957,188 减：货币资金的期初余额 220,821,774 现金及现金等价物净增加额 483,135,414 附注为会计报表的组成部分 补充资料 2001年度 1、全面摊薄和加权平均计算后净资产收益率及每股收益 单位:人民币元 净资产收益率(%) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 5.99% 6.02% 营业利润 4.50% 4.52% 净利润 5.42% 5.45% 扣除非经常性损益后的净利润 5.29% 5.32% 每股收益(元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.26 0.26 营业利润 0.20 0.20 净利润 0.24 0.24 扣除非经常性损益后的净利 0.23 0.23 2、2001 年12 月31 日资产减值准备明细表 单位：人民币元 2001-1-1 本年增加 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、坏账准备合计 12,126,502 7,784,033 1,087,338 - 其中：应收账款 4,787,539 634,899 1,068,347 - 其他应收款 7,338,963 7,149,134 18,991 - 二、存货跌价准备合计 4,016,849 - 4,924,260 - 其中：库存商品 - - 339,975 - 原材料 4,016,849 - 4,584,285 - 本年转销 本年合并范围变化转出 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、坏账准备合计 6,847,666 1,223,195 1,138,285 - 其中：应收账款 3,047,909 25,544 984,890 - 其他应收款 3,799,757 1,197,651 153,395 - 二、存货跌价准备合计 3,507,579 - 5,093,555 - 其中：库存商品 - - - - 原材料 3,507,579 - 5,093,555 - 2001年12月31日 项目 合并 母公司 一、坏账准备合计 5,227,889 6,560,838 其中：应收账款 1,823,087 609,355 其他应收款 3,404,802 5,951,483 二、存货跌价准备合计 339,975 - 其中：库存商品 339,975 - 原材料 - - （二）会计报表附注 1、概况 深圳华强实业股份有限公司为一家在中华人民共和国成立的股份有限公司(以下简称公司)，系由深圳华强集团有限公司发起重组而成。公司成立于1994 年1 月19 日，公司发行的A 股股票在中国深圳上市。公司的经营范围系投资兴办各类实业，国内商业、物资供销业、经济信息咨询；自有物业管理；计算机软、硬件及网络、通信产品、激光头及其应用产品的技术开发和销售(不含限制项目)。 2、主要会计政策和会计估计及合并会计报表的编制方法 会计制度 执行《企业会计准则》及《企业会计制度》。 会计年度 为公历年度即每年1 月1 日至12 月31 日。 记帐本位币 公司采用人民币为记帐本位币。 记帐基础和计价原则 公司采用权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 外币业务核算 发生外币业务时，外币金额按业务发生当月月初的市场汇价中间价折算，外币帐户的年末外币金额按年末市场汇价中间价折算为人民币金额。外币汇兑损益除与工程建造有关的计入在建工程外，其余均计入当期的财务费用。 合并会计报表的编制方法 1、合并范围确定原则 合并会计报表合并了每年12 月31 日止公司及其境内外所有子公司的年度会计报表。子公司是指公司通过直接或间接拥有其50%以上权益性资本的被投资企业，或是公司通过其他方法对其经营活动能够实施控制的被投资企业。 2、合并所采用的会计方法 子公司采用的主要会计政策按照公司统一规定的会计政策厘定。 子公司在收购日生效后的经营成果已适当地包括在合并利润表中。 公司与子公司及子公司相互之间的所有重大帐目及交易已于合并时冲销。 现金等价物 现金等价物为从购买日起三个月内到期、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 坏帐核算 1、坏帐确认的标准 因债务人破产，依照法律程序清偿后，确定无法收回的应收款项； 因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确定无法收回的应 收款项； 因债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 2、坏帐损失的核算方法 采用备抵法，按年末应收款项余额分析计提坏帐准备。 坏帐准备计提比例是根据公司以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量的情况以及其他相关信息合理地估计。 存货 存货按取得时的历史成本计价，历史成本包括为生产商品和提供劳务所发生的直接材料、直接人工及直接费用以及按一定比例分配计入的为生产商品和提供劳务所发生的各项间接费用。存货主要分为原材料、在产品和产成品等。 存货发出时，采用加权平均法核算。低值易耗品在领用时一次摊销。 存货跌价准备 期末存货可变现净值低于成本时，应提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提龋可变现净值是指公司在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本以及销售所必需的估计费用后的价值。 短期投资 是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资。 取得时按初始投资成本计价。初始投资成本，是指取得投资时实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告而尚未领取的现金股利，或已到期尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算。 短期投资的现金股利或利息于实际收到时，冲减投资的帐面价值，但收到的已记入应收项目的现金股利或利息除外。 短期投资期末以成本与市价孰低计价，采用按投资总体计算并确定计提跌价损失准备。 处置短期投资时，按帐面价值与实际取得价款的差额确认当期投资损益。 长期投资 (1)长期股权投资核算方法： 取得时按初始投资成本计价。 公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；企业对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。 采用成本法核算时，当期投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的帐面价值。 采用权益法核算时，当期投资损益为按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额。 长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本与享有被投资单位所有者权益份额之间的差额为长期股权投资差额，按投资期限平均摊销，计入损益。 (3)长期投资减值准备 由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致该项长期投资可回收金额低于长期投资帐面价值，应将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。长期投资可收回金额是指长期投资的出售净价与预期从该投资的持有和投资到期处置中形成的预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。 固定资产及折旧 固定资产包括使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营的主要设备，但单位价值在人民币2,000 元以上，并且使用期限超过两年的物品。 固定资产以历史成本计价，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法提取折旧。估计残值为原值的3～10%。各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下： 折旧年限 年折旧率 房屋建筑物 20 4.85% 机器设备 10 9%-9.7% 电子设备、器具及家具 5 18%-19.4% 运输设备 5 18%-19.4% 固定资产减值准备 固定资产按照帐面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于帐面价值的差额，计提固定资产减值准备。固定资产可收回金额是指固定资产的销售净价与预期从该资产的持续使用和使用年限结束时的处置中产生的预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。 在建工程 在建工程按实际工程支出核算。 实际工程成本包括在建期间发生的各项工程支出、与工程有关的符合借款费用资本化条件的专门借款的借款费用、其他相关费用等。在建工程应在达到预定可使用状态后结转为固定资产。在建工程不计提折旧。 对长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程；所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性的在建工程；或其他有证据表明已发生了减值的在建工程，计提减值准备。 长期待摊费用 长期待摊费用按受益期平均摊销。 收入 商品销售，公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，并不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，以及相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 提供劳务，如提供的劳务合同在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时，确认营业收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按照完工百分比法确认相关劳务收入，否则按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本，如不能得到补偿则不确认收入。 他人使用本企业资产，以与交易相关的经济利益能够流入企业、收入的金额能够可靠地计量时，确认他人使用本企业资产收入的实现。 经营租赁的收入在租赁期内的各个期间按照直线法确认为收入。 所得税 所得税按应付税款法核算。 计算所得税支出所依据的纳税所得额系根据有关税法规定对本年度会计所得额作相应调整后得出。 3、会计制度和会计政策变更 公司2000 年度及其以前年度的会计报表按《股份制企业会计制度》编制。根据财政部规定，从2001 年1 月1 日起，公司开始执行《企业会计制度》并按财政部财会(2001)17号《关于贯彻实施企业会计制度有关政策衔接问题的规定》的要求进行衔接调整。上述会计制度及会计政策的变更对以前各期财务状况及经营成果没有重大影响。 4、税项 增值税 增值税按照下列税率计算和缴纳增值税： 计税基础 税率 产品、商品及材料销售收入17% 电费收入 17% 水费收入 13% 维修收入 6% 加工业务收入 6% 根据国务院国发(1984)161 号文、财政部(1985)财税字第109 号文及深圳市税务局、财政局深税发(1994)123 号文规定，本公司于1994 年1 月1 日起，在深圳经济特区内生产并销售的产品不予征收增值税。 营业税 营业税按照下列税率计算和缴纳： 计税基础 税率 租金收入 5% 物业管理收入 5% 计算机保修期内维修及安装收入 5% 培训收入 5% 应税利息和手续费收入 5% 所得税 公司及各子公司的所得税税率均为15%。 5、控股子公司 截至资产负债表日，公司拥有所有子公司的基本情况如下： 子公司名称 注册资本 公司投资额及所占权益比例 人民币万元 人民币万元/% 深圳华强电脑厂有限公司 88 75/85 深圳华强物业管理有限公司 201 160/80 深圳华强联合计算机 工程有限公司 1,000 900/90 深圳华强销售公司 600 600/100 子公司名称 经营范围 是否合并 深圳华强电脑厂有限公司 生产电子计算机及 是 其电子元件、程控 交换机、传真机， 多功能电话机的研 制，生产和销售 深圳华强物业管理有限公司 自有物业管理：水 是 电维修、制冷设备 维修、电梯维修、 电子产品、机电产 品的购销 深圳华强联合计算机 工程有限公司 生产经营计算机软硬 是 件、电子通讯设备， 经营计算机网络布线 安全产品、计算机网 络,综合布线，进出口 业务，并提供现代化资 讯技术服务 深圳华强销售公司 国内商业、物资供销 是 (不含专营专卖商品) 本年度合并的范围发生如下变更： 公司名称 变化情况 原因 深圳华强彩电有限公司（注） 减少 股权已转让 注： 2001 年11 月7 日公司与关志超、刘玉祥和刘衍光等十名自然人签定股权转让协议书，将其所持有的深圳华强彩电有限公司的50%的股权作价人民币2,430,000元转让给上述自然人，股权转让后，公司所持深圳华强彩电有限公司的股权由原来85%减至35%。股权转让前的深圳华强彩电有限公司的利润表已并入公司合并报表。 6、货币资金 合并 年末数 原币金额 折算率 人民币元 现金 人民币 10,815 银行存款 人民币 710,219,699 港币 - - 美元 - - 合计 710,230,514 合并 年初数 原币金额 折算率 人民币元 现金 人民币 6,939 银行存款 人民币 140,551,833 1.0000 140,551,833 港币 2,534,141 1.0606 2,687,709 美元 9,803,304 8.2781 81,152,727 合计 224,399,208 7、短期投资 合并 合并 年末数 年初数 投资金额 跌价准备 帐面价值 投资金额 跌价准备 帐面价值 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 股票投资 - - - 851,800 - 851,800 8、应收票据 合并 合并 年末数 年初数 人民币元 人民币元 商业承兑汇票(未质押) 2,613,892 - 银行承兑汇票(未质押) 10,877,753 13,595,382 13,491,645 13,595,382 9、应收帐款 合并 年末数 金额 比例(%) 坏帐准备 帐面价值 人民币元 人民币元 人民币元 1年以内 34,325,717 94 1,722,230 32,603,487 1至2年 1,953,530 5 97,677 1,855,853 2至3年 63,612 1 3,180 60,432 36,342,859 100 1,823,087 34,519,772 合并 年初数 金额 比例(%) 坏帐准备 帐面价值 人民币元 人民币元 人民币元 1年以内 50,543,492 94 2,271,311 48,272,181 1至2年 797,114 1 39,856 757,258 2至3年 2,594,875 5 2,476,372 118,503 53,935,481 100 4,787,539 49,147,942 年末合并数中欠款金额前五名金额合计为人民币21,677,718 元，占应收帐款总额的60%。 年末合并应收帐款余额中无持公司5%以上股份的股东欠款。 公司 年末数 金额 比例(%) 坏帐准备 帐面价值 人民币元 人民币元 人民币元 1年以内 12,187,101 100 609,355 11,577,746 公司 年初数 金额 比例(%) 坏帐准备 帐面价值 人民币元 人民币元 人民币元 1年以内 12,697,973 100 634,899 12,063,074 年末公司数欠款金额前五名金额合计为人民币12,187,101 元，占应收帐款总额的100%。 10、其他应收款 合并 年末数 金额 比例(%) 坏帐准备 帐面价值 人民币元 人民币元 人民币元 1年以内 3,890,682 18 197,633 3,693,049 1至2年 2,050,000 10 5,984 2,044,016 2至3年 14,796,001 71 2,978,313 11,817,688 3年以上 222,872 1 222,872 - 20,959,555 100 3,404,802 17,554,753 合并 年初数 金额 比例(%) 坏帐准备 帐面价值 人民币元 人民币元 人民币元 1年以内 400,449,535 97 341,762 400,107,773 1至2年 10,479,329 6,774,329 3,705,000 2至3年 222,872 0 222,872 - 3年以上 - - - - 411,151,736 100 7,338,963 403,812,773 年末合并数中欠款金额前五名金额合计为人民币18,401,000 元，占其他应收款总额的88%。 年末合并其他应收款余额中无持公司5%以上股份的股东欠款。 年末合并数中金额较大的其他应收款情况如下： 欠款单位名称 金额 内容 人民币元 深圳华强彩电有限公司 11,817,687 往来款 石家庄强龙房地产开发有限公司 2,000,000 借款 公司 年末数 金额 比例(%) 坏帐准备 帐面价值 人民币元 人民币元 人民币元 1年以内 22,202,523 35 149,205 22,053,318 1至2年 27,000,000 43 - 27,000,000 2至3年 12,978,313 21 5,579,406 7,398,907 3年以上 222,872 1 222,872 - 62,403,708 100 5,951,483 56,452,225 公司 年初数 金额 比例(%) 坏帐准备 帐面价值 人民币元 人民币元 人民币元 1年以内 464,392,361 97 4,147,949 460,244,412 1至2年 12,978,313 2 2,978,313 10,000,000 2至3年 22,872 1 22,872 - 3年以上 - - - - 477,393,546 100 7,149,134 470,244,412 年末公司其他应收款中欠款金额前五名金额合计为人民币59,643,955 元，占其他应收款总额的96%。 11、预付帐款 于2001 年12 月31 日，合并预付帐款余额的帐龄均为一年以内且无持公司5%以上股份的股东欠款。 12、存货及跌价准备 合并 年末数 金额 跌价准备 帐面价值 人民币元 人民币元 人民币元 原材料 272,212 - 272,212 在产品 396,156 - 396,156 产成品 7,244,628 339,975 6,904,653 库存商品 - - - 委托代销商品 - - - 7,912,996 339,975 7,573,021 合并 年初数 金额 跌价准备 帐面价值 人民币元 人民币元 人民币元 原材料 11,924,647 - 11,924,647 在产品 7,711,645 - 7,711,645 产成品 5,708,559 - 5,708,559 库存商品 4,361,707 - 4,361,707 委托代销商品 15,656,549 4,016,849 11,639,700 45,363,107 4,016,849 41,346,258 13、待摊费用 合并 合并 年末数 年初数 人民币元 人民币元 广告费用 - 25,000 保险费 129,886 89,421 其他 26,615 125,470 156,501 239,891 14、长期投资 合并 项目 年末数 投资金额 减值准备 帐面价值 人民币元 人民币元 人民币元 长期股权投资 联营公司 146,000,227 - 146,000,227 其他股权投资 2,990,000 - 2,990,000 股权投资差额 11,557,517 - 11,557,517 合计 160,547,744 - 160,547,744 合并 项目 年初数 投资金额 减值准备 帐面价值 人民币元 人民币元 人民币元 长期股权投资 联营公司 146,787,893 - 146,787,893 其他股权投资 3,000,000 - 3,000,000 股权投资差额 13,661,063 - 13,661,063 合计 163,448,956 - 163,448,956 14、长期投资(续) (1)联营公司投资 被投资公司名称 经营期限 原始投资额 年初余额 本年增减 人民币元 人民币元 石家庄强龙房地产开发有限公司 1992-2008 3,300,000 - 深圳三洋华强激光电子有限公司 1993-2008 28,281,478 - 深圳三洋华强能源有限公司 1995-2006 14,454,925 - 东莞华强三洋马达有限公司 1995-2010 9,481,877 - 深圳华强信息产业有限公司 1993-2010 40,000,000 - 深圳华强彩电有限公司( 注) 1998-2010 39,159,925 (23,035,250) 合计 134,678,205 (23,035,250) 被投资公司名称 权益变动 本年权益增减额 本年利润分回 累计增减额 人民币元 人民币元 人民币元 石家庄强龙房地产开发有限公司 (470,484) - 3,094,908 深圳三洋华强激光电子有限公司 6,922,000 (8,264,684) 33,182,465 深圳三洋华强能源有限公司 1,803,436 (1,034,588) 9,551,741 东莞华强三洋马达有限公司 215,793 (694,505) 3,750,830 深圳华强信息产业有限公司 154,485 580,881 902,003 深圳华强彩电有限公司( 注) 9,054,772 - (16,124,675) 合计 17,680,002 (9,412,896) 34,357,272 被投资公司名称 占被投资单位 年末帐面价值 注册资本比例 人民币元 % 石家庄强龙房地产开发有限公司 6,394,908 30 深圳三洋华强激光电子有限公司 61,463,943 40 深圳三洋华强能源有限公司 24,006,666 25 东莞华强三洋马达有限公司 13,232,707 15 深圳华强信息产业有限公司 40,902,003 40 深圳华强彩电有限公司( 注) - 35 合计 146,000,227 注：长期投资的金额中包含本公司对彩电公司的往来款项金额计人民币20,255,198 元。彩电公司年初数已在上年合并报表中合并抵消。 (2)其他股权投资 年末及年初 被投资公司名称 经营期限 原始投资额 减值准备 人民币元 人民币元 深圳华强网络通信设备有限公司 1999-2019 3,000,000 (10,000) 占被投资单位 被投资公司名称 年末帐面价值 注册资本比例 人民币元 % 深圳华强网络通信设备有限公司 2,990,000 10 (3)股权投资差额 被投资公司名称 初始金额 摊销期限 年初余额 人民币元 人民币元 深圳三洋华强激光电子有限公司 3,358,475 9 2,748,336 深圳三洋华强能源有限公司 8,156,256 7 5,825,897 东莞华强三洋马达有限公司 6,217,237 11 5,086,830 17,731,968 13,661,063 被投资公司名称 本年摊销额 摊余金额 形成原因 人民币元 人民币元 深圳三洋华强激光电子有限公司 373,164 2,375,172 溢价收购 深圳三洋华强能源有限公司 1,165,179 4,660,718 溢价收购 东莞华强三洋马达有限公司 565,203 4,521,627 溢价收购 2,103,546 11,557,517 公司 项目 年末数 投资金额 减值准备 帐面价值 人民币元 人民币元 人民币元 长期股权投资 子公司 23,880,657 - 23,880,657 联营公司 146,000,227 - 146,000,227 其他股权投资 2,990,000 - 2,990,000 股权投资差额 11,557,517 - 11,557,517 合计 184,428,401 - 184,428,401 公司 项目 年初数 投资金额 减值准备 帐面价值 人民币元 人民币元 人民币元 长期股权投资 子公司 22,271,783 - 22,271,783 联营公司 160,768,371 - 160,768,371 其他股权投资 - - - 股权投资差额 13,661,063 - 13,661,063 合计 196,701,217 - 196,701,217 (1)子公司投资 被投资公司名称 经营期限 原始投资额 年初余额 本年增减 人民币元 人民币元 深圳华强联合计算机工程有限公司 1993-2013 14,025,271 - 深圳华强电脑厂有限公司 1992-2002 1,225,313 - 深圳华强物业管理有限公司 1988-2015 1,608,000 - 深圳华强销售公司 1993-2003 31,401,275 - 合计 48,259,859 - 被投资公司名称 权益变动 本年权益增减额 本期权益转出额 人民币元 人民币元 深圳华强联合计算机工程有限公司 1,420,695 - 深圳华强电脑厂有限公司 (661,384) - 深圳华强物业管理有限公司 510,453 - 深圳华强销售公司 - - 合计 1,269,764 - 被投资公司名称 本年利润分回 累计增减额 人民币元 人民币元 深圳华强联合计算机工程有限公司 339,110 3,303,093 深圳华强电脑厂有限公司 - 615,630 深圳华强物业管理有限公司 - 3,103,350 深圳华强销售公司 - (31,401,275) 合计 339,110 (24,379,202) 被投资公司名称 占被投资单位 年末帐面价值 注册资本比例 人民币元 % 深圳华强联合计算机工程有限公司 17,328,364 90 深圳华强电脑厂有限公司 1,840,943 85 深圳华强物业管理有限公司 4,711,350 80 深圳华强销售公司 - 100 合计 23,880,657 (2)联营公司投资 被投资公司名称 经营期限 原始投资额 年初余额 本年增减 人民币元 人民币元 石家庄强龙房地产开发有限公司 1992-2008 3,300,000 - 深圳三洋华强激光电子有限公司 1993-2008 28,281,478 - 深圳三洋华强能源有限公司 1995-2006 14,454,925 - 东莞华强三洋马达有限公司(注1) 1995-2010 9,481,877 - 深圳华强信息产业有限公司 1993-2010 40,000,000 - 深圳华强彩电有限公司( 注2) 1998-2010 39,159,925 (23,035,250) 合计 134,678,205 (23,035,250) 被投资公司名称 权益变动 本年权益增减额 本年利润分回 累计增减额 人民币元 人民币元 人民币元 石家庄强龙房地产开发有限公司 (470,484) - 3,094,908 深圳三洋华强激光电子有限公司 6,922,000 (8,264,684) 33,182,465 深圳三洋华强能源有限公司 1,803,436 (1,034,588) 9,551,741 东莞华强三洋马达有限公司(注1) 215,793 (694,505) 3,750,830 深圳华强信息产业有限公司 154,485 580,881 902,003 深圳华强彩电有限公司( 注2) 9,054,772 - (16,124,675) 合计 17,680,002 (9,412,896) 34,357,272 被投资公司名称 占被投资单位 年末帐面价值 注册资本比例 人民币元 % 石家庄强龙房地产开发有限公司 6,394,908 30 深圳三洋华强激光电子有限公司 61,463,943 40 深圳三洋华强能源有限公司 24,006,666 25 东莞华强三洋马达有限公司(注1) 13,232,707 15 深圳华强信息产业有限公司 40,902,003 40 深圳华强彩电有限公司( 注2) - 35 合计 146,000,227 注1：本公司对其董事会具有重大影响，故采用权益法核算。 注2：长期投资的金额中包含本公司对彩电公司的往来款项金额计人民币20,255,198 元。 (2)其他股权投资 被投资公司名称 经营期限 原始投资额 年初余额 本年增加 人民币元 人民币元 深圳华强网络通信设备有限公司 1999-2019 - 3,000,000 占被投资单位 被投资公司名称 减值准备 年末帐面价值 注册资本比例 人民币元 人民币元 % 深圳华强网络通信设备有限公司 (10,000) 2,990,000 10 (3)股权投资差额 被投资公司名称 初始金额 摊销期限 年初余额 人民币元 人民币元 深圳三洋华强激光电子有限公司 3,358,475 9 2,748,336 深圳三洋华强能源有限公司 8,156,256 7 5,825,897 东莞华强三洋马达有限公司 6,217,237 11 5,086,830 17,731,968 13,661,063 被投资公司名称 本年摊销额 摊余金额 形成原因 人民币元 人民币元 深圳三洋华强激光电子有限公司 373,164 2,375,172 溢价收购 深圳三洋华强能源有限公司 1,165,179 4,660,718 溢价收购 东莞华强三洋马达有限公司 565,203 4,521,627 溢价收购 2,103,546 11,557,517 15、固定资产及累计折旧 合并 合并 合并 房屋建筑物 机器设备 电子设备、 器具及家具 人民币元 人民币元 人民币元 原值 年初余额 369,762,092 462,995 6,131,613 本年购置 - - 1,772,116 本年在建工程转入 17,324,328 - - 本年减少额 - (431,492) (547,683) 本年出售子公司转出 - - (691,828) 年末余额 387,086,420 31,503 6,664,218 累计折旧 年初余额 33,076,630 431,603 2,509,153 本年计提额 18,548,905 11,015 1,296,347 本年减少额 - (412,060) (539,623) 本年出售子公司转出 - - (585,852) 年末余额 51,625,535 30,558 2,680,025 净额 年初余额 336,685,462 31,392 3,622,460 年末余额 335,460,885 945 3,984,193 合并 合并 运输设备 合计 人民币元 人民币元 原值 年初余额 3,315,388 379,672,088 本年购置 152,400 1,924,516 本年在建工程转入 - 17,324,328 本年减少额 (933,973) (1,913,148) 本年出售子公司转出 (853,000) (1,544,828) 年末余额 1,680,815 395,462,956 累计折旧 年初余额 1,995,424 38,012,810 本年计提额 403,987 20,260,254 本年减少额 (615,428) (1,567,111) 本年出售子公司转出 (715,809) (1,301,661) 年末余额 1,068,174 55,404,292 净额 年初余额 1,319,964 341,659,278 年末余额 612,641 340,058,664 截止2001 年12 月31 日，房屋建筑物中共有净额为人民币7,223 万元的房产产权证明正在办理之中。 截止2001 年12 月31 日，用于经营性租赁的房产原值计人民币387,086,420 元,净值计人民币335,460,885 元。 16、在建工程 合并 合并 合并 工程名称 年初余额 本年增加数 本年完工转出数 人民币元 人民币元 人民币元 华强1号楼综合布线工程 107,286 (107,286) 梅林4号宿舍 6,821,518 2,409,244 (9,230,762) 1-2号侧低压配电房工程 3,804,150 3,806,022 (7,610,172) 梅林3号厂房装修工程 - 91,150 (91,150) 华强2-3号加层工程 - 284,958 (284,958) 10,625,668 6,698,660 (17,324,328) 合并 工程名称 年末余额 资金来源 人民币元 华强1号楼综合布线工程 - 自有资金 梅林4号宿舍 - 自有资金 1-2号侧低压配电房工程 - 自有资金 梅林3号厂房装修工程 - 自有资金 华强2-3号加层工程 - 自有资金 - 在建工程项目中无利息资本化金额。 17、长期待摊费用 合并 合并 合并 种类 年初余额 本年增加额 本年摊销额 人民币元 人民币元 人民币元 租入固定资 产改良支出 977,640 38,698 （407,677） 模具 6,014,456 - （6,014,456） 合计 6,992,096 38,698 （6,422,133） 合并 种类 年末余额 剩余摊销期 人民币元 租入固定资 产改良支出 608,661 3年 模具 - - 合计 608,661 18、应付帐款 年末合并应付帐款余额中无欠持公司5%以上股份股东的款项。 19、预收帐款 年末合并预收帐款帐龄均为一年以内，且无欠持公司5%以上股份股东的款项。 20、应付股利 合并 合并 投资人名称 年末数 年初数 欠付原因 人民币元人民币元 华强集团 14,196,000 14,196,000 尚未支付 社会公众股 12,844,000 12,844,000 尚未支付 其他 238,772 94,150 尚未支付 子公司的少数股东 - 985,100 尚未支付 27,278,772 28,119,250 21、应交税金 合并 合并 年末数 年初数 人民币元 人民币元 所得税 3,869,559 328,281 营业税 3,218,483 1,226,122 增值税 981,321 (19,815,656) 房产税 652,873 457,994 其他 368,505 201,151 合计 9,090,741 (17,602,108) 22、其他应付款 年末合并其他应付款余额中欠持公司5%以上股份股东的款项参见38(5)(e). 年末合并数中金额较大的其他应付款情况如下： 对方单位名称 金额 内容 人民币元 深圳华强通讯有限公司 12,623,503 存款于公司结算中心 深圳三洋华强能源有限公司 15,512,056 存款于公司结算中心 深圳创强实业有限公司 5,821,115 租赁保证金 23、预提费用 合并 合并 年末数 年初数 人民币元 人民币元 租赁管理费 303,534 - 人工费 271,143 456,484 加工费 - 843,563 运费 - 605,416 其他 - 6,164 574,677 1,911,627 24、股本 年末及年初数(股) 一、未上市流通股份 1.发起人股份 境内法人持有股份 141,960,000 未上市流通股份合计 141,960,000 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 128,021,521 2.高级管理人员持股(已冻结) 418,477 已上市流通股份合计 128,439,998 三、股份总数 270,399,998 上述股份每股面值为人民币1 元。 25、资本公积 合并 年末及年初数 人民币元 股本溢价 523,082,522 资产评估增值准备 18,260,410 外币资本折算差额 (896,172) 其他资本公积 33,857 540,480,617 26、盈余公积 合并 合并 法定盈余公积金 任意盈余公积金 人民币元 人民币元 年初余额 55,355,327 33,760 本年增加数 6,514,027 - 转出 (1,172,907) - 年末余额 60,696,447 33,760 合并 合并 法定公益金 合计 人民币元 人民币元 年初余额 38,744,510 94,133,597 本年增加数 3,257,013 9,771,040 转出 (586,453) (1,759,360) 年末余额 41,415,070 102,145,277 法定公积金可用于弥补公司的亏损，扩大公司生产经营或转为增加公司资本。法定公益金可用于公司职工的集体福利。 27、利润分配 提取法定盈余公积 根据公司法第177 条及公司章程规定，法定盈余公积金按净利润之10%提取。 公司法定盈余公积金累计额为公司注册资本50%以上的，可不再提取。 取法定公益金 根据公司法第177 条及公司章程规定，经公司董事会提议，本年度法定公益金拟按净利润之5%提取。上述提议有待股东大会批准。 应付普通股股利 根据公司董事会提议，2001 年度拟向全体股东每10 股派发现金红利人民币1 元(含税)。上述股利分配方案有待股东大会批准。 28、主营业务收入及成本 按业务分部（单位：人民币万元） 房屋租赁、 项目 电器产品 物业管理 本年数 上年数 本年数 上年数 一、营业收入： 对外营业收入 17,665 34,528 10,977 12,353 分部间营业收入 - - 134 65 营业收入合计 17,665 34,528 11,111 12,418 二、销售成本： 对外销售成本 16,866 35,028 4,170 3,987 分部间销售成本 24 29 - - 销售成本合计 17,890 35,057 4,170 3,987 三、期间费用合计 2,834 645 1,499 1,702 四、营业利润合计 (2,559) (1,007) 5,008 6,134 五、资产总额 4,840 9,132 34,896 36,034 六、负债总额 5,702 8,827 2,251 1,899 项目 行业间抵消 未分配项目 本年数 上年数 本年数 上年数 一、营业收入： 对外营业收入 - - - - 分部间营业收入 (134) (65) - - 营业收入合计 (134) (65) - - 二、销售成本： 对外销售成本 - - - - 分部间销售成本 (24) (29) - - 销售成本合计 (24) (29) - - 三、期间费用合计 (110) (36) (2,873) (3,441) 四、营业利润合计 - - 2,873 3,441 五、资产总额 - - 88,904 81,305 六、负债总额 - - 2,127 1,025 项目 合计 本年数 上年数 一、营业收入： 对外营业收入 28,642 46,881 分部间营业收入 - - 营业收入合计 28,642 46,881 二、销售成本： 对外销售成本 21,036 39,015 分部间销售成本 - - 销售成本合计 21,036 39,015 三、期间费用合计 1,350 (1,130) 四、营业利润合计 5,322 8,568 五、资产总额 128,640 126,471 六、负债总额 10,080 11,751 本年度合并前五名客户销售收入总额为人民币131,448,122 元， 占销售收入总额的46%。 公司 公司 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 物业出租及管理收入 88,237,765 102,900,718 物业出租及管理成本 22,322,769 21,345,717 本年度公司前五名客户销售收入总额为人民币72,632,015 元， 占销售收入总额的82%。 29、主营业务税金及附加 合并 计税基础 税种 税率 本年累计数 租金收入 营业税及附加 5.20% 4,690,195 其他 557,533 合计 5,247,728 30、财务费用 合并 合并 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 利息支出(注1) 748,453 751,704 减：利息收入(注2) 30,009,578 31,996,714 汇兑损失 212,399 1,922 减：汇兑收益 - - 其他 1,865,488 65,740 27,183,238 (31,177,348) 注1：主要系支付关联公司利息，参见附注38(5)(b)。 注2：主要系收取关联公司利息，参见附注38(5)(b)。 31、投资收益 合并 合并 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 短期投资收益 股票投资收益 2,480,927 4,923,511 长期投资收益 长期股权投资差额摊销 (2,103,546) (2,103,547) 股权转让收益 2,430,000 1,827,558 减值准备 (10,000) - 按权益法确认收益 8,625,230 21,360,773 11,422,611 26,008,295 公司 公司 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 短期投资收益 股票投资收益 2,480,927 4,923,511 长期投资收益 长期股权投资差额摊销 (2,103,546) (2,103,547) 股权转让收益 2,430,000 2,191,404 按权益法确认(损失)/收益 (4,085,484) 13,276,778 (1,278,103) 18,288,146 32、营业外收入 合并 合并 项目类别 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 地产地销销项税额 406,254 2,432,282 处理固定资产收益 38,272 45,787 其他 34,292 1,281,207 478,818 3,759,276 33、营业外支出 合并 合并 项目类别 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 地产地销进项税 127,436 1,456,417 处理固定资产损失 115,853 76,930 存货盘亏 421,662 - 罚款支出 175,180 74,065 其他 189,713 67,139 1,029,844 1,674,551 34、所得税 合并 合并 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 母公司应计所得税 12,432,325 15,030,024 子公司应计所得税 333,904 1,922,517 12,766,229 16,952,541 母公司会计所得额 76,564,365 112,790,814 调增： 权益法调整 4,085,484 (13,276,778) 股权投资差额摊销 2,103,546 2,103,546 罚款支出 128,770 - 调减： 转让收益中未包含股权 投资差额摊销 - 1,417,425 应纳税所得净额 82,882,165 100,200,157 所得税率 15% 15% 母公司应计所得税 12,432,325 15,030,024 35、未确认的投资损失 2001 年12 月31 日深圳华强彩电有限公司的所有者权益出现负值，公司已按权益法确认亏损，并将投资成本账面值减为零。对超出公司长期投资帐面值的亏损计人民币8,805,557 元，按财政部财会函字(1999)10 号文“关于资不抵债公司合并报表问题请示的复函"，计入合并会计报表中“未确认的投资损失”项目。 36、公司本年度处置子公司的情况 人民币元 处置价格 2,430,000 减：尚未支付部分 970,000 已用现金支付的部分 1,460,000 处置日子公司的货币资金 4,649,722 (3,189,722) 处置日非现金资产： 应收款项 3,629,770 存货净值 10,096,270 固定资产净值 243,167 处置日负债： 短期借款 14,640,000 应付款项 9,880,112 应交税金 (9,043,202) 其他应付款 13,356,996 预提费用 289,768 37、收到的其它与投资活动有关的现金 金额 人民币元 收回垫付附属公司的借款 401,184,935 收到的垫付附属公司及母公司资金占用费 30,009,578 431,194,513 38、关联方关系及其交易 (1)存在控制关系的关联方 关联方名称 注册地点 主营业务 与公司关系 深圳华强集团 深圳市深南中路 资产经营,投资 控股股东 有限公司 华强路口华强工 兴办各类实业, 业区 进出口业务 关联方名称 经济性质或类型 法定代表人 深圳华强集团 国有 张锦墙 有限公司 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 年初数 本年增加数 本年减少 数年末数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 深圳华强集团 有限公司 73,470,000 - - 73,470,000 (3)存在控制关系的关联方所持股份及其变化 关联方名称 年初数 本年增加数 人民币元 % 人民币元 % 深圳华强集团 有限公司 141,960,000 52.5 - - 关联方名称 本年减少数 年末数 人民币元 % 人民币元 % 深圳华强集团 有限公司 - - 141,960,000 52.5 (4)不存在控制关系的关联方关系的性质 关联方名称 与公司的关系 深圳三洋华强激光电子有限公司 联营公司 石家庄强龙房地产开发有限公司 联营公司 深圳三洋华强能源有限公司 联营公司 深圳华强信息产业有限公司 联营公司 深圳华强智能技术有限公司 联营公司的子公司 深圳华强通讯有限公司 联营公司的子公司 深圳华强三洋电子有限公司 控股股东的联营公司 深圳华强房地产开发有限公司 控股股东的联营公司 深圳华强三洋技术设计有限公司 控股股东的联营公司 东莞华强三洋电子有限公司 控股股东的联营公司 (5)公司与上述关联方在本年度发生了如下重大关联交易： (a)销售及采购 公司向关联方销售及采购货物有关明细资料如下： 本年累计数上年累计数 人民币元 人民币元 采购 深圳华强集团有限公司（注） 47,463,581 5,053,401 东莞华强三洋电子有限公司 - 49,646,483 47,463,581 54,699,884 注：本年度向深圳华强集团有限公司的采购系其代理本公司的子公司---深圳华强联合计算机工程有限公司采购设备。 (b)资金融通 公司与关联方之间的资金融通明细资料如下： 借出 关联公司名称 日均余额 年末余额 人民币元 人民币元 人民币元 2001年 深圳华强集团有限公司 402,496,330 - 深圳三洋华强能源有限公司 36,847,222 - 石家庄强龙房地产开发有限公司 2,418,100 2,000,000 441,761,652 2,000,000 2000年 深圳华强集团有限公司 306,010,063 - 深圳华强信息产业有限公司 51,166,667 344,536,460 深圳三洋华强能源有限公司 18,129,046 45,000,000 石家庄强龙房地产开发有限公司 83,333 2,000,000 375,389,109 391,536,460 关联公司名称 全年利息收入 年利率 人民币元 人民币元 % 2001年 深圳华强集团有限公司 25,009,706 5.58-7.58 深圳三洋华强能源有限公司 2,056,075 5.58 石家庄强龙房地产开发有限公司 134,930 5.58 27,200,711 2000年 深圳华强集团有限公司 23,195,563 7.58 深圳华强信息产业有限公司 2,855,100 5.58 深圳三洋华强能源有限公司 1,011,601 5.58 石家庄强龙房地产开发有限公司 4,650 5.58 27,066,914 (b)资金融通(续) 借入：关联公司将资金存入公司结算中心。 关联公司名称 日均余额 年末余额 人民币元 人民币元 人民币元 2001年 深圳华强通讯有限公司 24,906,748 12,623,503 深圳华强彩电有限公司 2,884,255 629,719 深圳三洋华强能源有限公司 28,466,773 15,512,056 深圳三洋华强激光电子有限公司 1,856,457 630,538 58,114,233 29,395,816 2000年 深圳华强通讯有限公司 14,863,079 40,040,316 深圳华强彩电有限公司(注) 2,582,656 368,898 深圳三洋华强能源有限公司 18,313,077 9,355,907 深圳三洋华强激光电子有限公司 5,456,802 354,087 41,215,614 50,119,208 关联公司名称 全年利息支出 年利率 人民币元 人民币元 % 2001年 深圳华强通讯有限公司 246,577 0.99 深圳华强彩电有限公司 28,554 0.99 深圳三洋华强能源有限公司 281,821 0.99 深圳三洋华强激光电子有限公司 18,379 0.99 575,331 2000年 深圳华强通讯有限公司 147,144 0.99 深圳华强彩电有限公司(注) 25,568 0.99 深圳三洋华强能源有限公司 181,299 0.99 深圳三洋华强激光电子有限公司 54,022 0.99 408,033 注:2000 年年末余额和利息收入已在合并报表中合并抵销。 在资产负债表日后，仍存在资金融通交易。 (c)公司向关联方提供房屋租赁业务,收取的租金明细资料如下： 本年累计数上年累计数 人民币元 人民币元 深圳华强集团有限公司 2,486,650 7,486,650 深圳三洋华强激光电子有限公司 16,280,171 22,976,066 18,766,821 30,462,716 (d)公司向关联方收取的水电费明细资料如下： 本年累计数上年累计数 人民币元 人民币元 深圳华强集团有限公司 309,214 295,182 深圳华强智能技术有限公司 39,473 22,009 深圳华强通讯有限公司 85,252 59,403 深圳华强房地产开发有限公司 147,923 161,013 深圳华强三洋技术设计有限公司 182,222 148,021 东莞华强三洋电子有限公司 - 4,475 764,084 690,103 (e)债权债务往来情形 科目 关联方名称 年末数 年初数 人民币元 人民币元 其他应收款 深圳三洋华强能源有限公司 - 45,000,000 深圳华强信息产业有限公司 - 344,536,460 深圳华强彩电有限公司 11,817,687 - 石家庄强龙房地产开发有限公司 2,000,000 2,000,000 13,817,687 391,536,460 其他应付款 深圳华强通讯有限公司 12,623,503 40,040,316 深圳三洋华强能源有限公司 15,512,056 9,355,907 深圳三洋华强激光电子有限公司 630,538 354,087 石家庄强龙房地产开发有限公司 1,000,044 64,814 深圳华强智能技术有限公司 - 177,850 深圳华强集团有限公司 224,751 1,253,067 深圳华强三洋电子有限公司 - 652,900 深圳华强彩电有限公司(注) 3,874,000 368,898 应付帐款 东莞华强三洋电子有限公司 9,118,929 35,233,860 42,983,821 87,501,699 注:深圳华强彩电有限公司2000 年是公司的子公司，因此，2000 年年末余额已在合并报表中合并抵销。 (f)公司与其股东深圳华强集团有限公司于1997 年签订的关于华强北9 号楼厂房和华强北道路绿化用地为期五年的开发经营协议,于2001 年12 月31 日到期。 39、或有事项 深圳华强销售公司清理其附属公司计16 家，该等被清理的公司的财务清算及法律手续正在办理中。 40、承诺事项 截至资产负债表日止，公司没有需要说明的承诺事项。 41、资产负债表日后事项中的非调整事项 公司董事会于2002 年2 月26 日公告，公司和深圳华强科技股份有限公司(“华强科技”)于2002 年2 月16 日签定协议，拟共同投资组建深圳华强创新投资有限公司(“华强创新”)，拟组建华强创新的注册资本为人民币3 亿元，公司拟出资人民币1.47 亿元，占华强创新股权的49%，华强创新将主要从事实业投资，创业投资，资产管理和企业托管业务。公司董事会认为投资于华强创新，将对公司业绩的增长和未来的发展有着长远积极的意义。 42、其他重要事项 (1)2001 年12 月21 日，财政部印发“关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定”，根据此规定，“上市公司的关联方以支付资金使用费的形式占用上市公司的资金，在符合收入确认条件的前提下，应于取得资金使用费时，冲减当期财务费用；如果取得的资金超过按1 年期银行存款利率计算的金额，应将相当于按1年期银行存款利率计算的部分，冲减当期财务费用，超过按1 年期银行存款利率计算的部分将计入资本公积(关联交易差价)”。本年度发生的关联方利息收入见附注(38(5)(b)) (2)由于公司与股东深圳华强集团有限公司签订的相关资产开发经营协议于2001 年12月31 日到期，公司将终止从该项业务获得收益。本年度公司从该项业务获得收益约为人民币1,500 万元。 3、对会计报表中数据变动幅度达30%(含30%)以上，或占本报表日资产总额5%(含5%)或报告期间利润总额10%(含10%)以上的项目分析： 资产负债表项目 (1)货币资金 本年余额较上年末大幅增加，主要系公司收回垫付联营公司流动资金及经营净收入所致。 (2)应收账款 本年年末余额较上年年末余额减少30%,主要系合并范围的变化所致。 (3)其他应收款 本年年末余额较上年年末余额大幅减少，主要系公司收回垫付联营公司流动资金。 (4)存货 本年年末余额较上年年末余额减少82%,主要原因系本年度合并范围的变化所致。 (5)应付帐款 本年年末余额较上年年末余额减少82%，主要原因系本年度合并范围的变化所致。 (6)应付票据 本年年末余额较上年年末余额减少100% ，主要原因系本年度合并范围的变化所致。 (7)预收帐款 本年年末余额较上年年末余额减少77%，主要原因系本年度合并范围的变化所致。 (8)应交税金 本年年末余额较上年年末余额变化的主要原因系本年度合并范围的变化所致。 (9)其他应付款 本年年末余额较上年年末余额增加88%,主要原因系公司的关联公司在公司结算中心的存款增加所致。 利润表项目： (1)主营业务收入及成本 本年度本公司主营业务收入和成本大幅减少的主要原因系(1)公司彩电、计算机系列产品由于市场原因销售大幅下降。(2)公司对部分出租物业租金进行调整，影响租金收入。 (2)其他业务利润 本年累计数较上年累计数大幅减少并亏损,主要是深圳华强彩电有限公司处理积压原材料产生亏损所致。 (3)营业费用 本年累计数较上年累计数减少43%， 主要是深圳华强销售公司本年度已逐步淡出彩电销售行业，营业费用支出大幅降低。 (4)管理费用 本年累计数较上年累计数大幅增加，主要是深圳华强彩电有限公司增加存货减值准备所致。 深圳华强实业股份有限公司 2002年3月28日
