中国长城计算机深圳股份有限公司
2011 年 半 年 度 财 务 报 告
（未经审计）
索引 页码
财务报表及附注
— 合并产负债表 1-2
— 合并利润表 3
— 合并现金流量表 4
— 合并股东权益变动表 5-6
— 母公司资产负债表 7-8
— 母公司利润表 9
— 母公司现金流量表 10
— 母公司股东权益变动表 11-12
— 财务报表附注 13-130
中国长城计算机深圳股份有限公司 2011 年半年度财务报表
合并资产负债表
2011 年 6 月 30 日
编制单位：中国长城计算机深圳股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 期末金额 期初金额
流动资产：
货币资金 八（1） 2,046,926,766.39 1,759,266,557.64
结算备付金 - -
拆出资金 - -
交易性金融资产 八（2） 312,837,144.00 448,124,995.50
应收票据 八（3） 1,527,827,985.03 1,653,269,226.53
应收账款 八（4） 11,249,779,340.19 13,464,286,905.60
预付款项 八（5） 87,157,605.15 127,714,257.21
应收利息 466,882.20 -
应收股利 - -
其他应收款 八（6） 568,998,715.86 1,004,061,886.76
买入返售金融资产 - -
存货 八（7） 9,238,334,445.46 8,969,705,383.68
一年内到期的非流动资产 331,463.95 -
其他流动资产 八（8） 52,901,908.84 35,967,883.70
流动资产合计 25,085,562,257.07 27,462,397,096.62
非流动资产：
发放贷款及垫款 - -
可供出售金融资产 八（9） 39,713,018.76 14,271,918.50
持有至到期投资 - -
长期应收款 八（10） 31,128,396.00 -
长期股权投资 八（11） 376,171,927.59 361,275,948.36
投资性房地产 八（12） 557,162,348.16 553,372,570.13
固定资产 八（13） 3,307,563,121.39 3,422,956,368.15
在建工程 八（14） 360,729,363.03 393,622,374.35
工程物资 - -
固定资产清理 - -
生产性生物资产 - -
油气资产 - -
无形资产 八（15） 803,709,781.90 562,587,670.64
开发支出 - -
商誉 八（16） 22,916,344.27 -
长期待摊费用 八（17） 245,513,089.20 377,396.67
递延所得税资产 八（18） 197,537,603.52 153,903,082.62
其他非流动资产 - -
非流动资产合计 5,942,144,993.82 5,462,367,329.42
资产总计 31,027,707,250.89 32,924,764,426.04
法定代表人：杜和平 主管会计工作负责人： 赵家礼 会计机构负责人：宋艳艳
1
中国长城计算机深圳股份有限公司 2011 年半年度财务报表
合并资产负债表（续）
2011 年 6 月 30 日
编制单位：中国长城计算机深圳股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 期末金额 期初金额
流动负债：
短期借款 八（20） 1,955,805,389.43 3,416,109,660.26
交易性金融负债 八（21） 239,170,921.20 422,773,299.90
应付票据 八（22） 663,666,674.23 797,084,004.62
应付账款 八（24） 14,061,958,426.99 14,907,942,928.40
预收款项 八（23） 147,524,697.81 153,879,752.74
应付职工薪酬 八（25） 568,097,558.30 617,967,814.12
应交税费 八（26） -1,074,278,044.36 -1,521,291,797.01
应付利息 八（28） 5,902,099.20 -
应付股利 八（27） 103,070,453.26 -
其他应付款 八（29） 1,935,323,616.58 2,424,406,441.70
一年内到期的非流动负债 - -
其他流动负债 八（30） 482,502,089.94 465,827,830.04
流动负债合计 19,088,743,882.58 21,684,699,934.77
非流动负债：
长期借款 八（31） 154,241,262.00 100,000,000.00
应付债券 八（32） 490,624,939.20 -
长期应付款 八（33） 379,119,271.20 187,395,919.20
专项应付款 1,050,000.00 1,050,000.00
预计负债 - -
递延所得税负债 八（18） 182,495,665.32 199,964,232.31
其他非流动负债 八（34） 45,858,114.89 32,904,365.51
非流动负债合计 1,253,389,252.61 521,314,517.02
负债合计 20,342,133,135.19 22,206,014,451.79
股东权益：
股本 八（35） 1,323,593,886.00 1,323,593,886.00
资本公积 八（36） 844,285,926.46 840,964,235.86
减：库存股 - -
专项储备 - -
盈余公积 八（37） 336,262,309.29 336,262,309.29
一般风险准备 - -
未分配利润 八（38） 863,379,500.90 847,226,398.94
外币报表折算差额 -76,640,159.50 -27,208,072.06
归属于母公司股东权益合计 3,290,881,463.15 3,320,838,758.03
少数股东权益 八（39） 7,394,692,652.55 7,397,911,216.22
股东权益合计 10,685,574,115.70 10,718,749,974.25
负债和股东权益总计 31,027,707,250.89 32,924,764,426.04
法定代表人：杜和平 主管会计工作负责人： 赵家礼 会计机构负责人：宋艳艳
2
中国长城计算机深圳股份有限公司 2011 年半年度财务报表
母公司资产负债表
2011 年 6 月 30 日
编制单位：中国长城计算机深圳股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 期末金额 期初金额
流动资产：
货币资金 404,387,005.29 354,762,174.18
交易性金融资产 - -
应收票据 91,566,382.23 180,409,005.13
应收账款 十五(1) 339,833,649.13 375,132,742.69
预付款项 35,186,173.92 73,589,217.09
应收利息 - -
应收股利 - -
其他应收款 十五(2) 29,681,625.17 25,247,200.95
存货 215,810,524.01 212,565,193.85
一年内到期的非流动资产 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 1,116,465,359.75 1,221,705,533.89
非流动资产：
可供出售金融资产 - -
持有至到期投资 - -
长期应收款 - -
长期股权投资 十五(3) 2,457,371,258.39 2,457,844,734.67
投资性房地产 393,609,570.43 400,174,385.05
固定资产 274,688,820.18 287,302,140.47
在建工程 102,873,575.97 66,878,224.45
工程物资 - -
无形资产 75,904,304.34 77,319,380.28
商誉 - -
长期待摊费用 - 377,396.67
递延所得税资产 38,042,418.20 39,996,600.32
其他非流动资产 - -
非流动资产合计 3,342,489,947.51 3,329,892,861.91
资产总计 4,458,955,307.26 4,551,598,395.80
法定代表人：杜和平 主管会计工作负责人： 赵家礼 会计机构负责人：宋艳艳
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中国长城计算机深圳股份有限公司 2011 年半年度财务报表
母公司资产负债表（续）
2011 年 6 月 30 日
编制单位：中国长城计算机深圳股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 期末金额 期初金额
流动负债：
短期借款 297,827,420.12 286,665,361.16
交易性金融负债 - -
应付票据 206,834,174.93 283,937,340.52
应付账款 352,932,995.41 467,650,955.09
预收款项 91,704,852.61 111,426,189.43
应付职工薪酬 13,466,540.85 37,290,075.42
应交税费 -36,553,042.02 -56,982,900.80
应付利息 - -
应付股利 37,468,110.30 -
其他应付款 107,536,614.08 53,545,123.47
一年内到期的非流动负债 - -
其他流动负债 172,547.64 172,547.64
流动负债合计 1,071,390,213.92 1,183,704,691.93
非流动负债：
长期借款 150,000,000.00 100,000,000.00
专项应付款 1,050,000.00 1,050,000.00
预计负债 - -
递延所得税负债 - -
其他非流动负债 32,818,091.69 32,904,365.51
非流动负债合计 183,868,091.69 133,954,365.51
负 债 合 计 1,255,258,305.61 1,317,659,057.44
股东权益：
股本 1,323,593,886.00 1,323,593,886.00
资本公积 1,313,732,279.86 1,313,732,279.86
减：库存股 - -
专项储备 - -
盈余公积 336,262,309.29 336,262,309.29
未分配利润 230,108,526.50 260,350,863.21
股东权益合计 3,203,697,001.65 3,233,939,338.36
负债和股东权益总计 4,458,955,307.26 4,551,598,395.80
法定代表人：杜和平 主管会计工作负责人： 赵家礼 会计机构负责人：宋艳艳
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中国长城计算机深圳股份有限公司 2011 年半年度财务报表
合并利润表
2011 年 1-6 月
编制单位：中国长城计算机深圳股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 36,756,852,500.85 39,441,148,067.88
其中:营业收入 八（40） 36,756,852,500.85 39,441,148,067.88
二、营业总成本 36,447,171,014.61 39,314,722,082.25
其中：营业成本 八（40） 34,434,874,885.73 37,253,032,616.92
营业税金及附加 八（41） 16,318,397.50 6,011,570.04
销售费用 八（42） 1,115,264,438.37 956,994,484.48
管理费用 八（43） 1,123,850,985.93 786,855,296.14
财务费用 八（44） -258,389,508.60 245,899,499.59
资产减值损失 八（45） 15,251,815.68 65,928,615.08
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 八（46） 41,084,342.27 355,576,883.20
投资收益（损失以“－”号填列） 八（47） -784,134.87 9,837,365.19
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 八（47） -408,701.17 -1,996,511.70
汇兑收益（损失以“-”号填列） - -
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 349,981,693.64 491,840,234.02
加：营业外收入 八（48） 38,363,682.28 102,499,640.26
减：营业外支出 八（49） 1,638,949.00 765,141.90
其中：非流动资产处置损失 八（49） 3,503,622.46 315,443.62
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 386,706,426.92 593,574,732.38
减：所得税费用 八（50） 69,097,906.05 135,919,326.95
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 317,608,520.87 457,655,405.43
归属于母公司股东的净利润 82,332,796.26 120,291,780.37
少数股东损益 235,275,724.61 337,363,625.06
六、每股收益：
（一）基本每股收益 八（51） 0.0622 0.0909
（二）稀释每股收益 八（51） 0.0622 0.0909
七、其他综合收益 八（52） -238,543,355.16 21,461,041.30
八、综合收益总额 79,065,165.71 479,116,446.73
归属于母公司股东的综合收益总额 13,344,768.94 109,474,004.58
归属于少数股东的综合收益总额 65,720,396.77 369,642,442.15
法定代表人：杜和平 主管会计工作负责人： 赵家礼 会计机构负责人：宋艳艳
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中国长城计算机深圳股份有限公司 2011 年半年度财务报表
母公司利润表
2011 年 1-6 月
编制单位：中国长城计算机深圳股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 十五(4) 1,425,391,056.15 2,985,906,302.49
减：营业成本 十五(4) 1,306,982,262.46 2,845,770,270.22
营业税金及附加 3,422,169.65 3,443,457.41
销售费用 48,919,308.08 67,139,293.00
管理费用 66,661,997.62 60,794,434.14
财务费用 8,499,320.62 14,206,963.79
资产减值损失 -2,579,730.98 -6,816,486.96
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - -
投资收益（损失以“－”号填列） 十五(5) 38,513,537.13 28,479,996.76
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -473,476.28 -528,056.30
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 31,999,265.83 29,848,367.65
加：营业外收入 2,265,158.86 2,226,270.66
减：营业外支出 -3,627,115.01 759,575.90
其中：非流动资产处置损失 816,634.99 300,334.78
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 37,891,539.70 31,315,062.41
减：所得税费用 1,954,182.11 2,432,055.67
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 35,937,357.59 28,883,006.74
五、每股收益： — —
（一）基本每股收益 0.0272 0.0218
（二）稀释每股收益 0.0272 0.0218
六、其他综合收益 - -
七、综合收益总额 35,937,357.59 28,883,006.74
法定代表人：杜和平 主管会计工作负责人： 赵家礼 会计机构负责人：宋艳艳
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中国长城计算机深圳股份有限公司 2011 年半年度财务报表
合并现金流量表
2011 年 1-6 月
编制单位：中国长城计算机深圳股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 37,946,694,495.59 39,337,917,633.72
收到的税费返还 41,119,608.98 19,591,617.16
收到其他与经营活动有关的现金 八（53） 246,723,895.30 114,517,808.52
经营活动现金流入小计 38,234,537,999.87 39,472,027,059.40
购买商品、接受劳务支付的现金 31,998,535,430.23 37,815,751,081.29
支付给职工以及为职工支付的现金 1,597,434,128.88 1,121,293,765.42
支付的各项税费 518,204,403.24 307,163,528.14
支付其他与经营活动有关的现金 八（53） 1,984,436,271.57 1,013,515,743.72
经营活动现金流出小计 36,098,610,233.92 40,257,724,118.57
经营活动产生的现金流量净额 2,135,927,765.95 -785,697,059.17
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 46,878,949.37
取得投资收益收到的现金 18,646,987.39 37,186,952.55
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 9,128,175.51 2,969,367.87
收到其他与投资活动有关的现金 八（53） 54,129,248.75 -
投资活动现金流入小计 81,904,411.65 87,035,269.79
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 683,898,876.93 715,347,260.09
投资支付的现金 40,908,000.00 100,849,435.50
支付其他与投资活动有关的现金 - 1,835,691.58
投资活动现金流出小计 724,806,876.93 818,032,387.17
投资活动产生的现金流量净额 -642,902,465.28 -730,997,117.38
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,144,937,308.35
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 1,144,937,308.35
取得借款所收到的现金 349,540,278.96 746,369,519.00
发行债券收到的现金 490,625,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 八（53） 12,870,638.99
筹资活动现金流入小计 853,035,917.95 1,891,306,827.35
偿还债务所支付的现金 1,759,778,294.80 508,791,596.53
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 235,366,035.23 224,250,721.38
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 160,611,697.18 151,805,898.20
支付其他与筹资活动有关的现金 八（53） 197,303,237.87
筹资活动现金流出小计 2,192,447,567.90 733,042,317.91
筹资活动产生的现金流量净额 -1,339,411,649.95 1,158,264,509.44
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -11,943,114.33 -21,842,525.09
五、现金及现金等价物净增加额 141,670,536.39 -380,272,192.20
加：期初现金及现金等价物余额 1,707,952,992.13 2,267,940,237.12
六、期末现金及现金等价物余额 1,849,623,528.52 1,887,668,044.92
法定代表人：杜和平 主管会计工作负责人： 赵家礼 会计机构负责人：宋艳艳
7
中国长城计算机深圳股份有限公司 2011 年半年度财务报表
母公司现金流量表
2011 年 1-6 月
编制单位：中国长城计算机深圳股份有限公司 单位：人民币元
附
项 目 本期金额 上期金额
注
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,464,572,878.3 3,401,998,238.3
4 0
收到的税费返还 40,754,170.64 19,591,617.16
收到其他与经营活动有关的现金 29,531,895.30 11,729,029.61
经营活动现金流入小计 1,534,858,944.2 3,433,318,885.0
8 7
购买商品、接受劳务支付的现金 1,160,824,217.3 3,222,027,585.1
3 7
支付给职工以及为职工支付的现金 146,365,896.93 126,425,856.82
支付的各项税费 18,029,501.17 29,154,293.52
支付其他与经营活动有关的现金 204,066,222.73 93,132,611.32
经营活动现金流出小计 1,529,285,838.1 3,470,740,346.8
6 3
经营活动产生的现金流量净额 5,573,106.12 -37,421,461.76
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 - 46,878,949.37
取得投资收益收到的现金 38,987,013.41 17,174,176.17
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金
58,958.00 674,549.52
净额
收到其他与投资活动有关的现金 - -
投资活动现金流入小计 39,045,971.41 64,727,675.06
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 44,361,928.70 50,301,424.55
投资支付的现金 - -
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - -
支付其他与投资活动有关的现金 - 1,835,691.58
投资活动现金流出小计 44,361,928.70 52,137,116.13
投资活动产生的现金流量净额 -5,315,957.29 12,590,558.93
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 - -
取得借款收到的现金 311,162,058.96 500,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 12,870,638.99 -
筹资活动现金流入小计 324,032,697.95 500,000,000.00
偿还债务支付的现金 250,000,000.00 498,577,271.53
8
中国长城计算机深圳股份有限公司 2011 年半年度财务报表
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 37,586,988.74 37,538,960.48
支付其他与筹资活动有关的现金 - -
筹资活动现金流出小计 287,586,988.74 536,116,232.01
筹资活动产生的现金流量净额 36,445,709.21 -36,116,232.01
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 111,363.21 1,180,587.34
五、现金及现金等价物净增加额 36,814,221.25 -59,766,547.50
加：期初现金及现金等价物余额 318,753,738.57 255,191,636.28
六、期末现金及现金等价物余额 355,567,959.82 195,425,088.78
法定代表人：杜和平 主管会计工作负责人： 赵家礼 会计机构负责人：宋艳艳
9
中国长城计算机深圳股份有限公司 2011 年半年度财务报表
合并股东权益变动表
2011 年 1-6 月
编制单位：中国长城计算机深圳股份有限公司 单位：人民币元
本期金额
项 目 归属于母公司股东权益 股东
少数股东权益
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 其他 权益合计
一、上期期末余额 1,323,593,886.00 840,964,235.86 336,262,309.29 847,226,398.94 -27,208,072.06 7,397,911,216.22 10,718,749,974.25
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
其他 -
二、本期期初余额 1,323,593,886.00 840,964,235.86 336,262,309.29 847,226,398.94 -27,208,072.06 7,397,911,216.22 10,718,749,974.25
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 3,321,690.60 16,153,101.96 -49,432,087.44 -3,218,563.67 -33,175,858.55
（一）净利润 82,332,796.26 235,275,724.61 317,608,520.87
（二）其他综合收益 -1,052,083.20 -67,935,944.12 -169,555,327.84 -238,543,355.16
上述（一）和（二）小计 -1,052,083.20 82,332,796.26 -67,935,944.12 65,720,396.77 79,065,165.71
（三）股东投入和减少资本
（四）利润分配 -66,179,694.30 -160,611,697.18 -226,791,391.48
1.提取盈余公积 -
2.对股东的分配 -66,179,694.30 -160,611,697.18 -226,791,391.48
（五）股东权益内部结转 4,373,773.80 18,503,856.68 91,672,736.74 114,550,367.22
其他 4,373,773.80 18,503,856.68 91,672,736.74 114,550,367.22
四、本期期末余额 1,323,593,886.00 844,285,926.46 336,262,309.29 863,379,500.90 -76,640,159.50 7,394,692,652.55 10,685,574,115.70
法定代表人：杜和平 主管会计工作负责人：赵家礼 会计机构负责人：宋艳艳
10
中国长城计算机深圳股份有限公司 2011 年半年度财务报表
合并股东权益变动表
2010 年度
编制单位：中国长城计算机深圳股份有限公司 单位：人民币元
本年金额
项 目 归属于母公司股东权益 股东
少数股东权益
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 其他 权益合计
一、上年年末余额 550,189,800.00 323,123,858.61 971,363,173.57 8,230,878.03 8,230,835,080.01
335,569,725.86 6,042,357,643.94
加：会计政策变更 -
二、本年年初余额 550,189,800.00 323,123,858.61 971,363,173.57 8,230,878.03 8,230,835,080.01
335,569,725.86 6,042,357,643.94
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 773,404,086.00 517,840,377.25 692,583.43 2,487,914,894.24
-124,136,774.63 -35,438,950.09 1,355,553,572.28
（一）净利润 198,416,841.80 636,238,385.66 834,655,227.46
（二）其他综合收益 114,909.12 -35,438,950.09 -164,956,337.20 -200,280,378.17
上述（一）和（二）小计 - 114,909.12 198,416,841.80 -35,438,950.09 471,282,048.46 634,374,849.29
（三）股东投入和减少资本 223,214,286.00 792,820,368.13 1,128,854,945.75 2,144,889,599.88
1.股东投入资本 223,214,286.00 792,820,368.13 1,128,854,945.75 2,144,889,599.88
（四）利润分配 275,094,900.00 - 692,583.43 -322,553,616.43 -242,991,374.65 -289,757,507.65
1.提取盈余公积 692,583.43 -692,583.43 -
2.对股东的分配 275,094,900.00 -321,861,033.00 -242,991,374.65 -289,757,507.65
-275,094,900.0
（五）股东权益内部结转 275,094,900.00 -1,592,047.28 -1,592,047.28
0
-275,094,900.0
1.资本公积转增股本 275,094,900.00 -
0
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中国长城计算机深圳股份有限公司 2011 年半年度财务报表
2.其他 -1,592,047.28 -1,592,047.28
四、本年年末余额 840,964,235.86 847,226,398.94
1,323,593,886.00 336,262,309.29 -27,208,072.06 7,397,911,216.22 10,718,749,974.25
法定代表人：杜和平 主管会计工作负责人：赵家礼 会计机构负责人：宋艳艳
母公司股东权益变动表
2011 年 1-6 月
编制单位：中国长城计算机深圳股份有限公司 单位：人民币元
本期金额
项 目
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 股东权益合计
一、上期期末余额 1,323,593,886.00 1,313,732,279.86 336,262,309.29 260,350,863.21 3,233,939,338.36
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
其他 -
二、本期期初余额 1,323,593,886.00 1,313,732,279.86 336,262,309.29 260,350,863.21 3,233,939,338.36
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -30,242,336.71 -30,242,336.71
（一）净利润 35,937,357.59 35,937,357.59
（二）其他综合收益 -
上述（一）和（二）小计 35,937,357.59 35,937,357.59
（三）股东投入和减少资本 - -
（四）利润分配 -66,179,694.30 -66,179,694.30
1.提取盈余公积 - -
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中国长城计算机深圳股份有限公司 2011 年半年度财务报表
2.对股东的分配 -66,179,694.30 -66,179,694.30
（五）股东权益内部结转 - -
四、本期期末余额 1,323,593,886.00 1,313,732,279.86 - 336,262,309.29 230,108,526.50 3,203,697,001.65
法定代表人：杜和平 主管会计工作负责人：赵家礼 会计机构负责人：宋艳艳
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中国长城计算机深圳股份有限公司 2011 年半年度财务报表
母公司股东权益变动表
2010 年度
编制单位：中国长城计算机深圳股份有限公司 单位：人民币元
本年金额
项 目
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 股东权益合计
一、上年年末余额 550,189,800.00 828,868,823.86 335,569,725.86 575,978,645.32 2,290,606,995.04
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
其他 -
二、本年年初余额 550,189,800.00 828,868,823.86 335,569,725.86 575,978,645.32 2,290,606,995.04
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 773,404,086.00 484,863,456.00 692,583.43 -315,627,782.11 943,332,343.32
（一）净利润 6,925,834.32 6,925,834.32
（二）其他综合收益 -490,359.28 -490,359.28
上述（一）和（二）小计 - -490,359.28 - 6,925,834.32 6,435,475.04
（三）股东投入和减少资本 223,214,286.00 760,448,715.28 - - 983,663,001.28
股东投入资本 223,214,286.00 760,448,715.28 983,663,001.28
（四）利润分配 275,094,900.00 - 692,583.43 -322,553,616.43 -46,766,133.00
1.提取盈余公积 692,583.43 -692,583.43 -
2.对股东的分配 275,094,900.00 -321,861,033.00 -46,766,133.00
（五）股东权益内部结转 275,094,900.00 -275,094,900.00
资本公积转增股本 275,094,900.00 -275,094,900.00
（六）专项储备
四、本年年末余额 1,323,593,886.00 1,313,732,279.86 336,262,309.29 260,350,863.21 3,233,939,338.36
法定代表人：杜和平 主管会计工作负责人：赵家礼 会计机构负责人：宋艳艳
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中国长城计算机深圳股份有限公司财务报表附注
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
一、 公司的基本情况
中国长城计算机深圳股份有限公司（以下简称本公司，在包含子公司时统称本集团）
系由中国长城计算机集团公司独家发起重组设立的股份有限公司，成立于1997年6月19日，
领取注册号为440301103219923的企业法人营业执照，法定代表人为杜和平，住所位于深
圳市南山区科技园长城计算机大厦。
1997年6月4日，经中国证券监督管理委员会“证监发字[1997]309号”文批准，本集
团首次向社会公开发行人民币普通股（A股）5,700万股，每股发行价格6.58元，并于1997
年6月26日在深圳证券交易所挂牌交易（股票简称“长城电脑”，代码000066）。首次公
开发行股票后，本集团总股本变更为15,855万股。
1998年3月20日，经国有资产管理局“国资企发[1998]35号”文批准，中国长城计算
机集团公司将其持有本集团的全部股权及其在深圳开发科技股份有限公司、深圳开发磁记
录有限公司拥有的全部股权和有关负债纳入股份制改组范围，独家发起设立长城科技股份
有限公司，并于1999年8月5日在香港联交所上市。经过上述股权重组，本集团的国有法人
股股权由长城科技股份有限公司持有。
1998年6月，经本集团1997年度股东大会决议，本集团实施1997年度利润分配和资本
公积金转增股本方案，向全体股东每10股转增资本公积金3股并派发现金股利1元（含税），
转增后本集团的股本增至20,611.50万股。
1999年4月，经本集团1998年度股东大会决议，本集团实施1998年度利润分配和资本
公积金转增股本方案，向全体股东每10股转增资本公积金4股并派发现金股利1元（含税），
转增后本集团的股本增至28,856.10万股。
2000年3月，经中国证监会“证监上字[1999]151号”文核准，本集团以1999年年末的
总股本28,856.10万股为基数，每10股配售1.64835股（按1997年末总股本15,855万股为基
数每10股配售3股），配股价格为12元/股。由于法人股股东长城科技股份有限公司承诺全
部放弃应配股份且不予转让，实际向社会公众股和高管股配售1,710 万股，配售后本集团
总股本增至30,566.10万股。
2000年6月，经本集团1999年度股东大会决议，本集团实施1999年度利润分配和资本
公积金转增股本方案，向全体股东每10股转增资本公积金3股，每10股送红股2股并派发现
金股利2元(含税)。本次转增后本集团的总股本增至45,849.15万股。
13
中国长城计算机深圳股份有限公司财务报表附注
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2008年5月13日，经本集团2007年度股东大会审议通过2007年度利润分配和股票股利
转增股本方案，以2007年末总股本458,491,500股为基数，向全体股东每10股送红股2股并
派发现金股利0.23元人民币（含税）。本次转增后本集团的股本总额为55,018.98万股。
2010年5月17日，经本公司2009年度股东大会审议通过2009年度利润分配方案，以2009
年末总股本55,018.98万股为基数，向全体股东按每10股送红股5股，同时以资本公积金每
10股转增5股。本次转增后本公司的股本总额为110,037.96万元。
2010年11月16日止，根据中国证券监督管理委员会《关于核准中国长城计算机深圳股份
有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2010]1458号文)及《关于核准豁免长城科技股
份有限公司及一致行动人要约收购中国长城计算机深圳股份有限公司股份义务的批复》（证
监许可[2010]1459号文）核准，本公司非公开发行 223,214,286股人民币普通股，发行价格
每股人民币4.48元，募集资金总额人民币 1,000,000,001.28 元，扣除承销费、律师费等发
行费用人民币 18,945,000.00元，募集资金净额为人民币 981,055,001.28 元，其中增加股
本人民币 223,214,286.00 元，增加资本公积人民币757,840,715.28元。
截止2011年6月30日，本公司总股本为132,359.38万股，其中有限售条件股份74,943.38
万股，占总股本的56.63%；无限售条件股份57,416.00万股，占总股本的43.37%，股本结构如
下：
股东名称 股数 投入资本额 投资比例
长城科技股份有限公司 713,647,921 713,647,921 53.92%
深圳长城开发科技股份有限公司 35,714,285 35,714,285 2.70%
境内自然人持股（高管持股） 95,480 95,480 0.01%
杜和平（董事长） 60,000 60,000
周庚申（董事/总经理） 31,680 31,680
杨昕光（监事） 3,800 3,800
社会公众普通股 574,136,200 574,136,200 43.37%
合计 1,323,593,886 1,323,593,886 100.00%
本集团属计算机行业，其经营范围为：电子计算机硬件、软件系统及网络系统、电子产
品、液晶电视、等离子电视、电话机的技术开发、生产销售及售后服务，并提供相关的技术
和咨询服务；投资兴办实业（具体项目另行申报）；国内商业、物资供销业（不含专营、专
卖、专控商品）；自营进出口业务（具体按深贸营登证字第49号文执行）；经营自行开发的
软件及电子出版物；零售各类软件及电子出版物；房屋、设备及固定资产租赁、物业管理及
相关服务业务。
14
中国长城计算机深圳股份有限公司财务报表附注
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本公司的母公司为长城科技股份有限公司(以下简称“长城科技”)，最终实质控制人
为中国电子信息产业集团有限公司（以下简称“CEC”）。股东大会是本公司的权力机构，
依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权；董事会对股东大会负
责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持
企业的生产经营管理工作。
本公司的职能管理部门包括：人力资源部、办公室、规划企管部、投资部、财务部、
审计监察室等，二级子公司包括广西长城计算机有限公司（以下简称“广西长城”）、北
海长城能源科技股份有限公司（以下简称“北海能源”）、中国长城计算机（香港）控股
公司（以下简称“长城香港”）、冠捷科技有限公司（以下简称“冠捷科技”）。
二、 财务报表的编制基础
本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的
《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注四“重要会计政策、会计估计和合并财务报表
的编制方法”所述会计政策和估计编制。
三、 遵循企业会计准则的声明
本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集
团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
四、 重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
1. 会计期间
本集团的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。
2. 记账本位币
本集团除长城香港、冠捷科技外以人民币作为记账本位币。长城香港和冠捷科技根据
其经营所处的主要经济环境分别以港币和美元作为记账本位币。
3. 记账基础和计价原则
本集团会计核算以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产等
以公允价值计量外，其他科目以历史成本为计价原则。
15
中国长城计算机深圳股份有限公司财务报表附注
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
4. 现金及现金等价物
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现
金等价物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险
很小的投资。
5. 外币业务和外币财务报表折算
（1）外币交易
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为相应记账本位币金额。于
资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为相应记账本位币，所
产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的
汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项
目，采用公允价值确定日的即期汇率折算为相应记账本位币，所产生的折算差额，作为公
允价值变动直接计入当期损益，如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额，
计入资本公积。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，
不改变其相应记账本位币。
（2）外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权
益类项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与
费用项目，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差
额，在编制合并财务报表时，在所有者权益项目下单独列示。实质上构成对境外经营净投
资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，在编制合并财务报表时，也作为外
币报表折算差额在股东权益项目下单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币
报表折算差额，按比例转入处置当期损益。
外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。境外子公司的现金流量采用现
金流量发生日的即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单
独列示（外币报表折算汇率详见附注七、（四））。
6. 金融资产和金融负债
（1） 金融资产
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金融资产通常指企业的下列资产：现金、银行存款、应收账款、应收票据、贷款、股
权投资、债权投资等。
本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产四大类。
1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期
内出售的金融资产，在资产负债表中以交易性金融资产列示。
2） 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图
和能力持有至到期的非衍生金融资产。
3） 贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金
融资产。
4） 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未
被划分为其他类的金融资产。
金融资产以公允价值进行初始确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益，其他金融资产的相关交易费用计入初
始确认金额。当某项金融资产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有权上几
乎所有的风险和报酬已转移至转入方的，终止确认该金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值
进行后续计量；贷款和应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变
动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价
值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。
可供出售金融资产的公允价值变动计入股东权益；持有期间按实际利率法计算的利
息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计
入投资收益；处置时，取得的价款与账面价值扣除原直接计入股东权益的公允价值变动累
计额之后的差额，计入投资损益。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其
他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减
值准备。如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股
东权益的因公允价值下降形成的累计损失计入减值损失。
（2） 金融负债
金融负债通常指企业的下列负债：应付账款、应付票据、应付债券等。
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认
时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计
量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损
益。
其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（3） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
1） 金融工具存在活跃市场的，活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃
市场上，本集团已持有的金融资产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的
公允价值；本集团拟购入的金融资产或已承担的金融负债以现行要价作为相应资产或负债
的公允价值。金融资产或金融负债没有现行出价和要价，但最近交易日后经济环境没有发
生重大变化的，则采用最近交易的市场报价确定该金融资产或金融负债的公允价值。
2） 金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考
熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金
融资产的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
7. 应收款项坏账准备
本集团将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、
现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；
债务单位逾期未履行偿债义务超过3年；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性
不大。
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对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末单独或按组合进行减值测试，计提坏账
准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本集团按规定程
序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。
（1） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
将单项金额超过 200 万元的应收账款视为重大应收款
单项金额重大的判断依据或金额标准 项, 单项金额超过 100 万元的其他应收款视为重大应
收款项,
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计
方法 提坏账准备
（2） 按组合计提坏账准备应收款项
确定组合的依据
账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备
1） 采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下：
账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）
1 年以内* 2%-5% 2%-5%
1-2 年 10% 10%
2-3 年 30% 30%
3-4 年 60% 60%
4-5 年 80% 80%
5 年以上 100% 100%
*本集团对 90 天以内的应收款项不计提坏账准备，91 天至 180 以内、181 天至 365 天
以内的应收款项分别 2%、5%提取应收款项坏账准备。另外，对于应收账款中账龄在 180
天至 365 天并且在半年以上无还款记录的部分，将应收款项坏账准备的计提比例提高至
50%；对于账龄超过 365 天并且在一年以上无还款记录的部分，将坏账准备的计提比例提
高至 100%。
（3） 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映
单项计提坏账准备的理由
其风险特征的应收款项
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根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计
坏账准备的计提方法
提坏账准备
8. 存货
本集团存货主要包括原材料、产成品、在产品、库存商品、分期收款发出商品等。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价。实际成本包括采购成本、加工
成本和其他使存货达到目前使用状态所发生的支出；领用或发出存货，采用标准成本核算，
月末按成本差异率将标准成本调整为实际成本。低值易耗品以及包装物在领用时采用一次
摊销法。
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧
过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存
商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；
其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该
存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存
货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计
的销售费用和相关税费后的金额确定。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可
变现净值以合同价格为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部
分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。
9. 长期股权投资
长期股权投资主要包括本集团持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影
响的权益性投资，以及对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场
中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。
共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要为
任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的
决策需要各合营方一致同意等。
重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或与
其他方一起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为本集团直接或通过子公
司间接拥有被投资单位 20％（含）以上但低于 50％的表决权股份，如果有明确证据表明
该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，则不能形成重大影响。
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通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者
权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的
长期股权投资，以在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的资产、
发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照
实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权
益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约
定的价值作为投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按
相关会计准则的规定确定投资成本。
本集团对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对合
营企业及联营企业投资采用权益法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃
市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对不具有控
制、共同控制或重大影响，但在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投
资，作为可供出售金融资产核算。
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资时调整长期
股权投资的成本。采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年
实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单
位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联
营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对
被投资单位的净利润进行调整后确认。对于首次执行日之前已经持有的对联营企业及合营
企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限
直线摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。
本集团对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响，并且在活跃
市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，改按成本法核算；对因追加投
资等原因能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，也改按成本法核算；对因追加投资
等原因能够对被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的，或因处置投资等原因
对被投资单位不再具有控制但能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的长期股权投
资，改按权益法核算。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权
益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有
者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资收益。
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10. 投资性房地产
本集团投资性房地产为已出租的房屋建筑物。
本集团投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价
款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造
该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本集团对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率采
用平均年限法计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)
率如下：
类 别 折旧年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 17－35 0-10 2.57－5.88
当投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为固
定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之日起，
将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换
后的入账价值。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，
终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账
面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
11. 固定资产
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理
而持有的，使用年限超过一年，单位价值超过 1000 元的有形资产。
固定资产包括建筑物、机器设备、运输设备、电子设备和其他设备，按其取得时的
成本作为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相关税费，以及
为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行建造
固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者
投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不
公允的按公允价值入账；融资租赁租入的固定资产，按租赁期开始日租赁资产公允价值与
最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。
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与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认
条件的，计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产
确认条件的，于发生时计入当期损益。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定
资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期
费用。
除冠捷技科技外，本集团固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：
类别 折旧年限(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%)
房屋建筑物 35 10 2.57
机器设备 10 5 9.50
运输设备 6 5 15.83
电子设备 5 5 19.00
其他 5 5 19.00
冠捷科技固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：
类别 折旧年限(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%)
房屋建筑物 20 5
机器设备 5-10 10-20
运输设备 3-5 20-33.33
电子设备 3-5 20-33.33
其他 1-5 20-100
本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行
复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定
资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额
计入当期损益。
12. 在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费
等计量；出包建筑工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、
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安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化
的借款费用和汇兑损益。
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按
估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产
原值差异进行调整。
13. 借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑
差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已
经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产
活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可
销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收
入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超
过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金
额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指 1 年以上）的购建或者生
产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续
超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
14. 无形资产
本集团无形资产包括土地使用权等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形
资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投
资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值确定
实际成本。
除冠捷科技永久保有土地不予摊销外，本集团土地使用权从出让起始日起，按其出
让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受
益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相
关资产成本和当期损益。
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对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如
发生改变，则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预
计使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并
在预计使用寿命内摊销。使用寿命有限的无形资产摊销方法及年限如下：
序号 类别 使用寿命 摊销方法 依据
1 土地使用权 44 年 直线法 法定寿命
2 商标使用权 15 年 直线法 预计受益期
3 软件 1-10 年 直线法 预计受益期
15. 研究与开发
本集团的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不
确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能
力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发
支出在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发
支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。
16. 非金融长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的
无形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本集团将进行
减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行
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减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组
合为基础测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述
资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允
价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
出现减值的迹象如下：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预
计的下跌；
（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将
在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预
计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创
造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
17. 商誉
商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得
的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。
与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商
誉，包含在长期股权投资的账面价值中。
18. 长期待摊费用
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本集团的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在 1 年
以上(不含 1 年)的各项费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能
使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
19. 职工薪酬
本集团在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并根据职工提供
服务的受益对象计入相关资产成本和费用。因解除与职工的劳动关系而给予的补偿，计入
当期损益。
职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、
工会经费和职工教育经费等与获得职工提供的服务相关的支出。
如在职工劳动合同到期之前决定解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减
而提出给予补偿的建议，如果本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建
议，并即将实施，同时本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解
除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，计入当期损益。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服
务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债
确认条件时，确认为预计负债计入当期损益。
本集团子公司冠捷科技在中国大陆、香港、台湾及海外国家参与多项界定供款退休计
划，该计划资产与其他资产分开，由独立管理基金保管。该计划供款按雇员薪金若干百分
比计算。
冠捷科技其中一家台湾子公司按照当地法定条例参与界定福利退休金计划。根据该计
划，退休金成本采用预计单位贷款法评估：按独立精算师每年作出全面评估后之意见，将
退休金供款于综合收益表内扣除，将定期成本分摊至雇员服务年期。退休金责任按估计未
来现金流出量的现值计算，其对应折现率采用与相关退休金责任到期期限类似的台湾优质
固定收入投资回报率。精算损益按员工平均剩余服务年限确认。过往服务成本于归属期间
以直线法确认为支出。
冠捷科技对界定供款退休计划供款在应付时确认为雇员福利开支。预付供款按照现金
退款或未来款项减少计算确认为资产。
20. 股份支付
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股份支付是指为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为
基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公
允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情
况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成
本或费用，相应增加资本公积。
以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债
的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或
费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等
待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公
允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其
变动计入当期损益。
21. 权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。企业
合并中合并方发行权益工具发生的交易费用抵减权益工具的溢价收入，不足抵减的，冲减
留存收益。其余权益工具，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加股东权益。回购自身
权益工具支付的对价和交易费用减少股东权益。发行、回购、出售或注销权益工具时，不
确认利得和损失。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不
确认权益工具的公允价值变动额。
22. 预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相
关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；
该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与
或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过
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对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价
值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
23. 收入确认原则
本集团的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入，
收入确认原则如下：
（1） 本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有保
留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额
能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可
靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
（2） 本集团在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能
流入本集团、劳务的完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在资产负债表日，
提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳务收入，完工百分比
按已完工作的测量/已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例/（已经发生的成本占估计总
成本的比例）确定；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得
到补偿的，按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发
生的劳务成本；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能得
到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3） 与交易相关的经济利益很可能流入本集团、收入的金额能够可靠地计量时，确
认让渡资产使用权收入的实现。
24. 政府补助
政府补助在本集团能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货
币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收
的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，
按照名义金额(1 元)计量。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期
损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，
并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入
当期损益。
25. 递延所得税资产和递延所得税负债
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本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值
的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可
抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递
延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计
量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣
暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可
能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的
账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
26. 租赁
本集团在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。
融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本集团作
为承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值
两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的
入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本集团作为承租方的租金在租赁期内的各
个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益，本集团作为出租方的租金在租赁期内的各
个期间按直线法确认为收入。
27. 所得税的会计核算
所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当年所得税和递延所得
税。除将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当年所得税和递延所得税计入股东权
益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当期所得税和递延所
得税费用或收益计入当期损益。
当年所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当期发生的交易和事项，应纳给税
务部门的金额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所
得税资产和递延所得税负债在期末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。
28. 分部信息
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本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部
为基础确定报告分部。经营分部，是指集团内同时满足下列条件的组成部分：该组成部分
能够在日常活动中产生收入、发生费用；公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，
以决定向其配置资源、评价其业绩；公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现
金流量等有关会计信息。
分部间转移价格参照市场价格确定，共同费用除无法合理分配的部分外按照收入比例
在不同的分部之间分配。
29. 企业合并
企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。本
集团在合并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债，合并日或购买日为实际取得被
合并方或被购买方控制权的日期。
对于同一控制下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合
并日在被合并方的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差
额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
对于非同一控制下企业合并，合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权
而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。
30. 合并财务报表的编制方法
（1） 合并范围的确定原则
本集团将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
（2） 合并财务报表所采用的会计方法
本集团合并财务报表是按照《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》及相关规定的
要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中
不属于母公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列
示。
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子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照
本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认
净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公
司，视同该企业于合并当期的年初已经存在，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营
成果和现金流量，按原账面价值纳入合并财务报表。
五、 本公司本年度未发生会计政策、会计估计变更和前期差错更正。
六、 税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税销售收入 17%
营业税 应税营业额 5%
城市维护建设税 实际缴纳的增值税、营业税税额 1%、7%
教育费附加 实际缴纳的增值税、营业税税额 3%
企业所得税 应纳税所得额 12%-25%
房产税 房产原值的 70% 1.2%
2． 说明
（1）增值税
除香港及海外子公司外，本集团国内其他公司商品销售收入适用增值税。其中：国内
销售商品销项税税率为 17%，出口执行“免、抵、退”政策。购买原材料等所支付的增值
税进项税额可以抵扣销项税，进项税税率为 17%。其中：为出口产品而支付的进项税可以
申请退税。增值税应纳税额为当期销项税减去当期进项税后的余额。
（2) 营业税
除香港及海外子公司外，本集团国内其他公司固定资产出租收入、技术培训收入、技
术服务收入及其他属于营业税征税范围的收入适用营业税，适用税率 5%。
（3) 城建税及教育费附加
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除香港及海外子公司外，本集团国内其他公司城建税、教育费附加以实际缴纳增值税、
营业税税额为计税依据，适用税率分别为 1%或 7%和 3%。
（4）所得税
A、本公司适用的企业所得税税率为 24%，北海能源、长城香港适用的企业所得税税
率分别为 25%、16.5%。
B、 广西长城于 2010 年 11 月 8 日由广西壮族自冶区地方税务局、国税局、财政厅、
科学技术厅认定为高新技术企业，有效期三年。根据《广西壮族自治区人民政府关于促进
广西北部湾经济区开放开发的若干政策规定的通知》桂政发[2008]61 号规定：“自 2008
年 1 月 1 日起至 2010 年 12 月 31 日，经济区内享受国家西部大开发 15%税率以及“两免
三减半”中减半征收期税收优惠政策的企业，除国家限制和禁止的企业外，免征属于地方
部分的企业所得税（企业所得税分成比例为 60%归中央,40%归地方）”，广西长城适用的
企业所得税税率为 15%。
C、冠捷科技适用的企业所得税税率：
① 其中国境内子公司企业所得税税率：
冠捷电子(福建)有限公司为设立于融侨经济技术开发区的生产性外商投资企业。
冠捷电子(福建)有限公司原适用的企业所得税税率为 15%。依据所得税法的相关规定，
冠捷电子(福建)有限公司适用的企业所得税率在 2008 年至 2012 年的 5 年 期间内逐步
过渡到 25%，2010 年度适用税率为 22%，本年度适用的税率为 24%。
冠捷科技(武汉)有限公司为设立于武汉出口加工区的生产性外商投资 企 业 。 经
国 家 税 务机 关 批准 ， 冠捷 科 技 (武汉 )有限 公 司原 适 用 的企 业 所得 税 税率 为 15%。
依 据 所 得 税 法 的 相 关 规 定 ，冠 捷 科 技 (武 汉 )有 限 公 司 适 用 的 企 业 所 得 税 率 在 2008
年至 2012 年的 5 年期间内逐步过渡到 25%，2010 年度适用税率为 22%，本年度适 用的
税率为 24%。
冠捷显示科技(厦门)有限公司为设立于厦门火炬高新区的生产性外商 投资企业。
经国家税务机关批准，冠捷显示科技(厦门)有限公司原适用的企业所得税税率为 15%。
依据所得税法的相关规定，冠捷显示科技(厦门)有限公司适用的企业所 得税率在
2008 年至 2012 年的 5 年期间内逐步过渡到 25%，2010 年度适用税率为 22%，2011 年度
适用的税率为 24%。冠捷显示科技(厦门) 有限公司在 2008 年获得两免三减半 的税收优
惠，本年度实际税率为 12%。
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2008 年，福建捷联电子有限公司取得国家税务局颁发的《高新技术企业证书》(证书
编号为 GR200835000135)，该证书的有效期为 3 年。根据《中华人民共和国企业所得税法》
第二十八条的有关规定，2008 年度至 2010 年度福建捷联电子有限公司适用的企业所得税
税率为 15%。2011 年福建捷联电子有限公司上报了复审《高新技术企业证书》申请，本
年度其企业所得税率暂沿用 15%。
2010 年，冠捷显示科技(武汉)有限公司取得国家税务机关颁发的《高新技术企业证书》
(证书编号为 GR200942000082)，该证书的有效期为 3 年。根据《中华人民共和国企业所
得税法》第二十八条的有关规定，2010 年度及 2011 年度冠捷显示科技(武汉)有限公司适
用的企业所得税税率均为 15%。
2008 年，苏州冠捷科技有限公司取得国家税务机关颁发的《高新技术企业证书》(证
书编号为 GR200832000842)，该证书的有效期为 3 年。根据《中华人民共和国企业所得税
法》第二十八条的有关规定，2008 年度至 2010 年度苏州冠捷科技有限公司适用的企业所
得税税率为 15%。2011 年苏州冠捷科技有限公司上报了复审《高新技术企业证书》申请，
本年度其企业所得税率暂沿用 15%。
2008 年，冠捷科技(北京)有限公司取得国家税务机关颁发的《高新技术企业证书》
(证书编号为 GR200811002608)，该证书的有效期为 3 年。根据《中华人民共和国企业所
得税法》第二十八条的有关规定，2008 年度至 2010 年度冠捷科技(北京)有限公司适用
的企业所得税税率为 15%。2011 年冠捷科技(北京)有限公司上报了复审《高新技术企业
证书》申请，本年度其企业所得税率暂沿用 15%。
② 其中国境外各公司企业所得税税率则按相关国家或地区税率计征。
D、柏怡控股适用的企业所得税税率：
① 其中国境内子公司企业所得税税率
高怡达科技（深圳）有限公司系设立于深圳经济特区的生产性外商投资企业，经国家
税务局横岗税务分局以“深国税龙横减免[2006]0025 号”文批准，同意高怡达科技（深
圳）有限公司从获利年度起享受两免三减半的税收优惠政策，本年为最后一年减半征收期，
适用所得税税率为 24%，实际税率为 12%。
彩怡达科技(深圳)有限公司为设立于深圳经济特区的生产性外商投资企 业 。经国
家 税 务 机关 批 准 ，彩怡达科技(深圳)有限公司原 适 用 的企 业 所得 税 税率 为 15%。依
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据 所 得 税 法 的 相 关 规 定 ， 彩怡达科技(深圳)有限公司适 用 的 企 业 所 得 税 率 在 2008
年至 2012 年的 5 年期间内逐步过渡到 25%，2010 年度适用税率为 22%，本年度适用的税
率为 24%。
宝辉科技（龙南）有限公司适用 25%的税率。
② 其中国境外各公司企业所得税税率则按相关国家或地区税率计征。
（5）房产税
本集团座落于中国深圳和北京的房产按《房产税暂行条例实施细则》以房产原值的
70%为计税依据，适用税率为 1.2%。
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七、 企业合并及合并财务报表
（一） 二级子公司
少数股东权
业务 注册 经营 期末投 持股比 表决权比 是否合 益中用于冲
公司名称 公司类型 注册地 少数股东权益
性质 资本(万元) 范围 资金额 例（%） 例（%） 并报表 减少数股东
损益的金额
计算机产品开发、销售，元
1、长城香港 有限公司 中国香港 制造业 80,775 万港元 1,205,691,318.57 100 100 是 58,137,651.69
件、设备采购等
设计、生产及销售电脑监视
2、冠捷科技* 股份公司 百慕大 制造业 4,000 万美元 1,812,576,642.64 24.32 24.32 是 7,336,105,341.61
器及平面电视产品
3、北海能源 股份公司 广西北海 制造业 1,500 万元 电子产品的生产和销售 11,130,000.00 74.20 74.20 是 449,659.25
4、广西长城 有限公司 广西北海 制造业 3,000 万元 电子产品的生产和销售 30,000,000.00 100.00 100.00 是
注：(1)本公司之子公司长城香港本期收购了柏怡国际控股有限公司 51%的股权，产生少数股东权益 58,137,651.69 元。
(2)公司直接持有冠捷科技 200,000,000 股，通过长城香港间接持有冠捷科技 370,450,000 股，合计持有冠捷科技 570,450,000 股，投资总成
本折合人民币金额为 1,812,576,642.64 元。本公司直接和间接持有冠捷科技 24.32%的股权，但在冠捷科技董事会的 13 个席位中，其中 7 人为本
公司及其联系人士的高管，对其经营决策拥有多数表决权，形成对冠捷捷科技实质上的控制，因此将冠捷科技作为子公司纳入合并范围。
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（二） 本期合并财务报表合并范围的变动
1、本期新纳入合并范围的三级以下的子公司。
期末净资产 本期净利润
企业名称 新并入原因 持股比例
(万元) (万元)
晋声(上海)电子科技有限公司 实施控制 100% -5,034.00 -7,017.00
Ebony Hong Kong Holding Limited 实施控制 100% -97.00 -98.00
晋声(上海)贸易有限公司 实施控制 100% 1,062.00 -4.00
冠捷显示科技(北海)有限公司 实施控制 100% 971.00
AOC International (Europe) B. V. 实施控制 100% -766.00 -764.00
英冠达(台北)科技股份有限公司 实施控制 100% 3,395.00 -18.00
冠捷（中国）投资有限公司 新设立 100%
冠捷显示科技（四川）有限公司 新设立 100%
柏怡国际控股有限公司 实施控制 51% 11,626.00 296.00
晋声(上海)电子科技有限公司本年亏损 7,017.00 万元，是因为晋声(上海)电子科技有限公司原属飞利浦下属的公
司，主营TV 业务。而冠捷科技目前正转型TV 业务，从飞利浦购入该公司以扩充国内的TV 业务，冠捷科技管理层认为，未
来对公司的业务发展能够起到一定的作用。
2、本期无不再纳入合并范围的公司。
（三） 企业合并
1、非同一控制下的企业合并
（1）Ebony Hong Kong Holding Limited
于 2010 年 9 月 29 日，本集团一家子公司 AOC Holding Limited ( AOC”)与 Koninklijke
Philips Electronics N.V. (“飞利浦”) 签订了一份为期五年的商标许可协议。根据该
协议，飞利浦同意授予 AOC 及其关联公司商标使用权，允许其在中华人民共和国境内销售
彩电时使用飞利浦的商标。AOC 按年向飞利浦支付商标使用权费。年度商标使用权费为按
其营业额一定比例计算的金额与保底商标使用权费(6,800,000 欧元)之较高者。该商标许
可协议自 2011 年 1 月 1 日起生效。本集团已确认有关无形资产(见附注八 15)。
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另外，AOC 与飞利浦签订了一份股权收购协议，AOC 同意以 1,240,000 欧元(合 10,677,000
元人民币)收购飞利浦的两间全资子公司，Ebony Hong Kong Holding Limited 及其子公司晋
声(上海)贸易有限公司。这两间公司拥有飞利浦在中华人民共和国境内销售彩电所必需的备
件、店内样品、设备、员工及合同等资源。本次交易的购买日为 2011 年 1 月 1 日，系本公司
取得 Ebony Hong Kong Holding Limited 及其子公司控股权的日期。
（2）柏怡国际控股有限公司
2011 年 3 月 31 日，本公司之子公司长城香港收购了柏怡国际控股有限公司（PI
INTERNATIONAL HOLDINGS LTD.）51%的股权，本次交易日为 2011 年 3 月 31 日，系取得
柏怡国际控股有限公司控股权的日期。
2、合并成本及其商誉的确认情况如下：（金额单位：人民币万元）
（1）商誉的确认方法
公司名称 交易对价(万元) 商誉确定方法
合并成本减去合并中取得的被购买方于购
Ebony Hong Kong Holding
1,068.00 买日可辨认净资产公允价值份额的差额确
Limited
认为营业外收入。
合并成本减去合并中取得的被购买方于购
柏怡国际控股有限公司 7,970.00 买日可辨认净资产公允价值份额的差额确
认为商誉。
（2）商誉的计算情况
项目 Ebony Hong Kong 柏怡控股
实际付款 1,068 7,970
未付款
合并成本小计 1,068 7,970
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 1,467 5,649
商誉 -399 2,321
3、被收购单位于购买日的资产情况
合并日账面净 合并日可辨认净资产公允价值 交易对价
公司名称 合并日
资产(万元) 金额(万元) 确定方法 (万元)
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Ebony Hong Kong Holding
2011-1-1 1,067.30 1,467.00 评估 1,068.00
Limited
柏怡国际控股有限公司 2011-3-31 10,799.00 11,067.00 评估 7,970.00
4、被收购单位从购买日至 2011 年 6 月 30 日的相关财务信息
本期期初至合并日的相关情况(万元)
公司名称
营业收入 归属于母公司净利润 现金净增加额 经营活动现金净流量
Ebony Hong Kong Holding
-102.40
Limited
柏怡国际控股有限公司 23,841.00 267.00 4,303.00 303.00
（四）外币报表折算
本集团本期有两家境外二级经营子公司，分别以港币和美元作为记账本位币，按照《企
业会计准则第 19 号-外币折算》规定对境外经营子公司外币报表进行折算，期末折算汇率
选择如下：
除“未分配利润”外所有
境外经营子公司 资产、负债项目 收入、费用项目 现金流量表项目
者权益项目
长城香港 0.8316 发生时的即期汇率 0.8370 0.8370
冠捷科技 6.4716 发生时的即期汇率 6.5452 6.5452
八、 合并财务报表主要项目注释
下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“期初”系指 2010 年 12 月 31 日，
“期末”系指 2011 年 6 月 30 日，“本期”系指 2011 年 1 月 1 日至 6 月 30 日，“上期”
系指 2010 年 1 月 1 日至 6 月 30 日，货币单位为人民币元。
1、货币资金
期末金额 期初金额
项目
原币 折算汇率 折合人民币 原币 折算汇率 折合人民币
现金 2,016,813.06 35,482,615.79
人民币 870,592.94 1.0000 870,592.94 1,517,003.85 1.0000 1,517,003.85
美元 50,439.32 6.4716 326,423.11 16,056.63 6.6227 106,338.22
港元 271,397.45 0.8316 225,694.12 243,893.91 0.8509 207,536.64
日元 368,998.76 0.0805 29,704.40 508,533.72 0.0813 41,323.45
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中国长城计算机深圳股份有限公司财务报表附注
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
期末金额 期初金额
项目
原币 折算汇率 折合人民币 原币 折算汇率 折合人民币
欧元 18,831.32 9.3612 176,283.80 11,407.09 8.8065 100,456.55
英镑 501.92 10.3986 5,219.27 501.92 10.2182 5,128.72
巴西里亚伊 77,009.78 4.1455 319,244.03 8,776,411.45 3.8176 33,504,828.36
比索 16,019.99 0.5494 8,801.38
印度卢比 32,652.77 0.1427 4,659.55
台币 110,004.54 0.3370 37,071.53
韩元 175,000.00 0.0606 10,605.00
澳元 3,116.70 0.8066 2,513.93
银行存款 1,819,336,853.82 1,587,905,275.76
人民币 1,085,318,423.13 1.0000 1,085,318,423.13 580,830,728.42 1.0000 580,830,728.42
美元 59,568,147.98 6.4716 385,501,226.48 122,260,002.40 6.6227 809,691,317.91
港元 83,522,376.41 0.8316 69,457,208.22 136,373,892.61 0.8509 116,044,636.44
日元 111,667,225.46 0.0805 8,989,211.65 14,928,646.44 0.0813 1,213,101.81
欧元 11,157,183.27 9.3612 104,444,624.01 5,244,718.46 8.8065 46,187,613.13
英镑 446,631.64 10.3986 4,644,343.74 229,370.68 10.2182 2,343,755.50
巴西里亚伊 8,519,907.41 4.1455 35,319,274.73
波兰兹罗提 2,741,650.59 2.3533 6,451,926.34 3,180,962.46 2.2224 7,069,307.35
台币 181,514,139.70 0.3370 61,170,265.08 89,429,130.02 0.2176 19,458,884.40
新加坡元 919,775.30 5.2615 4,839,397.76 761,779.96 5.0558 3,851,407.12
捷克克朗 627,917.37 0.3834 240,743.52 3,438,726.12 0.3532 1,214,523.68
加拿大元 999.99 6.6658 6,665.75
澳大利亚元 17,519.96 6.9592 121,924.94
新西兰元 520.00 5.4760 2,847.50
韩元 10,545,717.82 0.0606 639,070.50
比索 3,614,743.16 0.5494 1,985,939.89
印度卢比 431,288.86 0.1427 61,544.92
匈牙利福林 16,478,311.50 0.0400 659,132.46
俄罗斯卢布 215,143,840.00 0.2300 49,483,083.20
其他货币资金 225,573,099.51 135,878,666.09
人民币 172,052,495.17 1.0000 172,052,495.17 37,294,494.63 1.0000 37,294,494.63
美元 4,949,780.58 6.4716 32,033,000.00 12,569,978.29 6.6227 83,247,195.22
港元 37,507.83 0.8509 31,916.54
欧元 1,738,025.04 9.3612 16,270,000.00 1,737,927.63 8.8065 15,305,059.70
澳元 6,185,817.56 0.8066 4,989,480.44
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
期末金额 期初金额
项目
原币 折算汇率 折合人民币 原币 折算汇率 折合人民币
印度卢比 1,598,625.79 0.1427 228,123.90
合计 2,046,926,766.39 1,759,266,557.64
（1）货币资金较期初增加 28,766 万元，主要系本公司之子公司冠捷科技应收款项回
收比较及时所致。
（2）使用受限的款项说明：公司期末使用受限的货币资金为 197,303,237.87 元，系
存放于金融机构的保证金。
2、交易性金融资产
项目 期末公允价值 期初公允价值
交易性权益工具投资 17,039,722.80 16,960,734.70
衍生金融资产 295,797,421.20 431,164,260.80
合计 312,837,144.00 448,124,995.50
期末交易性金融资产均为本公司之子公司冠捷科技持有，其中衍生金融资产为息率
互换和外汇远期合约。截止 2011 年 6 月 30 日各项衍生工具的名义本金如下：
（1）截止 2011 年 6 月 30 日，未到期的息率互换名义本金总额为 332,200 千美元。
（2）截止 2011 年 6 月 30 日，未到期的外汇远期合约名义本金总额如下：
单位：人民币千元
项目 名义本金
人民币买入美元 15,756,806
美元买入人民币 16,140,170
日元买入美元 29,446
欧元买入美元 1,055,492
巴西雷亚尔买入美元 465,308
印度卢比买入美元 103,546
英镑买入美元 5,281
美元买入新台币 51,773
合计 33,607,822
期末交易性金融资产较期初减少了 1.35 亿，下降 30%，主要是因为冠捷科技购买的
外汇远期合约大幅减少。
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
3、应收票据
项目 期末金额 期初金额
银行承兑汇票 1,527,827,985.03 1,653,269,226.53
商业承兑汇票
合计 1,527,827,985.03 1,653,269,226.53
4、应收账款
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（1） 应收账款分类
期末金额 期初金额
类别 账面金额 坏账准备 账面金额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项
计提坏账准备的应收 87,974,358.71 0.77 83,212,971.20 94.59 9,161,865,419.71 67.31 64,663,051.85 0.71
账款
按组合计提坏账准备
的应收账款
账龄组合 11,250,762,144.09 98.70 6,534,036.48 0.06 51,833,979.99 0.38 51,833,979.99 100.00
组合小计 11,250,762,144.09 98.70 6,534,036.48 0.06 51,833,979.99 0.38 51,833,979.99 100.00
单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备的 59,655,020.80 0.52 58,865,175.73 98.68 4,398,433,466.55 32.31 31,348,928.81 0.71
应收账款
合计 11,398,391,523.60 100.00 148,612,183.41 1.30 13,612,132,866.25 100.00 147,845,960.65 1.09
应收账款期末较期初减少 22.14 亿元，主要系本公司之子公司冠捷科技货款回收比较及时所致。应收账款分类与期初有所差异，主要系本期将
未计提坏账的应收款重分类至账龄组合所致。
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
1） 期末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提原因
吉林省圣和网络科技有限公司 3,189,885.00 2,186,363.17 68.54 回收可能性较小
贵州省计算机教育工程领导小组办公
11,035,987.98 11,035,987.98 100.00 回收可能性很小
室
长信数码信息文化发展有限公司 11,861,278.00 11,861,278.00 100.00 回收可能性很小
焦作市宏瑞教育投资有限公司 3,517,219.00 3,517,219.00 100.00 回收可能性很小
河北省魏县第一中学 2,770,000.00 2,770,000.00 100.00 回收可能性很小
北京工商管理专修学院 9,417,754.61 7,483,034.13 79.46 回收可能性较小
保定市职业技术教育中心 3,920,358.88 3,720,358.88 94.90 回收可能性很小
保定市第二职业中学 2,091,972.96 2,004,172.96 95.80 回收可能性很小
衡水市安平县卫民街安平中学 3,988,040.59 3,682,790.59 92.35 回收可能性较小
蠡县大百尺中学 2,010,073.75 1,902,073.75 94.63 回收可能性很小
石家庄计算机职业学院 4,567,049.67 4,467,049.67 97.81 回收可能性很小
河北玉田县银河中学 2,034,456.75 1,248,429.95 61.36 回收可能性较小
易县教育局 2,412,194.91 2,176,126.51 90.21 回收可能性较小
北京长空租赁有限公司 5,546,517.48 5,546,517.48 100.00 债务人已清算
湖北机械公司（计委） 3,226,123.81 3,226,123.81 100.00 对方未确认债权
光大证券 3,106,000.00 3,106,000.00 100.00 对方未确认债权
青岛教委 2,714,061.00 2,714,061.00 100.00 对方未确认债权
中央粮库项目 2,071,437.08 2,071,437.08 100.00 对方未确认债权
湖南新蓝科技有限责任公司 3,359,717.68 3,359,717.68 100.00 对方未确认债权
霆望有限公司 2,674,102.59 2,674,102.59 100.00 对方未确认债权
DIGIWONDER SARL 2,460,126.97 2,460,126.97 100.00 回收可能性很小
合计 87,974,358.71 83,212,971.20 94.59
2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末金额 期初金额
类别
金额 坏账准备 金额 坏账准备
1 年以内 11,210,223,599.06 5,779,895.71
1-2 年 30,916,508.47 56,781.77
2-3 年
3-4 年
4-5 年
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
5 年以上 9,622,036.56 697,359.00 51,833,979.99 51,833,979.99
合计 11,250,762,144.09 6,534,036.48 51,833,979.99 51,833,979.99
3）年末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提原因
Mandex Trading/Mr. Serge 254,717.10 254,717.10 100 回收可能性很小
上海市杨浦区科技进修学校 465,000.00 465,000.00 100 回收可能性很小
合肥网视通信息设备有限公司 400,000.00 400,000.00 100 回收可能性很小
山东简单信息科技有限公司 682,574.40 682,574.40 100 回收可能性很小
四川禾嘉君涛数码科技有限公司 100,994.74 100,994.74 100 回收可能性很小
北京伯力通上网服务有限公司 380,950.00 380,950.00 100 回收可能性很小
广州市天河金长城电脑有限公司 185,997.07 185,997.07 100 回收可能性很小
南宁惠科电脑有限责任公司柳州分公司 26,580.00 26,580.00 100 回收可能性很小
宁波大榭开发区航天计算机网络工 59,000.00 59,000.00 100 回收可能性很小
上海斯文桑计算机合作公司 92,055.63 92,055.63 100 回收可能性很小
太原科兴技术应用研究所经贸部 42,799.24 42,799.24 100 回收可能性很小
浙江大学方圆科技产业有限公司 100,000.00 100,000.00 100 回收可能性很小
郑州中原机电信息设备安装工程处 747,087.93 747,087.93 100 回收可能性很小
河南新蓝科技有限公司 43,987.12 43,987.12 100 回收可能性很小
柳州高新区怡隆科技有限责任公司 43,700.00 43,700.00 100 回收可能性很小
深圳和安源 14,600.00 14,600.00 100 回收可能性很小
深圳市海量电子系统有限公司爱华电脑 10,545.10 10,545.10 100 回收可能性很小
西南计算机工业公司成都经营服务部 80,031.37 80,031.37 100 回收可能性很小
成都金世纪数码有限公司 87,797.00 87,797.00 100 回收可能性很小
兰州卓越电子科技有限公司 24,488.10 24,488.10 100 回收可能性很小
上海一苇电子有限公司 19,901.84 19,901.84 100 回收可能性很小
北京亿码神州科技有限责任公司 58,022.75 58,022.75 100 回收可能性很小
韩松电子有限公司 194,867.37 194,867.37 100 回收可能性很小
KDS USA 175,588.33 175,588.33 100 回收可能性很小
沁阳第四中学 260,264.88 260,264.88 100 回收可能性很小
长空租赁焦作项目 409,889.23 409,889.23 100 回收可能性很小
博爱县第三中学 70,814.45 70,814.45 100 回收可能性很小
沁阳市第一中学 77,362.53 77,362.53 100 回收可能性很小
泾阳县逸夫小学 107,330.00 107,330.00 100 回收可能性很小
泾阳县北赵中学 94,525.00 94,525.00 100 回收可能性很小
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提原因
泾阳县永乐镇中心小学 25,374.11 25,374.11 100 回收可能性很小
泾阳县永乐镇公办小学 25,500.00 25,500.00 100 回收可能性很小
泾阳县崇文乡中心小学 53,590.00 53,590.00 100 回收可能性很小
泾阳县高庄镇东风小学 22,754.00 22,754.00 100 回收可能性很小
泾阳县高庄镇中心小学 51,200.00 51,200.00 100 回收可能性很小
泾阳县龙泉乡岳家小学 41,600.00 41,600.00 100 回收可能性很小
泾阳县三渠镇中心小学 38,670.00 38,670.00 100 回收可能性很小
泾阳县云阳镇中心小学 17,460.00 17,460.00 100 回收可能性很小
泾阳县云阳镇东街小学 45,730.00 45,730.00 100 回收可能性很小
泾阳县云阳镇火庙小学 32,882.00 32,882.00 100 回收可能性很小
泾阳县蒋路乡中心小学 21,950.00 21,950.00 100 回收可能性很小
泾阳县白王乡白王小学 25,070.00 25,070.00 100 回收可能性很小
泾阳县王桥乡西街小学 62,000.00 62,000.00 100 回收可能性很小
泾阳县中张镇中心小学 23,390.00 23,390.00 100 回收可能性很小
泾阳县桥底镇北赵小学 9,000.00 9,000.00 100 回收可能性很小
泾阳县桥底镇中学 76,595.99 76,595.99 100 回收可能性很小
泾阳县兴隆镇教育组 41,000.00 41,000.00 100 回收可能性很小
泾阳县兴隆镇兴隆中学 70,250.00 70,250.00 100 回收可能性很小
泾阳县王桥镇初级中学 57,454.01 57,454.01 100 回收可能性很小
泾阳县白王镇白王中学 60,830.00 60,830.00 100 回收可能性很小
泾阳县燕王乡中心小学 30,700.00 30,700.00 100 回收可能性很小
泾阳县口镇中心小学 27,130.00 27,130.00 100 回收可能性很小
泾阳县太平镇中心小学 45,229.89 45,229.89 100 回收可能性很小
泾阳县高庄镇高庄中学 104,190.00 104,190.00 100 回收可能性很小
泾阳县崇文乡文塔寺中学 107,080.00 107,080.00 100 回收可能性很小
泾阳县泾干镇姚坊中学 60,450.00 60,450.00 100 回收可能性很小
泾阳县高庄镇蒋刘中学 105,910.00 105,910.00 100 回收可能性很小
泾阳县永乐镇中学 57,130.00 57,130.00 100 回收可能性很小
阆中市七里镇初级中学校 111,124.00 111,124.00 100 回收可能性很小
阆中市电化教育馆 107,742.86 107,742.86 100 回收可能性很小
四川阆中市东风中学校 91,002.13 91,002.13 100 回收可能性很小
阆中市保宁镇城北小学校 151,653.36 151,653.36 100 回收可能性很小
阆中师范附属实验小学校 17,452.72 17,452.72 100 回收可能性很小
阆中市保宁镇城西小学校 45,694.93 45,694.93 100 回收可能性很小
阆中市城东小学校 65,613.35 65,613.35 100 回收可能性很小
46
中国长城计算机深圳股份有限公司财务报表附注
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提原因
阆中市沙溪中心学校 92,160.75 92,160.75 100 回收可能性很小
阆中市千佛初级中学校 138,301.55 138,301.55 100 回收可能性很小
阆中市文成镇中心学校 89,247.99 89,247.99 100 回收可能性很小
阆中市二龙初级中学校 178,434.50 178,434.50 100 回收可能性很小
四川省阆中市老观中学校 166,766.40 166,766.40 100 回收可能性很小
四川省阆中市柏垭中学校 171,392.00 171,392.00 100 回收可能性很小
阆中市思依初级中学校 138,552.26 138,552.26 100 回收可能性很小
阆中市水观镇小学校 117,474.80 117,474.80 100 回收可能性很小
四川省阆中市水观中学校 180,831.00 180,831.00 100 回收可能性很小
阆中市洪山初级中学校 98,434.06 98,434.06 100 回收可能性很小
阆中市河溪中学校 133,707.69 133,707.69 100 回收可能性很小
中国计算机软件技术服务桂林公司 144,601.00 144,601.00 100 回收可能性很小
长城计算机集团公司陕西推广应用部 36,888.40 36,888.40 100 回收可能性很小
深圳长城大强贸易公司 20,000.00 20,000.00 100 回收可能性很小
北京湘计立德信息技术有限公司 19,170.00 19,170.00 100 回收可能性很小
湖南计算机股份有限公司 649,185.59 649,185.59 100 回收可能性很小
上海长城计算机网络工程有限公司 442,003.96 442,003.96 100 回收可能性很小
中国计算机集团上海分公司 956,841.73 956,841.73 100 回收可能性很小
长沙长远电子信息技术有限公司 470,000.00 470,000.00 100 回收可能性很小
湘西自治州电广宽带信息网络有限公司 10,000.00 10,000.00 100 回收可能性很小
国税总局大宗采购中心 16,026.72 16,026.72 100 回收可能性很小
温县番田镇番田学校 17,254.80 17,254.80 100 回收可能性很小
辉县市黄水乡中心学校 18,313.35 18,313.35 100 回收可能性很小
北京海堡锻铁经贸有限公司 20,000.00 20,000.00 100 回收可能性很小
河南省焦作修武第二实验小学 20,050.90 20,050.90 100 回收可能性很小
河南省焦作市马村工人村小 21,472.86 21,472.86 100 回收可能性很小
辉县教育局教学仪器站 32,480.00 32,480.00 100 回收可能性很小
沁阳覃怀办事处东关小学 32,636.10 32,636.10 100 回收可能性很小
荆州今明计算机有限公司 34,080.18 34,080.18 100 回收可能性很小
河南省焦作修武城关中学 37,456.86 37,456.86 100 回收可能性很小
四川省校校通工程有限公司 39,030.00 39,030.00 100 回收可能性很小
沁阳职工子弟学校 40,249.59 40,249.59 100 回收可能性很小
温县岳村乡方头学校 42,554.40 42,554.40 100 回收可能性很小
沁阳园沁南中学 45,447.80 45,447.80 100 回收可能性很小
沁阳第一小学 48,487.21 48,487.21 100 回收可能性很小
47
中国长城计算机深圳股份有限公司财务报表附注
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提原因
温县杨垒镇中心小学 50,624.00 50,624.00 100 回收可能性很小
沁阳王召第一中学 30,404.46 30,404.46 100 回收可能性很小
温县北冷乡北冷学校 52,188.00 52,188.00 100 回收可能性很小
温县西林召乡西林召学校 57,254.80 57,254.80 100 回收可能性很小
沁阳东关中学 28,937.10 28,937.10 100 回收可能性很小
河南省焦作第六中学 63,066.09 63,066.09 100 回收可能性很小
北京凌视科技发展有限公司 67,495.40 67,495.40 100 回收可能性很小
河南省焦作市第二十中学 71,903.78 71,903.78 100 回收可能性很小
辽源市教育局 80,720.57 80,720.57 100 回收可能性很小
河南省焦作第十中学 91,689.50 91,689.50 100 回收可能性很小
海南新境界网络科技有限公司 91,853.75 91,853.75 100 回收可能性很小
贵州国安信息产业有限责任公司 105,000.00 105,000.00 100 回收可能性很小
修武县王屯职业高中 119,884.32 119,884.32 100 回收可能性很小
温县祥云镇北治村北治学校 125,500.00 125,500.00 100 回收可能性很小
吉林省电教馆 165,000.00 165,000.00 100 回收可能性很小
河南省焦作第十五中学 220,541.86 220,541.86 100 回收可能性很小
河南省焦作修武城镇职业高中 303,522.04 303,522.04 100 回收可能性很小
河南省焦作第二十二中学 336,920.63 336,920.63 100 回收可能性很小
鸡西一鸣网络科技有限公司 232,548.35 232,548.35 100 回收可能性很小
保定市第十七中学（202908） 387,885.64 310,621.64 80.08 回收可能性很小
吉林外国语学院(202734) 690,867.98 670,867.98 97.11 回收可能性很小
江苏省运河中学（203567） 112,035.43 61,785.43 55.15 回收可能性很小
北京外事研修学院（203531） 30,077.98 30,077.98 100 回收可能性很小
保定市第四职业中学(203778) 323,437.99 259,397.99 80.2 回收可能性很小
榆树市第一小学(203006) 550,019.93 459,499.93 83.54 回收可能性很小
吉林省计算机信息工程学校（202995） 629,501.89 593,501.89 94.28 回收可能性很小
香港中恩有限公司 759,131.66 759,131.66 100 未确认债权
西安普悦高科技发展公司 602,352.00 602,352.00 100 未确认债权
大连创威计算机有限公司 525,550.00 525,550.00 100 未确认债权
天津同豪科工贸发展有限责任公司 374,180.00 374,180.00 100 未确认债权
重庆唐朝信息发展有限公司 220,617.00 220,617.00 100 未确认债权
四川力腾科技实业有限责任公司 188,081.70 188,081.70 100 未确认债权
贵州万利源系统集成有限公司 172,000.00 172,000.00 100 未确认债权
南宁新龙伟业科贸有限公司 154,299.63 154,299.63 100 未确认债权
安吉现代科技发展有限公司 135,030.00 135,030.00 100 未确认债权
48
中国长城计算机深圳股份有限公司财务报表附注
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提原因
杭州明威电子有限公司 128,379.98 128,379.98 100 未确认债权
海南瑞昌隆 90,364.69 90,364.69 100 未确认债权
乐清市求精电子元件有限公司 70,000.00 70,000.00 100 未确认债权
广州雄业公司 64,780.00 64,780.00 100 未确认债权
成都锐通科技有限公司 50,160.00 50,160.00 100 未确认债权
南宁市旭科电子科技有限责任公司 46,802.67 46,802.67 100 未确认债权
北京长城永毅科技发展有限公司 45,467.00 45,467.00 100 未确认债权
石家庄新华修和源贸易商行 44,560.00 44,560.00 100 未确认债权
汕头市天亿马电脑有限公司 34,000.00 34,000.00 100 未确认债权
长沙乐德科技开发有限公司 25,025.00 25,025.00 100 未确认债权
陕西联创科贸有限责任公司 19,507.00 19,507.00 100 未确认债权
NOMASIAH TRADING EST. FO 17,386.74 17,386.74 100 未确认债权
海淀教委 945,774.00 945,774.00 100 未确认债权
长空租赁抚顺项目 713,804.80 713,804.80 100 未确认债权
长城计算机公司成都分公司 593,212.96 593,212.96 100 未确认债权
长空租赁成都项目 483,190.81 483,190.81 100 未确认债权
河北融商 416,215.30 416,215.30 100 未确认债权
安阳电信局 351,200.00 351,200.00 100 未确认债权
国泰君安证券 222,600.00 222,600.00 100 未确认债权
西安汇丰计算机有限责任公司 198,478.42 198,478.42 100 未确认债权
同方股份有限公司 165,760.00 165,760.00 100 未确认债权
长沙办事处 157,907.20 157,907.20 100 未确认债权
国内一次性客户 116,181.70 116,181.70 100 未确认债权
国家卫生部 114,991.00 114,991.00 100 未确认债权
沈阳先锋计算机工程有限公司 111,716.74 111,716.74 100 未确认债权
长江数据通讯股份有限公司 109,230.52 109,230.52 100 未确认债权
湖北省国家税务局 104,200.00 104,200.00 100 未确认债权
新疆明智咨询有限公司 98,433.44 98,433.44 100 未确认债权
长空租赁吉林项目 92,641.40 92,641.40 100 未确认债权
大连东方电脑网络系统工程有限公司 84,145.90 84,145.90 100 未确认债权
哈尔滨中太科技发展有限公司 83,010.00 83,010.00 100 未确认债权
中国惠通电子中心 75,552.00 75,552.00 100 未确认债权
北京市富亿通进出口有限责任公司 63,795.23 63,795.23 100 未确认债权
西安金软科技发展有限责任公司 62,060.00 62,060.00 100 未确认债权
南昌佳成信息产业有限公司 53,354.00 53,354.00 100 未确认债权
49
中国长城计算机深圳股份有限公司财务报表附注
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提原因
国家教委 52,399.53 52,399.53 100 未确认债权
个人 51,712.26 51,712.26 100 未确认债权
广州佳杰科技有限公司 49,538.11 49,538.11 100 未确认债权
上海润昌电脑销售有限公司 44,632.00 44,632.00 100 未确认债权
河北石家庄宏志 43,651.40 43,651.40 100 未确认债权
长城公司－北京分公司 41,483.82 41,483.82 100 未确认债权
辽宁先锋科技实业有限公司 39,193.50 39,193.50 100 未确认债权
沈阳联成数码科技有限公司 39,155.02 39,155.02 100 未确认债权
河北解放军机械学院 38,382.20 38,382.20 100 未确认债权
成都适层科技发展有限公司 36,989.00 36,989.00 100 未确认债权
北京连邦软件股份有限公司 28,660.80 28,660.80 100 未确认债权
中国天然气公司宁夏石化分公司 27,600.00 27,600.00 100 未确认债权
深圳市教育局 25,787.68 25,787.68 100 未确认债权
华融信托投资中山证券交易营业部 25,440.00 25,440.00 100 未确认债权
税务局检查调整(武汉并入) 24,350.02 24,350.02 100 未确认债权
济南众高网络公司 24,092.50 24,092.50 100 未确认债权
深圳中旅学院 17,750.00 17,750.00 100 未确认债权
哈尔滨志阳办公自动化设备有限公司 17,209.00 17,209.00 100 未确认债权
天津市希望软件有限公司 17,200.00 17,200.00 100 未确认债权
新疆电子技术公司 17,066.59 17,066.59 100 未确认债权
珠海市信息中心 17,040.00 17,040.00 100 未确认债权
湖北十堰利强物贸（王剑峰） 16,866.20 16,866.20 100 未确认债权
英特尔有限公司 16,120.14 16,120.14 100 未确认债权
广州司令通讯部自动化处 16,077.27 16,077.27 100 未确认债权
昆明棒子电脑 12,733.20 12,733.20 100 未确认债权
其他小金额坏账准备 2,241,041.92 2,241,041.92 100 未确认债权
英華達(上海)電子有限公司 184,133.12 184,133.12 100 回收可能性很小
OPTIMA TECHNOLOGY SOLUTIONS P/L 250,192.06 250,192.06 100 回收可能性很小
徐州鹏泽商贸有限公司 17,667.47 17,667.47 100 回收可能性很小
南宁国美物流有限公司 180,881.22 180,881.22 100 回收可能性很小
上海深灏伟光数码科技有限公司 361,503.58 361,503.58 100 回收可能性很小
锦江麦德龙现购自运有限公司 27,504.30 27,504.30 100 回收可能性很小
上海大润发有限公司 45,171.77 45,171.77 100 回收可能性很小
SOYO,INC. 1,054,208.51 1,050,917.44 99.69 对方未确认债权
河北省唐县第二中学 1,410,000.00 1,410,000.00 100.00 对方未确认债权
50
中国长城计算机深圳股份有限公司财务报表附注
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提原因
兰州长城信息技术有限公司 1,741,481.50 1,741,481.50 100.00 对方未确认债权
齐齐哈尔市富拉尔基区项目 1,346,136.45 1,296,136.45 96.29 对方未确认债权
四平市铁东区教育办公室 1,810,371.68 1,710,371.68 94.48 对方未确认债权
蠡县文化教育局 1,968,218.71 1,797,489.71 91.33 对方未确认债权
河北容城中学 1,243,494.52 1,161,743.52 93.43 对方未确认债权
长春市朝阳技工学校 1,149,335.06 1,103,335.06 96.00 对方未确认债权
鸡西工商联一鸣电脑职业技能培训学校 1,087,356.52 1,087,356.52 100.00 对方未确认债权
北京北方神力电子技术有限公司 1,264,740.00 1,264,740.00 100.00 对方未确认债权
北京市映祺时代电子技术有限公司 1,420,619.11 1,420,619.11 100.00 对方未确认债权
四川新蓝电脑有限责任公司 1,149,697.79 1,149,697.79 100.00 对方未确认债权
北京宏诚拓业商贸有限公司 1,121,274.89 1,121,274.89 100.00 对方未确认债权
广州市腾飞电子有限公司 1,098,780.32 1,098,780.32 100.00 对方未确认债权
Advanced Intelligence & Knowledge 865,252.92 865,252.92 100 回收可能性很小
WorldTech Co., LTD 1,205,723.80 1,205,723.80 100 回收可能性很小
Westinghouse Digital Electronics 1,712,255.93 1,712,255.93 100 回收可能性很小
TODAYTECH Distribution Pty Ltd 1,509,371.27 1,509,371.27 100 回收可能性很小
FLAMINGO International S.A. 1,887,959.87 1,887,959.87 100 回收可能性很小
MICRO MARKETING, SA de CV 808,432.27 808,432.27 100 回收可能性很小
KERMART, S.A. DE C.V. 836,324.87 836,324.87 100 回收可能性很小
GRUPO MICROSTAR S.A DE C.V. 1,749,338.17 1,749,338.17 100 回收可能性很小
合计 59,655,020.80 58,865,175.73 98.68
（2）坏账准备转回金额明细
本期转回
应收账款账面余 转回或收回前累计已 本期转回（或收回） 确定原坏账准
债务单位 (或收回)
额 计提坏账准备金额 金额 备的依据
原因
青岛海信数码产品有限公司 50,000.00 50,000.00 长期挂账 账款已收回
贵州省计算机教育工程领导小组办公室 12,035,987.98 1,000,000.00 长期挂账 账款已收回
河南省焦作修武城关第二初中 1,000.00 1,000.00 长期挂账 账款已收回
河南省焦作王封职工子弟学校 1,738.13 1,738.13 长期挂账 账款已收回
河南省焦作第十五中学 220,541.86 270,541.86 50,000.00 长期挂账 账款已收回
鸡西一鸣网络科技有限公司 232,548.35 634,548.35 402,000.00 长期挂账 账款已收回
合计 453,090.21 12,993,816.32 1,504,738.13
（3）本期实际核销的应收账款
51
中国长城计算机深圳股份有限公司财务报表附注
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
是否因关联
债务单位 款项性质 核销金额 核销原因
交易而产生
河北定兴第三中学 货款尾款 86.99 无法收回 否
长春市朝阳区开运街小学校 货款尾款 16.80 无法收回 否
河南省焦作市山阳区焦东路小学 货款尾款 0.72 无法收回 否
修武县王屯乡延陵小学 货款尾款 0.08 无法收回 否
修武县小营工贸区小学 货款尾款 0.01 无法收回 否
合计 104.60
（4）期末应收账款中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（5）应收账款金额前五名单位情况
占应收账款
单位名称 与本单位关系 期末金额 账龄
总额的比例
联想集团有限公司 销售客户 1,525,348,807.09 13.38% 90 天以内
Koninklijke Philips
销售客户 1,154,798,193.16 10.13% 90 天以内
Electronics N.V.
LG Electronics Inc 销售客户 1,016,115,170.39 8.91% 90 天以内
Sony Corporation 销售客户 595,967,314.22 5.23% 90 天以内
Acer Inc. 销售客户 473,208,375.13 4.15% 90 天以内
合计 4,765,437,859.99 41.80%
（6）期末余额中应收关联方款项合计 660,169,442.76 元，占应收账款总额的 5.79%。详见关联
方往来附注九。
（7）终止确认的应收账款
本公司之子公司冠捷科技本期因金融资产转移而终止确认的应收账款金额为
1,266,674,000 元。
单位名称 终止确认金额 与终止确认相关的利得和损失
永丰商业银行股份有限公司 688,274,000.00
台北富邦 21,305,000.00
兆丰国际商业银行 172,488,000.00
中国信托商业银行 376,796,000.00
三井住友 7,811,000.00
合计 1,266,674,000.00
52
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
截至 2011 年 6 月 30 日止 6 个月期间，本公司之子公司冠捷科技向金融机构以不附追
索权的方式转让了应收账款 1,266,674,000 元(截至 2010 年 6 月 30 日止 6 个月期间：
3,089,438,000 元)。
（8）应收账款中的外币金额
期末金额 期初金额
项目
原币 折算汇率 折合人民币 原币 折算汇率 折合人民币
美元 1,012,766,299.28 6.4716 6,554,218,382.37 1,545,558,443.74 6.6227 10,235,769,905.37
欧元 86,854,000.00 9.3612 813,057,664.80 115,907,109.04 8.8065 1,020,735,955.72
印度卢比 1,083,482,388.23 0.1427 154,612,936.80
巴西雷亚
354,524,426.00 4.1455 1,469,681,008.00
尔
墨西哥比
173,322,664.00 0.5494 95,223,471.60
索
波兰兹罗
4,171,548.46 2.3533 9,816,905.00
提
新台币 256,483,081.31 0.3370 86,434,798.40
英镑 663,000.00 10.3986 6,894,271.80
日元 299,864,313.04 0.0805 24,139,077.20
俄罗斯卢
456,754,845.22 0.2300 105,053,614.40
布
其他货币 10,979,000.00
合计 9,330,111,130.37 11,256,505,861.09
5、预付款项
（1）预付款项按账龄分类
期末金额 期初金额
类别
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 85,253,064.67 97.81 127,461,420.23 99.80
1-2 年 1,898,297.00 2.18 166,490.85 0.130
2-3 年
3-4 年 86,346.13 0.068
4-5 年 6,243.48 0.01
5 年以上
合计 87,157,605.15 100.00 127,714,257.21 100.00
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
预付款项较期初减少 4,056 万元，下降 32%，主要系本公司之子公司冠捷科技预付
材料款大幅减少所致。
（2）期末预付款项中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（3）预付款项前五名金额列示如下：
与本单 占预付款项
单位名称 期末金额 账龄
位关系 总额的比例
A Plus Development Limited 第三方 20,910,402.00 23.99% 1 年以内
松下电器机电(中国)有限公司 第三方 17,822,124.00 20.45% 1 年以内
深圳市普路通供应链管理有限公司 第三方 10,238,205.88 11.75% 1 年以内
伟星数码 第三方 5,423,459.67 6.22% 1 年以内
CHUNGHWA PICTURE TUBES, LTD. 第三方 5,317,054.27 6.10% 1 年以内
合计 59,711,245.82 68.51%
（4）预付款项中的外币金额
期末金额 期初金额
项目
原币 折算汇率 折合人民币 原币 折算汇率 折合人民币
美元 2,422,126.23 6.4716 15,675,032.11 2,876,684.56 6.6227 19,051,418.82
俄罗斯卢布 90,914,791.30 0.2300 20,910,402.00
日元 221,392,844.72 0.0805 17,822,124.00
港币 3,968,194.85 0.8316 3,300,030.20 768,943.09 0.8509 654,316.74
合计 57,707,588.31 19,705,735.56
6、其他应收款
（1）其他应收款分类
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
期末金额 期初金额
类别 账面金额 坏账准备 账面金额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备
3,231,461.99 0.56 3,231,461.99 100.00 496,274,168.94 49.23 3,231,461.99 0.65
的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄组合 569,202,826.15 99.32 233,940.29 0.04
组合小计 569,202,826.15 99.32 233,940.29 0.04
单项金额虽不重大但单项计提坏账
712,391.10 0.12 682,561.10 95.81 511,824,825.18 50.77 805,645.37 0.16
准备的其他应收款
合计 573,146,679.24 100.00 4,147,963.38 0.72 1,008,098,994.12 100.00 4,037,107.36 0.40
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
期末其他应收款余额比期初减少 4.35 亿元，下降 43%，主要原因系冠捷科技本期款
项回收及时，资金充足，减少了保理贷款，同时代垫款项减少所致。
1）期末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提原因
深圳市桑夏高科技股份
2,035,219.99 2,035,219.99 100.00 回收可能性很小
有限公司
山西三益网立信信息有
1,196,242.00 1,196,242.00 100.00 回收可能性很小
限责任公司
合计 3,231,461.99 3,231,461.99 100.00
2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末金额 期初金额
类别
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
1 年以内 567,859,175.84 0.02 134,079.37
1-2 年 631,996.36
2-3 年 264,056.14
3-4 年 106,700.46
4-5 年 30,024.87
5 年以上 310,872.48 32.12 99,860.92
合计 569,202,826.15 0.04 233,940.29
3）年末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提原因
湖南办事处代垫中央粮库费用 9,291.00 9,291.00 100.00 收回可能性很小
长城计算机深圳股份（硬盘） 38,317.13 38,317.13 100.00 收回可能性很小
深圳公司打印机事业部(中赢) 26,685.10 26,685.10 100.00 收回可能性很小
广州分公司 25,497.00 25,497.00 100.00 收回可能性很小
深圳市长好强贸易有限公司 22,533.50 22,533.50 100.00 收回可能性很小
成都龙凤广告有限公司 19,100.00 19,100.00 100.00 收回可能性很小
上海客服租房押金 12,000.00 12,000.00 100.00 收回可能性很小
贵州众兴物业管理有限公司 4,697.90 4,697.90 100.00 收回可能性很小
武汉东星电脑城柜台押金 3,402.00 3,402.00 100.00 收回可能性很小
代垫刘志峰社会保险失业工伤保险 3,331.82 3,331.82 100.00 收回可能性很小
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提原因
付客服电表押金 3,000.00 3,000.00 100.00 收回可能性很小
星海科技公司 2,400.00 2,400.00 100.00 收回可能性很小
上海盈河新技术股份有限公司 950.00 950.00 100.00 收回可能性很小
押金 600.00 600.00 100.00 收回可能性很小
水桶押金 540.00 540.00 100.00 收回可能性很小
广州佳杰科技有限公司 380.00 380.00 100.00 收回可能性很小
河南郑州金水区滴华大厦商务押金 200.00 200.00 100.00 收回可能性很小
成都俊发经营部 50.00 50.00 100.00 收回可能性很小
深圳市华鹏飞运输有限公司 249,737.00 249,737.00 100.00 收回可能性很小
广州基督教协会 6,088.00 6,088.00 100.00 收回可能性很小
长沙建南电子有限公司 4,350.00 4,350.00 100.00 收回可能性很小
深圳邮电局 2,000.00 2,000.00 100.00 收回可能性很小
北京友谊宾馆 770.32 770.32 100.00 收回可能性很小
TCL 王牌电器(惠州)有限公司 100,000.00 70,170.00 70.17 收回可能性较小
华北终端 1,108.80 1,108.80 100.00 收回可能性很小
员工借款 175,361.53 175,361.53 100.00 收回可能性较小
合计 712,391.10 682,561.10 95.81
（2）本期坏账准备无转回金额
（3）持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的欠款
期末金额 期初金额
单位名称
欠款金额 坏账准备 欠款金额 坏账准备
长城科技股份有限公司 13,234.98 217,559.93
合计 13,234.98 217,559.93
（4）其他应收款金额前五名单位情况
占其他应收款总
单位名称 与本单位关系 期末金额 账龄
额的比例
中国信托商业银行 第三方 75,359,782.00 13.15% 1 年以内
永丰商业银行股份有限公司 第三方 68,827,466.00 12.01% 1 年以内
兆丰国际商业银行 第三方 17,248,690.76 3.01% 1 年以内
英顺达科技有限公司 第三方 17,214,114.00 3.00% 1 年以内
中华映管股份有限公司 第三方 6,613,000.00 1.15% 1 年以内
合计 185,263,052.76 32.32%
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（5）期末余额中其他应收关联方款项合计 7,078,161.24 元，占其他应收款总额的比例为
1.23%，详见关联方往来附注九
（6）其他应收款中的外币金额
期末金额 期初金额
项目
原币 折算汇率 折合人民币 原币 折算汇率 折合人民币
美元 26,806.94 6.4716 173,483.79 116,955,287.49 6.6227 774,559,782.49
欧元 930,000.00 9.3612 8,705,916.00 4,355,463.69 8.8065 38,356,390.98
巴西雷亚尔 19,989,109.15 4.1455 82,864,852.00
波兰兹罗提 4,059,372.37 2.3533 9,552,921.00
新台币 76,895,362.31 0.3370 25,913,737.10
捷克克朗 280,600.94 0.3834 107,582.40
港元 5,862,404.77 0.8509 4,988,496.09
其他货币 20,616,000.00
合计 147,934,492.29 817,904,669.56
7、存货
（1） 存货分类
期末金额 期初金额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 3,784,028,010.70 192,470,575.78 3,591,557,434.92 4,540,577,395.03 228,168,427.66 4,312,408,967.37
在产品 475,728,900.56 475,728,900.56 13,397,795.11 13,397,795.11
包装物 24,630,909.60 24,630,909.60 16,503,768.40 16,503,768.40
库存商品 5,283,815,826.99 137,398,626.61 5,146,417,200.38 4,711,424,046.63 84,029,193.83 4,627,394,852.80
合计 9,568,203,647.85 329,869,202.39 9,238,334,445.46 9,281,903,005.17 312,197,621.49 8,969,705,383.68
存货较期初增加 2.86 亿元，增长 3.1%，主要系本公司之子公司冠捷科技期末库存量
的增加，以及本公司之子公司长城香港收购柏怡国际控股有限公司转入存货所致。
（2） 存货跌价准备
项目 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
转回 其他转出
原材料 228,168,427.66 9,358,103.30 40,576,945.25 4,479,009.93 192,470,575.78
库存商品 84,029,193.83 55,825,201.50 2,455,768.72 137,398,626.61
合计 312,197,621.49 65,183,304.80 40,576,945.25 6,934,778.65 329,869,202.39
8、其他流动资产
项目 期末金额 期初金额
预交所得税 52,872,972.00 35,967,883.70
其他 28,936.84 -
合计 52,901,908.84 35,967,883.70
其他流动资产较期初增加1,693 万元，系本公司之子公司冠捷科技预交所得税大幅增加所致。
9、可供出售金融资产
项目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售权益工具 39,713,018.76 14,271,918.50
合计 39,713,018.76 14,271,918.50
可供出售金融资产较期初增加 2,544 万元，系本公司之子公司长城香港收购柏怡国际控股有限公司转入
的款项。
10、长期应收款
单位名称 期末金额 期初金额
福建捷联电子有限公司工会委员会 31,128,396.00
合计 31,128,396.00
长期应收款增加3,113 万元，系本公司之子公司冠捷科技借款给福建捷联电子有限公司工会委员会所致。
11、长期股权投资
（1） 长期股权投资分类
项目 期末金额 期初金额
按成本法核算的长期股权投资 74,150,545.80 71,706,598.42
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 期末金额 期初金额
按权益法核算的长期股权投资 304,545,329.17 289,649,349.94
长期股权投资合计 378,695,874.97 361,355,948.36
减：长期股权投资减值准备 2,523,947.38 80,000.00
合计 376,171,927.59 361,275,948.36
长期股权投资增加 1,489 万元，主要因素如下：一是本公司之子公司长城香港收购柏
怡国际控股有限公司转入投资额 244 万元；二是本公司之子公司冠捷科技增加对外投资
4,003 万元；三是根据投资比例计提权益法核算的单位投资收益及其外币报表折算差额综
合影响。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）按成本法、权益法核算的长期股权投资
表决权
被投资单位名称 持股比例 投资成本 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额 本期现金红利
比例
成本法核算： 74,150,545.80 71,706,598.42 2,443,947.38 0.00 74,150,545.80
深圳海量存储设备有限公司 10% 10% 49,477,286.80 49,477,286.80 49,477,286.80
北京中房信网络技术有限公司 16% 16% 80,000.00 80,000.00 80,000.00
北京艾科泰国际电子有限公司 10.40% 10.40% 17,149,311.62 17,149,311.62 17,149,311.62
闪联信息技术工程中心有限公司 9.62% 9.62% 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00
柏怡新加坡有限公司 100% 100% 2,443,947.38 2,443,947.38 2,443,947.38
权益法核算： 332,658,341.68 289,649,349.94 53,531,635.04 38,635,655.81 304,545,329.17 18,437,588.40
长信数码信息文化发展有限公司 24% 24% 12,000,000.00 2,054,795.01 123,045.98 1,931,749.03
桂林长海科技有限责任公司 39% 39% 15,600,000.00 14,103,535.73 343,349.99 13,760,185.74
Envision Peripherals, Inc. 24% 24% 7,750,795.52 8,927,399.60 1,538,563.66 7,388,835.94
福建华冠光电有限公司 20% 20% 75,738,394.40 62,842,800.30 8,032,932.74 18,437,588.40 52,438,144.64 18,437,588.40
捷星显示科技（福建）有限公司 49% 49% 56,568,197.00 61,273,220.40 5,463,707.54 66,736,927.94
乐捷显示科技（厦门）有限公司 49% 49% 39,930,492.00 67,465,444.90 10,592,332.06 56,873,112.84
三捷科技（厦门）有限公司 45.45% 45.45% 33,113,500.00 28,702,781.80 1,959,217.66 26,743,564.14
冠智显示科技（纳闽）有限公司 49% 49% 51,921,968.00 44,279,372.20 5,641,558.06 38,637,814.14
亿冠晶(福建)光电有限公司 25% 25% 40,034,994.76 40,034,994.76 40,034,994.76
合计 406,808,887.48 361,355,948.36 55,975,582.42 38,635,655.81 378,695,874.97 18,437,588.40
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（3）对合营企业、联营企业投资
持股比 表决权
被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润
例% 比例
合营企业： 595,231,750.41 417,465,793.63 177,765,956.78 305,119,527.67 -20,828,946.36
长信数码信息文化发展有限公司 24% 24% 29,046,923.65 21,986,015.19 7,060,908.46 553,888.00 -512,691.57
桂林长海科技有限责任公司 39% 39% 51,759,826.76 19,074,778.44 32,685,048.32 27,319,639.67 -759,254.79
三捷科技（厦门）有限公司 45.45% 45.45% 235,808,000.00 175,684,000.00 60,124,000.00 87,870,000.00 -5,459,000.00
冠智显示科技（纳闽）有限公司 49.00% 49.00% 278,617,000.00 200,721,000.00 77,896,000.00 189,376,000.00 -14,098,000.00
联营企业： 3,312,142,000.00 2,605,650,000.00 706,492,000.00 3,841,147,000.00 20,353,000.00
Envision Peripherals, Inc. 24.00% 24.00% 725,735,000.00 692,078,000.00 33,657,000.00 709,469,000.00 -2,723,000.00
福建华冠光电有限公司 20.00% 20.00% 527,766,000.00 268,451,000.00 259,315,000.00 144,698,000.00 38,668,000.00
捷星显示科技（福建）有限公司 49.00% 49.00% 1,123,378,000.00 988,245,000.00 135,133,000.00 1,901,258,000.00 10,326,000.00
乐捷显示科技（厦门）有限公司 49.00% 49.00% 752,231,000.00 637,515,000.00 114,716,000.00 1,014,256,000.00 -22,705,000.00
亿冠晶(福建)光电有限公司 25.00% 25.00% 183,032,000.00 19,361,000.00 163,671,000.00 71,466,000.00 -3,213,000.00
合计 3,907,373,750.41 3,023,115,793.63 884,257,956.78 4,146,266,527.67 -475,946.36
于 2011 年 2 月 15 日，由于三捷科技(厦门)另一股东山聚企业股份有限公司对其进行了增资，从而导致冠捷科技持有三捷科技(厦门)的股权
从 50%稀释至 45.45%，股权稀释后，冠捷科技与其他股东对三捷科技(厦门)继续实施共同控制，对其作为合营企业核算。
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（4）长期股权投资减值准备
被投资单位名称 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额
北京中房信网络技术有
80,000.00 80,000.00
限公司
柏怡新加坡有限公司 2,443,947.38 2,443,947.38
合计 80,000.00 2,443,947.38 2,523,947.38
本期增加的减值准备系本公司之子公司长城香港收购柏怡转入的金额。
12、投资性房地产
按成本计量的投资性房地产
项目 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额
原价 672,610,186.45 15,516,317.29 688,126,503.74
房屋、建筑物 672,610,186.45 15,516,317.29 688,126,503.74
累计折旧和累计摊销 119,237,616.32 11,726,539.26 130,964,155.58
房屋、建筑物 119,237,616.32 11,726,539.26 130,964,155.58
账面净值 553,372,570.13 3,789,778.03 557,162,348.16
房屋、建筑物 553,372,570.13 3,789,778.03 557,162,348.16
减值准备
房屋、建筑物
账面价值 553,372,570.13 3,789,778.03 557,162,348.16
房屋、建筑物 553,372,570.13 3,789,778.03 557,162,348.16
13、固定资产
（1）固定资产明细表
项目 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额
原价：
房屋、建筑物 2,232,584,151.93 117,034,642.88 395,873,475.97 1,953,745,318.84
机器设备 3,538,358,700.61 177,872,627.99 46,668,765.69 3,669,562,562.91
运输设备 50,685,606.48 103,067,906.02 2,728,379.50 151,025,133.00
电子设备 291,884,622.25 87,506,367.97 40,179,787.08 339,211,203.14
其他 668,456,924.83 309,770,917.11 79,048,208.54 899,179,633.40
合计 6,781,970,006.10 795,252,461.97 485,450,408.24 7,012,723,851.29
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额
累计折旧：
房屋、建筑物 427,054,123.01 51,906,193.60 576,986.99 478,383,329.62
机器设备 2,256,441,367.85 96,567,734.72 87,250,989.11 2,265,758,113.46
运输设备 27,743,576.28 4,018,055.65 1,900,490.41 29,861,141.52
电子设备 199,684,392.24 96,918,145.06 8,849,063.43 287,753,473.87
其他 424,633,136.76 225,240,674.65 29,453,181.79 620,420,629.62
合计 3,335,556,596.14 51,906,193.60 128,030,711.73 3,682,176,688.09
账面净值
房屋、建筑物 1,805,530,028.92 65,128,449.28 395,296,488.98 1,475,361,989.22
机器设备 1,281,917,332.76 81,304,893.27 -40,582,223.42 1,403,804,449.45
运输设备 22,942,030.20 99,049,850.37 827,889.09 121,163,991.48
电子设备 92,200,230.01 -9,411,777.09 31,330,723.65 51,457,729.27
其他 243,823,788.07 84,530,242.46 49,595,026.75 278,759,003.78
合计 3,446,413,409.96 320,601,658.29 436,467,905.05 3,330,547,163.20
减值准备：
房屋、建筑物 15,402,438.50 - 385,000.00 15,017,438.50
机器设备 3,840,687.20 - - 3,840,687.20
运输设备 - - - -
电子设备 7,744.91 - - 7,744.91
其他 4,206,171.20 - 88,000.00 4,118,171.20
合计 23,457,041.81 - 473,000.00 22,984,041.81
账面价值：
房屋、建筑物 1,790,127,590.42 65,128,449.28 394,911,488.98 1,460,344,550.72
机器设备 1,278,076,645.56 81,304,893.27 -40,582,223.42 1,399,963,762.25
运输设备 22,942,030.20 99,049,850.37 827,889.09 121,163,991.48
电子设备 92,192,485.10 -9,411,777.09 31,330,723.65 51,449,984.36
其他 239,617,616.87 84,530,242.46 49,507,026.75 274,640,832.58
合计 3,422,956,368.15 320,601,658.29 435,994,905.05 3,307,563,121.39
本期增加的固定资产中，由在建工程转入的金额为 21,996.20 万元；本年增加的
累计折旧中，本期计提 37,618 万元。
（2）暂时无闲置的固定资产。
（3）通过经营租赁租出的固定资产
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 账面价值
办公设备 18,907,095.58
合 计 18,907,095.58
（4）未办妥产权证书的固定资产
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
石岩基地 3#仓库 临时建筑没有产权证 临时建筑没有产权证
石岩基地宿舍二期 正在办理中 2011 年
冠捷科技武汉员工宿舍 未验收 2011 年
厂房二期扩建（武汉） 未验收 2011 年
综合楼（武汉） 正在办理中 2011 年
发电机房（福清） 正在办理中 2011 年
下脚料仓库（福清） 正在办理中 2011 年
北厂＆办公楼（福清） 土地证尚未变更完成 2011 年
F3 厂（福清） 新建项目及土地证尚未变更 2011 年
截至 2011 年 6 月 30 日，账面价值约为 339,466,000 元(原价 348,170,000 元)的房
屋、建筑物尚未办妥房产证。
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
14、在建工程
（1）在建工程明细表
年末金额 年初金额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
冠捷显示科技(中国)有限公司亦庄厂房建设项目 84,930,000.00 84,930,000.00 86,915,321.40 86,915,321.40
TPV Display Polska Spolka Z o.o.3#厂房建设项目 85,229,661.68 85,229,661.68
石岩厂房二期 102,161,221.76 102,161,221.76 66,165,870.24 66,165,870.24
英冠达(福建)电子科技有限公司机电安装工程 21,088,067.57 21,088,067.57
Envision 工程改良项目 39,656,000.00 39,656,000.00 20,101,947.54 20,101,947.54
冠捷科技(青岛)有限公司厂房建设项目 39,478,000.00 39,478,000.00 16,032,033.48 16,032,033.48
建捷联电子有限公司 BLU 无尘室工程 13,901,000.00 13,901,000.00 13,961,307.11 13,961,307.11
福建捷联电子有限公司 F3 餐厅建设工程 33,099,000.00 33,099,000.00 9,947,466.86 9,947,466.86
武汉艾德蒙科技股份有限公司 ERP 系统 4,889,000.00 4,889,000.00
其他工程合计 42,615,141.27 42,615,141.27 74,180,698.47 74,180,698.47
合计 360,729,363.03 360,729,363.03 393,622,374.35 393,622,374.35
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）重大在建工程项目变动情况
本年减少 工程投入
工程进 资金来
工程名称 年初金额 本年增加 年末金额 预算数 占预算比
转入固定资产 其他减少 度 源
例
冠捷显示科技(中国)有限公司亦庄厂房建设项目 86,915,321.40 1,985,321.40 84,930,000.00 357,038,000.00 24% 24% 自筹
TPV Display Polska Spolka Z o.o.3#厂房建设项目 85,229,661.68 12,861,338.32 97,094,000.00 997,000.00 96,002,000.00 100% 100% 自筹
石岩厂房二期 66,165,870.24 35,995,351.52 102,161,221.76 136,000,000.00 72% 90% 自筹
英冠达(福建)电子科技有限公司机电安装工程 21,088,067.57 20,841,000.00 247,067.57 20,607,000.00 100% 100% 自筹
Envision工程改良项目 20,101,947.54 34,234,052.46 14,029,000.00 651,000.00 39,656,000.00 63,412,000.00 59% 59% 自筹
冠捷科技(青岛)有限公司厂房建设项目 16,032,033.48 24,081,966.52 636,000.00 39,478,000.00 247,682,000.00 17% 17% 自筹
建捷联电子有限公司 BLU 无尘室工程 13,961,307.11 260,692.89 321,000.00 13,901,000.00 19,868,000.00 81% 81% 自筹
福建捷联电子有限公司 F3 餐厅建设工程 9,947,466.86 23,644,533.14 493,000.00 33,099,000.00 43,048,000.00 77% 77% 自筹
武汉艾德蒙科技股份有限公司 ERP 系统 4,944,000.00 55,000.00 4,889,000.00 11,969,000.00 41% 41% 自筹
其他 74,180,698.47 57,778,442.80 87,998,000.00 1,346,000.00 42,615,141.27 130,309,000.00 自筹
合计 393,622,374.35 193,800,377.65 219,962,000.00 6,731,388.97 360,729,363.03 1,125,935,000.00
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
15、无形资产
项目 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额
原价：
土地使用权 489,062,904.11 67,966,339.24 74,683,629.25 482,345,614.10
专利权 22,061,988.01 22,061,988.01
商标使用权 152,163,921.50 278,974,078.50 431,138,000.00
软件 9,026,007.10 1,355,900.00 10,381,907.10
合计 650,252,832.71 370,358,305.75 74,683,629.25 945,927,509.21
累计摊销：
土地使用权 46,331,012.80 4,888,688.12 374,814.06 50,844,886.86
专利权 4,208,016.32 4,208,016.32
商标使用权 34,944,913.03 45,127,902.40 80,072,815.43
软件 6,389,236.24 702,772.46 7,092,008.70
合计 87,665,162.07 54,927,379.30 374,814.06 142,217,727.31
净值：
土地使用权 442,731,891.31 63,077,651.12 74,308,815.19 431,500,727.24
专利权 17,853,971.69 17,853,971.69
商标使用权 117,219,008.47 233,846,176.10 351,065,184.57
软件 2,636,770.86 653,127.54 3,289,898.40
合计 562,587,670.64 315,430,926.45 74,308,815.19 803,709,781.90
(1) 期末无形资产原值较期初增加 2.96 亿，增长 45%，主要是本公司之子公司冠
捷科技向 PHILIPS 购买商标使用权所致。
(2) 本期累计摊销的增加额均为本年摊销额。
(3) 期末无形资产未发生减值情形。
16、商誉
期末减值
项目 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额
准备
柏怡国际 23,210,645.22 294,300.95 22,916,344.27
合计 23,210,645.22 294,300.95 22,916,344.27
17、长期待摊费用
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 期初金额 本期增加 本期摊销 其他减少 期末金额
厂房装修 377,396.67 377,396.67
办公楼装修 262,570,089.20 16,553,000.00 504,000.00 245,513,089.20
合计 377,396.67 262,570,089.20 16,930,396.67 504,000.00 245,513,089.20
长期待摊费用本期增加 2.45 亿元，系本公司之子公司冠捷科技原在固定资产核算
的办公楼装修费重分类至本科目所致。
18、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产
项目 期末金额 期初金额
坏账准备 23,189,336.63 23,992,911.01
存货跌价 17,014,225.63 14,278,316.06
长期股权投资准备 422,451.32 19,200.00
固定资产减值准备 649,949.45 1,110,418.00
计提的费用 69,555,201.90 71,785,674.17
出租打印机折旧 460,468.54
台北退休金 8,555,455.20 1,322,023.38
员工社保 721,585.44
内部交易未实现损益 600,829.92 206,455.99
非同一控制下企业合并公允价值调整 35,584,076.29 41,188,084.01
待弥补亏损 40,784,023.20
合计 197,537,603.52 153,903,082.62
（2）递延所得税负债
项目 期末金额 期初金额
未实现内部损益扣 2,899,276.80 2,046,414.30
投资性房地产评估增值 10,373,974.80 7,947,240.00
远期合约未实现损益 4,918,416.00 53,094,185.90
非同一控制下企业合并公允价值 119,889,406.92 136,876,392.11
向境外股东分配利润预扣税款 44,414,590.80 -
合计 182,495,665.32 199,964,232.31
（3）可抵扣差异明细
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本期金额 上期金额
坏账准备 96,622,235.96 98,596,872.29
存货跌价准备 329,333,303.75 90,729,371.06
长期股权投资减值准备 2,523,947.38 80,000.00
固定资产减值准备 23,457,041.81 4,626,741.64
计提费用 54,934,725.74 376,034,812.94
计提出租打印机折旧 1,918,618.93
内部交易未实现损益 2,503,458.00 860,233.28
计提台北退休金 37,768,000.00 5,847,220.02
非同一控制下企业合并公允价值调整 5,676,064.54 271,072,504.19
可抵扣亏损 199,215,000.00
合计 753,952,396.11 847,847,755.42
（4）应纳税差异明细
项目 本期金额 上期金额
内部交易未实现损益 12,548,000.00 16,722,317.50
投资性房地产评估增值 333,488,000.00 51,650,437.30
远期合约未实现损益 177,658,000.00 329,247,530.50
非同一控制下企业合并公允价值调整 709,736,361.13 918,428,654.79
向境外股东分配利润 177,658,000.00
合计 1,411,088,361.13 1,316,048,940.09
（5）将于以后年度到期的未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
项目 期末金额 期初金额
2014 年 7,934,000.00 32,405,000.00
2015 年 2,362,000.00 2,417,000.00
2016 年 25,899,000.00
2017 年
2018 年
2019 年 49,773,000.00 50,935,000.00
2020 年 25,072,000.00 25,656,000.00
合计 111,040,000.00 111,413,000.00
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2011 年 6 月 30 日，本集团尚有未确认递延所得税资产的可抵扣亏损无到期年限，
共计为人民币 610,687,000 元
19、资产减值准备
项目 期初金额 本期新增 本期转回 本期其他转出 期末金额
坏账准备 151,883,068.01 8,230,180.78 1,535,058.79 5,818,043.21 152,760,146.79
存货跌价准备 312,197,621.49 65,183,304.80 40,576,945.25 6,934,778.65 329,869,202.39
可供出售金融资产减
38,132,638.08 13,135,361.92 51,268,000.00
值准备
长期股权投资减值准
80,000.00 2,443,947.38 2,523,947.38
备
固定资产减值准备 23,457,041.81 473,000.00 22,984,041.81
合计 525,750,369.39 88,992,794.88 42,112,004.04 13,225,821.86 559,405,338.37
其他转出系外币报表折算产生的差额
20、短期借款
项目 期末金额 期初金额
信用借款 1,847,926,163.20 3,330,138,251.16
保证借款
抵押借款 60,051,806.11 50,000,000.00
质押借款 47,827,420.12 35,971,409.10
合计 1,955,805,389.43 3,416,109,660.26
期末短期借款金额比期初减少 14.60 亿元，下降 43%，主要原因系本期偿还了部分
短期借款。
21、交易性金融负债
项目 期末公允价值 期初公允价值
交易性债券
指定为以公允价值计量且其变动
计入本期损益的金融负债
衍生金融负债 239,170,921.20 422,773,299.90
其他
合计 239,170,921.20 422,773,299.90
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
交易性金融负债较期初减少 1.84 亿元，下降 43%，主要系本公司之子公司冠捷科
技的外汇远期合约大幅减少所致。
22、应付票据
项目 期末金额 期初金额
银行承兑汇票 631,344,631.47 727,478,410.15
商业承兑汇票 5,459,933.99 5,621,802.30
信用证 26,862,108.77 63,983,792.17
合计 663,666,674.23 797,084,004.62
截至 2011 年 6 月 30 日，全部应付银行承兑汇票将于一年内到期。
23、预收款项
（1）预收账款按账龄分类如下：
项目 期末金额 期初金额
合 计 147,524,697.81 153,879,752.74
其中：1 年期以上 2,608,688.12 1,700,789.33
（2）账龄在 1 年以上的预收账款主要系本公司在业务交易过程中产生的货款
尾款。
（3）期末预收款项中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。
（4）预收账款中的外币金额
期末金额 期初金额
项目
原币 折算汇率 折合人民币 原币 折算汇率 折合人民币
美元 1,745,264.32 6.4716 11,294,667.54 1,821,371.44 6.6227 12,062,396.62
欧元 7,460.00 8.8065 65,696.49
港币 10,239,992.69 0.8316 8,515,782.71 5,724,908.82 0.8509 4,871,496.66
合计 19,810,450.25 16,999,589.77
24、应付账款
（1）应付账款
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 期末金额 期初金额
合 计 14,061,958,426.99 14,907,942,928.40
其中：1 年期以上 60,535,168.88 17,617,810.44
账龄在 1 年以上的款项主要系本公司之子公司长城香港在业务交易中形成的货款，
因尚未办理结算而未支付。
（2）期末应付账款中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。
（3）期末应付账款中应付关联方余额为 126,009,434.56 元，占应付账款总额比例为
0.90%，详见附注九。
（4）应付账款中的外币金额
期末金额 期初金额
项目
原币 折算汇率 折合人民币 原币 折算汇率 折合人民币
美元 21,560,199.16 6.4716 139,528,981.43 2,063,653,116.12 6.6227 13,666,955,492.16
欧元 2,678,000.00 9.3612 25,069,293.60 10,480,079.63 8.8065 92,292,821.23
新台币 0.3370 82,894,650.70
245,978,191.99
巴西雷亚尔 58,406,646.24 4.1455 242,124,752.00
波兰兹罗提 2.3533 442,755,379.00
188,142,344.37
印度卢比 35,374,080.59 0.1427 5,047,881.30
墨西哥比索 7,703,943.21 0.5494 4,232,546.40
港元 5,600.00 0.8316 4,656.96 59,425.63 0.8509 50,567.05
其他货币 11,355,000.00
合计 953,013,141.39 13,759,298,880.44
25、应付职工薪酬
项目 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额
工资、奖金、津贴和补贴 563,930,400.21 1,324,878,454.03 1,397,700,791.03 491,108,063.21
职工福利费 42,444,621.24 67,155,619.33 55,230,165.76 54,370,074.81
社会保险费 5,832,474.22 150,750,076.51 143,716,498.92 12,866,051.81
住房公积金 966,384.17 5,766,500.42 4,061,500.42 2,671,384.17
工会经费和职工教育经费 4,793,934.28 6,800,604.00 7,632,247.00 3,962,291.28
非货币性福利 2,289,475.31 1,965,029.09 324,446.22
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额
辞退福利及内退补偿 4,065,714.07 1,270,467.27 2,795,246.80
其中：1. 因解除劳动关系给予的
2,795,246.80 2,795,246.80
补偿
合计 617,967,814.12 1,561,706,443.67 1,611,576,699.49 568,097,558.30
26、应交税费
项目 期末金额 期初金额
增值税 -1,235,582,805.73 -1,631,763,479.49
营业税 483,912.17 592,343.87
企业所得税 58,546,718.26 84,411,655.74
个人所得税 19,724,738.50 17,691,394.03
城市维护建设税 33,707.35 110,628.75
房产税 1,227,175.37 1,268,691.49
教育费附加 13,912.64 208,751.87
印花税 10,000.00 5,638,375.44
其他 81,264,597.08 549,841.29
合计 -1,074,278,044.36 -1,521,291,797.01
期末应交税费较期初增加 4.47 亿元，增长 29.38%，增加原因是由于本公司之子公
司冠捷科技采购额减低，本期待抵扣的增值税进项税额减少。
27、应付股利
项目 期末金额 期初金额
长城科技股份有限公司 35,682,396.05
深圳长城开发科技股份有限公司 1,785,714.25
柏怡控股有限公司股东 64,992,484.11
WU Rong-Yaw 609,858.85
合计 103,070,453.26
28、应付利息
项目 期末金额 期初金额
应付债券利息 5,902,099.20
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
合计 5,902,099.20
29、其他应付款
（1）其他应付款
项目 期末金额 期初金额
合 计 1,935,323,616.58 2,424,406,441.70
其中：1 年期以上 87,173,506.39 102,320,794.02
期末其他应付款金额比期初减少 4.89 亿元，下降 20%，主要原因是本公司之子公
司冠捷科技其他应付款减少：a)根据诉讼结果冲回以前期间预提的北美地区专利使用费；
b)集团销售量减少及结算方式改变致使运输费及仓储费用下降；c)部分子公司工程项目
结束并已支付有关进度款。
（2）应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的款项
单位名称 期末金额 期初金额
长城科技股份有限公司 9,663,702.05 8,500,323.09
合计 9,663,702.05 8,500,323.09
（3）期末其他应付款中应付关联方余额为 15,502,845.32 元，占其他应付款总额
比例为 0.80%。
（4）其他应付款中的外币金额
期末金额 期初金额
项目
原币 折算汇率 折合人民币 原币 折算汇率 折合人民币
美元 230,284,480.08 6.4716 1,490,309,138.09 244,774,351.93 6.6227 1,621,067,100.51
欧元 9,030,000.00 9.3612 84,532,000.00 10,397,379.04 8.8065 91,564,518.52
港币 66,025,173.62 0.8316 54,906,601.09 86,002,494.83 0.8509 73,179,522.85
澳元 2,245,208.06 0.8066 1,810,984.82
巴西雷亚尔 29,855,771.80 4.1455 123,767,102.00
捷克克朗 54,149,946.79 0.3834 20,761,089.60
新台币 337,598,700.54 0.3370 113,770,762.08
波兰兹罗提 21,600,908.94 2.3533 50,833,419.00
印度卢比 81,314,590.05 0.1427 11,603,592.00
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
期末金额 期初金额
项目
原币 折算汇率 折合人民币 原币 折算汇率 折合人民币
其他货币 12,232,000.00
合计 1,964,526,688.68 1,785,811,141.88
30、其他流动负债
项目 期末金额 期初金额
Warranty provisions 461,593,341.60 465,655,282.40
递延收益 3,475,500.00 172,547.64
计提的费用 17,433,248.34
合计 482,502,089.94 465,827,830.04
31、长期借款
项目 期末金额 期初金额
信用借款 150,000,000.00 100,000,000.00
抵押借款 4,241,262.00
合计 154,241,262.00 100,000,000.00
长期借款较期初增加 5,424 万元，主要系本公司增加的借款。
32、应付债券
本期应计 期末应付
债券种类 面值总额 发行日期 期限 发行金额 期末金额
利息 利息
公司债券 500,000,000.00 2011-3-21 3年 500,000,000.00 5,861,198.69 5,861,198.69 490,624,939.20
合计 500,000,000.00 500,000,000.00 5,861,198.69 5,861,198.69 490,624,939.20
本公司之子公司冠捷科技于 2011 年 3 月 21 日发行面值为 500,000,000 元的公司
债券，债券期限为 3 年，于 2014 年 3 月 21 日到期。债券发行总额 489,639,000 元。此
债券采用单利按年计息，固定年利率为 4.25%，每半年付息一次。
截至 2011 年 6 月 30 日，应付债券的账面净值列示如下：
项目 金额（人民币元）
票面价值 500,000,000.00
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
减：交易费用 10,361,000.00
发行日账面价值 489,639,000.00
加：截至 2011 年 6 月 30 日确认的利息费用 6,888,000.00
减：截至 2011 年 6 月 30 日按票面利率计提的利息 5,902,060.80
截至 2011 年 6 月 30 日的账面净值 490,624,939.20
33、长期应付款
借款单位 期限 期初金额 期末金额
设定受益养老金计划 5 年以上 38,652,295.26 37,768,257.60
专利权使用费 4年 73,624,555.90 261,912,123.60
利润分享及奖金计划 2年 75,119,068.04 79,438,890.00
合计 187,395,919.20 379,119,271.20
设定受益养老金计划余额系本公司之子公司冠捷科技根据中国台湾当地法例对其雇
员提供的设定受益养老金计划。该项负债是采用预计单位贷款法，折现为现值计算。设
定受益养老金计划的主要精算假设如下：
项目 期末比率 期初比率
折现率 1.75% 1.75%
预期的资产报酬率 1.75% 1.75%
员工工资增长率 3.50% 3.50%
34、其他非流动负债
项目 期末金额 期初金额
递延收益 45,858,114.89 32,904,365.51
合计 45,858,114.89 32,904,365.51
35、股本
期初金额 期末金额
股东名称/类别 本期变动
金额 比例(%) 金额 比例(%)
有限售条件股份
国有法人持股 749,362,206 56.62% 749,362,206 56.62%
高管股份 273,096 0.02% -201,486 71,610 0.01%
有限售条件股份合计 749,635,302 56.64% -201,486 749,433,816 56.63%
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
期初金额 期末金额
股东名称/类别 本期变动
金额 比例(%) 金额 比例(%)
无限售条件股份
人民币普通股 573,958,584 43.36% 201,486 574,160,070 43.37%
无限售条件股份合计 573,958,584 43.36% 201,486 574,160,070 43.37%
股份总额 1,323,593,886 100% 1,323,593,886 100%
36、资本公积
项目 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额
资本（股本）溢价 836,653,607.62 836,653,607.62
其他资本公积 4,310,628.24 4,373,773.80 1,052,083.20 7,632,318.84
合计 840,964,235.86 4,373,773.80 1,052,083.20 844,285,926.46
37、盈余公积
项目 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额
法定盈余公积金 336,262,309.29 336,262,309.29
任意盈余公积金
合计 336,262,309.29 336,262,309.29
38、未分配利润
项目 期末金额 提取或分配比例
上年年末金额 847,226,398.94
加：年初未分配利润调整数 -
本年年初金额 847,226,398.94
加：本年归属于母公司股东的净利润 82,332,796.26
减：提取法定盈余公积
应付普通股股利 66,179,694.30
本年年末金额 863,379,500.90
39、少数股东权益
投资者名称 期末金额 期初金额
北海能源少数股东 449,659.25 856,384.08
长城香港少数股东 58,137,651.69 36.75
冠捷科技少数股东 7,336,105,341.61 7,397,054,795.39
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
投资者名称 期末金额 期初金额
合计 7,394,692,652.55 7,397,911,216.22
40、营业收入、营业成本
项目 本期金额 上期金额
主营业务收入 34,532,046,545.06 35,903,549,368.26
其他业务收入 2,224,805,955.79 3,537,598,699.62
合计 36,756,852,500.85 39,441,148,067.88
主营业务成本 32,406,862,452.79 33,812,241,020.31
其他业务成本 2,028,012,432.94 3,440,791,596.61
合计 34,434,874,885.73 37,253,032,616.92
（1）主营业务—按行业分类
本期金额 上期金额
行业名称
收入 成本 收入 成本
计算机行业 34,464,143,032.28 32,343,847,065.20 35,867,767,818.67 33,780,665,382.90
商业代理业务 67,903,512.78 63,015,387.59 35,781,549.59 31,575,637.41
合计 34,532,046,545.06 32,406,862,452.79 35,903,549,368.26 33,812,241,020.31
（2）主营业务—按产品分类
本期金额 上期金额
产品名称
收入 成本 收入 成本
计算机及外设 22,886,144,032.57 21,337,810,905.27 23,345,887,552.09 21,889,039,952.92
液晶电视 11,577,998,999.71 11,006,036,159.93 12,524,512,504.35 11,892,273,025.05
耗材及其他 67,903,512.78 63,015,387.59 33,149,311.82 30,928,042.34
合计 34,532,046,545.06 32,406,862,452.79 35,903,549,368.26 33,812,241,020.31
（3）主营业务—按地区分类
本期金额 上期金额
地区名称
收入 成本 收入 成本
中国大陆 11,588,101,640.57 10,671,488,375.22 11,908,172,074.31 11,362,384,002.91
北美 5,483,287,164.95 5,240,020,250.06 6,116,620,615.16 5,846,801,847.01
南美 3,694,193,867.81 3,382,312,988.91 2,325,596,100.05 1,957,018,274.85
欧洲 9,613,402,831.96 9,123,112,939.80 10,728,441,888.42 10,065,948,894.07
非洲 165,290,842.86 151,158,220.60 106,908,728.98 102,543,159.65
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本期金额 上期金额
地区名称
收入 成本 收入 成本
澳洲 238,764,303.93 211,603,791.75 299,860,647.51 278,041,520.00
日本 1,355,020,000.00 1,303,104,000.00 968,546,049.79 909,922,062.78
其他 2,393,985,892.98 2,324,061,886.45 3,449,403,264.04 3,289,581,259.04
合计 34,532,046,545.06 32,406,862,452.79 35,903,549,368.26 33,812,241,020.31
（4）本集团前五名客户销售收入总额 12,702,165,000.00 元，占本期全部销售收入
总额的 36.79%，明细如下表：
占全部营业收入的比例
客户名称 营业收入
（%）
飞利浦 3,244,351,000.00 9.40%
联想集团控股有限公司 3,240,718,000.00 9.38%
LG Electronics Inc. 2,709,451,000.00 7.85%
Hewlett-Packard Co. (简称“HP”) 1,968,842,000.00 5.70%
Acer Inc. 1,538,803,000.00 4.46%
合计 12,702,165,000.00 36.79%
41、营业税金及附加
项目 本期金额 上期金额
营业税 14,178,841.74 3,749,817.52
城市维护建设税 1,343,543.62 1,044,061.59
教育费附加 795,687.14 945,306.93
其他 325.00 272,384.00
合计 16,318,397.50 6,011,570.04
营业税金及附加较上期增加 1,031 万元，增长 171%，主要系本公司之子公司冠捷科
技营业税大幅增加所致。
42、销售费用
项目 本期金额 上期金额
合计 1,115,264,438.37 956,994,484.48
其中:运输费 339,759,462.01 370,445,336.35
工资 331,080,091.40 224,681,615.68
物料消耗 3,018,779.47 5,212,271.30
报关费 62,526,295.60 55,402,905.60
80
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本期金额 上期金额
差旅费 36,653,885.28 27,131,883.29
出口客户佣金 27,417,842.80 29,800,987.61
办公费 20,927,216.56 22,644,272.02
租赁费 17,474,596.67 9,678,361.71
咨询费 11,488,892.00 7,453,681.60
广告费 186,837,245.71 143,326,822.70
折旧费 5,462,168.84 472,028.30
其他 72,617,962.03 60,744,318.32
43、管理费用
项目 本期金额 上期金额
合计 1,123,850,985.93 786,855,296.14
其中：技术开发费 414,673,098.90 343,556,799.73
工资 317,873,059.80 212,079,428.20
折旧费 106,068,411.85 107,802,862.43
咨询费 59,599,404.68 32,803,708.84
租赁费 27,365,267.68 14,462,598.55
办公费 18,840,187.95 10,885,671.89
差旅费 17,223,403.81 11,318,857.12
巴西暴利税 15,256,861.20 27,408,640.00
财产保险费 11,368,933.56 7,672,090.76
本期管理费用比上期增加 3.37 亿元，增长 43%。管理费用的增加主要系工资费用
增长引起，由于：a)冠捷科技自 2010 年下半年起并购了不少企业，另雇佣更多销售代
表进行市场推广，致使员工人数增加；b)各子公司普遍提高员工薪酬待遇；c)各子公司
当地货币贬值，兑美元汇率下降。
44、财务费用
项目 本期金额 上期金额
利息支出 44,095,593.55 63,789,035.01
减：利息收入 13,725,772.23 13,053,290.05
加：汇兑损失 -291,161,437.16 189,610,282.45
金融机构手续费 1,627,770.84 2,036,068.68
其他 774,336.40 3,517,403.50
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
合计 -258,389,508.60 245,899,499.59
本期财务费用比上期减少 5.04 亿元，下降 205%，主要系汇率变动所致。
45、资产减值损失
项目 本期金额 上期金额
坏账损失 2,766,118.76 -3,386,499.14
存货跌价损失 12,407,569.21 69,315,114.22
长期股权投资减值损失 78,127.71
合计 15,251,815.68 65,928,615.08
资产减值损失较上期减少 5,068 万元，主要系本公司之子公司冠捷科技本年计提的
存货跌价损失大幅减少及其转回存货跌价损失大幅增加综合影响所致。
46、公允价值变动收益/损失
项目 本期金额 上期金额
交易性金融资产 41,084,342.27 355,576,883.20
其中：金融衍生工具 40,743,991.87 362,672,486.40
交易性金融负债
其他
合计 41,084,342.27 355,576,883.20
本期公允价值变动收益比上期减少 3.14 亿元，主要原因系金融衍生工具的公允价值
变动所致。
47、投资收益
（1） 投资收益来源
项目 本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益 4,230,014.51
权益法核算的长期股权投资收益 -784,134.87 -1,996,511.70
处置长期股权投资产生的投资收益 7,603,862.38
合计 -784,134.87 9,837,365.19
（2） 权益法核算的长期股权投资收益
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本期比上期增减变
项目 本期金额 上期金额
动的原因
桂林长海科技公司 -248,741.29 -278,223.44 业绩变动
长信数码信息文化发展有限公司 -123,045.98 -332,091.37 业绩变动
长城计算机软件与系统有限公司 152,772.71 已处置
Envision Peripherals, Inc. -654,520.00 -1,920,307.20 业绩变动
武汉瀚宇冠捷科技有限公司 -2,635,315.20 已处置
福建华冠光电有限公司 9,025,830.80 9,989,683.20 业绩变动
捷星显示科技 （福建） 有限公司 6,427,386.40 -5,093,580.80 业绩变动
乐捷显示科技（厦门）有限公司 -9,811,254.80 -1,879,449.60 业绩变动
三捷科技（厦门）有限公司 -727,000.00 新并入
亿冠晶(福建)光电有限公司 484,210.00 新并入
冠智显示器科技有限公司 -5,157,000.00 新并入
合计 -784,134.87 -1,996,511.70
48、营业外收入
（1）营业外收入明细
项目 本期金额 上期金额
非流动资产处置利得 59,701.95 7,221.84
其中：固定资产处置利得 59,701.95 7,221.84
债务重组利得
政府补助利得 31,365,423.02 68,062,460.98
盘盈利得 684.30 -
违约赔偿收入 1,454,447.66 321,600.49
其他利得 5,483,425.35 34,108,356.95
合计 38,363,682.28 102,499,640.26
本期营业外收入比上期减少 0.64 亿元，下降 63%，主要原因系本集团收到的政府补
助金额减少了，两期政府补助明细具体金额见下表。
（2）政府补助明细
项目 本期金额 上期金额 来源和依据
1-6 月递延资产折旧 86,273.82 89,029.53 NC 和世恒项目
千亿产业转移补贴 3,000,000.00 北海市财政局
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本期金额 上期金额 来源和依据
广西北海工业园区管理委员
工业园补助收入 300,000.00
会
广西北海工业园区管理委员
线体搬迁补贴 100,000.00
会
企业发展基金 12,678,052.40 13,526,127.82 武汉市财政
税收返还（增值税、企业所得税、个人所得税） 936,649.64 闸北区财政局
税收补贴 1,081,083.58 保税区财政局
就业奖金 1,439,944.00 1,345,767.08 Minister of Economy
就业奖金 445,073.60 397,258.65 Labor Employee Office
电子产业集群资金（2/2） 1,295,832.54 区财政局
收09 年第四季度所得税税差及市与区所得返
3,172,545.71 区财政局
还
所得税税率差返还 1,596,015.59 区财政局
区财政奖励（2/5） 79,743.54 区管委会
收2008 年度省外贸外资奖(出口补贴省里1
548,317.11 省财政局
分)
2009 年省区域协调发展资金（2/4） 1,096,473.69 市财政局
省科技项目资金（2/2） 199,358.85 市财政局
收福清市政府出口补贴 1,995,311.77 福清市政府
收福州市对外贸易经济合作局扶持奖励 9,972,175.85 福州财政局
08 年工业总产值增量奖励 8,374,297.64 福州市财政局
09 年开发客户奖励 11,963,282.34 福州市财政局
示范企业奖励金 49,847.01 福州市知识产权局
2009 年度功勋单位奖励 498,608.79 融侨经济开发区管委会
收2009 年第一批中央保持外贸稳定增长金 598,505.84 省财政局
政府奖励出口企业补贴款 5,606,826.07 苏州高新区经发局
科技创新奖金 314,169.60 239,402.34 区财政局
贷款贴息 52,000.00 区财政局
苏州高新区科技局资助款 294,534.00 苏州高新区经发局
高新区环保局补贴 32,726.00 苏州高新区经发局
福建省知识产权优势企业培育资金 91,632.80 福清市财政局
福州知识产权局专利奖励 52,361.60 福州市财政局
2010 年十强企业资金 78,542.40 区财政局
中小企业发展资金 1,688,661.60 区财政局
失业保险金 268,353.20 福州市劳动就业管理中心
2010 年度区域协调发展基金 798,514.40 区财政局
蔡甸区政府奖励东风雪铁龙轿车 294,534.00 区财政局
2010 年产值奖励 2,997,701.60 福清市财政局
2010 年新产品一等奖 6,545.20 福州市财政局
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本期金额 上期金额 来源和依据
福清市发明专利奖 13,090.40 福清市财政局
福清市发明专利奖 19,635.60 福州市财政局
财政专项扶持款 1,400,672.80 财政局
2009 年及2010 年税收返还协定补贴（财政扶
2,631,170.40 火炬管委会
持资金）
优秀新产品三等奖奖金 13,090.40 福建省经贸
2009 年知识产权示范企业奖金 32,726.00 福清市财政局
2010 年知识产权优势企业奖金 39,271.20 福清市财政局
TPV 可靠性安全检测中心平台扶持资金 1,505,396.00 福清市财政局
货主奖励 301,079.20 太仓港口管理委员会
项目经费 255,262.80 市财政局
进口设备增值税贴息资金 85,087.60 外资局
科技创新研发资金 170,175.20 科技局
项目扶持资金 2,572,263.60 科技局
工业企业增产多销奖励金 706,881.60 经发局经济运行处
合计 31,365,423.02 68,062,460.98
49、营业外支出
项目 本期金额 上期金额
非流动资产处置损失 3,503,622.46 315,443.62
其中：固定资产处置损失 3,414,904.99 315,443.62
其他 88,717.47 -
捐赠支出 1,258,040.80 405,000.00
赔偿金、违约金及罚款支出 1,553,995.20 -
其他 -4,676,709.46 44,698.28
合计 1,638,949.00 765,141.90
营业外支出较上期增加 87 万元，增长 114%，主要系本公司内部核算单位支付的赔
偿金大幅增加所致。
50、所得税费用
项目 本期金额 上期金额
当期所得税 118,871,040.51 137,526,681.60
递延所得税 -49,773,134.46 -1,607,354.65
合计 69,097,906.05 135,919,326.95
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51、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项目 代码 本期 上期
每股收益
归属于母公司普通股股东的净利润 A 82,332,796.26 120,291,780.37
归属于母公司普通股股东的非经常性损益 B 24,393,955.65 115,953,390.75
扣除非经常性损益后归属于母公司普通股股东的净利润 C=A-B 57,938,840.61 4,338,389.62
期初发行在外普通股股数 E 1,323,593,886.00 1,323,593,886.00
公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数（Ⅰ） F
发行新股或债转股等增加股份数（Ⅱ） G
增加股份（Ⅱ）下一月份起至期末的累计月数 H
因回购等减少股份数 I
减少股份下一月份起至期末的累计月数 J
缩股减少股份数 K
报告期月份数 L 6.00 6.00
发行在外的普通股加权平均数 M=E+F+G*H/L-I*J/L-K 1,323,593,886.00 1,323,593,886.00
基本每股收益（Ⅰ） N=A/M 0.06 0.09
基本每股收益（Ⅱ扣除） O=C/M 0.04 -
已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 P
转换费用 Q
所得税率 R
认股权证、期权行权、可转换债券等增加的普通股加权平均数 S
稀释每股收益（Ⅰ） T=[A+(P-Q)×(1-R)]÷(M+S) 0.06 0.09
稀释每股收益（Ⅱ扣除） T=[C+(P-Q)×(1-R)]÷(M+S) 0.04
本期公司无具有稀释作用的可转换债券。
52、其他综合收益
项目 本期金额 上期金额
1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -4,326,000.00 -2,784,269.00
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 -4,326,000.00 -2,784,269.00
2．外币财务报表折算差额 -234,217,355.16 -67,866,879.46
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计 -234,217,355.16 -67,866,879.46
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本期金额 上期金额
3．其他 92,112,189.76
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 92,112,189.76
合计 -238,543,355.16 21,461,041.30
53、现金流量表项目
（1） 收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金
1） 收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期金额
存款利息收入 13,071,281.23
政府补助 30,167,000.00
往来款 195,472,276.75
其他 8,013,337.32
合计 246,723,895.30
2） 支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期金额
运输费 339,618,515.23
广告费 186,865,132.88
报关费 62,965,600.19
出口客户佣金 28,135,288.34
差旅费 38,620,713.53
办公费 39,820,243.83
租赁费 44,837,240.35
印花税 4,810,722.00
维修费 8,277,274.94
董事会费 1,009,893.96
会议费 470,311.30
物业管理费 4,226,260.00
促销费用 2,947,555.99
技术服务费 144,011.73
技术开发费 415,220,622.90
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本期金额
财产保险费 11,586,804.56
业务费 5,079,105.38
审计费 1,907,298.62
模具费 1,351,466.17
仓储费 1,440,351.76
通讯费 548,055.75
往来款 657,387,631.56
邮递费 19,055,617.51
样机费 200,477.80
咨询费 71,957,800.06
培训费 69,150.00
专利费 43,110.00
促销费 112,099.81
邮递费 19,055,617.51
财务费用 543,200.00
营业外支出 781,191.92
其他 15,328,724.72
合计 1,984,436,271.57
3） 收到的其他与投资活动有关的现金
项目 本期金额
收购柏怡控股的现金净额 42,668,248.75
利息收入 11,461,000.00
合计 54,129,248.75
4）收到的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期金额
海外代付资金 12,870,638.99
合计 12,870,638.99
5）支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期金额
受限制的存款 197,303,237.87
合计 197,303,237.87
88
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2） 合并现金流量表补充资料
项目 本期金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 317,608,520.87 457,655,405.43
加：资产减值准备 15,251,815.68 -5,604,378.16
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 461,648,762.65 357,013,554.04
无形资产摊销 49,534,905.16 15,169,289.58
长期待摊费用摊销 17,091,358.37 455,907.44
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”
3,354,888.71
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 308,221.78
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 41,084,342.27 -355,576,883.20
财务费用（收益以“－”号填列） 270,432,250.22 62,091,698.70
投资损失（收益以“－”号填列） 784,134.87 -9,837,365.19
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -43,634,520.90 10,093,994.78
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -17,468,566.99 -2,850,828.61
存货的减少（增加以“－”号填列） -286,300,642.68 -5,656,464,555.06
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 2,297,330,123.60 -1,744,790,724.94
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -990,789,605.88 6,086,639,604.24
其他
经营活动产生的现金流量净额 2,135,927,765.95 -785,697,059.17
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券 1,432,879,900.00
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 1,849,623,528.52 1,887,668,044.92
减：现金的期初余额 1,707,952,992.13 2,267,940,237.12
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 141,670,536.39 -380,272,192.20
（3） 当期取得或处置子公司及其他营业单位的有关信息
项目 金额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息
1. 取得子公司及其他营业单位的价格 78,685,421.02
2. 取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 78,685,421.02
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 金额
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 42,668,248.75
3. 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 36,017,172.27
4. 取得子公司的净资产 111,227,304.99
流动资产 428,655,613.76
非流动资产 64,844,956.36
流动负债 377,782,625.13
非流动负债 4,490,640.00
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息
1.处置子公司及其他营业单位的价格
2.处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
3.处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
4.处置子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
（4） 现金和现金等价物
项目 本期金额 上期金额
现金 1,849,623,528.52 1,887,668,044.92
其中：库存现金 2,016,813.06 1,145,374.03
可随时用于支付的银行存款 1,819,336,853.82 1,886,470,230.21
可随时用于支付的其他货币资金 28,269,861.64 52,440.68
现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
期末现金及现金等价物余额 1,849,623,528.52 1,887,668,044.92
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和
197,303,237.87 72,088,030.45
现金等价物
九、 关联方及关联交易
（一） 关联方关系
1. 母公司及最终控制方
90
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（1）母公司及最终控制方
组织机
母公司及最终控制方名称 企业类型 注册地 业务性质 法人代表
构代码
长城科技股份有限公司 股份有限公司 中国深圳 制造业 刘烈宏 27953640－X
中国电子信息产业集团 信息科技
有限责任公司 中国北京 熊群力 100010249
有限公司 及通讯
（2）母公司的注册资本及其变化
母公司 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额
长城科技股份有限公司 1,197,742,000.00 1,197,742,000.00
（3）母公司的所持股份或权益及其变化
持股金额 持股比例
母公司
期末金额 期初金额 期末比例 期初比例
长城科技股份有限公司 713,647,921.00 713,647,921.00 53.92% 53.92%
2. 子公司
（1）子公司
组织机
子公司名称 企业类型 注册地 业务性质 法人代表
构代码
广西长城 有限责任公司 广西北海 制造业 周庚申 66970937-X
北海能源 股份有限公司 广西北海 制造业 周庚申 69764051-7
长城香港 有限责任公司 中国香港 制造业 杜和平 -
冠捷科技 股份有限公司 百慕达 制造业 宣建生 -
（2）子公司的注册资本及其变化
子公司 币种 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额
广西长城 人民币 30,000,000.00 30,000,000.00
北海能源 人民币 15,000,000.00 15,000,000.00
长城香港 港币 807,749,500.00 807,749,500.00
冠捷科技 美元 40,000,000.00 40,000,000.00
（3）对子公司的持股比例或权益及其变化
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
持股金额 持股比例
子公司
期末金额 期初金额 期末比例 期初比例
广西长城 30,000,000.00 30,000,000.00 100.00% 100.00%
北海能源 11,130,000.00 11,130,000.00 74.20% 74.20%
长城香港 689,923,890.15 689,923,890.15 100.00% 99.99%
冠捷科技 1,812,576,642.64 1,812,576,642.64 24.32% 24.32%
3. 联营和合营企业
业务 法人 持股比 表决权
被投资单位名称 企业类型 注册地 注册资本 组织机构代码
性质 代表 例(%) 比例（%）
合营企业
三捷科技（厦门）有限公 有限责任公 中国
制造业 张延为 1,000万美元 45.45 45.45 693044099
司 司 厦门
冠智显示科技（纳闽） 有限责任公 马来
制造业 4,000万美元 49 49
有限公司 司 西亚
联营企业
长信数码信息文化发展 有限责任公 中国
制造业 汪德煌 5,000.00万元 24 24 757701888
有限公司 司 北京
桂林长海科技有限责任 有限责任公 广西
制造业 姚嗣群 3,756.80万元 39 39 67500027－9
公司 司 桂林
Envision
有限责任公 200万无面值普
Peripherals,Inc 美国 制造业 Alec Chan 24 24
司 通股
iIIInc.
有限责任公 中国
福建华冠光电有限公司 制造业 林镇弘 2,250万美元 20 20 777549916
司 福州
捷星显示科技（福建）有 有限责任公 中国 Seong
制造业 1,700万美元 49 49 696641438
限公司 司 福州 Deong-Ki
乐捷显示科技（厦门）有 有限责任公 中国 Lee
制造业 1,200万美元 49 49 693033410
限公司 司 厦门 Young-Deuk
亿冠晶(福建)光电有限 有限责任公
中国 制造业 刘邦言 2,500万美元 25% 25% 55508232-9
公司 司
4. 其他关联方
关联关系类型 关联方名称 主要交易内容 组织机构代码
受同一母公司及最终控
制方控制的其他企业
南京微盟电子有限公司 采购材料 716209811
上海岭芯微电子有限公司 采购材料 66940949X
深圳京裕电子有限公司 采购材料 61887562-6
深圳桑达百利电器有限公司 采购材料 708488283
深圳市华明计算机有限公司 采购材料 19223221-9
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
关联关系类型 关联方名称 主要交易内容 组织机构代码
深圳市中联数源电子有限公司 采购材料 752520893
中国长城计算机深圳公司标牌厂 采购材料 192183680
深圳易拓科技有限公司 采购材料/物业出租 72984737X
南京中电熊猫晶体科技有限公司 采购材料/销售产品 704125290
中国长城财务公司 代理追索债权 101128572
中国长城计算机集团公司 商标使用 100005431
深圳长城开发科技股份有限公司南山分公司 物业出租 695561858
深圳长城开发铝基片有限公司 物业出租 774146337
中国电子财务有限责任公司 物业出租 102090836
中国电子产业开发公司 物业出租 10000835x
中国华大集成电路设计集团有限公司 物业出租 101119780
北京长城高腾信息产品有限公司 物业出租/销售产品 600020988
北京长荣发科技发展有限公司 物业出租/销售产品 722668782
长城计算机软件与系统有限公司 物业出租/销售产品 101128839
深圳长城开发科技股份有限公司 物业出租/销售产品 618873567
北京湘计立德信息技术有限公司 销售产品 740332342
北京中电协通软件科技发展有限公司 销售产品 751346184
长城信息产业股份有限公司 销售产品 183806188
长城易拓信息产品（深圳）有限公司 销售产品 775571220
长沙长远电子信息技术有限公司 销售产品 274961706
长沙湘计华湘计算机有限公司 销售产品 70720289-6
湖南长城信息金融设备有限责任公司 销售产品 79689682-5
南京华东电子集团有限公司 销售产品 134898784
南京中电熊猫华电科技园有限公司 销售产品 686737890
上海长城计算机网络工程有限公司 销售产品 631291748
深圳爱华电子有限公司 销售产品 192176982
深圳开发磁记录股份有限公司 销售产品 618911623
深圳桑达电子集团有限公司 销售产品 192174995
深圳市长城大强贸易有限公司 销售产品 19221204X
深圳中电投资股份有限公司 销售产品 61743968-9
中国电子北海产业园发展有限公司 销售产品 687754457
中国电子进出口总公司 销售产品 10000106X
中国电子科技开发有限公司 销售产品 100007728
中国电子器材华北公司 销售产品 101887093
中国电子器材总公司 销售产品 10000624X
中国计算机集团上海分公司 销售产品
中国计算机软件技术服务桂林公司 销售产品 198873527
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
关联关系类型 关联方名称 主要交易内容 组织机构代码
中国软件与技术服务股份有限公司 销售产品 10204372-2
其他关联方
北京艾科泰国际电子有限公司 物业出租 71774973x
深圳海量存储设备有限公司 物业出租 61891594x
（二） 关联交易
1. 购买商品
本期 上期
关联方类型及关联方名称 占同类交
占同类交易
金额 金额 易金额的
金额的比例%
比例%
合营及联营企业
其中：桂林长海科技有限责任公司 16,059,535.44 0.05 1,023,265.41
三捷科技（厦门）有限公司 429,923,300.29 1.23
冠智显示器科技（纳闽）有限公司 175,503,947.49 0.50
捷星显示器科技（福建）有限公司 1,361,024.74
乐捷显示器科技（（厦门）有限公司 18,758,304.20 0.05
亿冠晶（福建）光电有限公司 63,299,184.34 0.18
受同一母公司及最终控制方控制的其他企业
其中：深圳桑达百利电器有限公司 64,432.31 1,056.50
深圳市华明计算机有限公司 2,423.46 109,012.89
深圳京裕电子有限公司 1,284,740.69 1,611,869.99
南京华联兴电子有限公司 37,743.59
南京中电熊猫晶体科技有限公司 16,923.08 65,811.97
深圳市中联数源电子有限公司 13,424,117.42 0.04 20,599,301.81 0.05
南京微盟电子有限公司 70,287.60
上海岭芯微电子有限公司 157,677.50
合计 719,925,898.56 2.05 23,448,062.16 0.05
注:上述关联方商品采购定价采用了一般市场价格原则，并按《关联交易管理制度》
的要求经董事会审议通过。
2. 销售商品
本期 上期
占同类交 占同类交
关联方类型及关联方名称
金额 易金额的 金额 易金额的
比例% 比例%
母公司及最终控制方
其中：长城科技股份有限公司 68,850.00 191,850.00
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
中国电子信息产业集团有限公司 481,000.00 282,750.00
合营及联营企业
其中：三捷科技（厦门）有限公司 13,456.46
Envision Peripheral Inc 632,046,046.54 1.83 1,919,521,172.41 4.87
捷星显示器科技（福建）有限公司 350,869,485.69 1.02 7,404,579.44 -
乐捷显示器科技（（厦门）有限公司 185,936,548.12 0.54 271,735,301.54 0.69
桂林长海科技有限责任公司 12,987,017.77 0.04 11,438,461.93 0.03
受同一母公司及最终控制方控制的其他企业
其中：深圳长城开发科技股份有限公司 30,880.00 86,450.00
深圳开发磁记录股份有限公司 7,840.00 19,208.00
深圳长城开发铝基片有限公司 6,460.00
Excelstor Greatwall Technology Ltd. 56,500.00 7,140.00
其他关联关系方
其中：长城信息产业股份有限公司 445,566.00 24,326,429.30
湖南长城信息金融设备有限责任公司 3,273,267.00 0.01 7,649,050.00
长沙湘计华湘计算机有限公司 7,874,645.50 0.02 -
中国电子器材总公司 23,040.00 56,400.00
深圳桑达百利电器有限公司 22,400.00 -
长城计算机软件与系统有限公司 330,520.00
中国电子财务有限责任公司 460 -
深圳中电投资股份有限公司 15,104.00 2,560.00
中国电子进出口总公司 9,000.00 43,000.00
贵州振华信息技术有限公司 246,600.00
深圳市桑达汇通电子有限公司 919,684.40
中国电子物资总公司 8,750.00
中国软件与技术服务股份有限公司 18,800.00
中国信息产业商会 6,900.00
深圳市爱华电子有限公司 3,150.00
北京长城高腾信息公司 55,450.00
北京中电协通软件科技发展有限公司 4,599.00
中国电子北海产业园发展有限公司 80,200.00
南京中电熊猫家电有限公司 5,334,000.00 0.02
合计 1,200,695,401.48 3.48 2,243,245,171.62 5.59
注:上述关联方商品销售定价采用了一般市场价格原则，并按《关联交易管理制度》
要求经董事会审议通过。
3. 关联租赁情况
租赁收益 租赁收益对公
出租方名称 承租方名称 租赁起始日 租赁终止日 租赁收益
确定依据 司影响
中国华大集成电路设计集团
本公司 2008-7-1 2018-6-30 9,150.00 市场价 很小
有限公司
本公司 中国电子产业开发公司 2010-1-1 双方解除合同 12,710.00 市场价 很小
本公司 深圳易拓科技有限公司 2011-4-1 2013-3-31 27,840.00 市场价 很小
本公司 深圳市开发铝基片有限公司 2006-11-1 2012-3-31 2,525,602.84 市场价 很小
本公司 深圳海量存储设备有限公司 2006-10-10 2011-12-31 8,303,146.16 市场价 很小
95
中国长城计算机深圳股份有限公司财务报表附注
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
租赁收益 租赁收益对公
出租方名称 承租方名称 租赁起始日 租赁终止日 租赁收益
确定依据 司影响
深圳长城开发科技股份有限
本公司 2009-8-15 2014-7-31 2,981,535.01 市场价 很小
公司南山分公司
桂林长海科技有限责任公司
本公司 2011-1-1 2011-12-31 2,870.00 市场价 很小
永福分公司
本公司 长城科技有限公司 2011-1-1 2011-12-31 23,335.19 市场价 很小
长城计算机软件与系统有限
本公司 2010-4-14 2012-4-13 75,358.37 市场价 很小
公司
北京长荣发科技发展有限公
本公司 2011-1-1 2011-12-31 138,751.80 市场价 很小
司
北京长城高腾信息产品有限
本公司 2010-4-1 2012-3-31 39,817.56 市场价 很小
公司
北京艾科泰国际电子有限公
本公司 2002-7-15 2013-7-14 6,272,905.02 市场价 很小
司
福建捷联电子/冠 福建华冠光電
未约定租期 未约定租期 2,520,000.00 市场价 很小
捷电子(福建)
福建捷联电子/冠 捷星显示科技(福建)
2010-5-1 2030-4-20 2,828,000.00 市场价 很小
捷电子(福建)
捷联显示科技 乐捷显示科技(厦门)
2010-3-1 2019-9-1 2,343,000.00 市场价 很小
(厦门)
捷联显示科技 三捷科技(厦门)
2010-1-1 2019-9-1 1,172,000.00 市场价 很小
(厦门)
TPV Display 冠智显示科技（纳闽）有
Polska 限公司 2010-9-1 未约定租期 2,022,000.00 市场价 很小
Spolka Z o.o.
合计 31,298,021.95
4. 关联担保情况
担保是否
担保方名称 被担保方名称 担保金额 已经履行
完毕
福建捷联电子有限公司 福建华冠光电有限公司 USD300 万元 是
本公司 中国长城计算机（香港）控股有限公司 USD1,000 万元 否
5. 商标使用费
关联方名称 本期金额 上期金额
中国电子信息产业集团有限公司 1,183,793.11 1,744,838.25
注：根据双方协议，按使用长城商标的产品销售额的千分之一点五计算支付。
（三） 关联方往来余额
96
中国长城计算机深圳股份有限公司财务报表附注
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
1. 关联方应收账款
期末余额 期初余额
关联方类型及关联方名称
金额 坏账准备 金额 坏账准备
合营及联营企业
其中：桂林长海科技有限责任公司 405,388.00 352,810.00
长信数码信息文化发展有限公司 11,861,278.00 11,861,278.00 11,861,278.00 11,861,278.00
Envision Peripheral Inc 465,077,000.00 405,431,485.04
乐捷显示科技（厦门）有限公司 47,296,000.00 341,768,334.81
捷星显示科技（福建）有限公司 120,337,000.00 165,514,196.82
BriVictory Display Technology (Labuan) Corp. 37,688,908.32
受同一母公司及最终控制方控制的其他企业
其中：中国计算机软件技术服务桂林公司 144,601.00 144,601.00 144,601.00 144,601.00
中国软件与技术服务股份有限公司 25,500.00 25,500.00
长城信息产业股份有限公司 -307,490.41 4,921,693.59
湖南长城信息金融设备有限责任公司 4,860,442.00 4,608,210.00
长沙湘计华湘计算机有限公司 7,874,645.50
深圳长城大强贸易公司 20,000.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00
北京湘计立德信息技术有限公司 19,170.00 19,170.00 19,170.00 19,170.00
上海长城计算机网络工程有限公司 442,003.96 442,003.96 442,003.96 442,003.96
中国计算机集团上海分公司 956,841.73 956,841.73 956,841.73 956,841.73
长沙长远电子信息技术有限公司 470,000.00 470,000.00 470,000.00 470,000.00
深圳中电投资股份有限公司 -21,465.40 -21,465.40
中国长城计算机集团公司 -3,791.62 -3,791.62
中国电子系统工程总公司 712,320.00
合计 660,169,442.76 13,913,894.69 974,199,776.25 13,913,894.69
2. 关联方其他应收款
期末余额 期初余额
关联方类型及关联方名称
金额 坏账准备 金额 坏账准备
母公司及最终控制方
其中：长城科技股份有限公司 13,234.98 217,559.93
合营及联营企业
其中：桂林长海科技有限责任公司 182,717.16 87,545.22
三捷科技（厦门）有限公司 123,000.00 5,166,848.69
冠智显示器科技（纳闽）有限公司 2,116,000.00
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中国长城计算机深圳股份有限公司财务报表附注
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
期末余额 期初余额
关联方类型及关联方名称
金额 坏账准备 金额 坏账准备
福建华冠光电有限公司 32,000.00 3,578,350.77
乐捷显示科技（厦门）有限公司 116,000.00 10,759,902.70
捷星显示科技（福建）有限公司 136,000.00 667,827.06
受同一母公司及最终控制方控制的其他企
业
其中：深圳开发铝基片有限公司 252.01
北京长荣发科技发展有限公司 2,351.79
深圳长城开发科技股份有限公司 -50,938.10 1,750.00
其他关联关系方
其中：深圳海量存储设备有限公司 3,373,833.03 3,732,183.84
北京艾科泰国际电子有限公司 1,036,314.17 150.00
合计 7,078,161.24 24,214,722.01
3. 关联方应收票据
关联方 期末金额 期初金额
受同一母公司及最终控制方控制的其他企业:
其中：湖南长城信息金融设备有限责任公司 1,746,585.00 1,543,600.00
合 计 1,746,585.00 1,543,600.00
4. 关联方应付账款
关联方类型及关联方名称 期末余额 期初余额
合营及联营企业
其中：桂林长海科技有限责任公司 2,808,973.20 4,782,953.35
冠智显示器科技（纳闽）有限公司 45,159,000.00
三捷科技（厦门）有限公司 15,985,000.00 13,265,268.10
Envision Peripheral Inc 861,000.00
乐捷显示器科技（厦门）有限公司 4,821,000.00 4,457,077.10
亿冠晶（福建）光电有限公司 43,224,000.00
捷星显示器科技（福建）有限公司 375,000.00 553,140.24
受同一母公司及最终控制方控制的其他企业
其中：深圳桑达百利电器有限公司 155,133.29 229,876.31
中国电子进出口总公司 8,567,818.16 8,766,760.67
深圳市中联数源电子有限公司 3,380,774.10 6,494,314.05
中国长城计算机深圳公司标牌厂 3,760.00 3,760.00
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中国长城计算机深圳股份有限公司财务报表附注
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
南京微盟电子有限公司 49,770.00
上海岭芯微电子有限公司 70,668.30
深圳京裕电子有限公司 419,822.71 591,765.75
深圳市华明计算机有限公司 15,250.80
南京中电熊猫晶体科技有限公司 112,464.00 86,112.00
合计 126,009,434.56 39,231,027.57
5. 关联方其他应付款
关联方类型及关联方名称 期末余额 期初余额
母公司及最终控制方
其中：长城科技股份有限公司 9,663,702.05 8,500,323.09
合营及联营企业
其中：桂林长海科技有限责任公司 5,000.00
乐捷显示器科技（厦门）有限公司 45,000.00
Envision Peripheral Inc 1,501,000.00
受同一母公司及最终控制方控制的其他企业
其中：深圳开发铝基片有限公司 745,974.28 745,974.28
深圳长城开发科技股份有限公司南山
1,441,512.24 1,441,512.24
分公司
深圳易拓科技有限公司 1,710.00 550.00
长沙湘计华湘计算机有限公司 28,414.00 28,414.00
中国长城财务公司 45,316,551.15
深圳长城开发科技股份有限公司 516,507.06 159,675.96
北京长荣发科技发展有限公司 68,027.63 37,075.63
长城计算机软件与系统有限公司 36,316.50 67,268.50
北京长城高腾信息产品有限公司 3,168.13 750.00
中国华大集成电路设计集团有限公司 8,000.00 5,000.00
中国长城计算机集团公司 22,000.00 22,000.00
中电新视界技术有限公司 750.00
其他关联关系方
其中：深圳海量存储设备有限公司 1,420,763.43
合计 15,502,845.32 56,330,094.85
6. 关联方应付股利
关联方类型及关联方名称 期末余额 期初余额
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中国长城计算机深圳股份有限公司财务报表附注
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
关联方类型及关联方名称 期末余额 期初余额
母公司及最终控制方
其中：长城科技股份有限公司 35,682,396.05
受同一母公司及最终控制方控制的其他企业
其中：深圳长城开发科技股份有限公司 1,785,714.25
合计 37,468,110.30
十、 或有事项
1. 未决诉讼或仲裁形成的或有负债
董事密切监察有关专利的未解决申诉及争议，并对该等申诉及争议因此所产生的结
果进行评估。董事认为，该等已撤销及解决的申诉及争议，以及尚未解决的申诉及争议，
均对本集团整体并无任何重大财务影响。尽管最终的结果不利，董事认为其未来的解决
对本集团整体亦不会有任何重大财务影响。
(1) 于二零零七年一月，一间第三者原告公司于美国就本集团、其一间联营公司与
若干其它第三者公司入禀申诉。该申诉乃就侵犯有关数字电视节目表译码科技在美国的
专利（「专利I 」）而提出索偿。
就对本集团及该联营公司的申诉，原告人主要指称（其中包括）：
A、彼等于美国制造、使用、入口、试图销售、延揽他人销售、促致或协助他人销售
及╱ 或销售包含但不限于AOC品牌的ATSC电视，因而直接侵犯、助成及╱或积极促成并
继续直接侵犯、助成及╱或积极促成侵犯专利I ，而此已包含于有关专利I之一项或多项
申索中；
B、 该侵权行为引致及继续引致原告人利益受损，而有关之损失数额为法院裁定以
及原告人继续承受不可弥补之损失及伤害之金额。
于二零一一年五月二十三日，根据诉讼双方和解协议，本案已经由法院命令撤销。
(2) 于二零零八年十二月，一间第三者原告公司于美国就本集团、其一间联营公司
与其它第三者公司入禀申诉。该申诉乃就侵犯制造计算机显示器及电视科技之某些专利
（「专利II 」）而提出索偿。
100
中国长城计算机深圳股份有限公司财务报表附注
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
就对本集团及该联营公司的申诉，原告人主要指称（其中包括）：
A、彼等制造、装配产品以及提供服务（包括未经授权显示器及电视），并于美
国出售该等产品，且知悉、预期及计划将于美国市场出售该等产品（包括未经授权显
示器）。
B、 该侵权行为引致及继续引致原告人利益受损，直至法院发出禁制令，禁止彼等
进一步侵犯上述专利。
于二零一一年六月十四日，尽管计算机显示器部分仍旧交付仲裁程序，双方已就电
视产品部分达成和解。
(3) 于二零零九年一月，一间第三者原告公司于德国就本集团、其一间联营公司与
其它第三者公司入禀申诉。
该申诉乃就侵犯制造计算机显示器科技之某些专利（「专利III 」）而提出索偿。
就对本集团及该联营公司的申诉，原告人主要指称（其中包括）：
A、彼等制造、使用、导致使用、并于德国试图出售、出售、导致出售、入口及╱或
导致入口显示器，从而侵犯、积极促成、助成侵犯专利III；及
B、该侵权行为引致及将继续引致原告人利益受损，直至法院裁定原告人获得赔偿，
包括此次申诉而合理付出之律师费用、成本及支出。
董事认为由于上诉程序仍在进行中，现时未能对这次案件的结果作出评估。
(4) 于二零零九年十一月，一间第三者原告公司于美国就本集团与若干其它第三者
公司入禀申诉。该申诉乃就彼等侵犯计算机显示器科技之某些专利而寻求负责赔偿。
就对本集团的申诉，原告人主要指称（其中包括）：
A、 本集团为一名定期买卖与控告所指产品同一种类之货品之商人，已违反其于美
国之所有权保证及免专利申索。
101
中国长城计算机深圳股份有限公司财务报表附注
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
B、第三者原告公司有权就其所承受之任何负债，包括合理付出之律师费用、和解金
额或任何获判之赔偿要求本集团作出弥偿。
诉讼双方已就本案进行撤销程序。
(5) 于二零一零年七月，一间第三者原告公司于美国就本集团入禀申诉。该申诉乃
就于各方订立之一份协议内与补偿责任相关之索偿而作出。
董事认为由于诉讼程序仍在进行中，现时未能对这次案件的结果作出评估。
(6) 于二零一零年七月，一间第三者原告公司于美国就本集团、其一间联营公司及
另一间第三者公司入禀申诉。
该申诉乃就侵犯制造若干电视之科技（「专利IV」）之某些专利而寻求赔偿。
就对本集团及该联营公司的申诉，原告人主要指称（其中包括）：
A、彼等已侵犯并继续侵犯专利IV，以及于美国助成及积极促成他人侵犯专利IV。
B、该侵权行为引致及将继续引致原告人利益受损，直至法院禁止彼等进一不侵犯专
利IV。
董事认为由于诉讼程序仍在进行中，现时未能对这次案件的结果作出评估。
(7) 于二零一零年十一月，一位第三者个人原告于美国就本集团入禀申诉。该申诉
乃就宣称本集团产品含有石绵引致人身伤害而作出。
董事认为由于诉讼程序仍在进行中，现时未能对这次案件的结果作出评估。
2. 产品质量保证预计负债
冠捷科技为其若干产品提供12个月至36个月的保修，并承诺在产品表现欠佳的情况
下维修或者更换有关产品。冠捷科技与部分客户签订不可撤销的销售电脑显示器及平板
电视的产品合同，合同约定当产品在保修期内不能正常使用则予以维修或置换，保修期
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中国长城计算机深圳股份有限公司财务报表附注
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
为12个月至36个 月不等。于2011年6月30日，本集团已就保修费用进行了估计，确认为
预计负债，总金额为人民币46,159万元。
3. 除存在上述或有事项外，截至 2011 年 6 月 30 日，本集团无其他重大或有事项。
十一、 承诺事项
1． 重大承诺事项
（1）已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出
本期冠捷科技预计购入人民币 506,193,000.00 元的房屋、建筑物及机器设备。
（2）已签订的正在或准备履行的大额发包合同
截至 2011 年 6 月 30 日，本集团尚有已签订但未支付的约定大额发包合同支出共计
2,015.15 万元，具体情况如下：
投资项目名称 合同投资额 已付金额 未付金额
1#厂房桩基工程 10,061,510.97 9,015,387.60 1,046,123.37
1#厂房总包工程 95,825,703.32 76,720,369.12 19,105,334.20
合计 105,887,214.29 85,735,756.72 20,151,457.57
（3）已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响
1）截至 2011 年 6 月 30 日，本集团就下属各公司办公场所之不可撤销经营租赁所需
于下列期间承担款项如下（货币单位：人民币元）：
项目 期末金额 期初金额
一年以内 165,505,000.00 46,270,000.00
二到五年 108,975,000.00 95,564,000.00
五年以上 54,478,000.00 51,604,000.00
合计 328,958,000.00 193,438,000.00
2． 前期承诺履行情况
（ 1 ） 本 公 司 之 子 公 司 冠 捷 科 技 与 Everlight(BVI) Co., Ltd 及 Epistar JV
Holding(BVI)Co., Ltd 共同成立的亿冠晶(福建)光电有限公司于 2010 年 12 月 22 日经
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中国长城计算机深圳股份有限公司财务报表附注
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
福建省对外贸易经济合作厅闽外经贸资[2010]465 号批复文件批准，注册资本由原来的
8,000,000 美元增加至 25,000,000 美元。按照 25%的持股比例，本集团承诺以 6,250,000
美元(合 41,392,000 元人民币)的价格对亿冠晶(福建)光电有限公司增资。于 2011 年 6
月 30 日，本公司已支付上述款项。本期已按照上述承诺支付完毕。
（2）本集团与飞利浦于 2010 年 8 月 19 日签订的协议，本集团承诺以 1,240,000
欧元(合 10,677,000 元人民币)的价格受让飞利浦拥有的 Ebony Hong Kong Holding
Limited 及晋声(上海)贸易有限公司 100%的股权。于 2011 年 6 月 30 日，本公司已支付
上述款项。本期已按照上述承诺支付完毕。
3． 除上述承诺事项外，截至 2011 年 6 月 30 日，本集团无其他重大承诺事项。
十二、 资产负债表日后事项
1、出售深圳海量存储设备有限公司（HSPC 公司）股权事项
公司董事会于 2010 年 12 月 8 日审议通过了《关于转让深圳海量存储设备有限公司
10%股权及放弃优先购买权》的议案。此后，公司聘请中介机构对 HSPC 公司截至 2010
年 9 月 30 日的资产进行了专项审计和评估。后经公司第五届董事会第五次会议审议，同
意公司与 HSPC 另一股东深圳长城开发科技股份有限公司（简称“长城开发”）在上海联
合产权交易所共同公开挂牌转让所持合计 20%股权，首次挂牌总价合计为 12,000.3324
万元人民币。其中本公司转让所持全部 10%股权，首次挂牌价格为 6,000.1662 万元人民
币。
现挂牌手续已完成，挂牌期内征集产生的意向受让方为 Hitachi Global Storage
Technologies Netherlands B.V.,（简称“日立环球”）。经 2011 年 8 月 8 日公司第五
届董事会审议同意，同意以 6,000.1662 万元人民币（或等值美元）的摘牌价格向日立环
球出售所持有的 HSPC 公司 10%股权并签署相关合同。本次交易预计产生收益约为 1020
万元人民币（未经审计），出售资产所得款项将用于补充公司营运资金。本次资产出售
事项不构成关联交易，也不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重
组，并已获得国有资产代表持有人中国电子信息产业集团有限公司核准备案。
2、非公开发行股票事项
2011 年，本公司拟向特定对象非公开发行境内上市人民币普通股股票（A 股），非
公开发行的发行对象为包括中国电子在内的不超过 10 名特定对象。其中，中国电子承
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
诺以现金方式按照与其他发行对象相同的价格认购本次非公开发行股份，认购金额不超
过 1 亿元人民币。
本次非公开发行股票数量总计不超过 25,000 万股（含 25,000 万股）。如公司股票
在定价基准日至发行日期间发生派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项，
本次非公开发行的股票数量将作相应调整。具体发行数量由董事会根据股东大会的授权
在上述范围内根据实际认购情况与保荐机构（主承销商）协商确定。
本次非公开发行股票的定价基准日为公司第五届董事会第六次会议决议公告日。本
次非公开发行股票的发行价格不低于 8.14 元人民币。本次非公开发行股票募集资金主要
用于（1）收购华电有限所持冠捷科技 251,958,647 股股份（占冠捷科技股份总数的
10.74%）、（2）投资 LED 电源项目、（3）投资服务器电源项目、（4）投资平板电脑项
目、（5）投资长城自主可控云计算 BOX 系统研发项目和（6）补充流动资金。
公司本次非公开发行股票于 2011 年 7 月 25 日经长城科技股东特别大会通过，2011
年 8 月 19 日经本公司股东大会通过。2011 年 8 月 18 日获得了国务院国有资产监督管理
委员会批复（国资产权[2011]806 号）。截至目前，本公司非公开发行股票项目有关事
项仍在进行中。
3、收购易拓股权事项
2011 年 6 月 2 日，经深圳市深科工贸信资字[2011]0920 号文批准，同意本公司 2,400
万美元的价格收购 ExcelStor Great Wall Technology Linited 持有的长城易拓信息产
品（深圳）有限公司 100%的股权，按转让双方于 2010 年 12 月 28 日签订的《股权转让
协议》执行。
自 2011 年 7 月 1 日起，本公司已介入长城易拓的日常运营管理，有关股权交割过
户的工商手续仍在办理中。
4、除存在上述资产负债表日后事项外，本集团无其他重大资产负债表日后事项。
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
十三、 分部信息
1、2011 年 1-6 月报告分部
项目 液晶电视 计算机及外设 耗材 其他 抵销 合计
营业收入 11,577,998,999.71 22,893,347,153.83 60,700,391.52 3,095,270,663.68 -870,464,707.89 36,756,852,500.85
其中：对外交易收入 11,577,998,999.71 22,037,146,697.54 46,436,139.92 3,095,270,663.68 36,756,852,500.85
分部间交易收入 856,200,456.29 14,264,251.60 -870,464,707.89
营业费用 11,628,798,000.00 21,157,412,825.26 279,237,070.78 3,961,044,866.41 -1,460,035,040.85 35,566,457,721.60
营业利润（亏损） -50,797,000.00 587,781,568.90 38,160,382.50 25,679,494.89 589,570,564.56 1,190,395,010.85
资产总额 10,934,499,000.00 17,130,619,068.64 527,620,042.42 5,705,405,839.43 -3,270,436,699.60 31,027,707,250.89
负债总额 5,339,847,000.00 10,900,882,977.10 407,426,790.55 1,816,178,164.19 1,877,798,203.35 20,342,133,135.19
补充信息：
折旧和摊销费用 176,216,000.00 134,924,198.14 100,872,134.21 116,581,914.20 -88,316.02 528,505,930.53
资本性支出 341,515,000.00 221,681,410.68 134,127,829.15 39,448,000.00 736,772,239.83
折旧和摊销以外的非现金
205,926.70 205,926.70
费用
106
中国长城计算机深圳股份有限公司财务报表附注
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2、2010 年 1-6 月报告分部
项目 液晶电视 计算机及外设 耗材及其他 抵销 合计
营业收入 12,524,512,504.35 25,318,608,364.78 3,444,466,425.36 1,846,439,226.61 39,441,148,067.88
其中：对外交易收入 12,524,512,504.35 23,490,230,170.97 3,426,405,392.56 39,441,148,067.88
分部间交易收入 1,828,378,193.81 18,061,032.80 1,846,439,226.61
营业费用 12,411,603,355.80 16,460,920,991.52 3,447,350,927.80 1,836,530,153.42 30,483,345,121.70
营业利润（亏损） 112,909,148.55 8,857,687,373.26 -2,884,502.44 9,909,073.19 8,957,802,946.18
资产总额 13,020,939,569.00 14,557,670,168.65 3,142,834,708.47 343,612,001.86 30,377,832,444.26
负债总额 7,795,810,591.10 9,775,485,903.70 579,475,824.19 261,175,598.57 17,889,596,720.42
补充信息
折旧和摊销费用 190,865,035.40 205,469,282.24 24,462,922.38 420,797,240.02
资本性支出 438,311,849.60 264,385,216.81 1,317,434.60 704,014,501.01
折旧和摊销以外的非现金费用
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
十四、 其他重要事项
1、租赁
（1） 经营租出资产
项目 期末金额 期初金额
房屋建筑物 557,162,348.16 553,372,570.13
办公设备 18,907,095.58 12,024,165.72
合计 576,069,443.74 565,396,735.85
（2） 重大经营租赁最低租赁收款额（单位：人民币元）
剩余租赁期 最低租赁收款额
1 年以内（含 1 年） 54,634,865.57
1 年以上 2 年以内（含 2 年） 29,165,441.71
2 年以上 3 年以内（含 3 年） 8,269,795.77
3 年以上 14,415,820.08
合计 106,485,923.13
2、以公允价值计量的资产和负债
本期公允价值变动 计入权益的累计公
项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额
损益 允价值变动
金融资产
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融
16,960,734.70 340,350.40 17,039,722.80
资产（不含衍生金融资
产）
衍生金融资产 431,164,260.80 22,580,991.87 295,797,421.20
可供出售金融资产 14,271,918.50 -4,326,000.00 39,713,018.76
金融资产小计 462,396,914.00 22,921,342.27 -4,326,000.00 352,550,162.76
金融负债 422,773,299.90 18,163,000.00 239,170,921.20
3、外币金融资产和负债
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本期公允价值变 计入权益的累计
项目 期初余额 本期计提的减值 期末余额
动损益 公允价值变动
金融资产
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产（不含衍生 16,960,734.70 340,350.40 17,039,722.80
金融资产）
衍生金融资产 431,164,260.80 22,580,991.87 295,797,421.20
贷款和应收款项 13,233,740,596.95 2,096,186.97 10,324,438,466.12
其中:货币资金 1,139,624,330.74 788,685,255.15
应收账款 11,256,505,861.09 2,096,186.97 9,330,111,130.37
预付款项 19,705,735.56 57,707,588.31
其他应收款 817,904,669.56 147,934,492.29
可供出售金融资产 14,271,918.50 -4,326,000.00 39,713,018.76
金融资产小计 13,696,137,510.95 22,921,342.27 -4,326,000.00 2,096,186.97 10,676,988,628.88
金融负债 15,967,883,322.22 18,163,000.00 3,156,710,751.27
其中:交易性金融负债 422,773,299.90 18,163,000.00 239,170,921.20
应付账款 13,759,298,880.44 953,013,141.39
其他应付款 1,785,811,141.88 1,964,526,688.68
十五、 母公司财务报表主要项目注释
1. 应收账款
（1） 应收账款分类如下：
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
期末金额 期初金额
类别 账面金额 坏账准备 账面金额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的应
85,514,231.74 18.24 80,752,844.23 94.43 393,851,373.87 77.05 64,663,051.85 16.42
收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄组合 335,307,582.05 71.52 1,025,165.50 0.31 51,833,979.99 10.14 51,833,979.99 100.00
组合小计 335,307,582.05 71.52 1,025,165.50 0.31 51,833,979.99 10.14 51,833,979.99 100.00
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备
48,013,308.18 10.24 47,223,463.11 98.35 65,471,829.98 12.81 19,527,409.31 29.83
的应收账款
合计 468,835,121.97 100.00 129,001,472.84 27.52 511,157,183.84 100.00 136,024,441.15 26.61
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
1）期末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提原因
吉林省圣和网络科技有限公司 3,189,885.00 2,186,363.17 68.54 回收可能性较小
贵州省计算机教育工程领导小
11,035,987.98 11,035,987.98 100.00 回收可能性很小
组办公室
长信数码信息文化发展有限公
11,861,278.00 11,861,278.00 100.00 回收可能性很小
司
焦作市宏瑞教育投资有限公司 3,517,219.00 3,517,219.00 100.00 回收可能性很小
河北省魏县第一中学 2,770,000.00 2,770,000.00 100.00 回收可能性很小
北京工商管理专修学院 9,417,754.61 7,483,034.13 79.46 回收可能性较小
保定市职业技术教育中心 3,920,358.88 3,720,358.88 94.90 回收可能性很小
保定市第二职业中学 2,091,972.96 2,004,172.96 95.80 回收可能性很小
衡水市安平县卫民街安平中学 3,988,040.59 3,682,790.59 92.35 回收可能性较小
蠡县大百尺中学 2,010,073.75 1,902,073.75 94.63 回收可能性很小
石家庄计算机职业学院 4,567,049.67 4,467,049.67 97.81 回收可能性很小
河北玉田县银河中学 2,034,456.75 1,248,429.95 61.36 回收可能性较小
易县教育局 2,412,194.91 2,176,126.51 90.21 回收可能性较小
北京长空租赁有限公司 5,546,517.48 5,546,517.48 100.00 债务人已清算
湖北机械公司（计委） 3,226,123.81 3,226,123.81 100.00 对方未确认债权
光大证券 3,106,000.00 3,106,000.00 100.00 对方未确认债权
青岛教委 2,714,061.00 2,714,061.00 100.00 对方未确认债权
中央粮库项目 2,071,437.08 2,071,437.08 100.00 对方未确认债权
湖南新蓝科技有限责任公司 3,359,717.68 3,359,717.68 100.00 对方未确认债权
霆望有限公司 2,674,102.59 2,674,102.59 100.00 对方未确认债权
合计 85,514,231.74 80,752,844.23 94.43
2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末金额 期初金额
类别
金额 坏账准备 金额 坏账准备
1 年以内 324,784,648.81 271,024.73
1-2 年 707,079.67 56,781.77
2-3 年 189,698.52
3-4 年 3,818.49
4-5 年
5 年以上 9,622,036.56 697,359.00 51,833,979.99 51,833,979.99
合计 335,307,282.05 1,025,165.50 51,833,979.99 51,833,979.99
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
3）年末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提原因
Mandex Trading/Mr.
254,717.10 254,717.10 100.00 回收可能性很小
Serge
上海市杨浦区科技进修
465,000.00 465,000.00 100.00 回收可能性很小
学校
合肥网视通信息设备有
400,000.00 400,000.00 100.00 回收可能性很小
限公司
山东简单信息科技有限
682,574.40 682,574.40 100.00 回收可能性很小
公司
四川禾嘉君涛数码科技
100,994.74 100,994.74 100.00 回收可能性很小
有限公司
北京伯力通上网服务有
380,950.00 380,950.00 100.00 回收可能性很小
限公司
广州市天河金长城电脑
185,997.07 185,997.07 100.00 回收可能性很小
有限公司
南宁惠科电脑有限责任
26,580.00 26,580.00 100.00 回收可能性很小
公司柳州分公司
宁波大榭开发区航天计
59,000.00 59,000.00 100.00 回收可能性很小
算机网络工
上海斯文桑计算机合作
92,055.63 92,055.63 100.00 回收可能性很小
公司
太原科兴技术应用研究
42,799.24 42,799.24 100.00 回收可能性很小
所经贸部
浙江大学方圆科技产业
100,000.00 100,000.00 100.00 回收可能性很小
有限公司
郑州中原机电信息设备
747,087.93 747,087.93 100.00 回收可能性很小
安装工程处
河南新蓝科技有限公司 43,987.12 43,987.12 100.00 回收可能性很小
柳州高新区怡隆科技有
43,700.00 43,700.00 100.00 回收可能性很小
限责任公司
深圳和安源 14,600.00 14,600.00 100.00 回收可能性很小
深圳市海量电子系统有
10,545.10 10,545.10 100.00 回收可能性很小
限公司爱华电脑?
西南计算机工业公司成
80,031.37 80,031.37 100.00 回收可能性很小
都经营服务部
成都金世纪数码有限公
87,797.00 87,797.00 100.00 回收可能性很小
司
兰州卓越电子科技有限
24,488.10 24,488.10 100.00 回收可能性很小
公司
上海一苇电子有限公司 19,901.84 19,901.84 100.00 回收可能性很小
北京亿码神州科技有限
58,022.75 58,022.75 100.00 回收可能性很小
责任公司
韩松电子有限公司 194,867.37 194,867.37 100.00 回收可能性很小
KDS USA 175,588.33 175,588.33 100.00 回收可能性很小
沁阳第四中学 39,664.08 39,664.08 100.00 回收可能性很小
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提原因
长空租赁焦作项目 409,889.23 409,889.23 100.00 回收可能性很小
博爱县第三中学 34,954.38 34,954.38 100.00 回收可能性很小
沁阳市第一中学 77,362.53 77,362.53 100.00 回收可能性很小
泾阳县逸夫小学 107,330.00 107,330.00 100.00 回收可能性很小
泾阳县北赵中学 94,525.00 94,525.00 100.00 回收可能性很小
泾阳县永乐镇中心小学 25,374.11 25,374.11 100.00 回收可能性很小
泾阳县永乐镇公办小学 25,500.00 25,500.00 100.00 回收可能性很小
泾阳县崇文乡中心小学 53,590.00 53,590.00 100.00 回收可能性很小
泾阳县高庄镇东风小学 22,754.00 22,754.00 100.00 回收可能性很小
泾阳县高庄镇中心小学 51,200.00 51,200.00 100.00 回收可能性很小
泾阳县龙泉乡岳家小学 41,600.00 41,600.00 100.00 回收可能性很小
泾阳县三渠镇中心小学 38,670.00 38,670.00 100.00 回收可能性很小
泾阳县云阳镇中心小学 17,460.00 17,460.00 100.00 回收可能性很小
泾阳县云阳镇东街小学 45,730.00 45,730.00 100.00 回收可能性很小
泾阳县云阳镇火庙小学 32,882.00 32,882.00 100.00 回收可能性很小
泾阳县蒋路乡中心小学 21,950.00 21,950.00 100.00 回收可能性很小
泾阳县白王乡白王小学 25,070.00 25,070.00 100.00 回收可能性很小
泾阳县王桥乡西街小学 62,000.00 62,000.00 100.00 回收可能性很小
泾阳县中张镇中心小学 23,390.00 23,390.00 100.00 回收可能性很小
泾阳县桥底镇北赵小学 9,000.00 9,000.00 100.00 回收可能性很小
泾阳县桥底镇中学 76,595.99 76,595.99 100.00 回收可能性很小
泾阳县兴隆镇教育组 41,000.00 41,000.00 100.00 回收可能性很小
泾阳县兴隆镇兴隆中学 70,250.00 70,250.00 100.00 回收可能性很小
泾阳县王桥镇初级中学 57,454.01 57,454.01 100.00 回收可能性很小
泾阳县白王镇白王中学 60,830.00 60,830.00 100.00 回收可能性很小
泾阳县燕王乡中心小学 30,700.00 30,700.00 100.00 回收可能性很小
泾阳县口镇中心小学 27,130.00 27,130.00 100.00 回收可能性很小
泾阳县太平镇中心小学 45,229.89 45,229.89 100.00 回收可能性很小
泾阳县高庄镇高庄中学 104,190.00 104,190.00 100.00 回收可能性很小
泾阳县崇文乡文塔寺中
107,080.00 107,080.00 100.00 回收可能性很小
学
泾阳县泾干镇姚坊中学 60,450.00 60,450.00 100.00 回收可能性很小
泾阳县高庄镇蒋刘中学 105,910.00 105,910.00 100.00 回收可能性很小
泾阳县永乐镇中学 57,130.00 57,130.00 100.00 回收可能性很小
阆中市七里镇初级中学
111,124.00 111,124.00 100.00 回收可能性很小
校
阆中市电化教育馆 107,742.86 107,742.86 100.00 回收可能性很小
四川阆中市东风中学校 91,002.13 91,002.13 100.00 回收可能性很小
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提原因
阆中市保宁镇城北小学
151,653.36 151,653.36 100.00 回收可能性很小
校
阆中师范附属实验小学
17,452.72 17,452.72 100.00 回收可能性很小
校
阆中市保宁镇城西小学
45,694.93 45,694.93 100.00 回收可能性很小
校
阆中市城东小学校 65,613.35 65,613.35 100.00 回收可能性很小
阆中市沙溪中心学校 92,160.75 92,160.75 100.00 回收可能性很小
阆中市千佛初级中学校 138,301.55 138,301.55 100.00 回收可能性很小
阆中市文成镇中心学校 89,247.99 89,247.99 100.00 回收可能性很小
阆中市二龙初级中学校 178,434.50 178,434.50 100.00 回收可能性很小
四川省阆中市老观中学
166,766.40 166,766.40 100.00 回收可能性很小
校
四川省阆中市柏垭中学
171,392.00 171,392.00 100.00 回收可能性很小
校
阆中市思依初级中学校 138,552.26 138,552.26 100.00 回收可能性很小
阆中市水观镇小学校 117,474.80 117,474.80 100.00 回收可能性很小
四川省阆中市水观中学
180,831.00 180,831.00 100.00 回收可能性很小
校
阆中市洪山初级中学校 98,434.06 98,434.06 100.00 回收可能性很小
阆中市河溪中学校 133,707.69 133,707.69 100.00 回收可能性很小
中国计算机软件技术服
144,601.00 144,601.00 100.00 回收可能性很小
务桂林公司
长城计算机集团公司陕
36,888.40 36,888.40 100.00 回收可能性很小
西推广应用部
深圳长城大强贸易公司 20,000.00 20,000.00 100.00 回收可能性很小
北京湘计立德信息技术
19,170.00 19,170.00 100.00 回收可能性很小
有限公司
湖南计算机股份有限公
518,865.59 518,865.59 100.00 回收可能性很小
司
上海长城计算机网络工
442,003.96 442,003.96 100.00 回收可能性很小
程有限公司
中国计算机集团上海分
956,841.73 956,841.73 100.00 回收可能性很小
公司
长沙长远电子信息技术
470,000.00 470,000.00 100.00 回收可能性很小
有限公司
湖南计算机股份有限公
130,320.00 130,320.00 100.00 回收可能性很小
司
湘西自治州电广宽带信
10,000.00 10,000.00 100.00 回收可能性很小
息网络有限公司
国税总局大宗采购中心 16,026.72 16,026.72 100.00 回收可能性很小
温县番田镇番田学校 17,254.80 17,254.80 100.00 回收可能性很小
辉县市黄水乡中心学校 18,313.35 18,313.35 100.00 回收可能性很小
北京海堡锻铁经贸有限
20,000.00 20,000.00 100.00 回收可能性很小
公司
114
中国长城计算机深圳股份有限公司财务报表附注
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提原因
河南省焦作修武第二实
20,050.90 20,050.90 100.00 回收可能性很小
验小学
河南省焦作市马村工人
21,472.86 21,472.86 100.00 回收可能性很小
村小
辉县教育局教学仪器站 32,480.00 32,480.00 100.00 回收可能性很小
沁阳覃怀办事处东关小
32,636.10 32,636.10 100.00 回收可能性很小
学
荆州今明计算机有限公
34,080.18 34,080.18 100.00 回收可能性很小
司
博爱县第三中学 35,860.07 35,860.07 100.00 回收可能性很小
河南省焦作修武城关中
37,456.86 37,456.86 100.00 回收可能性很小
学
四川省校校通工程有限
39,030.00 39,030.00 100.00 回收可能性很小
公司
沁阳职工子弟学校 40,249.59 40,249.59 100.00 回收可能性很小
温县岳村乡方头学校 42,554.40 42,554.40 100.00 回收可能性很小
沁阳园沁南中学 45,447.80 45,447.80 100.00 回收可能性很小
沁阳第一小学 48,487.21 48,487.21 100.00 回收可能性很小
温县杨垒镇中心小学 50,624.00 50,624.00 100.00 回收可能性很小
沁阳王召第一中学 30,404.46 30,404.46 100.00 回收可能性很小
温县北冷乡北冷学校 52,188.00 52,188.00 100.00 回收可能性很小
温县西林召乡西林召学
57,254.80 57,254.80 100.00 回收可能性很小
校
沁阳东关中学 28,937.10 28,937.10 100.00 回收可能性很小
河南省焦作第六中学 63,066.09 63,066.09 100.00 回收可能性很小
北京凌视科技发展有限
67,495.40 67,495.40 100.00 回收可能性很小
公司
河南省焦作市第二十中
71,903.78 71,903.78 100.00 回收可能性很小
学
辽源市教育局 80,720.57 80,720.57 100.00 回收可能性很小
河南省焦作第十中学 91,689.50 91,689.50 100.00 回收可能性很小
海南新境界网络科技有
91,853.75 91,853.75 100.00 回收可能性很小
限公司
贵州国安信息产业有限
105,000.00 105,000.00 100.00 回收可能性很小
责任公司
修武县王屯职业高中 119,884.32 119,884.32 100.00 回收可能性很小
温县祥云镇北治村北治
125,500.00 125,500.00 100.00 回收可能性很小
学校
吉林省电教馆 165,000.00 165,000.00 100.00 回收可能性很小
沁阳第四中学 220,600.80 220,600.80 100.00 回收可能性很小
河南省焦作第十五中学 220,541.86 220,541.86 100.00 回收可能性很小
河南省焦作修武城镇职
303,522.04 303,522.04 100.00 回收可能性很小
业高中
河南省焦作第二十二中 336,920.63 336,920.63 100.00 回收可能性很小
115
中国长城计算机深圳股份有限公司财务报表附注
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提原因
学
鸡西一鸣网络科技有限
232,548.35 232,548.35 100.00 回收可能性很小
公司
保定市第十七中学 387,885.64 310,621.64 80.08 回收可能性很小
吉林外国语学院 690,867.98 670,867.98 97.11 回收可能性很小
江苏省运河中学 112,035.43 61,785.43 55.15 回收可能性很小
北京外事研修学院 30,077.98 30,077.98 100.00 回收可能性很小
保定市第四职业中学 323,437.99 259,397.99 80.20 回收可能性很小
榆树市第一小学 550,019.93 459,499.93 83.54 回收可能性很小
吉林省计算机信息工程
629,501.89 593,501.89 94.28 回收可能性很小
学校
香港中恩有限公司 759,131.66 759,131.66 100.00 未确认债权
西安普悦高科技发展公
602,352.00 602,352.00 100.00 未确认债权
司
大连创威计算机有限公
525,550.00 525,550.00 100.00 未确认债权
司
天津同豪科工贸发展有
374,180.00 374,180.00 100.00 未确认债权
限责任公司
重庆唐朝信息发展有限
220,617.00 220,617.00 100.00 未确认债权
公司
四川力腾科技实业有限
188,081.70 188,081.70 100.00 未确认债权
责任公司
贵州万利源系统集成有
172,000.00 172,000.00 100.00 未确认债权
限公司
南宁新龙伟业科贸有限
154,299.63 154,299.63 100.00 未确认债权
公司
安吉现代科技发展有限
135,030.00 135,030.00 100.00 未确认债权
公司
杭州明威电子有限公司 128,379.98 128,379.98 100.00 未确认债权
海南瑞昌隆 90,364.69 90,364.69 100.00 未确认债权
乐清市求精电子元件有
70,000.00 70,000.00 100.00 未确认债权
限公司
广州雄业公司 64,780.00 64,780.00 100.00 未确认债权
成都锐通科技有限公司 50,160.00 50,160.00 100.00 未确认债权
南宁市旭科电子科技有
46,802.67 46,802.67 100.00 未确认债权
限责任公司
北京长城永毅科技发展
45,467.00 45,467.00 100.00 未确认债权
有限公司
石家庄新华修和源贸易
44,560.00 44,560.00 100.00 未确认债权
商行
汕头市天亿马电脑有限
34,000.00 34,000.00 100.00 未确认债权
公司
长沙乐德科技开发有限
25,025.00 25,025.00 100.00 未确认债权
公司
陕西联创科贸有限责任
19,507.00 19,507.00 100.00 未确认债权
公司
116
中国长城计算机深圳股份有限公司财务报表附注
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提原因
NOMASIAH TRADING EST.
17,386.74 17,386.74 100.00 未确认债权
FO
海淀教委 945,774.00 945,774.00 100.00 未确认债权
长空租赁抚顺项目 713,804.80 713,804.80 100.00 未确认债权
长城计算机公司成都分
593,212.96 593,212.96 100.00 未确认债权
公司
长空租赁成都项目 483,190.81 483,190.81 100.00 未确认债权
河北融商 416,215.30 416,215.30 100.00 未确认债权
安阳电信局 351,200.00 351,200.00 100.00 未确认债权
国泰君安证券 222,600.00 222,600.00 100.00 未确认债权
西安汇丰计算机有限责
198,478.42 198,478.42 100.00 未确认债权
任公司
同方股份有限公司 165,760.00 165,760.00 100.00 未确认债权
长沙办事处 157,907.20 157,907.20 100.00 未确认债权
国内一次性客户 116,181.70 116,181.70 100.00 未确认债权
国家卫生部 114,991.00 114,991.00 100.00 未确认债权
沈阳先锋计算机工程有
111,716.74 111,716.74 100.00 未确认债权
限公司
长江数据通讯股份有限
109,230.52 109,230.52 100.00 未确认债权
公司
湖北省国家税务局 104,200.00 104,200.00 100.00 未确认债权
新疆明智咨询有限公司 98,433.44 98,433.44 100.00 未确认债权
长空租赁吉林项目 92,641.40 92,641.40 100.00 未确认债权
大连东方电脑网络系统
84,145.90 84,145.90 100.00 未确认债权
工程有限公司
哈尔滨中太科技发展有
83,010.00 83,010.00 100.00 未确认债权
限公司
中国惠通电子中心 75,552.00 75,552.00 100.00 未确认债权
北京市富亿通进出口有
63,795.23 63,795.23 100.00 未确认债权
限责任公司
西安金软科技发展有限
62,060.00 62,060.00 100.00 未确认债权
责任公司
南昌佳成信息产业有限
53,354.00 53,354.00 100.00 未确认债权
公司
国家教委 52,399.53 52,399.53 100.00 未确认债权
个人 51,712.26 51,712.26 100.00 未确认债权
广州佳杰科技有限公司 49,538.11 49,538.11 100.00 未确认债权
上海润昌电脑销售有限
44,632.00 44,632.00 100.00 未确认债权
公司
河北石家庄宏志 43,651.40 43,651.40 100.00 未确认债权
长城公司－北京分公司 41,483.82 41,483.82 100.00 未确认债权
辽宁先锋科技实业有限
39,193.50 39,193.50 100.00 未确认债权
公司
117
中国长城计算机深圳股份有限公司财务报表附注
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提原因
沈阳联成数码科技有限
39,155.02 39,155.02 100.00 未确认债权
公司
河北解放军机械学院 38,382.20 38,382.20 100.00 未确认债权
成都适层科技发展有限
36,989.00 36,989.00 100.00 未确认债权
公司
北京连邦软件股份有限
28,660.80 28,660.80 100.00 未确认债权
公司
中国天然气公司宁夏石
27,600.00 27,600.00 100.00 未确认债权
化分公司
深圳市教育局 25,787.68 25,787.68 100.00 未确认债权
华融信托投资中山证券
25,440.00 25,440.00 100.00 未确认债权
交易营业部
税务局检查调整(武汉并
24,350.02 24,350.02 100.00 未确认债权
入)
济南众高网络公司 24,092.50 24,092.50 100.00 未确认债权
深圳中旅学院 17,750.00 17,750.00 100.00 未确认债权
哈尔滨志阳办公自动化
17,209.00 17,209.00 100.00 未确认债权
设备有限公司
天津市希望软件有限公
17,200.00 17,200.00 100.00 未确认债权
司
新疆电子技术公司 17,066.59 17,066.59 100.00 未确认债权
珠海市信息中心 17,040.00 17,040.00 100.00 未确认债权
湖北十堰利强物贸（王剑
16,866.20 16,866.20 100.00 未确认债权
峰）
英特尔有限公司 16,120.14 16,120.14 100.00 未确认债权
广州司令通讯部自动化
16,077.27 16,077.27 100.00 未确认债权
处
昆明棒子电脑 12,733.20 12,733.20 100.00 未确认债权
SOYO,INC. 1,054,208.51 1,050,917.44 99.69 对方未确认债权
河北省唐县第二中学 1,410,000.00 1,410,000.00 100.00 对方未确认债权
兰州长城信息技术有限公
1,741,481.50 1,741,481.50 100.00 对方未确认债权
司
齐齐哈尔市富拉尔基区项
1,346,136.45 1,296,136.45 96.29 对方未确认债权
目(8 所学校 204798)
四平市铁东区教育办公室
1,810,371.68 1,710,371.68 94.48 对方未确认债权
（202828）
蠡县文化教育局（22 所学
1,968,218.71 1,797,489.71 91.33 对方未确认债权
校 204659）
河北容城中学(203117) 1,243,494.52 1,161,743.52 93.43 对方未确认债权
长春市朝阳技工学校
1,149,335.06 1,103,335.06 96.00 对方未确认债权
(203053)
鸡西工商联一鸣电脑职业
1,087,356.52 1,087,356.52 100.00 对方未确认债权
技能培训学校(203052)
北京北方神力电子技术有
1,264,740.00 1,264,740.00 100.00 对方未确认债权
限公司
北京市映祺时代电子技术
1,420,619.11 1,420,619.11 100.00 对方未确认债权
有限公司
118
中国长城计算机深圳股份有限公司财务报表附注
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提原因
四川新蓝电脑有限责任公
1,149,697.79 1,149,697.79 100.00 对方未确认债权
司
北京宏诚拓业商贸有限公
1,121,274.89 1,121,274.89 100.00 对方未确认债权
司
广州市腾飞电子有限公司 1,098,780.32 1,098,780.32 100.00 对方未确认债权
其他小金额坏账准备 2,241,041.92 2,241,041.92 100.00 未确认债权
合计 48,013,308.18 47,223,463.11 98.35
（2） 坏账准备转回金额明细
应收账款账 转回或收回前累计已计 本期转回（或收 确定原坏账 本期转回(或收
债务单位
面余额 提坏账准备金额 回）金额 准备的依据 回)原因
青岛海信数码产品有限公司 50,000.00 50,000.00 账款已收回
贵州省计算机教育工程领导小组办
12,035,987.98 1,000,000.00 5年以上 账款已收回
公室
河南省焦作修武城关第二初中 1,000.00 1,000.00 账款已收回
河南省焦作王封职工子弟学校 1,738.13 1,738.13 账款已收回
河南省焦作第十五中学 220,541.86 270,541.86 50,000.00 账款已收回
鸡西一鸣网络科技有限公司 232,548.35 634,548.35 402,000.00 账款已收回
合计 453,090.21 12,993,816.32 1,504,738.13
（2）本公司期末应收账款中不含持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的
欠款
（3）应收账款金额前五名单位情况
与本单位 占应收账款
单位名称 期末金额 账龄
关系 总额的比例
长沙湘计华湘计算机有限公司 关联方 7,874,645.50 1.68% 1 年以内
HONGKONG RATON INTERNATIONAL COMPAN 第三方 32,104,411.98 6.85% 0-90 天
贵州省计算机教育工程领导小组办公室 第三方 11,035,987.98 2.35% 5 年以上
深圳市卓怡恒通科技电脑有限公司 第三方 52,926,525.98 11.29% 1 年以内
EA EXCELSIOR COMPUTER LIMITED 第三方 16,791,951.38 3.58% 1 年以内
合计 120,733,522.82 25.75%
（4）期末余额中应收关联方款项合计 89,304,013.29 元，占应收账款总额的 19.05%。
（5）应收账款中的外币金额
项目 期末金额 期初金额
119
中国长城计算机深圳股份有限公司财务报表附注
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
原币 折算汇率 折合人民币 原币 折算汇率 折合人民币
美元 17,138,985.21 6.4716 110,916,656.98 15,053,641.52 6.6227 99,695,751.68
合计 110,916,656.98 99,695,751.68
2. 其他应收款
（1） 其他应收款分类如下:
120
中国长城计算机深圳股份有限公司财务报表附注
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
期末金额 期初金额
类别 账面金额 坏账准备 账面金额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收
3,231,461.99 9.58 3,231,461.99 100.00 17,042,775.85 58.20 3,231,461.99 18.96
账款
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄组合 29,774,879.44 88.31 123,084.27 0.41
组合小计 29,774,879.44 88.31 123,084.27 0.41
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的
710,891.10 2.11 681,061.10 95.80 12,240,032.46 41.80 804,145.37 6.57
应收账款
合计 33,717,232.53 100.00 4,035,607.36 11.97 29,282,808.31 100.00 4,035,607.36 13.78
121
中国长城计算机深圳股份有限公司财务报表附注
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
1）年末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提原因
深圳市桑夏高科技股份有限公司 2,035,219.99 2,035,219.99 100.00 回收可能性很小
山西三益网立信信息有限责任公司 1,196,242.00 1,196,242.00 100.00 回收可能性很小
合计 3,231,461.99 3,231,461.99 100.00
2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末金额 期初金额
类别
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
1 年以内 28,547,558.32 0.08 23,223.35
1-2 年 631,996.36
2-3 年 251,544.72
3-4 年 31,865.69
4-5 年 15,114.87
5 年以上 296,799.48 33.65 99,860.92
合计 29,774,879.44 0.41 123,084.27
3）年末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提原因
湖南办事处代垫中央
9,291.00 9,291.00 100.00 收回可能性很小
粮库费用
长城计算机深圳股份
38,317.13 38,317.13 100.00 收回可能性很小
（硬盘）
深圳公司打印机事业
26,685.10 26,685.10 100.00 收回可能性很小
部(中赢)
广州分公司 25,497.00 25,497.00 100.00 收回可能性很小
深圳市长好强贸易有
22,533.50 22,533.50 100.00 收回可能性很小
限公司
成都龙凤广告有限公
19,100.00 19,100.00 100.00 收回可能性很小
司
上海客服租房押金 12,000.00 12,000.00 100.00 收回可能性很小
李平 5,793.47 5,793.47 100.00 收回可能性很小
贵州众兴物业管理有
4,697.90 4,697.90 100.00 收回可能性很小
限公司
武汉东星电脑城柜台
3,402.00 3,402.00 100.00 收回可能性很小
押金（武汉并入）
代垫刘志峰社会保险
3,331.82 3,331.82 100.00 收回可能性很小
失业工伤保险
付客服电表押金（武汉 3,000.00 3,000.00 100.00 收回可能性很小
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中国长城计算机深圳股份有限公司财务报表附注
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提原因
并入）
朱俊 2,647.48 2,647.48 100.00 收回可能性很小
星海科技公司（成都并
2,400.00 2,400.00 100.00 收回可能性很小
入）
上海盈河新技术股份
950.00 950.00 100.00 收回可能性很小
有限公司
押金(沈阳并入） 600.00 600.00 100.00 收回可能性很小
水桶押金（上海办） 540.00 540.00 100.00 收回可能性很小
广州佳杰科技有限公
380.00 380.00 100.00 收回可能性很小
司
河南郑州金水区滴华
200.00 200.00 100.00 收回可能性很小
大厦商务押金
成都俊发经营部 50.00 50.00 100.00 收回可能性很小
深圳市华鹏飞运输有
249,737.00 249,737.00 100.00 收回可能性很小
限公司
郑学 61,315.44 61,315.44 100.00 收回可能性很小
吴小民 23,100.00 23,100.00 100.00 收回可能性很小
熊明 20,000.00 20,000.00 100.00 收回可能性很小
田鹏 12,100.00 12,100.00 100.00 收回可能性很小
刘冬恋 10,988.80 10,988.80 100.00 收回可能性很小
李华博 8,000.00 8,000.00 100.00 收回可能性很小
广州基督教协会 6,088.00 6,088.00 100.00 收回可能性很小
杜雄宇 5,000.00 5,000.00 100.00 收回可能性很小
林郁 4,447.08 4,447.08 100.00 收回可能性很小
长沙建南电子有限公
4,350.00 4,350.00 100.00 收回可能性很小
司
张睿 3,000.00 3,000.00 100.00 收回可能性很小
田峰 3,000.00 3,000.00 100.00 收回可能性很小
李忠岩 2,750.00 2,750.00 100.00 收回可能性很小
景慧平 2,581.30 2,581.30 100.00 收回可能性很小
廖玉江 2,520.63 2,520.63 100.00 收回可能性很小
深圳邮电局 2,000.00 2,000.00 100.00 收回可能性很小
邹学星 2,000.00 2,000.00 100.00 收回可能性很小
刘厦 1,500.00 1,500.00 100.00 收回可能性很小
唐承绪 1,415.30 1,415.30 100.00 收回可能性很小
华北终端 1,108.80 1,108.80 100.00 收回可能性很小
刘威 1,000.00 1,000.00 100.00 收回可能性很小
北京友谊宾馆 770.32 770.32 100.00 收回可能性很小
李爽 415.53 415.53 100.00 收回可能性很小
何路 260.00 260.00 100.00 收回可能性很小
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中国长城计算机深圳股份有限公司财务报表附注
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提原因
方定明 26.50 26.50 100.00 收回可能性很小
TCL 王牌电器(惠州)有
100,000.00 70,170.00 70.17 收回可能性较小
限公司
合计 710,891.10 681,061.10 95.80
（2） 本期无坏账准备转回事项
（3） 期末其他应收款中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单
位欠款。
（4） 其他应收款中的大额应收款项
占其他应收款总
单位名称 与本单位关系 期末金额 账龄
额的比例
深圳海量存储设备有限公司 其他关联方 3,373,833.03 10.01% 1 年以内
深圳市桑夏高科技股份有限公司 非关联方 2,035,219.99 6.04% 5 年以上
山西三益网立信信息有限责任公司 非关联方 1,196,242.00 3.55% 5 年以上
浙江热虎计算机工程有限公司 非关联方 4,432,500.00 13.15% 1 年以内
温州金锋科技有限公司 非关联方 2,250,000.00 6.67% 1 年以内
合计 13,287,795.02 39.41%
（5） 期末余额中应收关联方款项合计 3,520,847.07 元，占其他应收款总额的
10.44%。
3. 长期股权投资
（1）长期股权投资分类
项目 期末金额 期初金额
按成本法核算的长期股权投资 2,441,766,403.93 2,441,766,403.93
按权益法核算的长期股权投资 15,684,854.46 16,158,330.74
长期股权投资合计 2,457,451,258.39 2,457,924,734.67
减：长期股权投资减值准备 80,000.00 80,000.00
合计 2,457,371,258.39 2,457,844,734.67
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中国长城计算机深圳股份有限公司财务报表附注
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）按成本法、权益法核算的长期股权投资
被投资单位名称 持股比例 表决权比例 投资成本 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额 本期现金红利
成本法核算： 1,925,998,975.51 2,441,766,403.93 2,441,766,403.93
38,987,013.41
广西长城计算机有限公司 100% 100% 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00
北海长城能源科技股份有限公司 74.20% 74.20% 11,130,000.00 11,130,000.00 11,130,000.00
中国长城计算机（香港）控股有限公司 100% 100% 689,923,890.15 1,205,691,318.57 1,205,691,318.57
20,842,500.00
冠捷科技有限公司 8.53% 8.53% 1,123,238,486.94 1,123,238,486.94 1,123,238,486.94
18,144,513.41
深圳海量存储设备有限公司 10% 10% 49,477,286.80 49,477,286.80 49,477,286.80
北京中房信网络技术有限公司 16% 16% 80,000.00 80,000.00 80,000.00
北京艾科泰国际电子有限公司 10.40% 10.40% 17,149,311.62 17,149,311.62 17,149,311.62
闪联信息技术工程中心有限公司 9.62% 9.62% 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00
权益法核算： 27,600,000.00 16,158,330.74 473,476.28 15,684,854.46
长信数码信息文化发展有限公司 24% 24% 12,000,000.00 2,054,795.01 123,045.98 1,931,749.03
桂林长海科技有限责任公司 39% 39% 15,600,000.00 14,103,535.73 350,430.30 13,753,105.43
合计 1,953,598,975.51 2,457,924,734.67 473,476.28 2,457,451,258.39 38,987,013.41
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中国长城计算机深圳股份有限公司财务报表附注
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（3）对合营企业、联营企业投资
持股比例
被投资单位名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 表决权比例（%）
（%）
联营企业：
长信数码信息文
有限责任 中国北京 汪德煌 制造业 5,000.00 万 24.00 24.00
化发展有限公司
桂林长海科技有
有限责任 广西桂林 姚嗣群 制造业 4,000.00 万 39.00 39.00
限责任公司
（续表）
本期营业收入总
被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期净利润 备注
额
联营企业： -
长信数码信息文化发
29,046,923.65 21,986,015.19 7,060,908.46 553,888.00 -512,691.57
展有限公司
桂林长海科技有限责
51,759,826.76 19,074,778.44 32,685,048.32 27,319,639.67 -759,254.79
任公司
（4）长期股权投资减值准备
被投资单位名称 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额
北京中房信网络技术有限公司 80,000.00 80,000.00
合 计 80,000.00 80,000.00
4. 营业收入、营业成本
项目 本期金额 上期金额
主营业务收入 1,227,629,446.04 2,177,178,069.00
其他业务收入 197,761,610.11 808,728,233.49
合计 1,425,391,056.15 2,985,906,302.49
主营业务成本 1,133,714,004.22 2,050,889,374.70
其他业务成本 173,268,258.24 794,880,895.52
合计 1,306,982,262.46 2,845,770,270.22
（1）主营业务—按行业分类
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中国长城计算机深圳股份有限公司财务报表附注
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本期金额 上期金额
行业名称
收入 成本 收入 成本
计算机业 1,159,725,933.26 1,070,698,616.63 2,141,396,519.41 2,019,313,737.29
商业代理业务 67,903,512.78 63,015,387.59 35,781,549.59 31,575,637.41
合计 1,227,629,446.04 1,133,714,004.22 2,177,178,069.00 2,050,889,374.70
（2）主营业务—按产品分类
本期金额 上期金额
产品名称
收入 成本 收入 成本
计算机及外设 1,159,725,933.26 1,070,698,616.63 2,144,028,757.18 2,019,961,332.36
耗材及其他 67,903,512.78 63,015,387.59 33,149,311.82 30,928,042.34
合计 1,227,629,446.04 1,133,714,004.22 2,177,178,069.00 2,050,889,374.70
（3）主营业务—按地区分类
本期金额 上期金额
地区名称
收入 成本 收入 成本
中国大陆 899,612,415.71 817,909,484.10 1,715,698,485.32 1,599,974,957.08
欧洲 19,617,098.82 19,013,949.81 40,294,080.07 37,944,835.13
非洲 10,647,402.46 10,338,242.60 14,504,260.73 14,177,587.28
其他 297,752,529.05 286,452,327.71 406,681,242.88 398,791,995.21
合计 1,227,629,446.04 1,133,714,004.22 2,177,178,069.00 2,050,889,374.70
（4）本期公司前五名客户如下：
占全部营业收入的比
客户名称 营业收入
例（%）
HONGKONG RATON INTERNATIONAL COMPAN 119,411,674.21 9.73%
深圳市卓怡恒通科技电脑有限公司 65,058,132.18 5.30%
宏碁电脑(上海)有限公司 47,853,607.72 3.90%
青岛海尔零部件采购有限公司 37,186,934.20 3.03%
EA EXCELSIOR COMPUTER LIMITED 21,134,549.23 1.72%
合计 290,644,897.54 23.68%
5. 投资收益
（1）投资收益来源
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益 38,987,013.41 21,404,190.68
权益法核算的长期股权投资收益 -473,476.28 -528,056.30
处置长期股权投资产生的投资收益 7,603,862.38
合计 38,513,537.13 28,479,996.76
（2）成本法核算的长期股权投资收益
本期比上期增减变
项目 本期金额 上期金额
动的原因
收冠捷 2010 年下半年股息 18,144,513.41 17,174,176.17 业绩变动
收长城香港 2010 年度分红 20,842,500.00
收深圳海量存储设备有限公
4,230,014.51
司 2009 年度分红
合计 38,987,013.41 21,404,190.68
（3）权益法核算的长期股权投资收益
本期比上期增减
项目 本期金额 上期金额
变动的原因
桂林长海科技公司 -350,430.30 -348,737.64
长信数码信息文化发展有限公司 -123,045.98 -332,091.37
长城计算机软件与系统有限公司 152,772.71
合计 -473,476.28 -528,056.30
6. 母公司现金流量表补充资料
项目 本期金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 35,937,357.59 28,883,006.74
加：资产减值准备 -2,579,730.98 -6,816,486.96
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 26,029,679.00 29,274,819.00
无形资产摊销 2,770,975.94 2,292,430.53
长期待摊费用摊销 377,396.67 455,907.44
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”
765,696.69
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 307,655.78
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 9,551,393.15 11,421,913.91
投资损失（收益以“－”号填列） -38,513,537.13 -28,479,996.76
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本期金额 上期金额
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,954,182.12
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 2,170,337.31 -60,972,905.23
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 128,603,757.58 -55,476,608.67
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -161,494,401.82 41,688,802.46
其他
经营活动产生的现金流量净额 5,573,106.12 -37,421,461.76
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 355,567,959.82 195,425,088.78
减：现金的期初余额 318,753,738.57 255,191,636.28
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 36,814,221.25 -59,766,547.50
十六、 补充资料
1. 本期非经营性损益表
项目 本期金额 上期金额
非流动资产处置损益 -3,443,920.51 -308,221.78
越权审批或无正式批准文件或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助 31,365,423.02 68,062,460.98
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资
3,993,000.00
单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易 41,084,342.27 355,576,883.20
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本期金额 上期金额
性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负
债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 1,504,738.13 2,121,000.00
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影
响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -189,769.23 33,980,259.16
其他符合非经常性损益定义的损益项目 5,000,000.00 2,477,607.22
小计 79,313,813.68 461,909,988.78
所得税影响额 4,505,451.00 14,531,579.70
少数股东权益影响额（税后） 50,414,407.03 331,425,018.33
合计 24,393,955.65 115,953,390.75
2. 净资产收益率及每股收益
加权平均净 每股收益
报告期利润
资产收益率 基本每股收益 稀释每股收益
归属于母公司股东的净利润 2.45% 0.06 0.06
扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 1.72% 0.04 0.04
十七、 财务报告批准
本财务报告于 2011 年 8 月 29 日由本公司董事会批准报出。
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