深圳市赛格中康股份有限公司1997年度报告摘要
重 要 提 示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简况
公司中文名称:深圳市赛格中康股份有限公司
英文名称:SHENZHEN SEG ZHONGKANG CO.，LTD.
公司注册及办公地址:广东省深圳市北环大道梅林工业区
邮政编码:518049
注册资本:523,980,345.00元
法定代表人:王殿甫
股证事务代表:王科夫、霍云鹏
联系电话:3311988－1810
股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:赛格中康
股票代码:0068
二、会计数据与业务数据摘要
(一)1997年度实现的利润总额
本公司1997年度实现的利润总额为167,503,641.36元，其中主营业务利润为121,271,172.62元，营业外收支净额为46,232,468.74元。
(二)主要会计数据和财务指标(单位:人民币元)
指标项目 1997 1996 1995
主营业务收入 721536806.36 877505551.00 941647791.00
净利润 167503641.36 205458371.00 227512672.00
总资产 2673366357.40 1867675511.00 1751225655.00
股东权益 1542473718.10 574214377.00 373089061.00
每股收益 0.32 0.55 0.61
加权每股收益 0.36
每股净资产 2.94 1.54 1.00
加权每股净资产 3.34
净资产收益率 10.86％ 35.78％ 60.98％
加权净资产收益率 15.83％
调整后的每股净资产 2.82 1.42 0.87
注1:每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后每股净资产=(年度末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处理资产净损失－递延资产)/年度末普通股股份总数
加权总股本=(期初总股本＊5＋期末总股本＊7)/12
加权每股收益=净利润/加权总股本
加权每股净资产=期末股东权益/加权总股本
加权净资产收益率=净利润/(期初股东权益＋期末股东权益)/2
注2:1997年度扣除新股申购冻结资金利息 6, 245
,163.22元后，各项财务指标为:
净利润 161,258,478.14
总资产 2,667,121,194.18
股东权益 1,536,228,554.88
每股收益 0.31
每股净资产 2.93
净资产收益率 10.5％
调整后的每股净资产 2.81
(三)股东权益变动情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股 本 373,239,345.00 150,741,000.00 523,980,345.00
资本公积
200,975,032.00 650,014,699.74 850,989,731.74
盈余公积 0 25,125,546.21 25,125,546.21
其中:公益金 0 8,375,182.07 8,375,182.07
未分配利润 0 142,378,095.15 142,378,095.15
合 计
574,214,377.00 968,259,341.10 1,542,473,718.10
说明:
1.报告期内股本增加150,741,000.00元，系赛格进出口、赛格储运公司作为发起人以现金的形式投入并按65％的折股比例折成发起人股741,000股及1997年5月21日向社会公开发行1.5亿股A股。
2.资本公积金增加650,014,699.74元，主要是本公司公开发行A股 股票溢价。
3.盈余公积增加25,125,546.21元，系本公司从97年度可分配利润 中提取15％的盈余公积金。
4.未分配利润增加142,378,095.15元，系本公司97年度实现的利润提取10％法定公积金和5％法定公益金后的余额。
三、股本变动及股东情况介绍
(一)股本结构情况
期初数 增减量 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 373,239,345 ＋741,000 373,980,345
其中:
国家持有股份 149,295,739 149,295,739
境内法人持有股份 111,971,803 ＋741,000 112,712,803
外资法人持有股份 111,971,803 111,971,803
2、内部职工股 0 0 0
尚未流通股份合计 373,239,345 ＋741,000 373,980,345
二、已流通股份
1、境内上市人民币普通股 0 ＋150,000,000 150,000,000
已流通股份合计 0 ＋150,000,000 150,000,000
三、股份总数 373,239,345 ＋150,741,000 523,980,345
注:1.年度内境内法人股增加741,000股的原因为赛格进出口、赛格储运公司作为发起人分别投入570,000元人民币，按65％的折股比例折 为发起人股。
2.年度内上市人民币普通股增多的原因为97年5月21日本公司向社 会公开发行1.5亿股A股(包含1,500万内部职工股)，其中13,500万股社 会公众股于6月11日上市流通，内部职工股(除高级管理人员持有115,000股暂时冻结外)于12月12日上市流通。
(二)股东情况简介
截止1997年12月31日，本公司股东总数115,101户，其中国有法人 股股东1户，境内法人股股东3户，境外法人股股东1户，高级管理人员 股东14户，社会公众股股东115,082户。
(三)前十名股东情况
股东名称 持股数量 持股比例 股份性质
深圳市赛格集团有限公司 149,295,739 28.49％ 国有法人股
深圳赛格股份有限公司 111,971,803 21.37％ 法人股
深业腾美有限公司 111,971,803 21.37％ 外资股
毕功秀 475,800 0.09％ 社会公众股
朱 麟 414,700 0.08％ 社会公众股
张 炎 400,000 0.08％ 社会公众股
魏寿华 389,600 0.07％ 社会公众股
胡力军 380,000 0.07％ 社会公众股
深圳市赛格进出口公司 370,500 0.07％ 法人股
深圳市赛格储运企业公司 370,500 0.07％ 法人股
持有本公司股份10％以上的股东包括深圳市赛格集团有限公司、深圳赛格股份有限公司、深业腾美有限公司。其中:
深圳市赛格集团有限公司是深圳市属国有大型企业集团，注册资本31981万元，法人代表为王殿甫，该集团是一家以电子信息产业为主体 ，集制造业、国内外贸易、仓储运输、金融、房地产为一体的综合性外向型企业集团。
深圳赛格股份有限公司是一家公开发行A、B股的上市公司，注册资本40248万元，法人代表为王殿甫，主营电子信息产业投资项目经营及 管理，涉外运输及仓储、电子配套服务业等。深业腾美有限公司是深圳市人民政府在香港的窗口企业－－深业(集团)有限公司的全资子公司，法人代表董英杰，主要业务是参与地产、金融、运输、工业项目的投资经营及管理。
以上三家股东所持本公司股份在报告期内均没有质押。
前十名股东中深圳市赛格集团有限公司、深圳赛格股份有限公司、深圳市赛格储运企业公司、深圳市赛格进出口公司为关联股东，其中:
赛格股份是赛格集团将所属八家全资、控股及联营公司中的权益进行重组作价为发起人出资，并公开发行A、B股的上市公司，赛格股份持有赛格储运100％的股份。
赛格集团持有赛格股份66.09％的股份，持有赛格进出口100％的股份。
(四)高级管理人员持股情况
姓 名 职 务 期初持股量 期末持股量 变动原因
王殿甫 董事长 0 16800 发行新股
靳海涛 副董事长 0 10000 发行新股
董英杰 副董事长 0 10000 发行新股
陈留成 董事总经理 0 15000 发行新股
霍云鹏 董事副总经理 0 10000 发行新股
王 敏 董 事 0 6800 发行新股
彭启智 董 事 0 6800 发行新股
王科夫 董事会秘书 0 5000 发行新股
张文辉 财务主管 0 5000 发行新股
李力夫 监事会主席 0 6800 发行新股
陈 灵 监事 0 5800 发行新股
罗道义 监事 0 5800 发行新股
张金堂 监事 0 5800 发行新股
王一民 监事 0 5800 发行新股
四、募集资金使用情况
(一)募集资金实际使用情况
赛格中康股票上市共募集资金7.935亿元，拟投资彩玻扩建工程、 玻壳屏生产线利用外资技术改造项目、玻壳锥生产线利用外资技术改造项目。报告期内实际占用募集资金8,510.22万元，各项目投资进度如下:
单位:万元
投资项目 计划投资额 投资额
彩玻扩建工程 63,000 281
玻壳屏生产线利用外资技术改造项目 7,000 4,396.5
玻壳锥生产线利用外资技术改造项目 9,350 3,832.72
合 计 79,350 8,510.22
募集资金尚有70,839.78万元未投入使用，其中:67,139.78万元增 加银行存款，作为项目专用资金使用；遵照国阅[1996〗188号文件精神，将尚未使用的募集资金3,700万元归还银行短期借款，充分利用募集 资金到位后与实际投资进度的时间差。
(二)募集资金投资项目进度差异的说明
彩玻扩建工程项目原计划1997年6月动工，1998年12月正式生产， 实际进展较为迟缓，工程进度大约推迟8个月左右，该项目没有按计划 如期进行的原因为:遵照国阅[1996〗188号文件精神，为引进先进技术 和扩大市场份额，本公司于1997年8月开始与外方某具有国际先进水平 的玻壳生产厂家进行技术引进洽谈，为更好的适应产品结构调整及未来市场发展，双方考虑引进成功后技术接口问题，均谨慎对待技术引进谈判，影响项目整体进度。随着技术洽谈的完成，预计1998年该项目将进入用款高峰期。
玻壳屏生产线利用外资技术改造项目原计划1997年5月动工，1998年1月完工，因考虑到国际先进技术的发展趋势，在施工过程中调整了部分技改内容，目前项目仍处于施工阶段，预计该项目将于1998年5月竣 工，98年下半年产生效益。
玻壳锥生产线利用外资技术改造项目按计划如期进行，目前该项目仍处于施工阶段，预计该项目将于1998年7月竣工，98年末开始产生效 益。
五、重要事项
(一)重大事件
1、股东大会、董事会会议、监事会会议情况简介
(1)股东大会情况
1997年6月6日，本公司创立大会既第一次股东大会在深圳会堂召开。出席本次股东大会的股东或授权代表共816人，代表股份384,139,945股，占公司总股本的73.31％，符合《中华人民共和国公司法》和《深 圳市赛格中康股份有限公司章程》的规定，本次大会通过了以下决议:
1)会议审议并通过了《关于深圳市赛格中康股份有限公司筹组工作 的报告》，决定成立深圳市赛格中康股份有限公司。
2)会议审议并通过了《深圳市赛格中康股份有限公司章程》。
3)会议选举王殿甫、靳海涛、董英杰、陈留成、霍云鹏、王敏、彭启智为第一届董事会董事，任期三年。
4)会议选举李力夫、罗道义、张金堂、陈灵为第一届监事会监事，任期三年。另外，王一民作为职工代表由公司工会选举为监事。
5)会议审议并通过了《关于深圳市赛格中康股份有限公司1997年工作计划安排及未来发展的报告》
6)会议审议并通过了《关于设立深圳市赛格中康股份有限公司费用的报告》
7)会议审议并通过了本公司第一届董事会提出的《关于申请深圳市赛格中康股份有限公司股票上市交易的议案》。
8)会议审议并通过了本公司第一届董事会提出的《关于聘请深圳中华会计师事务所为本公司1997 年度会计师的议案》。
深圳市公证处公证员关中秀、徐漠对本次大会进行了公证。
(2)董事会会议情况
报告期内本公司董事会共召开四次会议。
1997年6月6日上午10时，本公司第一届董事会第一次会议在深圳市深圳会堂贵宾室召开。本次会议应到董事7人，实到董事7人，经全体董事会成员一致通过，选举王殿甫先生担任公司第一届董事会董事长，靳海涛、董英杰先生担任公司第一届董事会副董事长。经董事会研究决定，聘任陈留成先生为总经理、霍云鹏先生为副总经理、王科夫先生为董事会秘书。
1997年6月28日下午2:30，本公司第一届董事会第二次会议在深圳 市赛格集团有限公司小会议室召开。本次会议应到董事7人，实到董事 7人，经全体董事会成员讨论一致通过如下决议:
1)同意公司提出的关于公司11＃锥生产线改造方案。
2)原则上授权公司经营班子全权处理关于设立本公司筹组费用的有关事宜。
3)董事会同意设立《深圳市赛格中康股份有限公司董事会基金条例》，并于1997年7月1日开始执行。
4)由公司向中行深圳分行申请延期归还9,833万美元买方信贷，并 进行债务重组，委托并授权公司董事总经理陈留成先生签署和办理有关债务重组事宜的法律文件及手续。
5)充分利用募集资金到位后与实际投资进度的时间差，将尚未使用的募集资金3,700万元用于归还银行短期借款。
1997年8月18日下午2:30，本公司第一届董事会第三次会议在深圳 市赛格集团有限公司小会议室召开。本次会议应到董事7人，实到董事 4人。本次董事会靳海涛、董英杰、霍云鹏三位董事因公出差未参加会 议，靳海涛委托彭启智、董英杰委托王敏、霍云鹏委托王科夫代理行使表决权。经全体董事会成员讨论，一致通过公司1997年度中期报告。
1997年11月18日下午2:30，本公司第一届董事会第四次会议在深圳市赛格集团有限公司小会议室召开。本次会议应到董事7人，实到董事7人，经全体董事会成员讨论一致通过，同意向深圳证券交易所提交内部职工股上市申请报告。
(3)监事会工作报告
报告期内本公司监事会共召开三次会议。
1997年6月6日11:30，本公司第一届监事会一次会议在深圳市深圳 会堂贵宾室召开。本次会议应到监事5人，实到监事5人，经全体监事会成员一致通过，选举李力夫先生担任深圳市赛格中康股份有限公司第一届监事会主席。
1997年8月18日下午5时，本公司第一届监事会第二次会议在深圳市赛格集团有限公司小会议室召开。本次会议应到监事5人，实到监事5人，会议对本公司1997年度上半年经营状况和财务数据进行审核，审议了本公司1997年度中期报告，同意本公司董事会对公司1997年中期报告的表决结果。
1997年12月30日下午2时，本公司第一届监事会第三次会议在深圳 市赛格集团有限公司小会议室召开。本次会议应到监事5人，实到监事 5人，会议审议了本公司1997年度工作总结。
本公司董事会在年度内召开的四次会议，监事会成员均列席参加。
2、报告期内增资扩股简介
1997年3月21日，根据发起人决议和发起人协议，赛格进出口、赛 格储运分别投入570,000元人民币并按65％的折股比例折为发起人股741,000股。
1997年5月13日，中国证券监督管理委员会下发“证监发字[1997〗218号、219号”文件批准本公司发行1.5亿股A股并在深圳证券交易所上市。
3、关联交易
(1)关联企业
深圳市赛格集团有限公司是深圳市属国有大型企业集团，注册资本31981万元，法人代表为王殿甫，主营电子信息产业、制造业、国内外 贸易、仓储运输、金融、房地产等。该公司为本公司发起人之一，持有本公司28.49％的股份。
深圳中康玻璃有限公司，外商投资企业，注册资本4600万元人民币，主营与彩管玻壳及玻璃器材有关的工装模具、动力设备，自有物业管理。本公司生产经营和职工生活所需的土地使用权、工业厂房、职工宿舍、动力供应、工装模夹具、后勤服务等均有偿向该公司租赁，并与该公司按市场公平原则签定了《综合服务协议》、《土地使用权租赁协议》、《房屋租赁协议》等协议。
深圳赛格股份有限公司，上市公司，注册资本40248万元人民币， 主营电子信息产业投资项目经营及管理，涉外运输及仓储、电子配套服务业等。该公司是本公司发起人之一，持有本公司21.37％的股份。根 据市场公平原则，本公司按市场价向该公司的关联合资公司深圳赛格日立彩色显示器件有限公司销售玻壳。
深圳市赛格进出口公司，全民所有制企业，注册资本1236万元人民币，主营电子产品、电子元器件、组装件、仪器、仪表、电子工业原辅材料、机械电器设备和赛格集团系统企业加工增值产品。该公司是本公司的发起人之一，持有本公司0.1％的股份，本公司通过该公司向海外 销售彩玻，销售按市场价格公开交易。
深圳市赛格营销有限公司，注册资本1000万元人民币，法人代表冯全宝，主营电器、电子产品、视听产品、通讯产品、电脑及配件、文化办公用品的购销。本公司通过该公司销售彩玻，销售按市场价格公开交易。
(2)重大关联交易
根据协议，本公司1997年全年共向深圳中康玻璃有限公司支付租金及燃料动力费9,999万元人民币。
根据实际生产需要，1997年本公司按固定资产的帐面净值从深圳中康玻璃有限公司购入价值2,399万元的仪器设备，向深圳中康玻璃有限 公司转让价值1,527万元的仪器设备。
本公司1997年全年向深圳赛格日立彩色显示器件有限公司销售玻壳取得销售收入18,753万元，占全部销售收入的25.99％。
本公司1997年全年通过深圳市赛格进出口公司销售玻壳取得销售收入12,903万元，占全部销售收入的17.88％。
本公司1997年全年通过深圳市赛格营销有限公司销售玻壳取得销售收入6,342万元，占全部销售收入的8.79％。
1997年，本公司利用自有资金累计向深圳市赛格集团有限公司提供流动资金1亿元，本公司按同期银行贷款利率收取资金占用费。
1997年，本公司利用自有资金累计为深圳中康玻璃有限公司垫支各种费用约2亿元，本公司按同期银行贷款利率收取资金占用费。
4、本公司在报告期内无重大诉讼、仲裁事件。
5、本公司聘请深圳中华会计师事务所为会计师。
6、重大事项
1)本公司在3、4月份完成了25彩色玻壳的屏、锥产品的研制工作 ，并投入大批量生产，向用户供货。
2)本公司5月和10月通过了国内外认证机构对公司ISO9002质量体系 的定期监督审核。
3)本公司在4月份，51CM(19V)COTY彩色显像管玻锥、屏凸模曲率控 制系统(PCCS)项目获97年度广东省电子工业科学进步二等奖；公司并获得电子工业部颁发的“全国电子工业QC小组成果”一等奖。
4)本公司“创新改造22线生产HS彩色玻屏技术”项目获得中华人民共和国科技进步三等奖，这是国内该领域的最高科技进步奖项。
5)本公司内部职工股票于1997年12月13日在深圳交易所上市。
6)本公司被中国质量管理协会评为97年全国用户满意企业。
7)本公司首家荣获深圳市技术监督局颁发的计量保证一级企业称号。
(二)董事会、监事会对会计师事务所出具的有保留意见审计报告所涉及事项的说明
1、董事会对会计师事务所出具的有保留意见的说明
因工艺环境变化,致使部分客户特别要求的产品造成质量差异,公司经营班子提出，根据行业经验和以往类似情况的处理，可通过技术修复挽救产品，减少损失95％以上。经董事会研究决定，将其暂时作为待处理流动资产损失挂帐,待进口专用设备后进行处理，视处理情况再进行 相应帐务调整
2、监事会对会计师事务所出具的有保留意见的说明
因在技术上还存在可修复性，将因技术质量造成的异常产品损失计人民币38,609,658.78元列于资产负债表之待处理财产损失中,符合广大股东及公司的利益。
(三)盈利预测与实际完成利润差异的说明
1997年5月19日，本公司在发行A股的招股说明书中披露，本公司1997年盈利预测为2.0599亿元，而实际完成利润总额为1.675亿元。1997 年实际完成利润与盈利预测存在差异的主要原因为:
1.1997年，作为彩电整机的重要部件彩色显像管使用的彩色玻壳产品，在国产彩电整机价格大战中深受冲击。尤其是21＂产品价格影响巨大。21＂彩管的价格由1996年的980元一路下跌到1997年的540元且仍无止步的迹象，从而导致21＂彩玻的价格也由1996年的276元下降到184元左右。1997年，本公司彩玻产品价格较1996年下降33.3％，大大超出本公司年初预测下降20％的水平。本公司虽然通过成本工程降低成本并通过新品工程开发7项新产品，但仍未全部弥补产品价格大幅下降给公司 带来的利润损失。
2.1997年下半年韩国发生大规模经济危机，自7月2日起韩元大幅贬值，至11月韩元兑美元已下跌50％，严重影响了公司产品出口韩国计划数量。
3.为适应市场需求及本公司的长远发展规划，本公司在1997年度内着手调整产品结构和拓展市场份额，本公司在年度内全力推进“新品工程”，据统计全年共进行新品试制23次，完成新品开发14项，占用生产时间近700小时/线，对公司全年的增产有一定影响。
1997年，面对严峻的市场环境，本公司增强了忧患意识，深入开展“成本工程”和“新品工程”力争消化因产品降价给公司带来的利润损失， 但仍未圆满完成1997年的盈利预测。对此，本公司深感遗憾！
(四)1997 年利润分配预案及资本公积金转增股本预案
1997年度本公司净利润为167,503,641.36元，提取10％法定公积金16,750,364.14元，提取5％法定公益金8,375,182.07元，1997年未分配利润142,378,095.15 元，累积未分配利润142,378,095.15元。
1998年3月24日，经本公司第一届董事会第五次会议讨论通过，公 司1997年度未分配利润在1998 年中期之前暂不分配。
1997年末本公司资本公积金为850,989,731.74元，拟以1997年末总股本523,980,345股为基数，以资本公积金转增股本，每10股转增5股，每股1元，资本公积金转增出261,990,172.50元。
六、财务报告
(一) 审计意见
本公司财务报告经深圳中华会计师事务所注册会计师朱子武、郑有怀审计，并出具“财审报字(1998)第D014号”审计报告，具体意见如下。深圳赛格中康股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司一九九七年十二月三十一日的资产负 债表及截至上述日期为止一九九七年度利润及利润分配表和一九九七年度的财务状况变动表.这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见.我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准 则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
如同附注11所述,贵公司董事会通过决议,将因技术质量造成的异常产品损失计人民币38,609,658.78元列于资产负债表之待处理财产损失 中,其理由为在技术上还存在可修复性，而根据我们的判断,此项帐务处理应作为报废损失处理。
我们认为,除上述说明事项外,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》及其有关的补充规定,在所有重大方面 公允地反映了贵公司一九九七年十二月三十一日的财务状况及一九九七年度的经营成果和资金变动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原 则。
(二)会计报表
1. 资产负债表(附后)
2.利润及利润分配表(附后)
3.财务状况变动表(附后)
(三)会计报表附注
1.公司简介
本公司是经深圳市人民政府批准,由深圳市赛格集团有限公司、深 圳赛格股份有限公司、深业腾美有限公司、深圳市赛格进出口公司、深圳市赛格储运企业公司作为发起人,在原深圳中康波璃有限公司基础上 进行分立,并以募集方式向社会公众发行股票而于1997年6月6日正式设 立的股份有限公司。本公司领取深司字N29197 号企业法人营业执照。
原深圳中康玻璃有限公司是一家专业化生产彩色显象管玻壳的企业,于1988年设立,1994年开始生产,1995年10月,经深圳市政府批准认定为高新技术先进技术企业,并一次性通过国内外权威认证机构IS09002质量体系认证,是“八五”期间国家计划重点工程项目,是至80年代我国电子工业史上一次性投资最大的项目。本公司承接了原深圳中康玻璃有限公司的主要资产及业务,并享受原深圳中康玻璃有限公司的所有优惠政策 。
目前公司经批准的经营范围包括:
生产经营彩管玻壳及其材料、玻璃器材。
2.重要会计政策
本会计报表所载会计信息系根据本公司的会计政策而编制的,该等 会计政策系根据中华人民共和国《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》及其补充规定制定。
(1)会计期间
本公司以1月1日至12月31日为一个会计年度。
(2)记帐原则和计价基础
本公司会计核算以权责发生制为基础,资产以历史成本为计价基础 。
(3)外币换算
本公司以人民币为记帐本位币,会计年度涉及外币的经济业务,按年初公司确定的固定汇率折为人民币记帐。年末对货币性项目按年末的市场汇率进行调整,所产生的汇兑损益记入本期损益。
(4)坏帐核算方法
本公司的坏帐核算采用备抵法,坏帐准备按年末应收帐款余额的1％提取。
(5)存货计价
本公司存货分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品等四大类。
原材料及低值易耗品的购入与入库按计划成本计价,发出按计划成 本计价,并计算分摊材料成本差异。
在产品及产成品的入库按实际成本计价,发出按加权平均法计价。
(6)长期投资核算方法
对被投资公司的持股在20％以上的长期投资按权益法核算,对20％ 以下的长期投资,按成本法核算。
(7)固定资产计价及其折旧方法
固定资产标准为使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备等;以及不属于主要生产经营设备的,使用年限在两年以上并且单位价值在人民币2000 元以上的资产。
a.固定资产按实际成本计价。
b.固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和 估计的使用年限扣除残值(原值的10％)制定其折旧率,分类折旧率如下:
资产类别 使用年限 年折旧率
通用设备 12年 7.5％
专用设备 5年 18％
运输工具 5年 18％
其他设备 5年 18％
(8)在建工程
在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产,并按成本值入帐 。此项目包括直接建筑及安装成本,以及于兴建、安装及测试期间的有 关借款利息支出及外汇汇兑损益,在建工程在完工并交付使用时,按实际发生的全部支出转入固定资产核算。
(9)无形资产核算方法
公司对购入或按法律程序申请取得的无形资产,按实际支付金额入 帐;对接受投资转入的无形资产，按合同约定或评估确认的价值入帐.各种无形资产在其有效期限内按直线法摊销。具体如下:
专有技术按5年摊销
(10)递延资产核算方法
递延资产以实际发生额核算,其中:
a.开办费:在公司开始生产经营后分10年平均摊销
b.其他递延资产:在产生效益后分10年平均摊销
(11)收入实现条件:
商品销售:以商品已经发出,商品所有权转移买方,收到货款或取得 收取货款的证据时,作为营业收入实现。
(12)利润分配
经董事会决议,1997年度的净利润预分配比例是:提取法定盈余公积金为10％;提取公益金5％;可供股东分配利润85％,1998年中期前暂不分配.同时以本公司的资本公积金按1997年末的股本总额按每10股转增5股的比例转增股本。
(13)税项
本公司适用的主要税种和税率如下:
产品销售及工业性加工装配适用增值税,税率为17％。
附加的城建税为1％,并免征教育费附加。
本公司所得税税率为15％。经(1997)深地税福征字第034号文批准, 本公司依法从首个获利年度起享有免两年并在其后减半计缴六年所得税之优惠。本年处于免税期的第二年。
3.关联方概况
与本公司存在控制关系的关联方详细情况如下:
关联方名称
经济性质 法人代表 注册地 与本公司关系 主营业务
深圳市赛格集团有限公司
国营 王殿甫 深圳 控股股东 电子产品、家用电
器、玩具、电子化
工项目的生产研究等
存在控制关系的关联方的注册资本及其变化如下:
关联方名称 年初数RMB 本年增加数 本年减少数 年末数
深圳市赛格集团有限公司
319,810,000.00 — — 319,810,000.00
存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
年初数 年末数
关联方名称 股 数 百分比％ 股数 百分比％
深圳市赛格集团有限公司
261,267.542.00 70％ 262,008,542.00 50％
注:上述股数中含深圳市赛格集团有限公司间接持有的股数。
4.货币资金
种类 币种 原币余额 折合率 1997.12.31 1996.12.31
RMB RMB
现金
人民币 RMB60581.21 1.00 60581.21 53498.00
港 币 HK＄1336.23 1.0699 1429.63 6469.00
美 元 US＄3202.62 8.2796 26516.41 93351.00
小 计 88527.25 153318.00
银行存款
人民币 RMB606972114.16 1.00 606972114.16 119710601.00
港 币 HK＄1377899.02 1.0699 1474214.16 2449801.00
美 元 US＄9429814.67 8.2796 78075093.54 35731373.00
日 元 JP￥21488846.00 0.0635 1364541.72 1042515.00
小 计 687885963.58 158934290.00
其他货币资金人民币
RMB29635836.74 1.00 29635836.74 137142.00
港 币 HK＄7572.33 1.0699 8101.63 —
美 元 US＄481101.96 8.2796 3983331.79 —
日 元 JP￥7250.00 0.0635 460.38 —
小 计 33627730.54 137142.00
合 计 721602221.37 159224.750.00
5.应收票据
出票单位 出票日期 到期日 金 额 备 注
凯安贸易公司
1997.10.21 1998.2.26 5000000.00 汇票号码01664643
广东福地彩管股份公司
1997.11.27 1998.4.14 9500000.00 汇票号码04066819
深圳赛格日立彩色显示器件有限公司
1997.11.27 1998.5.29 5000000.00 汇票号码00665126
深圳赛格日立彩色显示器件有限公司
1997.11.27 1998.5.29 5000000.00 汇票号码00665127
凯安贸易公司1997.9.27 1998.2.13 9921600.00 汇票号码02007686
其他34张 87400600.00
合 计 121822200.00
应收票据中属于应收关联公司的,见附注30说明。
6.应收帐款
帐 龄 1997.12.31 1996.12.31
RMB RMB
一年以内 247,928,543.53 148,911,274.00
一年以上二年以内 27,566,929.43 —
合 计 275,495,472.96 148,911,274.00
应收帐款中属于应收关联公司的,见附注30说明。
7.预付货款
帐 龄 1997.12.31 1996.12.31
RMB RMB
一年以内 6,408,650.63 13,745,311.00
一年以上二年以内 122,289.55 353,030.00
二年以上三年以内 165,410.00 —
合 计 6,696,350.18 14,098,341.00
8.其他应收款
帐 龄 1997.12.31 1996.12.31
RMB RMB
一年以内 363,489,738.03 18,048,434.00
一年以上二年以内 258,603.30 938,942.00
二年以上三年以内 — 173,619.00
三年以上者 5,145,667.25 23,547,598.00
合 计 368,894,008.58 42,708,593.00
其他应收款中持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款情况见附注30说明:
9.待摊费用
待摊费用项目 本期增加 本期摊销 1997.12.31
RMB RMB RMB
模具 1,000,000.00 583,333.00 416,667.00
产品返修费 1,897,483.76 400,000.00 1,497,483.76
合 计 2,897,483.76 983,333.00 1,914,150.76
10.存货
类 别 1997.12.31 1996.12.31
RMB RMB
原材料 69,873,631.57 45,302,336.00
在产品 6,726,876.50 4,937,954.00
产成品 62,610,286.89 137,206,180.00
低值易耗品 81,436,247.46 51,432,118.00
材料成本差异 (27,808,491.30) —＊
合 计 192,838,551.12 238,878,588.00
＊:1996年12月31日经北京中资资产评估事务所评估,本公司已将“材料成本差异”科目的余额分别调入各类存货项目之中。
11.待处理流动资产损失
项 目 待处理金额
1997.12.31 RMB
废品损失 38,609,658.78 ＊
＊:因工艺环境变化,致使部分客户特别要求的产品造成质量差异, 经董事会研究决定:将其暂时作为待处理流动资产损失挂帐,待进口专用设备后进行处理，视处理情况再进行相应帐务调整。
12.长期投资
项目名称 投资期限 持股比例 1997.12.31 1996.12.31
RMB RMB
其他投资－山东华贝
化工有限公司 10年 10％ 600,000.00 600,000.00
13.固定资产及累计折旧
固定资产类别及原价 1997.1.1 本期增加 本期减少 1997.12.31
RMB RMB RMB RMB
原值
通用设备 1226791395.00 32839117.04 14665081.05 1244965430.99
专用设备 131699398.00 1583391.58 504498.00 132778291.58
运输工具 15494652.00 690000.00 181571.50 16003080.50
其他设备 48623100.00 2744893.54 343043.75 51024949.79
合 计 1422608545.00 37857402.16 15694194.30 1444771752.86
累计折旧
通用设备 362029944.00 95042932.98 3446642.11 453626234.87
专用设备 50138626.00 23430418.62 172494.56 73396550.06
运输工具 3283207.00 2767433.28 51012.61 5999627.67
其他设备 11492290.00 8549854.41 194567.29 19847577.12
合 计 426944067.00 129790639.29 3864716.57 552869989.72
净 值 995664478.00 891901763.14
上述固定资产中，含有本期由在建工程转入的固定
资产价值为人民币9,411,380.80元。
14.在建工程
工程项目名称
预算数 期初数 本期增加 期末数 资金来源 工程进度
RMB RMB RMB
一.安装工程:
1.HS线 加设备
1000000.00 920000.00 — 920000.00 其他来源 90％
2.其他项目 — — 399243.00 399243.00 其他来源
小 计 1319243.00
二.二期扩建工程:
1000000000.00 1202789.07 1202789.07 募股资金 01％
三.专有技术改造工程:
1.屏炉热修工程
5000000.00 — 3540278.74 3540278.74 募股资金 70％
2.锥ii线检修
3000000.00 — 2097664.42 2097664.42 募股资金 60％
3.新74华飞锥F2
1000000.00 — 632232.99 632232.99 募股资金 60％
4.96－S14－A模具
1000000.00 1578.00 680082.21 681660.21 其他来源 60％
5. 96－S14－C屏热端
2000000.00 835022.68 622822.65 1457845.33 其他来源 70％
6. 其他135个项目 — 4962149.45
小 计 13371831.14
合 计 15893863.21
本公司在建工程中未含有任何资本化的利息。
15.无形资产
种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
RMB RMB RMB RMB
专有技术
—屏凸模曲率控制系统 200000.00 — 40000.00 160000.00
—创新改造生产HS彩 1820000.00 — 364000.00 1456000.00
色玻屏技术
—52CM(19V)COTG彩 5740000.00 — 1147999.97 4592000.03
色显像管玻锥
29"模具图纹 — 14110000.00 — 14110000.00
合 计 7760000.00 14110000.00 1551999.97 20318000.03
16.递延资产
种 类 期初数 本期摊销 期末数
RMB RMB RMB
开办费 6,526,646.00 906,468.00 5,620,178.00
水电贴费 14,604,750.00 2,028,432.00 12,576,318.00
电增容 846,200.00 19,830.00 826,370.00
电话初装费 524,500.00 12,294.00 512,206.00
合 计 22,502,096.00 2,967,024.00 19,535,072.00
17.短期借款
借款类别 1997.12.31 月利率 1996.12.31
RMB RMB
银行借款 100,000,000.00 8.841‰ 137,000,000.00
其中:
担保 100,000,000.00 8.841‰ 137,000,000.00
18.未交税金
税 种 1997.12.31 1996.12.31
RMB RMB
增值税 407,375.70 596,341.00
城市维护税 4,073.76 —
代扣代缴个人所得税 27,539.63 141,325.00
印花税 614,601.46 —
合 计 1,053,590.55 737,666.00
根据深圳市地税局[1997〗深地税福征字第034号文批准,同意按规 定给予本公司生产性所得从一九九六年度起免交两年所得税,并在其后 减半交纳六年所得税之优惠。
19.预提费用
预提费用项目 1997.12.31 1996.12.31 年末结存
余额的原因
RMB RMB
利息 2,037,392.20 511,000.00 尚未支付
董事会经费＊ 1,620,000.00 — 尚未使用
合 计 3,657,392.20 511,000.00
20.一年内到期的长期负债
借款类别 1997.12.31 借款期限 年利率
原币 汇率 本位币
USD RMB
银行借款
17,970,511.82 8.2796 148,788,649.66 97.1.1-98.12.31 8.3％
其中:担保
17,970,511.82 8.2796 148,788,649.66 97.1.1-98.12.31 8.3％
续上表: 1996.12.31
原币 汇率 本位币
USD RMB
银行借款 14,426,541.00 8.2982 119,714,323.00
其中:担保 14,426,541.00 8.2982 119,714,323.00
21.长期借款
借款类别 1997.12.31
原币 汇率 本位币
USD RMB
银行借款 93336542.09 8.2796 772789213.89
其中:担保 93336542.09 8.2796 772789213.89
续上表:
1996.12.31
原币 汇率 本位币 借款期限 年利率
USD RMB
银行借款
107763083.00 8.2982 894239616.00 1990—
2005.12.31 7.4％与8.3％
其中:担保
107763083.00 8.2982 894239616.00 1990—
2005.12.31 7.4％与8.3％
长期借款的期限情况如下:
借款期限 原 币 汇率 借款金额
USD RMB
1－2年 14,426,541.00 8.27956 119,444,546.21
2－3年 14,426,541.00 8.27956 119,444,546.21
3－5年 28,853,082.00 8.27956 238,891,977.72
5年以上 35,630,378.09 8.27956 295,008,143.75
合 计 93,336,542.09 772,789,213.89
22.股本
项目 期初数 本年增加 期末数
一.尚未流通股份:
发起人股份 373,239,345.00 741,000.00 373,980,345.00
其中:
境内法人持有股份 261,267,542.00 741,000.00 262,008,542.00
外资法人持有股份 111,971,803.00 — 111,971,803.00
二.已流通股份
境内上市的人民币 — 150,000,000.00 150,000,000.00
普通股
三.股份总数 373,239,345.00 150,741,000.00 523,980,345.00
报表基准日普通股股数计算每股净资产为人民币2.94元。
以上实收股本业经深圳中华会计师事务所验证。
23.资本公积金
项 目 金 额
RMB
期初数 200,975,032.00
本期增加数 650,014,699.74
其中:股票溢价 650,014,699.74
期末数 850,989,731.74
24.盈余公积
项 目 金 额
RMB
期初数 —
本期增加数 25,125,546.21
其中:法定盈余公积 16,750,364.14
公益金 8,375,182.07
期末数 25,125,546.21
25.财务费用
项 目 1997 1996
RMB RMB
利息支出 58,902,592.58 81,908,053.00
减:利息收入 (17,978,956.92) (19,396,460.00)
汇兑损失 605,704.03 —
减:汇兑收益 (3,464,584.55) (2,304,496.00)
其他 1,276,615.94 —
合 计 39,341,371.08 60,207,097.00
26.营业税金及附加
税 种 1997 1996
RMB RMB
城市维护建设税 20,675.36 273,579.00
27.营业外收入
收入项目 1997 1996
RMB RMB
股票发行利息收入 6,245,163.22 —
地产地销销项税转入 73,926,996.23 68,895,531.00
合 计 80,172,159.45 68,895,531.00
28.营业外支出
支出项目 1997 1996
RMB RMB
捐赠支出 50,000.00 123,350.00
处理固定资产损失 292,329.66 —
地产地销进项税转入 33,597,361.05 39,649,122.00
合 计 33,939,690.71 39,772,472.00
29.分行业资料
项目 营业收入(RMB) 营业成本(RMB)
(按行业分类)
1997 1996 1997 1996
RMB RMB RMB RMB
工业企业
721,536,806.36 877,505,551.00 494,725,843.10 600,110,120.00
续上表:
营业毛利(RMB)
1997 1996
RMB RMB
工业企业 226,810,963.26 277,395,431.00
30.关联公司主要交易
(1)不存在控制关系的关联方关系的性质
关联方名称 与本公司的关系
深圳中康玻璃有限公司 控股股东之子公司
深圳赛格日立彩色显示器件有限公司 控股股东之子公司
深圳赛格进出口公司 控股股东之子公司
深圳赛格股份有限公司 股东
深圳市赛格营销有限公司 控股股东之子公司
(2)接受劳务
1997年度 1996年度
RMB RMB
深圳中康玻璃有限公司 99,995,771.64 139,589,973.58
定价政策:按深圳中康玻璃有限公司为本公司实际提供各种服务成 本的115％作为双方交易价格。
(3)提供资金
1997年度 1996年度
RMB RMB
深圳市赛格集团有限公司 106,538,333.33 4,258,191.00
深圳中康玻璃有限公司 140,310,962.98 2,242,193.00
合 计 246,849,296.31 6,500,384.00
定价政策:按同期银行贷款利率收取资金占用费。
(4)接受固定资产
1997年度 1996年度
RMB RMB
深圳中康玻璃有限公司 23,991,322.43 —
定价政策:按该等固定资产的帐面净值购入。
(5)提供固定资产
1997年度 1996年度
RMB RMB
深圳中康玻璃有限公司 15,272,547.30 —
定价政策:按该等固定资产的帐面净值转出。
(6)销售货物
本公司1997年度及1996 年度向关联方销售货物有关明细资料如下:
关联方名称 1997年度 1996年度
RMB RMB
深圳赛格日立彩色显
示器件有限公司 217,208,298.14 300,680,000.00
深圳赛格进出口公司 129,032,958.01 63,615,577.00
深圳市赛格营销有限公司 74,200,000.00 —
合 计 420,441,256.15 364,295,577.00
定价政策:按公平市价作为双方交易价格。
(7)关联方应收应付款项余额
关联方名称 1997年度 1996年度
RMB RMB
应收帐款:
深圳赛格日立彩色显示器件有限公司 89,705,373.00 69,009,411.00
深圳市赛格营销有限公司 74,200,000.00 —
应收票据:
深圳赛格日立彩色显示器件有限公司 56,398,600.00 104,350,000.00
其他应收款:
深圳赛格集团有限公司 106,538,333.33 4,258,191.00
深圳中康玻璃有限公司 221,394,854.96 2,242,193.00
31.报表项目变动说明
报表项目 1997.12.31 1996.12.31 绝对差异 相对差异(％) 变动原因
RMB RMB RMB
货币资金 721,602,221.37 159,224,750.00 562,377,471.37 353％
主要是公司于1997年5月以每股
5.45元的价格溢价发行人民币普
通股150,000,000股,共募集资金
79,350万元。由于公司二期工程
暂缓上马,募股资金暂未大规模使
用,致使公司的货币资金增长。
应收票据 121822200.00 223,237,376.00 (101,415,176.00) (45％)
主要是由于公司本年收款方式有
所变化,多采用信用赊销方式而
较少采用票据结算方式销售所致。
应收帐款 275,495,472.96 148,911,274.00 126,584,198.96 85％
主要是由于今年本行业竞争激烈,
为了保持公司的市场占有率,公司
只能采用赊销方式促销,致使公司
的应收款款大幅度增长。
其他应收款 368,894,008.58 42,708,593.00 326,185,415.58 764％
主要是由于公司向深圳市赛格集
团有限公司提 供 流 动 资 金
100,000,000.00元及为深圳中康
玻璃有限公司垫支各 种 费 用
200,000,000.00元。
待处理流动资产损失
38,609,658.78 — 38,609,658.78
主要是公司决定将由于屏炉缺陷
造成的非正常损失列入本科目所致。
应付帐款 55,350,782.45 78,558,350.00 (23,207,567.55) (30％)
主要是减少了公司以前欠付的材
料款20,000,000.00。
实收资本 523,980,345.00 373,239,345.00 150,741,000.00 40％
主要是公司在1997年新增两个法
人股东股本741,000元及社会公众
股股本150,000,000.00元。
资本公积 850,989,731.74 200,975,032.00 650,014,699.74 323％
主要是公司在1997年溢价发行
150,000,000.00股社会公众股所致。
财务费用 39,341.371.08 60,207,097.00 (20,865,725.92) (35％)
主要是由于公司用募股资金归还
了银行借款37,000,000.00元,减少
公司的利息支出,同时由于募股资
金的到位,使公司本年度的利息收
入大幅度增长所致。
七、公司的其他有关资料
本公司注册登记日期:1997年6月6日
本公司注册登记地点:中华人民共和国广东省深圳市
企业法人营业执照注册号:27934648－－9
税务登记号:440301279346489
本公司未流通股票托管机构:深圳证券登记公司
发行A股主承销商:国信证券有限公司
本公司会计师事务所名称:深圳中华会计师事务所
本公司会计师事务所办公地点:深圳市福田区爱华大厦十六层
八、备查文件
载有董事长亲笔签署的年度报告正本；
载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签字的财务报告；
载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；
本公司1997年度中期报告正本；
本公司《公司章程》；
本公司第一次股东大会文件；
本公司97年5月21日发行A股时的《招股说明书》。
深圳市赛格中康股份有限公司董事会
1998年3月27日
