中国长城计算机深圳股份有限公司

         内部控制审计报告

 信会师报字[2014]第 310254 号
                  针对母公司及部分子公司
                      内部控制审计报告

                                              信会师报字[2014]第 310254 号


中国长城计算机深圳股份有限公司全体股东：

    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相
关要求，我们审计了中国长城计算机深圳股份有限公司（以下简称长
城电脑公司）及部分子公司（包括广西长城计算机有限公司、北海长
城能源科技股份有限公司、深圳中电长城能源有限公司、中国长城计
算机（香港）控股有限公司）2013 年 12 月 31 日的财务报告内部控
制的有效性。

    一、 企业对内部控制的责任

    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企
业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评
价其有效性是长城电脑公司董事会的责任。
    长城电脑公司董事会根据中国电子信息产业集团有限公司向国
务院国有资产管理委员会报备后下发的中电财函〔2013〕56 号《关
于同意冠捷科技暂缓纳入长城电脑内控范围的复函》，结合公司的实
际情况选定母公司及部分子公司作为内部控制实施范围。

    二、 注册会计师的责任

    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对长城电脑公司董事会
选定作为内部控制实施范围的母公司及部分子公司的财务报告内部
控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重
大缺陷进行披露。


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    三、 内部控制的固有局限性

    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。
此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策
和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的
有效性具有一定风险。

    四、 财务报告内部控制审计意见

    我们认为，长城电脑母公司及部分子公司于 2013 年 12 月 31 日
按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有
效的财务报告内部控制。




立信会计师事务所（特殊普通合伙）        中国注册会计师：龙湖川




                                        中国注册会计师：丘运良




       中国上海                             二〇一四年四月十八日




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