中国长城科技集团股份有限公司

       2020年度内部控制自我评价报告
中国长城科技集团股份有限公司全体股东：
    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部
控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合中国长城科
技集团股份有限公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在
内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2020年12月31
日（内部控制自我评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
    一、董事会对内部控制报告真实性的声明
    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控
制，评价其有效性，并如实披露内部控制自我评价报告是公司董事会
的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责
组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监
事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连
带法律责任。
    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、
财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展
战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或
对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来
内部控制的有效性具有一定的风险。
    二、内部控制评价工作情况
    公司遵循“全面性、重要性、客观性”原则，以“强内控、防风
                               1
险、促合规”为目标，对公司 2020 年度内部控制建设与执行情况实
施了全面自评，并对重要业务单位、重点业务领域实施了抽查监督，
以确保自评质量。
    三、内部控制评价的依据、范围、程序和方法
    （一）内部控制评价依据
    公司依据企业内部控制规范体系及《公司内部控制管理手册》与
内部控制制度组织开展内部控制评价工作。
    （二）内部控制评价范围
    公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事
项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：中国长城科技集
团股份有限公司、中电长城圣非凡信息系统有限公司、武汉中原电子
集团有限公司、湖南长城信息金融设备有限责任公司、长沙湘计海盾
科技有限公司、长沙中电软件园有限公司、中国长城计算机（香港）
控股有限公司、柏怡国际控股有限公司、深圳中电长城能源有限公司、
湖南长城海盾光纤科技有限公司、湖南长城计算机系统有限公司、河
南长城计算机系统有限公司等。纳入评价范围单位资产总额占公司合
并财务报表资产总额的98.86%，营业收入合计占公司合并财务报表营
业收入总额的100%。
    纳入评价范围的主要业务和事项包括：组织架构、发展战略、人
力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销
售业务、研究与开发、工程项目、业务外包、财务报告、担保业务、
全面预算、合同管理、内部信息传递、信息系统。重点关注的高风险
领域主要包括组织架构、工程项目、资金活动、采购业务、销售业务、
资产管理等。
    上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公

                              2
司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
    （三）内部控制评价程序和方法
    公司成立内控评价领导小组、工作小组及评价小组，按照内控评
价程序有序组织开展内控评价工作。内控评价程序包括组织与准备、
评价范围与内容确定、实施评价、抽查督导、缺陷评估认定及编制评
价报告等环节。
    评价小组综合运用访谈、观察、穿行测试、抽样测试及比较分析
等方法对内控体系设计有效性和运行有效性进行评价，填列评价底
稿，编制评价报告。
    四、内部控制缺陷认定标准
    公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和
一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承
受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持
一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
    （一）财务报告内部控制缺陷认定标准
    以资产总额和利润总额为定量指标，分别针对资产负债表层面错
报和损益表层面错报对缺陷等级进行划分。

  缺陷等级                             定量标准

  重大缺陷           错报≥资产总额的 1.5%；或错报≥利润总额的 5%

                        资产总额的 1%≤错报<资产总额的 1.5%；
  重要缺陷
                          或利润总额的 3%≤错报<利润总额的 5%

  一般缺陷             错报<资产总额的 1%；或错报<利润总额的 3%


    （二）非财务报告内部控制缺陷认定标准
    结合《企业内部控制基本规范》及国家相关法律法规要求，同时
考虑公司现状，通过直接财产净损失和负面影响两方面，制定非财务
                                   3
报告内部控制缺陷定量标准。

 缺陷等级               直接财产净损失                      负面影响

            评价期内因内部控制设计不健全或运行不规    或已经正式对外披露并
 重大缺陷   范等因素导致直接财产净损失总额≥最近一    对公司造成重大负面影
            次经审计的净资产总额的 1%                 响

            最近一次经审计的净资产总额的 0.5%≤评价
                                                      或受到国家政府部门或
            期内因内部控制设计不健全或运行不规范等
 重要缺陷                                             监管机构处罚，但未对
            因素导致直接财产净损失总额<最近一次经
                                                      公司造成重大负面影响
            审计的净资产总额的 1%

                                                      或受到省级（含省级）
            评价期内因内部控制设计不健全或运行不规
                                                      以下政府部门处罚但未
 一般缺陷   范等因素导致直接财产净损失总额＜最近一
                                                      对公司造成重大负面影
            次经审计的净资产总额的 0.5%
                                                      响

    针对战略、经营及合规目标，采取定性指标来确定内部控制缺陷
标准。由于战略、经营和合规目标实现往往受到不可控的诸多外部因
素影响，在认定针对这些控制目标的内部控制缺陷时，不仅考虑最终
结果，还重点考虑公司制定战略、开展经营活动的机制和程序是否符
合内部控制要求。
    1.重大缺陷
    （1）缺乏内部控制，导致经营行为严重违反国家法律、法规的
禁止性规定，出现重大失泄密案件、受到重大经济处罚或产生重大财
产损失；
    （2）重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效；
    （3）内部控制评价确定的“重大缺陷”未得到整改。
    2.重要缺陷
    （1）缺乏内部控制，导致经营行为违反国家法律、法规的禁止
性规定，出现较大失泄密案件、受到较大经济处罚或产生较大财产损
失；
    （2）主要业务缺乏制度控制或重要制度失效；

                                    4
    （3）内部控制评价确定的“重要缺陷”未得到整改。
    3.一般缺陷
    一般缺陷为除重大缺陷、重要缺陷以外的其他控制缺陷。
    五、内部控制缺陷认定及整改情况
    （一）内部控制缺陷及其认定情况
    根据上述内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报
告和非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
    （二）对上一年度内部控制缺陷整改情况
    截至2020年12月31日，2019年度内部控制一般缺陷已全部整改。
    （三）本年度内部控制缺陷及整改情况
    本年度内部控制一般缺陷主要涉及销售业务与资产管理模块，有
关单位已制定对应的整改措施，公司审计部门将定期落实整改情况，
确保整改到位。
    六、内部控制评价结论
    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制自
我评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，
公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方
面保持了有效的财务报告内部控制。
    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制自
我评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未
发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
    七、其他内部控制相关重大事项说明
    报告期内，公司不存在可能对投资者理解内部控制自我评价报
告、评价内部控制情况或进行投资决策产生重大影响的其他内部控制

                              5
信息。


             中国长城科技集团股份有限公司
                        董事会
                   二〇二一年四月




         6