中国长城计算机深圳股份有限公司
2011 年 度
审计报告
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审计报告
公司财务报告
— 合并资产负债表 1-2
— 母公司资产负债表 3-4
— 合并利润表 5
— 母公司利润表 6
— 合并现金流量表 7
— 母公司现金流量表 8
— 合并所有者权益变动表 9-10
— 母公司所有者权益变动表 11-12
— 财务报表附注 13-137
信永中和会计师事务所 北 京 市 东 城 区 朝 阳 门 北 大 联系电话: +86(010)6554 2288
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审计报告
XYZH/2011SZA1015
中国长城计算机深圳股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的中国长城计算机深圳股份有限公司（以下简称长城电脑公司）财务
报表，包括 2011 年 12 月 31 日的资产负债表，2011 年度的利润表、现金流量表和股东权
益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是长城电脑公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照
企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要
的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册
会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德
守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审
计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的
评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，
以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价
管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、 审计意见
我们认为，长城电脑公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公
允反映了长城电脑公司 2011 年 12 月 31 日的财务状况以及 2011 年度的经营成果和现金流
量。
信永中和会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：
郭晋龙
中国注册会计师：
王雅明
中国 北京 二○一二年四月十一日
合并资产负债表
2011年12月31日
编制单位：中国长城计算机深圳股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 年末金额 年初金额
流动资产：
货币资金 八、1 2,497,541,442.88 1,768,521,467.79
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 八、2 262,716,025.50 448,124,995.50
应收票据 八、3 2,145,925,942.20 1,653,269,226.53
应收账款 八、4 13,739,893,825.98 13,598,758,661.89
预付款项 八、5 41,116,454.23 134,887,676.33
应收利息
应收股利
其他应收款 八、6 1,217,779,976.86 1,005,623,914.76
存货 八、7 6,875,687,373.11 9,129,548,181.66
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 八、8 19,709,215.20 35,967,883.70
流动资产合计 26,800,370,255.96 27,774,702,008.16
非流动资产：
可供出售金融资产 八、9 29,922,831.12 14,271,918.50
持有至到期投资
长期应收款 八、10 60,472,374.49
长期股权投资 八、11 297,649,035.89 361,275,948.36
投资性房地产 八、12 550,460,730.91 553,372,570.13
固定资产 八、13 3,239,183,517.17 3,538,234,495.68
在建工程 八、14 497,499,592.77 394,360,726.34
工程物资
固定资产清理
无形资产 八、15 750,337,345.83 582,429,270.60
开发支出
商誉 八、16 22,339,867.13
长期待摊费用 八、17 290,778,101.10 7,925,402.56
递延所得税资产 八、18 188,626,234.23 153,903,082.62
其他非流动资产 八、19 72,655,677.90
非流动资产合计 5,999,925,308.54 5,605,773,414.79
资产总计 32,800,295,564.50 33,380,475,422.95
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
1
合并资产负债表 (续)
2011年12月31日
编制单位：中国长城计算机深圳股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 年末金额 年初金额
流动负债：
短期借款 八、21 2,922,914,184.02 3,416,109,660.26
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债 八、22 156,577,365.00 422,773,299.90
应付票据 八、23 532,517,657.94 797,084,004.62
应付账款 八、24 13,093,159,785.98 15,125,715,727.46
预收款项 八、25 201,016,599.17 157,140,372.70
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 八、26 563,541,101.81 618,904,508.37
应交税费 八、27 -989,301,352.20 -1,519,884,386.84
应付利息 八、28 5,961,820.90
应付股利 八、29 34,139,345.87
其他应付款 八、30 4,478,001,479.38 2,497,294,828.59
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 八、31 150,000,000.00
其他流动负债 八、32 452,495,453.86 465,827,830.04
流动负债合计 21,601,023,441.73 21,980,965,845.10
非流动负债：
长期借款 八、33 100,000,000.00
应付债券 八、34 492,497,246.70
长期应付款 八、35 288,133,856.10 187,395,919.20
专项应付款 八、36 1,050,000.00 1,050,000.00
预计负债
递延所得税负债 八、18 161,038,501.45 199,964,232.31
其他非流动负债 八、37 34,014,222.07 32,904,365.51
非流动负债合计 976,733,826.32 521,314,517.02
负 债 合 计 22,577,757,268.05 22,502,280,362.12
股东权益：
股本 八、38 1,323,593,886.00 1,323,593,886.00
资本公积 八、39 817,101,619.13 996,211,040.86
减：库存股
专项储备
盈余公积 八、40 337,908,559.15 337,597,617.95
一般风险准备
未分配利润 八、41 884,848,761.55 850,089,371.86
外币报表折算差额 -214,333,186.69 -27,208,072.06
归属于母公司股东权益合计 3,149,119,639.14 3,480,283,844.61
少数股东权益 八、42 7,073,418,657.31 7,397,911,216.22
股东权益合计 10,222,538,296.45 10,878,195,060.83
负债和股东权益总计 32,800,295,564.50 33,380,475,422.95
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
2
母公司资产负债表
2011年12月31日
编制单位：中国长城计算机深圳股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 年末金额 年初金额
流动资产：
货币资金 442,576,390.94 354,762,174.18
交易性金融资产
应收票据 92,460,656.40 180,409,005.13
应收账款 十六、1 263,723,051.72 375,132,742.69
预付款项 37,068,213.69 73,589,217.09
应收利息
应收股利
其他应收款 十六、2 90,660,579.39 25,247,200.95
存货 163,283,014.42 212,565,193.85
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,089,771,906.56 1,221,705,533.89
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十六、3 2,574,184,202.62 2,457,844,734.67
投资性房地产 390,967,900.23 400,174,385.05
固定资产 429,658,799.56 287,302,140.47
在建工程 353,773.14 66,878,224.45
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 75,549,764.64 77,319,380.28
开发支出
商誉
长期待摊费用 377,396.67
递延所得税资产 21,162,568.17 39,996,600.32
其他非流动资产
非流动资产合计 3,491,877,008.36 3,329,892,861.91
资 产 总 计 4,581,648,914.92 4,551,598,395.80
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
3
母公司资产负债表 (续)
2011年12月31日
编制单位：中国长城计算机深圳股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 年末金额 年初金额
流动负债：
短期借款 408,702,344.56 286,665,361.16
交易性金融负债
应付票据 136,367,473.14 283,937,340.52
应付账款 348,929,705.95 467,650,955.09
预收款项 103,670,607.67 111,426,189.43
应付职工薪酬 29,324,540.19 37,290,075.42
应交税费 -22,719,808.43 -56,982,900.80
应付利息
应付股利
其他应付款 236,446,862.98 53,545,123.47
一年内到期的非流动负债 150,000,000.00
其他流动负债 323,967.16 172,547.64
流动负债合计 1,391,045,693.22 1,183,704,691.93
非流动负债：
长期借款 100,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 1,050,000.00 1,050,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 23,712,250.57 32,904,365.51
非流动负债合计 24,762,250.57 133,954,365.51
负 债 合 计 1,415,807,943.79 1,317,659,057.44
股东权益:
股本 1,323,593,886.00 1,323,593,886.00
资本公积 1,308,704,194.91 1,313,732,279.86
减：库存股
专项储备
盈余公积 336,573,250.49 336,262,309.29
一般风险准备
未分配利润 196,969,639.73 260,350,863.21
股东权益合计 3,165,840,971.13 3,233,939,338.36
负债和股东权益总计 4,581,648,914.92 4,551,598,395.80
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
4
合并利润表
2011年度
编制单位：中国长城计算机深圳股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注 本年金额 上年金额
一、营业总收入 76,467,965,366.00 84,010,228,328.52
其中:营业收入 八、43 76,467,965,366.00 84,010,228,328.52
二、营业总成本 76,438,434,902.05 83,384,664,329.38
其中：营业成本 八、43 71,457,639,368.42 79,279,918,207.12
营业税金及附加 八、44 41,445,570.94 13,483,050.55
销售费用 八、45 2,155,819,579.56 2,055,032,248.20
管理费用 八、46 2,435,963,424.46 1,896,232,264.60
财务费用 八、47 72,185,677.20 -14,359,490.22
资产减值损失 八、48 275,381,281.47 154,358,049.13
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 八、49 41,384,617.74 241,896,474.40
投资收益（损失以“－”号填列） 八、50 176,991,858.07 50,440,175.49
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -17,816,565.62 33,616,456.11
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 247,906,939.76 917,900,649.03
加：营业外收入 八、51 533,770,230.83 237,550,483.69
减：营业外支出 八、52 119,644,082.26 291,383.91
其中：非流动资产处置损失 1,683,898.49 452,215.18
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 662,033,088.33 1,155,159,748.81
减：所得税费用 八、53 187,603,814.50 301,269,086.84
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 474,429,273.83 853,890,661.97
归属于母公司股东的净利润 101,250,020.08 217,652,276.31
少数股东损益 373,179,253.75 636,238,385.66
六、每股收益：
（一）基本每股收益 八、54
0.076 0.195
（二）稀释每股收益 八、54
0.076 0.184
七、其他综合收益 八、55
-831,090,030.44 -200,280,378.17
八、综合收益总额
-356,660,756.61 653,610,283.80
归属于母公司股东的综合收益总额
-264,984,511.17 182,328,235.34
归属于少数股东的综合收益总额
-91,676,245.44 471,282,048.46
本年发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为17,460,410.95元。
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
5
母公司利润表
2011年度
编制单位：中国长城计算机深圳股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注 本年金额 上年金额
一、营业收入 十六、4 3,709,906,935.54 5,322,602,563.26
减：营业成本 十六、4 3,456,992,130.58 5,022,729,336.75
营业税金及附加 12,803,852.84 6,754,436.29
销售费用 122,682,647.75 152,207,464.88
管理费用 166,984,168.74 158,771,464.03
财务费用 22,562,514.32 28,308,128.34
资产减值损失 4,414,347.04 -10,282,374.04
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 十六、5 70,529,871.75 42,793,167.03
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -473,560.29 -1,258,551.32
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -6,002,853.98 6,907,274.04
加：营业外收入 23,426,634.27 14,475,485.81
减：营业外支出 -4,519,663.87 33,630.39
其中：非流动资产处置损失 1,579,180.29 447,653.78
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 21,943,444.16 21,349,129.46
减：所得税费用 18,834,032.14 14,423,295.14
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,109,412.02 6,925,834.32
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.002 0.006
（二）稀释每股收益 0.002 0.006
六、其他综合收益 -5,028,084.95 -490,359.28
七、综合收益总额 -1,918,672.93 6,435,475.04
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
6
合并现金流量表
2011年度
编制单位：中国长城计算机深圳股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 本年金额 上年金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 79,390,094,403.66 84,571,989,908.21
收到的税费返还 59,624,843.18 37,160,993.08
收到其他与经营活动有关的现金 八、55 518,513,695.98 295,721,234.57
经营活动现金流入小计 79,968,232,942.82 84,904,872,135.86
购买商品、接受劳务支付的现金 72,364,404,734.58 81,394,230,831.38
支付给职工以及为职工支付的现金 3,109,710,930.14 2,453,561,378.91
支付的各项税费 386,771,137.18 274,770,506.05
支付其他与经营活动有关的现金 八、55 3,470,282,681.49 2,188,192,970.36
经营活动现金流出小计 79,331,169,483.39 86,310,755,686.70
经营活动产生的现金流量净额 637,063,459.43 -1,405,883,550.84
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 74,090,199.41
取得投资收益收到的现金 17,951,264.10 77,374,113.15
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 99,044,620.49 50,667,181.64
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 116,995,884.59 202,131,494.20
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,375,514,219.01 1,573,377,742.38
投资支付的现金 15,982,757.46 180,987,030.92
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 28,453,391.00 5,164,869.08
支付其他与投资活动有关的现金 八、55 195,780,816.68 3,379,165.29
投资活动现金流出小计 1,615,731,184.15 1,762,908,807.67
投资活动产生的现金流量净额 -1,498,735,299.56 -1,560,777,313.47
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 19,380,870.00 2,138,466,127.40
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 19,380,870.00 86,780,631.20
取得借款所收到的现金 5,556,440,891.80 4,007,197,146.44
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 322,587.28
筹资活动现金流入小计 5,575,821,761.80 6,145,985,861.12
偿还债务所支付的现金 3,340,948,212.89 3,258,980,960.24
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 469,897,453.60 446,545,750.31
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 232,816,313.47
支付其他与筹资活动有关的现金 八、55 66,980,827.64 55,753,709.60
筹资活动现金流出小计 3,877,826,494.13 3,761,280,420.15
筹资活动产生的现金流量净额 1,697,995,267.67 2,384,705,440.97
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -114,223,755.10 26,568,218.71
五、现金及现金等价物净增加额 722,099,672.44 -555,387,204.63
加：期初现金及现金等价物余额 1,717,207,972.48 2,272,595,177.11
六、期末现金及现金等价物余额 2,439,307,644.92 1,717,207,972.48
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
7
母公司现金流量表
2011年度
编制单位：中国长城计算机深圳股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 本年金额 上年金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,465,992,542.42 6,128,924,868.57
收到的税费返还 57,038,451.24 37,160,993.08
收到其他与经营活动有关的现金 168,803,861.25 232,891,503.49
经营活动现金流入小计 4,691,834,854.91 6,398,977,365.14
购买商品、接受劳务支付的现金 3,997,407,361.19 5,712,979,682.91
支付给职工以及为职工支付的现金 216,498,861.24 216,160,216.46
支付的各项税费 22,098,089.50 23,360,838.61
支付其他与经营活动有关的现金 324,282,476.84 282,987,352.85
经营活动现金流出小计 4,560,286,788.77 6,235,488,090.83
经营活动产生的现金流量净额 131,548,066.14 163,489,274.31
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 74,090,199.41
取得投资收益收到的现金 60,836,556.85 31,941,948.69
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 60,053.00 864,057.88
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 60,896,609.85 106,896,205.98
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 147,884,911.66 102,128,264.88
投资支付的现金 16,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 683,037,940.50
支付其他与投资活动有关的现金 3,410,757.87 3,379,165.29
投资活动现金流出小计 167,295,669.53 788,545,370.67
投资活动产生的现金流量净额 -106,399,059.68 -681,649,164.69
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 988,000,001.28
取得借款收到的现金 446,360,000.00 850,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 322,587.28
筹资活动现金流入小计 446,360,000.00 1,838,322,588.56
偿还债务支付的现金 250,000,000.00 1,140,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 89,546,179.90 75,692,291.16
支付其他与筹资活动有关的现金 19,807,790.06 40,448,649.90
筹资活动现金流出小计 359,353,969.96 1,256,140,941.06
筹资活动产生的现金流量净额 87,006,030.04 582,181,647.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,142,993.99 -459,654.83
五、现金及现金等价物净增加额 111,012,042.51 63,562,102.29
加：期初现金及现金等价物余额 318,753,738.57 255,191,636.28
六、期末现金及现金等价物余额 429,765,781.08 318,753,738.57
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
8
合并股东权益变动表
2011年度
编制单位：中国长城计算机深圳股份有限公司 单位：人民币元
本年金额
项 目 归属于母公司股东权益
股东
一般风险 少数股东权益
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 权益合计
准备
一、上年年末余额 1,323,593,886.00 996,211,040.86 337,597,617.95 850,089,371.86 -27,208,072.06 7,397,911,216.22 10,878,195,060.83
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 1,323,593,886.00 996,211,040.86 337,597,617.95 850,089,371.86 -27,208,072.06 7,397,911,216.22 10,878,195,060.83
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） -179,109,421.73 310,941.20 34,759,389.69 -187,125,114.63 -324,492,558.91 -655,656,764.38
（一）净利润 101,250,020.08 373,179,253.75 474,429,273.83
（二）其他综合收益 -179,109,421.73 5.11 -187,125,114.63 -464,855,499.19 -831,090,030.44
上述（一）和（二）小计 -179,109,421.73 101,250,025.19 -187,125,114.63 -91,676,245.44 -356,660,756.61
（三）股东投入和减少资本
1.股东投入资本
2.股份支付计入股东权益的金额
3.其他
（四）利润分配 310,941.20 -66,490,635.50 -232,816,313.47 -298,996,007.77
1.提取盈余公积 310,941.20 -310,941.20
2.提取一般风险准备
3.对股东的分配 -66,179,694.30 -232,816,313.47 -298,996,007.77
4.其他
（五）股东权益内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
（六）专项储备
1.本年提取
2.本年使用
（七）其他
四、本年年末余额 1,323,593,886.00 817,101,619.13 337,908,559.15 884,848,761.55 -214,333,186.69 7,073,418,657.31 10,222,538,296.45
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
9
合并股东权益变动表（续）
2011年度
编制单位：中国长城计算机深圳股份有限公司 单位：人民币元
上年金额
归属于母公司股东权益
项 目 股东
一般风险 少数股东权益
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 权益合计
准备
一、上年年末余额 550,189,800.00 469,215,858.61 335,569,725.86 965,480,825.64 8,230,878.03 6,042,357,643.94 8,371,044,732.08
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 550,189,800.00 469,215,858.61 335,569,725.86 965,480,825.64 8,230,878.03 6,042,357,643.94 8,371,044,732.08
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 773,404,086.00 526,995,182.25 2,027,892.09 -115,391,453.78 -35,438,950.09 1,355,553,572.28 2,507,150,328.75
（一）净利润 217,652,276.31 636,238,385.66 853,890,661.97
（二）其他综合收益 114,909.12 -35,438,950.09 -164,956,337.20 -200,280,378.17
上述（一）和（二）小计 114,909.12 217,652,276.31 -35,438,950.09 471,282,048.46 653,610,283.80
（三）股东投入和减少资本 223,214,286.00 792,820,368.13 1,128,854,945.75 2,144,889,599.88
1.股东投入资本 223,214,286.00 792,820,368.13 1,128,854,945.75 2,144,889,599.88
2.股份支付计入股东权益的金额
3.其他
（四）利润分配 275,094,900.00 2,027,892.09 -323,888,925.09 -242,991,374.65 -289,757,507.65
1.提取盈余公积 2,027,892.09 -2,027,892.09
2.提取一般风险准备
3.对股东的分配 275,094,900.00 -321,861,033.00 -242,991,374.65 -289,757,507.65
4.其他
（五）股东权益内部结转 275,094,900.00 -265,940,095.00 -9,154,805.00 -1,592,047.28 -1,592,047.28
1.资本公积转增股本 275,094,900.00 -275,094,900.00
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.其他 9,154,805.00 -9,154,805.00 -1,592,047.28 -1,592,047.28
（六）专项储备
1.本年提取
2.本年使用
（七）其他
四、本年年末余额 1,323,593,886.00 996,211,040.86 337,597,617.95 850,089,371.86 -27,208,072.06 7,397,911,216.22 10,878,195,060.83
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
10
母公司股东权益变动表
2011年度
编制单位：中国长城计算机深圳股份有限公司 单位：人民币元
本年金额
项 目 一般风险
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 股东权益合计
准备
一、上年年末余额 1,323,593,886.00 1,313,732,279.86 336,262,309.29 260,350,863.21 3,233,939,338.36
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 1,323,593,886.00 1,313,732,279.86 336,262,309.29 260,350,863.21 3,233,939,338.36
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） -5,028,084.95 310,941.20 -63,381,223.48 -68,098,367.23
（一）净利润 3,109,412.02 3,109,412.02
（二）其他综合收益 -5,028,084.95 -5,028,084.95
上述（一）和（二）小计 -5,028,084.95 3,109,412.02 -1,918,672.93
（三）股东投入和减少资本
1.股东投入资本
2.股份支付计入股东权益的金额
3.其他
（四）利润分配 310,941.20 -66,490,635.50 -66,179,694.30
1.提取盈余公积 310,941.20 -310,941.20
2.提取一般风险准备
3.对股东的分配 -66,179,694.30 -66,179,694.30
4.其他
（五）股东权益内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
（六）专项储备
1.本年提取
2.本年使用
（七）其他
四、本年年末余额 1,323,593,886.00 1,308,704,194.91 336,573,250.49 196,969,639.73 3,165,840,971.13
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
11
母公司股东权益变动表（续）
2011年度
编制单位：中国长城计算机深圳股份有限公司 单位：人民币元
上年金额
项 目 一般风险
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 股东权益合计
准备
一、上年年末余额 550,189,800.00 828,868,823.86 335,569,725.86 575,978,645.32 2,290,606,995.04
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 550,189,800.00 828,868,823.86 335,569,725.86 575,978,645.32 2,290,606,995.04
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 773,404,086.00 484,863,456.00 692,583.43 -315,627,782.11 943,332,343.32
（一）净利润 6,925,834.32 6,925,834.32
（二）其他综合收益 -490,359.28 -490,359.28
上述（一）和（二）小计 -490,359.28 6,925,834.32 6,435,475.04
（三）股东投入和减少资本 223,214,286.00 760,448,715.28 983,663,001.28
1.股东投入资本 223,214,286.00 760,448,715.28 983,663,001.28
2.股份支付计入股东权益的金额
3.其他
（四）利润分配 275,094,900.00 692,583.43 -322,553,616.43 -46,766,133.00
1.提取盈余公积 692,583.43 -692,583.43
2.提取一般风险准备
3.对股东的分配 275,094,900.00 -321,861,033.00 -46,766,133.00
4.其他
（五）股东权益内部结转 275,094,900.00 -275,094,900.00
1.资本公积转增股本 275,094,900.00 -275,094,900.00
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
（六）专项储备
1.本年提取
2.本年使用
（七）其他
四、本年年末余额 1,323,593,886.00 1,313,732,279.86 336,262,309.29 260,350,863.21 3,233,939,338.36
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
12
中国长城计算机深圳股份有限公司财务报表附注
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
一、 公司的基本情况
中国长城计算机深圳股份有限公司（以下简称本公司，在包含子公司时统称本集团）
为一家在中华人民共和国成立的股份有限公司，系由中国长城计算机集团公司独家发起重
组设立，成立于1997年6月19日。持有注册号为440301103219923号之企业法人营业执照，
法定代表人为：杜和平；注册地址为：深圳市南山区科技园长城计算机大厦。
经中国证券监督管理委员会 1997 年 6 月 4 日“证监发字[1997]309 号”文批准，本
公司首次向社会公开发行人民币普通股（A 股）5,700 万股，每股发行价格 6.58 元，并于
1997 年 6 月 26 日在深圳证券交易所挂牌交易（股票简称“长城电脑”，代码 000066）。
首次公开发行股票后，本公司总股本变更为 15,855 万股。
根据国有资产管理局“国资企发[1998]35号”文件批准，中国长城计算机集团公司于
1998年3月20日将其持有的本公司全部股权连同其在深圳开发科技股份有限公司及深圳开
发磁记录有限公司持有的全部股权及有关负债纳入股份制改组范围，独家发起设立长城科
技股份有限公司，并于1999年8月5日在香港联交所上市。经过上述股权重组，本集团的国
有法人股股权由长城科技股份有限公司持有。
1998年6月，经本公司1997年度股东大会决议，本公司实施1997年度利润分配和资本
公积金转增股本方案，向全体股东每10股转增资本公积金3股并派发现金股利1元（含税），
转增后的股本为20,611.50万股。
1999年4月，经本公司1998年度股东大会决议，本公司实施1998年度利润分配和资本
公积金转增股本方案，向全体股东每10股转增资本公积金4股并派发现金股利1元（含税），
转增后的股本为28,856.10万股。
2000年3月，经中国证监会“证监上字[1999]151号”文核准，本公司于2000年1月以
1999期末的总股本28,856.10万股为基数，每10股配售1.64835股（按1997期末总股本
15,855万股为基数每10股配售3股），配股价格为12元/股。由于法人股股东长城科技股份
有限公司承诺全部放弃应配股份且不予转让，实际向社会公众股和高管股配售1,710 万
股，配售后本公司总股本增至30,566.10万股。
2000年6月，经本公司1999年度股东大会决议，本公司实施1999年度利润分配和资本
公积金转增股本方案，向全体股东每10股转增资本公积金3股，每10股送红股2股并派发现
金股利2元(含税)。本次转增后本公司的股本总额为45,849.15万元。
13
中国长城计算机深圳股份有限公司财务报表附注
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2008年5月13日，经本公司2007年度股东大会审议通过2007年度利润分配和股票股利转增
股本方案，以2007年末总股本458,491,500股为基数，向全体股东每10股送红股2股并派发现
金股利0.23元人民币（含税）。本次转增后本公司的股本总额为55,018.98万元。
2010年5月17日，经本公司2009年度股东大会审议通过2009年度利润分配方案，以2009
年末总股本55,018.98万股为基数，向全体股东按每10股送红股5股，同时以资本公积金每
10股转增5股。本次转增后本公司的股本总额为110,037.96万元。
2010 年 11 月 16 日止，根据中国证券监督管理委员会《关于核准中国长城计算机深
圳股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2010]1458 号文)及《关于核准豁免
长城科技股份有限公司及一致行动人要约收购中国长城计算机深圳股份有限公司股份义
务的批复》（证监许可[2010]1459 号文）核准，本公司非公开发行 223,214,286 股人民
币普通股，发行价格每股人民币 4.48 元，募集资金总额人民币 1,000,000,001.28 元，
扣除承销费、律师费等发行费用人民币 18,945,000.00 元，募集资金净额为人民币
981,055,001.28 元 ， 其 中 增 加 股 本 人 民 币 223,214,286.00 元 ， 增 加 资 本 公 积
757,840,715.28 元。
截止2011年12月31日本公司总股本为132,359.38万股，其中有限售条件股份74,943.38
万股，占总股本的56.62%；无限售条件股份57,416.00万股，占总股本的43.38%，股本结构如下：
股东名称 股数 投入资本额 投资比例
长城科技股份有限公司 713,647,921 713,647,921 53.92%
深圳长城开发科技股份有限公司 35,714,285 35,714,285 2.70%
境内自然人持股（高管持股） 95,480 95,480
其中：杜和平（董事长） 60,000 60,000
周庚申（董事/总裁） 31,680 31,680
杨昕光（监事） 3,800 3,800
社会公众普通股 574,136,200 574,136,200 43.38%
合计 1,323,593,886 1,323,593,886 100.00%
本集团属计算机行业，其经营范围为：电子计算机硬件、软件系统及网络系统、电子
产品、液晶电视、等离子电视、电话机的技术开发、生产销售及售后服务，并提供相关的
技术和咨询服务；投资兴办实业（具体项目另行申报）；国内商业、物资供销业（不含专
营、专卖、专控商品）；自营进出口业务（具体按深贸营登证字第 49 号文执行）；经营
自行开发的软件及电子出版物；零售各类软件及电子出版物；房屋、设备及固定资产租赁、
物业管理及相关服务业务。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本公司的母公司为长城科技股份有限公司(以下简称长城科技)，最终实质控制人为中
国电子信息产业集团有限公司（以下简称 CEC）。股东大会是本公司的权力机构，依法行
使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权；董事会对股东大会负责，依
法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持企业的
生产经营管理工作。
本公司的职能管理部门包括：人力资源部、办公室、规划企管部、投资部、财务部、
审计监察室等，子公司包括广西长城计算机有限公司（以下简称广西长城）、北海长城能
源科技股份有限公司（以下简称北海能源）、冠捷科技有限公司（以下简称冠捷科技）、
深圳中电长城能源有限公司（以下简称中电长城能源）、海南长城系统科技有限公司（以
下简称海南长城）、中国长城计算机（香港）控股公司（以下简称长城香港）。
二、 财务报表的编制基础
本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会
计准则》及相关规定，并基于本附注四“重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法”
所述会计政策和估计编制。
三、 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集
团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
四、 重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
1. 会计期间
本集团的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。
2. 记账本位币
本集团除长城香港、柏怡控股、冠捷科技、和 Perfect Galaxy 外以人民币作为记账
本位币。长城香港和柏怡控股根据其经营所处的主要经济环境分别以港币作为记账本位
币，冠捷科技和 Perfect Galaxy 根据其经营所处的主要经济环境分别以美元作为记账本
位币。
3. 记账基础和计价原则
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本集团会计核算以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产等
以公允价值计量外，以历史成本为计价原则。
4. 现金及现金等价物
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现
金等价物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险
很小的投资。
5. 外币业务和外币财务报表折算
（1）外币交易
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为相应记账本位币金额。于
资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为相应记账本位币，所
产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的
汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项
目，采用公允价值确定日的即期汇率折算为相应记账本位币，所产生的折算差额，作为公
允价值变动直接计入当期损益，如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额，
计入资本公积。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，
不改变其相应记账本位币。
（2）外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权
益类项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与
费用项目，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差
额，在编制合并财务报表时，在所有者权益项目下单独列示。实质上构成对境外经营净投
资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，在编制合并财务报表时，也作为外
币报表折算差额在股东权益项目下单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币
报表折算差额，按比例转入处置当期损益。
外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。境外子公司的现金流量采用现
金流量发生日的即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单
独列示（外币报表折算汇率详见附注七、（四））。
6. 金融资产和金融负债
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（1） 金融资产
1） 金融资产分类
本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产四大类。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出
售的金融资产，在资产负债表中以交易性金融资产列示。
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能
力持有至到期的非衍生金融资产。
贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资
产。
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划
分为其他类的金融资产。
2） 金融资产确认与计量
金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损
益，其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价
值进行后续计量；贷款和应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变
动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价
值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变
动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额
转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资
单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。
3） 金融资产减值
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其
他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减
值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未
来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产
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价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计
入当期损益。
当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益
的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出
售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，
原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投
资，期后公允价值上升直接计入股东权益。
4） 金融资产转移
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权
利终止；②该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移
给转入方； ③该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上
几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该
金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确
认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风
险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而
收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止
确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到
的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分
摊的前述账面金额的差额计入当期损益。
（2） 金融负债
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认
时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计
量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损
益。
其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
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当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的
部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
1） 金融工具存在活跃市场的，活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃
市场上，本集团已持有的金融资产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的
公允价值；本集团拟购入的金融资产或已承担的金融负债以现行要价作为相应资产或负债
的公允价值。金融资产或金融负债没有现行出价和要价，但最近交易日后经济环境没有发
生重大变化的，则采用最近交易的市场报价确定该金融资产或金融负债的公允价值。最近
交易日后经济环境发生了重大变化时，参考类似金融资产或金融负债的现行价格或利率，
调整最近交易的市场报价，以确定该金融资产或金融负债的公允价值。本集团有足够的证
据表明最近交易的市场报价不是公允价值的，对最近交易的市场报价作出适当调整，以确
定该金融资产或金融负债的公允价值。
2） 金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考
熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金
融资产的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
7. 应收款项坏账准备
本集团将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、
现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；
债务单位逾期未履行偿债义务超过3年；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性
不大。
对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末单独或按组合进行减值测试，计提坏账
准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本集团按规定程
序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或 将单项金额超过 200 万元的应收帐款视为重大应收款项，单项金额
金额标准 超过 100 万元的其他应收款视为重大应收款项
单项金额重大并单项计提坏
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备
账准备的计提方法
（2） 按组合计提坏账准备应收款项
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确定组合的依据
账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备
1）采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下：
账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）
1 年以内 2-5 2-5
1-2 年 10 10
2-3 年 30 30
3-4 年 60 60
4-5 年 80 80
5 年以上 100 100
*本集团对 90 天以内的应收款项不计提坏账准备，91 天至 180 以内、181 天至 365 天
以内的应收款项分别 2%、5%提取应收款项坏账准备。另外，对于应收账款中账龄在 180
天至 365 天并且在半年以上无还款记录的部分，将应收款项坏账准备的计提比例提高至
50%；对于账龄超过 365 天并且在一年以上无还款记录的部分，将坏账准备的计提比例提
高至 100%。
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映
单项计提坏账准备的理由
其风险特征的应收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计
坏账准备的计提方法
提坏账准备
8. 存货
本集团存货主要包括原材料、产成品、在产品、库存商品、分期收款发出商品等。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价。实际成本包括采购成本、加工
成本和其他使存货达到目前使用状态所发生的支出；领用或发出存货，采用标准成本核算，
月末按成本差异率将标准成本调整为实际成本。低值易耗品以及包装物在领用时采用一次
摊销法。
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧
过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存
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商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；
其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该
存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存
货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计
的销售费用和相关税费后的金额确定。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可
变现净值以合同价格为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部
分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。
9. 长期股权投资
长期股权投资主要包括本集团持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影
响的权益性投资，以及对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场
中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。
共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要为
任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的
决策需要各合营方一致同意等。
重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或与
其他方一起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为本集团直接或通过子公
司间接拥有被投资单位 20％（含）以上但低于 50％的表决权股份，如果有明确证据表明
该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，则不能形成重大影响。
通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者
权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的
长期股权投资，以在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的资产、
发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照
实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权
益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约
定的价值作为投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按
相关会计准则的规定确定投资成本。
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本集团对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对合
营企业及联营企业投资采用权益法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃
市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对不具有控
制、共同控制或重大影响，但在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投
资，作为可供出售金融资产核算。
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资时调整长期
股权投资的成本。采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年
实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单
位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联
营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对
被投资单位的净利润进行调整后确认。对于首次执行日之前已经持有的对联营企业及合营
企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限
直线摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。
本集团对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响，并且在活跃
市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，改按成本法核算；对因追加投
资等原因能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，也改按成本法核算；对因追加投资
等原因能够对被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的，或因处置投资等原因
对被投资单位不再具有控制但能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的长期股权投
资，改按权益法核算。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权
益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有
者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资收益。
10. 投资性房地产
本集团投资性房地产包括已出租的房屋建筑物。
本集团投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价
款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造
该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本集团对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率采
用平均年限法计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)
率如下：
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类 别 折旧年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 17－35 0-10 2.57－5.88
当投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为固
定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之日起，
将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换
后的入账价值。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，
终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账
面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
11. 固定资产
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理
而持有的，使用年限超过一年，单位价值超过 1000 元的有形资产。
固定资产包括房屋建筑物、机器设备、运输设备、电子设备和其他，按其取得时的
成本作为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相关税费，以及
为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行建造
固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者
投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不
公允的按公允价值入账；融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最
低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。
与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认
条件的，计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产
确认条件的，于发生时计入当期损益。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定
资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期
费用。
除冠捷技科技外，本集团固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：
序号 类别 折旧年限(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%)
1 房屋建筑物 35 10 2.57
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序号 类别 折旧年限(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%)
2 机器设备 10 5 9.50
3 运输设备 6 5 15.83
4 电子设备 5 5 19
5 其他 5 5 19
冠捷科技固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：
类别 折旧年限(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%)
房屋建筑物 20 5
机器设备 5-10 10-20
运输设备 3-5 20-33.33
电子设备 3-5 20-33.33
其他 1-5 20-100
本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行
复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定
资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额
计入当期损益。
12. 在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费
等计量；出包建筑工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、
安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化
的借款费用和汇兑损益。
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按
估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产
原值差异进行调整。
13. 借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑
差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已
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经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产
活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可
销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收
入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超
过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金
额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指 1 年以上）的购建或者生
产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续
超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
14. 无形资产
本集团无形资产包括土地使用权、商标使用权、特许权使用费、软件等，按取得时
的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际
成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协
议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
除冠捷科技永久保有土地不予摊销外，本集团土地使用权从出让起始日起，按其出
让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受
益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相
关资产成本和当期损益。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如
发生改变，则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预
计使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并
在预计使用寿命内摊销。使用寿命有限的无形资产摊销方法及年限如下：
序号 类别 使用寿命 摊销方法 依据
1 土地使用权 25-70 年 直线法 法定寿命
2 商标使用权 15 年 直线法 预计受益期
3 特许权使用费 5年 直线法 预计受益期
4 软件 1-10 年 直线法 预计受益期
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15. 研究与开发
本集团的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不
确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能
力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发
支出在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发
支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。
16. 非金融长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的
无形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本集团将进行
减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行
减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组
合为基础测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述
资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允
价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
出现减值的迹象如下：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预
计的下跌；
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（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将
在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预
计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造
的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
17. 商誉
商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得
的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。
与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商
誉，包含在长期股权投资的账面价值中。
18. 长期待摊费用
本集团的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在 1 年
以上(不含 1 年)的各项费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能
使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
19. 职工薪酬
本集团在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并根据职工提供
服务的受益对象计入相关资产成本和费用。因解除与职工的劳动关系而给予的补偿，计入
当期损益。
职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、
工会经费和职工教育经费等与获得职工提供的服务相关的支出。
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如在职工劳动合同到期之前决定解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减
而提出给予补偿的建议，如果本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建
议，并即将实施，同时本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解
除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，计入当期损益。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服
务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债
确认条件时，确认为预计负债计入当期损益。
本集团子公司冠捷科技在中国大陆、香港、台湾及海外国家参与多项界定供款退休计
划，该计划资产与其他资产分开，由独立管理基金保管。该计划供款按雇员薪金若干百分
比计算。
冠捷科技其中一家台湾子公司按照当地法定条例参与界定福利退休金计划。根据该计
划，退休金成本采用预计单位贷款法评估：按独立精算师每年作出全面评估后之意见，将
退休金供款于综合收益表内扣除，将定期成本分摊至雇员服务年期。退休金责任按估计未
来现金流出量的现值计算，其对应折现率采用与相关退休金责任到期期限类似的台湾优质
固定收入投资回报率。精算损益按员工平均剩余服务年限确认。过往服务成本于归属期间
以直线法确认为支出。
冠捷科技对界定供款退休计划供款在应付时确认为雇员福利开支。预付供款按照现金
退款或未来款项减少计算确认为资产。
20. 股份支付
股份支付是指为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为
基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公
允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情
况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成
本或费用，相应增加资本公积。
以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债
的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或
费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等
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待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公
允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其
变动计入当期损益。
21. 权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。企业
合并中合并方发行权益工具发生的交易费用抵减权益工具的溢价收入，不足抵减的，冲减
留存收益。其余权益工具，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加股东权益。回购自身
权益工具支付的对价和交易费用减少股东权益。发行、回购、出售或注销权益工具时，不
确认利得和损失。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不
确认权益工具的公允价值变动额。
22. 预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相
关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；
该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与
或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过
对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价
值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
23. 收入确认原则
本集团的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入，
收入确认原则如下：
（1） 本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有保
留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额
能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可
靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
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（2） 本集团在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能
流入本集团、劳务的完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在资产负债表日，
提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳务收入，完工百分比
按已完工作的测量/已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例/（已经发生的成本占估计总
成本的比例）确定；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得
到补偿的，按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发
生的劳务成本；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能得
到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3） 与交易相关的经济利益很可能流入本集团、收入的金额能够可靠地计量时，确
认让渡资产使用权收入的实现。
24. 政府补助
政府补助在本集团能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货
币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收
的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，
按照名义金额(1 元)计量。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期
损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，
并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入
当期损益。
25. 递延所得税资产和递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值
的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可
抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递
延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计
量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣
暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可
能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的
账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
26. 租赁
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本集团在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。
融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本集团作
为承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值
两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的
入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本集团作为承租方的租金在租赁期内的各
个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益，本集团作为出租方的租金在租赁期内的各
个期间按直线法确认为收入。
27. 所得税的会计核算
所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当年所得税和递延所得
税。除将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当年所得税和递延所得税计入股东权
益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当年所得税和递延所
得税费用或收益计入当期损益。
当年所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当年发生的交易和事项，应纳给税
务部门的金额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所
得税资产和递延所得税负债在年末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。
28. 分部信息
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部
为基础确定报告分部。经营分部，是指集团内同时满足下列条件的组成部分：该组成部分
能够在日常活动中产生收入、发生费用；公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，
以决定向其配置资源、评价其业绩；公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现
金流量等有关会计信息。
分部间转移价格参照市场价格确定，共同费用除无法合理分配的部分外按照收入比例
在不同的分部之间分配。
29. 企业合并
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企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。本
集团在合并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债，合并日或购买日为实际取得被
合并方或被购买方控制权的日期。
对于同一控制下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合
并日在被合并方的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差
额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
对于非同一控制下企业合并，合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权
而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。
30. 合并财务报表的编制方法
（1） 合并范围的确定原则
本集团将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
（2） 合并财务报表所采用的会计方法
本集团合并财务报表是按照《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》及相关规定的
要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中
不属于母公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列
示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照
本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认
净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公
司，视同该企业于合并当期的年初已经存在，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营
成果和现金流量，按原账面价值纳入合并财务报表。
五、 本集团本年度未发生会计政策、会计估计变更和前期差错更正
六、 税项
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1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
应税增值税额（应纳税额按应纳税销售额乘以使用
增值税 17%
税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算
营业税 应纳税营业额 5%
城市维护建设税 实际缴纳的增值税、营业税税额 7%
教育费附加 实际缴纳的增值税、营业税税额 3%
地方教育费附加 实际缴纳的增值税、营业税税额 2%
企业所得税 应纳税所得额 12%-40%
2. 税收优惠及批文
2011 年，本公司取得国家税务机关颁发的《高新技术企业证书》（证书编号为
GR201144200817），该证书的有效期为 3 年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二
十八条的有关规定，2011 年度本公司适用的企业所得税税率为 15%。
2010 年，广西长城取得国家税务机关颁发的《高新技术企业证书》（证书编号为
GR201045000091），该证书的有效期为 3 年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二
十八条的有关规定，2011 年度本公司适用的企业所得税税率为 15%。
中电长城能源原为外商投资企业，享受企业所得税“两免三减半”优惠，2008
年度、2009 年度属于免税期，2010 年度企业所得税适用税率为 11%，2011 年 1-9 月企业
所得税适用税率为 12%，10-12 月因由外商投资企业更为内资企业，所得税适用税率为 24%。
柏怡控股之子公司高怡达科技（深圳）有限公司系设立于深圳经济特区的生产性
外商投资企业，经国家税务局横岗税务分局以“深国税龙横减免[2006]0025 号”文批准，
同意高怡达科技（深圳）有限公司从获利年度起享受两免三减半的税收优惠政策，本年为
最后一年减半征收期，适用所得税税率为 24%，实际税率为 12%。
柏怡控股之子公司宝辉科技（龙南）有限公司系设立于赣州市的生产性外商投资
企业，经龙南县国家税务局以“赣州市生产性外商投资企业确认证书[2005]005 号”文批
准，同意宝辉科技（龙南）有限公司从获利年度起享受两免三减半的税收优惠政策，本年
为最后一年减半征收期，适用所得税税率为 25%，实际税率为 12.5%。
冠捷科技的子公司冠捷电子(福建)有限公司为设立于融侨经济技术开发区的生
产性外商投资企业。冠捷电子(福建)有限公司原适用的企业所得税税率为 15%。依据所得
税法的相关规定，冠捷电子(福建)有限公司适用的企业所得税率在 2008 年至 2012 年的 5
年期间内逐步过渡到 25%，本年度适用的税率为 24%。
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冠捷科技子公司冠捷科技(武汉)有限公司为设立于武汉出口加工区的生产性外商投
资企业。经国家税务机关批准，冠捷科技(武汉)有限公司原适用的企业所得税税率为 15%。
依据所得税法的相关规定，冠捷科技(武汉)有限公司适用的企业所得税率在 2008 年至
2012 年的 5 年期间内逐步过渡到 25%，本年度适用的税率为 24%。
冠捷科技子公司冠捷光电科技(武汉)有限公司(原名为武汉瀚宇冠捷科技有限公司)
设立于武汉经济技术开发区的生产性外商投资企业。经国家税务机关批准，武汉瀚宇冠捷
科技有限公司原适用的企业所得税税率为 15%。依据所得税法的相关规定，武汉瀚宇冠捷
科技有限公司适用的企业所得税率在 2008 年至 2012 年的 5 年期间内逐步过渡到 25%，本
年度适用的税率为 24%。
冠捷科技子公司冠捷显示科技(厦门)有限公司为设立于厦门火炬高新区的生产性外
商投资企业。经国家税务机关批准，冠捷显示科技(厦门)有限公司原适用的企业所得税税
率为 15%。依据所得税法的相关规定，冠捷显示科技(厦门)有限公司适用的企业所得税率
在 2008 年至 2012 年的 5 年期间内逐步过渡到 25%，2011 年度适用的税率为 24%。冠捷显
示科技(厦门) 有限公司在 2008 年获得两免三减半的税收优惠，2011 年度实际税率为 12%。
2011 年，冠捷福建捷联电子有限公司取得国家税务局颁发的《高新技术企业证书》(证
书编号为 GF201135000093)，该证书的有效期为 3 年。根据《中华人民共和国企业所得税
法》第二十八条的有关规定，2011 年度福建捷联电子有限公司适用的企业所得税税率为
15%。
2010 年，冠捷科技子公司冠捷显示科技(武汉)有限公司取得国家税务机关颁发的《高
新技术企业证书》(证书编号为 GR200942000082)，该证书的有效期为 3 年。根据《中华
人民共和国企业所得税法》第二十八条的有关规定，2010 年度及 2011 年度冠捷显示科技
(武汉)有限公司适用的企业所得税税率为 15%。
2011 年，冠捷科技子公司苏州冠捷科技有限公司取得国家税务机关颁发的《高新技术
企业证书》(证书编号为 GF201132000107)，该证书的有效期为 3 年。根据《中华人民共
和国企业所得税法》第二十八条的有关规定，2011 年度苏州冠捷科技有限公司适用的企
业所得税税率为 15%。
2011 年，冠捷科技子公司冠捷科技(北京)有限公司取得国家税务机关颁发的《高新技
术企业证书》(证书编号为 GF201111000018)，该证书的有效期为 3 年。根据《中华人民
共和国企业所得税法》第二十八条的有关规定，2011 年度冠捷科技(北京)有限公司适用
的企业所得税税率为 15%。
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七、 企业合并及合并财务报表
（一） 子公司
少数股
东权益
实质上构成
是否 中用于
业务 注册 经营 年末投 对子公司净 持股 表决权
公司名称 公司类型 注册地 合并 少数股东权益 冲减少
性质 资本 范围 资金额 投资的其他 比例（%） 比例（%）
报表 数股东
项目余额
损益的
金额
同一控制下
企业合并取
得的子公司
有限责任 中国 制造 80,774.95 计算机产品开发、销
长城香港*1 1,205,691,351.99 100.00 100.00 是 73,303,153.19
公司 香港 业 万港币 售，元件、设备采购等
研发、生产，销售电源
中电长城能 有限责任 广东深 制造 15,252 万
逆变器，变流器，太阳 150,290,281.63 100.00 100.00 是
源 公司 圳 业 元
能电池组件等
非同一控制
下企业合并
取得的子公
司
设计、生产及销售电脑
股份有限 制造 4,000
冠捷科技*2 百慕大 监视器及平面电视产 1,812,576,642.64 24.32 24.32 是 6,999,291,165.67
公司 业 万美元
品
其他方式取
得的子公司
筹建计算机及电子产
股份有限 广西 制造 1,500
北海能源 品的电源、电池等生 11,130,000.00 74.20 74.20 是 824,338.45
公司 北海 业 万元
产、销售
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少数股
东权益
实质上构成
是否 中用于
业务 注册 经营 年末投 对子公司净 持股 表决权
公司名称 公司类型 注册地 合并 少数股东权益 冲减少
性质 资本 范围 资金额 投资的其他 比例（%） 比例（%）
报表 数股东
项目余额
损益的
金额
电子计算机硬件、电子
广西 制造 3,000
广西长城 有限公司 产品、液晶电视、等离 30,000,000.00 100.00 100.00 是
北海 业 万元
子电视生产、销售
计算机及网络相关软
制造
海南长城 有限公司 海南 1,600 万元 硬件产品的研发、销售 16,000,000.00 100.00 100.00 是
业
及服务等
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注 1：长城香港本期收购了柏怡国际控股有限公司（以下简称柏怡控股）51%的股权，
截止至 2011 年 12 月 31 日长城香港合并报表中少数股东权益 73,303,153.19 元。
注 2 ：本公司直接持有冠捷科技 200,000,000 股，通过长城香港间接持有冠捷科技
370,450,000 股，合计持有冠捷科技 570,450,000 股，投资总成本折合人民币金额为
1,812,576,642.64 元。本公司直接和间接持有冠捷科技 24.32%的股权，但在冠捷科技董
事会的 13 个席位中，其中 7 位为本公司及其联系人士的高级管理人员，形成了对冠捷科
技的实质控制，因此将冠捷科技作为子公司纳入合并范围。
（二） 本年合并财务报表合并范围的变动
1. 本年度新纳入合并范围的公司情况
新纳入合并 持股比例
公司名称 年末净资产 本年净利润
范围的原因 （%）
中电长城能源 实施控制 100.00 150,969,050.48 18,139,179.80
柏怡控股 实施控制 51.00 139,548,415.26 33,565,331.21
海南长城 实施控制 100.00 16,000,000.00
Perfect Galaxy 实施控制 100.00 -5,448.38 -5,586.21
冠捷显示科技（北海）有限公司 实施控制 100.00 88,672,565.70 -2,758,543.83
冠捷显示科技（四川）有限公司 实施控制 100.00 12,532,490.10 -71,063.19
厦门艾德蒙电子科技有限公司 实施控制 100.00 4,215,302.10 1,401,882.93
AOC International (Europe) B.V. 实施控制 100.00 -41,919,887.70 -46,443,024.81
晋声（上海）电子科技有限公司 实施控制 100.00 -30,628,674.90 -50,467,785.48
Ebony HongKong Holding Limited 实施控制 100.00 226,832.40 730,000.00
晋声（上海）贸易有限公司 实施控制 100.00 10,780,839.90 -58,142.61
英冠达科技股份有限公司 实施控制 51.00 24,850,749.60 -8,585,725.41
柏怡控股和 Ebony HongKong Holding Limited 为本年度非同一控制下企业合并取得
的子公司，其本年净利润为该公司自购买日至 2011 年 12 月 31 日止期间的净利润。
2. 本年度无不再纳入合并范围的子公司。
（三） 本年发生的企业合并
1． 通过同一控制下企业合并取得的子公司的情况
37
中国长城计算机深圳股份有限公司财务报表附注
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
持股比例
序号 子公司名称 注册地 注册资本 投资金额 经营范围
（%）
研发、生产，
销售电源逆变
广东
1 中电长城能源 152,522,900.00 150,290,281.63 100.00 器，变流器，
深圳
太阳能电池组
件等
（1） 中电长城能源，原名长城易拓信息产品（深圳）有限公司，系经深圳市人民政
府《中华人民共和国外商投资企业批准证书》商外资深外资证字〔2005〕0001 号批准成
立，由 ExcelStor Great Wall Technology Limited 独家出资，于 2005 年 7 月 27 日成立，
现主营研发、生产，销售电源逆变器，变流器，太阳能电池组件。2010 年 12 月 8 日 ExcelStor
Great Wall Technology Limited 与本公司签订股权转让协议，转让其持有的中电长城能
源 100%股权，2011 年 6 月 30 日定为交割日，自 2011 年 7 月 1 日起中电长城能源纳入本
集团合并范围。
（2） 由于 ExcelStor Great Wall Technology Limited 与本公司的最终控制人均为
中国电子信息产业集团，且该控制并非暂时性的，因此本事项属于同一控制下企业合并。
（3） 根据《企业会计准则第 20 号—企业合并》的规定，本公司于 2011 年 6 月 30
日取得对中电长城能源的控制权，故以 2011 年 6 月 30 日作为合并日。相关会计处理方法
根据《企业会计准则第 20 号—企业合并》关于“同一控制下企业合并”的原则处理。
（4） 被合并方的基本财务情况（单位：人民币万元）
2010 年 12 月 31 日（上一会计期
2011 年 6 月 30 日（合并日）
间）
项目 2011 年 1 月 1 日-6 月 30 日（合
2010 年 1 月 1 日-12 月 31 日（上
并日）
一会计期间）
资产总额 57,038.06 45,571.10
负债总额 39,347.51 29,626.59
所有者权益 17,690.55 15,944.51
营业收入 49,530.04 56,579.92
净利润 1,746.04 1,923.54
经营活动现金流量净额 869.96 725.93
净现金流量 353.81 460.00
38
中国长城计算机深圳股份有限公司财务报表附注
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2． 通过非同一控制下企业合并取得的子公司的情况
持股比例
公司名称 注册地 注册资本 投资金额 经营范围
（%）
发展、生产
英属维京
柏怡控股 57.9 万美元 76,707,877.37 元 51.00 和销售电子
群岛
产品的电源
Ebony Hong Kong
香港 1 港元 1,650,000 美元 100.00 投资控股
Holding Limited
（1） 柏怡控股
1）柏怡控股系在英属维京群岛注册成立的有限责任公司，注册资本 579,000 美元，
主营电子产品的电源生产与销售，原第一大股东 Davex Holdings Berhad，原最终控股公
司为 MWE Holdings Bhd（吉隆坡上市公司）。柏怡控股下属 6 家二级子公司、7 家三级子
公司，机构遍布香港、澳门、台湾、日本及国内，主要从事开发、制造及销售开关电源及
各式充电器和电源适配器等产品，生产业务集中在国内深圳及江西两家三级子公司，采购
及销售业务大部分集中在香港，产品均为出口销售，控股公司在香港。
2）购买日为 2011 年 3 月 31 日，系本公司取得柏怡控股的控制权日期。
3）被购买方可辨认资产负债情况
单位：人民币元
2011 年 3 月 31 日（购买日）
项目
账面价值 公允价值
资产总额 499,850,325.40 503,548,459.98
负债总额 387,191,885.69 387,191,885.69
净资产 112,658,439.71 116,356,574.29
4）合并成本 76,707,877.37 元以实际支付的款项扣减享有的被购买方股利后确认；
被购买方购买日可辨认净资产公允值以上海东洲资产评估有限公司出具的沪东洲资评报
字第 DZ110361156 号报告评估确认的归属于母公司的净资产 132,593,795.75 港币（折合
人民币 110,669,587.14 元）；合并成本大于被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额
（剔除递延所得税项影响）确认商誉 22,339,867.13 元。
5）被购买方购买日后的经营情况
单位：人民币元
39
中国长城计算机深圳股份有限公司财务报表附注
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 2011 年 3 月 31 日（购买日）-2011 年 12 月 31 日
营业收入 719,361,847.76
净利润 33,565,331.21
经营活动现金流量净额 53,056,447.02
净现金流量 7,855,874.58
（2） Ebony Hong Kong Holding Limited
1）子公司冠捷科技与飞利浦签订了一份股权收购协议，冠捷科技以 1,240,000 欧元
(折合人民币 10,677,000 元)收购飞利浦持有的子公司 Ebony Hong Kong Holding Limited
及其子公司晋声(上海)贸易有限公司。这两间公司拥有飞利浦在中华人民共和国境内销售
彩电所必需的备件、店内样品、设备、员工及合同等资源。本次交易的购买日为 2011 年
1 月 1 日，系本集团取得 Ebony Hong Kong Holding Limited 及其子公司控股权的日期。
2）被购买方可辨认资产负债情况
单位：人民币元
2011 年 1 月 1 日（购买日）
项目
账面价值 公允价值
存货 10,673,000.00 14,670,000.00
无形资产 252,477,000.00
减：应付款项 252,477,000.00
取得的净资产 10,673,000.00 14,670,000.00
3) 合并成本 10,677,000 元以实际支付的款项确认，被购买方可辨认净资产为经评
估后的归属于母公司的净资产 14,670,000 元，合并成本小于被购买方购买日的可辨认净
资产的公允值确认为负商誉，金额为 3,993,000 元。
4）被购买方购买日后的经营情况
单位：人民币元
项目 2011 年 1 月 1 日（购买日）-2011 年 12 月 31 日
营业收入
净利润 730,000.00
经营活动现金流量净额
净现金流量
（四） 外币报表折算
40
中国长城计算机深圳股份有限公司财务报表附注
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本集团 2011 年度有四家境外经营子公司，按照《企业会计准则第 19 号-外币折算》
规定对境外经营子公司外币报表进行了折算，折算汇率选择如下：
除“未分配利润”外所
境外经营子公司 资产、负债项目 收入、费用项目 现金流量表项目
有者权益项目
长城香港
0.8107 发生时的即期汇率 0.82897 0.82897
柏怡控股
冠捷科技
6.3009 发生时的即期汇率 6.46029 6.46029
Perfect Galaxy
八、 合并财务报表主要项目注释
下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“年初”系指 2011 年 1 月 1 日，“年
末”系指 2011 年 12 月 31 日，“本年”系指 2011 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，“上年” 系
指 2010 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，货币单位为人民币元。
1. 货币资金
年末金额 年初金额
项目
原币 折算汇率 折合人民币 原币 折算汇率 折合人民币
库存现金 2,769,186.41 35,488,648.98
人民币 1,533,724.43 1.0000 1,533,724.43 1,518,772.02 1.0000 1,518,772.02
美元 55,204.32 6.3009 347,836.90 16,700.63 6.6227 110,603.24
港币 592,581.84 0.8107 480,406.10 243,893.90 0.8509 207,536.64
日元 446,346.12 0.0811 36,198.67 508,533.72 0.0813 41,323.45
欧元 10,991.62 8.1625 89,719.08 11,407.09 8.8065 100,456.55
英镑 501.92 9.7116 4,874.45 501.92 10.2182 5,128.72
巴西雷亚尔 81,739.54 3.3818 276,426.78 8,776,411.45 3.8176 33,504,828.36
银行存款 2,348,097,302.17 1,597,154,152.72
人民币 1,461,632,830.26 1.0000 1,461,632,830.26 589,504,292.69 1.0000 589,504,292.69
美元 103,797,401.03 6.3009 654,017,044.15 122,346,872.21 6.6227 810,266,630.60
港币 84,384,179.88 0.8107 68,410,254.63 136,373,892.61 0.8509 116,044,636.44
日元 24,628,672.01 0.0811 1,997,385.30 14,928,646.44 0.0813 1,213,101.81
欧元 7,169,654.12 8.1625 58,522,301.73 5,244,718.46 8.8065 46,187,613.13
英镑 1,610,973.96 9.7116 15,645,134.70 229,370.68 10.2182 2,343,755.50
波兰兹罗提 979,182.27 1.8275 1,789,455.60 3,180,962.46 2.2224 7,069,307.35
台湾元 133,712,368.27 0.2080 27,812,172.60 89,429,130.02 0.2176 19,458,884.40
新加坡元 1,294.38 4.8679 6,300.90 761,779.96 5.0558 3,851,407.12
41
中国长城计算机深圳股份有限公司财务报表附注
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年末金额 年初金额
项目
原币 折算汇率 折合人民币 原币 折算汇率 折合人民币
捷克克朗 3,886,017.62 0.3178 1,234,976.40 3,438,726.12 0.3532 1,214,523.68
巴西雷亚尔 16,863,636.50 3.3818 57,029,445.90
其他货币资金 146,674,954.30 135,878,666.09
人民币 101,075,665.72 1.0000 101,075,665.72 37,294,494.63 1.0000 37,294,494.63
美元 4,950,000.00 6.3009 31,189,455.00 12,569,978.29 6.6227 83,247,195.22
港币 217,220.28 0.8107 176,100.48 37,507.83 0.8509 31,916.54
欧元 1,743,795.79 8.1625 14,233,733.10 1,737,927.63 8.8065 15,305,059.70
合计 — — 2,497,541,442.88 — — 1,768,521,467.79
年末货币资金较年初增加 72,902 万元，增幅 41.22%，主要原因系冠捷科技本年发行
5 亿人民币债券以及处置苏州冠捷科技工厂收回资金 1 亿元人民币。
（1）受限的货币资金列示：
账户性质 币种 原币金额 折合人民币
中国银行海外代付保证金 人民币 12,810,609.86 12,810,609.86
保函保证金存款 欧元 1,743,795.79 14,233,733.10
信用证保证金存款 美元 4,950,000.00 31,189,455.00
合计 — 58,233,797.96
2. 交易性金融资产
（1） 交易性金融资产的种类
项目 年末公允价值 年初公允价值
交易性权益工具投资 36,891,769.50 16,960,734.70
衍生金融资产 225,824,256.00 431,164,260.80
合计 262,716,025.50 448,124,995.50
年末交易性金融资产较年初减少 18,540.90 万元，下降 41.37%，主要系冠捷科技持
有的未平仓衍生金融工具合约名义金额减少以及年末外币汇率变动所致。
3. 应收票据
（1） 应收票据种类
42
中国长城计算机深圳股份有限公司财务报表附注
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
票据种类 年末金额 年初金额
银行承兑汇票 2,145,925,942.20 1,653,269,226.53
合计 2,145,925,942.20 1,653,269,226.53
年末应收票据较年初增加 49,265.67 万元，增幅 29.80%，主要系由于客户更多地选择
用承兑汇票方式还款所致。
（2） 年末无用于质押的应收票据。
（3） 年末无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。
（4） 年末已经背书给他方但尚未到期的票据（金额最大的前五项）
票据种类 出票单位 出票日期 到期日 金额
合计 42,957,545.73
其中：
银行承兑汇票 杭州联进达电子有限公司 2011.07.12 2012.01.12 10,000,000.00
银行承兑汇票 中邮世纪（北京）通信技术有限公司 2011.10.21 2012.01.21 4,912,600.00
银行承兑汇票 广州美讯电子科技有限公司 2011.11.23 2012.05.23 4,570,000.00
银行承兑汇票 武汉金华兴电脑系统集成有限公司 2011.11.29 2012.02.29 3,000,000.00
银行承兑汇票 浪潮集团有限公司 2011.11.30 2012.01.20 2,576,005.00
4. 应收账款
（1） 应收账款分类
年末金额 年初金额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例
金额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额
（%） （%）
单项金额重大并单项
计提坏账准备的应收 12,531,251,712.02 89.75 137,645,695.90 1.10 9,161,865,419.71 66.64 64,663,051.85 0.71
账款
按组合计提坏账准备
— — — — — — — —
的应收账款
账龄组合 226,414,699.52 1.62 41,953,951.36 18.53 186,305,736.28 1.36 51,833,979.99 27.82
组合小计 226,414,699.52 1.62 41,953,951.36 18.53 186,305,736.28 1.36 51,833,979.99 27.82
单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备的 1,205,083,719.59 8.63 43,256,657.89 3.59 4,398,433,466.55 32.00 31,348,928.81 0.71
应收账款
合计 13,962,750,131.13 — 222,856,305.15 — 13,746,604,622.54 — 147,845,960.65 —
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中国长城计算机深圳股份有限公司财务报表附注
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本期增加的坏账准备 7500 万元主要系冠捷科技对乐捷显示科技（厦门）有限公司全
额计提坏账准备所致。
1） 年末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
计提比
单位名称 账面余额 坏账准备 计提原因
例(%)
乐捷显示科技（厦门）有限公司 83,423,916.00 83,423,916.00 100.00 已停产
MARTEK POWER 18,006,802.52 90,034.01 0.50 账龄较短
南京夏普電子有限公司 13,178,961.85 65,894.81 0.50 账龄较短
长信数码信息文化发展有限公司 11,861,278.00 11,861,278.00 100.00 回收可能性较小
贵州省计算机教育工程领导小组办公室 11,035,987.98 11,035,987.98 100.00 回收可能性较小
北京工商管理专修学院 9,417,754.61 8,495,913.13 90.21 回收可能性较小
Delta Networks Int'l Ltd-Macao
7,840,190.94 39,200.96 0.50 账龄较短
Commercial Offshore
河北安平中学 3,988,040.59 3,682,790.59 92.35 回收可能性较小
保定市职业技术教育中心 3,920,358.88 3,720,358.88 94.90 回收可能性较小
石家庄计算机职业学院 3,567,049.67 3,567,049.67 100.00 回收可能性较小
焦作市宏瑞教育投资有限公司 3,367,219.00 3,367,219.00 100.00 回收可能性较小
吉林省圣和网络科技有限公司 3,189,885.00 3,102,743.61 97.27 回收可能性较小
友勁科技股份有限公司 CAMEO
2,836,551.82 14,182.76 0.50 账龄较短
COMMUNICATIONS,INC
MARTEK POWER LIMITED 2,458,319.34 12,291.60 0.50 账龄较短
NETGEAR INTERNATIONAL, LTD. 2,431,647.56 12,158.24 0.50 账龄较短
保定市第二职业中学 2,091,972.96 2,004,172.96 95.80 回收可能性较小
河北省玉田县银河中学 2,034,456.75 1,248,429.95 61.36 回收可能性较小
蠡县大百尺中学 2,010,073.75 1,902,073.75 94.63 回收可能性较小
合计 186,660,467.22 137,645,695.90
2） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
年末金额 年初金额
项目 比例 比例
金额 坏账准备 金额 坏账准备
（%） （%）
1 年以内 185,688,850.33 0.66 1,228,102.17 134,471,756.29
1-2 年
2-3 年
44
中国长城计算机深圳股份有限公司财务报表附注
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年末金额 年初金额
项目 比例 比例
金额 坏账准备 金额 坏账准备
（%） （%）
3-4 年
4-5 年
5 年以上 40,725,849.19 100.00 40,725,849.19 51,833,979.99 100.00 51,833,979.99
合计 226,414,699.52 — 41,953,951.36 186,305,736.28 — 51,833,979.99
3） 年末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款
计提比
单位名称 账面余额 坏账准备 计提原因
例(%)
合计 1,205,083,719.59 43,256,657.89 3.59
其中：
蠡县文化教育局 1,808,569.71 1,808,569.71 100.00 回收可能性较小
四平市铁东区教育办公室 1,810,371.68 1,710,371.68 94.48 回收可能性较小
兰州长城信息技术有限公司 1,741,481.50 1,741,481.50 100.00 回收可能性较小
GRUPO MICROSTAR S.A DE C.V. 1,701,243.00 1,701,243.00 100.00 回收可能性较小
河北省魏县第一中学 1,670,000.00 1,670,000.00 100.00 回收可能性较小
Westinghouse Digital Electronics 1,669,738.50 1,669,738.50 100.00 回收可能性较小
FLAMINGO International S.A. 1,650,835.80 1,650,835.80 100.00 回收可能性较小
TODAYTECH Distribution Pty Ltd 1,468,109.70 1,468,109.70 100.00 回收可能性较小
河北省唐县第二中学 1,410,000.00 1,410,000.00 100.00 回收可能性较小
WorldTech Co., LTD 1,171,967.40 1,171,967.40 100.00 回收可能性较小
河北容城中学 1,153,494.52 1,153,494.52 100.00 回收可能性较小
长春市朝阳技工学校 1,149,335.06 1,103,335.06 96.00 回收可能性较小
鸡西工商联一鸣电脑职业技能培训学校 1,087,356.52 1,087,356.52 100.00 回收可能性较小
齐齐哈尔市富拉尔基区项目 1,066,136.45 1,066,136.45 100.00 回收可能性较小
AOC GmbH distributors 1,064,852.10 1,064,852.10 100.00 回收可能性较小
SOYO,INC. 1,054,208.51 1,050,917.44 99.69 回收可能性较小
（2） 本年度坏账准备转回（或收回）情况
转回或收回前累 本年转回
应收账款账面 本年转回（或收 确定原坏账
单位名称 计已计提坏账准 或收回）原
余额 回）金额 准备的依据
备金额 因
贵州省计算机教
回收可能性
育工程领导小组 11,035,987.98 12,035,987.98 1,000,000.00 收回款项
较小
办公室
北京工商管理专 回收可能性
9,417,754.61 13,495,913.13 5,000,000.00 收回款项
修学院 较小
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
转回或收回前累 本年转回
应收账款账面 本年转回（或收 确定原坏账
单位名称 计已计提坏账准 或收回）原
余额 回）金额 准备的依据
备金额 因
回收可能性
吉林图们市项目 2,176,126.51 2,176,126.51 收回款项
较小
青岛海信数码产 回收可能性
50,000.00 50,000.00 收回款项
品有限公司 较小
合计 20,453,742.59 27,758,027.62 8,226,126.51
（3） 本年度实际核销的应收账款
是否因关
债务单位 款项性质 核销金额 核销原因 联交易而
产生
LOCAL X DISTRIBUIDORA LTDA 交易款 3,396,185.10 回收可能性小 否
TJ Hughes LTD. 交易款 2,224,217.70 回收可能性小 否
VCM MORGENTHALER GMBH 交易款 1,373,596.20 回收可能性小 否
VISUAL OFFICE 交易款 907,329.60 回收可能性小 否
PROMARKET Dis Tic. Ltd. Sti. 交易款 680,497.20 回收可能性小 否
INGEDUS COM 交易款 630,090.00 回收可能性小 否
LOJAS AMERICANAS S/A 交易款 201,628.80 回收可能性小 否
MEGATEK ELEKTRONIK A.S. 交易款 157,522.50 回收可能性小 否
MPC Computers, LLC 交易款 422,160.30 债务人破产 否
易县教育局 买方信贷 322,027.44 无法收回 否
DIGIWONDER SARL 交易款 239,434.20 债务人破产 否
其他 买方信贷 196,098.14 无法收回 否
合计 - 10,750,787.18
（4） 年末应收账款中不含持本公司（或本集团）5%（含 5%）以上表决权股份的股东
单位欠款。
（5） 应收账款金额前五名单位情况
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 账龄
的比例(%)
客户 B 第三方 1,992,218,562.00 1 年以内 14.27
客户 A 第三方 1,765,694,906.10 1 年以内 12.65
客户 F 第三方 813,786,438.60 1 年以内 5.83
客户 E 第三方 794,745,118.80 1 年以内 5.69
客户 G 第三方 551,435,865.30 1 年以内 3.95
合计 5,917,880,890.80 42.39
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（6） 年末余额中应收关联方款项合计 806,539,088.54 元，占应收账款总额的 5.78%，
详见附注九、（三）1。
（7） 应收账款中外币余额
年末金额 年初金额
外币
名称 折算 折算
原币 折合人民币 原币 折合人民币
汇率 汇率
美元 1,698,149,444.26 6.3009 10,699,869,833.36 1,545,558,443.74 6.6227 10,235,769,905.37
欧元 47,896,875.12 8.1625 390,958,243.20 115,907,109.04 8.8065 1,020,735,955.72
港币 219,647,040.44 0.8107 178,067,855.68
合计 11,268,895,932.24 11,256,505,861.09
（8） 终止确认的应收账款
单位名称 终止确认金额 与终止确认相关的利得和损失
永丰商业银行股份有限公司 179,582,000.00
香港汇丰银行股份有限公司 25,882,908.40
合计 205,464,908.40
本年度终止确认的应收账款为冠捷科技及柏怡控股因金融资产转移而终止确认的应
收账款。
5. 预付款项
（1） 预付款项账龄
年末金额 年初金额
项目
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 38,249,321.81 93.03 134,634,839.35 99.82
1－2 年 2,779,152.98 6.76 166,490.85 0.12
2－3 年 3,851.64 0.01
3 年以上 84,127.80 0.20 86,346.13 0.06
合计 41,116,454.23 100.00 134,887,676.33 100.00
预付账款年末较年初减少 9,377.10 万元，下降达 69.52%，主要原因系冠捷科技部分
供应商结算方式改变所致。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2） 预付款项主要单位
单位名称 与本公司关系 金额 账龄 未结算原因
拓达电子 第三方 9,561,597.44 一年以内 暂未结算
CHUNGHWA PICTURE TUBES, LTD. 第三方 7,226,352.85 一年以内 暂未结算
深圳卓翼科技 第三方 4,583,849.40 一年以内 暂未结算
利盟打印机（深圳）有限公司 第三方 3,366,534.43 一年以内 暂未结算
北京易达新时代 第三方 2,559,000.00 一年以内 暂未结算
合计 27,297,334.12
（3） 年末预付款项中不含持本公司（或本集团）5%（含 5%）以上表决权股份的股东
单位欠款。
（4） 预付款项中外币余额
年末金额 年初金额
外币名
称 折算 折算
原币 折合人民币 原币 折合人民币
汇率 汇率
美元 2,625,428.00 6.3009 16,542,559.29 2,876,684.56 6.6227 19,051,418.82
港元 768,943.09 0.8509 654,316.74
合计 16,542,559.29 19,705,735.56
6. 其他应收款
（1） 其他应收款分类
年末金额 年初金额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
金额 比例（%） 金额 比例 金额 比例 金额 比例（%）
（%） （%）
单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收 1,201,117,113.19 98.31 3,231,461.99 0.27 496,274,168.94 49.15 3,231,461.99 0.65
款
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他 20,629,801.03 1.69 735,475.37 3.57 513,386,853.18 50.85 805,645.37 0.16
应收款
合计 1,221,746,914.22 — 3,966,937.36 — 1,009,661,022.12 — 4,037,107.36 —
其他应收款年末较年初增加 21,208.59 万元，增幅 21.01%，主要系冠捷科技处置苏
州土地尚未收到的款项。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
1） 年末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
计提比
单位名称 账面余额 坏账金额 计提原因
例（%）
深圳市桑夏高科技股份有限公司 2,035,219.99 2,035,219.99 100.00 回收可能性较小
山西三益网立信信息有限责任公司 1,196,242.00 1,196,242.00 100.00 回收可能性较小
合计 3,231,461.99 3,231,461.99 — —
2） 年末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
计提比例
单位名称 账面余额 坏账准备 计提原因
(%)
深圳市华鹏飞运输有限公司 249,737.00 249,737.00 100.00 回收可能性较小
个人备用金 2,069,788.79 231,055.41 11.16 回收可能性较小
其他 379,007.37 254,682.96 67.20 回收可能性较小
合计 2,698,533.16 735,475.37 27.25
（2） 本年度坏账准备转回（或收回）情况
其他应收款 转回或收回前累计已 本年转回（或 确定原坏账 本年转回或
单位名称
账面余额 计提坏账准备金额 收回）金额 准备的依据 收回）原因
TCL 王牌电器(惠
70,170.00 70,170.00 账龄较长 收回款项
州)有限公司
合计 70,170.00 70,170.00
（3） 持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的欠款
年末金额 年初金额
单位名称
欠款金额 计提坏账金额 欠款金额 计提坏账金额
长城科技 217,559.93
合计 217,559.93
（4） 其他应收款金额前五名单位情况
占其他
与本公 应收款
单位名称 金额 账龄 性质或内容
司关系 总额的
比例（%）
公司 H 第三方 408,058,285.71 一年以内 33.40 土地处置款
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
占其他
与本公 应收款
单位名称 金额 账龄 性质或内容
司关系 总额的
比例（%）
公司 I 第三方 384,172,173.90 一年以内 31.44 代垫费用
公司 J 第三方 17,957,565.00 一年以内 1.47 保理应收款
公司 K 第三方 16,861,208.40 一年以内 1.38 往来款
公司 L 第三方 8,119,717.29 一年以内 0.66 往来款
合计 835,168,950.30 68.35
（5） 年末余额中其他应收关联方款项合计 5,363,797.60 元，占其他应收款总额的
0.44%，详见附注九、（三）2。
（6） 其他应收款中外币余额
年末金额 年初金额
外币名称 折算汇 折算
原币 折合人民币 原币 折合人民币
率 汇率
美元 87,891,939.60 6.3009 553,798,322.20 116,955,287.49 6.6227 774,559,782.49
欧元 1,805,550.40 8.1625 14,737,805.10 4,355,463.69 8.8065 38,356,390.98
港币 3,895,228.44 0.8107 3,157,861.70 5,862,404.77 0.8509 4,988,496.09
合计 571,693,989.00 817,904,669.56
7. 存货
（1） 存货分类
年末金额 年初金额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 2,606,848,859.71 87,703,187.38 2,519,145,672.33 4,700,420,193.01 228,168,427.66 4,472,251,765.35
在产品 327,452,370.00 625,327.93 326,827,042.07 13,397,795.11 13,397,795.11
库存商品 4,103,448,706.17 88,522,259.76 4,014,926,446.41 4,711,424,046.63 84,029,193.83 4,627,394,852.80
包装物 14,788,212.30 14,788,212.30 16,503,768.40 16,503,768.40
合计 7,052,538,148.18 176,850,775.07 6,875,687,373.11 9,441,745,803.15 312,197,621.49 9,129,548,181.66
本年存货原值减少 238,920.77 万元，降幅 25.30%，主要系冠捷科技预测由于欧债危
机，2012 年第一季度销量较 2011 年第四季度将减少而减少存货保有量所致。
（2） 存货跌价准备
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本年减少
项目 年初金额 本年增加 年末金额
转回 其他转出
原材料 228,168,427.66 87,446,786.35 1,730,945.25 226,181,081.38 87,703,187.38
在产品 631,194.63 5,866.70 625,327.93
库存商品 84,029,193.83 85,274,505.96 321,327.93 80,460,112.10 88,522,259.76
合计 312,197,621.49 173,352,486.94 2,052,273.18 306,647,060.18 176,850,775.07
（3） 存货跌价准备计提
本年转回金额占该项存
项目 计提依据 本年转回原因
货期末余额的比例
原材料 按呆滞及库龄计提 价值回升 0.07%
库存商品 按呆滞及库龄计提 价值回升 0.01%
合计 0.08%
8. 其他流动资产
项目 年末金额 年初金额 性质
当期所得税 19,709,215.20 35,967,883.70 预缴
合计 19,709,215.20 35,967,883.70
其他流动资产年末较年初减少 1,625.87 万元，降幅 45.20%，主要系由于冠捷科技部
分子公司预缴企业所得税减少所致。
9. 可供出售金融资产
（1） 可供出售金融资产分类
项目 年末金额 年初金额
可供出售权益工具 82,781,081.22 52,404,556.58
减：减值准备 52,858,250.10 38,132,638.08
公允价值 29,922,831.12 14,271,918.50
本年可供出售金融资产公允价值增加 1,565.09 万元，增幅 109.66%，主要系柏怡控
股的长期债权投资。
（2） 可供出售金融资产中的长期债权投资
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
累计应收
债券 债券 初始投 年初 本期 年末
面值 到期日 /已收利
项目 种类 资成本 金额 利息 金额
息
Bank of
银行
America BOND 1,100,000.00 1,184,040.00 2014.2.18 349,129.62 8,734,588.89
债券
(EUR)
HSBC BOND 银行
1,000,000.00 1,115,900.00 2012.12.20 368,859.31 557,346.37 8,326,109.36
(EUR) 债券
银行
HSBC HLDGS 1,000,000.00 1,133,430.00 2019.1.10 411,749.92 464,704.25 8,237,272.27
债券
合计 — — 25,297,970.52
10. 长期应收款
项目 年末金额 年初金额
福建捷联电子有限公司工会委员会 18,002,056.60
其他 42,470,317.89
合计 60,472,374.49
福建捷联电子有限公司工会委员会长期应收款项为冠捷科技向福建捷联电子有限公
司工会委员会提供的款项；其他长期应收款主要为 2 年期的往来款项。
11. 长期股权投资
（1） 长期股权投资分类
项目 年末金额 年初金额
按成本法核算的长期股权投资 22,229,311.62 71,706,598.42
按权益法核算的长期股权投资 286,828,742.47 289,649,349.94
长期股权投资合计 309,058,054.09 361,355,948.36
减：长期股权投资减值准备 11,409,018.20 80,000.00
长期股权投资价值 297,649,035.89 361,275,948.36
本集团不存在长期股权投资变现的重大限制。
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2） 按成本法、权益法核算的长期股权投资
表决
持股
被投资单位名称 权比 投资成本 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 本年现金红利
比例%
例
成本法核算：
深圳海量存储设备有限公司*1 10.00 10.00 49,477,286.80 49,477,286.80 49,477,286.80
北京中房信网络技术有限公司 16.00 16.00 80,000.00 80,000.00 80,000.00
北京艾科泰国际电子有限公司 10.40 10.40 17,149,311.62 17,149,311.62 17,149,311.62
闪联信息技术工程中心有限公司 9.62 9.62 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00
小计 71,706,598.42 71,706,598.42 49,477,286.80 22,229,311.62
权益法核算：
长信数码信息文化发展有限公司 24.00 24.00 12,000,000.00 2,054,795.01 522,074.78 1,532,720.23
Envision Peripherals, Inc. 24.00 24.00 7,750,795.52 8,927,399.60 2,143,281.70 11,070,681.30
亿冠晶（福建）光电有限公司*2 25.00 25.00 39,380,625.00 41,062,965.30 41,062,965.30
福建华冠光电有限公司 20.00 20.00 75,738,394.40 62,842,800.30 12,528,565.50 17,951,264.10 57,420,101.70 17,951,264.10
捷星显示科技（福建）有限公司 49.00 49.00 56,568,197.00 61,273,220.40 27,462,354.30 88,735,574.70
乐捷显示科技（厦门）有限公司 49.00 49.00 39,930,492.00 67,465,444.90 56,136,426.70 11,329,018.20
三捷科技（厦门）有限公司*3 45.45 42.86 33,113,500.00 28,702,781.80 6,090,788.00 34,793,569.80
BriVictory Display Technology (LaBuan)
49.00 50.00 51,921,968.00 44,279,372.20 17,550,954.40 26,728,417.80
Corp.
桂林长海科技有限责任公司 39.00 39.00 15,600,000.00 14,103,535.73 52,157.71 14,155,693.44
小计 332,003,971.92 289,649,349.94 89,340,112.51 92,160,719.98 286,828,742.47 17,951,264.10
合计 403,710,570.34 361,355,948.36 89,340,112.51 141,638,006.78 309,058,054.09 17,951,264.10
53
中国长城计算机深圳股份有限公司财务报表附注
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
注 1：2011 年 5 月，本公司在上海联合产权交易所公开挂牌转让所持有海量存储公司 10%股权，经挂牌确定以等值 6,000.16 万元人民币的美
元将股权转让给 Hitachi Global Storage Technologies Netherlanda B.V.（以下简称日立环球）。截止 2011 年 12 月 31 日日立环球已向上海联
合产权交易所指定账户支付了股权转让价款的等值外币 9,456,822.90 美元（折合人民币 60,001,662 元），本公司报告期确认投资收益 10,166,875.20
元。
注 2：2011 年 1 月 5 日，冠捷科技与 Everlight (BVI) Co., LTD. (以下简称 Everlight)及 Epistar JV Holding (BVI) Co., LTD 共同出资
25,000,000 美元成立亿冠晶（福建）光电有限公司，其中冠捷科技出资 6,250,000 美元，持股比例为 25%。
注 3：2011 年 2 月 15 日，由于三捷科技(厦门)另一股东山聚企业股份有限公司对其进行了增资，从而导致本集团持有三捷科技(厦门)的股权
从 50%稀释至 45.45%，股权稀释后，本集团与其他股东对三捷科技(厦门)继续实施共同控制，对其作为合营企业核算。由于占董事会 3/7 席位，故
表决权比例为 42.86%。
（3） 对合营企业、联营企业投资
持股 表决
被投资单位名称 比 权比 年末资产总额 年末负债总额 年末净资产总额 本年营业收入总额 本年净利润
例% 例%
合营企业：
三捷科技（厦门）有限公司 45.45 42.86 271,181,284.65 194,530,773.14 76,650,511.51 258,155,772.52 13,076,919.02
BriVictory Display Technology (LaBuan) Corp. 49.00 50.00 84,316,312.47 29,768,539.04 54,547,773.43 359,732,656.46 -24,100,822.48
联营企业：
Envision Peripherals, Inc. 24.00 24.00 558,364,776.00 512,236,895.25 46,127,880.75 1,407,266,483.47 11,009,432.41
亿冠晶（福建）光电有限公司 25.00 25.00 214,608,654.00 50,356,792.80 164,251,861.20 166,184,499.96 1,033,646.40
福建华冠光电有限公司. 20.00 20.00 479,719,021.50 192,618,513.00 287,100,508.50 283,574,429.55 65,636,546.40
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中国长城计算机深圳股份有限公司财务报表附注
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
持股 表决
被投资单位名称 比 权比 年末资产总额 年末负债总额 年末净资产总额 本年营业收入总额 本年净利润
例% 例%
乐捷显示科技（厦门）有限公司 49.00 49.00 668,319,765.62 645,199,306.16 23,120,459.46 1,338,163,345.45 -113,951,634.05
捷星显示科技（福建）有限公司 49.00 49.00 1,372,258,896.98 1,191,165,864.25 181,093,032.73 4,130,893,996.49 57,694,330.48
长信数码信息文化发展有限公司 24.00 24.00 28,800,713.34 23,286,194.38 5,514,518.96 1,000,452.96 -2,175,311.57
桂林长海科技有限责任公司 39.00 39.00 64,197,657.17 30,602,763.99 33,594,893.18 107,625,143.82 150,590.07
合计 3,741,767,081.73 2,869,765,642.01 872,001,439.72 8,052,596,780.68 8,373,696.68
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（4） 长期股权投资减值准备
被投资单位名称 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 计提原因
北京中房信网络
技术有限公司 80,000.00 80,000.00
乐捷显示科技（厦 企业严重亏
门）有限公司 11,329,018.20 11,329,018.20 损已停业
合计 80,000.00 11,329,018.20 11,409,018.20
本年度由于乐捷显示科技（厦门）有限公司亏损严重，已于 2011 年 12 月份停止其工
厂的生产经营活动，于 2011 年 12 月 31 日，冠捷科技对持有乐捷显示科技（厦门）的长
期股权投资计提减值准备 1,132.90 万元。
12. 投资性房地产
（1） 按成本计量的投资性房地产
项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
原价 672,610,186.45 17,065,241.78 689,675,428.23
房屋、建筑物 672,610,186.45 17,065,241.78 689,675,428.23
土地使用权
累计折旧和累计摊销 119,237,616.32 19,977,081.00 139,214,697.32
房屋、建筑物 119,237,616.32 19,977,081.00 139,214,697.32
土地使用权
账面净值 553,372,570.13 550,460,730.91
房屋、建筑物 553,372,570.13 550,460,730.91
土地使用权
减值准备
房屋、建筑物
土地使用权
账面价值 553,372,570.13 550,460,730.91
房屋、建筑物 553,372,570.13 550,460,730.91
土地使用权
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
13. 固定资产
（1） 固定资产明细表
项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
原价 6,910,622,892.41 3,153,186,735.90 3,485,110,436.81 6,578,699,191.50
房屋建筑物 2,349,939,776.13 462,201,426.09 774,644,077.26 2,037,497,124.96
机器设备 3,547,391,189.34 324,671,222.55 2,687,226,697.33 1,184,835,714.56
运输设备 50,685,606.48 17,703,955.03 16,586,394.27 51,803,167.24
电子及办公设备 292,909,914.49 1,251,224,305.86 6,653,267.95 1,537,480,952.40
其他 669,696,405.97 1,097,385,826.37 1,767,082,232.34
本年新增 本年计提
累计折旧 3,348,931,354.92 1,175,481,245.27 838,368,108.37 2,044,372,959.56 3,318,407,749.00
房屋建筑物 435,855,794.82 89,960,623.93 93,526,533.88 130,031,551.65 489,311,400.98
机器设备 2,260,495,452.39 17,585,052.88 147,534,442.39 1,898,128,511.46 527,486,436.20
运输设备 27,743,576.28 5,094,707.43 6,804,575.66 10,205,915.35 29,436,944.02
电子及办公设备 200,084,564.61 536,300,840.87 210,679,987.54 6,006,981.10 941,058,411.92
其他 424,751,966.82 526,540,020.16 379,822,568.90 1,331,114,555.88
账面净值 3,561,691,537.49 3,260,291,442.50
房屋建筑物 1,914,083,981.31 1,548,185,723.98
机器设备 1,286,895,736.95 657,349,278.36
运输设备 22,942,030.20 22,366,223.22
电子及办公设备 92,825,349.88 596,422,540.48
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
其他 244,944,439.15 435,967,676.46
减值准备 23,457,041.81 2,351,545.56 4,700,662.04 21,107,925.33
房屋建筑物 16,880,919.10 943,000.00 843,000.00 16,980,919.10
机器设备 2,700,377.80 1,098,545.56 29,321.51 3,769,601.85
运输设备
电子及办公设备 3,875,744.91 310,000.00 3,828,340.53 357,404.38
其他
账面价值 3,538,234,495.68 3,239,183,517.17
房屋建筑物 1,897,203,062.21 1,531,204,804.88
机器设备 1,284,195,359.15 653,579,676.51
运输设备 22,942,030.20 22,366,223.22
电子及办公设备 88,949,604.97 596,065,136.10
其他 244,944,439.15 435,967,676.46
本年增加的固定资产中，由在建工程转入的金额为 474,643,804.46 元。本年增加的累计折旧中，本年计提 838,368,108.37 元。
注 1：本年度用于抵押的固定资产为长城电脑 1 号楼和 2 号楼，产权证为深房地字 4000201012 号和深房地字 4000201010 号，原值为
198,096,794.48 元，2011 年末账面价值为 124,592,714.32 元。贷款情况详见本附注八、21。
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2） 暂时闲置的固定资产
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
机器设备 4,095,571.27 1,218,081.46 2,877,489.81
合计 4,095,571.27 1,218,081.46 2,877,489.81
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
项目 账面价值
电子及办公设备 9,060,380.83
合计 9,060,380.83
（4） 未办妥产权证书的固定资产
预计办结产权证书
项目 未办妥产权证书原因
时间
冠捷房屋、建筑物等工程 已符合固资确认条件，办证需要时间 2012年
石岩二期1#厂房 竣工结算审计尚未完成 2012年
14. 在建工程
（1） 在建工程明细表
年末金额 年初金额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
石岩厂房二期 66,165,870.24 66,165,870.24
冠捷科技北京厂
厂房建设项目 151,196,396.40 151,196,396.40 86,915,321.40 86,915,321.40
ROZBUDOWA
FABRYKI-ETAP
85,229,661.68 85,229,661.68
III
AIO 機電 21,088,067.57 21,088,067.57
Envision 工程 33,924,045.60 33,924,045.60 20,101,947.54 20,101,947.54
冠捷科技青岛厂
191,555,425.15 191,555,425.15 16,032,033.48 16,032,033.48
厂房建设项目
BLU 工程 13,961,307.11 13,961,307.11
冠捷科技餐厅建
47,641,104.90 47,641,104.90 9,947,466.86 9,947,466.86
设项目
ANTRESOLE –
9,744,243.42 9,744,243.42
STREFA
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年末金额 年初金额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
Brivictory 工程
8,611,960.40 8,611,960.40
其他
77,576,112.27 4,393,491.55 73,182,620.72 56,562,846.64 56,562,846.64
合计： 501,893,084.32 4,393,491.55 497,499,592.77 394,360,726.34 394,360,726.34
本 年 在 建 工 程 所 计 提 的 减 值 准 备 4,393,491.55 元 系 冠 捷 科 技 之 子 公 司 TPV
Technology Polska Sp. z o.o-第三生产线、第七生产线、第八生产线的工程取消，生产
线体材料未使用所致。
（2） 重大在建工程项目变动情况
本年减少 年末金额
项目 年初金额 本年增加
转入固定资产 其他减少
石岩厂房二期 66,165,870.24 99,932,206.42 165,686,311.66 411,765.00
冠捷科技北京厂厂房建设项目 86,915,321.40 70,236,272.88 5,955,197.88 151,196,396.40
ROZBUDOWA FABRYKI-ETAP III 85,229,661.68 12,688,009.56 95,831,941.86 2,085,729.38
AIO 機電 21,088,067.57 5,297,437.80 25,867,001.16 518,504.21
Envision 工程 20,101,947.54 45,228,490.29 28,929,178.62 2,477,213.61 33,924,045.60
冠捷科技青岛厂厂房建设项目 16,032,033.48 180,758,914.20 5,235,522.53 191,555,425.15
BLU 工程 13,961,307.11 258,411.60 13,876,702.92 343,015.79
冠捷科技餐厅建设项目 9,947,466.86 39,142,897.11 1,449,259.07 47,641,104.90
ANTRESOLE – STREFA 9,744,243.42 0.00 9,744,243.42 0.00
Brivictory 工程 8,611,960.40 3,811,571.10 12,184,106.94 239,424.56
合计 337,797,879.70 457,354,210.96 352,119,486.58 18,715,632.03 424,316,972.05
（续表）
工程投
利息资本 其中：本年
入占预 工程 本年利息资 资金来
工程名称 预算数 化累计金 利息资本
算比例 进度 本化率（%） 源
额 化金额
（%）
石岩厂房二期 182,030,000.00 自筹
冠捷科技北京厂厂房建设项目 347,620,653.00 43.49 43.49 自筹
ROZBUDOWA FABRYKI-ETAP III 93,469,503.88 100.00 100.00 自筹
AIO 機電 25,231,449.98 100.00 100.00 自筹
Envision 工程 56,330,298.04 59.62 59.62 自筹
冠捷科技青岛厂厂房建设项目 319,458,402.40 59.96 59.96 自筹
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
工程投
利息资本 其中：本年
入占预 工程 本年利息资 资金来
工程名称 预算数 化累计金 利息资本
算比例 进度 本化率（%） 源
额 化金额
（%）
BLU 工程 13,534,270.19 100.00 100.00 自筹
冠捷科技餐厅建设项目 47,886,840.00 99.49 99.49 自筹
ANTRESOLE – STREFA 9,270,766.21 100.00 100.00 自筹
Brivictory 工程 11,885,576.70 100.00 100.00 自筹
合计 1,106,717,760.40
本年由在建工程完工转入固定资产的金额为 474,643,804.46 元。
15. 无形资产
项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
原价 673,409,083.06 359,162,726.26 87,221,930.95 945,349,878.37
土地使用权 510,526,739.90 66,372,195.84 87,221,930.95 489,677,004.79
专利权 415,856.02 415,856.02
商标使用权 152,163,921.50 288,395,006.50 440,558,928.00
软件 10,157,221.66 3,689,667.90 13,846,889.56
特许权 561,200.00 290,000.00 851,200.00
累计摊销 90,979,812.46 104,032,720.08 195,012,532.54
土地使用权 49,467,441.17 9,742,706.06 59,210,147.23
专利权 79,068.54 79,068.54
商标使用权 34,944,913.03 92,232,452.57 127,177,365.60
软件 6,531,064.94 1,822,752.91 8,353,817.85
特许权 36,393.32 155,740.00 192,133.32
账面净值 582,429,270.60 750,337,345.83
土地使用权 461,059,298.73 430,466,857.56
专利权 336,787.48
商标使用权 117,219,008.47 313,381,562.40
软件 3,626,156.72 5,493,071.71
特许权 524,806.68 659,066.68
减值准备
土地使用权
专利权
商标使用权
软件
特许权
61
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
账面价值 582,429,270.60 750,337,345.83
土地使用权 461,059,298.73 430,466,857.56
专利权 336,787.48
商标使用权 117,219,008.47 313,381,562.40
软件 3,626,156.72 5,493,071.71
特许权 524,806.68 659,066.68
年末无形资产原价较年初增加 27,194.10 万元，增幅 40.38%，主要为冠捷科技与飞
利浦签订商标权使用许可协议所致。本年减少系冠捷科技处置苏州土地，详见本附注八、
51 。
本年增加的累计摊销中，本年摊销 103,926,033.45 元。
16. 商誉
年末减
形成商誉的事项 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
值准备
柏怡控股 22,339,867.13 22,339,867.13
合计 22,339,867.13 22,339,867.13
本年商誉的形成系合并柏怡控股时产生的商誉 22,339,867.13 元，具体明细见附注
七、（三）2。
本集团以预计商誉资产组未来现金净流量的现值与该资产组的账面价值之间的差额，
确认商誉资产组减值损失。经减值测试，商誉未发生减值。
17. 长期待摊费用
项目 年初金额 本年增加 本年摊销 本年其他减少 年末金额
厂房装修费 7,925,402.56 3,782,514.62 1,203,746.97 10,504,170.21
办公室装修费 317,193,778.71 29,374,938.63 7,544,909.19 280,273,930.89
合计 7,925,402.56 320,976,293.33 30,578,685.60 7,544,909.19 290,778,101.10
年末长期待摊费用较年初增加 28,285.27 万元，增长 3568.94%，主要系冠捷科技原
在固定资产核算的办公楼装修费重分类至本科目所致。
18. 递延所得税资产和递延所得税负债
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（1） 互抵后的递延所得税资产或负债及对应的互抵后可抵扣或应纳税暂时性差异
报告年末互抵后的递延所得税 报告年初互抵后的递延所得税
项目
资产或负债 资产或负债
递延所得税资产 188,626,234.23 153,903,082.62
递延所得税负债 161,038,501.45 199,964,232.31
（2） 递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
项目 本年互抵金额
递延所得税资产 14,838,000.00
递延所得税负债 14,838,000.00
（3） 已确认未抵消递延所得税资产和递延所得税负债
项目 年末金额 年初金额
递延所得税资产
坏账准备 35,551,285.12 23,992,911.01
存货跌价准备 35,735,945.95 14,278,316.06
可供出售金融资产减值准备 709,389.15
固定资产减值准备 943,496.32 1,110,418.00
在建工程减值准备 1,030,112.65
长期股权投资减值准备 2,669,292.60 19,200.00
预提费用 6,017,379.52 71,785,674.17
存货未实现损益扣除部分 121,493.79 206,455.99
台北退休金评估 8,789,755.50 1,322,023.38
可抵扣亏损 75,289,000.00
非同一控制下企业合并公允价值调整 36,607,083.63 41,188,084.01
合计 203,464,234.23 153,903,082.62
递延所得税负债
交易性金融工具、衍生金融工具的估值 7,775,000.00
存货未实现损益扣除部分 756,108.00 2,046,414.30
投资性房地产评估增值 12,085,000.00 7,947,240.00
远期合约未实现损益 55,832,000.00 53,094,185.90
非同一控制下企业合并公允价值调整 99,428,393.45 136,876,392.11
合计 175,876,501.45 199,964,232.31
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（4） 未确认递延所得税资产明细
项目 年末金额 年初金额
可抵扣亏损 1,140,392,000.00 766,146,000.00
合计 1,140,392,000.00 766,146,000.00
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
项目 年末金额 年初金额 备注
2012 年 35,000.00
2013 年 3,909,000.00
2014 年 17,221,000.00 32,405,000.00
2015 年 81,079,000.00 2,417,000.00
2016 年 224,785,000.00
2017 年 5,732,000.00
2019 年 34,496,000.00 50,935,000.00
2020 年 46,443,000.00 25,656,000.00
2021 年 88,661,000.00
合计 502,361,000.00 111,413,000.00
于 2011 年 12 月 31 日，本集团尚有未确认递延所得税资产的可抵扣亏损和可抵扣暂
时性差异无到期年限，共计为人民币 638,031,000.00 元(2010 年 12 月 31 日：人民币
654,733,000.00 元) 。
19. 其他非流动资产
项目 年末金额 年初金额
预付土地款 56,708,100.00
预付模具及设备款 15,947,577.90
合计 72,655,677.90
年末其他非流动资产均为冠捷科技购买土地、设备及模具支付的定金。
20. 资产减值准备明细表
本年减少
项目 年初金额 本年增加 汇差影响 年末金额
转回 其他转出
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本年减少
项目 年初金额 本年增加 汇差影响 年末金额
转回 其他转出
坏账准备 151,883,068.01 93,987,258.19 8,296,296.51 10,750,787.18 226,823,242.51
存货跌价准备 312,197,621.49 173,352,486.94 2,052,273.18 306,647,060.18 176,850,775.07
可供出售金融资产减值准备 38,132,638.08 3,100,939.20 11,624,672.82 52,858,250.10
长期股权投资减值准备 80,000.00 11,329,018.20 11,409,018.20
固定资产减值准备 23,457,041.81 2,351,545.56 4,700,662.04 21,107,925.33
在建工程减值准备 4,393,491.55 4,393,491.55
288,514,739.6 10,348,569.6 322,098,509.4 493,442,702.7
合计 525,750,369.39 11,624,672.82
4 9 0 6
21. 短期借款
（1） 短期借款分类
借款类别 年末金额 年初金额
质押借款*1 15,218,223.36 35,971,409.10
抵押借款*2 133,459,903.58 50,000,000.00
信用借款*3 2,774,236,057.08 3,330,138,251.16
合计 2,922,914,184.02 3,416,109,660.26
注 1、本公司质押借款为中国银行海外代付款，本金为 12,342,344.56 元，海外代付
保证金为 12,810,609.86 元，质押借款期限至 2012 年 3 月。柏怡控股质押借款为香港汇
丰银行保付代理业务借款，以应收账款作为质押物，借款总额为 448.79 万美元，折人民
币 28,758,787.20 元，由于质押的应收账款 25,882,908.40 元相关权利与风险均已转移至
银行，故年末质押借款余额为 2,875,878.80 元。
注 2、本公司抵押借款为 2011 年 3 月 28 日与中国进出口银行签订最高额借款合同（合
同号为：2020004222010110424），以科技园厂房作为抵押物（抵押合同为：2020004222011）。
贷款额度为 1 亿，贷款利率为中国人民银行发布的同档次金融机构人民币商业贷款基准利
率下浮 10%，贷款利率每季度确定一次，实际发生借款为 9,636 万元，期限为一年。抵押
物清单详见附注八、13（1）。柏怡控股抵押借款为向香港汇丰银行借入款项，以柏怡控
股持有的可供出售金融资产（银行债券）为抵押，年末借款金额为 3,710 万元，利率为
2.03%，年末可供出售金融资产公允价值为 2,529.80 万元。
注 3、信用借款中柏怡控股向香港汇丰银行借款 450 万港币，折人民币 3,648,150.00
元，借款期限为 2010 年 9 月 20 日至 2015 年 9 月 19 日，利率 3.5%，由于借款合同中注
明银行可随时要求企业归还借款，故作为短期借款列示。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）本集团无已到期未偿还的短期借款。
（3）截止本报告报出日，资产负债表日后已偿还金额为 15,195.88 万元。
22. 交易性金融负债
项目 年末公允价值 年初公允价值
衍生金融负债 156,577,365.00 422,773,299.90
合计 156,577,365.00 422,773,299.90
交易性金融负债年末较年初减少 26,619.59 万元，降幅 62.96%，主要原因系本期冠
捷科技对衍生金融工具（外汇远期合约、利率掉期合约）投资的公允价值变动所致。
23. 应付票据
票据种类 年末金额 年初金额
银行承兑汇票 489,123,712.23 727,478,410.15
商业承兑汇票 3,813,029.06 5,621,802.30
信用证 39,580,916.65 63,983,792.17
合 计 532,517,657.94 797,084,004.62
年末应付票据较年初减少 26,456.63 万元，降幅 33.19%，主要系冠捷科技预测由于欧
债危机，2012 年第一季度销量较 2011 年第四季度将减少而减少存货保有量，导致应付票
据年末余额减少。
下一会计年度将到期的金额为 532,517,657.94 元。
24. 应付账款
（1） 应付账款明细
项目 年末金额 年初金额
合计 13,093,159,785.98 15,125,715,727.46
其中：1 年以上 55,188,073.28 17,617,810.44
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
注：账龄超过 1 年的大额应付账款主要为不良品未付款和未开发票款项，资产负债表
日后已偿还的金额为零。
（2） 年末应付账款中不含应付持本公司（或本集团）5%（含 5%）以上表决权股份的
股东单位款项。
（3）应付账款中外币余额
年末金额 年初金额
外币名
称 折算 折算
原币 折合人民币 原币 折合人民币
汇率 汇率
美元 1,835,416,785.80 6.3009 11,564,777,625.65 2,063,653,116.12 6.6227 13,666,955,492.16
欧元 3,236,725.09 8.1625 26,419,768.57 10,480,079.63 8.8065 92,292,821.23
港币 31,088.69 0.8107 25,203.60 59,425.63 0.8509 50,567.05
合计 11,591,222,597.82 13,759,298,880.44
25. 预收款项
（1） 预收款项
项目 年末金额 年初金额
合计 201,016,599.17 157,140,372.70
其中：1 年以上 3,336,169.27 1,700,789.33
注：账龄超过 1 年的预收账款系客户的货款押金，在销售关系持续期间内不需归还。
（2）年末预收账款中不含预收持本公司（或本集团）5%（含 5%）以上表决权股份的
股东单位款项。
（3）预收款项中外币余额
年末金额 年初金额
外币名
称 折算 折算
原币 折合人民币 原币 折合人民币
汇率 汇率
美元 1,821,371.44 6.6227 12,062,396.62
欧元 7,460.00 8.8065 65,696.49
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
港币 5,724,908.82 0.8509 4,871,496.66
合计 16,999,589.77
26. 应付职工薪酬
项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
工资、奖金、津贴和补贴 564,867,094.46 2,385,113,745.64 2,417,093,579.56 532,887,260.54
职工福利费 42,444,621.24 386,836,195.29 425,235,638.73 4,045,177.80
社会保险费 5,832,474.22 329,684,059.38 317,175,472.80 18,341,060.80
其中：医疗保险费 1,936,897.69 46,291,473.21 44,591,557.90 3,636,813.00
基本养老保险费 1,917,016.34 260,154,141.18 249,352,324.55 12,718,832.97
失业保险费 240,877.17 10,329,064.61 9,752,826.52 817,115.26
工伤保险费 128,052.63 4,716,643.63 4,305,412.96 539,283.30
生育保险费 31,385.79 4,645,425.20 4,047,794.72 629,016.27
补充养老保险 1,578,244.60 3,547,311.55 5,125,556.15
住房公积金 966,384.17 22,422,799.92 21,490,793.50 1,898,390.59
工会经费和职工教育经费 4,793,934.28 8,108,408.64 7,077,913.62 5,824,429.30
非货币性福利 1,632,283.94 1,632,283.94
辞退福利 544,782.78 544,782.78
其他 157,202.20 157,202.20
其中：以现金结算的股份支付
合计 618,904,508.37 3,134,499,477.79 3,189,862,884.35 563,541,101.81
本集团因解除劳动关系应给予的补偿金额为 544,782.78 元。
本集团应付职工薪酬年末金额中有提取未发放的工资、奖金、补贴等 5.33 亿元，预
计 2012 年 6 月前发放完毕，无拖欠性质的款项。
27. 应交税费
项目 年末金额 年初金额
增值税 -1,441,118,168.26 -1,631,763,479.49
营业税 520,448.19 592,343.87
企业所得税 87,341,822.09 85,521,740.98
个人所得税 15,756,411.39 17,797,001.92
城市维护建设税 612,971.39 110,628.75
房产税 1,267,955.24 1,268,691.49
土地使用税 19,355.41 132,560.09
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 年末金额 年初金额
教育费附加 437,479.32 208,751.87
印花税 901,910.95 5,697,532.39
其他税费* 344,958,462.08 549,841.29
合计 -989,301,352.20 -1,519,884,386.84
注：年末应交其他税费主要包括冠捷科技应交产品研发税 23,410.40 万元及关税
4,168 万元。
28. 应付利息
项目 年末金额 年初金额
企业债券利息 5,815,730.70
短期借款应付利息 146,090.20
合计 5,961,820.90
29. 应付股利
单位名称 年末金额 年初金额 超过 1 年未支付原因
Davex Holdings Berhad 13,025,944.14
Techorient Technology
4,469,874.35
Limited
Std Universal Limited 237,375.43
其他个人股东 16,406,151.95
合计 34,139,345.87
应付股利为柏怡控股应支付给原股东的股利，未超过 1 年。
30. 其他应付款
（1） 其他应付款
项目 年末金额 年初金额
合计 4,478,001,479.38 2,497,294,828.59
其中：1 年以上 130,509,785.82 111,211,485.99
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
其他应付款年末较年初增加 198,070.67 万元，增幅 79.31%，主要原因是冠捷科技由
于国内工厂使用信用证保理方式支付采购款项，以及本年合并柏怡控股增加的其他应付款
项。其中账龄超过 1 年的大额应付账款主要是代收款项，资产负债表日后已偿还的金额为
零。
（2） 应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的款项
单位名称 年末金额 年初金额
长城科技 8,500,323.09
CEC 2,212,662.63
合计 2,212,662.63 8,500,323.09
（3） 年末大额其他应付款
项目 金额 账龄 性质或内容
应付信用证保理 2,016,243,893.70 1 年以内 信用证保理
应付商标及专利权使用费 573,419,705.40 1 年以内 商标使用
应付代垫费 412,734,153.60 1 年以内 代垫费
应付设备款 316,985,677.20 1 年以内 设备款
应付工程款 156,791,595.60 1 年以内 工程款
中国长城计算机集团有限公司 42,441,274.13 3 年以上 代收款
石岩二期 1#厂房预提款 38,594,810.04 1 年以内 应付工程款
香港爱卡电器有限公司 21,484,308.95 3 年以上 代收款
招标保证金 1,692,850.00 1 年以内 保证金
合计 3,580,388,268.62
（4） 其他应付款中外币余额
年末金额 年初金额
外币
名称 折算 折算
原币 折合人民币 原币 折合人民币
汇率 汇率
美元 493,050,741.05 6.3009 3,106,663,414.28 237,407,677.06 6.8282 1,621,067,100.51
欧元 2,854,606.82 8.1625 23,300,728.20 9,346,083.89 9.7971 91,564,518.52
港币 65,695,533.40 0.8107 50,827,268.93 85,999,462.76 0.8509 73,179,522.85
合计 3,180,791,411.41 1,785,811,141.88
31. 一年内到期的非流动负债
（1） 一年内到期的长期借款
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 年末金额 年初金额
信用借款 150,000,000.00
合计 150,000,000.00
（2） 一年内到期的长期借款明细资料
年末金额 年初金额
借款 借款 利率
贷款单位 币种 外币 本币 外币 本币
起始日 终止日 （%）
金额 金额 金额 金额
本公司 2010.9.3 2012.9.3 人民币 3.51 100,000,000.00
本公司 2011.1.14 2012.9.3 人民币 3.76 23,000,000.00
本公司 2011.1.21 2012.9.3 人民币 3.76 27,000,000.00
合计 150,000,000.00
（3） 一年内到期的非流动负债不存在逾期情况。
32. 其他流动负债
项目 年末金额 年初金额
Warranty provisions（保用拨备）*1 449,411,692.50 465,655,282.40
一年内结转的递延收益*2 3,083,761.36 172,547.64
其中：世恒 S/A 项目 25,820.19 33,068.52
NC 项目 164,175.88 139,479.12
软硬件低成本 9,923.53
省部产学专项资金 1,543.92
IGRS 数字家庭技术 1,607.23
自主节能技术 67,265.76
自主密码模块 2,662.00
平板电脑专项资产 42,493.71
安全电脑专项资产 8,474.94
波兰政府项目 2,759,794.20
合计 452,495,453.86 465,827,830.04
注 1：保用拨备系产品质量保证预计负债，详见本附注十一、2。
注 2：一年内结转的递延收益详见本附注八、37。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
33. 长期借款
（1） 长期借款分类
借款类别 年末金额 年初金额
信用借款 100,000,000.00
合计 100,000,000.00
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
34. 应付债券
发行日 期 年初应
债券种类 面值总额 发行金额 本年应计利息 本年已付利息 年末应付利息 年末金额
期 限 付利息
2011.3.
公司债券 500,000,000.00 3年 489,639,000.00 - 19,299,246.70 16,441,000.00 2,858,246.70 492,497,246.70
21
合计 500,000,000.00 489,639,000.00 - 19,299,246.70 16,441,000.00 2,858,246.70 492,497,246.70
冠捷科技于 2011 年 3 月 21 日发行了面值为 5 亿元人民币的公司债券，债券期限为 3 年，2014 年 3 月 21 日到期。债券发行总额为 489,639,000.00
元，采用单利按年计息，固定年利率为 4.25%，每半年付息一次。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
35. 长期应付款
（1） 长期应付款明细
利率 应计 借款
借款单位 期限 年初金额 年末金额
（%） 利息 条件
合计 — 187,395,919.20 — 288,133,856.10 —
其中：
退休抚恤金 退休时付 38,652,295.26 37,912,515.30
飞利浦许可证和摊销 4年 73,624,555.90 212,018,984.10
应付特殊花红 2年 75,119,068.04 38,202,356.70
长期应付款年末较年初增加 10,073.79 万元，增幅 53.76%，主要系冠捷科技本年专
利权使用费的大幅上升所致。
36. 专项应付款
项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
安全产品存储研发项目 750,000.00 750,000.00
南山区 863 计划配套 300,000.00 300,000.00
合计 1,050,000.00 1,050,000.00
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
37. 其他非流动负债
项目 年末金额 年初金额
可信计算机系统研发与标准制定项目 3,000,000.00
软硬件的低成本普及型计算机研发与 23,285.98
产业集聚基地规划 470,000.00 470,000.00
省部产学研研发基地合作专项资金 3,202.95
NC 研发及产业化(项目结项转入资产) 201,140.82 338,545.32
世恒 S/A 安全电脑(项目结项转入资产) 25,820.19
基于 IGRS 数字家庭互联互通关键技术 1,351,642.48 1,350,000.00
支持协同互联的数字产品研发与产业 3,000,000.00 3,000,000.00
基于自主节能技术的节能电脑的开发 709,805.32 500,000.00
基于自主密码模块的安全计算产品与系统项目 508,322.63 500,000.00
基于自主密码模块的长城安全应用产品的产业化 8,000,000.00
安全移动存储设备研发与产业化项目 500,000.00 1,500,000.00
基于 IGRS-UWB 的家庭在座及多媒体播放系统项目 250,000.00 250,000.00
农村信息服务平台 1,000,000.00
基于安全性整机产品的固件产业化项目 4,400,000.00 2,200,000.00
计算机网络与信息安全技术研发与产业化应用 20,770,000.00
基于便携式计算机电源和电池的研发与产业化 1,000,000.00
桌面操作系统研发 1,290,000.00
具有数据安全存储与防护功能的安全电脑项目 4,850.39
波兰政府补助项目 10,301,971.50
合计 34,014,222.07 32,904,365.51
（2）政府补助
年末账面余额
政府补 计入当年损益金 退还
列入其他非流 列入其他流动 本年退还金额
助种类 额 原因
动负债金额 负债金额
与资产相关的政府补助
可信计算机系统研发与标准
3,000,000.00
制定项目
软硬件的低成本普及型计算
23,285.98 9,923.53 -33,209.52 .
机研发与产业化
产业集聚基地规划 470,000.00
省部产学研研发基地合作专
3,202.95 1,543.92 128.66
项资金
NC 研发及产业化(项目结项
201,140.82 164,175.88 141,783.74
转入资产)
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年末账面余额
政府补 计入当年损益金 退还
列入其他非流 列入其他流动 本年退还金额
助种类 额 原因
动负债金额 负债金额
世恒S/A安全电脑(项目结项
25,820.19 33,068.52
转入资产)
基于IGRS数字家庭互联互通
1,351,642.48 1,607.23 133.94
关键技术
支持协同互联的数字产品研
3,000,000.00
发与产业
基于自主节能技术的节能电
709,805.32 67,265.76 -277,071.08
脑的开发
基于自主密码模块的安全计
8,508,322.63 2,662.00 -10,982.63
算产品与系统项目
安全移动存储设备研发与产
500,000.00 946,856.00
业化项目
基于IGRS-UWB的家庭在座及
250,000.00
多媒体播放系统项目
基于便携式计算机电源和电
430,374.80
池的研发与产业化
农村信息服务平台 993,420.00
基于安全性整机产品的固件
2,200,000.00
产业化项目
计算机网络与信息安全技术
16,672,654.99
研发与产业化应用
桌面操作系统研发 1,290,000.00
平板电脑(结项转入资产) 42,493.71 3,653.31
具有数据安全存储与防护功
能的安全电脑项目(结项转 4,850.39 8,474.94 706.23
入资产)
具有数据安全存储与防护功
2,200,000.00
能的安全电脑项目
波兰政府补助项目 10,301,971.50 2,759,794.20
合计 34,014,222.07 3,083,761.36 18,901,516.96 —
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
38. 股本
年初金额 本年变动 年末金额
股东名称/类别
金额 比例（%） 发行新股 送股 公积金转股 其他* 小计 金额 比例（%）
有限售条件股份
国家持有股
国有法人持股 749,362,206.00 56.62 749,362,206.00 56.62
其他内资持股 273,096.00 0.02 -201,486.00 -201,486.00 71,610.00
其中：境内法人持股
境内自然人持股 273,096.00 0.02 -201,486.00 -201,486.00 71,610.00
外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 749,635,302.00 56.64 -201,486.00 -201,486.00 749,433,816.00 56.62
无限售条件股份
人民币普通股 573,958,584.00 43.36 201,486.00 201,486.00 574,160,070.00 43.38
境内上市外资股
境外上市外资股
其他
无限售条件股份合计 573,958,584.00 43.36 201,486.00 201,486.00 574,160,070.00 43.38
股份总额 1,323,593,886.00 100.00 1,323,593,886.00 100.00
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注：本年实收资本其他变动系原公司董事因任期届满限售股份解除限制，转入无限售
条件股份。
39. 资本公积
项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
股本溢价*1 991,900,412.62 181,933,615.90 809,966,796.72
其他资本公积*2 4,310,628.24 2,824,194.17 7,134,822.41
合计 996,211,040.86 2,824,194.17 181,933,615.90 817,101,619.13
注 1：股本溢价变动系同一控制下企业控股合并中电长城能源追溯调整 2010 年报表
而形成的资本公积在当期转回金额 159,445,086.58 元；合并中电长城能源账面净资产调
整投资成本 5,028,118.37 元；合并中电长城能源年初至合并日净损益调减资本公积
17,460,410.95 元。
注 2：其他资本公积变动系冠捷科技及柏怡控股持有可供出售金融资产公允价值变动
减少资本公积 3,308,008.53 元，冠捷科技股份支付等增加 6,132,169.28 元，长城香港少
数股东转让股权增加资本公积 33.42 元。
40. 盈余公积
项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
法定盈余公积 337,597,617.95 310,941.20 337,908,559.15
合计 337,597,617.95 310,941.20 337,908,559.15
41. 未分配利润
项目 金额 提取或分配比例（%）
上年年末金额 847,226,398.94
加：年初未分配利润调整数
其中：会计政策变更
重要前期差错更正
同一控制合并范围变更 2,862,972.92
其他调整因素
本年年初金额 850,089,371.86
加：本年归属于母公司股东的净利润 101,250,020.08
其他综合收益 5.11
减：提取法定盈余公积 310,941.20 10
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项目 金额 提取或分配比例（%）
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 66,179,694.30
转作股本的普通股股利
本年年末金额 884,848,761.55
42. 少数股东权益
子公司名称 少数股权比例（%） 年末金额 年初金额
长城香港* 36.75
柏怡控股* 49.00 73,303,153.19
冠捷科技 75.68 6,999,291,165.67 7,397,054,795.39
北海能源 25.80 824,338.45 856,384.08
合计 7,073,418,657.31 7,397,911,216.22
注：长城香港原少数股东于本期无偿转让股权，致使本公司对长城香港持股比例达到
100%；长城香港本年收购了柏怡国际控股有限公司（以下简称柏怡控股）51%的股权，截
止至 2011 年 12 月 31 日长城香港合并报表中少数股东权益 73,303,153.19 元。
43. 营业收入、营业成本
项目 本年金额 上年金额
主营业务收入 75,861,988,995.03 76,878,468,868.19
其他业务收入 605,976,370.97 7,131,759,460.33
合计 76,467,965,366.00 84,010,228,328.52
主营业务成本 71,047,438,842.33 72,455,895,222.87
其他业务成本 410,200,526.09 6,824,022,984.25
合计 71,457,639,368.42 79,279,918,207.12
本年营业收入与营业成本下降主要系冠捷科技产品销售单价下降所致。
（1） 主营业务—按行业分类
本年金额 上年金额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
计算机相关设备制造业务 75,107,531,880.79 70,346,002,203.17 76,240,855,957.68 71,856,429,367.77
新能源 619,237,787.05 575,547,757.85 565,646,764.72 533,830,361.93
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本年金额 上年金额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
商业代理业务 135,219,327.19 125,888,881.31 71,966,145.79 65,635,493.17
合计 75,861,988,995.03 71,047,438,842.33 76,878,468,868.19 72,455,895,222.87
（2） 主营业务—按产品分类
本年金额 上年金额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
计算机及外设 50,888,149,736.40 47,396,569,208.63 48,795,416,303.95 45,676,859,974.54
液晶电视 24,044,714,858.24 22,792,949,686.98 27,365,143,833.02 26,120,139,347.58
打印机、耗材及其他 309,886,613.34 282,372,188.87 152,261,966.50 125,065,538.82
太阳能逆变器 619,237,787.05 575,547,757.85 565,646,764.72 533,830,361.93
合计
75,861,988,995.03 71,047,438,842.33 76,878,468,868.19 72,455,895,222.87
（3） 主营业务—按地区分类
本年金额 上年金额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 23,531,061,457.62 21,890,708,599.29 23,758,668,556.74 22,503,335,773.33
北美 13,546,615,114.14 12,799,922,162.64 15,065,406,138.74 14,370,745,063.82
南美 7,409,571,551.21 6,721,602,941.63 4,703,774,208.28 4,100,557,825.21
欧洲 18,847,957,278.89 17,950,547,217.20 23,074,539,244.53 21,970,725,218.82
非洲 268,987,094.73 249,250,908.78 197,789,837.43 180,320,972.84
澳洲 437,189,848.49 394,616,673.71 734,105,325.99 666,955,246.54
日本 2,334,933,823.06 2,234,294,738.89 2,521,823,481.36 2,356,516,743.39
其他 9,485,672,826.89 8,806,495,600.19 6,822,362,075.12 6,306,738,378.92
合计 75,861,988,995.03 71,047,438,842.33 76,878,468,868.19 72,455,895,222.87
（4） 前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入 占全部营业收入的比例（%）
客户 A 7,214,335,048.80 9.51
客户 B 6,994,943,600.40 9.22
客户 C 4,234,229,112.96 5.58
客户 D 3,880,121,237.19 5.11
客户 E 3,230,506,776.24 4.26
合计 25,554,135,775.59 33.68
80
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
44. 营业税金及附加
项目 本年金额 上年金额 计缴标准
营业税 9,280,584.14 7,903,516.05 5%
城市维护建设税 16,558,240.03 2,528,711.18 7%
教育费附加 14,377,138.74 1,611,209.80 3%
堤围费 108,126.92 667,929.28
地方教育费附加 1,121,481.11 2%
其他 771,684.24
合计 41,445,570.94 13,483,050.55
营业税金及附加本年较上年增加 2,796.25 万元，增幅 207.39%，主要为冠捷科技自
2010 年 12 月起需缴纳流转税之附加税所致。
45. 销售费用
项目 本年金额 上年金额
合 计 2,155,819,579.56 2,055,032,248.20
其中：出口费用 790,700,536.38 846,187,117.07
工资 558,516,732.97 480,608,332.48
广告促销费 388,372,958.52 314,882,503.36
佣金 72,174,000.98 60,902,132.52
办公费 47,290,414.37 50,215,294.03
运输费 22,941,119.02 25,215,812.77
材料消耗 5,861,181.37 12,340,641.16
维修费 19,032,986.14 9,490,689.75
销售费用本年较上年增加 10,078.73 万元，增幅 4.90%，主要为人工费用及维修费用
增加所致。
46. 管理费用
项目 本年金额 上年金额
合 计 2,435,963,424.46 1,896,232,264.60
其中：工资费用 675,819,075.97 515,438,569.26
折旧费 206,998,308.72 195,985,681.15
办公费 30,067,412.75 29,115,076.61
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本年金额 上年金额
技术开发费 869,396,651.68 779,356,473.81
法律服务费 150,928,535.17 63,543,323.36
巴西暴利税 43,199,959.23 43,078,934.24
租赁费 53,323,038.01 34,241,316.11
业务招待费 35,714,110.61 11,453,550.66
管理费用本年较上年增加 53,973.12 万元，增幅 28.46%，主要系工资费用增加及冠
捷科技因收购计划导致的相关费用增加。
47. 财务费用
项目 本年金额 上年金额
利息支出 104,464,437.20 156,462,814.47
减：利息收入 30,823,457.90 20,181,806.27
加：汇兑损失 -8,881,303.47 -157,365,763.19
加：其他支出 7,426,001.37 6,725,264.77
合计 72,185,677.20 -14,359,490.22
财务费用本年较上年增加 8,654.52 万元，增幅 602.70%，主要系由于美元汇率持续
下跌，导致汇兑收益大量减少。
48. 资产减值损失
项目 本年金额 上年金额
坏账损失 82,906,073.20 -3,394,916.57
存货跌价损失 171,300,213.76 151,945,026.42
可供出售金融资产减值损失 3,100,939.20 5,807,939.28
长期股权投资减值损失 11,329,018.20
固定资产减值损失 2,351,545.56
在建工程减值损失 4,393,491.55
合计 275,381,281.47 154,358,049.13
资产减值损失本年较上年增加 12,102.32 万元，增幅 78.40%，主要系由于冠捷科技
之联营企业乐捷显示科技(厦门)本年停产，冠捷科技对其长期股权投资及应收账款计提减
值准备所致。
49. 公允价值变动收益/损失
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本年金额 上年金额
交易性金融资产 41,384,617.74 241,896,474.40
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 49,886,359.38 246,065,735.16
合计 41,384,617.74 241,896,474.40
公允价值变动损益本年较上年减少 20,051.19 万元，降幅 82.89%，主要系冠捷科技
本年处置部分交易性金融资产，相应公允价值变动损益减少。
50. 投资收益
（1） 投资收益来源
项目 本年金额 上年金额
成本法核算的长期股权投资收益 4,713,949.72
权益法核算的长期股权投资收益 -17,816,565.62 33,616,456.11
处置长期股权投资产生的投资收益 10,166,875.20 12,109,769.66
持有交易性金融资产期间取得的投资收益 184,641,548.49
合计 176,991,858.07 50,440,175.49
投资收益本年较上年增加 12,655.17 万元，增幅 250.89%，主要系冠捷科技本年度处
置交易性金融资产所致。
（2） 成本法核算的长期股权投资收益
项目 本年金额 上年金额 本年比上年增减变动的原因
深圳海量存储设备有限公司 4,713,949.72 本年已处置
（3） 权益法核算的长期股权投资收益
本年比上年增
项目 本年金额 上年金额
减变动的原因
合计 -17,816,565.62 33,616,456.11
其中：
长城计算机软件与系统有限公司 152,772.71 上年已处置
长信数码信息文化发展有限公司 -522,074.78 -827,357.58 业绩变动
桂林长海科技有限责任公司 109,530.42 -529,518.06 业绩变动
Envision Peripherals, Inc. 2,642,258.61 1,380,908.64 业绩变动
亿冠晶(福建)光电有限公司 258,411.60 新设立
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本年比上年增
项目 本年金额 上年金额
减变动的原因
武汉瀚宇冠捷科技有限公司 -13,572,165.80 本年纳入合并
福建华冠光电有限公司 13,127,309.28 22,541,302.80 业绩变动
捷星显示科技（福建）有限公司 28,270,229.04 6,241,165.52 业绩变动
乐捷显示科技（厦门）有限公司 -55,836,286.47 29,154,772.12 已停产
三捷科技（厦门）有限公司 5,943,466.80 -3,113,813.60 业绩变动
BriVictory Display Technology
-11,809,410.12 -7,811,610.64 业绩变动
(LaBuan) Corp,
（4） 本集团不存在投资收益汇回的重大限制。
51. 营业外收入
（1）营业外收入明细
计入本年非经常
项目 本年金额 上年金额
性损益的金额
非流动资产处置利得 426,947,591.31 7,346.51 426,947,591.31
其中：固定资产处置利得 -58,584,960.42 7,346.51 -58,584,960.42
无形资产处置利得 485,532,551.73 485,532,551.73
债务重组利得 773,325.33 773,325.33
政府补助 97,557,329.46 148,442,419.11 97,557,329.46
盘盈利得 1,284.30 1,164.00 1,284.30
非同一控制下企业合并计入当期损益 3,993,000.00
违约赔偿收入 2,545,367.17 9,741,662.04 2,545,367.17
废料收入 45,603,830.92
其他 1,952,333.26 33,754,061.11 5,945,333.26
合计 533,770,230.83 237,550,483.69 533,770,230.83
营业外收入本年较上年增加 29,621.97 万元，增幅 124.70%，主要系冠捷科技处
置苏州狮山路的一块土地使用权所致。2011 年 12 月 8 日，苏州冠捷科技与苏州市土
地储备中心及苏州高新产业区管理委员会订立出售协议，向苏州市土地储备中心出售
位于苏州高新产业区的工厂土地，出售价格为人民币 510,000,000 元。
（2）政府补助明细
项目 本年金额 上年金额 来源和依据
与资产相关政府补助转入 18,901,516.96 675,303.35
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本年金额 上年金额 来源和依据
计算机网络与信息安全技术研发与产 项目结转入本年度收入
16,672,654.99
业化应用
安全移动存储设备研发与产业化项 移动存储项目形成资产
946,856.00
目 本年度摊销收入
农村信息服务平台 993,420.00 项目结转入本年度收入
其他补助 288,585.97 675,303.35 项目本年结项转入收入
与收益相关政府补助 78,655,812.50 147,767,115.76
企业发展基金 12,411,972.76
第二年光电园厂区贴息补助 9,919,072.95 福清融侨管委会
广西北海工业园区管
湾办精装修和机器设备补助款 8,114,922.75
理委员会
平板显示整机与模组一体化设计与 中央预算内投资计划
6,593,374.73
制造项目 补助资金
Subsidy for TPV DP 3,495,016.89 Poland Government
2010 年产值奖励 3,311,474.34 福清市财政局
10 年所得税市与区所得返还 25%的 区财政局
3,287,342.73
50%
2009 年及 2010 年税收返还协定补 火炬管委会
2,596,972.16
贴（财政扶持资金）
项目扶持资金 2,541,420.14 科技局
2011 年中央电子信息产业技术改造 厦门市经济发展局
2,137,281.65
转款
市财政外贸奖 2,028,730.69 市财政局
中小企业发展资金 1,667,804.56 区财政局
厦门市火炬高新区管
2010 年技改扶持资金 1,521,548.02
理委员会
财政局 2010 年科技兴贸基地公共服 福州市财政局
1,498,884.01
务平台建设项目奖励金
TPV 可靠性安全检测中心平台扶持 福清市财政局
1,491,960.86
资金
财政专项扶持款 1,379,540.58 财政局
调库缴附加费返还 1,087,190.53 区财政局
1110 调库附加费返还 1,061,026.15 区财政局
2010 年度增产企业流动资金贷款贴 福清市财政局
1,009,735.85
息补助资金
广西长城 2011 年物流
物流费用扶持 1,000,000.00
费用扶持 100 万，
固定资产补助 1,000,000.00
2010 年度区域协调发展基金 785,791.91 区财政局
工业企业增产多销奖励金 697,644.74 经发局经济运行处
2011 年第一批企业技术改造资金项 广西财政局
650,000.00
目
区财政企业自主创新项目 608,619.21 区财政局
2011 年省工商发展资金 508,876.58 福州市财政局
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本年金额 上年金额 来源和依据
湖北省长江质量奖 499,628.00 区财政局
2011 年省国际市场开拓资金 468,636.79 福建省财政厅
financial refund of MMD Tech 2010 439,672.64 财政局
深圳市财政委直接拨
深建设者职业技能培训补贴 420,400.00
款补贴
收科技创新基金项目奖金 312,989.07 区财政局
科技计划项目补贴 300,758.38 福州市科学技术局
货主奖励 298,392.17 太仓港口管理委员会
蔡甸区政府奖励东风雪铁龙轿车 293,591.50 区财政局
苏州高新区科技局资助款 293,427.25 苏州高新区经发局
10 年所得税市与区所税市部分 281,409.59 区财政局
福州市劳动就业管理
失业保险金 266,281.31
中心
项目经费 249,158.84 市财政局
企业研发投入资助经费 202,873.07 朝阳区财政局
广西长城优秀创业企
收工业园补助 200,000.00
业奖励
科技创新研发资金 167,434.74 科技局
企业扶持资金 156,543.13 保税区财政局入
开发区 10 年所得税市与区所得返还 区财政局
113,915.18
（1-3 季度）
江海直达外贸企业补贴专项资金 104,986.81 市财政局
09 年度外贸外资绩效奖 101,775.32 市财政局
收工业园补助 100,000.00 广西长城物流补贴
其他补助 977,733.92 3,008,200.00 苏州市财政局
武汉市财政局、开发
第五生产年出口补贴款 48,739,847.37
区财政局
企业发展基金 13,452,554.74 武汉市财政局
09 年开发客户奖励 11,892,263.36 福州市财政局
收福州市对外贸易经济合作局扶持 福州财政局
9,912,960.98
奖励
08 年工业总产值增量奖励 8,324,577.58 福州市财政局
政府奖励出口企业补贴款 5,573,523.27 苏州高新区经发局
中央电子信息产业技术改造专款 4,773,814.71 厦门市财政局
收 09 年第四季度所得税税差及市与 武汉市开发区财政局
3,153,683.95
区所得返还
深科[2003]110 号组
组建深圳市工程技术研究开发中心 建 2003 年深圳市工程
3,000,000.00
项目 技术研究开发中心项
目
可信计算机系统研发与标准制定项 财政部
3,000,000.00
目
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本年金额 上年金额 来源和依据
福州融侨经济开发区
光电园区土地补贴 2,994,744.08
管委会
就业奖金 2,625,283.32 Minister of Economy
福建质量奖奖金 1,988,237.68 福州财政局入
收福清市政府出口补贴 1,983,431.57 福清市政府
财政局外贸奖励 1,974,834.74 苏州市财政局
所得税税率差返还 1,586,555.72 武汉市开发区财政局
电子产业集群资金 1,288,103.46 武汉市开发区财政局
收政府补贴收入 1,177,000.00 政府补贴收入
2009 年下半年符合机
深圳财政委员会资助款 1,145,809.00 电产品及高新技术产
品扶持
2009 年省区域协调发展资金 1,089,970.14 武汉市财政局
税收补贴 1,074,671.84 福州保税区财政局
结转商务委员会转来保增长资金 1,015,712.46 北京商务委员会
信部运[2005]555 号
2005 年度电子信息产
电子信息产业发展基金 1,000,000.00
业发展基金第二批项
目计划通知
软硬件的低成本普及型计算机研发 财政部
1,000,000.00
与产业化
基于自主节能技术的节能电脑的开 财政部
1,000,000.00
发项目
基于自主密码模块的安全计算产品 财政部
1,000,000.00
与系统项目
税收返还（增值税、企业所得税、 上海闸北区财政局
931,571.80
个人所得税）
区内 所得 税市 与区 所得 部 份返还 武汉市财政局、开发
862,323.29
（25%） 区财政局
福州市劳动就业管理
失业保险基金 835,314.35 中心失业保险基金管
理专用
Labor Employee
就业奖金 774,933.44
Office
收 2009 年第一批中央保持外贸稳定 福建省财政厅
594,941.47
增长金
收 2008 年度省外贸外资奖 545,052.76 湖北省财政厅
信息设备资源共享协
闪联项目 542,400.00 同服务标准研究制定
项目
2009 年福建省优秀新产品一等奖 507,822.38 福州财政局
福州融侨经济开发区
2009 年度功勋单位奖励 495,637.90
管委会
收北海财政局发展资金 386,000.00 广西北海市财政局
市财政新兴产业投资补助 385,977.50 武汉市财政局
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本年金额 上年金额 来源和依据
收北海工业园补助款 300,000.00 广西北海市政府
科技创新奖金 297,978.43 武汉市开发区财政局
2009 年信用保险扶持资金 224,126.89 福清市财政局
省科技项目资金 198,201.00 武汉市财政局
太仓港口奖励 182,022.71 苏州市财政局
企业信息化项目建设补助 151,899.95 武汉市财政局
福州市科技计划项目 151,629.18 福清市财政局
22"节能 LED 新型液晶显示器项目经 武汉市开发区财政局
101,266.63
费
工业园区首期加急搬
收工业园区首期加急搬迁费 100,000.00
迁费
其他补助 422,236.11 福清市财政局
合计 97,557,329.46 148,442,419.11
52. 营业外支出
计入本年非经常性损益
项目 本年金额 上年金额
的金额
非流动资产处置损失 1,683,898.49 452,215.18 1,683,898.49
其中：固定资产处置损失 1,683,898.49 452,215.18 1,683,898.49
对外捐赠 1,504,922.78 741,286.00 1,504,922.78
盘亏损失 240.54 42.47 240.54
赔偿金、违约金及罚款支出 3,087,555.60 0.00 3,087,555.60
其他* 113,367,464.85 -902,159.74 113,367,464.85
合计 119,644,082.26 291,383.91 119,644,082.26
营业外支出其他主要系由于苏州冠捷科技工厂处置后，增值税进项税额无法进行抵扣
而全部转入营业外支出所致的损失。
53. 所得税费用
（1） 所得税费用
项目 本年金额 上年金额
当年所得税 173,860,716.48 221,254,467.33
递延所得税 13,743,098.02 80,014,619.51
合计 187,603,814.50 301,269,086.84
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
当年所得税本年较上年减少 4,739.38 万元，降幅 21.42%，主要系冠捷科技非应纳税
收入增加所致；递延所得税本年较上年减少 6,627.15 万元，降幅 82.82%，主要系本年度
本公司及冠捷科技部分子公司获得国家级高新技术企业认证，适用税率下降所致。
（2） 当年所得税
项目 金额
本年合并利润总额 688,969,921.29
加：纳税调整增加额 683,044,541.49
减：纳税调整减少额 787,398,407.34
加：境外应税所得弥补境内亏损
减：弥补以前年度亏损 83,813,333.33
加：子公司本年亏损额 646,933,333.33
本年应纳税所得额 1,147,736,055.44
法定所得税税率 见附注六、2、4）
本年应纳所得税额 172,167,408.32
减：减免所得税额 -1,693,308.16
减：抵免所得税额
本年应纳税额 173,860,716.48
加：境外所得应纳所得税额
减：境外所得抵免所得税额
加：其他调整因素
当年所得税 173,860,716.48
54. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项目 序号 本年金额 上年金额
归属于母公司
1 101,250,020.08
股东的净利润 217,652,276.31
归属于母公司
的非经常性损 2 150,615,871.96
益 158,197,804.79
归属于母公司
股东、扣除非经
3=1-2 -49,365,851.88 59,454,471.52
常性损益后的
净利润
年初股份总数 4 1,323,593,886.00 550,189,800.00
公积金转增股
本或股票股利
5 550,189,800.00
分配等增加股
份数（Ⅰ）
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 序号 本年金额 上年金额
发行新股或债
转股等增加股 6 223,214,286.00
份数（Ⅱ）
增加股份（Ⅱ）
下一月份起至
7 1
年末的累计月
数
因回购等减少
8
股份数
减少股份下一
月份起至年末 9
的累计月数
缩股减少股份
10
数
报告期月份数 11 12 12
发行在外的普
12=4+5+6×7÷11
通股加权平均 1,323,593,886.00 1,118,980,790.50
-8×9÷11-10
数
基本每股收益
13=1÷12 0.076 0.195
（Ⅰ）
基本每股收益
14=3÷12 -0.037 0.053
（Ⅱ）
已确认为费用
的稀释性潜在 15
普通股利息
转换费用 16
所得税率 17
认股权证、期权
行权、可转换债
券等增加的普 18
通股加权平均
数
稀释每股收益
19=[1+(15-16)×(1-17)]÷(12+18) 0.076 0.184
（Ⅰ）
稀释每股收益
19=[3+(15-16)×(1-17)]÷(12+18) -0.037 0.043
（Ⅱ）
55. 其他综合收益
项目 本年金额 上年金额
1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -12,495,252.72 -1,092,745.50
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 -12,495,252.72 -1,092,745.50
2．按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享
有的份额
90
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本年金额 上年金额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中
所享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 490,359.28
小计 -490,359.28
3．现金流量套期工具产生的利得（损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4．外币财务报表折算差额 -760,255,132.83 -202,280,154.09
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计 -760,255,132.83 -202,280,154.09
5．其他 -58,339,644.89 3,582,880.70
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 -58,339,644.89 3,582,880.70
合计 -831,090,030.44 -200,280,378.17
注：其他系因冠捷科技本年增加的权益变动。
56. 现金流量表项目
（1）收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金
1） 收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本年金额
代垫及暂收款 278,095,986.09
政府补助 107,666,857.57
往来款项 63,663,854.72
利息收入 30,823,457.90
押金保证金 18,545,084.71
其他 11,302,741.78
员工归还借款 8,415,713.21
合计 518,513,695.98
2） 支付的其他与经营活动有关的现金
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本年金额
运输费 963,342,816.43
研发费用 759,212,606.97
广告费 376,970,718.62
代垫款 250,913,252.69
咨询费 186,461,557.91
其他 110,676,953.51
差旅费 108,361,325.71
商标使用费 108,274,742.43
租赁费 101,080,555.03
杂费 82,567,883.59
佣金 69,918,909.59
产品检测费 43,160,670.43
保安费 36,967,866.99
办公费 35,828,865.98
通讯费 27,355,769.93
仓储费 23,001,064.41
保险费 22,367,539.32
维修费 20,139,667.04
押金保证金 19,564,946.88
借给福建工会的资金 18,457,048.53
水电费 16,549,419.01
往来款 16,305,817.55
业务招待费 13,784,318.11
招聘与培训费用 13,595,361.69
员工借款 11,437,884.84
物料消耗 8,274,128.38
银行手续费 7,426,001.37
交通费 4,109,737.92
罚款支出 3,050,629.90
食堂管理费 2,059,614.42
品牌管理费 1,680,456.22
会议费 1,422,611.00
物业管理费 1,372,907.06
捐赠支出 1,308,669.78
董事会费 1,285,945.84
促销费 1,059,696.41
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本年金额
商检费 934,720.00
合计 3,470,282,681.49
3） 支付的其他与投资活动有关的现金
项目 本年金额
收购飞利浦项目相关费用 83,621,993.76
购地支付的押金 58,142,610.00
向第三方借款 40,473,317.89
柏怡已宣告未领取的股利 7,403,381.60
柏怡并购咨询费 2,728,755.56
代易拓转让方支付所得税 2,577,640.00
易通收购相关费用 439,229.83
海量处置相关费用 393,888.04
合计 195,780,816.68
4） 支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 本年金额
海外代付保证金 59,382,840.47
增发相关审计费 5,159,661.50
增发相关律师费 1,102,379.46
其他顾问咨询费 735,139.24
冠捷回购股票支付的款项 600,806.97
合计 66,980,827.64
（2）合并现金流量表补充资料
项目 本年金额 上年金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 474,429,273.83 853,890,661.97
加：资产减值准备 275,381,281.47 154,358,049.13
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 858,345,189.37 961,634,340.75
无形资产摊销 103,926,033.45 34,487,139.97
长期待摊费用摊销 96,570,852.34 1,746,346.53
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
-425,263,692.82 444,868.67
益以“-”填列）
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本年金额 上年金额
固定资产报废损失（收益以“-”填列）
公允价值变动损益（收益以“-”填列） -41,384,617.74 -241,896,474.40
财务费用（收益以“-”填列） 104,464,437.20 130,697,782.16
投资损失（收益以“-”填列） -35,059,286.77 -50,440,175.49
递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） -34,723,151.61 22,541,336.66
递延所得税负债的增加（减少以“-”填列） -38,925,730.86 57,933,928.44
存货的减少（增加以“-”填列） 2,378,811,169.97 -3,173,248,052.51
经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） -1,250,768,100.91 -2,299,056,587.60
经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） -1,828,740,197.49 2,141,023,284.88
其他
经营活动产生的现金流量净额 637,063,459.43 -1,405,883,550.84
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 2,439,307,644.92 1,717,207,972.48
减：现金的期初余额 1,717,207,972.48 2,272,595,177.11
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 722,099,672.44 -555,387,204.63
（3）当年取得或处置子公司及其他营业单位的有关信息
项目 本年金额 上年金额
取得子公司及其他营业单位的有关信息
1．取得子公司及其他营业单位的价格 226,998,158.96 23,015,144.00
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 79,981,495.78 8,122,992.00
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 53,644,138.03 2,958,122.92
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 26,337,357.75 5,164,869.08
4．取得子公司的净资产 273,247,076.09 39,610,368.70
流动资产 815,856,810.06 18,576,673.50
非流动资产 208,749,781.80 37,332,159.90
流动负债 751,359,515.77 16,298,464.70
非流动负债
处置子公司及其他营业单位的有关信息
1．处置子公司及其他营业单位的价格
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本年金额 上年金额
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
4．处置子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
（4）现金和现金等价物
项目 本年金额 上年金额
现金 2,439,307,644.92 1,717,207,972.48
其中：库存现金 2,769,186.41 35,488,648.98
可随时用于支付的银行存款 2,348,097,302.17 1,597,154,152.72
可随时用于支付的其他货币资金 88,441,156.34 84,565,170.78
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
期末现金和现金等价物余额 2,439,307,644.92 1,717,207,972.48
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金
58,233,797.96 51,313,495.31
等价物
57. 股东权益变动表项目
（1）因本年合并中电长城能源，属于同一控制下企业合并，根据《企业会计准则第
20 号—企业合并》 的规定,我们对 2010 年报表进行追溯调整，对净资产的影响如下：
单位：人民币元
权益项目 2010-12-31（调整前） 2010-12-31（调整后） 变动额
实收资本 1,323,593,886.00 1,323,593,886.00 -
资本公积 840,964,235.86 996,211,040.86 155,246,805.00
盈余公积 336,262,309.29 337,597,617.95 1,335,308.66
未分配利润 847,226,398.94 850,089,371.86 2,862,972.92
外币报表折算差额 -27,208,072.06 -27,208,072.06 -
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
归属于母公司股东权益合计 3,320,838,758.03 3,480,283,844.61 159,445,086.58
少数股东权益 7,397,911,216.22 7,397,911,216.22 -
净资产合计 10,718,749,974.25 10,878,195,060.83 159,445,086.58
九、 关联方及关联交易
（一） 关联方关系
1. 母公司及最终控制方
（1） 母公司及最终控制方
母公司及最终控制方 组织机
企业类型 注册地 业务性质 法人代表
名称 构代码
长城科技 股份有限公司 中国深圳 制造业 刘烈宏 27953640-X
CEC 有限责任公司 中国北京 信息科技及通讯 熊群力 100010249
（2） 母公司的注册资本及其变化
母公司 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
长城科技 1,197,742,000.00 1,197,742,000.00
（3） 母公司的所持股份或权益及其变化
母公司 持股金额 持股比例（%）
年末金额 年初金额 年末比例 年初比例
长城科技 713,647,921.00 713,647,921.00 53.92 53.92
2. 子公司
（1） 子公司
组织机
子公司名称 企业类型 注册地 业务性质 法人代表
构代码
广西长城 有限责任公司 广西北海 制造业 周庚申 66970937-X
北海能源 股份有限公司 广西北海 制造业 周庚申 69764051-7
长城香港 有限责任公司 中国香港 制造业 杜和平
海南长城 有限责任公司 中国海南 制造业 吴列平 58391681-0
中电长城能源 有限责任公司 深圳坪山 制造业 周庚申 775571220
冠捷科技 股份有限公司 百慕达 制造业 宣建生
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2） 子公司的注册资本及其变化
子公司名称 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
广西长城 30,000,000.00 30,000,000.00
北海能源 15,000,000.00 15,000,000.00
长城香港 HKD807,749,500.00 HKD807,749,500.00
海南长城 16,000,000.00 16,000,000.00
中电长城能源 146,092,000.00 6,430,900.00 152,522,900.00
冠捷科技 USD40,000,000.00 USD40,000,000.00
（3） 对子公司的持股比例或权益及其变化
子公司名称 持股金额 持股比例（%）
年末金额 年初金额 年末比例 年初比例
广西长城 30,000,000.00 30,000,000.00 100.00 100.00
北海能源 11,130,000.00 11,130,000.00 74.20 74.20
长城香港*1 689,923,890.15 689,923,890.15 100.00 99.9999
海南长城 16,000,000.00 100.00
中电长城能源 150,290,281.63 100.00
冠捷科技 1,812,576,642.64 1,812,576,642.64 24.32 24.32
2011 年 4 月 28 日，长城香港原少数股东于本期无偿转让股权给本公司，致使本公司
对长城香港持股比例为 100%。
3. 合营及联营企业
被投资 企业 业务 法人 注册 持股比 表决权 关联 组织机
注册地
单位名称 类型 性质 代表 资本 例（%） 比例（%） 关系 构代码
合营企业
三捷科技（厦门）有 有限责 中国 1,100 万
制造业 张延为 45.45 42.86 69304409-9
限公司 任公司 厦门 美元
BriVictory Display
有限责 马来 1,600 万
Technology (LaBuan) 制造业 柯富仁 49 50
任公司 西亚 美元
Corp
联营企业
长信数码信息文化发 有限责 中国 5,000.00
制造业 汪德煌 24 24 757701888
展有限公司 任公司 北京 万元
桂林长海科技有限责 有限责 广西 3,756.80
制造业 姚嗣群 39 39 67500027-9
任公司 任公司 桂林 万元
Envision 有限责 美国 制造业 Alec 600 万美 24 24
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
被投资 企业 业务 法人 注册 持股比 表决权 关联 组织机
注册地
单位名称 类型 性质 代表 资本 例（%） 比例（%） 关系 构代码
Peripherals,Inc 任公司 Chan 元
iIIInc.
福建华冠光电有限公 有限责 中国 2,250 万
制造业 吴炳吕 20 20 777549916
司 任公司 福州 美元
中国
Seong 1,700 万
捷星显示科技（福建） 有限责 福州 制造业 49 49 696641438
Deong-Ki 美元
有限公司 任公司
乐捷显示科技（厦门） 有限责 中国 Lee 1,200 万
制造业 49 49 693044099
有限公司 任公司 厦门 Young-Deuk 美元
亿冠晶（福建）光电 有限责 中国 2,500 万 25 25
制造业 刘邦言 55508232-9
有限公司 任公司 美元
4. 其他关联方
组织机
关联关系类型 关联方名称 主要交易内容
构代码
（1）受同一母公司及最终控
制方控制的其他企业
南京微盟电子有限公司 采购材料 716209811
深圳京裕电子有限公司 采购材料 61887562-6
深圳桑达百利电器有限公司 采购材料 708488283
深圳市华明计算机有限公司 采购材料 19223221-9
深圳市中联数源电子有限公司 采购材料 752520893
深圳易拓科技有限公司 采购材料/物业出租 72984737X
南京中电熊猫晶体科技有限公司 采购材料/销售产品 704125290
中国长城财务公司 代理追索债权 101128572
中国长城计算机集团公司 商标使用 100005431
深圳长城开发科技股份有限公司南山分公
物业出租 695561858
司
shenzhen kaifa optical Magnetic 采购材料
深圳长城开发铝基片有限公司 物业出租 774146337
中国电子财务有限责任公司 物业出租 102090836
中国电子产业开发公司 物业出租 10000835x
中国华大集成电路设计集团有限公司 物业出租 101119780
北京长城高腾信息产品有限公司 物业出租/销售产品 600020988
北京长荣发科技发展有限公司 物业出租/销售产品 722668782
长城计算机软件与系统有限公司 物业出租/销售产品 101128839
深圳长城开发科技股份有限公司 物业出租/销售产品 618873567
北京湘计立德信息技术有限公司 销售产品 740332342
北京中电协通软件科技发展有限公司 销售产品 751346184
长城信息产业股份有限公司 销售产品 183806188
98
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
组织机
关联关系类型 关联方名称 主要交易内容
构代码
长沙长远电子信息技术有限公司 销售产品 274961706
长沙湘计华湘计算机有限公司 销售产品 70720289-6
湖南长城信息金融设备有限责任公司 销售产品 79689682-5
南京华东电子集团有限公司 销售产品 134898784
南京中电熊猫华电科技园有限公司 销售产品 686737890
上海长城计算机网络工程有限公司 销售产品 631291748
深圳爱华电子有限公司 采购材料/销售产品 192176982
深圳开发磁记录股份有限公司 销售产品 618911623
深圳桑达电子集团有限公司 销售产品 192174995
深圳市长城大强贸易有限公司 销售产品 19221204X
深圳中电投资股份有限公司 销售产品 61743968-9
中国电子北海产业园发展有限公司 销售产品 687754457
中国电子进出口总公司 销售产品 10000106X
中国电子科技开发有限公司 销售产品 100007728
中国电子器材华北公司 销售产品 101887093
中国电子器材总公司 销售产品 10000624X
中国计算机集团上海分公司 销售产品 -
中国计算机软件技术服务桂林公司 销售产品 198873527
中国软件与技术服务股份有限公司 销售产品 10204372-2
南京中电熊猫家电有限公司 销售产品 690402137
中国振华电子集团欧比通信有限公
销售产品
司
中电新视界技术有限公司 采购材料
贵州振华信息技术有限公司 销售产品
深圳市桑达汇通电子有限公司 销售产品
苏州长城开发科技有限公司 销售产品
中国电子物资总公司 销售产品
中国电子系统工程总公司 销售产品
海南生态软件园投资发展有限公司 资产转让
ExcelStor Great Wall Technology
资金往来
Ltd
ESGW International Ltd 采购材料/销售产品
（4）其他关联关系方
北京艾科泰国际电子有限公司 物业出租 71774973x
（二） 关联交易
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
1. 购买商品
本年 上年
关联方类型及关联方名称 占同类交易 占同类交易
金额 金额的比例 金额 金额的比例
（%） （%）
合营及联营企业
三捷科技（厦门）有限公司 129,388,089.48 0.19 15,768,411.52 0.02
捷星显示科技（福建）有限公司 4,128,357.00 0.01 10,336,969.65 0.01
桂林长海科技有限责任公司 57,233,744.14 0.08 5,909,485.62 0.01
乐捷显示科技（厦门）有限公司 159,894,523.57 0.23 5,602,149.17 0.01
亿冠晶（福建）光电有限公司 161,423,517.54 0.23
BriVictory Display Technology
341,251,792.66 0.49
(LaBuan) Corp
受同一母公司及最终控制方控制
的其他企业
深圳市中联数源电子有限公司 32,692,377.61 0.04
深圳京裕电子有限公司 2,068,984.62 2,274,786.03
南京中电熊猫晶体科技有限公司 280,220.51 342,940.00
深圳桑达百利电器有限公司 363,724.26 216,567.31
深圳市华明计算机有限公司 22,547.46 67,105.00
南京微盟电子有限公司 23,538.46
深圳易拓科技有限公司
shenzhen kaifa optical Magnetic 29,018,794.35 0.04 24,318,625.20
ESGW International Ltd 1,142,908.22 8,094,574.70
合计 886,217,203.81 1.29 105,647,530.27
2. 销售商品
本年 上年
关联方类型及关联方名称 占同类交易
占同类交易金
金额 金额的比例 金额
额的比例（%）
（%）
母公司及最终控制方
CEC 509,435.89 3,397,695.49
长城科技 92,177.79 235,478.62
合营及联营企业
Envision Peripherals, Inc. 1,033,975,874.79 1.36 2,349,244,637.44 3.08
捷星显示科技（福建）有限公司 739,373,730.21 0.97 204,594,248.50 0.27
乐捷显示科技（厦门）有限公司 277,727,867.10 0.37 997,334,117.39 1.31
桂林长海科技有限责任公司 54,582,141.38 0.07 16,152,622.23 0.02
100
中国长城计算机深圳股份有限公司财务报表附注
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本年 上年
关联方类型及关联方名称 占同类交易
占同类交易金
金额 金额的比例 金额
额的比例（%）
（%）
三捷科技（厦门）有限公司 335,935.08 120,421.46
BriVictory Display Technology
6,460.29 127,181,790.73 0.17
(LaBuan) Corp,
亿冠晶（福建）光电有限公司 6,460.29
受同一母公司及最终控制方控制的其他
企业
ESGW International Ltd 495,233,812.56 0.65 563,786,332.67 0.73
长沙湘计华湘计算机有限公司 24,292,244.50 0.03 461,538.47
湖南长城信息金融设备有限责任公司 14,616,336.74 0.02 13,214,453.02 0.02
南京中电熊猫晶体科技有限公司 5,546,153.86 0.01 2,585,128.20
南京中电熊猫家电有限公司 5,268,002.78 0.01
中国电子系统工程总公司 2,038,632.48
深圳市桑达汇通电子有限公司 1,235,381.21
长城信息产业股份有限公司 1,198,505.11 37,771,912.41 0.05
中国软件与技术服务股份有限公司 314,692.31 435,897.44
贵州振华信息技术有限公司 210,769.23
中国振华电子集团欧比通信有限公司 190,512.82
中国电子器材总公司 54,735.06 53,982.91
深圳长城开发科技股份有限公司 48,188.04 85,282.05
深圳开发磁记录股份有限公司 34,350.42 50,323.06
深圳桑达百利电器有限公司 19,145.30
中国电子进出口总公司 14,358.98 36,752.14
中国电子物资总公司 10,128.20
苏州长城开发科技有限公司 7,863.25
深圳中电投资股份有限公司 6,454.70 2,188.03
深圳长城开发铝基片有限公司 5,521.37
北京长荣发科技发展有限公司 5,512.82 25,230.77
中国电子科技开发有限公司 3,846.15 7,606.84
中国电子财务有限责任公司 393.16
深圳爱华电子有限公司 8.55 2,692.31
长城计算机软件与系统有限公司 445,179.49
中国电子北海产业园发展有限公司 92,051.28
北京长城高腾信息产品有限公司 47,393.16
南京华东电子集团有限公司 36,752.14
南京中电熊猫华电科技园有限公司 22,051.28
深圳桑达电子集团有限公司 13,435.90
101
中国长城计算机深圳股份有限公司财务报表附注
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本年 上年
关联方类型及关联方名称 占同类交易
占同类交易金
金额 金额的比例 金额
额的比例（%）
（%）
北京中电协通软件科技发展有限公司 3,930.77
中国电子器材华北公司 1,367.52
合计 2,656,965,632.42 3.50 4,317,442,493.72 5.62
上述关联方商品销售定价采用了一般市场价格原则，并按《关联交易管理制度》要求
经董事会审议通过。
3. 出租情况
出租方 承租方 租赁资产种 租赁 租赁 租赁收益定 本年确认的租
名称 名称 类 起始日 终止日 价依据 赁收益
北京长城高腾信
本公司 车位 2010.04.01 2012.03.31 市场价格 39,817.56
息产品有限公司
北京长荣发科技
本公司 发展有限公司北 办公 2010.08.01 2012.12.31 市场价格 275,855.16
京有限公司
长城计算机软件
本公司 办公&车位 2009.09.01 2012.10.21 市场价格 153,405.15
与系统有限公司
深圳长城开发科
本公司 办公 2009.08.15 2012.10.30 市场价格 6,268,486.93
技股份有限公司
深圳长城开发铝
本公司 办公 2006.11.01 2012.03.31 市场价格 5,096,285.68
基片有限公司
深圳易拓科技有 2011.04.01.0
本公司 车位 2013.3.31 市场价格 34,440.00
限公司 5
中电新视界技术
本公司 临时车位 2011.01.01 2011.12.31 市场价格 6,750.00
有限公司
中国电子财务有
本公司 办公/车位 2007.02.01 2017.01.31 市场价格 73,800.00
限责任公司
中国电子产业开
本公司 车位 2010.01.01 未约定期限 市场价格 25,010.00
发公司
中国华大集成电
本公司 路设计集团有限 办公 2008.07.01 2018.06.30 市场价格 28,150.00
公司
本公司 长城科技 办公 2011.01.01 2011.12.31 市场价格 23,335.19
桂林长海科技有
本公司 办公 2011.01.01 2011.09.30 市场价格 3,690.00
限责任公司
北京艾科泰国际
本公司 办公 2002.07.15 2013.07.14 市场价格 12,490,790.04
电子有限公司
福建捷联
电 子 有 限 福建华冠光电有
办公 2006.02.01 未约定期限 市场价格 5,026,105.62
公司 限公司
福 建 捷 联 乐捷 显 示科 技 办公 2010.05.01 2030.04.30 市场价格 4,683,710.25
102
中国长城计算机深圳股份有限公司财务报表附注
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
出租方 承租方 租赁资产种 租赁 租赁 租赁收益定 本年确认的租
名称 名称 类 起始日 终止日 价依据 赁收益
电 子 有 限 （厦门）有限公
公司 司
捷 聯 显 示 捷星 显 示科 技
科技(厦门) （福建）有限公 办公 2010.03.01 2014.12.31 市场价格 5,633,372.88
司
捷联显示
三捷科技（厦门）
科技（厦 办公 2010.01.01 2012.12.31 市场价格 2,338,624.98
有限公司
门）
TPV BriVictory
Display Display
办公 2010.09.01 未约定期限 市场价格 4,160,426.76
Polska Technology
Sp.z.o.o (LaBuan) Corp
4. 关联担保情况
担保是否已经
担保方名称 被担保方名称 担保金额 担保起始日 担保到期日
履行完毕
主合同项下
冠捷显示科技
6,279,655.00 债务履行期
（厦门）有限 乐捷显示科技（厦门） 2011.12.28 否
美元 限届满之日
公司
后两年止
2,616,346.00 主合同项下
冠捷显示科技
美元及 债务履行期
（厦门）有限 乐捷显示科技（厦门） 2011.12.28 否
48,344,314.00 限届满之日
公司
人民币 后两年止
5. 关联方资产转让、债务重组情况
本年 上年
关联交易类
关联方名称 比例
型 金额 金额 比例（%）
（%）
深圳易拓科技有限公司 资产转让 719,206.25 1,635,476.94
海南生态软件园投资展
资产转让 13,196,000.00
有限公司
合计 13,915,206.25 1,635,476.94
6. 其他关联交易
关联方名称 关联交易类型 本年金额 上年金额
长城科技 商标使用费 3,192,992.52
CEC 商标使用费 2,212,662.63
Envision Peripherals,Inc. 支付佣金 2,880,122.26
深圳市爱华电子有限公司 物业租赁 133,200.00 194,413.60
103
中国长城计算机深圳股份有限公司财务报表附注
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
7. 关键管理人员薪酬
单位：万元人民币
项目名称 本年金额 上年金额
关键管理人员薪酬 696.04 514.20
（三） 关联方往来余额
1. 关联方应收账款
年末金额 年初金额
关联方（项目）
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
合营及联营企业
Envision Peripherals, Inc. 413,162,614.80 405,431,485.04
乐捷显示科技（厦门）有限公司 83,423,916.00 83,423,916.00 341,768,334.81
捷星显示科技（福建）有限公司 161,359,748.10 165,514,196.82
BriVictory Display Technology
6,300.90 37,688,908.32
(Labuan) Corp.
三捷科技（厦门）有限公司 315,045.00
长信数码信息文化发展有限公司 11,861,278.00 11,861,278.00 11,861,278.00 11,861,278.00
桂林长海科技有限责任公司 5,595,430.54 352,810.00
受同一母公司及最终控制方控制的
其他企业
长城信息产业股份有限公司 649,185.59 649,185.59 4,921,693.59 649,185.59
湖南长城信息金融设备有限责任公
4,943,487.00 4,608,210.00
司
中国计算机集团上海分公司 956,841.73 956,841.73 956,841.73 956,841.73
长沙长远电子信息技术有限公司 470,000.00 470,000.00 470,000.00 470,000.00
上海长城计算机网络工程有限公司 442,003.96 442,003.96 442,003.96 442,003.96
中国计算机软件技术服务桂林公司 144,601.00 144,601.00 144,601.00 144,601.00
中国软件与技术服务股份有限公司 25,500.00 25,500.00
深圳市长城大强贸易有限公司 20,000.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00
北京湘计立德信息技术有限公司 19,170.00 19,170.00 19,170.00 19,170.00
中国长城计算机集团公司 -3,791.62
深圳中电投资股份有限公司 -21,465.40
中国振华电子集团欧比通信有限公
222,900.00
司
ESGW International Ltd 122,921,065.92 134,471,756.29
合计 806,539,088.54 97,986,996.28 1,108,671,532.54 14,563,080.28
104
中国长城计算机深圳股份有限公司财务报表附注
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2. 关联方其他应收款
年末金额 年初金额
关联方（项目）
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
母公司及最终控制方
长城科技 217,559.93
合营及联营企业
乐捷显示科技（厦门）有限公司 749,807.10 10,759,902.70
福建华冠光电有限公司 31,504.50 3,578,350.77
捷星显示科技（福建）有限公司 541,877.40 667,827.06
103,891.16
桂林长海科技有限责任公司 87,545.22
三捷科技（厦门）有限公司 107,115.30 5,166,848.69
BriVictory Display Technology
1,505,915.10
(LaBuan) Corp
受同一母公司及最终控制方控制的
其他企业
北京长荣发科技发展有限公司 2,351.79
深圳长城开发科技股份有限公司 1,750.00
深圳长城开发铝基片有限公司 252.01
深圳易拓科技有限公司 968,660.37
ESGW International Ltd. 251,058.70 188,632.75
其他关联关系方
北京艾科泰国际电子有限公司 2,072,628.34 150.00
合计 5,363,797.60 21,639,831.29
3. 关联方应收票据
年末金额 年初金额
关联方（项目）
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
合营及联营企业
桂林长海科技有限责任公司 6,343,300.00
受同一母公司及最终控制方控制的其他
企业
湖南长城信息金融设备有限责任公司 4,036,700.20 1,543,600.00
长沙湘计华湘计算机有限公司 12,903,513.00
合计 23,283,513.20 1,543,600.00
4. 关联方预付账款
105
中国长城计算机深圳股份有限公司财务报表附注
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
关联方（项目） 年末金额 年初金额
合营及联营企业
桂林长海科技有限责任公司 441,225.36
合计 441,225.36
5. 关联方应付账款
关联方（项目） 年末金额 年初金额
合营及联营企业
三捷科技（厦门）有限公司 32,726,874.60 13,265,268.10
桂林长海科技有限责任公司 4,782,953.35
乐捷显示科技（厦门）有限公司 20,571,596.21 4,457,077.10
捷星显示科技（福建）有限公司 8,336,865.92 553,140.24
Envision Peripherals, Inc. 423,420.48
福建华冠光电有限公司 42,455,761.79
亿冠晶（福建）光电有限公司 92,838,164.03
BriVictory Display Technology (Labuan) Corp. 1,430,304.30
受同一母公司及最终控制方控制的其他企业
中国电子进出口总公司 8,766,760.67
深圳市中联数源电子有限公司 6,494,314.05
深圳京裕电子有限公司 388,648.92 591,765.75
深圳桑达百利电器有限公司 123,467.10 229,876.31
南京中电熊猫晶体科技有限公司 26,444.00 86,112.00
深圳爱华电子有限公司 3,760.00 3,760.00
深圳市华明计算机有限公司 286.80
深圳长城开发科技股份有限公司 527,879.61 527,879.61
Shenzhen Kaifa Optical & Magnetic 6,780,528.74 10,617,819.26
深圳易拓科技有限公司 3,387,321.07 3,151,440.99
ESGW International Limited 21,319,144.09
合计 210,021,323.57 74,847,311.52
6. 关联方其他应付款
关联方（项目） 年末金额 年初金额
母公司及最终控制方
长城科技 8,500,323.09
CEC 2,212,662.63
合营及联营企业
桂林长海科技有限责任公司 5,000.00 5,000.00
106
中国长城计算机深圳股份有限公司财务报表附注
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
关联方（项目） 年末金额 年初金额
Envision Peripherals, Inc. 1,581,525.90
乐捷显示科技（厦门）有限公司 81,911.70
受同一母公司及最终控制方控制的其他企业
中国长城财务公司 45,316,551.15
深圳长城开发科技股份有限公司南山分公司 1,465,413.71 1,441,512.24
深圳长城开发铝基片有限公司 745,974.28 745,974.28
深圳长城开发科技股份有限公司 516,507.06 159,675.96
长城计算机软件与系统有限公司 5,656.50 67,268.50
北京长荣发科技发展有限公司 68,027.63 37,075.63
长沙湘计华湘计算机有限公司 28,414.00 28,414.00
中国长城计算机集团公司 42,441,274.13 22,000.00
中国华大集成电路设计集团有限公司 8,000.00 5,000.00
北京长城高腾信息产品有限公司 3,168.13 750.00
海南生态软件园投资发展有限公司 5,278,400.00
中电新视界技术有限公司 750.00
中国电子财务有限责任公司 1,000.00
深圳易拓科技有限公司 122,359,449.72 72,792,319.41
ExcelStor Great Wall Technology Ltd 41,555.17 43,369.48
合计 176,844,690.56 129,165,233.74
7. 关联方预收账款
关联方（项目） 年末金额 年初金额
受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
深圳易拓科技有限公司 782,920.00
中国长城计算机集团公司 3,791.62
长沙湘计华湘计算机有限公司 33,825.00
合计 37,616.62 782,920.00
十、 股份支付
1． 股份支付总体情况
项目 情况
公司本年授予的各项权益工具总额 45,000,000
公司本年行权的各项权益工具总额
公司本年失效的各项权益工具总额 1,450,000
公司年末发行在外的股份期权行权价格的范围和合同剩余期限 见本附注十、4
107
中国长城计算机深圳股份有限公司财务报表附注
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 情况
公司年末其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限
2． 以权益结算的股份支付情况
项目 情况
授予日权益工具公允价值的确定方法 期权定价模型
根据最新取得的可行职工人数变动等后续
对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法
信息做出最佳估计
本年估计与上年估计有重大差异的原因 无
资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额 15,860,000.00 美元
以权益结算的股份支付确认的费用总额 4,968,000.00 美元
3． 以股份支付服务情况
项目 情况
以股份支付换取的职工服务总额 4,968,000.00 美元
4． 冠捷科技未行使购股权数目之变动及其相关加权平均行权价如下：
可行权股数 注
授予日 行权价 2010.12.31 年内行权 年内失效 2011.12.31
2007 年 12 月 12 日 5.750 港元 20,668,026 － 530,000 20,138,026 （1）
2011 年 1 月 18 日 5.008 港元 920,000 44,080,000 （2）
合计 20,668,026 － 1,450,000 64,218,026
其中：
（1） 该等购股权之行权价为每股 5.750 港元（0.74 美元），可分三期行使：即 2008
年 12 月 12 日至 2012 年 12 月 11 日、2009 年 12 月 12 日至 2012 年 12 月 11 日及 2010 年
12 月 12 日至 2012 年 12 月 11 日期间，分别以 20%、50%及 100%之可予行使购股权百分比
上限认购本公司股份。
本年度，其中 530,000 股(2010 年度：690,000 股)可行权因特定员工终止雇佣而
失效。
（2） 该等购股权之行权价为每股 5.008 港元（0.64 美元），可分四期行使：即 2012
年 1 月 18 日至 2021 年 1 月 17 日、2013 年 1 月 18 日至 2021 年 1 月 17 日、2014 年 1 月
18 日至 2021 年 1 月 17 日及 2015 年 1 月 18 日至 2021 年 1 月 17 日期间，分别以 20%、50%、
75%及 100%之可予行使购股权百分比上限认购本公司股份。
108
中国长城计算机深圳股份有限公司财务报表附注
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本年度，其中 920,000 股可行权因特定员工终止雇佣而失效。
十一、或有事项
1. 未决诉讼或仲裁形成的或有负债
（1）2008 年 12 月，一家第三方原告公司在美国对冠捷科技及其一家联营公司及其
他第三方公司进行起诉。该诉讼目前就原告公司的专利权（制造电脑显示器的某些专利：
“专利Ⅰ”）受到侵权而提出索偿。
冠捷科技董事认为由于仲裁程序仍然未决，现时未能对该仲裁的结果作出评估。
（2）2009 年 1 月，一家第三方原告公司在德国对冠捷科技及其一家联营公司与其他
第三方公司进行起诉。该诉讼目前就原告公司的专利权（制造电脑显示器的某些专利：“专
利Ⅱ”）受到侵权而提出索偿。
针对冠捷科技及其联营公司起诉，原告公司主要指称：
1)冠捷科技及其联营公司对带有“专利Ⅱ”的产品在德国进行制造、使用、导致使用，
且试图出售、进口及/或导致进口显示器，从而侵犯、积极促成、助成侵犯“专利Ⅱ”；
2)该侵权行为引致及继续引致原告公司利益受损，直至法院发出禁制令，禁止被告人
进一步侵犯有关专利。
冠捷科技董事表示由于案件还在审讯中，目前不能对案件的结果或者影响作出评估。
（3）2010 年 7 月，一家第三方原告公司入禀美国法院对冠捷科技提出诉讼。该诉讼
基于各方签订的一份协议内与补偿责任相关的索偿而作出。
冠捷科技董事表示由于案件还在审讯当中，目前不能对案件的结果或者影响作出评
估。
（4）2010 年 7 月，一家第三方原告公司在美国对冠捷科技及其一家联营企业和其他
第三方公司进行起诉。该诉讼目前就原告公司的专利权（制造电视的某些专利：“专利Ⅲ”）
受到侵权而提出索偿。
对冠捷科技及其一家联营企业的控诉，原告人主要指称：
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
1）冠捷科技及其一家联营企业对“专利Ⅲ”的产品已存在侵权并继续、及于美国积
极促成他人侵权的行为；
2）该侵权行为引致及继续引致原告公司利益受损，直至法院禁止冠捷科技和其联营
企业进一步侵犯“专利Ⅲ”。
冠捷科技董事表示由于案件还在审讯中，目前不能对案件的结果或者影响作出评估。
（5）2010 年 11 月，一自然人入禀美国法院控告冠捷科技生产的产品含有石棉，导
致其人身伤害，并要求得到伤害赔偿。
冠捷科技董事表示由于案件还在审讯中，目前不能对案件的结果或者影响作出评估。
（6）2011 年 8 月，一间第三方原告公司入禀美国法院对冠捷科技及一家联营企业和
其他第三方公司进行起诉。诉讼缘由是原告公司在美国注册的专利权（电视的集成电路技
术 ：“专利Ⅳ”）受到侵权。
冠捷科技董事表示由于美国国际贸易委员会就同样主体的申诉已另启调查，本案将自
动搁置有关诉讼程序，目前不能对案件的结果或者影响作出评估。
（7）2012 年 1 月，美国国际贸易委员会基于一间第三方原告公司对冠捷及其联营企
业和其他第三方公司入禀申诉展开调查。申诉缘由是对该原告公司在美国注册的专利权
（电视的集成电路技术：“专利 Ⅳ”）受到侵权。
对冠捷科技的控诉，原告人主要指称：
1）冠捷科技及其一家联营企业和其他第三方公司在美国境内销售，进口及进口销售
某些直接侵犯“专利 Ⅳ”的电视；
2）原告人请求永久禁制令禁止所有被控诉的电视进口美国，并要求暂时销售命令停
止及终止所有有关已进口侵权产品的商业行为。
冠捷科技董事表示由于案件还在调查的开始阶段，目前还不能对案件的结果或者影响
作出评估。
2. 对外提供担保形成的预计负债
（1）2002 年开始本公司为了开拓教育市场经董事会批准决定采用“买方信贷”方式
为购买方向银行贷款提供连带担保责任。
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
相关具体董事会决议如下：
1）经 2002 年 7 月 19 日 41-2002 号董事会决议批准，买方信贷额度限制在 3,000 万
元之内；
2）经 2004 年 4 月 22 日 31-2004 号董事会决议批准，买方信贷额度限制在 1.2 亿元
之内；
3）经 2004 年 11 月 10 日 59-2004 号董事会决议批准，新增买方信贷额度 5,000
万元。
根据董事会决议，公司在 2003、2004、2005 年分别为教育债权客户提供了买方信贷，
但是因收费“一费制”的推行或生源不足导致部分被担保方偿债能力减弱，本公司已履行
该等被担保方无法偿还到期贷款及利息而承担连带责任的义务。公司会定期根据上述单位
还款能力估计相应的因代付本金和利息的可收回性。对代垫利息部分计提了相应坏账准
备，而对本金部分则按或有事项准则计提了预计负债。
截止 2011 年 12 月 31 日公司代垫本息计 37,828,797.99 元。本期无尚未到期的担保
本金余额。
截止 2010 年 12 月 31 日累计计提预计负债 42,744,347.80 元，2011 年对需承担的连
带担保义务计提预计负债 0 元，本年收到部分单位的偿还本金 9,459,964.65 元。本年末
预计负债余额为 35,050,095.71 元已调整至坏账准备，调整后预计负债无余额。
（2）本年本公司为子公司中国长城计算机（香港）控股有限公司提供担保，担保期
间为 2011 年 6 月 13 日至 2012 年 6 月 1 日，担保额度总额预计为 1,300 万美元，此担保
未逾期，未发生诉讼，所以未计预计负债。
（3）子公司冠捷科技为集团外担保对象提供担保，担保金额为 11,896,001.00 美元
和 48,344,314.00 人民币。
3. 除存在上述或有事项外，截至 2011 年 12 月 31 日，本集团无其他重大或有事项。
十二、承诺事项
1. 重大承诺事项
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
1）已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出
本公司
截至 2011 年 12 月 31 日，本公司尚有已签订合同但未付的约定重大对外投资支出共
计 113,676 万人民币，具体情况如下：
投资项目名称 合同投资额 已付投资额 未付投资额 预计投资期间 备注
冠捷科技 113,676 万元 113,676 万元 *1
合计 113,676 万元 113,676 万元
2011 年 5 月 11 日本公司与华电有限公司签订股权转让协议，拟收购华电有限持有的
冠捷科技 251,958,647 股股份，占冠捷科技股份总数的 10.74%，转让价款参考冠捷科技
2010 年度经审计的账面净资产、华电有限华电有限收购成本及冠捷科技行业地位、成长
性、整合效应等因素，确定每股转让价格为 5.40 港元，合计 1,360,576,693.80 港元，折
合 1,136,761,827.67 元人民币（人民币与港元的兑换价按本协议签署日当天中国人民银
行公布的港元与人民币买卖中间价计算）。
2）已签订的正在或准备履行的大额发包合同
截至 2011 年 12 月 31 日，本集团尚有已签订但未支付的约定大额发包合同支出共计
480,280 万元，具体情况如下：
预计投
项目名称 合同金额 已付金额 未付金额 备注
资期间
1#厂房桩基工程 10,061,510.97 9,015,387.60 1,046,123.37
1#厂房总包工程
126,954,125.10 93,459,527.91 33,494,597.19
延续工程
冠捷房屋、建筑
12,874,124,898.00 8,105,855,814.00 4,768,269,084.00
及机器设备
合计 13,011,140,534.07 8,208,330,729.51 4,802,809,804.56
3）已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响
（1）本公司
于 2011 年 12 月 31 日(T)，本公司就各代表处办公场所之不可撤销经营租赁和融资租赁
所需于下列期间承担款项如下（单位：人民币元）：
期间 经营租赁 融资租赁
T+1 年 547,561.00
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
期间 经营租赁 融资租赁
T+2 年 57,000.00
合计 604,501.00
（2）子公司：冠捷科技
于 2011 年 12 月 31 日(T)，本公司之子公司冠捷科技就土地、厂房之不可撤销经营租
赁和融资租赁所需于下列期间承担款项如下（单位：千美元）：
期间 经营租赁 融资租赁
T+1 年 19,033
T+5 年 4,532
T+5 年以后 17,357
合计 40,922
2. 前期承诺履行情况
未见前期承诺履行出现异常情况。
3. 除上述承诺事项外，截至 2011 年 12 月 31 日，本集团无其他重大承诺事项。
十三、资产负债表日后事项
1、 2011 年度税后利润分配方案
本公司：
2011 年度母公司净利润为 3,109,412.02 元，提取 10%法定盈余公积金 310,941.20
元；加上年初未分配利润 260,350,863.21 元，扣除本年度发放现金股利 66,179,694.30
元，本次可供分配的利润为 196,969,639.73 元。公司拟以 2011 年末总股本 1,323,593,886
股为基数，向全体股东每 10 股派现 0.23 元人民币（含税），共计派发现金 30,442,659.38
元。
冠捷科技：
2011 2010
千美元 千美元
中期每股普通股分红 0.63 美分（2010 同期 0.76 美分） 14,778 17,828
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
期末每股普通股分红 0.91 美分（2010 同期 1.40 美分） 21,345 32,842
合计 36,123 50,670
冠捷科技于 2012 年 3 月 21 日，董事建议向普通股股东派发期末股息每股 0.91 美分
（2010 年：1.40 美分），股息将以现金方式支付给各股东。该 2011 年度拟派期末股息基
数根据截止 2012 年 3 月 21 日已对外发行股份 2,345,636,139 股（2010 年：按截止 2011
年 3 月 23 日已对外发行股份 2,345,836,139 股）计算。该提议派发股息不作为应付股利
反映在 2011 年财务报表中，而是反映为截至 2012 年 12 月 31 日止年度之保留利润分派。
2、 拟向特定对象非公开发行股票情况
2012 年 3 月 16 日本公司第五届董事会第九次会议决议对 2011 年 5 月 11 日第五届董
事会第六次会议决议通过的非公开发行方案进行调整，调整后的方案为：公司拟向不超过
10 名的特定对象非公开发行境内上市人民币普通股股票（A 股）。其中：中国电子承诺以
现金方式按照与其他发行对象相同的价格认购本次非公开发行股份，认购金额不超过 1 亿
元人民币。本次非公开发行股票数量总数不超过 38,000 万股，定价基准日为第五届董事
会第九次会议决议公告日（2012 年 3 月 17 日）。
中国电子根据国资委《关于做好中央企业国有资本经营预算支出执行情况报告工作有
关事项的通知》（国资收益[2011]1186 号）的要求，将资本经营预算资金壹亿元人民币
先行拨付本公司使用，该款已于 2012 年 2 月 22 日到账。公司将严格按照财政部、国资委
及有关财政资金管理的规定对该笔资金进行管理。上述事宜将不会对公司期间损益产生影
响。
本期非公开发行股票募集资金的主要用途参见非公开发行股票募集资金使用的可行
性分析报告。
3、 石岩基地三期事项
2012 年 1 月 13 日本公司第五届董事会审议通过了关于石岩基地三期立项的议案。为
满足公司未来笔记本电脑、平板电脑、LED 电源、服务器电源、云计算系统（研发项目）
等移动互联终端业务整体发展和产业优化的场地需要，公司决定在石岩生产基地启动三期
厂房及配套设施项目建设（简称：石岩基地三期）。 石岩基地三期计划建设标准化的电
子厂房二栋、仓库一栋及配套宿舍一栋，建筑总面积约 14.16 万平方米，预计项目建设总
投资约 4.7 亿元人民币。石岩基地三期的建设资金由本公司自筹解决。
4、 石岩食堂二期事项
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2012 年 1 月 11 日本公司第五届董事会审议通过了关于石岩食堂二期立项的议案。该
项目旨在满足公司虽规模扩充带来的配套服务需求，该项目投资总额约 2,900 万元人民
币，所需资金由公司通过自筹方式解决。
5、对外投资事项
1）向飞利浦收购合营公司 70%股权
基于打造全球领先的 LCD 电视厂商的战略目标需要，同时考虑到电视市场的未来需
求及电视技术的急速变化，为了提高在 LCD 电视产量的整体市场占有率，冠捷科技计划
通过旗下子公司 MMD 主要按照递延购买价的方式向飞利浦收购合营公司 70% 的股份，并
担保其在买卖协议中的履行责任；而飞利浦将保留于合营公司的余下 30% 股本权益，其
有关股本权益可根据将于完成收购后订立的股东协议通过认沽期权出售给冠捷科技的子
公司。收购完成后，合营公司将拥有及控制飞利浦电视注入业务，涵盖与飞利浦电视注入
业务相关联的创新及开发场地、制造场地、在各国的销售机构、所接收之员工及若干专利
权及合约。
2011 年 11 月 1 日，冠捷科技、飞利浦、 MMD 及合营公司签订了《买卖协议》，
并约定在收购完成后：冠捷科技、飞利浦、 MMD 及合营公司将签署《股东协议》；合营
公司、飞利浦、 Philips Argentina S.A. 、 Fabrica Austral de Productos El é ctricos
S.A. （"阿根廷合营公司"）将签订《阿根廷合营公司股东协议》；合营公司与飞利浦将
签订《商标许可协议》、《第二级商标许可协议》、《知识产权协议》及附属协议中的若
干份《交接期间服务协议》；合营公司（或其下属子公司）还将与飞利浦（或其下属子公
司）签订一系列的附属协议（包括《资讯科技交接期间服务水平协议》、《遥控产品销售
协议》）及反向附属协议（包括《网络电视许可使用权及服务协议》、《 OnlineShop 及
MyShop 协议》、《员工店协议》、《巴西租赁协议》、《匈牙利租赁及服务协议》、《税
项审核服务协议》以及对 Dixtal 租赁协议的修订等）。此外，冠捷科技与飞利浦现有的
《 2010 年商标许可协议》也将继续进行。
2012 年 1 月 11 日，本公司第五届董事会完成了对上述事项的审议。 2012 年 2 月
21 日，本公司 2012 年度第一次临时股东大会审批通过了上述事项。截至目前，上述收
购事项已经完成。
2）购买土地使用权
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2012 年 3 月，冠捷科技之子公司以人民币 282,850,000 元的价格购买一幅位于上海
市土地的使用权。冠捷科技公司董事预计此项交易将于 2012 年 12 月 31 日前完成。
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
十四、 分部信息
1． 2011 年度报告分部
项目 液晶电视 计算机及外设 耗材及其他 物业租赁 太阳能逆变器 家用电器电源 抵销 合计
营业收入 24,044,714,858.25 42,421,431,678.99 8,824,330,743.11 186,045,618.09 622,257,125.58 719,361,847.76 350,176,505.78 76,467,965,366.00
其中：对外交易收入 24,044,714,858.25 42,414,091,758.61 8,510,815,093.31 156,839,915.51 622,257,125.58 719,246,614.74 76,467,965,366.00
分部间交易收入 7,339,920.38 313,515,649.80 29,205,702.58 115,233.02 350,176,505.78
营业费用 24,411,704,552.28 41,561,094,786.62 9,074,016,696.21 219,942,092.98 600,446,091.63 680,353,284.48 327,499,074.96 76,220,058,429.24
营业利润（亏损） -366,989,694.03 860,336,892.37 -249,685,953.10 -33,896,474.89 21,811,033.95 39,008,563.28 22,677,430.82 247,906,936.76
资产总额 11,092,337,493.30 16,897,838,062.61 2,678,743,284.69 1,197,839,216.76 546,528,156.88 449,864,679.01 150,345,631.97 32,712,805,261.27
负债总额 5,922,360,830.70 10,558,036,689.65 1,800,813,107.92 926,952,416.58 395,564,554.78 305,057,617.17 152,814,951.91 19,755,970,264.89
补充信息
折旧和摊销费用 258,489,123.48 296,203,409.45 135,148,189.29 2,919,018.22 10,183,081.51 5,338,516.51 708,281,338.47
资本性支出 344,443,281.93 613,957,757.28 44,700,535.41 8,657,157.04 1,932,097.38 7,239,546.79 1,020,930,375.82
折旧和摊销以外的
非现金费用
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2． 2010 年度报告分部
项目 液晶电视 计算机及外设 耗材及其他 物业出租 太阳能逆变器 抵销 合计
营业收入 27,365,143,833.02 48,795,686,954.95 7,577,808,721.78 187,631,119.55 565,799,246.92 481,841,547.70 84,010,228,328.52
其中：对外交易收入 27,365,143,833.02 48,795,416,303.95 7,127,996,856.76 155,872,087.87 565,799,246.92 84,010,228,328.52
分部间交易收入 270,651.00 449,811,865.02 31,759,031.68 481,841,547.70
营业费用 27,276,284,823.85 48,069,445,743.59 7,463,912,282.94 214,007,951.44 544,943,644.51 474,590,009.62 83,568,594,446.33
营业利润（亏损） 88,859,009.17 726,241,211.36 113,896,438.84 -26,376,831.89 20,855,602.41 7,251,538.08 441,633,882.19
资产总额 12,826,551,100.67 16,337,538,510.19 2,244,191,405.91 566,467,191.59 455,710,996.91 63,527,611.00 32,430,459,205.27
负债总额 6,723,626,592.84 10,875,606,229.02 518,183,048.36 13,094,621.46 296,265,910.33 63,343,232.37 18,426,776,402.01
补充信息
折旧和摊销费用 361,145,628.69 541,129,394.53 65,912,000.30 19,160,331.61 7,924,076.24 995,271,431.37
资本性支出 857,520,441.40 579,011,723.95 92,885,447.36 1,509,454.01 951,915,342.77
折旧和摊销以外的
非现金费用 229,854.43 229,854.43
118
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
十五、 其他重要事项
1． 租赁
（1） 经营租出资产
经营租赁租出资产类别 年末金额 年初金额
房屋建筑物 510,596,692.41 553,372,570.13
办公设备 10,093,794.25 12,024,165.72
合计 520,690,486.66 565,396,735.85
（2） 重大经营租赁最低租赁付款额
（1）本公司
于 2011 年 12 月 31 日(T)，本公司就各代表处办公场所之不可撤销经营租赁和融资租赁
所需于下列期间承担款项如下（单位：人民币元）：
期间 经营租赁 融资租赁
T+1 年 547,561.00
T+2 年 57,000.00
T+3 年
T+3 年以后
合计 604,501.00
（2）子公司：冠捷科技
于 2011 年 12 月 31 日(T)，本公司之子公司冠捷科技就土地、厂房之不可撤销经营租
赁和融资租赁所需于下列期间承担款项如下（单位：千美元）：
期间 经营租赁 融资租赁
T+1 年 19,033
T+5 年 4,532
T+5 年以后 17,357
合计 40,922
2． 以公允价值计量的资产和负债
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
计入权益的累
年初 本年公允价值 本年计提的 年末
项目 计公允价值变
金额 变动损益 减值 金额
动
金融资产
以公允价值计量
且其变动计入当
期损益的金融资 16,960,734.70 -8,501,741.64 36,891,769.50
产（不含衍生金
融资产）
衍生金融资产 431,164,260.80 49,886,359.38 225,824,256.00
可供出售金融资
14,271,918.50 -12,495,252.72 3,100,939.20 29,922,831.12
产
292,638,856.6
金融资产小计 462,396,914.00 41,384,617.74 -12,495,252.72 3,100,939.20
2
金融负债 156,577,365.0
422,773,299.90
0
3． 外币金融资产和负债
计入权益的
年初 本年公允价 本年计提的 年末
项目 累计公允价
金额 值变动损益 减值 金额
值变动
金融资产
以公允价值
计量且其变
动计入当期
16,960,734.70 -8,501,741.64 36,891,769.50
损益的金融
资产（不含衍
生金融资产）
衍生金融资
431,164,260.80 49,886,359.38 225,824,256.00
产
贷款和应收
13,234,320,174.66 12,790,431,703.00
款项
其中：
货币资金 1,140,203,908.45 933,299,222.47
应收账款 11,256,505,861.09 11,268,895,932.24
预付账款 19,705,735.56 16,542,559.29
其他应收
817,904,669.56 571,693,989.00
款
可供出售金
14,271,918.50 -12,495,252.72 3,100,939.20 29,922,831.12
融资产
金融资产小
13,696,717,088.66 41,384,617.74 -12,495,252.72 3,100,939.20 13,083,070,559.62
计
金融负债 15,967,883,322.22 14,928,591,374.23
其中
应付账款 13,759,298,880.44 11,591,222,597.82
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
计入权益的
年初 本年公允价 本年计提的 年末
项目 累计公允价
金额 值变动损益 减值 金额
值变动
金融资产
其他应付
1,785,811,141.88 3,180,791,411.41
款
交易性金融
422,773,299.90 156,577,365.00
负债
4． 衍生金融工具
1)于 2011 年 12 月 31 日，冠捷科技未到期的外汇远期合约的名义本金总额如下（单
位：千美元）：
2011 年 2010 年
汇兑人民币至美元 3,301,192 3,678,641
汇兑美元至人民币 2,710,000 3,678,641
汇兑日元至美元 3,640 56,900
汇兑欧元至美元 178,665 208,254
汇兑巴西里奥至美元 77,900 49,800
汇兑印度卢布至美元 22,000 11,000
汇兑英镑至美元 - 7,077
汇兑美元至俄罗斯卢布 15,000 765
汇兑美元至新台币 17,000 17,000
2) 于 2011 年 12 月 31 日，冠捷科技未到期的息率互换的名义本金总额为 213,000 千
美元（2010 年末：333,300 千美元）。
3) 换汇换利交易
于 2011 年 12 月 31 日，冠捷科技换汇换利交易的未偿付名义本金总额为 69,277,000
美元，约合人民币 436,507,000 元(2010 年 12 月 31 日：无)。
5． 年金计划主要内容及重大变化
（1）自2003年开始本公司实施企业年金计划，其企业年金计划实施范围限于：在职
或内退的中、高层管理、技术本公司年金员工工资总额15%。
本公司年金采取个人账户方式，不设共济基金，全部由本公司负担，员工个人无需缴
纳。年金以转账方式向深圳市企业年金管理中心缴纳，每季度缴纳一次，效益性企业年金
和奖励性企业年金根据企业效益情况在年初或年底一次性缴。
2011年本公司已缴纳企业年金5,125,556.15元,2010年本公司共计缴纳企业年金
4,905,105.93元，全部计入当年相关成本费用。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）冠捷科技根据台湾当地法规对其台湾雇员就界定福利计划承诺的责任。该责任
是采用预计单位贷款法，折现为现值计算。2011 年 12 月 31 日的退休金责任已由独立精
算师精算管理顾问股份有限公司进行精算估值。
2011 年和 2010 年同期经确认的退休金责任数额列示如下：
1)资产负债表中：
2011 年 2010 年
项目
千美元 千美元
注册债务的现值 8,048 9,744
计划资产公平值 -668 -1,072
小计 7,380 8,672
为确认精算亏损 -1,363 -2,836
资产负债表内之负债 6,017 5,836
2) 利润表中：
2011 年 2010 年
项目
千美元 千美元
当期服务成本 314 261
利息成本 169 159
计划资产的预期回报 -19 -21
年内确认的精算净损失 168 28
总费用，列入雇员福利开支内 632 427
3)退休金责任的变动如下：
2011 年 2010 年
项目
千美元 千美元
于1月1日 9,744 6,963
当期服务成本 314 261
利息成本 169 159
已支付福利 -585 -147
精算（收益）/亏损 -1,244 1,618
汇兑差异 -350 890
于 12 月 31 日 8,048 9,744
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
4)计划资产之公平值变动如下：
2011 年 2010 年
项目
千美元 千美元
于1月1日 1,072 905
计划资产的预期回报 19 21
供款 202 199
已支付福利 -585 -147
精算亏损 -8 -5
汇兑差异 -32 100
于 12 月 31 日 668 1,072
5）所采纳的主要精算假设如下：
项目 2011 年 2010 年
折让率 1.75% 1.75%
计划资产的预期回报率 1.75% 1.75%
未来薪酬的预期增长率 3.50% 3.50%
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
十六、 母公司财务报表主要项目注释
1. 应收账款
（1） 应收账款分类
年末金额 年初金额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计
275,447,676.78 70.73 53,988,017.52 19.60 393,851,373.87 77.05 64,663,051.85 16.42
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的
应收账款
账龄组合 40,725,849.20 10.46 40,725,849.20 100.00 51,833,979.99 10.14 51,833,979.99 100.00
组合小计 40,725,849.20 10.46 40,725,849.20 100.00 51,833,979.99 10.14 51,833,979.99 100.00
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 73,269,570.22 18.81 31,006,177.76 42.32 65,471,829.98 12.81 19,527,409.31 29.83
账款
合计 389,443,096.20 100.00 125,720,044.48 511,157,183.84 100.00 136,024,441.15
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
1） 年末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
计提比例
单位名称 账面余额 坏账金额 计提原因
（%）
吉林省圣和网络科技有限公司 3,189,885.00 3,102,743.61 97.27 收回可能性较小
贵州省计算机教育工程领导小组办
11,035,987.98 11,035,987.98 100.00 收回可能性较小
公室
焦作市宏瑞教育投资有限公司 3,367,219.00 3,367,219.00 100.00 收回可能性较小
长信数码信息文化发展有限公司 11,861,278.00 11,861,278.00 100.00 收回可能性较小
北京工商管理专修学院 9,417,754.61 8,495,913.13 90.21 收回可能性较小
保定市职业技术教育中心 3,920,358.88 3,720,358.88 94.90 收回可能性较小
石家庄计算机职业学院 3,567,049.67 3,567,049.67 100.00 收回可能性较小
河北安平中学 3,988,040.59 3,682,790.59 92.35 收回可能性较小
保定市第二职业中学 2,091,972.96 2,004,172.96 95.80 收回可能性较小
河北省玉田县银河中学 2,034,456.75 1,248,429.95 61.36 收回可能性较小
蠡县大百尺中学 2,010,073.75 1,902,073.75 94.63 收回可能性较小
合计 56,484,077.19 53,988,017.52 95.58
2） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
年末金额 年初金额
项目 比例 比例
金额 坏账准备 金额 坏账准备
（%） （%）
1 年以内
1-2 年
2-3 年
3-4 年
4-5 年
5 年以上 40,725,849.20 100.00 40,725,849.20 51,833,979.99 100.00 51,833,979.99
合计 40,725,849.20 100.00 40,725,849.20 51,833,979.99 100.00 51,833,979.99
3） 年末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款
计提比例
单位名称 账面余额 坏账金额 计提原因
（%）
合计 32,968,489.19 31,006,177.76 94.05
其中：
收回可能性
SOYO,INC. 1,054,208.51 1,050,917.44 99.69
较小
收回可能性
蠡县文化教育局 1,808,569.71 1,808,569.71 100.00
较小
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
计提比例
单位名称 账面余额 坏账金额 计提原因
（%）
收回可能性
兰州长城信息技术有限公司 1,741,481.50 1,741,481.50 100.00
较小
收回可能性
四平市铁东区教育办公室 1,810,371.68 1,710,371.68 94.48
较小
收回可能性
河北省魏县第一中学 1,670,000.00 1,670,000.00 100.00
较小
收回可能性
河北省唐县第二中学 1,410,000.00 1,410,000.00 100.00
较小
收回可能性
河北容城中学 1,153,494.52 1,153,494.52 100.00
较小
收回可能性
长春市朝阳技工学校 1,149,335.06 1,103,335.06 96.00
较小
鸡西工商联一鸣电脑职业技能 收回可能性
1,087,356.52 1,087,356.52 100.00
培训学校 较小
收回可能性
齐齐哈尔市富拉尔基区项目 1,066,136.45 1,066,136.45 100.00
较小
（2） 本年度坏账准备转回（或收回）情况
转回或收回前 确定原坏 本年转
应收账款账面 本年转回（或
单位名称 累计已计提坏 账准备的 回或收
余额 收回）金额
账准备金额 依据 回）原因
青岛海信数码产品有限 回收可能 收到款
18,000.00 50,000.00 50,000.00
公司 性较小 项
贵州省计算机教育工程 回收可能 收回款
11,035,987.98 12,035,987.98 1,000,000.00
领导小组办公室 性较小 项
回收可能 收回款
北京工商管理专修学院 9,417,754.61 13,495,913.13 5,000,000.00
性较小 项
回收可能 收回款
吉林图们市项目 2,176,126.51 2,176,126.51
性较小 项
合计 20,471,742.59 27,758,027.62 8,226,126.51 —
（3） 本年度实际核销的应收账款
是否因关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因
交易产生
山西省稷山职业中学 买方信贷 76,199.55 无法收回 否
永济市职业中专学校 买方信贷 58,263.01 无法收回 否
山西省永济中学校 买方信贷 51,204.65 无法收回 否
新疆农 13 师（9 所学校） 买方信贷 6,265.08 无法收回 否
南京化工职业技术学院 买方信贷 4,165.85 无法收回 否
易县教育局、 买方信贷 322,027.44 无法收回 否
合计 518,125.58
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（4） 年末应收账款中不含持本公司（或本集团）5%（含 5%）以上表决权股份的股东
单位欠款。
（5） 应收账款金额前五名单位情况
占应收账款
单位名称 与本公司关系 金额 账龄 总额的比例
(%)
深圳市同方多媒体科技有限公司 第三方 26,536,864.34 1 年以内 6.81
武汉恒生光电产业有限公司 第三方 17,722,355.24 1 年以内 4.55
青岛海尔零部件采购有限公司 第三方 14,960,380.00 1 年以内 3.84
HONGKONG RATON INTERNATIONAL
第三方 14,519,847.70 1 年以内 3.73
COMPAN
GOLDEN ELITE TECHNOLOGY
第三方 11,395,122.82 1 年以内 2.93
(SHENZHEN)
合计 85,134,570.10 21.86
（6） 应收关联方账款情况
占应收账款
单位名称 与本公司关系 金额 总额的比例
(%)
北海长城能源科技股份有限公司 子公司 19,824,559.19 5.09
广西长城计算机有限公司 子公司 11,943,145.97 3.07
中国长城计算机(香港)控股有限公司 子公司 620,980.28 0.16
桂林长海科技有限责任公司 联营企业 5,595,430.54 1.44
长信数码信息文化发展有限公司 其他关联方 11,861,278.00 3.05
湖南长城信息金融设备有限责任公司 其他关联方 1,196,997.00 0.31
中国计算机集团上海分公司 其他关联方 956,841.73 0.24
长城信息产业股份有限公司 其他关联方 649,185.59 0.17
长沙长远电子信息技术有限公司 其他关联方 470,000.00 0.12
上海长城计算机网络工程有限公司 其他关联方 442,003.96 0.11
中国计算机软件技术服务桂林公司 其他关联方 144,601.00 0.04
中国软件与技术服务股份有限公司 其他关联方 25,500.00 0.01
深圳长城大强贸易公司 其他关联方 20,000.00 0.01
北京湘计立德信息技术有限公司 其他关联方 19,170.00
合计 53,769,693.26 13.81
（7） 应收账款中外币余额
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年末金额 年初金额
外币名称 折算 折算汇
原币 折合人民币 原币 折合人民币
汇率 率
美元 9,091,444.26 6.3009 57,284,281.16 15,053,641.52 6.6227 99,695,751.68
合计 57,284,281.16 99,695,751.68
2. 其他应收款
（1） 其他应收款分类
年末金额 年初金额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
金额 比例（%） 金额 比例 金额 比例 金额 比例
（%） （%） （%）
单项金额重大并单项计提
82,738,390.54 87.44 3,231,461.99 3.91 17,042,775.85 58.20 3,231,461.99 18.96
坏账准备的其他应收款
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收 11,887,626.21 12.56 733,975.37 6.17 12,240,032.46 41.80 804,145.37 6.57
款
合计 94,626,016.75 100.00 3,965,437.36 29,282,808.31 100.00 4,035,607.36
1） 年末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
计提比
单位名称 账面余额 坏账金额 计提原因
例（%）
收回可能性
深圳市桑夏高科技股份有限公司 2,035,219.99 2,035,219.99 100.00
较小
收回可能性
山西三益网立信信息有限责任公司 1,196,242.00 1,196,242.00 100.00
较小
合计 3,231,461.99 3,231,461.99 100.00
2） 年末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提原因
收回可能
深圳市华鹏飞运输有限公司 249,737.00 249,737.00 100.00
性较小
收回可能
长城俱乐部 48,408.92 48,408.92 100.00
性较小
收回可能
长城计算机深圳股份（硬盘） 38,317.13 38,317.13 100.00
性较小
收回可能
深圳公司打印机事业部(中赢) 26,685.10 26,685.10 100.00
性较小
广州分公司 25,497.00 25,497.00 100.00 收回可能
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提原因
性较小
收回可能
深圳市长好强贸易有限公司 22,533.50 22,533.50 100.00
性较小
收回可能
成都龙凤广告有限公司 19,100.00 19,100.00 100.00
性较小
收回可能
上海客服租房押金 12,000.00 12,000.00 100.00
性较小
收回可能
个人备用金 1,986,787.26 235,348.88 11.85
性较小
收回可能
其他 180,672.25 56,347.84 31.19
性较小
合计 2,609,738.16 733,975.37 28.12
（2） 本年度坏账准备转回（或收回）情况
其他应收款 转回或收回前累计已 本年转回（或 确定原坏账 本年转回或
单位名称
账面余额 计提坏账准备金额 收回）金额 准备的依据 收回）原因
TCL 王牌电器(惠
70,170.00 70,170.00 账龄较长 收回款项
州)有限公司
合计 70,170.00 70,170.00
（3） 本年度无实际核销的其他应收款。
（4） 持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的欠款
年末金额 年初金额
单位名称
欠款金额 计提坏账金额 欠款金额 计提坏账金额
长城科技 217,559.93
合计 217,559.93
（5） 其他应收款金额前五名单位情况
占其他应收款
与本公司关
单位名称 金额 账龄 总额的比例 性质或内容
系
（%）
深圳海量存储设备
第三方 4,611,377.36 1 年以内 4.87 食堂管理费
有限公司
北京艾科泰国际电
其他关联方 2,072,628.34 1 年以内 2.19 房租
子有限公司
浙江热虎计算机工
第三方 2,068,100.00 1 年以内 2.19 质保金
程有限公司
深圳市桑夏高科技 第三方 2,035,219.99 5 年以上 2.15 历史遗留
129
中国长城计算机深圳股份有限公司财务报表附注
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
占其他应收款
与本公司关
单位名称 金额 账龄 总额的比例 性质或内容
系
（%）
股份有限公司
山西三益网立信信
第三方 1,196,242.00 5 年以内 1.26 历史遗留
息有限责任公司
合计 11,983,567.69 12.66
（6） 应收关联方款项
占其他应收款总额
单位名称 与本公司关系 金额
的比例（%）
桂林长海科技有限责任公司 合营企业 103,891.16 0.11
北京艾科泰国际电子有限公司 其他关联方 2,072,628.34 2.19
合计 2,176,519.50 2.30
3. 长期股权投资
（1） 长期股权投资分类
项目 年末金额 年初金额
按成本法核算长期股权投资 2,558,579,432.18 2,441,766,403.93
按权益法核算长期股权投资 15,684,770.44 16,158,330.74
长期股权投资合计 2,574,264,202.62 2,457,924,734.67
减：长期股权投资减值准备 80,000.00 80,000.00
长期股权投资价值 2,574,184,202.62 2,457,844,734.67
（2） 按成本法、权益法核算的长期股权投资
130
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
持股 表决 本年
年初 本年 本年 年末
被投资单位名称 比例 权比 投资成本 现金
金额 增加 减少 金额
（%） 例（%） 红利
成本法核算
广西长城计算机有限公
100.00 100.00 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00
司
北海长城能源科技股份
74.20 74.20 11,130,000.00 11,130,000.00 11,130,000.00
有限公司
中国长城计算机（香港）
100.00 100.00 1,205,691,318.57 1,205,691,318.57 33.42 1,205,691,351.99 34,697,500.00
控股有限公司
冠捷科技有限公司 8.53 8.53 1,123,238,486.94 1,123,238,486.94 1,123,238,486.94 26,139,056.85
深圳中电长城能源有限
100.00 100.00 150,290,281.63 150,290,281.63 150,290,281.63
公司
海南长城系统科技有限
100.00 100.00 16,000,000.00 16,000,000.00 16,000,000.00
公司
深圳海量存储设备有限
10.00 10.00 49,477,286.80 49,477,286.80 49,477,286.80
公司
北京中房信网络技术有
16.00 16.00 80,000.00 80,000.00 80,000.00
限公司
北京艾科泰国际电子有
10.40 10.40 17,149,311.62 17,149,311.62 17,149,311.62
限公司
闪联信息技术工程中心
9.62 9.62 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00
有限公司
小计 2,608,056,685.56 2,441,766,403.93 166,290,315.05 49,477,286.80 2,558,579,432.18 60,836,556.85
权益法核算
长信数码信息文化发展
24.00 24.00 12,000,000.00 2,054,795.01 522,074.78 1,532,720.23
有限公司
桂林长海科技有限责任
39.00 39.00 15,600,000.00 14,103,535.73 48,514.48 14,152,050.21
公司
小计 27,600,000.00 16,158,330.74 48,514.48 522,074.78 15,684,770.44
131
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
持股 表决 本年
年初 本年 本年 年末
被投资单位名称 比例 权比 投资成本 现金
金额 增加 减少 金额
（%） 例（%） 红利
合计 2,635,656,685.56 2,457,924,734.67 166,338,829.53 49,999,361.58 2,574,264,202.62 60,836,556.85
（3）对合营企业、联营企业投资
持股 表决权比例 年末资 年末负 年末净资 本年营业 本年
被投资单位名称
比例（%） （%） 产总额 债总额 产总额 收入总额 净利润
联营企业
长信数码信息文化发展有限公司 24.00 24.00 28,800,713.34 23,286,194.38 5,514,518.96 1,000,452.96 -2,175,311.57
桂林长海科技有限责任公司 39.00 39.00 64,197,657.17 30,602,763.99 33,594,893.18 107,625,143.82 150,590.07
合计 92,998,370.51 53,888,958.37 39,109,412.14 108,625,596.78 -2,024,721.50
132
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（4）长期股权投资减值准备
被投资单位名称 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
北京中房信网络技术
80,000.00 80,000.00
有限公司
合计 80,000.00 80,000.00
4. 营业收入、营业成本
项目 本年金额 上年金额
主营业务收入 3,337,194,069.79 4,124,573,652.85
其他业务收入 372,712,865.75 1,198,028,910.41
合计 3,709,906,935.54 5,322,602,563.26
主营业务成本 3,144,321,173.66 3,865,639,338.81
其他业务成本 312,670,956.92 1,157,089,997.94
合计 3,456,992,130.58 5,022,729,336.75
（1） 主营业务—按行业分类
本年金额 上年金额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
计算机相关设备
3,201,974,742.60 3,018,432,292.35 4,052,607,507.06 3,800,003,845.64
制造业务
商业代理业务 135,219,327.19 125,888,881.31 71,966,145.79 65,635,493.17
合计 3,337,194,069.79 3,144,321,173.66 4,124,573,652.85 3,865,639,338.81
（2） 主营业务—按产品分类
本年金额 上年金额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
计算机及外设 3,075,653,447.41 2,907,637,641.88 3,974,732,558.57 3,739,180,871.28
打印机、耗材及其
261,540,622.38 236,683,531.78 149,841,094.28 126,458,467.53
他
合计 3,337,194,069.79 3,144,321,173.66 4,124,573,652.85 3,865,639,338.81
（3） 主营业务—按地区分类
133
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本年金额 上年金额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 2,755,856,673.49 2,588,805,034.87 3,103,833,099.55 2,876,640,258.81
出口 581,337,396.30 555,516,138.79 1,020,740,553.30 988,999,080.00
合计 3,337,194,069.79 3,144,321,173.66 4,124,573,652.85 3,865,639,338.81
（4） 前五名客户的营业收入情况
占全部营业收入的比
客户名称 营业收入
例（%）
HONGKONG RATON INTERNATIONAL COMPAN 175,773,946.90 5.27
深圳市同方多媒体科技有限公司 150,723,106.32 4.52
深圳市卓怡恒通科技电脑有限公司 91,914,577.94 2.75
宏基电脑（上海）有限公司 68,889,629.00 2.06
武汉恒生光电产业有限公司 63,676,639.29 1.91
合计 550,977,899.45 16.51
5. 投资收益
（1） 投资收益来源
项目 本年金额 上年金额
成本法核算的长期股权投资收益 60,836,556.85 31,941,948.69
权益法核算的长期股权投资收益 -473,560.30 -1,258,551.32
处置长期股权投资产生的投资收益 10,166,875.20 12,109,769.66
合计 70,529,871.75 42,793,167.03
（1） 成本法核算的长期股权投资收益
项目 本年金额 上年金额 本年比上年增减变动的原因
深圳海量存储设备有限公司 4,713,949.72 转让股权
冠捷科技有限公司 26,139,056.85 27,227,998.97 冠捷科技分派股利减少
长城香港 34,697,500.00 长城香港分派股利增加
合计 60,836,556.85 31,941,948.69
（2） 权益法核算的长期股权投资收益
134
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本年比上年增减变
项目 本年金额 上年金额
动的原因
合计 -473,560.30 -1,258,551.32
其中：
长城计算机软件与系统有限公司 152,772.71 已处置
长信数码信息文化发展有限公司 -522,074.78 -827,357.58 业绩变动
桂林长海科技有限责任公司 48,514.48 -583,966.45 业绩变动
6. 母公司现金流量表补充资料
项目 本年金额 上年金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 3,109,412.02 6,925,834.32
加：资产减值准备 4,414,347.04 -10,282,374.04
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 55,977,079.43 49,633,919.85
无形资产摊销 5,624,722.64 4,740,300.23
长期待摊费用摊销 911,814.88
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
1,526,214.50 444,868.67
以“-”填列）
固定资产报废损失（收益以“-”填列）
公允价值变动损益（收益以“-”填列）
财务费用（收益以“-”填列） 23,366,485.60 29,439,678.54
投资损失（收益以“-”填列） -70,529,871.75 -42,793,167.03
递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） 18,834,032.16 14,423,295.13
递延所得税负债的增加（减少以“-”填列）
存货的减少（增加以“-”填列） 45,596,633.83 -34,253,949.79
经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） 277,402,715.04 59,993,235.71
经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） -233,773,704.37 84,305,817.84
其他
经营活动产生的现金流量净额 131,548,066.14 163,489,274.31
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 429,765,781.08 318,753,738.57
减：现金的期初余额 318,753,738.57 255,191,636.28
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
135
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本年金额 上年金额
现金及现金等价物净增加额 111,012,042.51 63,562,102.29
十七、 补充资料
1. 本年非经营性损益表
按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—非
经常性损益（2008）》的规定，本公司 2011 年度非经营性损益如下：
项目 本年金额 上年金额 说明
非流动资产处置损益 435,430,568.02 -444,868.67
越权审批或无正式批准文件或偶发性的
税收返还、减免
计入当期损益的政府补助 97,557,329.46 148,442,419.11
计入当期损益的对非金融企业收取的资
金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资 3,993,000.00
单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益 773,325.33
企业重组费用
交易价格显失公允的交易产生的超过公
允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初
17,460,410.95 19,235,434.51
至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产
生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期
保值业务外，持有交易性金融资产、交易
性金融负债产生的公允价值变动损益，以 226,026,166.23 241,896,474.40
及处置交易性金融资产、交易性金融负债
和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备
1,050,000.00 15,595,790.93
转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资
性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影
响
136
中国长城计算机深圳股份有限公司财务报表附注
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本年金额 上年金额 说明
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支
-120,586,674.56 88,311,024.97
出
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -58,021,120.17 1,207,412.96
小计 603,683,005.26 514,243,688.21
所得税影响额 171,594,000.00 32,708,242.66
少数股东权益影响额（税后） 281,473,133.30 323,337,640.76
合计 150,615,871.96 158,197,804.79
注 1：本年非流动资产处置损益主要为冠捷科技处置苏州土地及本公司处置长投所
致；
注 2：其他营业外收入和支出主要为冠捷科技由于苏州冠捷科技工厂处置后，增值税
进项税额无法进行抵扣而全部转入营业外支出所致的损失。
注 3：其他符合非经常怀损益定义的损益项目主要为冠捷科技因处置苏州土地而发生
的员工辞退补偿及存货跌价损失。
2. 净资产收益率及每股收益
按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——
净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》的规定，本公司 2011 年度加权
平均净资产收益率、基本每股收益和稀释每股收益如下：
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率（%）
基本每股收益 稀释每股收益
归属于母公司股东的净利润 3.04 0.076 0.076
扣除非经常性损益后归属于
-1.48 -0.037 -0.037
母公司股东的净利润
十八、 财务报告批准
本财务报告于 2012 年 4 月 11 日由本公司董事会批准报出。
中国长城计算机深圳股份有限公司
二○一二年四月十一日
137