中国长城科技集团股份有限公司
审计报告及财务报表
2018 年度
信会师报字[2019]第 ZG24426 号
中国长城科技集团股份有限公司
审计报告及财务报表
（2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日止）
目录 页次
一、 审计报告 1-5
二、 财务报表
合并资产负债表和公司资产负债表 1-4
合并利润表和公司利润表 5-6
合并现金流量表和公司现金流量表 7-8
合并股东权益变动表和公司股东权益变动表 9-12
财务报表附注 1-124
审计报告
信会师报字[2019]第 ZG24426 号
中国长城科技集团股份有限公司全体股东：
一、 审计意见
我们审计了中国长城科技集团股份有限公司（以下简称“中国长城”）
财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018 年
度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东
权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定
编制，公允反映了中国长城 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以
及 2018 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告
的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准
则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于中国长城，
并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充
分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、 关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重
要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为
背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计
报告中沟通的关键审计事项。
审计报告第 1 页
关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的
收入确认
关于收入确认会计政策详见附注 我们针对收入确认执行的审计
三、（二十五）；关于收入的披露 程序主要有：
详见附注五、（四十）。 1.了解和评价管理层与收入确认
相关的关键内部控制的设计和
2018 年度，中国长城合并口径营 运行有效性；
业收入 100.09 亿元，主要来源于 2.选取样本检查销售合同，识别
高新电子、电源、信息安全整机 与商品所有权上的风险和报酬
及解决方案和园区及物业服务。 转移相关的合同条款与条件，评
中国长城确认收入的具体原则 价收入确认时点是否符合企业
为：对于产品销售（含材料销售） 会计准则的要求；
的收入是公司在已将产品所有权 3.结合应收账款函证程序，对本
上的主要风险和报酬转移给购货 年记录的收入交易选取样本，核
方、公司既没有保留通常与所有 对发票、销售合同及发货单等单
权相联系的继续管理权、也没有 据，检查已确认收入的真实性；
对已售出的产品实施有效控制、 结合产成品监盘程序，增加从实
而客户已接受产品或不存在其他 物到账的抽查比例，以识别产成
影响客户接受产品的未履行责任 品是否有未发出而确认收入情
时确认；对于租金的收入是按照 况；
租赁合同在约定的租赁期限内确 4.对收入和成本执行分析性程
认；对于技术服务的收入按照合 序，包括：本期各月份收入、成
同约定条款，在提供技术服务并 本、毛利率波动分析，主要产品
开具发票后确认收入实现；对于 本期收入、成本、毛利率与上期
维修服务的收入在执行维修业务 比较分析等分析性程序，检查已
并交付产品时确认维修服务收 确认收入的准确性；
入。 5.查询公司前十大客户及其他重
由于收入是中国长城的关键绩效 大客户工商资料，识别是否与公
指标之一，且其涉及管理层判断， 司存在关联关系；
使得收入存在可能被确认不正确 6.就资产负债表日前后记录的收
的期间或被操纵以达到目标或预 入交易，选取样本，核对发货单
期水平的固有风险，因此我们将 及其他支持性文件，以评价收入
收入确认识别为关键审计事项。 是否被记录于恰当的会计期间。
审计报告第 2 页
四、 其他信息
中国长城管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括
中国长城 2018 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计
报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信
息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程
中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在
重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们
应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、 管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反
映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊
或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估中国长城的持续经营能力，披露
与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清
算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督中国长城的财务报告过程。
六、 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大
错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平
的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总
能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起
来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错
报是重大的。
审计报告第 3 页
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持
职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计
和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发
表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述
或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未
能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的
合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取
的审计证据，就可能导致对中国长城持续经营能力产生重大疑虑的事项或
情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不
确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中
的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论
基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致中
国长城不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财
务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就中国长城中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计
证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，
并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进
行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并
与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以
及相关的防范措施（如适用）。
审计报告第 4 页
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计
最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除
非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在
审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，
我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
立信会计师事务所 中国注册会计师：许培梅
（特殊普通合伙）（项目合伙人）
中国注册会计师：顾欣
中国上海 2019 年 4 月 29 日
审计报告第 5 页
中国长城科技集团股份有限公司
合并资产负债表
2018年12月31日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
资产 附注五 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 （一） 3,376,391,277.69 3,002,427,102.36
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产 （二） 2,731,217.74 2,039,548.65
应收票据及应收账款 （三） 3,722,140,083.37 2,861,245,505.21
预付款项 （四） 218,555,146.95 281,270,183.88
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 （五） 63,984,192.12 85,112,283.41
买入返售金融资产
存货 （六） 1,984,172,857.87 1,629,894,970.19
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 （七） 93,721,225.44 61,789,435.83
流动资产合计 9,461,696,001.18 7,923,779,029.53
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产 （八） 371,503,216.42 1,865,922,030.69
持有至到期投资
长期应收款 （九） 500,000.00
长期股权投资 （十） 309,387,196.78 70,873,381.15
投资性房地产 （十一） 922,710,593.67 963,243,503.44
固定资产 （十二） 1,919,589,092.85 1,859,729,621.07
在建工程 （十三） 2,208,899,418.95 1,779,694,872.54
生产性生物资产
油气资产
无形资产 （十四） 472,734,221.17 402,822,251.74
开发支出 （十五） 65,681,230.31 93,421,875.76
商誉 （十六） 24,144,802.73 23,034,560.66
长期待摊费用 （十七） 15,392,609.03 11,528,482.04
递延所得税资产 （十八） 95,675,220.94 84,541,061.62
其他非流动资产 （十九） 134,809,668.52 122,493,198.31
非流动资产合计 6,540,527,271.37 7,277,804,839.02
资产总计 16,002,223,272.55 15,201,583,868.55
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：宋黎定 公司总裁：徐刚 主管会计工作负责人：刘文彬 会计机构负责人：许少霞
报表第 1 页
中国长城科技集团股份有限公司
合并资产负债表（续）
2018 年 12 月 31 日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
负债和所有者权益 附注五 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款 （二十） 2,023,011,798.95 1,407,408,234.53
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 （二十一） 2,713,528,408.36 2,164,220,970.69
预收款项 （二十二） 146,425,887.90 352,836,845.95
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 （二十三） 319,352,106.66 319,774,867.04
应交税费 （二十四） 297,031,187.42 118,714,750.32
其他应付款 （二十五） 767,776,029.14 568,893,378.24
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 （二十六） 784,000,000.00 401,250,000.00
其他流动负债 （二十七） 119,597,821.33 35,472,735.86
流动负债合计 7,170,723,239.76 5,368,571,782.63
非流动负债：
长期借款 （二十八） 1,243,584,695.47 1,162,990,872.15
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 （二十九） 535,381,362.88 532,301,362.88
长期应付职工薪酬 （三十） 721,678.96 240,081.27
预计负债 （三十一） 22,427,073.43 28,968,122.49
递延收益 （三十二） 340,164,188.73 329,004,231.26
递延所得税负债 （十八） 38,795,101.50 220,924,384.39
其他非流动负债
非流动负债合计 2,181,074,100.97 2,274,429,054.44
负债合计 9,351,797,340.73 7,643,000,837.07
所有者权益：
股本 （三十三） 2,936,165,560.00 2,944,069,459.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 （三十四） 556,164,360.16 393,823,634.91
减：库存股 （三十五） 7,983,507.00 7,903,899.00
其他综合收益 （三十六） 88,764,092.23 1,219,420,299.88
专项储备 （三十七） 1,235,782.10 3,746,671.08
盈余公积 （三十八） 248,783,392.67 291,388,571.45
一般风险准备
未分配利润 （三十九） 2,417,354,105.06 1,829,793,778.08
归属于母公司所有者权益合计 6,240,483,785.22 6,674,338,515.40
少数股东权益 409,942,146.60 884,244,516.08
所有者权益合计 6,650,425,931.82 7,558,583,031.48
负债和所有者权益总计 16,002,223,272.55 15,201,583,868.55
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：宋黎定 公司总裁：徐刚 主管会计工作负责人：刘文彬 会计机构负责人：许少霞
报表第 2 页
中国长城科技集团股份有限公司
资产负债表
2018 年 12 月 31 日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
资产 附注十六 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,004,581,514.25 572,386,667.52
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 （一） 499,263,423.06 450,042,636.22
预付款项 36,230,360.65 68,083,019.80
其他应收款 （二） 437,181,743.46 504,138,813.86
存货 192,559,192.98 148,564,142.56
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 14,058,186.51 17,029,406.54
流动资产合计 2,183,874,420.91 1,760,244,686.50
非流动资产：
可供出售金融资产 211,787,459.16 1,705,580,600.00
持有至到期投资
长期应收款 675,000,000.00 110,000,000.00
长期股权投资 （三） 4,538,290,408.70 3,422,298,501.99
投资性房地产 475,002,162.86 419,992,309.07
固定资产 476,534,953.95 559,615,958.07
在建工程 1,542,384,441.25 1,205,416,522.50
生产性生物资产
油气资产
无形资产 121,347,720.95 129,517,201.77
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,691,334.30
递延所得税资产 45,798,238.33 39,130,446.50
其他非流动资产 76,295,317.40 38,387,134.82
非流动资产合计 8,164,132,036.90 7,629,938,674.72
资产总计 10,348,006,457.81 9,390,183,361.22
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：宋黎定 公司总裁：徐刚 主管会计工作负责人：刘文彬 会计机构负责人：许少霞
报表第 3 页
中国长城科技集团股份有限公司
资产负债表（续）
2018 年 12 月 31 日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
负债和所有者权益 附注 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款 1,665,000,000.00 665,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 495,026,638.34 471,229,681.53
预收款项 55,659,405.89 78,080,353.62
应付职工薪酬 100,293,954.37 80,838,900.31
应交税费 174,780,122.75 31,973,962.56
其他应付款 621,528,167.51 493,996,018.31
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 504,000,000.00 400,000,000.00
其他流动负债 44,989,825.45 35,472,735.86
流动负债合计 3,661,278,114.31 2,256,591,652.19
非流动负债：
长期借款 1,203,584,695.47 842,990,872.15
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 100,000,000.00 100,000,000.00
长期应付职工薪酬 721,678.96 240,081.27
预计负债 79,848,338.26 79,848,338.26
递延收益 187,202,956.31 143,650,202.43
递延所得税负债 37,813,651.16 219,817,488.60
其他非流动负债
非流动负债合计 1,609,171,320.16 1,386,546,982.71
负债合计 5,270,449,434.47 3,643,138,634.90
所有者权益：
股本 2,936,165,560.00 2,944,069,459.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 776,973,337.42 745,351,384.17
减：库存股 7,983,507.00 7,903,899.00
其他综合收益 113,440,953.45 1,245,632,435.40
专项储备
盈余公积 518,612,614.41 457,041,664.38
未分配利润 740,348,065.06 362,853,682.37
所有者权益合计 5,077,557,023.34 5,747,044,726.32
负债和所有者权益总计 10,348,006,457.81 9,390,183,361.22
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：宋黎定 公司总裁：徐刚 主管会计工作负责人：刘文彬 会计机构负责人：许少霞
报表第 4 页
中国长城科技集团股份有限公司
合并利润表
2018 年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项目 附注五 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 10,009,483,496.74 9,506,838,836.12
其中：营业收入 （四十） 10,009,483,496.74 9,506,838,836.12
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 9,654,472,519.82 9,172,162,174.67
其中：营业成本 （四十） 7,814,685,360.28 7,446,796,109.10
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 （四十一） 73,426,645.34 77,401,713.35
销售费用 （四十二） 377,184,892.46 394,567,831.35
管理费用 （四十三） 606,310,012.86 568,270,893.41
研发费用 （四十四） 644,718,337.98 537,932,446.49
财务费用 （四十五） 42,664,100.82 46,827,312.54
其中：利息费用 80,751,865.69 59,828,500.68
利息收入 36,783,438.92 27,293,029.68
资产减值损失 （四十六） 95,483,170.08 100,365,868.43
加：其他收益 （四十七） 162,492,770.47 142,312,100.16
投资收益（损失以“-”号填列） （四十八） 812,526,935.32 308,287,176.15
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -2,545,048.37 9,125,183.29
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列） （四十九） -2,295,823.91 7,034,133.86
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 1,327,734,858.80 792,310,071.62
加：营业外收入 （五十） 3,853,351.86 9,277,109.06
减：营业外支出 （五十一） 10,980,645.74 20,001,539.53
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 1,320,607,564.92 781,585,641.15
减：所得税费用 （五十二） 264,241,963.08 85,500,863.20
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 1,056,365,601.84 696,084,777.95
（一）按经营持续性分类
1．持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 1,056,365,601.84 696,084,777.95
2．终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类
1．归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） 987,100,274.54 581,043,323.65
2．少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 69,265,327.30 115,041,454.30
六、其他综合收益的税后净额 （三十六） -1,130,314,091.04 -416,680,705.53
归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -1,130,656,207.65 1,059,565,600.54
（一）不能重分类进损益的其他综合收益 14,448,251.43
1．重新计量设定受益计划变动额 14,448,251.43
2．权益法下不能转损益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合收益 -1,130,656,207.65 1,045,117,349.11
1．权益法下可转损益的其他综合收益
2．可供出售金融资产公允价值变动损益 -1,133,449,602.53 867,408,619.70
3．持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4．现金流量套期损益的有效部分
5．外币财务报表折算差额 2,793,394.88 177,708,729.41
6．其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 342,116.61 -1,476,246,306.07
七、综合收益总额 -73,948,489.20 279,404,072.42
归属于母公司所有者的综合收益总额 -143,555,933.11 1,640,608,924.19
归属于少数股东的综合收益总额 69,607,443.91 -1,361,204,851.77
八、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） 0.336 0.204
（二）稀释每股收益（元/股） 0.336 0.204
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中国长城科技集团股份有限公司
利润表
2018 年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项目 附注十六 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 （四） 2,634,839,349.87 2,515,347,441.79
减：营业成本 （四） 2,233,481,894.52 2,129,501,035.27
税金及附加 24,313,505.37 24,415,657.74
销售费用 96,805,180.45 103,664,803.16
管理费用 164,071,429.03 133,705,681.63
研发费用 165,718,488.72 117,742,578.64
财务费用 42,962,929.53 28,317,669.68
其中：利息费用 47,384,451.99 34,828,922.61
利息收入 5,116,671.99 8,804,956.79
资产减值损失 31,267,140.53 64,619,776.07
加：其他收益 21,155,435.73 6,609,276.80
投资收益（损失以“-”号填列） （五） 916,579,318.91 376,498,656.59
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -2,408,230.35 1,434,578.71
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列） -1,196,698.07 5,161,057.84
二、营业利润（亏损以“-”填列） 812,756,838.29 301,649,230.83
加：营业外收入 3,126,959.93 1,625,166.84
减：营业外支出 8,264,424.41 492,986.38
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 807,619,373.81 302,781,411.29
减：所得税费用 191,909,873.55 10,719,141.93
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 615,709,500.26 292,062,269.36
（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 615,709,500.26 292,062,269.36
（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 -1,132,191,481.95 -417,639,064.60
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1．重新计量设定受益计划变动额
2．权益法下不能转损益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合收益 -1,132,191,481.95 -417,639,064.60
1．权益法下可转损益的其他综合收益
2．可供出售金融资产公允价值变动损益 -1,132,191,481.95 -417,639,064.60
3．持有至到期投资重分类为可供出售金融
资产损益
4．现金流量套期损益的有效部分
5．外币财务报表折算差额
6．其他
六、综合收益总额 -516,481,981.69 -125,576,795.24
七、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）
（二）稀释每股收益（元/股）
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
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合并现金流量表
2018 年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项目 附注五 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 9,311,577,456.61 9,531,096,838.79
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净
增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 126,723,057.81 61,212,730.91
收到其他与经营活动有关的现金 （五十三） 398,591,276.01 691,892,468.43
经营活动现金流入小计 9,836,891,790.43 10,284,202,038.13
购买商品、接受劳务支付的现金 7,076,930,199.40 7,815,041,658.18
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 1,659,802,971.67 1,448,450,167.72
支付的各项税费 264,062,727.03 353,258,317.16
支付其他与经营活动有关的现金 （五十三） 791,235,904.59 1,070,112,816.91
经营活动现金流出小计 9,792,031,802.69 10,686,862,959.97
经营活动产生的现金流量净额 44,859,987.74 -402,660,921.84
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 1,800,461,549.37 1,454,405,724.81
取得投资收益收到的现金 21,012,811.04 49,632,672.22
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 78,948,873.13 117,856,559.90
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 50,766,936.18
收到其他与投资活动有关的现金 （五十三） 9,562,514.10
投资活动现金流入小计 1,951,190,169.72 1,631,457,471.03
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 825,185,656.51 690,762,243.86
投资支付的现金 1,534,461,787.86 1,217,679,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 （五十三） 81,246,980.01 4,542,806,778.40
投资活动现金流出小计 2,440,894,424.38 6,451,248,022.26
投资活动产生的现金流量净额 -489,704,254.66 -4,819,790,551.23
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金 24,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 24,000,000.00
取得借款收到的现金 3,495,636,715.46 2,114,068,837.99
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 （五十三） 46,980,000.00 82,900,000.00
筹资活动现金流入小计 3,566,616,715.46 2,196,968,837.99
偿还债务支付的现金 2,417,723,410.51 1,271,237,938.61
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 339,886,240.29 119,262,543.48
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 3,433,696.19 5,050,985.03
支付其他与筹资活动有关的现金 （五十三） 121,134,131.59 5,124,309.98
筹资活动现金流出小计 2,878,743,782.39 1,395,624,792.07
筹资活动产生的现金流量净额 687,872,933.07 801,344,045.92
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 16,006,154.15 -3,663,587.18
五、现金及现金等价物净增加额 259,034,820.30 -4,424,771,014.33
加：期初现金及现金等价物余额 2,943,664,838.40 7,368,435,852.73
六、期末现金及现金等价物余额 3,202,699,658.70 2,943,664,838.40
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：宋黎定 公司总裁：徐刚 主管会计工作负责人：刘文彬 会计机构负责人：许少霞
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现金流量表
2018 年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 3,109,293,702.55 3,088,024,507.74
收到的税费返还 49,550,879.60 17,980,241.57
收到其他与经营活动有关的现金 758,716,154.40 283,082,696.63
经营活动现金流入小计 3,917,560,736.55 3,389,087,445.94
购买商品、接受劳务支付的现金 2,616,155,946.70 2,509,400,766.02
支付给职工以及为职工支付的现金 389,926,180.29 310,629,406.20
支付的各项税费 81,226,921.95 67,219,797.94
支付其他与经营活动有关的现金 468,613,547.35 496,152,413.48
经营活动现金流出小计 3,555,922,596.29 3,383,402,383.64
经营活动产生的现金流量净额 361,638,140.26 5,685,062.30
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 1,105,842,790.75 671,463,194.14
取得投资收益收到的现金 119,503,948.70 157,912,903.79
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现
762,359.19 6,817,250.37
金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 51,508,800.00
收到其他与投资活动有关的现金 154,000,000.00 578,849,589.20
投资活动现金流入小计 1,431,617,898.64 1,415,042,937.50
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现
407,148,392.36 253,941,158.11
金
投资支付的现金 1,267,834,800.00 701,335,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 871,246,980.01 342,257,778.37
投资活动现金流出小计 2,546,230,172.37 1,297,533,936.48
投资活动产生的现金流量净额 -1,114,612,273.73 117,509,001.02
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 2,838,342,324.81 755,846,429.56
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 2,838,342,324.81 755,846,429.56
偿还债务支付的现金 1,373,748,501.49 450,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 278,260,754.29 71,875,047.56
支付其他与筹资活动有关的现金 112,000,000.00 124,309.98
筹资活动现金流出小计 1,764,009,255.78 521,999,357.54
筹资活动产生的现金流量净额 1,074,333,069.03 233,847,072.02
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,184,088.83 1,665,371.99
五、现金及现金等价物净增加额 320,174,846.73 358,706,507.33
加：期初现金及现金等价物余额 572,386,667.52 213,680,160.19
六、期末现金及现金等价物余额 892,561,514.25 572,386,667.52
后附财务报表附注为财务报表的组成部分
企业法定代表人：宋黎定 公司总裁：徐刚 主管会计工作负责人：刘文彬 会计机构负责人：许少霞
报表第 8 页
中国长城科技集团股份有限公司
合并股东权益变动表
2018 年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
本期
归属于母公司所有者权益
项目
其他权益工具 一般风 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 险准备
一、上年年末余额 2,944,069,459.00 393,823,634.91 7,903,899.00 1,219,420,299.88 3,746,671.08 291,388,571.45 1,829,793,778.08 884,244,516.08 7,558,583,031.48
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年年初余额 2,944,069,459.00 393,823,634.91 7,903,899.00 1,219,420,299.88 3,746,671.08 291,388,571.45 1,829,793,778.08 884,244,516.08 7,558,583,031.48
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） -7,903,899.00 162,340,725.25 79,608.00 -1,130,656,207.65 -2,510,888.98 -42,605,178.78 587,560,326.98 -474,302,369.48 -908,157,099.66
（一）综合收益总额 -1,130,656,207.65 987,100,274.54 69,607,443.91 -73,948,489.20
（二）所有者投入和减少资本 -7,903,899.00 162,340,725.25 79,608.00 -104,176,128.81 -161,324,829.99 -518,592,622.11 -629,736,362.66
1．所有者投入的普通股 24,000,000.00 24,000,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额 22,239,692.97 924,520.34 23,164,213.31
4．其他 -7,903,899.00 140,101,032.28 79,608.00 -104,176,128.81 -161,324,829.99 -543,517,142.45 -676,900,575.97
（三）利润分配 61,570,950.03 -238,215,117.57 -25,473,870.89 -202,118,038.43
1．提取盈余公积 61,570,950.03 -61,570,950.03
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -176,644,167.54 -25,473,870.89 -202,118,038.43
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备 -2,510,888.98 156,679.61 -2,354,209.37
1．本期提取 3,840,465.35 1,474,524.97 5,314,990.32
2．本期使用 6,351,354.33 1,317,845.36 7,669,199.69
（六）其他
四、本期期末余额 2,936,165,560.00 556,164,360.16 7,983,507.00 88,764,092.23 1,235,782.10 248,783,392.67 2,417,354,105.06 409,942,146.60 6,650,425,931.82
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：宋黎定 公司总裁：徐刚 主管会计工作负责人：刘文彬 会计机构负责人：许少霞
报表第 9 页
中国长城科技集团股份有限公司
合并股东权益变动表（续）
2018 年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
上期
归属于母公司所有者权益
项目
其他权益工具 一般风 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 险准备
一、上年年末余额 1,323,593,886.00 698,581,594.25 -214,011,976.92 348,069,166.91 614,227,560.87 6,734,688,961.73 9,505,149,192.84
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并 973,373,878.37 373,866,676.26 550,970.99 43,603,947.85 1,116,829,284.35 3,896,732,355.92 6,404,957,113.74
其他
二、本年年初余额 1,323,593,886.00 1,671,955,472.62 159,854,699.34 550,970.99 391,673,114.76 1,731,056,845.22 10,631,421,317.65 15,910,106,306.58
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 1,620,475,573.00 -1,278,131,837.71 7,903,899.00 1,059,565,600.54 3,195,700.09 -100,284,543.31 98,736,932.86 -9,747,176,801.57 -8,351,523,275.10
（一）综合收益总额 1,059,565,600.54 581,043,323.65 -1,361,204,851.77 279,404,072.42
（二）所有者投入和减少资本 1,620,475,573.00 -1,278,131,837.71 7,903,899.00 -129,490,770.25 -453,100,163.85 -8,373,228,533.72 -8,621,379,631.53
1．所有者投入的普通股 1,620,475,573.00 976,210,010.31 7,903,899.00 -1,992,233,946.42 596,547,737.89
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他 -2,254,341,848.02 -129,490,770.25 -453,100,163.85 -6,380,994,587.30 -9,217,927,369.42
（三）利润分配 29,206,226.94 -29,206,226.94 -12,783,370.41 -12,783,370.41
1．提取盈余公积 29,206,226.94 -29,206,226.94
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -12,783,370.41 -12,783,370.41
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备 3,195,700.09 39,954.33 3,235,654.42
1．本期提取 5,591,054.00 768,924.98 6,359,978.98
2．本期使用 2,395,353.91 728,970.65 3,124,324.56
（六）其他
四、本期期末余额 2,944,069,459.00 393,823,634.91 7,903,899.00 1,219,420,299.88 3,746,671.08 291,388,571.45 1,829,793,778.08 884,244,516.08 7,558,583,031.48
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：宋黎定 公司总裁：徐刚 主管会计工作负责人：刘文彬 会计机构负责人：许少霞
报表第 10 页
中国长城科技集团股份有限公司
股东权益变动表
2018 年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
本期
项目 其他权益工具
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他
一、上年年末余额 2,944,069,459.00 745,351,384.17 7,903,899.00 1,245,632,435.40 457,041,664.38 362,853,682.37 5,747,044,726.32
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 2,944,069,459.00 745,351,384.17 7,903,899.00 1,245,632,435.40 457,041,664.38 362,853,682.37 5,747,044,726.32
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） -7,903,899.00 31,621,953.25 79,608.00 -1,132,191,481.95 61,570,950.03 377,494,382.69 -669,487,702.98
（一）综合收益总额 -1,132,191,481.95 615,709,500.26 -516,481,981.69
（二）所有者投入和减少资本 -7,903,899.00 31,621,953.25 79,608.00 23,638,446.25
1．所有者投入的普通股 -87,743,292.34 -87,743,292.34
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额 23,164,213.31 23,164,213.31
4．其他 -7,903,899.00 96,201,032.28 79,608.00 88,217,525.28
（三）利润分配 61,570,950.03 -238,215,117.57 -176,644,167.54
1．提取盈余公积 61,570,950.03 -61,570,950.03
2．对所有者（或股东）的分配 -176,644,167.54 -176,644,167.54
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 2,936,165,560.00 776,973,337.42 7,983,507.00 113,440,953.45 518,612,614.41 740,348,065.06 5,077,557,023.34
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：宋黎定 公司总裁：徐刚 主管会计工作负责人：刘文彬 会计机构负责人：许少霞
报表第 11 页
中国长城科技集团股份有限公司
股东权益变动表（续）
2018 年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
上期
项目 其他权益工具
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他
一、上年年末余额 1,323,593,886.00 814,782,287.48 346,733,858.25 -57,352,283.66 2,427,757,748.07
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 1,323,593,886.00 814,782,287.48 346,733,858.25 -57,352,283.66 2,427,757,748.07
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 1,620,475,573.00 -69,430,903.31 7,903,899.00 1,245,632,435.40 110,307,806.13 420,205,966.03 3,319,286,978.25
（一）综合收益总额 -417,639,064.60 292,062,269.36 -125,576,795.24
（二）所有者投入和减少资本 1,620,475,573.00 -69,430,903.31 7,903,899.00 1,663,271,500.00 81,101,579.19 157,349,923.61 3,444,863,773.49
1．所有者投入的普通股 1,620,475,573.00 -231,741,812.94 7,903,899.00 1,380,829,861.06
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他 162,310,909.63 1,663,271,500.00 81,101,579.19 157,349,923.61 2,064,033,912.43
（三）利润分配 29,206,226.94 -29,206,226.94
1．提取盈余公积 29,206,226.94 -29,206,226.94
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 2,944,069,459.00 745,351,384.17 7,903,899.00 1,245,632,435.40 457,041,664.38 362,853,682.37 5,747,044,726.32
后附财务报表附注为财务报表的组成部分
企业法定代表人：宋黎定 公司总裁：徐刚 主管会计工作负责人：刘文彬 会计机构负责人：许少霞
报表第 12 页
中国长城科技集团股份有限公司
2018 年度
财务报表附注
中国长城科技集团股份有限公司
二○一八年度财务报表附注
（除特殊注明外，金额单位均为人民币元）
一、 公司基本情况
(一) 公司概况
中国长城科技集团股份有限公司（原名中国长城计算机深圳股份有限公司，以下简
称“中国长城”、“公司”或“本公司”）成立于 1997 年 6 月 19 日，注册地为深圳市
南山区科技园长城计算机大厦，公司组织形式为上市股份有限公司，企业统一信用
代码为 91440300279351261M，法定代表人为宋黎定。
经 2017 年 2 月 27 日公司第六届董事会、2017 年 3 月 27 日 2017 年度第二次临时股
东大会审议，中国长城中文名称由“中国长城计算机深圳股份有限公司”变更为“中
国长城科技集团股份有限公司”。2017 年 3 月 28 日，中国长城取得深圳市市场监督
管理局换发的《营业执照》，完成上述事项相关工商变更登记手续。
本公司所属行业为计算机及相关设备制造业，经营范围为：计算机软件、硬件、终
端及其外部设备、网络系统及系统集成、电子产品及零部件、金融机具、税控机具、
计量仪表、安防产品、移动通讯设备、无线电话机（手机）、通信及网络产品、数字
音视频产品的技术开发、生产、加工、销售及售后服务，并提供相关的技术和咨询
服务；经营自行开发的电子出版物、零售各类软件及电子出版物；投资兴办实业（具
体项目另行申报）；自营进出口业务（具体按深贸营登证字第 49 号文执行）；房地产
开发经营；房屋、设备等固定资产租赁、物业管理及相关服务业务；国内商业、物
资供销业（不含专营、专控、专卖商品）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准
后方可开展经营活动；法律、法规规定无需许可（审批）的，市场主体自主选择经
营。）
本公司的母公司和实际控制人均为中国电子信息产业集团有限公司。
本财务报表业经公司董事会于 2019 年 4 月 29 日批准报出。
(二) 合并财务报表范围
截至 2018 年 12 月 31 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称
湖南长城科技信息有限公司
深圳中电长城能源有限公司
海南长城系统科技有限公司
湖南长城计算机系统有限公司
中国长城计算机（香港）控股有限公司
财务报表附注第 1 页
中国长城科技集团股份有限公司
2018 年度
财务报表附注
子公司名称
柏怡国际控股有限公司
湖南长城信息金融设备有限责任公司
长沙湘计海盾科技有限公司
湖南长城医疗科技有限公司
长沙中电软件园有限公司
湖南凯杰科技有限责任公司
深圳中电长城信息安全系统有限公司
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”和“七、
在其他主体中的权益”。
二、 财务报表的编制基础
(一) 编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会
计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准
则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员
会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的
披露规定编制财务报表。
(二) 持续经营
本公司自报告期期末起 12 个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
三、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估
计。详见本附注“三、（二十五）收入”。
(一) 遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司
的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
(二) 会计期间
自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。
财务报表附注第 2 页
中国长城科技集团股份有限公司
2018 年度
财务报表附注
(三) 营业周期
本公司营业周期为 12 个月。
(四) 记账本位币
本公司子公司中国长城计算机（香港）控股有限公司、柏怡国际控股有限公司根据
其经营所处的主要经济环境采用港币为记账本位币；子公司深圳中电长城能源有限
公司之子公司 Perfect Galaxy International Limited（以下简称“Perfect Galaxy”）根据
其经营所处的主要经济环境采用美元为记账本位币。
除上述以外的公司均采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并
方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财
务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面
价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的
股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或
承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本
公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确
认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，
于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
(六) 合并财务报表的编制方法
1、 合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司
所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
2、 合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财
务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据
相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企
业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
财务报表附注第 3 页
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2018 年度
财务报表附注
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公
司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并
财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控
制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包
括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价
值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在
合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益
总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子
公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产
负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利
润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入
合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主
体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的
各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方
控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同
一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净
资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并
资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利
润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并
现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之
前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计
量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购
买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和
利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有
者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计
划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
财务报表附注第 4 页
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财务报表附注
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收
入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳
入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩
余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股
权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子
公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入
丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除
净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权
时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变
动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按
照上述原则进行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股
权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常
表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在
丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额
的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧
失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧
失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关
政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处
理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享
财务报表附注第 5 页
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财务报表附注
有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整
合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减
的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置
价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算
的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，
资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
(七) 合营安排分类及会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为
共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规
定进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
(八) 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、
价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(九) 外币业务和外币报表折算
1、 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币
记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的
汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇
兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
财务报表附注第 6 页
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财务报表附注
2、 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者
权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利
润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权
益项目转入处置当期损益。
(十) 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、 金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；
应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领
取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入
当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公
允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用
之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利
率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不
包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，
以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其
现值进行初始确认。
财务报表附注第 7 页
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财务报表附注
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领
取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将
公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值
不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工
具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同
时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转
出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续
计量。
3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转
移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的
风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形
式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资
产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额
（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，
在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，
并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额
中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）
之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确
认为一项金融负债。
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4、 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部
分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，
且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融
负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融
负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价
（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的
相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分
的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间
的差额，计入当期损益。
5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃
市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当
前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场
参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，
并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切
实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表
日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减
值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关
因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接
计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升
且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以
转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
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（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
(十一) 应收款项坏账准备
1、 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判断依据或金额标准：
单项金额超过 200 万元的应收账款视为重大应收款项；单项金额超过 100 万元
的其他应收款视为重大应收款项。
单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法：
单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现
值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值
的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
2、 按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法
组合 1：在合同规定的收款账期内的
个别认定法
应收款项
组合 2：账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00
1－2 年 10.00 10.00
2－3 年 30.00 30.00
3－4 年 60.00 60.00
4－5 年 80.00 80.00
5 年以上 100.00 100.00
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
组合 1：在合同规定的收款账期内的应
0.00 0.00
收款项
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3、 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单独计提坏账准备的理由：
单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项。
坏账准备的计提方法：
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。
(十二) 存货
1、 存货的分类
存货分类为：原材料、产成品、在产品、低值易耗品等。
2、 发出存货的计价方法
存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用标准成本核算，月末按
成本差异率将标准成本调整为实际成本。
3、 不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产
经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，
确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所
生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持
有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售
合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，
按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、
具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并
计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资
产负债表日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
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5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
(十三) 持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承
诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批
准后方可出售的，已经获得批准。
(十四) 长期股权投资
1、 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活
动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一
同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位
为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够
控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施
加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、 初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以
及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益
在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投
资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合
并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面
价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始
投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份
新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲
减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资
的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控
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制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本
法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资
成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为
初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可
靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价
值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的
公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面
价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、 后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价
款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投
资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权
投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，
分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照
被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权
投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所
有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净
资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的
净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，
以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被
投资单位的金额为基础进行核算。
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公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例
计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位
发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企
业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附
注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、
（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，
冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，
以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投
资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合
同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入
当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接
处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进
行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所
有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重
新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处
置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大
影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用
权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单
位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、
其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在
终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降
等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够
对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权
视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共
同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计
处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，
处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因
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采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后
的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其
他所有者权益全部结转。
(十五) 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出
租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行
建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租
的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产
－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无
形资产相同的摊销政策执行。
(十六) 固定资产
1、 固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超
过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、 折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和
预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同
方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所
有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能
够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期
间内计提折旧。
各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 年限平均法 20-50 5-10 1.80-4.75
机器设备 年限平均法 5-20 0-5 4.75-20.00
运输工具 年限平均法 5-15 0-5 6.33-20.00
电子设备及办公设备 年限平均法 5-10 0-5 9.50-20.00
其他 年限平均法 5-10 0-5 9.50-20.00
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3、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租
入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公
允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的
差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者
作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其
差额作为未确认的融资费。
(十七) 在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定
资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣
工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本
等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折
旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的
折旧额。
(十八) 借款费用
1、 借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而
发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，
予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认
为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达
到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资
产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
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（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已
经开始。
2、 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费
用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借
款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，
该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可
对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连
续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合
资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费
用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建
或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当
期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或
进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产
支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加
权平均利率计算确定。
(十九) 无形资产
1、 无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达
到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支
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付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确
定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之
间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可
靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为
基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不
满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税
费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资
产，不予摊销。
2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项目 预计使用寿命（年） 依据
土地使用权 权证确定使用期限 法定寿命
专利权 15 预计受益期
计算机软件 1-10 预计受益期
非专利技术 5-10 预计受益期
特许权 5-10 预计受益期
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
本报告期本公司无使用寿命不确定的无形资产。
4、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、
研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计
划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
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5、 开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产
品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其
有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，
并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的
支出，在发生时计入当期损益。
(二十) 长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿
命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并
计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未
来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，
如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组
的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按
照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关
的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照
各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的
比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价
值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产
组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行
减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再
对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产
组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关
资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
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(二十一) 长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项
费用。本公司长期待摊费用包括固定资产改良支出、装修费等。长期待摊费用在受
益期内平均摊销。
(二十二) 职工薪酬
1、 短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负
债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和
职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和
计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
2、 离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为
本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，
确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年
金缴费制度（补充养老保险）。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会
保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务
归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余
确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司
以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十
二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹
配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计
入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的
变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计
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财务报表附注
划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格
两者的差额，确认结算利得或损失。
详见本附注“五、(二十三) 应付职工薪酬”。
3、 辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利
时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确
认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
4、 其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照
有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，
确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
(二十三) 预计负债
1、 预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列
条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、 各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货
币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出
进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相
同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围
内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计
数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各
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种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基
本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账
面价值。
详见本附注“五、(三十一) 预计负债”。
(二十四) 股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为
基础确定的负债的交易。本公司的股份支付为以权益结算的股份支付。
以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。
存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；不存在活跃市场的，采用估值技术
确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参
照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
在各个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续
信息，修正预计可行权的股票期权数量，并以此为依据确认各期应分摊的费用。对
于跨越多个会计期间的期权费用，一般可以按照该期权在某会计期间内等待期长度
占整个等待期长度的比例进行分摊。
(二十五) 收入
本公司的营业收入主要包括产品销售、租金收入及劳务收入等，收入确认政策如下：
1、 产品销售（含材料销售）
本公司在已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方（通常为集团实体
向客户交付产品的当日）、本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理
权、也没有对已售出的产品实施有效控制、而客户已接受产品或不存在其他影
响客户接受产品的未履行责任时确认，根据累计风险估计销售退回及计提产品
质量保证（预计负债、保用拨备）。
2、 租金收入
投资性房地产及固定资产出租收入，按照租赁合同在约定的租赁期限内确认。
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3、 劳务收入（技术服务及维修服务）
本公司对外提供的劳务包括技术服务及维修服务，其中技术服务按照合同约定
条款，在提供技术服务后并开具发票后确认收入实现；维修服务在执行维修业
务并交付产品时确认维修服务收入。
(二十六) 政府补助
1、 类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资
产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期
资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外
的政府补助。
2、 确认时点
政府补助在同时满足下列条件的，才能予以确认：
（一）企业能够满足政府补助所附条件；
（二）企业能够收到政府补助。
3、 会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递
延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与
本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业
外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，
确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本
公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外
收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或
损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本
公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公
司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款
本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
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（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借
款费用。
(二十七) 递延所得税资产和递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可
抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款
抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确
认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企
业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的
其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行
时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资
产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者
是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回
的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资
产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
(二十八) 租赁
1、 经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直
线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，
计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从
租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直
线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接
费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照
与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金
收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
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2、 融资租赁会计处理
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付
款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期
应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未
确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直
接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之
和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为
租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款
的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
(二十九) 终止经营
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本
公司处置或被本公司划归为持有待售类别：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的
一项相关联计划的一部分；
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
(三十) 回购本公司股份
公司于 2018 年 4 月 26 日召开第七届董事会第二次会议，审议通过了《关于重大资
产重组购入资产 2017 年度业绩承诺实现情况及业绩补偿方案的议案》和《提请股东
大会授权董事会全权办理补偿股份回购、注销相关事宜并因注册资本变更修订<公司
章程>》，因公司重大资产重组购入资产北京圣非凡电子系统技术开发有限公司 2017
年度扣除非经常性损益归属于母公司所有者的净利润未达业绩承诺，资产注入方中
国电子信息产业集团有限公司需向公司进行股份补偿，根据双方签署的《盈利预测
补偿协议》、《盈利预测补偿协议之补充协议》约定，公司以 1 元的价格回购中国电
子信息产业集团有限公司 7,903,899 股并注销，回购的股份已于 2018 年 8 月 8 日在
中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成注销手续。
2018 年，公司重大资产重组购入资产北京圣非凡电子系统技术开发有限公司 2018
年度扣除非经常性损益归属于母公司所有者的净利润未达业绩承诺，根据协议条款
的约定，公司有权以 1 元的总价格回购中国电子信息产业集团有限公司持有的本公
司部分股份。本公司据此在报告期内确认了库存股 7,983,507 股。
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财务报表附注
(三十一) 重要会计政策和会计估计的变更
1、 重要会计政策变更
执行《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》
财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业
财务报表格式的通知》（财会（2018）15 号），对一般企业财务报表格式进
行了修订。本公司执行上述规定的主要影响如下：
会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额
“应收票据”和“应收账款”合并列示
为“应收票据及应收账款”，本期金额
3,722,140,083.37 元 ， 上 期 金 额
2,861,245,505.21 元；
“应付票据”和“应付账款”合并列示
为“应付票据及应付账款”，本期金额
2,713,528,408.36 元 ， 上 期 金 额
（1）资产负债表中“应收票据”和“应收账款”合并列
2,164,220,970.69 元；
示为“应收票据及应收账款”；“应付票据”和“应付账
调增“其他应收款”本期金额
款”合并列示为“应付票据及应付账款”；“应收利息”
14,677,799.76 元 ， 上 期 金 额
和“应收股利”并入“其他应收款”列示；“应付利息”
2018 年 10 月 10,645,311.88 元；
和“应付股利”并入“其他应付款”列示；“固定资产清
29 日 公 司 召 调增“其他应付款”本期金额
理”并入“固定资产”列示；“工程物资”并入“在建工
开第七届董事 1,740,069.19 元，上期金额 1,700,720.34
程”列示；“专项应付款”并入“长期应付款”列示。比
会第九次会 元；
较数据相应调整。
议、第七届监 调增“固定资产”本期金额 0.00 元，
事会第五次会 上期金额 0.00 元；
议审议通过 调增“在建工程”本期金额 0.00 元，
上期金额 0.00 元；
调增“长期应付款”本期金额
435,381,362.88 元 ， 上 期 金 额
432,301,362.88 元。
（2）在利润表中新增“研发费用”项目，将原“管理费 调 减 “ 管 理 费 用 ” 本 期 金 额
用”中的研发费用重分类至“研发费用”单独列示；在 644,718,337.98 元 ， 上 期 金 额
利润表中财务费用项下新增“其中：利息费用”和“利 537,932,446.49 元，重分类至“研发费
息收入”项目。比较数据相应调整。 用”。
（3）所有者权益变动表中新增“设定受益计划变动额结
本报告期本公司无影响。
转留存收益”项目。比较数据相应调整。
2、 重要会计估计变更
本报告期公司无重要会计估计变更。
四、 税项
(一) 主要税种和税率
税种 计税依据 税率（%）
按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础
增值税 计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后， 17.00、16.00、6.00、5.00、3.00
差额部分为应交增值税
消费税 按应税销售收入计缴 4.00
城市维护建设税 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 5.00、7.00
企业所得税 按应纳税所得额计缴 0.00、12.50、15.00、16.50、25.00
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2018 年度
财务报表附注
说明：
1、武汉长光电源有限公司主要生产密封铅酸蓄电池。根据《关于对电池涂料征收消
费税的通知》财税〔2015〕16 号，自 2016 年 1 月 1 日起，对铅蓄电池按 4%税率征
收消费税。
2、根据《财政部税务总局关于调整增值税税率的通知》（财税[2018]32 号），自 2018
年 5 月 1 日起本公司发生的增值税应税销售行为，原适用 17%税率的，税率调整为
16%。
存在不同企业所得税税率纳税主体的情况如下：
纳税主体名称 所得税税率（%）
中国长城科技集团股份有限公司 15.00
湖南长城科技信息有限公司 25.00
深圳中电长城能源有限公司 25.00
海南长城系统科技有限公司 25.00
湖南长城计算机系统有限公司 25.00
中国长城计算机（香港）控股有限公司 16.50
柏怡国际控股有限公司 0.00
湖南长城信息金融设备有限责任公司 15.00
长沙湘计海盾科技有限公司 15.00
湖南长城医疗科技有限公司 15.00
长沙中电软件园有限公司 25.00
湖南凯杰科技有限责任公司 15.00
深圳中电长城信息安全系统有限公司 25.00
(二) 税收优惠
1、本报告期享受所得税优惠税率的各级次公司如下：
公司名称 所得税率（%） 说明
公司被批准认定为高新技术企业，证书编号
中国长城科技集团股份有限公司 15.00 GR201744204644，有效期三年，2018 年享受所得
税 15%的优惠税率
公司设立于赣州市的生产性外商投资企业，根据
赣州国税局《关于赣州市执行西部大开发税收政
策问题的通知》有关政策，自 2012 年 1 月 1 日至
宝辉科技（龙南）有限公司 15.00
2020 年 12 月 31 日，对设在赣州市的鼓励类产业
的内资企业和外商投资企业减按 15%的税率征收
企业所得税
经湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国
家税务局、湖南省地方税务局审批，被认定为高
湖南长城信息金融设备有限责任公司 15.00
新技术企业，证书编号为 GR201743000180，2018
年享受所得税 15%的优惠税率
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中国长城科技集团股份有限公司
2018 年度
财务报表附注
公司名称 所得税率（%） 说明
经湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国
家税务局、湖南省地方税务局审批，被认定为高
长沙湘计海盾科技有限公司 15.00
新技术企业，证书编号为 GR201743000086， 2018
年享受所得税 15%的优惠税率
经湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国
家税务局、湖南省地方税务局审批，被认定为高
湖南长城医疗科技有限公司 15.00
新技术企业，证书编号为 GR201643000855， 2018
年享受所得税 15%的优惠税率
经湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国
家税务局、湖南省地方税务局审批，被认定为高
湖南凯杰科技有限责任公司 15.00
新技术企业，证书编号为 GR01643000469， 2018
年享受所得税 15%的优惠税率
2013 年 11 月 13 日，经湖南省经济和信息化委员
会批准认定为软件企业。根据《进一步鼓励软件
企业 和 集 成电 路产 业 发 展的 若干 政 策》（财 税
中电长城（长沙）信息技术有限公司 12.50 [2012]27 号）文件的规定，公司符合享受企业所
得税“两免三减半”优惠政策的要求，2014-2015 年
免征企业所得税，2016-2018 年按照 12.5%的税率
征收企业所得税。
公司被认定为高新技术企业，证书编号为
北京圣非凡电子系统技术开发有限公司 15.00 GR201611002078，有效期三年，2018 年享受所得
税 15%的优惠税率
经湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国
家税务局、湖北省地方税务局批准，被认定为高
武汉中元通信股份有限公司 15.00
新技术企业，证书编号为 GR201742002032，有效
期三年，2018 年享受所得税 15%的优惠税率
经湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国
家税务局、湖北省地方税务局批准，被认定为高
武汉瀚兴日月电源有限公司 15.00
新技术企业，证书编号为 GF201742000171，有效
期三年，2018 年享受所得税 15%的优惠税率
经湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国
家税务局、湖北省地方税务局批准，被认定为高
武汉中原长江科技发展有限公司 15.00
新技术企业，证书编号为 GR201742002069，有效
期三年，2018 年享受所得税 15%的优惠税率
经湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国
家税务局、湖北省地方税务局批准，被认定为高
武汉长光电源有限公司 15.00
新技术企业，证书编号为 GR201742002221，有效
期三年，2018 年享受所得税 15%的优惠税率
公司于 2018 年 10 月 16 日取得高新技术企业证书，
高怡达科技（深圳）有限公司 15.00 证书编号为 GR201844200702，有效期为三年，
2018 年享受所得税 15%的优惠税率
2、根据香港《税务条例》，本公司之香港地区子公司的利得税税率是 16.50%。
3、根据财政部和国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100
号），增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 17%税率征收增值税后，
对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。本公司、子公司湖南长城信
息金融设备有限责任公司、湖南长城医疗科技有限公司、二级子公司中电长城（长
沙）信息技术有限公司沙享受此项优惠政策。
4、根据财政部、国家税务总局 1994 年 4 月 22 日（94）财税字第 011 号的规定，军
工系统所属军事工厂（包括科研单位）生产销售的应税货物应当按规定征收增值税。
但对列入军工主管部门军品生产计划并按照军品作价原则销售给军队、人民武装警
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财务报表附注
察部队和军事工厂的军品，免征增值税。
5、二级子公司 PerfectGalaxy InternationalLimited 注册地在
BRITISHVIRGINISLANDS-BVI（英属维京群岛），该岛屿注册的海外公司不用缴纳
增值税、所得税等税费。
五、 合并财务报表项目注释
(一) 货币资金
项目 期末余额 年初余额
库存现金 417,574.15 383,999.59
银行存款 3,314,282,084.55 2,927,972,656.46
其他货币资金 61,691,618.99 74,070,446.31
合计 3,376,391,277.69 3,002,427,102.36
其中：存放在境外的款项总额 63,841,706.67 90,565,165.81
说明：其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限
制的货币资金明细如下：
项目 期末余额
用于担保的定期存款或通知存款 112,000,000.00
银行承兑汇票保证金 59,262,626.99
汇票贴现保证金 2,385,220.00
履约保证金 20,772.00
东方证券保证金 20,000.00
ETC 保证金 3,000.00
合计 173,691,618.99
(二) 衍生金融资产
项目 期末余额 年初余额
非套期工具 2,731,217.74 2,039,548.65
合计 2,731,217.74 2,039,548.65
(三) 应收票据及应收账款
项目 期末余额 年初余额
应收票据 754,922,504.48 689,573,546.88
应收账款 2,967,217,578.89 2,171,671,958.33
合计 3,722,140,083.37 2,861,245,505.21
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1、 应收票据
（1）应收票据分类列示
项目 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 206,590,067.36 229,403,035.97
商业承兑汇票 548,332,437.12 460,170,510.91
合计 754,922,504.48 689,573,546.88
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑汇票 152,536,993.27
商业承兑汇票 85,529,815.88
合计 152,536,993.27 85,529,815.88
（3）期末公司因出票人未履约而将其转为应收账款的票据
项目 期末转应收账款金额
商业承兑汇票 17,995,519.80
合计 17,995,519.80
财务报表附注第 30 页
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2、 应收账款
（1）应收账款分类披露
期末余额 年初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 计提比 账面价值 比例 计提比 账面价值
金额 金额 金额 金额
（%） 例（%） （%） 例（%）
单项金额重大并单独
计提坏账准备的应收 43,678,894.94 1.35 43,678,894.94 100.00 37,519,997.42 1.58 37,519,997.42 100.00
账款
按信用风险特征组合
计提坏账准备的应收 3,185,367,712.48 98.09 218,908,982.10 6.87 2,966,458,730.38 2,324,208,965.27 97.59 153,429,247.23 6.60 2,170,779,718.04
账款
单项金额不重大但单
独计提坏账准备的应 18,275,402.09 0.56 17,516,553.58 95.85 758,848.51 19,772,236.97 0.83 18,879,996.68 95.49 892,240.29
收账款
合计 3,247,322,009.51 100.00 280,104,430.62 2,967,217,578.89 2,381,501,199.66 100.00 209,829,241.33 2,171,671,958.33
财务报表附注第 31 页
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期末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
期末余额
应收账款（按单位） 计提比
应收账款 坏账准备 计提理由
例（%）
长信数码信息文化发展有限公司 11,861,278.00 11,861,278.00 100.00 收回可能性极小
Big Lots, Inc. 10,635,939.13 10,635,939.13 100.00 收回可能性极小
深圳市广鑫融进出口贸易有限公司 6,288,540.00 6,288,540.00 100.00 收回可能性极小
波士顿电池（江苏）有限公司 5,183,600.00 5,183,600.00 100.00 收回可能性极小
Diablotek International Inc. 4,661,728.33 4,661,728.33 100.00 收回可能性极小
Best Buy Company Inc. 2,647,789.62 2,647,789.62 100.00 收回可能性极小
PRO COM PRODUCTS INC 2,400,019.86 2,400,019.86 100.00 收回可能性极小
合计 43,678,894.94 43,678,894.94
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 1,871,263,916.19 93,563,195.81 5.00
1至2年 504,489,546.06 50,448,954.61 10.00
2至3年 103,888,195.15 31,166,458.55 30.00
3至4年 38,692,857.73 23,215,714.64 60.00
4至5年 14,085,959.44 11,268,767.55 80.00
5 年以上 9,245,890.94 9,245,890.94 100.00
合计 2,541,666,365.51 218,908,982.10
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
期末余额
组合名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
在合同规定的收款账期内的应收款项组合 643,701,346.97
合计 643,701,346.97
（2）本期计提、转回或收回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 73,982,051.90 元；本期收回或转回坏账准备金额
3,052,818.23 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的
确定原坏账准备的 转回或收回
单位名称 转回或收回金额 收回方式
依据及其合理性 原因
四平市铁东区教育技术装备办公室 1,049,700.00 可回收性 收到款项 货币回款
武汉新泽世纪科技发展有限公司 674,597.70 可回收性 诉讼收回 货币回款
财务报表附注第 32 页
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确定原坏账准备的 转回或收回
单位名称 转回或收回金额 收回方式
依据及其合理性 原因
河北省唐县第二中学 600,000.00 可回收性 收到款项 货币回款
齐齐哈尔市富拉尔基区教育局 400,000.00 可回收性 收到款项 货币回款
贵阳兴一凡科技有限公司 328,520.53 可回收性 诉讼收回 货币回款
合计 3,052,818.23
（3）本期实际核销的应收账款情况
项目 核销金额
实际核销的应收账款 644,596.19
其中重要的应收账款核销情况
款项是否
应收账款 履行的核销
单位名称 核销金额 核销原因 因关联交
性质 程序
易产生
贵阳兴一凡科技有限公司 货款 568,309.47 预计无法收回 董事会决议 否
对方因产品质量
中国银行哈尔滨南岗支行 货款 63,200.00 董事会决议 否
问题不予付款
武汉新泽世纪科技发展有限公司 货款 13,086.72 预计无法收回 董事会决议 否
合计 644,596.19
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
期末余额
单位名称 占应收账款合计数
应收账款 坏账准备
的比例(%)
单位 1 134,666,478.60 4.15 6,733,323.93
单位 2 110,623,903.34 3.41 7,899,301.33
单位 3 97,507,196.00 3.00 4,875,359.80
单位 4 90,219,461.74 2.78 4,510,973.09
单位 5 59,486,685.44 1.83 2,974,334.27
合计 492,503,725.12 15.17 26,993,292.42
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
与终止确认相关的
项目 终止确认金额 金融资产转移的方式
利得或损失
Procter & Gamble International
55,012,996.20 无追索权的应收账款保理 -226,631.16
Operations SA
PENAC NORTH MAERICA
18,178,116.36 无追索权的应收账款保理 -266,352.08
SUPPLY CENTER
Flextronics Logistics Poland Sp. z o.o. 15,467,225.50 无追索权的应收账款保理 -10,646.20
PHILIPS ELECTRONICS (ZHUHAI)
11,997,122.99 无追索权的应收账款保理 -175,786.01
COMPANY LTD.
Procter & Gamble International 6,803,562.36 无追索权的应收账款保理 -8,002.94
财务报表附注第 33 页
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与终止确认相关的
项目 终止确认金额 金融资产转移的方式
利得或损失
Operations
PHILIPS ELECTRONICS HK 726,586.62 无追索权的应收账款保理 -806,069.54
Procter and Gamble Service GmbH
546,187.93 无追索权的应收账款保理 -99,688.16
CAPA
合计 108,731,797.96 -1,593,176.09
(四) 预付款项
1、 预付款项按账龄列示
期末余额 年初余额
账龄 坏账准
账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 坏账准备
备
1 年以内 208,477,462.75 95.39 250,688,668.08 89.04
1至2年 3,134,375.72 1.43 23,078,779.62 8.20
2至3年 2,185,924.16 1.00 4,033,349.57 1.43
3 年以上 4,757,384.32 2.18 3,755,249.01 1.33 285,862.40
合计 218,555,146.95 100.00 281,556,046.28 100.00 285,862.40
账龄超过一年且金额重大的预付款项
预付对象 期末余额 账龄 未结算的原因
苏州快维科技股份有限公司 1,070,068.41 1-2 年 合同尚未执行完毕
深圳市高威仕科技有限公司 584,000.00 2-3 年 合同尚未执行完毕
武汉理工大学 575,000.00 1-2 年 合同尚未执行完毕
武汉恒盛兴电力自动化有限公司 358,800.00 1-2 年 合同尚未执行完毕
南京熊猫汉达科技有限公司 310,000.00 1-2 年 合同尚未执行完毕
武汉运泰利科技有限公司 227,400.00 3 年以上 合同尚未执行完毕
合计 3,125,268.41
2、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
占预付款项期末余额合计数
预付对象 期末余额
的比例（%）
湖南长城银河科技有限公司 24,930,000.00 11.41
深圳高登布尔仪表有限公司 21,767,146.23 9.96
山东省邮电规划设计院有限公司 19,514,027.60 8.93
深圳市慧为智能科技股份有限公司 17,462,059.32 7.99
深圳市亿道数码技术有限公司 8,092,505.97 3.70
合计 91,765,739.12 41.99
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(五) 其他应收款
项目 期末余额 年初余额
应收利息 677,799.76 645,311.88
应收股利 14,000,000.00 10,000,000.00
其他应收款 49,306,392.36 74,466,971.53
合计 63,984,192.12 85,112,283.41
1、 应收利息
项目 期末余额 年初余额
债券投资 677,799.76 645,311.88
合计 677,799.76 645,311.88
2、 应收股利
项目（或被投资单位） 期末余额 年初余额
东方证券股份有限公司 14,000,000.00 10,000,000.00
合计 14,000,000.00 10,000,000.00
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3、 其他应收款
（1）其他应收款分类披露
期末余额 年初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 计提比例 账面价值 比例 计提比 账面价值
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） 例（%）
单项金额重大并单独计提坏
4,583,849.40 6.28 4,583,849.40 100.00 4,583,849.40 3.54 4,583,849.40 100.00
账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏
66,730,658.70 91.45 17,424,266.34 26.11 49,306,392.36 119,118,846.95 92.12 48,809,892.01 40.98 70,308,954.94
账准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计提
1,653,743.23 2.27 1,653,743.23 100.00 5,608,973.13 4.34 1,450,956.54 25.87 4,158,016.59
坏账准备的其他应收款
合计 72,968,251.33 100.00 23,661,858.97 49,306,392.36 129,311,669.48 100.00 54,844,697.95 74,466,971.53
财务报表附注第 36 页
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期末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
期末余额
其他应收款（按单位） 计提比例
其他应收款 坏账准备 计提理由
（%）
北京科迪迅通科技有限公司 4,583,849.40 4,583,849.40 100.00 收回可能性极小
合计 4,583,849.40 4,583,849.40
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 18,811,519.80 940,575.99 5.00
1至2年 7,600,621.20 760,062.12 10.00
2至3年 1,626,672.43 488,001.73 30.00
3至4年 5,111,623.02 3,066,973.81 60.00
4至5年 907,652.81 726,122.25 80.00
5 年以上 11,442,530.44 11,442,530.44 100.00
合计 45,500,619.70 17,424,266.34
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
期末余额
组合名称
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
在合同规定的收款账期内的
21,230,039.00
应收款项组合
合计 21,230,039.00
（2）本期计提、转回或收回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 14,233.15 元；本期无收回或转回坏账准备。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 30,000,000.00
其中重要的其他应收款核销情况
款项是否
其他应收款 履行的核销程
单位名称 核销金额 核销原因 因关联交
性质 序
易产生
原代持股份无
中国电子信息产业集团有限公司 往来款 30,000,000.00 董事会决议 是
偿划转
合计 30,000,000.00
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（4）其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 年初账面余额
往来款 40,646,205.64 80,109,555.05
保证金、押金 15,307,079.84 13,859,883.16
备用金 10,372,853.97 11,700,997.31
代垫款 2,872,314.69 3,295,673.75
出口退税 1,111,290.32 11,141,164.92
其他 2,658,506.87 9,204,395.29
合计 72,968,251.33 129,311,669.48
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
占其他应收款
坏账准备期末
单位名称 款项性质 期末余额 账龄 期末余额合计
余额
数的比例(%)
武汉工业国有投资有限公司 往来款 8,000,000.00 5 年以上 10.96 8,000,000.00
北京科迪迅通科技有限公司 往来款 4,583,849.40 5 年以上 6.28 4,583,849.40
京华信托投资公司 往来款 3,522,556.96 3至4年 4.83 2,113,534.18
美国加洲 KFI 技术公司 往来款 3,486,000.00 5 年以上 4.78
株洲天易建设发展有限公司 保证金、押金 2,941,981.58 1 年以内 4.03
合计 22,534,387.94 30.88 14,697,383.58
(六) 存货
1、 存货分类
期末余额 年初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 670,681,481.76 78,423,590.31 592,257,891.45 496,059,594.70 65,636,819.81 430,422,774.89
低值易耗
299,495.55 299,495.55 217,728.32 217,728.32
品
在产品 633,361,041.07 1,534,684.57 631,826,356.50 580,564,716.68 2,446,657.44 578,118,059.24
产成品 803,271,983.48 43,482,869.11 759,789,114.37 686,149,328.24 65,029,266.68 621,120,061.56
其他 16,346.18 16,346.18
合计 2,107,614,001.86 123,441,143.99 1,984,172,857.87 1,763,007,714.12 133,112,743.93 1,629,894,970.19
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2、 存货跌价准备
本期增加金额 本期减少金额
项目 年初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 65,636,819.81 21,195,365.83 8,207,974.41 200,620.92 78,423,590.31
在产品 2,446,657.44 911,972.87 1,534,684.57
产成品 65,029,266.68 2,610,177.62 22,523,412.88 1,633,162.31 43,482,869.11
合计 133,112,743.93 23,805,543.45 31,643,360.16 1,833,783.23 123,441,143.99
(七) 其他流动资产
项目 期末余额 年初余额
待抵扣进项税 78,741,982.68 50,604,585.59
专项支出 8,000,000.00 8,000,000.00
预缴税金 4,627,327.69 1,387,329.21
其他 2,351,915.07 1,797,521.03
合计 93,721,225.44 61,789,435.83
说明：专项支出系本公司为政府补助项目所发生的支出，依照项目预期结转日期分
别在资产负债表中的“其他流动资产”项目及“其他非流动资产”项目列示。
(八) 可供出售金融资产
1、 可供出售金融资产情况
期末余额 年初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出
售债务 28,081,425.01 28,081,425.01 27,612,074.15 27,612,074.15
工具
可供出
售权益 402,719,671.40 59,297,879.99 343,421,791.41 1,897,607,836.53 59,297,879.99 1,838,309,956.54
工具
其中：按
公允价 200,988,285.41 200,988,285.41 1,695,876,450.54 1,695,876,450.54
值计量
按成本
201,731,385.99 59,297,879.99 142,433,506.00 201,731,385.99 59,297,879.99 142,433,506.00
计量
合计 430,801,096.41 59,297,879.99 371,503,216.42 1,925,219,910.68 59,297,879.99 1,865,922,030.69
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2、 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
可供出售权益 可供出售债务
可供出售金融资产分类 其他 合计
工具 工具
权益工具的成本/债务的摊余成本 47,919,213.77 29,260,157.76 77,179,371.53
公允价值 200,988,285.41 28,081,425.01 229,069,710.42
累计计入其他综合收益的公允价值变动
153,069,071.64 -1,178,732.75 151,890,338.89
金额
已计提减值金额
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3、 期末按成本计量的可供出售金融资产
账面余额 减值准备 在被投
资单位 本期现金红
被投资单位
年初 本期增加 本期减少 期末 年初 本期增加 本期减少 期末 持股比 利
例(%)
中国电子财务有限责任公司 127,495,706.00 127,495,706.00 5.71
湘财证券有限责任公司 66,252,000.00 66,252,000.00 56,314,200.00 56,314,200.00 0.09 357,760.80
闪联信息技术工程中心有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 9.62
湖南长城博天信息科技有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 20.00
湖南艾邦信息技术有限公司 903,679.99 903,679.99 903,679.99 903,679.99 20.00
北京中房信网络技术有限公司 80,000.00 80,000.00 80,000.00 80,000.00 16.00
合计 201,731,385.99 201,731,385.99 59,297,879.99 59,297,879.99 357,760.80
财务报表附注第 41 页
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4、 本期可供出售金融资产减值的变动情况
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
年初已计提减值余额 59,297,879.99 59,297,879.99
本期计提
其中：从其他综合收益转入
本期减少
其中：期后公允价值回升转回
期末已计提减值余额 59,297,879.99 59,297,879.99
(九) 长期应收款
期末余额 年初余额 折现率
项目
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 区间
融资租赁款保证金 500,000.00 500,000.00 5%-6%
合计 500,000.00 500,000.00
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(十) 长期股权投资
本期增减变动
本期计
其他综 宣告发放 减值准备
被投资单位 年初余额 减少 权益法下确认 其他权 期末余额 提减值
追加投资 合收益 现金股利 其他 期末余额
投资 的投资损益 益变动 准备
调整 或利润
1．合营企业
小计
2．联营企业
湖南长城银河科技有限公司 17,934,988.57 -6,544,965.63 1,358,864.00 12,748,886.94
长信数码信息文化发展有限
133,414.89 133,414.89
公司
桂林长海科技有限责任公司 17,487,297.35 1,205,343.91 18,692,641.26
广州鼎甲计算机科技有限公
28,149,086.35 1,472,061.47 29,621,147.82
司
武汉长江融达电子有限公司 6,168,593.99 6,408,147.61 12,576,741.60
湖南中电长城信息技术服务
1,000,000.00 -101,151.72 898,848.28
运营有限公司
深圳中电蓝海控股有限公司 9,800,000.00 9,800,000.00
中科长城海洋信息系统有限
18,700,000.00 -10,316,398.14 8,383,601.86
公司
长城超云（北京）科技有限公
211,200,000.00 5,331,914.13 216,531,914.13
司
小计 70,873,381.15 239,700,000.00 -2,545,048.37 1,358,864.00 309,387,196.78
合计 70,873,381.15 239,700,000.00 -2,545,048.37 1,358,864.00 309,387,196.78
说明：
1、2018 年 4 月，公司与中国电子有限公司共同投资设立深圳中电蓝海控股有限公司，注册资本人民币 2,000.00 万元，其中公司出资人民币 980.00
万元，持股比例 49.00%；中国电子有限公司出资人民币 1,020.00 万元，持股比例 51.00%。
财务报表附注第 43 页
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2、2018 年 1 月，公司与中国科学院声学研究所和北京中晟嘉华投资中心（有限合伙）共同投资设立中科长城海洋信息系统有限公司，注册资本
人民币 10,000.00 万元，其中公司以货币认缴出资人民币 3,400.00 万元，持股比例 34.00%；中国科学院声学研究所以其下属研究单元声场声信息
国家重点实验室的科技成果评估作价入股，认缴出资人民币 3,000.00 万元，持股比例 30.00%；北京中晟嘉华投资中心（有限合伙）以货币认缴出
资人民币 3,600.00 万元，持股比例 36%。本报告期公司累计出资人民币 1,870.00 万元。
3、2018 年 1 月，公司以 1,120.00 万元收购长城超云（北京）科技有限公司（原北京天地超云科技有限公司）管理层股东 4%股权，同时增资 20,000.00
万元；收购及增资事宜完成后，公司持有长城超云（北京）科技有限公司股权比例为 44.00%。
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(十一) 投资性房地产
1、 采用成本计量模式的投资性房地产
项目 房屋、建筑物 合计
1．账面原值
（1）年初余额 1,228,179,217.82 1,228,179,217.82
（2）本期增加金额 76,293,715.80 76,293,715.80
—存货\固定资产\在建工程转入 76,293,715.80 76,293,715.80
（3）本期减少金额 96,922,801.35 96,922,801.35
—处置 96,922,801.35 96,922,801.35
（4）期末余额 1,207,550,132.27 1,207,550,132.27
2．累计折旧和累计摊销
（1）年初余额 264,935,714.38 264,935,714.38
（2）本期增加金额 32,164,495.51 32,164,495.51
—计提或摊销 29,265,436.15 29,265,436.15
—存货\固定资产\在建工程转入 2,899,059.36 2,899,059.36
（3）本期减少金额 12,260,671.29 12,260,671.29
—处置 12,260,671.29 12,260,671.29
（4）期末余额 284,839,538.60 284,839,538.60
3．减值准备
（1）年初余额
（2）本期增加金额
（3）本期减少金额
（4）期末余额
4．账面价值
（1）期末账面价值 922,710,593.67 922,710,593.67
（2）年初账面价值 963,243,503.44 963,243,503.44
2、 未办妥产权证书的投资性房地产情况
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
中电软件园 15、17、19、20、21 栋 149,545,206.61 土地证暂未完成分割
合计 149,545,206.61
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(十二) 固定资产
1、 固定资产及固定资产清理
项目 期末余额 年初余额
固定资产 1,919,589,092.85 1,859,729,621.07
固定资产清理
合计 1,919,589,092.85 1,859,729,621.07
财务报表附注第 46 页
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2、 固定资产情况
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备及办公设备 其他 合计
1．账面原值
（1）年初余额 1,366,018,324.49 924,734,096.90 44,873,268.30 393,189,218.56 84,696,613.68 2,813,511,521.93
（2）本期增加金额 23,127,216.13 237,820,981.47 1,882,783.21 61,492,010.26 9,652,226.98 333,975,218.05
—购置 91,485,573.95 1,882,783.21 44,069,169.55 9,652,226.98 147,089,753.69
—在建工程转入 23,127,216.13 89,387,777.65 17,422,840.71 129,937,834.49
—内部研发 56,947,629.87 56,947,629.87
（3）本期减少金额 103,122,399.96 52,549,957.72 6,170,695.74 23,401,715.09 3,474,889.70 188,719,658.21
—处置或报废 13,369,558.66 52,039,136.81 6,231,818.65 25,322,944.14 3,474,321.34 100,437,779.60
—转入投资性资产 76,293,715.80 76,293,715.80
—企业处置减少 14,418,508.56 660,143.24 12,782.31 4,516.00 15,095,950.11
—其他减少 -959,383.06 -149,322.33 -61,122.91 -1,934,011.36 -3,947.64 -3,107,787.30
（4）期末余额 1,286,023,140.66 1,110,005,120.65 40,585,355.77 431,279,513.73 90,873,950.96 2,958,767,081.77
2．累计折旧
（1）年初余额 234,652,337.28 419,694,350.74 29,609,816.71 241,163,994.25 27,400,539.08 952,521,038.06
（2）本期增加金额 36,656,573.55 70,087,427.00 3,168,989.92 46,281,492.64 5,960,354.74 162,154,837.85
—计提 36,656,573.55 70,087,427.00 3,168,989.92 46,281,492.64 5,960,354.74 162,154,837.85
（3）本期减少金额 13,011,017.87 40,549,485.90 4,439,018.73 17,190,080.31 1,975,821.15 77,165,423.96
—处置或报废 8,718,959.23 40,057,630.88 4,498,681.24 18,863,857.35 1,976,664.86 74,115,793.56
—转入投资性资产 2,899,059.36 2,899,059.36
—企业处置减少 1,637,228.56 632,828.78 5,371.96 3,104.00 2,278,533.30
—其他减少 -244,229.28 -140,973.76 -59,662.51 -1,679,149.00 -3,947.71 -2,127,962.26
财务报表附注第 47 页
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项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备及办公设备 其他 合计
（4）期末余额 258,297,892.96 449,232,291.84 28,339,787.90 270,255,406.58 31,385,072.67 1,037,510,451.95
3．减值准备
（1）年初余额 210,675.02 1,050,187.78 1,260,862.80
（2）本期增加金额 702,758.67 19,060.02 12,341.12 734,159.81
—计提 702,758.67 19,060.02 12,341.12 734,159.81
（3）本期减少金额 210,675.02 116,810.62 327,485.64
—处置或报废 210,675.02 116,810.62 327,485.64
（4）期末余额 1,636,135.83 19,060.02 12,341.12 1,667,536.97
4．账面价值
（1）期末账面价值 1,027,725,247.70 659,136,692.98 12,226,507.85 161,011,766.03 59,488,878.29 1,919,589,092.85
（2）年初账面价值 1,131,155,312.19 503,989,558.38 15,263,451.59 152,025,224.31 57,296,074.60 1,859,729,621.07
说明：其他减少系本期汇率变动的影响。
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3、 未办妥产权证书的固定资产情况
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物 344,037,977.18 正在办理中
(十三) 在建工程
1、 在建工程及工程物资
项目 期末余额 年初余额
在建工程 2,208,899,418.95 1,779,694,872.54
工程物资
合计 2,208,899,418.95 1,779,694,872.54
2、 在建工程情况
期末余额 年初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
中电长城大厦 1,537,121,476.13 1,537,121,476.13 1,203,335,563.35 1,203,335,563.35
统筹研保 366,884,464.81 366,884,464.81 298,973,147.46 298,973,147.46
卫星导航及应用
129,128,516.77 129,128,516.77 90,182,204.18 90,182,204.18
项目
特种装备新能源
56,669,031.17 56,669,031.17 37,522,251.17 37,522,251.17
及应用建设
生产能力建设项
33,181,363.27 33,181,363.27 26,490,053.96 26,490,053.96
目
未来城 23,921,813.13 23,921,813.13 23,921,813.13 23,921,813.13
机器手 4,276,652.86 4,276,652.86 7,895,905.35 7,895,905.35
研制保障项目 44,280,039.83 44,280,039.83
其他合计 57,716,100.81 57,716,100.81 47,093,894.11 47,093,894.11
合计 2,208,899,418.95 2,208,899,418.95 1,779,694,872.54 1,779,694,872.54
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3、 重要的在建工程项目本期变动情况
工程累 本期
计投入 工程 其中：本期利 利息
本期转入固定 本期其他减 利息资本化累 资金来
项目名称 预算数 年初余额 本期增加金额 期末余额 占预算 进度 息资本化金 资本
资产金额 少金额 计金额 源
比例 (%) 额 化率
(%) (%)
金融机
中电长城
2,375,600,000.00 1,203,335,563.35 333,785,912.78 1,537,121,476.13 64.70 64.70 180,630,331.89 55,764,855.73 5.39 构贷款、
大厦
自筹
国拨、自
统筹研保 363,500,000.00 298,973,147.46 67,911,317.35 366,884,464.81 100.00 99.00
筹
卫星导航
及应用项 1,887,730,000.00 90,182,204.18 52,834,637.77 13,476,896.18 411,429.00 129,128,516.77 8.32 8.32 1,893,000.00 1,095,000.00 1.08 自筹
目
特种装备
新能源及 235,000,000.00 37,522,251.17 28,575,969.47 9,291,781.70 137,407.77 56,669,031.17 28.85 28.85 自筹
应用建设
生产能力 国拨、自
73,760,000.00 26,490,053.96 6,691,309.31 33,181,363.27 44.99 44.99
建设 筹
未来城 100,000,000.00 23,921,813.13 23,921,813.13 63.42 63.42 自筹
机器手 26,000,000.00 7,895,905.35 2,219,407.98 5,838,660.47 4,276,652.86 79.50 79.50 自筹
研制保障 国拨、自
43,900,000.00 44,280,039.83 -521,382.76 43,758,657.07 100.00 100.00
项目 筹
其他合计 47,093,894.11 69,416,902.95 57,571,839.07 1,222,857.18 57,716,100.81
合计 1,779,694,872.54 560,914,074.85 129,937,834.49 1,771,693.95 2,208,899,418.95 182,523,331.89 56,859,855.73
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(十四) 无形资产
项目 土地使用权 专利权 计算机软件 非专利技术 特许权 合计
1．账面原值
（1）年初余额 378,721,360.65 114,558,888.27 85,978,666.14 2,735,313.34 4,366,291.57 586,360,519.97
（2）本期增加
17,915,623.13 54,651,794.98 28,740,498.11 101,307,916.22
金额
—购置 17,915,623.13 61,559.38 8,178,931.72 26,156,114.23
—内部研发 54,590,235.60 20,561,566.39 75,151,801.99
（3）本期减少
8,503,105.96 -233,758.22 8,406,338.25 16,675,685.99
金额
—处置 8,680,000.00 1,320,472.50 10,000,472.50
—报废 7,347,616.52 7,347,616.52
—汇率
-176,894.04 -233,758.22 -261,750.77 -672,403.03
变动影响
（4）期末余额 388,133,877.82 169,444,441.47 106,312,826.00 2,735,313.34 4,366,291.57 670,992,750.20
2．累计摊销
（1）年初余额 110,509,496.19 21,548,996.83 46,507,766.28 2,735,313.34 2,236,695.59 183,538,268.23
（2）本期增加
10,836,989.42 11,915,900.52 8,257,781.31 581,984.98 31,592,656.23
金额
—计提 10,836,989.42 11,915,900.52 8,257,781.31 581,984.98 31,592,656.23
（3）本期减少
8,650,019.02 -223,690.17 8,446,066.58 16,872,395.43
金额
—处置 8,680,000.00 1,320,472.50 10,000,472.5
—报废 7,347,616.52 7,347,616.52
—汇率
-29,980.98 -223,690.17 -222,022.44 -475,693.59
变动影响
（4）期末余额 112,696,466.59 33,688,587.52 46,319,481.01 2,735,313.34 2,818,680.57 198,258,529.03
3．减值准备
（1）年初余额
（2）本期增加
金额
（3）本期减少
金额
（4）期末余额
4．账面价值
（1）期末账面
275,437,411.23 135,755,853.95 59,993,344.99 1,547,611.00 472,734,221.17
价值
（2）年初账面
268,211,864.46 93,009,891.44 39,470,899.86 2,129,595.98 402,822,251.74
价值
财务报表附注第 51 页
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(十五) 开发支出
本期增加金额 本期减少金额
资本化开 期末研发
项目 年初余额 确认为无形资 期末余额 资本化具体依据
内部开发支出 其他 计入当期损益 其他 始时点 进度（%）
产
自主可控安全计 自主可控安全计算机
28,509,863.83 35,899,673.05 30,761,373.10 383,890.68 11,701,520.77 21,562,752.33 开发阶段 91.00
算机产业化项目 产业化项目立项报告
军贸科研 10,135,334.55 6,579,202.88 16,714,537.43 开发阶段 国防科工局验收文件 70.00
光纤水下探测产 光纤水下探测产业化
43,567,414.35 41,514,726.68 23,828,862.50 45,255,352.65 15,997,925.88 开发阶段 95.00
业化项目 项目立项报告
智慧医疗云数字 智慧医疗云数字化病
6,537,000.50 6,537,000.50 开发阶段 30.00
化病区服务系统 区服务系统立项报告
智能自助售货机立项
智能自助售货机 4,419,014.17 4,419,014.17 开发阶段 70.00
报告
信息化建设 450,000.00 450,000.00 开发阶段 国防科工局验收文件 80.00
云自助门诊服务 云自助门诊服务系统
11,209,263.03 5,337,259.60 16,546,522.63 开发阶段 100.00
系统项目 项目立项报告
智慧医疗云运维 智慧医疗云运维系统
4,015,043.76 4,015,043.76 开发阶段 100.00
系统 立项报告
合计 93,421,875.76 104,751,920.64 75,151,801.99 383,890.68 56,956,873.42 65,681,230.31
说明：本期减少中“其他”为转入固定资产金额 56,947,629.87 元。
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(十六) 商誉
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形
年初余额 企业合并 汇率 期末余额
成商誉的事项 汇率变动 处置
形成的 变动
柏怡国际 23,034,560.66 1,110,242.07 24,144,802.73
合计 23,034,560.66 1,110,242.07 24,144,802.73
说明：本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的
差额确认为商誉，定期对包含商誉的资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产
组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关
资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，将其确认为商誉的减值损
失。管理层根据以往经营情况及其对市场发展预期来预计未来毛利率，收入减少或
增长率根据行业预测及管理层预期进行估计，根据估计未来可收回金额超过其账面
价值，因此认为于 2018 年 12 月 31 日商誉未发生减值。
(十七) 长期待摊费用
项目 年初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
固定资产改良支
8,336,823.63 1,901,530.08 2,259,583.65 7,978,770.06
出
装修费 3,188,325.28 5,812,207.26 3,398,105.91 -2,125.44 5,604,552.07
其他 3,333.13 1,886,792.40 80,838.63 1,809,286.90
合计 11,528,482.04 9,600,529.74 5,738,528.19 -2,125.44 15,392,609.03
说明：其他减少金额为汇率变动引起。
(十八) 递延所得税资产和递延所得税负债
1、 未经抵销的递延所得税资产
期末余额 年初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 371,353,418.17 62,693,264.05 303,661,813.45 46,680,827.55
应付职工薪酬 31,306,229.47 4,697,268.70 30,085,890.37 5,039,686.45
合并报表抵消未实现的内
31,252,619.59 4,981,195.18 21,849,386.92 3,287,550.01
部损益
递延收益 16,700,000.00 2,367,000.00 54,869,712.22 7,866,937.27
预提费用 99,519,714.36 15,658,082.25 100,759,372.30 21,666,060.34
资产摊销差异 8,249,580.99 1,237,437.15
股权激励 21,762,317.08 3,394,362.29
可抵扣亏损 2,404,180.47 601,045.12
未实现兑换损失 227,831.01 45,566.20
合计 582,775,891.14 95,675,220.94 511,226,175.26 84,541,061.62
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2、 未经抵销的递延所得税负债
期末余额 年初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资产
3,173,209.48 793,302.37 3,110,236.52 777,559.13
评估增值
可供出售金融资产公允价
152,410,205.29 37,986,991.26 1,467,645,501.67 220,146,825.26
值变动
其他权益工具投资公允价
值变动
其他（未实现兑换利益） 74,039.34 14,807.87
合计 155,657,454.11 38,795,101.50 1,470,755,738.19 220,924,384.39
3、 未确认递延所得税资产明细
项目 期末余额 年初余额
可抵扣暂时性差异 57,255,911.64 154,969,474.95
可抵扣亏损 622,924,072.61 453,646,305.44
合计 680,179,984.25 608,615,780.39
4、 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年份 期末余额 年初余额 备注
2018 60,605,790.94
2019 54,310,504.63 54,310,504.63
2020 111,684,869.08 111,684,869.08
2021 131,054,911.92 131,054,911.92
2022 95,990,228.87 95,990,228.87
2023 229,883,558.11
合计 622,924,072.61 453,646,305.44
(十九) 其他非流动资产
项目 期末余额 年初余额
专项支出 42,241,717.64 39,377,048.68
改造支出 33,522,689.42
预付采购设备款 31,332,409.04 55,369,032.31
长期衍生金融资产 14,792,782.26 14,678,651.35
预付工程款 12,920,070.16 13,068,465.97
合计 134,809,668.52 122,493,198.31
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(二十) 短期借款
项目 期末余额 年初余额
质押借款 40,041,230.95 478,501,460.17
抵押借款 133,970,568.00 144,906,774.36
保证借款 94,000,000.00 89,000,000.00
信用借款 1,755,000,000.00 695,000,000.00
合计 2,023,011,798.95 1,407,408,234.53
说明：
1、质押借款 40,041,230.95 元为本公司之二级子公司柏怡电子有限公司以面值 400.00
万美元的债券质押向香港汇丰银行借款 31,438,110.95 元，本公司之子公司长沙湘计
海盾科技有限公司以 8,603,120.00 元的商业承兑汇票向中国电子财务有限责任公司
贴现取得借款 8,603,120.00 元。
2、抵押借款 133,970,568.00 元为本公司之子公司中国长城计算机（香港）控股有限
公司以香港北角屈臣道 2 至 8 号海景大厦 C 座四楼的房屋和土地使用权为抵押物向
华侨永亨银行借款 25,970,568.00 元，本公司之子公司长沙中电软件园有限公司以长
沙中电软件园总部大楼为抵押物向中国银行股份有限公司长沙市松桂园支行借款
108,000,000.00 元。
3、保证借款 94,000,000.00 元为本公司之子公司湖南长城计算机系统有限公司向中
国电子财务有限责任公司借款 20,000,000.00 元，由本公司提供保证；本公司之三级
子公司武汉中原长江科技发展有限公司、武汉长光电源有限公司向中国电子财务有
限责任公司借款 74,000,000.00 元，由武汉中原电子集团有限公司提供保证。
(二十一) 应付票据及应付账款
项目 期末余额 年初余额
应付票据 566,228,681.78 447,726,353.67
应付账款 2,147,299,726.58 1,716,494,617.02
合计 2,713,528,408.36 2,164,220,970.69
1、 应付票据
种类 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 561,927,729.49 389,477,583.95
商业承兑汇票 4,300,952.29 58,248,769.72
合计 566,228,681.78 447,726,353.67
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2、 应付账款
（1）应付账款列示
项目 期末余额 年初余额
1 年以内（含 1 年） 1,949,421,409.51 1,459,027,998.59
1 年以上 197,878,317.07 257,466,618.43
合计 2,147,299,726.58 1,716,494,617.02
（2）账龄超过一年的重要应付账款
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
重庆金美通信有限责任公司 31,269,281.00 未结算
中国电子进出口有限公司 9,027,106.45 未结算
鄂州明诚（旭宇）（园信）机械有限公司 7,582,600.25 未结算
武汉长江融达电子有限公司 5,883,400.00 未结算
绵阳灵通电讯有限公司 5,800,000.00 未结算
成都天奥电子有限公司 3,487,200.00 未结算
重庆俊杰科技有限公司 3,190,372.85 未结算
河北晓进机械制造股份有限公司 2,920,000.00 未结算
中船重工（武汉）凌久电子有限责任公司 2,357,020.00 未结算
中国电子科技集团公司第五十四研究所 2,257,000.00 未结算
合计 73,773,980.55
(二十二) 预收款项
1、 预收款项列示
项目 期末余额 年初余额
1 年以内（含 1 年） 121,357,552.14 331,070,363.32
1 年以上 25,068,335.76 21,766,482.63
合计 146,425,887.90 352,836,845.95
2、 账龄超过一年的重要预收款项
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
单位 6 3,699,219.00 未结算
成都鼎盛中原电子技术服务有限公司 2,109,310.00 未结算
单位 7 1,937,773.91 未结算
EMC HOLDINGS CO.,LTD 1,132,647.63 未结算
国网四川省电力公司仁寿县供电分公司 930,268.90 未结算
Greatwall Korea Co., Ltd. 395,059.00 未结算
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项目 期末余额 未偿还或结转的原因
MONDOWEST LIMITED 368,235.72 未结算
ORION COMMUNICATION Co.,Ltd 362,771.69 未结算
郁南县教育局 252,424.50 未结算
深圳华智融科技有限公司 242,400.00 未结算
合计 11,430,110.35
(二十三) 应付职工薪酬
1、 应付职工薪酬列示
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
短期薪酬 286,610,030.53 1,542,595,536.19 1,546,005,144.83 283,200,421.89
离职后福利-设定提存计划 30,792,111.10 154,345,589.30 150,427,633.33 34,710,067.07
辞退福利 2,372,725.41 5,968,490.42 6,899,598.13 1,441,617.70
一年内到期的其他福利
其他
合计 319,774,867.04 1,702,909,615.91 1,703,332,376.29 319,352,106.66
2、 短期薪酬列示
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
（1）工资、奖金、津贴和补
280,376,412.75 1,344,651,682.13 1,349,520,836.58 275,507,258.30
贴
（2）职工福利费 230,187.20 39,311,621.58 38,790,046.99 751,761.79
（3）社会保险费 699,676.22 57,998,828.06 57,855,743.11 842,761.17
其中：医疗保险费 561,065.89 48,550,796.12 48,424,244.76 687,617.25
工伤保险费 76,089.70 4,782,439.02 4,767,432.85 91,095.87
生育保险费 62,520.63 4,344,577.88 4,343,050.46 64,048.05
其他 321,015.04 321,015.04
（4）住房公积金 3,055,908.24 68,764,020.34 68,713,123.22 3,106,805.36
（5）工会经费和职工教育经
2,247,846.12 16,828,864.54 16,531,616.88 2,545,093.78
费
（6）短期带薪缺勤
（7）短期利润分享计划
（8）其他短期薪酬 15,040,519.54 14,593,778.05 446,741.49
合计 286,610,030.53 1,542,595,536.19 1,546,005,144.83 283,200,421.89
3、 设定提存计划列示
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
基本养老保险 29,164,936.68 130,731,443.92 128,934,403.05 30,961,977.55
失业保险费 165,207.36 4,756,358.37 4,749,881.56 171,684.17
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项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
企业年金缴费 1,461,967.06 18,857,787.01 16,743,348.72 3,576,405.35
合计 30,792,111.10 154,345,589.30 150,427,633.33 34,710,067.07
(二十四) 应交税费
税费项目 期末余额 年初余额
企业所得税 215,189,616.14 39,505,311.65
增值税 60,442,129.92 28,737,745.44
个人所得税 4,834,033.00 3,877,648.12
土地增值税 3,456,238.83 33,273,188.39
城市维护建设税 3,352,630.87 1,871,431.74
印花税 3,224,236.79 2,447,299.92
教育费附加 2,614,535.30 1,283,103.00
房产税 1,338,533.53 3,172,130.79
消费税 661,165.63 845,779.45
土地使用税 635,037.30 1,259,571.29
其他 1,283,030.11 2,441,540.53
合计 297,031,187.42 118,714,750.32
(二十五) 其他应付款
项目 期末余额 年初余额
应付利息 41,442.81 145,926.55
应付股利 1,698,626.38 1,554,793.79
其他应付款 766,035,959.95 567,192,657.90
合计 767,776,029.14 568,893,378.24
1、 应付利息
项目 期末余额 年初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 38,000.00 38,000.00
短期借款应付利息 3,442.81 107,926.55
合计 41,442.81 145,926.55
2、 应付股利
项目 期末余额 年初余额
子公司普通股股利 1,698,626.38 1,554,793.79
合计 1,698,626.38 1,554,793.79
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3、 其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
项目 期末余额 年初余额
业务往来 493,253,709.37 251,417,147.20
代垫及暂收款 140,078,632.00 163,942,274.12
保证金 48,823,436.48 45,543,604.02
设备款及工程款 13,639,972.02 94,718,232.09
其他 70,240,210.08 11,571,400.47
合计 766,035,959.95 567,192,657.90
（2）账龄超过一年的重要其他应付款
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
香港爱卡电器有限公司 20,079,185.09 未结算
武汉长江电源有限公司 16,365,712.01 未结算
中国电子系统技术有限公司 11,705,020.07 未结算
中建三局集团有限公司 4,670,834.06 未结算
财政奖励金 2,951,103.00 拨款资金，待确认
湖南财信投资控股公司（专项资金） 883,978.00 拨款资金，待确认
长沙湘计开拓物业管理有限公司 700,000.00 保证金
961 工程款 400,000.00 未结算
长沙正通建筑装饰有限公司 353,966.00 保证金
惠科股份有限公司 300,000.00 保证金
合计 58,409,798.23
(二十六) 一年内到期的非流动负债
项目 期末余额 年初余额
一年内到期的长期借款 784,000,000.00 400,000,000.00
一年内到期的长期应付款 1,250,000.00
合计 784,000,000.00 401,250,000.00
说明：一年内到期的长期借款系：
1、本公司从中国电子财务有限责任公司取得的信用借款，借款期限 2016 年 6 月 23
日至 2019 年 6 月 23 日，利率 4.7500%。
2、本公司从国家开发银行股份有限公司湖南省分行取得保证借款 112,000,000.00 元，
其中一年内到期的金额为 4,000,000.00 元。
3、2017 年 1 月本公司二级子公司武汉中原电子集团有限公司与中国电子财务有限
责任公司签订《委托贷款借款合同》，中国电子财务有限责任公司接受中国电子信息
产业集团有限公司委托，向其发放流动资金贷款 280,000,000.00 元，用于生产经营
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周转，期限两年。武汉中原电子集团有限公司将所拥有的完全所有权的房地产抵押
给中国电子财务有限责任公司，抵押期限为 24 个月，抵押物为中原电子 102 研发科
技大楼；112 国家交流中心-1 宿舍；112 国际交流中心-2 酒店；103 总装大楼 1-3 层；
111 质检中心及计量站 1-3 层；101 综合办公大楼 1-7 层，101A 会议室 1 层，101B
会议室 1 层。
(二十七) 其他流动负债
项目 期末余额 年初余额
保用拨备 33,820,986.89 25,736,884.86
一年内结转的递延收益 8,850,138.56 9,735,851.00
已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的
76,926,695.88
商业承兑汇票
合计 119,597,821.33 35,472,735.86
(二十八) 长期借款
项目 期末余额 年初余额
质押借款 112,000,000.00
抵押借款 595,584,695.47 510,990,872.15
保证借款 148,000,000.00 40,000,000.00
信用借款 500,000,000.00 500,000,000.00
合计 1,243,584,695.47 1,162,990,872.15
说明：
1、抵押借款：2015 年 12 月 7 日，本公司同中国建设银行深圳市分行（以下称为“建
行深圳分行”）和平安银行深圳分行（以下称为“平安银行”）签署深圳中电长城大
厦项目《银团贷款协议》，就本公司投资建设的深圳中电长城大厦项目提供专门借款，
约定借款最高总额为人民币 13.00 亿元，其中建行深圳分行承贷人民币 9.00 亿元，
平安银行承贷人民币 4.00 亿元，本年利率为 5.37%至 5.39%，贷款期限为 8 年；就
该项借款合同签署了深圳中电长城大厦项目《质押合同》，抵押物为 3 号食堂整栋和
宗地号 T305-0001 的土地使用权；2018 年 4 月 26 日，公司第七届董事会第二次会
议决议通过同意更换中电长城大厦基建项目银团贷款抵押物，并签订补充贷款协议，
更换抵押的资产为位于深圳市宝安区石岩街道长城计算机厂区 1 号厂房的房屋和土
地使用权。建行深圳分行期末实际借款余额 595,584,695.47 元，其中本期新增抵押
借款 388,342,324.81 元，平安银行期末实际借款余额为 0.00 元。
2、保证借款 112,000,000.00 元为本公司向国家开发银行股份有限公司湖南省分行取
得保证借款，其中一年内到期的金额为 4,000,000.00 元，由中国电子财务有限责任
公司为公司提供全额信用担保，同时公司与中国电子财务有限责任公司签署《反担
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保（存单质押）协议书》；40,000,000.00 元为本公司之子公司长沙中电软件园有限公
司向中国建设银行长沙芙蓉支行借款 40,000,000.00 元，由本公司提供保证。
(二十九) 长期应付款
项目 期末余额 年初余额
长期应付款 100,000,000.00 100,000,000.00
专项应付款 435,381,362.88 432,301,362.88
合计 535,381,362.88 532,301,362.88
1、 长期应付款
项目 期末余额 年初余额
中国电子专项建设基金借款 100,000,000.00 100,000,000.00
合计 100,000,000.00 100,000,000.00
2、 专项应付款
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
某项目 402,000,000.00 15,000,000.00 43,900,000.00 373,100,000.00 技术改造费
锂电池等相关项目 18,801,362.88 6,000,000.00 24,801,362.88 技术改造费
生产能力建设 11,500,000.00 25,380,000.00 36,880,000.00 上级拨入
镁海水项目 600,000.00 600,000.00 上级拨入
合计 432,301,362.88 46,980,000.00 43,900,000.00 435,381,362.88
(三十) 长期应付职工薪酬
项目 期末余额 年初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债
二、辞退福利 721,678.96 240,081.27
三、其他长期福利
合计 721,678.96 240,081.27
(三十一) 预计负债
项目 期末余额 年初余额 形成原因
产品质量保证 22,334,893.04 28,630,360.93 维修责任
待执行的亏损合同 92,180.39 87,761.56 客户破产
违约金 250,000.00 合同赔偿
合计 22,427,073.43 28,968,122.49
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(三十二) 递延收益
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 329,004,231.26 90,219,060.75 79,059,103.28 340,164,188.73 财政拨款
合计 329,004,231.26 90,219,060.75 79,059,103.28 340,164,188.73
涉及政府补助的项目
与资产
本期新增补助 本期计入当期损 相关/
项目 年初余额 其他变动 期末余额
金额 益金额 与收益
相关
长沙市财政局
与资产
高新区分局专 80,355,423.04 74,800,000.00 4,002,599.21 151,152,823.83
相关
项资金
与资产
工业发展基金 92,674,834.30 3,009,265.94 89,665,568.36
相关
安全可靠技术 与资产
24,864,000.00 24,864,000.00
支持 相关
长沙市财政局
高新区分局公 与资产
12,480,808.00 265,400.00 12,215,408.00
租房项目专项 相关
补助资金
自主可控云平 与资产
6,170,794.11 3,000,000.00 -117,259.89 9,053,534.22
台实验室 相关
财政局移动互
与资产
联产业补助资 18,700,000.00 10,536,663.17 8,163,336.83
相关
金
收湖南省湘江
新区管委会财 与资产
6,400,000.00 6,400,000.00
政局 2018 年双 相关
创项目款
科研、创新项 与资产
4,268,788.40 -11,087.64 4,257,700.76
目 相关
信息通信设备 与资产
4,000,000.00 4,000,000.00
及系统 相关
长沙市财政局
战略性新兴产 与资产
5,000,000.00 3,100,336.24 1,899,663.76
业和新型工业 相关
化专项资金
高密度服务器 与资产
1,000,000.00 1,000,000.00
结项转入资产 相关
基于 RAM 的 与资产
4,800,000.00 829,059.98 3,970,940.02 -1,170,356.32 487,763.64
国产处理器 相关
与资产
基地建设补贴 600,000.00 600,000.00
相关
与资产
其他小额合计 4,021,785.62 0.77 150,000.00 -497,397.06 3,374,389.33
相关
2017 智能制造
综合标准化与 与收益
5,000,000.00 5,000,000.00
新模式应用项 相关
目
通信指挥系统 与收益
4,800,000.00 4,800,000.00
及设备军贸 相关
2017 湖南省制
与收益
造强省专项资 4,000,000.00 4,000,000.00
相关
金
科研、创新项 与收益
3,500,000.00 3,500,000.00
目 相关
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与资产
本期新增补助 本期计入当期损 相关/
项目 年初余额 其他变动 期末余额
金额 益金额 与收益
相关
财政局移动互
与收益
联产业补助资 3,000,000.00 3,000,000.00
相关
金
长沙市经开区
财政局 2018 年 与收益
1,000,000.00 1,000,000.00
度第四批制造 相关
强省专项资金
基于大数据的
非入侵式负荷 与收益
2,000,000.00 -1,480,000.00 520,000.00
检测平台及传 相关
感器研发
与收益
工业发展基金 29,813,997.79 29,813,997.79
相关
长沙市财政局
高新区分局引 与收益
19,633,800.00 19,633,800.00
进腾讯众创空 相关
间专项补贴款
安全可靠技术 与收益
400,000.00 400,000.00
支持 相关
与收益
其他小额合计 920,000.00 1,190,000.00 300,000.00 1,810,000.00
相关
合计 329,004,231.26 90,219,060.75 75,783,002.37 -3,276,100.91 340,164,188.73
(三十三) 股本
本期变动增（+）减（－）
项目 年初余额 发行 送 公积金 期末余额
其他 小计
新股 股 转股
股份总额 2,944,069,459.00 -7,903,899.00 -7,903,899.00 2,936,165,560.00
说明：公司于 2018 年 4 月 26 日召开第七届董事会第二次会议，审议通过了《关于
重大资产重组购入资产 2017 年度业绩承诺实现情况及业绩补偿方案的议案》和《提
请股东大会授权董事会全权办理补偿股份回购、注销相关事宜并因注册资本变更修
订<公司章程>》，因公司重大资产重组购入资产北京圣非凡电子系统技术开发有限公
司 2017 年度扣除非经常性损益归属于母公司所有者的净利润未达业绩承诺，资产注
入方中国电子信息产业集团有限公司需向公司进行股份补偿，根据双方签署的《盈
利预测补偿协议》、《盈利预测补偿协议之补充协议》约定，公司以 1 元的价格回购
中国电子信息产业集团有限公司 7,903,899 股并于 2018 年 8 月 8 日在中国证券登记
结算有限责任公司深圳分公司完成注销手续。
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(三十四) 资本公积
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 104,499,556.22 104,499,556.22
其他资本公积 393,823,634.91 170,244,623.25 7,903,898.00 556,164,360.16
合计 393,823,634.91 274,744,179.47 112,403,454.22 556,164,360.16
说明：
1、本期授予员工的股票期权激励费用增加资本公积-其他资本公积 22,239,692.97 元；
2、2018 年 7 月 20 日公司实施 2017 年度权益分派，根据《盈利预测补偿协议》、《盈
利预测补偿协议之补充协议》约定，公司在补偿期限内实施现金分配，现金分配的
部分应作相应返还，据此，业绩补偿股份 7,903,899 股对应返还金额 474,233.94 元，
公司在向中国电子信息产业集团有限公司派发现金红利时直接扣减应返还部分，对
应增加资本公积-资本溢价 474,233.94 元；
3、本期二级子公司北京圣非凡电子系统技术开发有限公司因国防科工局拨款建造的
研制保障项目竣工验收，公司根据拨款文件将国拨资金转为国有独享资本公积，增
加资本公积-其他资本公积 43,900,000.00 元；
4、公司以 1 元的价格回购中国电子信息产业集团有限公司 7,903,899 股并注销，确
认资本公积-资本溢价 7,903,898.00 元，冲减资本公积-其他资本公积 7,903,898.00 元；
5、公司重大资产重组购入资产北京圣非凡电子系统技术开发有限公司 2018 年度扣
除非经常性损益归属于母公司所有者的净利润未达业绩承诺，根据协议条款的约定，
公司有权以 1 元的总价格回购中国电子信息产业集团有限公司持有的本公司部分股
份。本公司据此在报告期内确认了库存股 7,983,507 股，同时增加资本公积-其他资
本公积 104,104,930.28 元、冲减资本公积-资本溢价 96,121,424.28 元；因资本溢价不
足冲减，冲减盈余公积 96,121,424.28 元；
6、本期子公司中国长城计算机（香港）控股有限公司购买子公司柏怡国际控股有限
公司少数股权支付对价超过取得净资产差额减少资本公积-资本溢价 8,378,131.94 元；
因资本溢价不足冲减，冲减盈余公积 6,380,170.30 元。
(三十五) 库存股
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
圣非凡业绩补偿 7,903,899.00 7,983,507.00 7,903,899.00 7,983,507.00
合计 7,903,899.00 7,983,507.00 7,903,899.00 7,983,507.00
说明：本期变动详见（三十四）资本公积说明 4、5。
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(三十六) 其他综合收益
本期发生额
项目 年初余额 减：前期计入其 期末余额
本期所得税前发生 税后归属于少
他综合收益当期 减：所得税费用 税后归属于母公司
额 数股东
转入损益
1．不能重分类进损益的其他综合收益
其中：重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
2．将重分类进损益的其他综合收益 1,219,420,299.88 -498,194,637.14 814,279,287.90 -182,159,834.00 -1,130,656,207.65 342,116.61 88,764,092.23
其中：权益法下可转损益的其他综合收益
可供出售金融资产公允价值变动损益 1,248,104,534.04 -500,956,008.48 814,279,287.90 -182,159,834.00 -1,133,449,602.53 374,140.15 114,654,931.51
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
现金流量套期损益的有效部分
外币财务报表折算差额 -28,684,234.16 2,761,371.34 2,793,394.88 -32,023.54 -25,890,839.28
其他综合收益合计 1,219,420,299.88 -498,194,637.14 814,279,287.90 -182,159,834.00 -1,130,656,207.65 342,116.61 88,764,092.23
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(三十七) 专项储备
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 3,746,671.08 3,840,465.35 6,351,354.33 1,235,782.10
合计 3,746,671.08 3,840,465.35 6,351,354.33 1,235,782.10
(三十八) 盈余公积
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 287,781,288.70 61,570,950.03 104,176,128.81 245,176,109.92
任意盈余公积 3,607,282.75 3,607,282.75
储备基金
企业发展基金
其他
合计 291,388,571.45 61,570,950.03 104,176,128.81 248,783,392.67
说明：
1、本期按母公司净利润 10%计提法定盈余公积 61,570,950.03 元；
2、本期子公司中国长城计算机（香港）控股有限公司、二级子公司武汉中原电子集
团有限公司购买少数股权支付对价超过取得净资产差额因资本溢价不足冲减，冲减
盈余公积共计 8,054,704.53 元；
3、本期减少盈余公积 96,121,424.28 元详见（三十四）资本公积说明 5。
(三十九) 未分配利润
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,829,793,778.08 614,227,560.87
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－） 1,116,829,284.35
调整后年初未分配利润 1,829,793,778.08 1,731,056,845.22
加：本期归属于母公司所有者的净利润 987,100,274.54 581,043,323.65
其他调整因素 -161,324,829.99
减：提取法定盈余公积 61,570,950.03 29,206,226.94
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 176,644,167.54
转作股本的普通股股利
其他减少 453,100,163.85
期末未分配利润 2,417,354,105.06 1,829,793,778.08
说明：本期二级子公司武汉中原电子集团有限公司购买少数股权支付对价超过取得
净资产差额因资本溢价不足冲减，冲减盈余公积 1,674,534.23 元，冲减未分配利润
161,324,829.99 元；本期公司分配股利 176,644,167.54 元。
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(四十) 营业收入和营业成本
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 9,107,726,123.84 7,123,838,383.43 8,528,962,603.09 6,656,661,244.42
其他业务 901,757,372.90 690,846,976.85 977,876,233.03 790,134,864.68
合计 10,009,483,496.74 7,814,685,360.28 9,506,838,836.12 7,446,796,109.10
(四十一) 税金及附加
项目 本期发生额 上期发生额
房产税 20,952,821.12 25,727,073.47
城市维护建设税 12,870,848.45 12,056,998.39
教育费附加 9,895,399.77 8,797,027.57
消费税 8,385,018.85 8,462,324.99
土地使用税 7,291,339.83 7,582,112.19
印花税 6,106,109.94 5,314,792.05
其他 7,925,107.38 9,461,384.69
合计 73,426,645.34 77,401,713.35
(四十二) 销售费用
项目 本期发生额 上期发生额
工资费用 193,059,523.38 161,404,191.70
运输费 66,913,971.42 81,112,226.62
差旅费 25,424,215.49 28,138,557.58
业务招待费 23,325,114.60 37,049,783.13
出口客户佣金 14,843,226.42 7,053,688.20
租赁费 8,658,006.46 8,810,987.96
物料消耗 7,946,192.34 12,699,765.03
办公费 7,003,263.72 8,655,170.06
维修费 5,518,369.76 14,069,444.66
其他 24,493,008.87 35,574,016.41
合计 377,184,892.46 394,567,831.35
(四十三) 管理费用
项目 本期发生额 上期发生额
工资费用 411,156,497.96 380,434,918.15
折旧费 39,794,495.20 49,822,462.12
股权激励费 23,164,213.31
无形资产摊销 21,190,581.33 22,424,994.35
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项目 本期发生额 上期发生额
差旅费 11,646,704.10 15,186,342.75
水电费 9,950,221.02 10,874,925.36
咨询费 8,853,770.00 8,215,485.30
办公费 8,196,181.24 12,810,805.04
修理费 6,208,574.26 9,666,769.59
其他 66,148,774.44 58,834,190.75
合计 606,310,012.86 568,270,893.41
(四十四) 研发费用
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 398,883,921.54 346,434,365.46
机物料消耗 62,599,274.10 37,408,666.62
研发协作费 40,397,294.74 35,354,693.27
折旧费 25,589,257.49 11,804,808.93
技术服务费 19,132,958.28 12,763,371.69
差旅费 18,479,175.40 18,231,109.59
设计试验费 15,952,443.25 11,261,110.19
房租及水电费 7,671,760.84 6,561,178.84
维修费 6,237,924.75 3,009,855.72
其他 49,774,327.59 55,103,286.18
合计 644,718,337.98 537,932,446.49
(四十五) 财务费用
项目 本期发生额 上期发生额
利息费用 80,751,865.69 59,828,500.68
减：利息收入 36,783,438.92 27,293,029.68
汇兑损益 -9,057,880.61 8,745,902.04
其他 7,753,554.66 5,545,939.50
合计 42,664,100.82 46,827,312.54
(四十六) 资产减值损失
项目 本期发生额 上期发生额
坏账损失 70,943,466.82 42,956,804.44
存货跌价损失 23,805,543.45 57,409,063.99
固定资产减值损失 734,159.81
合计 95,483,170.08 100,365,868.43
财务报表附注第 68 页
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(四十七) 其他收益
补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关
科研补贴 51,716,810.00 8,045,000.00 与收益相关
工业发展基金 31,814,897.79 21,086,002.21 与收益相关
退税补贴 28,031,315.80 27,137,807.64 与收益相关
企业技术创新补贴 5,746,700.00 16,440,400.00 与收益相关
税收奖励 3,582,000.00 与收益相关
建设基金 2,800,000.00 51,590,000.00 与收益相关
贸易补贴 2,608,400.00 1,903,864.00 与收益相关
稳岗补贴 2,491,546.50 2,665,866.69 与收益相关
专利补助 1,108,900.00 485,672.00 与收益相关
人才补贴 772,470.00 1,342,990.00 与收益相关
其他 4,331,772.43 3,099,358.75 与收益相关
工业发展基金 9,209,938.42 3,251,350.88 与资产相关
企业技术创新补贴 7,048,726.93 3,437,257.24 与资产相关
ARM 国产处理器项目结项 3,970,940.02 与资产相关
智能移动终端支出项目结项 2,500,000.00 与资产相关
科研补贴 1,970,199.21 150,000.00 与资产相关
建设基金 785,400.00 与资产相关
其他 2,002,753.37 1,676,530.75 与资产相关
合计 162,492,770.47 142,312,100.16
(四十八) 投资收益
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -2,545,048.37 9,125,183.29
处置长期股权投资产生的投资收益 38,478,347.36
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 19,838,442.84 45,292,157.75
处置可供出售金融资产取得的投资收益 751,580,825.29 249,529,320.64
其他 5,174,368.20 4,340,514.47
合计 812,526,935.32 308,287,176.15
说明：
1、可供出售金融资产在持有期间的投资收益主要为东方证券分红形成投资收益
17,974,156.60 元；
2、处置可供出售金融资产取得的投资收益为本期处置持有的部分东方证券股票形成
投资收益 751,580,825.29 元；
3、“其他”项主要为理财产品收益。
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(四十九) 资产处置收益
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置收益 -2,295,823.91 7,034,133.86 -2,295,823.91
合计 -2,295,823.91 7,034,133.86 -2,295,823.91
(五十) 营业外收入
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产毁损报废利得 303.33 303.33
接受捐赠 9,700.00
与企业日常活动无关的政府补助 17,000.00 17,000.00
其他 3,836,048.53 9,267,409.06 3,836,048.53
合计 3,853,351.86 9,277,109.06 3,853,351.86
计入营业外收入的政府补助
与资产相关/与收益相
补助项目 本期发生金额 上期发生金额
关
收北京报废车辆政府补贴 8,000.00 与收益相关
收中巴车处置补贴 9,000.00 与收益相关
合计 17,000.00
说明：“其他”项主要为核销无需支付的负债。
(五十一) 营业外支出
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产毁损报废损失 1,348,337.45 1,348,337.45
债务重组损失 939,984.71 939,984.71
对外捐赠 700,000.00 803,280.00 700,000.00
诉讼赔偿 5,193,350.79 13,352,178.18 5,193,350.79
其他 2,798,972.79 5,846,081.35 2,798,972.79
合计 10,980,645.74 20,001,539.53 10,980,645.74
说明：“其他”项主要为罚款支出 2,031,475.27 元。
(五十二) 所得税费用
1、 所得税费用表
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 275,380,877.31 91,720,725.02
递延所得税费用 -11,138,914.23 -6,219,861.82
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项目 本期发生额 上期发生额
合计 264,241,963.08 85,500,863.20
2、 会计利润与所得税费用调整过程
项目 本期发生额
利润总额 1,320,607,564.92
按法定[或适用]税率计算的所得税费用 198,091,134.74
子公司适用不同税率的影响 106,224,423.56
调整以前期间所得税的影响 -3,865,841.44
非应税收入的影响 -29,435,569.14
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -1,348,072.11
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -6,994,204.05
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 41,494,180.63
其他 -39,924,089.11
所得税费用 264,241,963.08
说明：“其他”项主要为研发支出加计扣除影响。
(五十三) 现金流量表项目
1、 收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
收到的政府补助 193,897,814.73 150,032,979.30
收回的往来款 167,910,022.36 514,566,459.45
利息收入 36,783,438.92 27,293,029.68
合计 398,591,276.01 691,892,468.43
2、 支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
往来款 390,888,446.35 735,619,577.44
运输费 74,151,504.23 90,726,600.71
差旅费 55,550,094.99 38,626,672.87
业务招待费 30,446,410.96 43,301,658.67
租赁费 21,978,352.89 18,850,290.22
技术服务费 19,132,958.28 14,893,008.61
办公费 18,187,845.02 13,510,889.51
销售服务费 14,843,226.42 12,940,179.83
咨询费 13,304,005.72 10,984,926.05
水电费 10,726,891.02 11,727,090.43
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项目 本期发生额 上期发生额
广告费 8,050,346.04 1,661,397.24
修理费 6,215,039.91 2,761,658.24
审计费 6,138,109.94 6,798,735.53
其他付现费用 121,622,672.82 67,710,131.56
合计 791,235,904.59 1,070,112,816.91
3、 收到的其他与投资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
与资产相关的政府补助 9,562,514.10
合计 9,562,514.10
4、 支付的其他与投资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
取得投资收益支付的税费 48,523,253.09
物业改造支出 32,723,726.92
原子公司冠捷科技转出 4,540,190,193.00
支付的重大资产重组项目费用 2,616,585.40
合计 81,246,980.01 4,542,806,778.40
5、 收到的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
国拨资金 46,980,000.00 82,900,000.00
合计 46,980,000.00 82,900,000.00
6、 支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
用于担保的定期存款 112,000,000.00
票据保证金 4,928,505.59
偿还拆借款 3,440,000.00
融资租赁款项 765,626.00 5,000,000.00
贷款、发股手续费、咨询费等 124,309.98
合计 121,134,131.59 5,124,309.98
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(五十四) 现金流量表补充资料
1、 现金流量表补充资料
补充资料 本期金额 上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 1,056,365,601.84 696,084,777.95
加：资产减值准备 95,483,170.08 100,365,868.43
固定资产折旧 191,420,274.00 179,785,174.42
无形资产摊销 31,592,656.23 36,157,903.99
长期待摊费用摊销 5,738,528.19 3,305,611.39
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”
2,295,823.91 -7,034,133.86
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 1,348,034.12
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 96,758,019.84 59,828,500.68
投资损失（收益以“－”号填列） -812,526,935.32 -308,287,176.15
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -11,134,159.32 -6,042,705.13
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 30,551.11 -177,156.69
存货的减少（增加以“－”号填列） -344,606,287.74 480,008,961.10
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -782,542,367.30 -1,189,205,266.32
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 514,637,078.10 -447,451,281.65
其他
经营活动产生的现金流量净额 44,859,987.74 -402,660,921.84
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 3,202,699,658.70 2,943,664,838.40
减：现金的期初余额 2,943,664,838.40 2,828,245,659.73
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额 4,540,190,193.00
现金及现金等价物净增加额 259,034,820.30 -4,424,771,014.33
2、 本期收到的处置子公司的现金净额
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 51,508,800.00
其中：深圳市湘计长岛电脑设备有限公司 51,508,800.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 741,863.82
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
财务报表附注第 73 页
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金额
处置子公司收到的现金净额 50,766,936.18
3、 现金和现金等价物的构成
项目 期末余额 年初余额
一、现金 3,202,699,658.70 2,943,664,838.40
其中：库存现金 417,574.15 383,999.59
可随时用于支付的银行存款 3,202,282,084.55 2,927,972,656.46
可随时用于支付的其他货币资金 15,308,182.35
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 3,202,699,658.70 2,943,664,838.40
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价
物
(五十五) 所有权或使用权受到限制的资产
项目 期末账面价值 受限原因
用于担保的定期存款、票据保证金、履约保证金、证券保
货币资金 173,691,618.99
证金、ETC 保证金
已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的商业承兑汇
应收票据 85,529,815.88
票
固定资产 499,017,530.31 抵押借款
投资性房地产 234,251,438.43 抵押借款
无形资产 23,715,956.22 抵押借款
可供出售金融资产-可供出售
28,081,425.01 质押借款
债务工具
合计 1,044,287,784.84
(五十六) 外币货币性项目
1、 外币货币性项目
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 87,899,164.90
其中：美元 10,908,875.32 6.8632 74,869,793.10
日元 42,127,500.02 0.0619 2,607,692.25
港元 11,471,609.48 0.8762 10,051,424.23
澳门元 213,832.59 0.8542 182,655.80
财务报表附注第 74 页
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项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
欧元 22,069.96 7.8473 173,189.60
英镑 537.20 8.6762 4,660.85
新台币 18,443.01 0.2234 4,120.17
马来西亚林吉特 464.45 2.1905 1,017.38
新加坡元 605.80 5.0062 3,032.76
菲律宾比索 12,070.00 0.1308 1,578.76
应收账款 569,656,153.56
其中：美元 82,877,261.59 6.8632 568,803,221.74
港元 973,444.21 0.8762 852,931.82
其他应收款 3,189,835.53
其中：美元 416,665.23 6.8632 2,859,656.81
新台币 1,477,971.00 0.2234 330,178.72
应收利息 677,799.76
其中：港元 773,567.40 0.8762 677,799.76
短期借款 57,408,678.95
其中：港元 65,520,062.71 0.8762 57,408,678.95
应付票据 106,115.00
其中：新台币 475,000.00 0.2234 106,115.00
应付账款 477,115,076.74
其中：美元 23,653,856.51 6.8632 162,341,148.00
港元 343,539,720.93 0.8762 301,009,503.48
欧元 1,988.02 7.8473 15,600.59
澳门元 16,042,200.30 0.8542 13,703,247.50
新台币 204,016.00 0.2234 45,577.17
其他应付款 3,025,655.03
其中：美元 440,851.94 6.8632 3,025,655.03
应付利息 3,442.81
其中：港元 3,929.25 0.8762 3,442.81
2、 境外经营实体说明
本公司之子公司中国长城计算机（香港）控股有限公司、柏怡国际控股有限公
司根据其经营所处的主要经济环境以港币作为记账本位币，本公司之三级子公
司 Perfect Galaxy International Ltd 根据其经营所处的主要经济环境以美元作为
记账本位币。
财务报表附注第 75 页
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六、 合并范围的变更
(一) 处置子公司
单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
丧失控制
处置价款与处 按照公允 与原子公司
权之日剩
丧失控 置投资对应的 丧失控制 丧失控制 丧失控制 价值重新 股权投资相
股权处 余股权公
股权处置价 丧失控制 制权时 合并财务报表 权之日剩 权之日剩 权之日剩 计量剩余 关的其他综
子公司名称 置比例 股权处置方式 允价值的
款 权的时点 点的确 层面享有该子 余股权的 余股权的 余股权的 股权产生 合收益转入
（%） 确定方法
定依据 公司净资产份 比例 账面价值 公允价值 的利得或 投资损益的
及主要假
额的差额 损失 金额
设
深圳市湘计长岛电 股权交
52,560,000.00 100.00 公开挂牌转让 2018-3-29 48,111,755.90 0.00 0.00 0.00 0.00 不适用 0.00
脑设备有限公司 割完成
(二) 其他原因的合并范围变动
1、本年度注销子公司 3 户，具体情况如下：
2018 年 3 月，注销子公司深圳普士科技有限公司；
2018 年 9 月，注销子公司长城信息海南系统技术有限公司；
2018 年 12 月，注销子公司北海长城能源科技有限公司。
2、本年度新设三级子公司 1 户，具体情况如下：
2018 年 7 月，公司子公司北京圣非凡电子系统技术开发有限公司和湖南天易集团有限公司共同出资设立湖南长城非凡信息科技有限公司，公司类
型为有限责任公司，注册资本人民币 30,000 万元，其中北京圣非凡电子系统技术开发有限公司认缴出资人民币 18,000.00 万元，持股比例 60.00%，
湖南天易集团有限公司认缴出资人民币 12,000.00 万元，持股比例 40.00%。
3、2018 年 10 月 11 日，公司第七次董事会第七次会议审议通过关于对全资子公司股权结构调整，将持有的武汉中原电子集团有限公司 100.00%
股权和北京圣非凡电子系统技术开发有限公司 100.00%股权按 2017 年 12 月 31 日经审计的账面净值划转给全资子公司湖南长城科技信息有限公司。
经上述结构调整后，武汉中原电子集团有限公司和北京圣非凡电子系统技术开发有限公司级次下沉。
财务报表附注第 76 页
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七、 在其他主体中的权益
(一) 在子公司中的权益
1、 企业集团的构成
主要经营 持股比例(%)
子公司名称 注册地 业务性质 取得方式
地 直接 间接
湖南长城科技信息有限公司 湖南长沙 湖南长沙 制造业 100.00 设立
同一控制下企
深圳中电长城能源有限公司 广东深圳 广东深圳 制造业 100.00
业合并
海南长城系统科技有限公司 海南澄迈 海南澄迈 制造业 100.00 设立
湖南长城计算机系统有限公司 湖南株洲 湖南株洲 制造业 100.00 设立
中国长城计算机（香港）控股有限 同一控制下企
中国香港 中国香港 制造业 100.00
公司 业合并
英属维尔 非同一控制下
柏怡国际控股有限公司 中国香港 制造业 51.00 20.00
京群岛 企业合并
湖南长城信息金融设备有限责任公 同一控制下企
湖南长沙 湖南长沙 制造业 100.00
司 业合并
同一控制下企
长沙湘计海盾科技有限公司 湖南长沙 湖南长沙 制造业 100.00
业合并
同一控制下企
湖南长城医疗科技有限公司 湖南长沙 湖南长沙 制造业 98.00 2.00
业合并
同一控制下企
长沙中电软件园有限公司 湖南长沙 湖南长沙 制造业 70.00
业合并
同一控制下企
湖南凯杰科技有限责任公司 湖南长沙 湖南长沙 制造业 100.00
业合并
深圳中电长城信息安全系统有限公 同一控制下企
广东深圳 广东深圳 制造业 100.00
司 业合并
2、 重要的非全资子公司
少数股东持 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权益
子公司名称
股比例（%） 东的损益 告分派的股利 余额
柏怡国际控股有限公司 29.00 19,498,282.62 15,616,838.95 128,891,918.30
长沙中电软件园有限公司 30.00 22,428,810.96 5,665,418.34 86,023,750.06
财务报表附注第 77 页
中国长城科技集团股份有限公司
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财务报表附注
3、 重要非全资子公司的主要财务信息
期末余额 年初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
柏怡国际控股有
692,553,224.96 183,614,083.01 876,167,307.97 433,640,646.69 22,036,358.56 455,677,005.25 627,118,269.16 182,433,396.67 809,551,665.83 368,020,129.82 28,472,596.49 396,492,726.31
限公司
长沙中电软件园
153,168,343.02 450,571,633.16 603,739,976.18 160,492,910.24 156,501,232.42 316,994,142.66 153,362,189.18 540,072,367.14 693,434,556.32 300,346,667.17 162,220,031.04 462,566,698.21
有限公司
本期发生额 上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
柏怡国际控股有限公司 1,462,131,372.83 60,436,219.97 63,337,145.60 22,240,078.97 1,441,152,803.52 96,599,666.18 90,036,155.59 73,227,987.50
长沙中电软件园有限公司 177,354,570.20 74,762,703.20 74,762,703.20 47,042,704.56 182,190,173.49 37,769,455.58 37,769,455.58 25,339,761.39
财务报表附注第 78 页
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2018 年度
财务报表附注
(二) 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
1、 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明：
2018 年 5 月，公司子公司中国长城计算机（香港）控股有限公司收购公司子
公司柏怡国际控股有限公司 20.00%股权，即现发行 5,790,000.00 股中的
1,158,000.00 股，总交易价格为 1.14 亿港币。上述收购事项完成后，公司直接
和间接持有柏怡国际控股有限公司股权共计 71.00%。
2、 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
柏怡国际控股有限公司
购买成本/处置对价
—现金 99,886,800.00
—非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计 99,886,800.00
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 85,128,497.76
差额 14,758,302.24
其中：调整资本公积 8,378,131.94
调整盈余公积 6,380,170.30
调整未分配利润
(三) 在合营安排或联营企业中的权益
1、 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
期末余额/本期发生额 年初余额/上期发生额
联营企业：
投资账面价值合计 309,387,196.78 70,873,381.15
下列各项按持股比例计算的合计数
—净利润 -2,545,048.37 27,275,476.86
—其他综合收益
—综合收益总额 -2,545,048.37 27,275,476.86
2、 联营企业向本公司转移资金的能力不存在重大限制
八、 与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项、可供出售金融资产等，各
项金融工具的详细情况说明见本附注五。与这些金融工具有关的风险，以及本公司
为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进
行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
财务报表附注第 79 页
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财务报表附注
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司
经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基
于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种
风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监
督，将风险控制在限定的范围之内。
（一）市场风险
1、汇率风险
本公司承受的汇率风险主要来自子公司柏怡国际控股有限公司和中国长城计算机
（香港）控股有限公司，其外汇风险主要与美元、港币有关；除上述公司以美元、
港币进行采购和销售外，本公司的其它主要业务活动以人民币计价结算。于 2018 年
12 月 31 日，除本附注“五、（五十六）外币货币性项目”中所述资产及负债的外币
余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的
汇率风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
本公司密切关注汇率变动对本公司的影响。
2、利率风险
本公司的利率风险产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临
现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司
根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
本公司因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。
对于固定利率借款，本公司的目标是保持其浮动利率。
本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。
本公司的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。
3、价格风险
本公司以市场价格销售电子产品，因此受到此等价格波动的影响。
（二）信用风险
于 2018 年 12 月 31 日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合
同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担
保，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具
而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着
未来公允价值的变化而改变。
为降低信用风险，本公司成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它
监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日
财务报表附注第 80 页
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财务报表附注
审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。
因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金
额前五名外，本公司无其他重大信用集中风险。应收账款前五名金额合计为
492,503,725.12 元。
（三）流动风险
流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险的
方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或
对企业信誉造成损害。本公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本
公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构
进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。
九、 公允价值的披露
公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报
价。
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值
所属的最低层次决定。
(一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允 第三层次公允
合计
值计量 价值计量 价值计量
一、持续的公允价值计量
◆以公允价值计量且变动计入当期损
17,524,000.00 17,524,000.00
益的金融资产
1.交易性金融资产 17,524,000.00 17,524,000.00
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产 17,524,000.00 17,524,000.00
2.指定以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
财务报表附注第 81 页
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财务报表附注
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允 第三层次公允
合计
值计量 价值计量 价值计量
◆可供出售金融资产 200,988,285.41 28,081,425.01 229,069,710.42
（1）债务工具投资 28,081,425.01 28,081,425.01
（2）权益工具投资 200,988,285.41 200,988,285.41
（3）其他
持续以公允价值计量的资产总额 200,988,285.41 28,081,425.01 17,524,000.00 246,593,710.42
◆交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
◆指定以公允价值计量且变动计入当
期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
如：持有待售负债
非持续以公允价值计量的负债总额
(二) 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
第一层次输入值是企业在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整
的报价。活跃市场，是指相关资产或负债交易量及交易频率足以持续提供定价信息
的市场。
(三) 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定
量信息
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
对于具有特定期限（如合同期限）的相关资产或负债，第二层次输入值必须在其几
乎整个期限内是可观察的。第二层次输入值包括：（1）活跃市场中类似资产或负债
的报价。（2）非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价。（3）除报价以外的其他
可观察输入值，包括在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等。
(四) 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定
量信息
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。第三层次输入值包括不能直
接观察和无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置
义务的未来现金流量、企业使用自身数据作出的财务预测等。
财务报表附注第 82 页
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财务报表附注
(五) 持续的第三层次公允价值计量项目，年初与期末账面价值间的调节信息及不可观察
参数敏感性分析
权益工具的估值系管理层综合考虑未来的回报和折现以及经营判断而预计该等权利
的价值，管理层认为，该权益工具的账面价值与公允价值相当。
(六) 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换
时点的政策
无。
(七) 本期内发生的估值技术变更及变更原因
无。
(八) 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
无。
十、 关联方及关联交易
(一) 本公司的母公司情况
母公司对本公 母公司对本公司
注册
母公司名称 业务性质 注册资本（万元） 司的持股比例 的表决权比例
地
(%) (%)
其他电子设
中国电子信息产业集团有限公司 北京 1,848,225.199664 40.75 40.75
备制造
本公司的母公司及最终控制方是：中国电子信息产业集团有限公司
(二) 本公司的子公司情况
本公司子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。
(三) 本公司的合营和联营企业情况
本公司重要的合营或联营企业详见本附注“七、在其他主体中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合
营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本公司关系
桂林长海科技有限责任公司 联营企业
湖南长城银河科技有限公司 联营企业
深圳中电蓝海控股有限公司 联营企业
武汉长江融达电子有限公司 联营企业
长城超云（北京）科技有限公司 联营企业
财务报表附注第 83 页
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财务报表附注
合营或联营企业名称 与本公司关系
长信数码信息文化发展有限公司 联营企业
中科长城海洋信息系统有限公司 联营企业
(四) 其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系
北京长荣发科技发展有限公司 受同一最终控制方控制
北京中电华大电子设计有限责任公司 受同一最终控制方控制
北京中电瑞达物业有限公司 受同一最终控制方控制
北京中软万维网络技术有限公司 受同一最终控制方控制
成都锦江电子系统工程有限公司 受同一最终控制方控制
东莞市振华新能源科技有限公司 受同一最终控制方控制
福建捷联电子有限公司 受同一最终控制方控制
广东亿安仓供应链科技有限公司 受同一最终控制方控制
广州中软信息技术有限公司 受同一最终控制方控制
贵州振华红云电子有限公司 受同一最终控制方控制
贵州振华华联电子有限公司 受同一最终控制方控制
贵州振华群英电器有限公司 受同一最终控制方控制
桂林长海发展有限责任公司 受同一最终控制方控制
湖南计算机厂有限公司 受同一最终控制方控制
惠州长城开发科技有限公司 受同一最终控制方控制
建通工程建设监理有限公司 受同一最终控制方控制
迈普通信技术股份有限公司 受同一最终控制方控制
南京熊猫汉达科技有限公司 受同一最终控制方控制
南京中电熊猫家电有限公司 受同一最终控制方控制
南京中电熊猫平板显示科技有限公司 受同一最终控制方控制
南京中电熊猫液晶显示科技有限公司 受同一最终控制方控制
南京中软软件与技术服务有限公司 受同一最终控制方控制
上海贝岭股份有限公司 受同一最终控制方控制
深圳京裕电子有限公司 受同一最终控制方控制
深圳神彩物流有限公司 受同一最终控制方控制
深圳市爱华电子有限公司 受同一最终控制方控制
深圳市振华微电子有限公司 受同一最终控制方控制
深圳长城开发精密技术有限公司 受同一最终控制方控制
深圳长城开发科技股份有限公司 受同一最终控制方控制
深圳振华富电子有限公司 受同一最终控制方控制
深圳中电国际信息科技有限公司 受同一最终控制方控制
深圳中电投资股份有限公司 受同一最终控制方控制
天津麒麟信息技术有限公司 受同一最终控制方控制
财务报表附注第 84 页
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财务报表附注
其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系
武汉艾德蒙科技股份有限公司 受同一最终控制方控制
武汉长江电源有限公司 受同一最终控制方控制
武汉中元物业发展有限公司 受同一最终控制方控制
长城计算机软件与系统有限公司 受同一最终控制方控制
长沙湘计开拓物业管理有限公司 受同一最终控制方控制
长沙智能制造研究总院有限公司 受同一最终控制方控制
中标软件有限公司 受同一最终控制方控制
中电基础产品装备公司 受同一最终控制方控制
中电金融设备系统（深圳）有限公司 受同一最终控制方控制
中电九天智能科技有限公司 受同一最终控制方控制
中电系统建设工程有限公司 受同一最终控制方控制
中电长城计算机集团公司 受同一最终控制方控制
中电长城网际系统应用（武汉）有限公司 受同一最终控制方控制
中电长城网际系统应用广东有限公司 受同一最终控制方控制
中电长城网际系统应用有限公司 受同一最终控制方控制
中电智行技术有限公司 受同一最终控制方控制
中国电子财务有限责任公司 受同一最终控制方控制
中国电子产业开发公司 受同一最终控制方控制
中国电子国际展览广告有限责任公司 受同一最终控制方控制
中国电子进出口有限公司 受同一最终控制方控制
中国电子器材国际有限公司 受同一最终控制方控制
中国电子系统工程第二建设有限公司 受同一最终控制方控制
中国电子系统技术有限公司 受同一最终控制方控制
中国电子信息产业集团有限公司第六研究所 受同一最终控制方控制
中国软件与技术服务股份有限公司 受同一最终控制方控制
中国瑞达投资发展集团公司 受同一最终控制方控制
中国信息安全研究院有限公司 受同一最终控制方控制
中国振华（集团）新云电子元器件有限责任公司 受同一最终控制方控制
中国振华电子集团有限公司 受同一最终控制方控制
中国振华集团永光电子有限公司 受同一最终控制方控制
中国振华集团云科电子有限公司 受同一最终控制方控制
中国中电国际信息服务有限公司 受同一最终控制方控制
中软信息系统工程有限公司 受同一最终控制方控制
中国电子有限公司 受同一最终控制方控制
KAIFA TECHNOLOGY (HK) LTD 受同一最终控制方控制
成都长城开发科技有限公司 受同一最终控制方控制
盛科网络（苏州）有限公司 上市公司规则认定
天津飞腾信息技术有限公司 上市公司规则认定
财务报表附注第 85 页
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财务报表附注
(五) 关联交易情况
1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
桂林长海科技有限责任公司 采购商品 364,895,231.98 279,439,319.90
天津飞腾信息技术有限公司 采购商品 26,242,771.65 5,969,230.77
湖南长城银河科技有限公司 采购商品 16,437,362.71 11,633,317.50
盛科网络（苏州）有限公司 采购商品 15,259,000.06
武汉艾德蒙科技股份有限公司 采购商品 13,264,233.63 4,686,242.74
广东亿安仓供应链科技有限公司 采购商品 10,698,559.05
长城超云（北京）科技有限公司 采购商品 6,681,937.12
天津麒麟信息技术有限公司 采购商品 6,322,440.49
深圳中电国际信息科技有限公司 采购商品 5,289,848.48 11,830,758.18
南京熊猫汉达科技有限公司 采购商品 2,080,441.38
中国电子信息产业集团有限公司第六研究所 采购商品 1,977,600.00
迈普通信技术股份有限公司 采购商品 1,961,296.00 1,640,924.06
深圳京裕电子有限公司 采购商品 1,868,032.41 1,833,709.85
中国振华（集团）新云电子元器件有限责任公司 采购商品 1,782,360.16 2,452,793.86
中国信息安全研究院有限公司 采购商品 1,714,897.44
深圳振华富电子有限公司 采购商品 1,357,204.06 1,060,550.05
贵州振华华联电子有限公司 采购商品 1,102,954.78 189,712.00
中国振华集团永光电子有限公司 采购商品 1,089,414.98 517,091.45
中标软件有限公司 采购商品 458,000.00 322,478.63
深圳市振华微电子有限公司 采购商品 291,000.00 118,360.70
中电基础产品装备公司 采购商品 159,376.05 329,117.60
贵州振华群英电器有限公司 采购商品 136,540.00 25,300.00
中国振华集团云科电子有限公司 采购商品 121,626.82 199,074.57
南京中电熊猫家电有限公司 采购商品 93,750.37 35,196.58
东莞市振华新能源科技有限公司 采购商品 73,882.30
武汉长江融达电子有限公司 采购商品 8,580,000.00
上海贝岭股份有限公司 采购商品 287,692.31
贵州振华红云电子有限公司 采购商品 1,076.18
中国电子系统技术有限公司 接受劳务 19,673,962.81
中国中电国际信息服务有限公司 接受劳务 3,200,000.00 3,800,000.00
中国信息安全研究院有限公司 接受劳务 1,515,094.30 4,366,971.57
桂林长海科技有限责任公司 接受劳务 1,031,383.50
湖南长城银河科技有限公司 接受劳务 849,056.60 51,282.05
中国电子国际展览广告有限责任公司 接受劳务 555,224.15
中国软件与技术服务股份有限公司 接受劳务 341,822.64 341,822.64
财务报表附注第 86 页
中国长城科技集团股份有限公司
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财务报表附注
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
深圳神彩物流有限公司 接受劳务 216,963.25 471,004.35
长沙湘计开拓物业管理有限公司 接受劳务 1,548,202.17
北京中电瑞达物业有限公司 接受劳务 279,280.18
深圳中电投资股份有限公司 接受劳务 13,645.50
长沙智能制造研究总院有限公司 接受劳务 9,433.96
出售商品/提供劳务情况表
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
桂林长海科技有限责任公司 销售商品 295,804,183.72 240,360,899.50
中国软件与技术服务股份有限公司 销售商品 22,912,441.38 170,141.03
桂林长海发展有限责任公司 销售商品 15,799,093.00 61,415.09
湖南长城银河科技有限公司 销售商品 12,021,119.37 7,438,645.82
中软信息系统工程有限公司 销售商品 7,961,206.90 21,921,967.03
南京中电熊猫液晶显示科技有限公司 销售商品 7,800,515.74 3,041,786.11
南京中电熊猫平板显示科技有限公司 销售商品 6,895,721.44 92,799,636.92
中电系统建设工程有限公司 销售商品 3,144,876.45
中电长城网际系统应用有限公司 销售商品 2,264,357.44 8,952,733.34
中国电子系统技术有限公司 销售商品 2,080,281.55
迈普通信技术股份有限公司 销售商品 906,702.50 287,333.34
长城计算机软件与系统有限公司 销售商品 765,862.07
成都锦江电子系统工程有限公司 销售商品 571,000.00 1,764,000.00
长城超云（北京）科技有限公司 销售商品 569,860.35
福建捷联电子有限公司 销售商品 529,783.14 943,485.73
惠州长城开发科技有限公司 销售商品 489,853.20 518,198.15
北京中软万维网络技术有限公司 销售商品 428,076.92 538,034.19
南京中软软件与技术服务有限公司 销售商品 173,282.05
中国电子进出口有限公司 销售商品 144,756.75 11,347,750.00
武汉长江融达电子有限公司 销售商品 102,241.40 283,080.27
成都长城开发科技有限公司 销售商品 46,453.82
广州中软信息技术有限公司 销售商品 41,379.31 3,162.39
中电长城网际系统应用广东有限公司 销售商品 40,129.41 757,826.49
KAIFA TECHNOLOGY (HK) LTD 销售商品 33,608.81
中国电子器材国际有限公司 销售商品 21,953.06 37,661,189.67
深圳中电投资股份有限公司 销售商品 10,237,171.62
中电长城网际系统应用（武汉）有限公司 销售商品 2,576,265.81
南京熊猫汉达科技有限公司 销售商品 354,000.00
天津飞腾信息技术有限公司 销售商品 45,641.03
桂林长海科技有限责任公司 提供劳务 810,609.13 802,558.56
财务报表附注第 87 页
中国长城科技集团股份有限公司
2018 年度
财务报表附注
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
中电金融设备系统（深圳）有限公司 提供劳务 550,000.00
桂林长海发展有限责任公司 提供劳务 97,641.51
中科长城海洋信息系统有限公司 提供劳务 48,548.00
中国电子信息产业集团有限公司 提供劳务 47,169.81 6,627.35
武汉长江融达电子有限公司 提供劳务 19,051.92
迈普通信技术股份有限公司 提供劳务 66,037.74
中软信息系统工程有限公司 提供劳务 316.24
2、 关联受托管理情况
委托方/出包方 受托方/承包方 受托/承包资 受托/承包 受托/承包 托管收益/承包 本期确认的托管
名称 名称 产类型 起始日 终止日 收益定价依据 收益/承包收益
武汉中原物
中国电子信息 合同约定每年
武汉中原电子 业发展有限
产业集团有限 2016-4-25 未约定 100 万 元 （ 含 943,396.23
集团有限公司 公司日常经
公司 税）
营管理
3、 关联租赁情况
本公司作为出租方
承租方名称 承租资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
长沙湘计开拓物业管理有限公司 房屋 12,038,014.81 9,207,595.28
中国电子信息产业集团有限公司 房屋 10,580,600.16 10,258,314.45
深圳长城开发精密技术有限公司 房屋 5,061,166.48 5,859,809.41
长沙智能制造研究总院有限公司 房屋 1,878,324.92
深圳长城开发科技股份有限公司 房屋 821,814.36
桂林长海科技有限责任公司 设备 145,620.00 223,200.00
中电九天智能科技有限公司 房屋 101,445.67
中电智行技术有限公司 房屋 82,857.14 120,000.00
中国电子财务有限责任公司 房屋 45,714.26 78,476.16
长城计算机软件与系统有限公司 房屋 27,428.55 27,428.52
深圳中电蓝海控股有限公司 房屋 15,480.00
中国中电国际信息服务有限公司 房屋 188.68
北京长荣发科技发展有限公司 房屋 14,773.68
中国电子系统工程第二建设有限公司 房屋 471.70
本公司作为承租方
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
湖南计算机厂有限公司 房屋 6,338,172.20 6,338,172.24
武汉长江电源有限公司 厂房 2,048,214.75 2,110,000.00
长沙湘计开拓物业管理有限公司 房屋 930,282.38
财务报表附注第 88 页
中国长城科技集团股份有限公司
2018 年度
财务报表附注
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
中国瑞达投资发展集团公司 房屋 443,319.04 512,326.96
北京中电瑞达物业有限公司 房屋 106,255.69 36,013.93
武汉中元物业发展有限公司 厂房 91,542.25 127,488.00
深圳市爱华电子有限公司 房屋 58,628.57 140,220.00
中国信息安全研究院有限公司 房屋 1,000,000.00
4、 关联担保情况
担保是否
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 已经履行 说明
完毕
长沙湘计海盾科 不超过 10,000.00 债务履行期限届
本公司 2018-8-9 否 1
技有限公司 万元 满之日起两年
湖南长城医疗科 不 超 过 5,000.00 票据到期届满之
本公司 2018-8-9 否 2
技有限公司 万元 日起两年
湖南长城计算机 不超过 10,000.00 债务履行期限届
本公司 2018-10-13 否 3
系统有限公司 万元 满之日起两年
长沙中电软件园 不超过 12,250.00 债务履行期限届
本公司 2014-12-22 否
有限公司 万元 满之日起两年
4
长沙中电软件园 不 超 过 3,500.00 债务履行期限届
本公司 2018-3-12 否
有限公司 万元 满之日起两年
湖南长城信息金
不超过 20,000.00 票据到期届满之
本公司 融设备有限责任 2018-8-9 否 5
万元 日起两年
公司
湖南长城信息金
不超过 23,000.00 债务履行期限届
本公司 融设备有限责任 2018-9-12 否
万元 满之日起两年
公司
6
湖南长城信息金
不 超 过 8,000.00 债务履行到期日
本公司 融设备有限责任 2018-7-16 否
万元 另加一年
公司
中国电子财务有
本公司 11,200.00 万元 2018-2-12 2028-2-12 否
限责任公司
中国电子财 7
务有限责任 本公司 11,200.00 万元 2018-2-12 2028-2-12 否
公司
武汉中元通
武汉中原电子信 不 超 过 6,000.00 保函到期注销日
信股份有限 2018-11-21 否 8
息有限公司 万元 另加两年
公司
武汉中原电
武汉长光电源有 不 超 过 8,000.00 债务履行期限届
子集团有限 2018-10-12 否 9
限公司 万元 满之日起两年
公司
武汉中原电
武汉中原电子信 不 超 过 8,000.00 票据到期届满之
子集团有限 2018-10-12 否 10
息有限公司 万元 后两年
公司
武汉中原电
武汉中元通信股 不超过 25,500.00 票据到期届满之
子集团有限 2018-10-12 否 11
份有限公司 万元 后两年
公司
武汉中原电
武汉中原长江科 不 超 过 6,000.00 债务履行期限届
子集团有限 2018-10-12 否 12
技发展有限公司 万元 满之日起两年
公司
财务报表附注第 89 页
中国长城科技集团股份有限公司
2018 年度
财务报表附注
说明：
1、2018 年 8 月 9 日，长沙湘计海盾科技有限公司与中国电子财务有限责任公
司签订《综合授信合同》，以本公司信用担保方式取得人民币 10,000.00 万元的
授信额度，其中 6,000.00 万元票据和贴现额度、4,000.00 万元流动资金贷款授
信额度，保证期间为债务履行期限届满之日起两年。截至 2018 年 12 月 31 日，
该项担保余额为 2,396.00 万元，担保责任未履行完毕。
2、2018 年 8 月 9 日，湖南长城医疗科技有限公司与中国电子财务有限责任公
司签订《综合授信合同》，根据编号 CECF 综信（2018）年第 046 号-担保第 1
号最高额保证合同，本公司为中国电子财务有限责任公司与湖南长城医疗科技
有限公司形成的商业承兑汇票提供最高余额折合人民币 5,000.00 万元的连带
责任保证，保证期间为票据到期届满之日起两年。截至 2018 年 12 月 31 日，
湖南长城医疗科技有限公司商业承兑汇票余额为 1,851.00 万元，票据未到期，
担保责任未履行完毕。
3、2018 年 4 月 12 日，湖南长城计算机系统有限公司与中国电子财务有限责
任公司签订借款合同，取得短期借款 1,000.00 万元，借款期限 2018 年 4 月 12
日至 2019 年 4 月 12 日，根据编号 CECF 综信（2017）年第 067 号综合授信合
同，本公司为上述借款提供连带责任保证，保证期间为债务履行期限届满之日
起两年。截至 2018 年 12 月 31 日，湖南长城计算机系统有限公司该项贷款余
额为 1,000.00 万元，担保责任未履行完毕。
2018 年 4 月 19 日，湖南长城计算机系统有限公司与中国电子财务有限责任公
司签订借款合同，取得短期借款 1,000.00 万元，借款期限 2018 年 4 月 19 日至
2019 年 4 月 19 日，根据编号 CECF 综信（2017）年第 067 号综合授信合同，
本公司为上述借款提供连带责任保证，保证期间为债务履行期限届满之日起两
年。截至 2018 年 12 月 31 日，湖南长城计算机系统有限公司该项贷款余额为
1,000.00 万元，担保责任未履行完毕。
2018 年 9 月至 12 月，湖南长城计算机系统有限公司与中国电子财务有限责任
公司签订开立银行承兑汇票业务协定书，开出银行承兑汇票 5,132.20 万元，缴
存保证金 513.00 万元。根据编号 CECF 综信（2018）年第 068 号综合授信合
同，本公司为中国电子财务有限责任公司与湖南长城计算机系统有限公司形成
的银行承兑汇票提供最高余额折合人民币 5,132.20 万元的连带责任保证，保证
期间为债务履行期限届满之日起两年。截至 2018 年 12 月 31 日，湖南长城计
算机系统有限公司银行承兑汇票余额为 5,132.00 万元，票据未到期，担保责任
未履行完毕。
4、2014 年 12 月 22 日，长沙中电软件园有限公司与建设银行长沙芙蓉支行签
财务报表附注第 90 页
中国长城科技集团股份有限公司
2018 年度
财务报表附注
订固定资产借款合同，取得长期借款 30,000.00 万元，借款期限 2014 年 12 月
22 日至 2021 年 6 月 25 日，根据编号 2013105 号的最高额保证合同，该笔借
款由本公司及长沙软件园有限公司按股东出资比例提供连带责任保证，保证期
间为债务履行期限届满之日起两年。截至 2018 年 12 月 31 日，长沙中电软件
园有限公司该项贷款余额为 4,000.00 万元，担保责任未履行完毕。
5、2018 年 8 月 9 日，湖南长城信息金融设备有限责任公司与中国电子财务有
限责任公司签订《综合授信合同》，根据编号 CECF 综信（2018）第 045 号的
综合授信合同，本公司为中国电子财务有限责任公司与湖南长城信息金融设备
有限责任公司形成的银行承兑汇票提供最高余额折合人民币 20,000.00 万元的
连带责任保证，保证期间为票据到期届满之日起两年。截至 2018 年 12 月 31
日，湖南长城信息金融设备有限责任公司银行承兑汇票余额为 13,849.77 万元，
票据未到期，担保责任未履行完毕。
6、2018 年 9 月 12 日，湖南长城信息金融设备有限责任公司与中国银行签订
资金借款 2018 年蔡借字 024 号合同，取得短期借款 20,000.00 万元，借款期限
2018 年 9 月 12 日至 2019 年 9 月 11 日，根据编号 2018 年财保字 011 号的最
高额保证合同，该笔借款由本公司提供连带责任保证，保证期间为债务履行期
限届满之日起两年。截至 2018 年 12 月 31 日，湖南长城信息金融设备有限责
任公司该项贷款余额为 0.00 万元，担保责任未履行完毕。
2018 年 7 月 16 日，湖南长城信息金融设备有限责任公司与招商银行签订《综
合授信合同》，取得人民币 8,000.00 万元的综合授信额度，根据编号
731CY2018021067 的授信协议，本公司为湖南长城信息金融设备有限责任公
司提供连带责任保证，保证期间为债务履行到期日另加一年。截至 2018 年 12
月 31 日，上述额度尚未使用，担保责任未履行完毕。
7、中国电子财务有限责任公司为公司在国开行（国开基金）的 11,200.00 万元
贷款提供全额信用担保，同时公司与中国电子财务有限责任公司签署《反担保
（存单质押）协议书》。根据《全面金融合作协议》、《反担保（存单质押）协
议书》的约定，公司在中国电子财务有限责任公司开立的等额定期存单质押，
作为中国电子财务有限责任公司提供上述连带责任保证的反担保。
8、2018 年 11 月 21 日，武汉中原电子信息有限公司公司与中国民生银行银行
签订开立银行保函协议，开出银行保函 657.46 万元，根据编号
ZH1800000134310 号最高额保证合同，武汉中元通信股份有限公司为中国民
生银行银行与武汉中原电子信息有限公司公司形成的银行保函提供最高余额
折合人民币 6,000.00 万元的连带责任保证，保证期间为保函到期注销日另加两
年。截至 2018 年 12 月 31 日，武汉中原电子信息有限公司银行保函余额为
财务报表附注第 91 页
中国长城科技集团股份有限公司
2018 年度
财务报表附注
657.46 万元，尚未到期，担保责任未履行完毕。
9、2018 年 1 月 31 日，武汉长光电源有限公司与中国电子财务有限责任公司
签订《借款合同》，以信用担保方式为获得流动资金借款人民币 500.00 万元，
期限一年；2018 年 3 月 28 日，武汉长光电源有限公司与中国电子财务有限责
任公司签订《借款合同》，以信用担保方式为获得流动资金借款人民币 500.00
万元，期限一年；2018 年 4 月 12 日，武汉长光电源有限公司与中国电子财务
有限责任公司签订《借款合同》，以信用担保方式为获得流动资金借款人民币
300.00 万元，期限一年；2018 年 4 月 26 日，武汉长光电源有限公司与中国电
子财务有限责任公司签订《借款合同》，以信用担保方式为获得流动资金借款
人民币 300.00 万元，期限一年；2018 年 5 月 2 日，武汉长光电源有限公司与
中国电子财务有限责任公司签订《借款合同》，以信用担保方式为获得流动资
金借款人民币 400.00 万元，期限一年；2018 年 5 月 10 日，武汉长光电源有限
公司与中国电子财务有限责任公司签订《借款合同》，以信用担保方式为获得
流动资金借款人民币 1,000.00 万元，期限一年；2018 年 5 月 22 日，武汉长光
电源有限公司与中国电子财务有限责任公司签订《借款合同》，以信用担保方
式为获得流动资金借款人民币 500.00 万元，期限一年；2018 年 6 月 5 日，武
汉长光电源有限公司与中国电子财务有限责任公司签订《借款合同》，以信用
担保方式为获得流动资金借款人民币 400.00 万元，期限一年； 2018 年 8 月 6
日，武汉长光电源有限公司与中国电子财务有限责任公司签订《借款合同》，
以信用担保方式为获得流动资金借款人民币 500.00 万元，期限一年；2018 年
9 月 17 日，武汉长光电源有限公司与中国电子财务有限责任公司签订《借款
合同》，以信用担保方式为获得流动资金借款人民币 500.00 万元，期限一年；
2018 年 10 月 23 日，武汉长光电源有限公司与中国电子财务有限责任公司签
订《借款合同》，以信用担保方式为获得流动资金借款人民币 500.00 万元，期
限一年；2018 年 11 月 6 日，武汉长光电源有限公司与中国电子财务有限责任
公司签订《借款合同》，以信用担保方式为获得流动资金借款人民币 500.00 万
元，期限一年。
根据编号 CECF 综信[2018]第 61 号-保证 1 号合同，上述借款共计 5,900.00 万
元由武汉中原电子集团有限公司提供连带责任保证，保证期间为债务履行期限
届满之日起两年。截至 2018 年 12 月 31 日，武汉长光电源有限公司该项贷款
余额为 5,900.00 万元，担保责任未履行完毕。
10、2018 年 11 月 2 日，武汉中原电子信息有限公司与中国电子财务有限责任
公司签订开立银行承兑汇票业务协定书，开出银行承兑汇票 685.00 万元、银
行保函 1,293.48 万元。根据编号 CECF 综信[2018]第 63 号-保证 1 号合同，武
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中国长城科技集团股份有限公司
2018 年度
财务报表附注
汉中原电子集团有限公司为中国电子财务有限责任公司与武汉中原电子信息
有限公司公司形成的商业承兑汇票提供最高余额折合人民币 8,000.00 万元的
连带责任保证，保证期间为票据到期届满之后两年。截至 2018 年 12 月 31 日，
武汉中原电子信息有限公司公司商业承兑汇票余额为 685.00 万元，票据未到
期，担保责任未履行完毕；截至 2018 年 12 月 31 日，武汉中原电子信息有限
公司公司银行保函余额为 1,293.48 万元，尚未到期，担保责任未履行完毕。
11、2018 年，武汉中元通信股份有限公司与中国电子财务有限责任公司银行
签订开立银行承兑汇票业务协定书，开出银行承兑汇票 20,161.08 万元，根据
编号 CECF 综信[2018]第 60 号-保证 1 号合同，武汉中原电子集团有限公司为
中国电子财务有限公司与武汉中元通信股份公司形成的银行承兑汇票提供最
高余额折合人民币 25,500.00 万元的连带责任保证，保证期间为票据到期届满
之后两年。截至 2018 年 12 月 31 日，武汉中元通信股份有限公司银行承兑汇
票余额为 20,161.08 万元，票据未到期，担保责任未履行完毕。
12、2018 年 10 月 22 日，武汉中原长江科技发展有限公司与中国电子财务有
限责任公司签订《借款合同》，以信用担保方式为获得流动资金借款人民币
1,500.00 万元，期限一年。根据编号 CECF 综信[2018]第 62 号-保证 1 号合同，
该笔借款由武汉中原电子集团有限公司提供连带责任保证，保证期间为各期债
务履行期届满之日两年。截至 2018 年 12 月 31 日，武汉中原长江科技发展有
限公司该项贷款余额为 1,500.00 万元，担保责任未履行完毕。
5、 关联方资金拆借
关联方 拆借余额 起始日 到期日 说明
拆入
中国电子信息产业集团有 本期支付利息
100,000,000.00 2017-3 2028-8
限公司 1,095,000.00 元
6、 关键管理人员薪酬
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 11,971,900.00 5,809,900.00
说明：鉴于 2017 年为公司重大资产重组首年，公司管理层重新组建，部分高
级管理人员的年度绩效奖金由原单位计提发放；公司新聘高级管理人员；公司
调整董监事津贴标准；前述原因致使本年发生额与上年存在差异。
财务报表附注第 93 页
中国长城科技集团股份有限公司
2018 年度
财务报表附注
7、 关联方存贷款情况
（1）关联方存款
本年收取或支付利 上年收取或支付利
关联方名称 年末余额 年初余额
息、手续费 息、手续费
中国电子财务有限责任公
2,202,957,740.59 1,912,328,589.57 20,041,498.59 9,706,138.53
司
（2）关联方贷款
本年收取或支付 上年收取或支付利
关联方名称 年末余额 年初余额
利息、手续费 息、手续费
中国电子财务有限责任公司 1,132,603,120.00 1,020,101,390.00 58,150,815.16 44,506,171.88
（3）关联方委托贷款
本年收取或支付利 上年收取或支付利
关联方名称 年末余额 年初余额
息、手续费 息、手续费
中国电子财务有限责任公司 945,000,000.00 445,000,000.00 19,137,340.28 16,197,256.93
8、 其他关联交易
发生额
关联方名称 关联交易内容
本期金额 上期金额
中国信息安全研究院有限公司 购置资产 3,465,919.85
中国电子信息产业集团有限公司 租赁代理费 1,120,811.12
中国电子信息产业集团有限公司 商标使用费 764,837.75 744,033.12
桂林长海科技有限责任公司 销售资产 858,670.54
湖南长城银河科技有限公司 购置资产 439,441.51
中国电子财务有限责任公司 投资收益 22,273,680.00
合计 6,649,680.77 23,017,713.12
9、 其他关联事项说明
（1）与中国电子有限公司共同投资设立深圳中电蓝海控股有限公司
2018 年 3 月，公司董事会决议通过与中国电子有限公司共同投资设立深圳中
电蓝海控股有限公司，注册资本人民币 2,000.00 万元，其中中国电子有限公司
出资人民币 1,020.00 万元，持股比例 51.00%；公司出资人民币 980.00 万元，
持股比例 49.00%。
（2）购买中国电子信息产业集团有限公司持有公司三级子公司武汉中元通信
股份有限公司少数股权
2018 年 11 月 26 日公司第七届董事会第十次会议审议通过公司二级子公司武
汉中原电子集团有限公司收购中国电子信息产业集团有限公司持有的其子公
财务报表附注第 94 页
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财务报表附注
司武汉中元通信股份有限公司 18.68%股权，支付对价为人民币 587,745,015.71
元。
截止 2018 年 12 月 31 日，武汉中原电子集团有限公司已向中国电子信息产业
集团有限公司支付 50.00%股权转让价款 293,872,507.86 元。上述股权转让事
项已完成工商变更登记，变更后武汉中原电子集团有限公司合计持有武汉中元
通信股份有限公司 95.02%股权。
（3）核销中国电子信息产业集团有限公司其他应收款 3,000.00 万元
武汉中原电子集团有限公司（“中原电子”）子公司武汉中元通信股份有限公司
（“中元通信”）于设立之时（2001 年）由武汉工业国有投资有限公司（“武汉
国投”）代中原电子投资持有中元通信股份 4.98%，该部分股份对应的出资
800.00 万元由中原电子以借款形式提供给武汉国投；此外，由武汉开元科技创
业投资有限公司（“开元科技”）代中原电子投资持有中元通信股份 18.68%，
该部分股份对应的出资 3,000.00 万元由中原电子以借款形式提供给开元科技；
中原电子财务对上述两笔借款均以“其他应收款”分别记账；
中原电子原系国有法人独资公司，股东为中国电子信息产业集团有限公司（“中
国电子”）；2017 年中原电子并入上市公司中国长城科技集团股份有限公司（原
名中国长城计算机深圳股份有限公司）（“中国长城”）；中国长城系中国电子控
股的上市公司；武汉国投及开元科技均系武汉市人民政府国有资产监督管理委
员会（“武汉国资委”）下属的国有/国有控股公司；
为了理顺中元通信的股权投资关系同时维护国有资产权益，经中国电子与武汉
国资委协商确定：开元科技将所持中元通信 18.68%股份先调整为武汉国资委
全资子公司武汉锅炉集团有限公司持有，再经武汉市国资委和国务院国资委批
准将武汉锅炉集团有限公司持有的中元通信 18.68%股份以及武汉国投持有的
中元通信 4.98%股份无偿划转至中国电子（因中原电子已并入上市公司，其国
资性质已改变，为了保障国资权益不流失，所述股份不能再划回中原电子，只
能转至中原电子的原股东中国电子）；
根据上述解决方式，相关方签署了《企业国有产权无偿划转协议》；武汉国资
委已就 18.68%的中元通信股份划转做出批复；其余 4.98%的股份划转尚有待
于走产权划转的内部决策及审批程序。
中原电子对武汉国投以及开元科技的借款是因为股份代投代持而产生，在代持
股份无偿划转至中国电子的情形下，中原电子的 3,800.00 万元其他应收款依据
当初的股份代持《协议书》应视为已得到偿付；中原电子应将 3,800.00 万元其
他应收款予以核销；本期中原电子核销 18.68%股权对应的 3,000.00 万元。
财务报表附注第 95 页
中国长城科技集团股份有限公司
2018 年度
财务报表附注
（4）与中国电子系统技术有限公司签署《中电长城大厦智能化工程施工合同》
2017 年 11 月，公司通过深圳市建设工程交易服务中心进行“中电长城大厦智
能化工程”标段的公开招标。2018 年 2 月底完成招标流程，由关联单位中国
电子系统技术有限公司中标，中标价 3,696.941107 万元，根据合同约定，中国
电子系统技术有限公司完成中电长城大厦智能化系统工程建设、设备采购及工
程施工于一体。2018 年 3 月 21 日公司第六届董事会审议通过上述关联交易事
项。
（5）与中国电子财务有限责任公司就国有资本金的继续使用签署展期协议
2018 年 10 月 25 日公司第七届董事会第八次会议审议通过公司与中国电子财
务有限责任公司就国有资本金 16,500 万元续签《委托贷款借款展期协议》，展
期 1 年至 2019 年 12 月 31 日，贷款基准利率按人民银行公布的一年期贷款基
准利率执行。
（6）回购、注销中国电子信息产业集团有限公司股份
公司于 2018 年 4 月 26 日召开第七届董事会第二次会议，审议通过了《关于重
大资产重组购入资产 2017 年度业绩承诺实现情况及业绩补偿方案的议案》和
《提请股东大会授权董事会全权办理补偿股份回购、注销相关事宜并因注册资
本变更修订<公司章程>》，因公司重大资产重组购入资产北京圣非凡电子系统
技术开发有限公司 2017 年度扣除非经常性损益归属于母公司所有者的净利润
未达业绩承诺，资产注入方中国电子信息产业集团有限公司需向公司进行股份
补偿，根据双方签署的《盈利预测补偿协议》、盈利预测补偿协议之补充协议》
约定，公司以 1 元的价格回购中国电子信息产业集团有限公司 7,903,899 股并
注销，回购的股份已于 2018 年 8 月 8 日在中国证券登记结算有限责任公司深
圳分公司完成注销手续。
2018 年，公司重大资产重组购入资产北京圣非凡电子系统技术开发有限公司
2018 年度扣除非经常性损益归属于母公司所有者的净利润未达业绩承诺，根
据协议条款的约定，公司有权以 1 元的总价格回购中国电子信息产业集团有限
公司持有的本公司部分股份。本公司据此在报告期内确认了库存股
7,983,507.00 股。
（7）向中国电子信息产业集团有限公司申请委托贷款并涉及房产抵押担保
2018 年 11 月 26 日公司第七届董事会第十次会议审议通过公司向控股股东及
实际控制人中国电子信息产业集团有限公司以自有房产抵押担保的方式申请
财务报表附注第 96 页
中国长城科技集团股份有限公司
2018 年度
财务报表附注
10.00 亿元委托贷款；中国电子信息产业集团有限公司将委托中国电子财务有
限责任公司向公司分批发放委托贷款，贷款期限三年，委托贷款利率为人民银
行公布的同期贷款基准利率下浮 10.00%。就委托贷款事项，公司拟与中国电
子信息产业集团有限公司、中国电子财务有限责任公司签署《委托贷款借款合
同》；就抵押担保事项，公司拟与中国电子信息产业集团有限公司签署《抵押
合同》。
(六) 关联方应收应付款项
1、 应收项目
期末余额 年初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款
中国软件与技术服务
11,865,000.00 35,000.00
股份有限公司
长信数码信息文化发
11,861,278.00 11,861,278.00 11,861,278.00 11,861,278.00
展有限公司
中国电子进出口有限
7,542,727.44 377,136.37 11,304,057.69 565,202.88
公司
中软信息系统工程有
7,133,200.00 356,660.00 15,307,232.00 765,361.60
限公司
南京中电熊猫液晶显
5,176,033.56 258,801.68 3,709,315.59 192,987.07
示科技有限公司
桂林长海发展有限责
3,549,000.00 177,450.00 100,000.00 10,000.00
任公司
中电长城网际系统应
2,097,536.00 104,876.80 4,208,023.99 210,401.20
用有限公司
成都锦江电子系统工
758,000.00 47,250.00 786,000.00 39,300.00
程有限公司
湖南长城银河科技有
634,642.50 5,425,672.84 24,656.46
限公司
迈普通信技术股份有
456,603.78 94.19 47,080.00
限公司
长城计算机软件与系
428,800.00 21,440.00
统有限公司
南京中电熊猫平板显
341,847.30 17,092.37 7,409,039.69 370,451.98
示科技有限公司
南京熊猫汉达科技有
174,000.00 17,400.00 174,000.00 8,700.00
限公司
北京中软万维网络技
76,000.00 7,600.00 76,000.00 3,800.00
术有限公司
中国电子系统技术有
49,535.50 2,476.78
限公司
成都长城开发科技有
35,098.40 1,754.92
限公司
武汉长江融达电子有
34,000.00 1,700.00 100,000.00 52,179.50
限公司
KAIFA
TECHNOLOGY (HK) 33,608.81
LTD
财务报表附注第 97 页
中国长城科技集团股份有限公司
2018 年度
财务报表附注
期末余额 年初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
中电长城网际系统应
6,892.00 344.60 673,408.00 33,670.40
用广东有限公司
中电长城网际系统应
3,014,231.00 150,711.55
用（武汉）有限公司
深圳中电投资股份有
2,558,550.07 127,927.50
限公司
应收票据
湖南长城银河科技有
15,153,604.00 14,040,310.42
限公司
桂林长海发展有限责
10,602,593.00
任公司
中国软件与技术服务
5,806,775.00
股份有限公司
中软信息系统工程有
4,785,000.00
限公司
中电长城网际系统应
533,680.00 6,056,663.00
用有限公司
南京熊猫汉达科技有
180,000.00
限公司
成都锦江电子系统工
180,000.00
程有限公司
中电长城网际系统应
59,241.00
用广东有限公司
预付账款
湖南长城银河科技有
24,930,000.00 4,080,000.00
限公司
桂林长海科技有限责
4,509,933.85 42,265,259.71
任公司
南京熊猫汉达科技有
316,312.00 310,000.00
限公司
武汉艾德蒙科技股份
203,840.00
有限公司
天津飞腾信息技术有
66,806.68
限公司
盛科网络（苏州）有
358,800.00
限公司
天津麒麟信息技术有
150,000.00
限公司
中标软件有限公司 105,000.00
其他应收款
桂林长海科技有限责
1,197,200.65 271,183.91
任公司
中国电子信息产业集
1,188,059.79
团有限公司
中科长城海洋信息系
1,128,638.75 56,431.94 1,505,255.28
统有限公司
深圳长城开发精密技
372,635.12 64,289.11 3,214.46
术有限公司
中软信息系统工程有
370,000.00 18,500.00
限公司
长沙湘计开拓物业管
215,211.63 10,760.58 26,718.06 26,718.06
理有限公司
财务报表附注第 98 页
中国长城科技集团股份有限公司
2018 年度
财务报表附注
期末余额 年初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
武汉长江融达电子有
211,300.00 34,640.00 211,300.00 21,180.00
限公司
武汉长江电源有限公
30,000.00 3,000.00
司
中国信息安全研究院
25,081.39 1,254.07
有限公司
深圳市爱华电子有限
23,000.00 39,200.00 810.00
公司
武汉中元物业发展有
1,000.00
限公司
湖南计算机厂有限公
0.12
司
2、 应付项目
项目名称 关联方 期末账面余额 年初账面余额
应付账款
天津飞腾信息技术有限公司 24,361,942.66 2,335,989.60
中国电子进出口有限公司 9,027,106.45 8,612,016.16
湖南长城银河科技有限公司 7,536,380.59 6,449,059.38
盛科网络（苏州）有限公司 7,406,650.06
长城超云（北京）科技有限公司 6,784,833.67
武汉长江融达电子有限公司 6,699,500.00 11,899,500.00
天津麒麟信息技术有限公司 6,022,440.49
广东亿安仓供应链科技有限公司 6,011,245.12
武汉艾德蒙科技股份有限公司 3,092,054.77 3,367,943.12
中国电子系统技术有限公司 1,682,341.91
中国信息安全研究院有限公司 1,385,823.15 2,336,985.78
南京熊猫汉达科技有限公司 1,200,000.00 1,200,000.00
中国振华集团永光电子有限公司 1,041,756.93 283,241.95
深圳振华富电子有限公司 963,614.26 760,631.50
北京中电华大电子设计有限责任公司 700,000.00
迈普通信技术股份有限公司 662,672.41 111,291.41
贵州振华华联电子有限公司 595,118.00 107,351.00
中国振华（集团）新云电子元器件有限责任公
554,365.92 362,459.34
司
深圳京裕电子有限公司 400,947.28 486,911.27
深圳中电国际信息科技有限公司 400,927.88 1,373,029.32
中国电子产业开发公司 200,000.00 200,000.00
深圳市振华微电子有限公司 190,186.32 214,786.32
中标软件有限公司 153,000.00 5,000.00
中国振华集团云科电子有限公司 45,480.69 69,245.07
财务报表附注第 99 页
中国长城科技集团股份有限公司
2018 年度
财务报表附注
项目名称 关联方 期末账面余额 年初账面余额
贵州振华群英电器有限公司 30,940.00
中电基础产品装备公司 29,073.55 86,331.00
贵州振华红云电子有限公司 17,081.00 39,638.00
南京中电熊猫家电有限公司 5,128.21
中国振华电子集团有限公司 1,588.70
应付票据
湖南长城银河科技有限公司 15,153,604.00
武汉艾德蒙科技股份有限公司 7,031,770.00 673,600.00
武汉长江融达电子有限公司 3,200,000.00
中国振华（集团）新云电子元器件有限责任公
1,952,889.45 300,000.00
司
盛科网络（苏州）有限公司 1,677,600.00
桂林长海科技有限责任公司 1,350,658.83 28,132,335.14
深圳振华富电子有限公司 477,435.80 300,000.00
贵州振华华联电子有限公司 429,846.00
中标软件有限公司 200,000.00
深圳市振华微电子有限公司 165,600.00 400,000.00
中国振华集团云科电子有限公司 144,191.20 83,941.00
中电基础产品装备公司 102,009.50
中国振华集团永光电子有限公司 100,000.00 200,000.00
深圳京裕电子有限公司 80,019.75 624,979.14
中国信息安全研究院有限公司 3,500,000.00
湖南计算机厂有限公司 2,000,000.00
贵州振华红云电子有限公司 200,000.00
其他应付款
中国电子信息产业集团有限公司 297,294,277.15 2,835,760.42
武汉长江电源有限公司 16,546,112.01 23,425,382.01
中国电子系统技术有限公司 11,705,020.07 11,893,076.66
深圳长城开发精密技术有限公司 1,246,932.00 1,246,932.00
中国电子信息产业集团有限公司第六研究所 988,800.00
长沙湘计开拓物业管理有限公司 700,000.00 800,000.00
深圳长城开发科技股份有限公司 511,152.22 511,152.22
深圳神彩物流有限公司 130,000.00 130,000.00
中国中电国际信息服务有限公司 50,000.00 50,000.00
中电九天智能科技有限公司 42,607.18
中国电子财务有限责任公司 25,800.00 101,925.00
深圳中电国际信息科技有限公司 14,998.00 14,998.00
长沙智能制造研究总院有限公司 13,800.00 13,800.00
中电智行技术有限公司 9,000.00 65,000.00
财务报表附注第 100 页
中国长城科技集团股份有限公司
2018 年度
财务报表附注
项目名称 关联方 期末账面余额 年初账面余额
桂林长海科技有限责任公司 5,000.00 5,000.00
长城计算机软件与系统有限公司 3,994.00 3,994.00
北京长荣发科技发展有限公司 1,292.70 1,292.70
建通工程建设监理有限公司 292.30 292.30
预收账款
长城超云（北京）科技有限公司 35,000.00
中电基础产品装备公司 20,000.00 20,000.00
中国电子器材国际有限公司 4,299.72
中电长城计算机集团公司 3,791.62 3,791.62
深圳中电国际信息科技有限公司 1,842.53
长沙智能制造研究总院有限公司 200.00
长期应付款
中国电子信息产业集团有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00
(七) 关联方承诺
以下为本公司于资产负债表日，已签约而尚不必在资产负债表上列示的与关联方有
关的承诺事项：
1、2013 年 12 月 18 日中国电子信息产业集团有限公司在收购报告书或权益变动报
告书中作出关于同业竞争、关联交易方面的承诺（长期有效，被重大资产重组承诺
继承优化，见下述资产重组时所作承诺）。
2、资产重组时所作承诺
中国电子信息产业集团有限公司在公司重大资产重组项目中作出承诺：
（1）2017 年 1 月 20 日关于同业竞争、关联交易方面的承诺（长期有效）：
1）同业竞争
截至承诺出具日，中国电子信息产业集团有限公司及其控股企业未直接或者间接从
事任何与本公司、长城信息及其控股企业现有业务构成实质同业竞争的生产经营活
动，与本公司、长城信息及其控股企业不存在实质同业竞争的情形。本公司与冠捷
科技集团不存在实质同业竞争的情形。
本次交易完成后，中国电子信息产业集团有限公司及其控股企业不会以控股、参股、
联营、合作、合伙、承包、租赁等任何形式，直接、间接或代表任何人士、公司或
单位在任何地区，从事与本公司或其控股企业实质相同或者相似的业务。中国电子
信息产业集团有限公司保证不利用控股地位损害本公司及本公司其他股东的合法权
益，也不利用控股地位谋取额外的利益。
本次交易完成后，如果中国电子信息产业集团有限公司或中国电子信息产业集团有
限公司除本公司外的控股企业发现任何与本公司或其控股企业主营业务构成或可能
财务报表附注第 101 页
中国长城科技集团股份有限公司
2018 年度
财务报表附注
构成直接或间接竞争关系的新业务机会，将立即书面通知本公司，并尽力促使该业
务机会按合理和公平的条款和条件首先提供给本公司或其控股企业。
本次交易完成后，如果本公司或其控股企业放弃上述竞争性新业务机会且中国电子
信息产业集团有限公司或中国电子信息产业集团有限公司除本公司以外的控股企业
从事该等竞争性业务，则本公司或其控股企业有权随时一次性或分多次向中国电子
信息产业集团有限公司或中国电子信息产业集团有限公司除本公司以外的控股企业
收购在上述竞争性业务中的任何股权、资产及其他权益，或由本公司根据国家法律
法规许可的方式选择委托经营、租赁或承包经营中国电子信息产业集团有限公司或
中国电子信息产业集团有限公司除本公司以外的控股企业在上述竞争性业务中的资
产或业务。
本次交易完成后，在中国电子信息产业集团有限公司及中国电子信息产业集团有限
公司除本公司外的控股企业拟转让、出售、出租、许可使用或以其他方式转让或允
许使用与本公司或其控股企业主营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的资产
和业务时，中国电子信息产业集团有限公司及中国电子信息产业集团有限公司除本
公司外的控股企业将向本公司或其控股企业提供优先受让权，并承诺尽最大努力促
使中国电子信息产业集团有限公司参股企业在上述情况下向本公司或其控股企业提
供优先受让权。
自承诺出具日起，中国电子信息产业集团有限公司承诺赔偿本公司或其控股企业因
中国电子信息产业集团有限公司或中国电子信息产业集团有限公司控股企业因违反
本承诺任何条款而遭受的一切实际损失、损害和开支。
上述承诺在中国电子信息产业集团有限公司对本公司拥有由资本因素或非资本因素
形成的直接或间接的控制权或对本公司存在重大影响期间持续有效，且不可变更或
撤销。
2）关联交易
在本次交易前，中国电子信息产业集团有限公司及其控制的其他企业与本公司、长
城信息之间不存在显失公平的关联交易。本次交易完成后，中国电子信息产业集团
有限公司控制的除本公司及其下属公司以外的其他企业将尽量减少与本公司及其下
属公司之间发生关联交易。
本次交易完成后，对于无法避免或有合理理由存在的关联交易，中国电子信息产业
集团有限公司控制的其他企业将与本公司依法签订规范的关联交易协议，关联交易
价格依照与无关联关系的独立第三方进行相同或相似交易时的价格确定，保证关联
交易价格具有公允性；并按照有关法律、法规、规章、其他规范性文件和本公司公
司章程的规定，履行关联交易决策、回避表决等公允程序，及时进行信息披露，保
证不通过关联交易损害本公司及本公司其他股东的合法权益；保证不要求或不接受
财务报表附注第 102 页
中国长城科技集团股份有限公司
2018 年度
财务报表附注
本公司在任何一项市场公平交易中给予中国电子信息产业集团有限公司及其控制的
其他企业优于给予第三者的条件；保证将依照本公司公司章程行使相应权利，承担
相应义务，不利用实际控制人的身份谋取不正当利益，不利用关联交易非法转移本
公司的资金、利润，保证不损害本公司其他股东的合法权益。
如违反上述承诺，愿意承担由此产生的全部责任，充分赔偿或补偿由此给本公司造
成的所有直接或间接损失。
上述承诺在中国电子信息产业集团有限公司对本公司拥有由资本因素或非资本因素
形成的直接或间接的控制权或对本公司存在重大影响期间持续有效，且不可变更或
撤销。
（2）2017 年 1 月 20 日保证上市公司独立性承诺（长期有效）：
在本次交易完成后，保证本公司在人员、资产、财务、机构及业务方面与中国电子
信息产业集团有限公司控制的其他企业完全分开，保持上市公司在业务、资产、人
员、财务和机构方面的独立。
（3）2017 年 1 月 20 日业绩承诺及补偿安排（有效期截至 2020 年）：
中国电子信息产业集团有限公司对标的公司在本次交易实施完毕当年及其后 2 个会
计年度的具体每年的盈利承诺数如下：武汉中原电子集团有限公司盈利承诺数为
18,182.84 万元、18,495.39 万元、20,329.37 万元；北京圣非凡电子系统技术开发有
限公司盈利承诺数为 7,146.38 万元、7,160.17 万元、8,418.46 万元。该承诺净利润不
包括募集配套资金的项目所产生的收益。
本公司及中国电子信息产业集团有限公司确认本次交易完成后，标的公司在本次交
易实施完毕当年及其后 2 个会计年度的累计实现净利润应不低于累计承诺净利润，
否则中国电子信息产业集团有限公司应按照《盈利预测补偿协议》规定对本公司予
以补偿。
（4）2017 年 1 月 13 日股份限售承诺（有效期截至 2020 年 7 月 23 日）：
本次重大资产重组完成后，中国电子信息产业集团有限公司持有的长城信息股份相
应变更为本公司股份并自发行上市之日起 36 个月内不转让该等通过本次换股合并
而取得的本公司股份，之后按照中国证监会及深交所的有关规定执行。
本次重大资产重组完成后，中国电子信息产业集团有限公司以资产认购的本公司新
增股份自股份发行上市之日起 36 个月内不转让。
本次交易完成后 6 个月内，如本公司股票连续 20 个交易日的收盘价低于其发行股份
购买资产的发行价格，或者交易完成后 6 个月期末收盘价低于其发行股份购买资产
发行价格的，则以上中国电子信息产业集团有限公司作出的股份锁定期承诺将在 36
个月的基础上自动延长 6 个月。
湖南计算机厂有限公司在公司重大资产重组项目中作出承诺：
财务报表附注第 103 页
中国长城科技集团股份有限公司
2018 年度
财务报表附注
（5）2017 年 1 月 13 日股份限售承诺（有效期截至 2020 年 7 月 17 日）：
本次重大资产重组完成后，湖南计算机厂有限公司持有的长城信息股份相应变更为
本公司股份并自发行上市之日起 36 个月内不转让该等通过本次换股合并而取得的
本公司股份，之后按照中国证监会及深交所的有关规定执行。
本次交易完成后 6 个月内，如本公司股票连续 20 个交易日的收盘价低于其换股价格，
或者交易完成后 6 个月期末收盘价低于其换股价格的，则以上湖南计算机厂有限公
司作出的股份锁定期承诺将在 36 个月的基础上自动延长 6 个月。
3、2013 年 11 月 13 日中国电子信息产业集团有限公司在本公司与集团财务公司金
融合作中所作承诺（有效期截至 2020 年 3 月 27 日）：
公司实际控制人中国电子信息产业集团有限公司承诺不会发生占用上市公司资金的
现象和可能。中国电子信息产业集团有限公司承诺当中国电子财务有限责任公司出
现支付困难的紧急情况时，按照解决支付困难的实际需要，增加相应的资本金。
4、实施股票期权激励计划所作承诺（有效期截至 2023 年 1 月 15 日）
公司承诺不为激励对象依股票期权激励计划获取有关股票期权提供贷款以及其他任
何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。
激励对象承诺，公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导
致不符合授予权益或行使权益安排的，激励对象应当自相关信息披露文件被确认存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后，将由股票期权激励计划所获得的全部利
益返还公司。
5、长城超云（北京）科技有限公司原股东业绩承诺及补偿安排（有效期截至 2021
年）
2018 年 5 月，公司完成收购长城超云（北京）科技有限公司管理层股东 4%股权并
向其增资人民币 2 亿元，公司持有长城超云（北京）科技有限公司股权比例为 44%。
长城超云（北京）科技有限公司原股东承诺 2018 年度、2019 年度、2020 年度实现
的扣除非经常性损益归属于母公司所有者的净利润之和不低于 8,700 万元，逐年度
分别为 2018 年度不低于 1,000 万元、2019 年度不低于 2,900 万元、2020 年度不低于
4,800 万元。如果未达业绩承诺则按协议约定对本公司予以补偿。
6、武汉中原长江科技发展有限公司购买关联方武汉长江电源有限公司资产
2018 年 12 月 21 日中国长城第七届董事会第十一次会议审议通过公司三级子公司武
汉中原长江科技发展有限公司购买关联方武汉长江电源有限公司所拥有的位于湖北
省武汉市汉南区兴三路 231 号土地使用权及该宗土地上房屋建（构）筑物。根据北
京中天和资产评估有限公司出具的资产评估报告（中天和[2018]评字第 80018 号），
截止 2018 年 7 月 31 日武汉长江电源有限公司拟转让标的资产的评估值为 4,277.20
万元，本次交易的转让价格以上述评估值为准支付对价。
截止 2018 年 12 月 31 日，上述购买资产事项尚未执行。
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财务报表附注
十一、 股份支付
(一) 股份支付总体情况
公司本期授予的各项权益工具总额：4,410 万份
公司本期行权的各项权益工具总额：无
公司本期失效的各项权益工具总额：134.2 万份
公司期末发行在外的股份期权行权价格的范围和合同剩余期限：行权价格 8.27 元/
份；剩余期限 4 年。
公司期末其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限：无。
(二) 以权益结算的股份支付情况
授予日权益工具公允价值的确定方法：Black-Scholes 模型定价
对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法：根据最新取得的可行权人数变动、
业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权的股票期权数量
本期估计与上期估计有重大差异的原因：无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额：22,239,692.97 元
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额：23,164,213.31 元
说明：
2017 年 12 月，国务院国有资产监督管理委员会出具了《关于中国长城科技集团股
份有限公司实施股票期权激励计划的批复》（国资考分[2017]1291 号），原则上同意
公司实施股票期权激励计划。
2018 年 1 月 12 日，公司 2018 年度第二次临时股东大会审议通过公司股票期权激励
计划。
2018 年 1 月 16 日，股票期权激励计划规定的授予条件已经成就，董事会同意将公
司股票期权激励计划授予日定为 2018 年 1 月 16 日，同时授予 594 名激励对象 4,410
万份股票期权，行权价格为 8.27 元/份。
2019 年 4 月 12 日，因激励对象离职原因，公司对股票期权激励计划激励对象及期
权数量进行相应调整，激励对象由原 594 人调整为 570 人，期权数量由原 4,410 万
份调整为 4,275.80 万份，注销 134.2 万份；因公司实施 2017 年度权益分派方案，股
票期权激励计划行权价格由 8.27 元/份调整为 8.21 元/份。
在可行权日内，若达到规定的行权条件，激励对象应自授予日起 2 年后的 3 个年度
内分三期行权。每个行权期的可行权数量占获授权益数量比例 1/3。激励对象必须在
期权行权有效期内行权完毕。若达不到行权条件，则当期股票期权不得行权。若符
合行权条件，但未能在上述行权期行权的股票期权由公司注销。
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(三) 以现金结算的股份支付情况
无。
(四) 股份支付的修改、终止情况
无。
十二、 政府补助
本报告期本公司确认的可收到政府补助金额合计 193,897,814.73 元，其中与资产相
关的政府补助金额为 85,217,000.00 元，其中计入递延收益 85,200,000.00 元，计入
营业外收入 17,000.00 元，本期收到为 85,217,000.00 元；与收益相关的政府补助金
额为 108,680,814.73 元，其中计入递延收益 3,890,000.00，计入其他收益
104,790,814.73 元，本期收到为 108,680,814.73 元。
(一) 与资产相关的政府补助
与资产相关的政府补助确认为递延收益的情况参考附注五、（三十二）递延收益。
(二) 与收益相关的政府补助
计入当期损益或冲减相关成本费用损 计入当期损益或冲减
种类 金额 失的金额 相关成本费用损失的
本期发生额 上期发生额 项目
合计 108,680,814.73 104,790,814.73 133,796,961.29
科研补贴 51,316,810.00 51,316,810.00 8,045,000.00 其他收益
退税补贴 28,031,315.80 28,031,315.80 27,137,807.64 其他收益
企业技术创新补贴 5,746,700.00 5,746,700.00 16,440,400.00 其他收益
税收奖励 3,582,000.00 3,582,000.00 其他收益
建设基金 2,800,000.00 2,800,000.00 51,590,000.00 其他收益
贸易补贴 2,608,400.00 2,608,400.00 1,903,864.00 其他收益
稳岗补贴 2,491,546.50 2,491,546.50 2,665,866.69 其他收益
工业发展基金 2,000,900.00 2,000,900.00 21,086,002.21 其他收益
基于大数据的非入侵式
负荷检测平台及传感器 2,000,000.00
研发
专利补助 1,108,900.00 1,108,900.00 485,672.00 其他收益
长沙市经开区财政局
2018 年度第四批制造强 1,000,000.00
省专项资金
人才补贴 772,470.00 772,470.00 1,342,990.00 其他收益
分布式潮流控制器装置
500,000.00
研发关键技术
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计入当期损益或冲减相关成本费用损 计入当期损益或冲减
种类 金额 失的金额 相关成本费用损失的
本期发生额 上期发生额 项目
与武汉理工大学合作项
270,000.00
目公共安全课题组项目
两型项目 120,000.00
其他 4,331,772.43 4,331,772.43 3,099,358.75 其他收益
十三、 承诺及或有事项
(一) 重要承诺事项
1、 资产负债表日存在的重要承诺
其中，与关联方相关的未确认承诺事项详见本附注“十、关联方及关联交易”
部分相应内容。
(二) 或有事项
1、 资产负债表日存在的重要或有事项
对外提供担保形成的或有负债
担保事项已经公司 2018 年 4 月 26 日第七届董事会第二次会议、2018 年 5 月
29 日 2017 年度股东大会审议通过。
（1）对外担保
长沙中电软件园有限公司在每位贷款购买其房屋的购房人与贷款银行签订《固
定资产借款合同》时与贷款银行签订相应的《保证合同》为购房人（借款人）
向贷款银行申请的按揭贷款提供阶段性担保，担保总额不超过人民币 2 亿元。
（2）为下属子公司提供担保及下属子公司之间的担保
1）因使用《全面金融合作协议》项下授信及贷款额度所涉及的担保
①根据下属公司日常资金使用需求，公司为湖南长城信息金融设备有限责任公
司、湖南长城医疗科技有限公司、长沙湘计海盾科技有限公司、长沙中电软件
园有限公司、湖南长城计算机系统有限公司使用《全面金融合作协议》项下的
综合授信额度分别提供不超过人民币 20,000.00 万元、5,000.00 万元、10,000.00
万元、7,000.00 万元、10,000.00 万元的信用担保；
②根据武汉中原电子集团有限公司下属公司日常资金使用需求，武汉中原电子
集团有限公司为武汉中元通信股份有限公司、武汉长光电源有限公司、武汉中
原电子信息有限公司、武汉中原长江科技发展有限公司使用《全面金融合作协
议》项下的综合授信额度分别提供不超过人民币 25,500.00 万元、8,000.00 万
元、8,000.00 万元、6,000.00 万元的信用担保。
2）因向银行申请授信额度涉及的担保
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①基于柏怡电子有限公司正常经营业务的流动资金需求，柏怡电子有限公司通
过债券质押和信用担保的复合担保方式向香港汇丰银行申请综合授信额度
9,200.00 万港币（含 800 万美元应收账款保理额度）；
②根据湖南长城信息金融设备有限责任公司日常资金使用需求，湖南长城信息
金融设备有限责任公司通过本公司信用担保的方式向建设银行长沙芙蓉支行、
招商银行长沙分行、中信银行长沙分行、中国银行长沙蔡锷支行分别申请人民
币 56,000.00 万元、8,000.00 万元、5,000.00 万元、50,000.00 万元的综合授信
额度；
③根据长沙中电软件园有限公司日常资金使用及项目开展需求，长沙中电软件
园有限公司以其全部股东（公司持股 70%、长沙软件园持股 30%）提供信用
担保的方式向建设银行长沙芙蓉支行、长沙银行科技支行分别申请人民币
22,500.00 万元、5,000.00 万元的综合授信额度，期限均为一年；按持股比例计
算，公司需提供的信用担保金额为不超过人民币 19,250 万元，保证期间为担
保合同生效之日起至债务履行期限届满之日后两年止；
④根据湖南海盾光纤传感技术工程实验室有限公司日常资金使用需求，长沙湘
计海盾科技有限公司为其在招商银行长沙大河西先导区支行申请的银行综合
授信额度人民币 5,000.00 万元提供信用担保；
⑤根据日常资金使用需求，武汉中原电子集团有限公司为武汉中元通信股份有
限公司共用其在邮储银行武汉分行申请的银行综合授信额度人民币 50,000.00
万元中的 40,000.00 万元提供信用担保；为武汉中元通信股份有限公司、武汉
长光电源有限公司共用其在招商银行武汉分行申请的银行综合授信额度人民
币 25,000.00 万元中的 18,000.00 万元、5,000.00 万元提供信用担保；
⑥根据日常资金使用需求，武汉中元通信股份有限公司为武汉中原电子信息有
限公司共用其在民生银行武汉分行申请的银行综合授信额度人民币 6,000.00
万元提供信用担保。
2、 除存在上述或有事项外，截至 2018 年 12 月 31 日，本公司无其他重大或有事
项。
十四、 资产负债表日后事项
(一) 利润分配情况
2018 年度公司每股收益 0.336 元，母公司净利润为 615,709,500.26 元，提取 10.00%
法定盈余公积金，加上年初未分配利润 362,853,682.37 元，扣除年内实施的 2017 年
度利润分配现金分红 176,644,167.54 元，本次可供分配的利润 740,348,065.06 元。
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根据《公司法》、《公司章程》、《公司股东回报规划（2018-2020）》之有关规定及公
司 2018 年度的经营情况，在符合利润分配政策、保证公司正常经营和长远发展的前
提下，拟订公司 2018 年度利润分配预案为：拟以 2018 年末总股本 2,936,165,560 股
为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 0.50 元（含税），共计派发现金
146,808,278.00 元。
(二) 其他资产负债表日后事项说明
1、募集资金相关事项
（1）2018 年 12 月 28 日公司召开第七届董事会第十二次会议及第七届监事会第六
次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意
公司使用部分闲置募集资金人民币 1 亿元暂时补充流动资金，期限不超过 12 个月。
（2）2018 年 12 月 26 日公司第七届董事会临时会议审议，同意开立中国长城的募
集资金专户，并根据相关规定，公司需要与海通证券、开户银行签订《募集资金三
方监管协议》。2019 年 1 月 11 日，公司与海通证券、中国建设银行股份有限公司长
沙芙蓉支行签订《募集资金三方监管协议》；公司、中原电子与海通证券、中国建设
银行股份有限公司武汉光谷自贸区分行签订《募集资金四方监管协议》。
2、出售湖南凯杰科技有限责任公司 100.00%股权暨关联交易
为加快聚焦主业，推进低效无效资产的清理整合，优化资源配置，提升公司发展质
量及管理效益，经 2019 年 2 月 19 日公司第七届董事会第十三次会议审议，同意公
司向关联方中电工业互联网有限公司转让湖南凯杰科技有限责任公司（简称“凯杰
科技”）100%股权。
以 2018 年 10 月 31 日凯杰科技净资产评估价值为基础，凯杰科技 100%股权的转让
价格为人民币 3,211.40 万元加减过渡期运营发生的损益。交易完成后，公司不再持
有凯杰科技的股权。
3、董事长变更
2019 年 2 月 25 日，因工作调整变动原因，陈小军先生辞去公司董事长职务，不再
担任公司任何职务；同日，经公司第七届董事会第十四次会议审议，提名宋黎定先
生为公司第七届董事会董事候选人。
经 2019 年 3 月 18 日公司 2019 年度第二次临时股东大会审议，选举宋黎定先生为公
司第七届董事会董事；同日，经公司第七届董事会第十五次会议审议，选举宋黎定
先生为公司董事长。
4、变更法定代表人修订《公司章程》
因公司经营及管理的需要，经 2019 年 2 月 25 日公司第七届董事会第十四次会议、
2019 年 3 月 18 日公司 2019 年度第二次临时股东大会审议，同意变更法定代表人修
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订《公司章程》。公司法定代表人变更为董事长宋黎定先生。
5、深圳中电长城信息安全系统有限公司购买湖南长城银河科技有限公司无形资产
公司子公司深圳中电长城信息安全系统有限公司（简称“长城信安”）基于战略和业
务发展需要，为持续提升自主可控产品技术先进性和核心竞争力，拟购买关联方湖
南长城银河科技有限公司（简称“长城银河”）“基于飞腾芯片的自主可控系列整机”
专有技术所有权及部分专利使用权资产（专利权 35 项和专有技术 857 项），双方拟
签署《专有技术转让及专利权实施许可合同》。根据北京中企华资产评估有限责任公
司出具的资产评估报告（中企华评报字（2018）第 4543 号），长城银河转让专有技
术所有权及部分专利使用权的无形资产截至 2018 年 6 月 30 日的评估价值为人民币
4,155.06 万元。在此基础上，经双方协商一致，拟定购买价格为人民币 4,155.00 万
元。上述事项已经 2019 年 4 月 4 日公司第七届董事会第十六次会议审议通过。
6、海洋信息安全产业化项目获政府补助
下属公司湖南长城非凡信息科技有限公司于 2019 年 3 月底收到株洲高新技术产业开
发区统筹拨付的项目研发支持资金人民币 3,000.00 万元。系根据“海洋信息安全产
业化项目”相关协议约定而获得的地方政府专项资金支持，将会专款专用于研发费
用。
7、2019 年度日常关联交易预计
经 2019 年 4 月 12 日公司第七届董事会第十七次会议审议，鉴于公司开展日常生产
运营的实际需要，预计 2019 年度将与实际控制人中国电子信息产业集团有限公司及
其下属企业、公司联营企业等发生日常关联交易，涉及向关联方采购原材料及产成
品、销售原材料及产成品、提供劳务、接受劳务、出租（承租）房屋及设备等。（1）
预计 2019 年度日常关联交易采购类金额不超过人民币 67,500.00 万元、销售类金额
不超过人民币 101,200.00 万元、劳务类金额不超过人民币 3,000.00 万元，公司与中
国电子信息产业集团有限公司、联营企业拟签署《2019 年度日常关联交易框架协议》，
具体业务将由订约方根据一般商业条款经公平磋商后确定，本着公平、公正、公开
的原则，参照市场价格定价；（2）预计 2019 年将与中国电子信息产业集团有限公司
下属企业发生向关联方承租物业类交易，合同金额约人民币 683.82 万元；预计 2019
年将与中国电子信息产业集团有限公司及其下属企业发生向关联方出租物业（设备）
类交易，合同金额约人民币 5,561.35 万元，此等合同将于原租赁期届满或实际发生
时签署。该事项尚需提交公司股东大会审议。
8、调整股票期权激励计划激励对象名单、期权数量和行权价格及注销部分期权
经 2019 年 4 月 12 日公司第七届董事会第十七次会议、第七届监事会第七次会议审
议，因激励对象离职原因，对股票期权激励计划激励对象及期权数量进行相应调整，
激励对象由原 594 人调整为 570 人，期权数量由原 4,410 万份调整为 4,275.80 万份，
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注销 134.2 万份；因公司实施 2017 年度权益分派方案，股票期权激励计划行权价格
由 8.27 元/份调整为 8.21 元/份。
十五、 其他重要事项
(一) 前期会计差错更正
1、 追溯重述法
本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项。
2、 未来适用法
本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。
(二) 债务重组
本报告期公司无债务重组事项。
(三) 资产置换
本报告期公司无资产置换。
(四) 年金计划
本公司自 2003 年开始实施企业年金计划，其企业年金计划实施范围限于：试用期满
且为本企业连续服务超过 1 年并与本企业签订了正式劳动合同的在岗文职类员工；
同时参加了基本养老保险；已退休职工（含内退人员）不参加本企业年金计划。
本公司年金同时设有企业账户和个人账户，不设共济基金，全部由公司及个人（自
愿）共同缴纳。其中，企业账户以公司名义开立，由公司缴纳，用于记录暂时未分
配至职工个人账户的单位缴费及其投资收益；个人账户以职工个人名义开立的账户，
用于记录分配给职工个人的单位缴费、职工个人缴费及其投资收益。
年金以转账方式向账户管理人（中国银行股份有限公司）缴纳，每月缴纳一次，效
益性企业年金和奖励性企业年金根据企业效益情况在年初或年底一次性缴纳。
本期本公司已缴纳企业年金 16,743,348.72 元，全部计入当年相关成本费用。
(五) 终止经营
本报告期公司无终止经营。
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(六) 分部信息
1、 报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划
分为 5 个报告分部，这些报告分部是以主要产品类型为基础确定的。本公司的
管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。
本公司各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为高新电子、信息安全整机及
解决方案、电源产品、园区及物业服务、其他。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这
些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
2、 报告分部的财务信息
信息安全整机及解
项目 高新电子 电源产品 园区及物业服务 其他 分部间抵销 合计
决方案
营业收入 4,127,324,606.02 3,064,304,000.71 3,179,295,776.71 360,484,305.13 744,053,847.98 -1,465,979,039.81 10,009,483,496.74
折旧费和摊销费 95,500,508.13 44,505,416.66 27,868,138.29 52,005,677.76 8,871,717.58 228,751,458.42
利润总额 358,994,281.30 769,997,633.58 147,468,380.20 126,553,336.40 2,260,348.12 -84,666,414.68 1,320,607,564.92
资产总额 6,968,541,874.88 10,740,762,586.05 1,406,431,839.24 2,542,516,169.95 529,519,283.23 -6,185,548,480.80 16,002,223,272.55
负债总额 3,327,503,423.48 6,508,737,302.26 910,088,705.47 352,625,906.54 257,048,963.16 -2,004,206,960.18 9,351,797,340.73
十六、 母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收票据及应收账款
项目 期末余额 年初余额
应收票据 207,803,710.72 192,978,443.88
应收账款 291,459,712.34 257,064,192.34
合计 499,263,423.06 450,042,636.22
1、 应收票据
（1）应收票据分类列示
项目 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 113,362,902.91 154,512,056.72
商业承兑汇票 94,440,807.81 38,466,387.16
合计 207,803,710.72 192,978,443.88
（2）期末公司无质押的应收票据
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（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑汇票 72,087,625.63
商业承兑汇票 2,318,700.00
合计 72,087,625.63 2,318,700.00
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2、 应收账款
（1）应收账款分类披露
期末余额 年初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 计提比 账面价值 比例 计提比 账面价值
金额 金额 金额 金额
（%） 例（%） （%） 例（%）
单项金额重大并单独计提坏账
38,495,294.94 11.09 38,495,294.94 100.00 37,519,997.42 11.76 37,519,997.42 100.00
准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账
292,524,717.30 84.28 1,823,853.47 0.62 290,700,863.83 262,911,288.26 82.40 6,605,944.43 2.51 256,305,343.83
准备的应收账款
单项金额不重大但单独计提坏
16,069,301.13 4.63 15,310,452.62 95.28 758,848.51 18,636,226.52 5.84 17,877,378.01 95.93 758,848.51
账准备的应收账款
合计 347,089,313.37 100.00 55,629,601.03 291,459,712.34 319,067,512.20 100.00 62,003,319.86 257,064,192.34
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期末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
期末余额
应收账款（按单位） 计提比例
应收账款 坏账准备 计提理由
（%）
长信数码信息文化发展有限公司 11,861,278.00 11,861,278.00 100.00 收回可能性极小
BigLots,Inc. 10,635,939.13 10,635,939.13 100.00 收回可能性极小
深圳市广鑫融进出口贸易有限公司 6,288,540.00 6,288,540.00 100.00 收回可能性极小
DiablotekInternationalInc. 4,661,728.33 4,661,728.33 100.00 收回可能性极小
BestBuyCompanyInc. 2,647,789.62 2,647,789.62 100.00 收回可能性极小
PROCOMPRODUCTSINC 2,400,019.86 2,400,019.86 100.00 收回可能性极小
合计 38,495,294.94 38,495,294.94
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 17,365,614.64 868,280.73 5.00
1至2年 2,518,613.77 251,861.38 10.00
2至3年 617,152.18 185,145.65 30.00
3至4年 559,009.52 335,405.71 60.00
4至5年 228,950.00 183,160.00 80.00
5 年以上
合计 21,289,340.11 1,823,853.47
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
期末余额
组合名称
应收账款 坏账准备 计提比例(%)
在合同规定的收款账期内的应收款项组合 271,235,377.19
合计 271,235,377.19
（2）本期计提、收回或转回应收账款情况
本期计提坏账准备金额-2,738,680.61 元；本期收回或转回坏账准备金额
3,052,818.23 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的
确定原坏账准备的依 转回或收回
单位名称 转回或收回金额 收回方式
据及合理性 原因
四平市铁东区教育技术装备办公室 1,049,700.00 可回收性 收到款项 货币回款
武汉新泽世纪科技发展有限公司 674,597.70 可回收性 诉讼收回 货币回款
财务报表附注第 115 页
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2018 年度
财务报表附注
确定原坏账准备的依 转回或收回
单位名称 转回或收回金额 收回方式
据及合理性 原因
河北省唐县第二中学 600,000.00 可回收性 收到款项 货币回款
齐齐哈尔市富拉尔基区教育局 400,000.00 可回收性 收到款项 货币回款
贵阳兴一凡科技有限公司 328,520.53 可回收性 诉讼收回 货币回款
合计 3,052,818.23
（3）本期实际核销的应收账款情况
项目 核销金额
实际核销的应收账款 581,396.19
其中重要的应收账款核销情况
款项是否
应收账 履行的核销
单位名称 核销金额 核销原因 因关联交
款性质 程序
易产生
贵阳兴一凡科技有限公司 货款 568,309.47 预计无法收回 董事会决议 否
武汉新泽世纪科技发展有限公司 货款 13,086.72 预计无法收回 董事会决议 否
合计 581,396.19
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收款情况
期末余额
单位名称 占应收账款合计
应收账款 坏账准备
数的比例(%)
浪潮电子信息产业股份有限公司 44,326,501.41 12.77
Corsair Memory Inc. 34,141,326.14 9.84
湖南长城信息金融设备有限责任公司 12,495,079.18 3.60
杭州海康威视电子有限公司 12,038,676.23 3.47
华高科技（苏州）有限公司 12,002,108.77 3.46
合计 115,003,691.73 33.14
(二) 其他应收款
项目 期末余额 年初余额
应收利息
应收股利 14,000,000.00 10,000,000.00
其他应收款 423,181,743.46 494,138,813.86
合计 437,181,743.46 504,138,813.86
财务报表附注第 116 页
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财务报表附注
1、 应收股利
项目（或被投资单位） 期末余额 年初余额
东方证券股份有限公司 14,000,000.00 10,000,000.00
合计 14,000,000.00 10,000,000.00
财务报表附注第 117 页
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财务报表附注
2、 其他应收款
（1）其他应收款分类披露
期末余额 年初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计提比 账面价值 比例 计提比 账面价值
金额 比例（%） 金额 金额 金额
例（%） （%） 例（%）
单项金额重大并单独计提坏
4,583,849.40 0.93 4,583,849.40 100.00 4,583,849.40 0.86 4,583,849.40 100.00
账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏
485,686,487.51 98.84 62,504,744.05 12.87 423,181,743.46 530,010,521.82 98.97 35,871,707.96 6.77 494,138,813.86
账准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计提
1,123,743.23 0.23 1,123,743.23 100.00 920,956.54 0.17 920,956.54 100.00
坏账准备的其他应收款
合计 491,394,080.14 100.00 68,212,336.68 423,181,743.46 535,515,327.76 100.00 41,376,513.90 494,138,813.86
财务报表附注第 118 页
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财务报表附注
期末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
收回可能性极
北京科迪迅通科技有限公司 4,583,849.40 4,583,849.40 100.00
小
合计 4,583,849.40 4,583,849.40
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 4,331,005.00 216,550.25 5.00
1至2年 201,908,341.61 20,190,834.16 10.00
2至3年 116,415,227.00 34,924,568.10 30.00
3至4年 8,786,845.19 5,272,107.11 60.00
4至5年 65,855.39 52,684.31 80.00
5 年以上 1,848,000.12 1,848,000.12 100.00
合计 333,355,274.31 62,504,744.05
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
期末余额
组合名称
账面余额 坏账准备 计提比例
在合同规定的收款账期内的应收款项组合 152,331,213.20
合计 152,331,213.20
（2）本期计提、收回或转回坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 26,848,822.68 元；本期无收回或转回坏账准备金额。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 年初账面余额
子公司往来 464,537,646.89 493,290,110.79
加工费 2,974,544.73 20,519,160.80
租赁款 2,506,761.72 1,483,833.53
保证金、押金 1,852,181.01 4,472,854.39
备用金 1,451,908.73 2,950,930.95
出口退税 9,840,303.18
其他 18,071,037.06 2,958,134.12
合计 491,394,080.14 535,515,327.76
财务报表附注第 119 页
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财务报表附注
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
占其他应收款
坏账准备期末余
单位名称 款项性质 期末余额 账龄 合计数的比例
额
(%)
湖南长城信息金融设备有限
子公司往来 265,802,231.12 1至4年 54.09 54,016,091.36
责任公司
深圳中电长城信息安全系统
子公司往来 83,125,655.72 1 年以内 16.92
有限公司
1 年以内，
湖南长城医疗科技有限公司 子公司往来 58,470,282.56 11.90 5,847,028.10
1至2年
北京圣非凡电子系统技术开
子公司往来 30,049,685.09 1 年以内 6.12
发有限公司
湖南长城计算机系统有限公
子公司往来 21,136,850.38 1 年以内 4.30
司
合计 458,584,704.87 93.33 59,863,119.46
(三) 长期股权投资
期末余额 年初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子
公司 4,404,519,122.09 150,290,281.63 4,254,228,840.46 3,535,118,985.03 159,590,281.63 3,375,528,703.40
投资
对联
营、
合营 284,061,568.24 284,061,568.24 46,769,798.59 46,769,798.59
企业
投资
合计 4,688,580,690.33 150,290,281.63 4,538,290,408.70 3,581,888,783.62 159,590,281.63 3,422,298,501.99
1、 对子公司投资
本期计提减值 减值准备期末
被投资单位 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
准备 余额
北海长城能
源科技股份 11,130,000.00 11,130,000.00 (5,300,000.00)
有限公司
中国长城计
算机（香港）
48,062,328.26 48,062,328.26
控股有限公
司
深圳中电长
城能源有限 450,290,281.63 450,290,281.63 150,290,281.63
公司
海南长城系
统科技有限 16,000,000.00 16,000,000.00
公司
深圳中电长
城信息安全
150,000,000.00 1,121,425.73 151,121,425.73
系统有限公
司
湖南长城计
算机系统有 100,000,000.00 625,723.02 100,625,723.02
限公司
柏怡国际控
172,763,481.46 172,763,481.46
股有限公司
财务报表附注第 120 页
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本期计提减值 减值准备期末
被投资单位 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
准备 余额
武汉中原电
子集团有限 1,405,936,879.90 504,436,945.30 1,910,373,825.20
公司
北京圣非凡
电子系统技
276,268,241.12 37,029,869.72 313,298,110.84
术开发有限
公司
湖南长城科
技信息有限 2,573,671,936.04 2,573,671,936.04
公司
湖南长城信
息金融设备
151,445,583.48 2,730,427.88 154,176,011.36
有限责任公
司
长沙湘计海
盾科技有限 535,028,464.13 1,365,213.94 536,393,678.07
公司
湖南凯杰科
技有限责任 35,149,766.81 35,149,766.81
公司
湖南长城医
疗科技有限 49,291,043.79 492,993.92 49,784,037.71
公司
深圳湘计长
岛电脑设备 12,282,462.45 12,282,462.45
有限公司
深圳普士科
4,000,000.00 4,000,000.00 (4,000,000.00)
技有限公司
长沙中电软
件园有限公 116,480,452.00 116,480,452.00
司
长城信息海
南系统技术 990,000.00 990,000.00
有限公司
合计 3,535,118,985.03 3,121,474,535.55 2,252,074,398.49 4,404,519,122.09 (9,300,000.00) 150,290,281.63
说明：
1、2018 年 9 月 21 日，公司第七届董事会第六次会议以通讯表决的方式审议
通过了公司以现金方式对武汉中原电子集团有限公司进行增资，增资金额人民
币 9.50 亿元。
截止 2018 年 12 月 31 日，公司已支付增资款 5.00 亿元。
2、2018 年 7 月 13 日，公司第七届董事会第四次会议审议通过公司对北京圣
非凡电子系统技术开发有限公司增资人民币 3,600.00 万元。
3、2018 年 10 月 11 日，公司第七次董事会第七次会议审议通过将其持有的武
汉中原电子集团有限公司 100.00%股权和北京圣非凡电子系统技术开发有限
公司 100.00%股权按 2017 年 12 月 31 日经审计的账面净值划转给全资子公司
湖南长城科技信息有限公司。
财务报表附注第 121 页
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2、 对联营、合营企业投资
本期增减变动
减值准
宣告发放现 本期计提
被投资单位 年初余额 权益法下确认 其他综合收 其他权益 期末余额 备期末
追加投资 减少投资 金股利或 其他 减值准备
的投资损益 益调整 变动 余额
利润
1．合营企业
小计
2．联营企业
长信数码信息文化发展有限公
133,414.89 133,414.89
司
桂林长海科技有限责任公司 17,487,297.35 1,205,343.91 18,692,641.26
广州鼎甲计算机科技有限公司 28,149,086.35 1,472,061.47 29,621,147.82
湖南中电长城信息技术服务运
1,000,000.00 -101,151.72 898,848.28
营有限公司
中科长城海洋信息系统有限公
18,700,000.00 -10,316,398.14 8,383,601.86
司
长城超云（北京）科技有限公
211,200,000.00 5,331,914.13 216,531,914.13
司
深圳中电蓝海控股有限公司 9,800,000.00 9,800,000.00
小计 46,769,798.59 239,700,000.00 -2,408,230.35 284,061,568.24
合计 46,769,798.59 239,700,000.00 -2,408,230.35 284,061,568.24
财务报表附注第 122 页
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(四) 营业收入和营业成本
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,326,048,017.92 2,034,746,037.46 2,214,175,282.22 1,956,054,704.56
其他业务 308,791,331.95 198,735,857.06 301,172,159.57 173,446,330.71
合计 2,634,839,349.87 2,233,481,894.52 2,515,347,441.79 2,129,501,035.27
(五) 投资收益
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 105,009,291.57 121,146,429.82
权益法核算的长期股权投资收益 -2,408,230.35 1,434,578.71
处置长期股权投资产生的投资收益 43,902,775.27 -18,479,104.09
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间
的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的
投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 18,331,917.40 21,450,000.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益 751,580,825.29 249,529,320.64
持有至到期投资在持有期间的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
处置构成业务的处置组产生的投资收益
其他 162,739.73 1,417,431.51
合计 916,579,318.91 376,498,656.59
十七、 补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 34,834,489.33
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家
88,504,979.64
统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收
益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益 -939,984.71
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
财务报表附注第 123 页
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项目 金额 说明
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净
损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，
753,032,709.97
以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 3,052,818.23
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值
变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入 943,396.23
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -4,856,275.05
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -207,479,533.32
少数股东权益影响额 -7,365,120.29
合计 659,727,480.03
(二) 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收益率 每股收益（元）
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 15.082 0.336 0.336
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
5.002 0.111 0.111
的净利润
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2019 年 4 月 2 9 日
财务报表附注第 124 页