深圳市赛格三星股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容, 应阅读年度报告。
一、公司简介
公司名称:深圳市赛格三星股份有限公司
英文名称:SHENZHEN SEG SAMSUNG GLASS CO.,LTD(SSG)
法定代表人:王殿甫
董事会秘书:王科夫
联系地址:深圳市福田区上梅林26-811信箱
联系电话:3311988-1810
传 真:3112656
公司注册及办公地址:深圳市福田区梅林工业区101厂房
邮政编码:518049
股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:赛格三星
股票代码:0068
选定报刊名称:《证券时报》
登载报告网址:www.cninfo.com.cn
年报备置地点:深圳市赛格三星股份有限公司证券部二、会计数据和业务数据摘要
一、99年度公司盈利情况
单位:人民币元
利润总额 5,726,328.45
净利润 5,726,328.45
扣除非经常性损益后的净利润 5,726,328.45
主营业务利润 162,788,423.03
营业外收支净额 52,689,422.58
经营活动产生的现金流量净额 317,761,403.06
现金及现金等价物净增加额 70,413,980.61
二、主要会计数据公司近三年主要会计数据
单位:人民币元
项 目 1999 1998
调整后 调整前
1997
调整后 调整前
主营业务收入
853,421,325.42 229,835,449.35 229,835,449.35
721,536,806.36 721,536,806.36
净利润 5,726,328.45 -103,329,051.46 -97,746,597.46
142,255,004.90 167,503,641.36
总资产 2,868,890,173.38 2,620,452,437.88 2,651,283,528.34
2,648,117,720.94 2,673,366,357.4
股东权益 1419622,358.63 1,413,896,030.18 1,444,727,120.64 1,517,225,081.64 1,542,473,718.1
每股收益 0.007 -0.13 -0.12
0.271 0.32
每股收益(按月加权 )0.007 -0.13 -0.12
0.271 0.32
扣除非经常性损益
后的每股收益 0.007 -0.13 -0.12
0.271 0.32
每股净资产 1.81 1.80 1.84
2.90 2.94
调整后每股净资产 1.70 1.70 1.72
2.78 2.82
每股经营活动产生
的现金流量净额 0.40
净资产收益率 0.40％ -7.31％ -6.77％
9.38％ 10.86％
注:每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、 固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
三、报告期内股东权益变化情况
股东权益变动情况表
单位:人民币元
项目 股本 资本公积 盈余公积
法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 785,970,517 588,999,559.74 21,338,250.74
7,112,750.25 17,587,702.70 1,413,896,030.18
本期增加 — — —
— 5,726,328.45 5,726,328.45
本期减少
期末数 785,970,517 588,999,559.74 21,338,250.74
7,112,750.25 23,314,031.15 1,419,622,358.63
变动
公司99年实现净利 公司99年未分配利
原因 润5,726,328.45元, 润增加
未分配 5,726,328.45元。
三、股东情况介绍
一、报告期末股东总数
截止1999年12月31日,本公司股东总数107212 户。其中:国有法人股股东1户,境内法人股股东3户, 境外法人股股东1户,高级管理人员股东8户, 社会公众股股东107199户。
二、公司前十名股东持股情况
序号 股东名称
持股数量 持股比例 股份性质
1 深圳市赛格集团有限公司
223,943,608 28.49％ 国有法人股
2 深圳赛格股份有限公司
167,957,704 21.37％ 境内法人股
3 三星康宁投资有限公司
167,957,704 21.37％ 境外法人股
4 普丰证券投资基金
956,000 0.12％ 社会公众股
5 林海城 760,093 0.10％ 社会公众股
6 邓国清 750,000 0.10％ 社会公众股
7 淄博投资基金管理公司
646,150 0.08％ 社会公众股
8 深圳市赛格进出口公司
555,750 0.07％ 境内法人股
9 深圳市赛格储运企业公司
555,750 0.07％ 境内法人股
10 梁添华 473,000 0.06％ 社会公众股
本公司前十名股东中深圳市赛格集团有限公司、 深圳赛格股份有限公司、深圳市赛格储运企业公司、 深圳市赛格进出口公司之间存在关联关系,其中:
赛格股份是赛格集团将所属八家全资、 控股及联营公司中的权益进行重组作价为发起人出资,并公开发行A、B股的上市公司,赛格股份持有赛格储运100％的股份。
赛格集团持有赛格股份58.78％的股份,持有赛格进出口100％的股份。
三、持股10％以上的法人股东情况介绍
深圳市赛格集团有限公司是深圳市属国有大型企业集团,注册资本31981万元,法人代表王殿甫,该集团是一家以电子信息产业为主体,集制造业、 国内外贸易、仓储运输、金融、 房地产为一体的综合性外向型企业集团。
深圳赛格股份有限公司是一家公开发行A、B 股的上市公司,注册资本61343万元,法人代表王殿甫,主营电子信息产业投资项目经营及管理,涉外运输及仓储、 电子配套服务业等。
三星康宁投资有限公司是韩国三星康宁株式会社的全资子公司,法人代表李锡九,主要参与地产、 金融、运输、工业项目的投资经营及管理。
四、股东大会简介
一、1998年度股东大会简介
1999年4月27日,公司分别在《中国证券报》、《证券时报》刊登公告, 通告本公司 1998 年度股东大会于1999年5月28日9:00在深圳市赛格集团有限公司会议室召开。
1999年5月14日,公司分别在《中国证券报》、《证券时报》刊登公告, 通告因本公司与深圳赛格股份有限公司98年度股东大会召开时间重叠, 本公司股东大会延期到99年5月31日上午9:00举行。
1999年5月31日,本次股东大会如期召开。会议由公司董事长王殿甫先生主持, 出席本次会议的股东和委托代理人共17人,代表股份561,446,016股,占公司股份总额的71.43％。会议审议并通过了深圳市赛格三星股份有限公司董事会工作报告、监事会工作报告、1998 年度财务决算的报告、1998 年利润分配方案和修改本公司《公司章程》的议案,并授权公司董事会全权处理相关事宜。
同时本次股东大会同意霍云鹏、 申光淳先生辞去公司董事职务并选举朴圭焕、张国一先生为公司董事。
本次股东大会通过的决议于1999年6月1 日通过《中国证券报》、《证券时报》向社会公众进行了披露。
五、董事会报告
一、公司经营情况
公司主营业务为彩色显像管、 显示管玻壳的设计、制造和销售。
1999年,公司共生产玻壳屏产品632 万只、 锥产品577万只(分别比上年增加564万只、221万只);销售屏产品624万只、锥产品679万只(分别比上年增加542万只、464万只);实现销售收入8.53亿元、净利润5,726,328.45元。
1999年是公司建设及奠定发展基础的一年。 随着我国加入世贸组织的步伐,面对国际经济日趋一体化、 市场竞争日益白热化、 企业经营环境明显严峻的大气候,继98年开工的屏冷修改造扩建工程后, 公司抓住机遇投入锥冷修改造工程,不到52 天顺利完成锥冷修改造扩建工程这一重大举措。 这标志着作为深圳市重点工业改造工程之一的彩玻冷修改造项目已进入最后冲刺阶段, 也意味着赛格三星上市募集资金按计划达到使用目的。 彩玻生产线改造扩建项目的顺利实施, 使公司全面实现了技术水平的提升及产品结构的调整, 大大增强了企业在国内外市场中的竞争力, 为公司二十一世纪的可持续发展奠定了坚实的基础。
1999年公司经营压力仍十分沉重, 一方面市场竞争从单一的价格竞争发展为品质、 服务等全方位的竞争;另一方面,锥生产线改造扩建的实施导致管理费用、 财务费用比上年度大幅增加。面对此种情况, 公司经营班子主动出击、化压力为动力, 在公司董事会的指导下,带领全体员工咬紧牙关,克服重重困难, 充分发挥出中韩合资双方的优势,并重点做了以下几项工作:
1、狠抓生产,努力提高产品合格率
公司上下“以人为本”,发扬“和、诚、搏、 创”精神, 在改造扩建中按新的工艺布局完善科学的生产秩序,健全各项规章制度,狠抓电算化信息管理、TPM管理,最大限度地提高生产效率,使产品品种、合格率、 产量都有较大幅度提高。14”CDT玻壳当年上品种、当年合格率就达到70％;15”CDT玻壳投产第二个月合格率就超过75％,全年平均达78％。
另一方面,组织有关力量加大开发力度,开发出21”FS 1.5R、14”CDT、15”CDT、17”CDT、21”CPT 1. 7R五项新产品。奠定了公司外部市场, 改变了公司经营环境,完成产品结构由小尺寸向CDT过渡的战略转换。
2、高位起动,成功完成锥线冷修改造扩建工程
公司成立冷修指挥办公室,全面铺开冷修工作。 明确冷修各职能部门责任,签定冷修责任状, 任命质量总监,建立安全网,紧紧围绕“安全、质量、进度、成本”四要素开展工作。
工程施工过程中各部门本着高度责任感和紧迫感,制定了“招议标制度”、“物流规划”、 “大日程进度计划与分解计划”、 “质量管理办法”等等一系列管理程序文件,使整个冷修工作科学化、规范化、 系统化。99年12月21日,39天工期时成功点火,2000年元月6日正式成功滴料,并实现全线贯通。
3、全员行动,大力推行经营革新活动
创造性地开展了经营革新/TPM (全员设备维护)活动,做到“用最大的决心推动、用最大的权力支持、 用最好的表率宣传”,使经营革新的新思想、 新理念已得到公司大多数员工的认同,设备故障率(D/T)跳跃式减少,屏、锥设备综合效率分别从年初的57.4％、51.6 ％提高到年底的68.7％、71.8％;共实施77项经营革新核心课题。
4、推行“企务公开”,促进赛格三星发展
“推行企务公开,塑造人心工程,促进企业发展”,是公司99年全面贯彻落实党的十五大精神, 充分调动广职工当家作主的积极性、 创造性所执行的又一战略性措施。
公司成立了企务公开工作领导小组, 围绕公司生产经营重大事项、员工关心的“热点”等问题, 确定了企务公开内容,明确了公开的方式、时间和程序, 确保公开效果。
企务公开充分调动了广大员工生产工作积极性, 有力地促进了生产经营的稳步上升。同时,通过公开, 公司在提高公司成本管理水平、促进廉政建设、 发挥工会作用等方面也取得了良好效果。
1999年是公司始于1998年产品结构调整的延续, 是实现公司长远发展目标的“蓄势年”。 古人云:“行百里者,半九十”,“三年不鸣,一鸣惊人”。相信, 有广大股东的支持,有公司董事会的正确领导, 有两年卧薪尝胆仍矢志不渝的全体员工对成功的期盼, 公司一定会以新的姿态走入二十一世纪。
二、公司财务状况
经深圳中天会计师审计,截止99年12月31 日本公司总资产为2,868,890,173.38元,比上年增加248,437,735.50元,主要原因为:1报告期内屏生产线改造工程费用由在建工程转入固定资产,固定资产增加238,676,608. 56元;2报告期内公司从三星康宁株式会社购买CPT、CDT专有技术,无形资产增加63,068,811.60。
长期负债为774,521,082.72元,比上年增加121,545,847.71元,主要原因为报告期内公司取得200,000, 000.00元银行贷款。
主营业务利润为162,788,423.03元,比上年增加191,298,534.98元, 主要原因为:通过玻壳生产线冷修改造工程,公司产品合格率大幅上升,单位成本降低, 同时产品销售收入大幅提高。
净利润为5,726,328.45元,比上年增加109,055,379.91元,主要原因为:通过玻壳生产线冷修改造工程, 公司产品合格率大幅上升,生产能力大幅增加, 销售情况供不应求,销售收入巨幅增加。
财务费用为58,478,771.19元,比上年增加41, 204,401.34元,主要原因为:1）报告期内公司新增中长期人民币贷款2亿元,利息支出大大增加;2）报告期内改造扩建工程用款巨大,银行存款锐减,利息收入大幅减少。
三、公司投资情况
公司募集资金承诺投资项目与实际投资项目相同。
报告期内, 公司共向彩玻生产线冷修改造扩建工程投入资金3.453亿元,累计投入资金7.511亿元, 工程进展顺利。公司分别于99年10月30日、11月12日和2000年1月11日通过《证券时报》对工程进展情况进行了公告。
2000年1月工程全面完工,公司已具备年产800万套CDT、CPT两大系列彩玻的生产能力。
目前,公司正在组织有关人员进行工程决算。
四、2000年公司发展计划
2000年是公司向玻壳行业世界一流水平迈进的起步年。在新的一年里, 公司将紧紧围绕董事会下达的经营目标,加强技术开发力度,提高产品合格率、 提升产品质量,实现效益生产;强化配套销售, 奋力开拓国际市场,加速资金回收,实现效益销售;坚持以人为本, 积极开展经营革新,立足长远。 公司经营班子将从多个方面改进工作,确保2001年创一流企业目标的实现。
1、强力推进经营革新,增强企业素质。
经营革新是成功之路,TPM是经营之本。公司将以补充完善各项管理制度、有效使用人力资源、 建立先进的管理程序为经营革新重点, 通过实行以业绩为主的公平考核和实施公司经营网络信息化等有效手段, 从根本上增强企业自身素质。
公司计划全面推广TPM“1”阶段,吸收TPM活动先进经验,立足长远,作到全力推进、全员参加、 全过程控制、全面落实,实现最佳品质和最佳生产效益。
2、加强成本工程,提高员工成本意识。
建立并推行成本管理体系,强化成本计划、 控制和考核体系,严格控制各项费用支出。
降低采购价格,采用ABC分析法,作出同行业采购价格分析比较,获取有竞争力的采购价格。降低期间费用,重点压缩变动成本。加速资金周转,最快回收货款, 降低资金成本。
强化经营核算体系,树立成本意识和经济意识, 切实建立经营核算体系,从大局出发,统一运筹, 借鉴邯钢经验从上到下层层进行成本核算。
3、优化财务结构,强化市场销售。
改变外延式经营方式, 推行以效益为中心的集约化经营模式。建立并推行资产管理制度, 利用各项资产效率指标,考核、分析公司运行情况。
强化销售策划水平,加强市场营销, 开发新客户,实现高效的生产、销售。
4、改善作业环境,营造积极向上的工作氛围。
树立以人为本的崇高经营理念,建立安全、 清洁的工作环境。结合公司传统的“和、诚、博、 创”精神,强化永争一流的决心和信心。充分发挥党、工、 团组织力量,加强企业文化建设,凝聚人心,鼓足干劲, 为实现目标提供思想保证。
5、发挥改造扩建工程的技术提高和经济效益
改造扩建工程为公司提供了国际一流的彩玻生产技术和设备,使公司具备成为国际一流企业的技术优势。
2000年公司将充分发挥改造扩建工程后的技术优势,利用具备CDT彩玻生产能力的优势,重点发展17”CDT 产品的开发、生产,占领现有和潜在的市场。
五、董事会日常工作情况
1、报告期内董事会会议情况
报告期内公司董事会共召开董事会会议四次, 董事会会议议题明确、讨论热烈, 公司监事会成员列席了历次董事会会议。
99年4月22日,第十二次会议形成如下决议:1)通过公司98年年度报告及附件,2)通过公司98年度利润分配预案,3)同意申光淳、霍云鹏辞去公司董事职务并提交股东大会审议,4)推荐朴圭焕、张国一为公司董事候选人并提交股东大会审议,5同意召开公司98年度股东大会及有关事宜。
99年7月16日,第十三次会议形成如下决议:1)总结上半年经营情况,今后经营重点是全力生产、全力销售;2)同意公司锥生产线冷修改造扩建计划。
99年8月19日,第十四次会议形成如下决议:1)通过公司99年中期报告,同意向社会公众进行披露;2)通过公司99年中期利润分配方案。
99年10月27日, 第十五次会议形成如下决议:通过公司在深圳证券管理办公室巡回检查中出现问题的整改方案。
2、董事会严格执行股东大会所形成的各项决议。
六、公司董事、监事、高级管理人员情况
姓名 性别 年龄 任职起止日 年初/年末持股数量 备注
王殿甫 男 65 1997.06-2000.06 25200
鱼庆健 男 54 1998.08-2000.06 0 韩籍
靳海涛 男 46 1997.06-2000.06 15000
朴圭焕 男 52 1999.05-2000.06 0 韩籍
张永成 男 47 1998.08-2000.06 0
张国一 男 53 1999.05-2000.06 0
李锡九 男 51 1998.08-2000.06 0 韩籍
吴世准 男 48 1998.08-2000.06 0 韩籍
马 骥 男 44 1998.08-2000.06 0
王科夫 男 47 1997.06-2000.06 7500
张文辉 男 46 1997.06-2000.06 7500
李力夫 男 45 1997.06-2000.06 10200
罗道义 女 59 1997.06-2000.06 8700
张金堂 男 42 1997.06-2000.06 8700
王一民 男 50 1997.06-2000.06 8700
南龙礻右 男 36 1998.08-2000.06 0 韩籍
金圣龙 男 37 1998.08-2000.06 0 韩籍
本公司高级管理人员年度报酬情况为:7-10万元,3人;10-15万元,2人;15万元以上,4人。不在本公司领取报酬的高级管理人员有8人,包括王殿甫、鱼庆健、靳海涛、吴世准、马骥、李力夫、罗道义、张金堂。
七、本次利润分配预案
经深圳中天会计师事务所审计,本公司1999 年净利润5,726,328.45元,公司累计未分配利润23,314,031.15元。
公司董事会考虑公司因改造扩建工程后产品产量大幅提高而导致流动资金需求增加和公司总股本较大的实际情况, 经充分讨论决定本年度内不进行利润分配和资本公积金转增股本。
八、其他报告事项
1、1999年6月,公司信息披露报纸由《中国证券报》、《证券时报》变更为《证券时报》。
六、监事会报告
一、报告期内监事会会议决议
报告期内监事会共召开两次会议。
1999年8月19日,深圳市赛格三星股份有限公司第一届监事会第七次会议在深圳市赛格三星股份有限公司第一会议室召开。与会6名监事一致通过如下决议:
①通过公司99年中期报告;
②肯定公司经营班子在99年上半年所取得的成绩,要求经营班子戒骄戒躁努力完成全年生产经营目标。
1999年11月8日,深圳市赛格三星股份有限公司第一届监事会第八次会议在深圳市赛格三星股份有限公司第一会议室召开。会议参照“深证办发[1999]98 号”《关于要求深圳市赛格三星股份有限公司限期整改的通知》文件和公司董事会十五次会议讨论通过的整改方案, 针对公司目前存在的问题进行讨论分析,形成如下决议:
①同意公司董事会制订的整改方案,要求公司经营班子严格执行整改方案;
②要求监事会成员加强法律、法规的学习,严格规范监事会的运作;
③学习监事会运作规范公司的先进经验,逐步确立有效的监督手段,强化监事会的监督、管理职能。
二、99年公司依法运作,没有发现违反法律、 法规的情况发生。
三、公司99 年度财务报告真实反映公司的财务状况和经营成果。
四、募集资金的使用情况
本公司股票上市共募集资金7.935亿元,A 股发行募集资金计划投资彩玻生产线冷修改造扩建工程。1999 年公司建设项目共使用资金345,253,113.65元, 实际投资项目与计划投资项目一致。
2000年1月6日, 公司彩玻生产线冷修改造扩建工程项目全面完工并转入正常生产阶段。
五、 公司在报告期内所发生的关联交易是按照平等的原则进行,没有发现损害公司利益的现象。
七、重大事项
一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、报告期内公司、 公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚情况。
三、公司高管人员变更情况
99年2月28日,公司董事会经讨论同意鱼庆健先生辞去公司总经理职务, 同时在征得各家股东同意后并经董事会讨论同意,决定聘请朴圭焕先生担任公司总经理。
四、重大关联交易事项
1、关联企业
深圳市赛格集团有限公司 该公司是深圳市属国有大型企业集团,注册资本31981万元,法人代表王殿甫,该公司是一家以电子信息产业为主体,集制造业、 国内外贸易、仓储运输、金融、 房地产为一体的综合性外向型企业集团。该公司是本公司发起人之一, 持有本公司28.49％的股份。
深圳赛格股份有限公司 该公司为上市公司, 注册资本61343万元,主营电子信息产业投资项目及管理,涉外仓储、电子配套服务等。该公司是本公司发起人之一,持有本公司21.37％的股份。根据市场公平原则,本公司按市场价向该公司的关联合资公司深圳赛格日立彩色显示器件有限公司销售玻壳。
三星康宁株式会社 在韩国注册的有限公司, 社长朴泳求,主营显像管、显示管玻璃、 液晶显示器玻璃以及软铁氧体等电子产品,世界三大玻壳厂家之一。 本公司主要股东之一三星康宁投资有限公司是其子公司。 根据市场公平原则, 本公司按市场价向该公司的关联公司深圳三星电管有限公司、 天津三星电管有限公司销售玻壳。
深圳赛格三星实业有限公司 外商投资企业, 注册资本4600万元, 主营与彩管玻壳及玻璃器材有关的工装模具、动力设备,自有物业管理。 本公司与该公司按市场公平原则签定《综合服务协议》、 《土地使用权租赁协议》、《房屋租赁协议》等协议。
深圳市赛格达声股份有限公司 本公司主要股东深圳赛格股份有限公司持有该公司32.97％的股份。
2、购销商品类关联交易
199年度,本公司向深圳赛格日立彩色显示器件有限公司销售彩玻143,637,897.24元, 占本年度公司产品销售收入16.8％。
299年度,本公司向深圳三星电管有限公司销售彩玻329,692,109.02元,占本年度公司产品销售收入38.65％。
399年度,本公司向天津三星电管有限公司销售彩玻34,217,846.00元,占本年度公司产品销售收入4.01％。
499年度,深圳赛格三星实业有限公司向本公司提供劳务160,063,596.46元。
3、资产转让关联交易
1)本公司接受关联方三星康宁株式会社无形资产价值63,068,811.60元。
4、其他关联交易
199年度,本公司向深圳赛格三星实业有限公司提供资金148,765,119.34元。
299年度,本公司通过深圳赛格集团财务公司取得利息收入15,441,460.38元元。
399年度,本公司通过深圳赛格三星实业有限公司取得利息收入11,689,920.00元。
499年度,本公司通过深圳市赛格达声股份有限公司取得利息收入1,441,967.50元。
五、公司与控股股东“三分开”情况
公司与大股东之间实现了人员、资产、 财务的“三分开”。 但公司大股东赛格集团的董事长兼任本公司董事长,公司与深圳赛格三星实业有限公司之间“三分开”还存在不足,既:本公司财务人员兼职处理该公司帐务;本公司为该公司代垫部分费用。
针对公司现实存在的情况,对照有关证券管理法规,公司对“三分开”中存在的不足进行整改。1999年10 月27日, 公司第一届董事会第十五次会议做出决定“切实做到公司与大股东在人员、资产、 财务方面三分开”。具体措施为:
对于公司大股东董事长兼任本公司董事长的问题。结合公司的实际情况, 为保持公司经营目标和理念的稳定性和连续性,计划在1999 年度股东大会董事会换届选举时解决公司董事长兼职问题。
对于公司与深圳赛格三星实业公司“三分开”中存在的不足。公司已采取有效措施进行整改,1999年12 月通过深圳证券管理办公室复查。
六、重大事项
1、本公司主要股东之一深业腾美有限公司经香港公司注册处核准将公司名称由“深业腾美有限公司”变更为“三星康宁投资有限公司”。
99年2月9日, 本公司与深业腾美有限公司分别通过《中国证券报》、《证券时报》对此事进行了公告。
2、99年1月14日,本公司分别通过《中国证券报》、《证券时报》公布98年度预亏公告。
3、本公司锥生产线改造扩建工程从99年11月12日起进入现场实施阶段。
99年11月11日, 本公司通过《证券时报》对工程情况进行了公告。
八、财务会计报告
一、审计报告
深圳市赛格三星股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司一九九九年十二月三十一日的资产负债表及截至上述日期为止一九九九年度的利润及利润分配表和一九九九年度的现金流量表.这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见.我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的.在审计过程中,我们结合 贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序.
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其补充规定,在所有重大方面公允地反映了 贵公司一九九九年十二月三十一日的财务状况及一九九九年度的经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则.
深圳中天会计师事务所 中国注册会计师 朱子武
中国注册会计师 徐林文
中国 深圳 二零零零年二月二十二日
二、会计报表
三、会计报表注释
注释一.公司主要会计政策和会计估计
1.记账本位币
本公司以人民币为记账本位币.
2.记账基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为基础,资产以历史成本为计价基础.存货等年末余额以成本与市价孰低原则计算确定.
3.外币业务核算方法
本公司会计年度涉及外币的经济业务,按年初公司确定的固定汇率折合为人民币记账.年末对货币性项目按年末的市场汇率进行调整,所产生的汇兑损益列入本年损益.
4.现金等价物的确定标准
本公司对本公司所持有的期限短、流动性强、 易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资等视为现金等价物.
5.坏账核算方法
坏账确认标准:a.债务人破产或死亡, 以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回;b. 债务人逾期未履行偿债义务超过三年且具有明显特征表明无法收回的应收款项.
本公司的坏账核算采用备抵法,坏账准备的计提方法为:按期末应收账款及其他应收款余额之和扣除有确凿证据能收回的及关联公司往来款后余额采用账龄分析法计提坏账准备 .对账龄一年内的账款余款不计提坏账准备;对账龄在一年以上两年以内的账款余额提取5％的坏账准备;对账龄在两年以上三年以内的账款余额按取15％的坏账准备;对账龄超过三年的账款余额, 有确凿证据证明不能收回或收回可能性不大的,提取100％的坏账准备,其余的提取20％的坏账准备.
6.存货计价
本公司存货分为原材料、在产品、产成品、 低值易耗品等四大类.
本公司的存货盘存制度采用永续盘存法.各类存货的购入与入库按计划成本计价,发出按计划成本计价, 并分摊材料成本差 ;在产品及产成品的入库按实际成本计价,发出按加权平均法计价.低值易耗品领用按差一次摊销法摊销.包装物的领用按一次摊销法摊销.
年末,在对存货进行全面盘点的基础上, 对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备. 提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定.
7.长期股权投资核算方法
a.长期股权投资计价
本公司以货币资金投资的,按实际支付金额计入成本;以放弃非现金资产取得的长期股权,其投资成本以所放弃非现金资产的公允价值确定.如果所取得的股权投资的公允价值比放弃非现金资产的公允价值更为清楚,则以取得的股权投资的公允价值确定.
放弃非现金资产公允价值,或取得股权的公允价值超过所放弃非现金资产的账面价值的差额,扣除应交的所得税后的部分作为资本公积准备项目.
b.收益确认方法
对被投资公司持股20％以下的长期投资,采用成本法核算的,在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益;对被投资公司的持股在20％以上的采用权益法核算的,在每会计期末按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额,确认投资收益, 并调整长期股权投资的账面价值.
c.长期股权投资减值准备
本公司对长期股权投资提取长期投资减值准备.
年末,本公司对长期股权投资进行检查, 如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值,则对可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额作为长期投资减值准备,首先冲抵该项投资的资本公积准备项目,不足冲抵的差额部分确认为当期损益.对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的,则在原已确认的投资损失的数额内转回.
8.固定资产计价及其折旧方法
固定资产标准为单位价值在2000元以上,使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、 运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等.不属于生产、经营主要设备的,单位价值在2000元以上并且使用年限在两年以上的资产.
a.固定资产按实际成本计价.
b.固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值的5％)制定其折旧率,分类折旧率如下:
资产类别 使用年限 年折旧率
通用设备 12年 7.9％
专用设备 5年 19％
运输工具 5年 19％
其他设备 5年 19％
9.在建工程
在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产,并按成本值入账.此项目包括直接建筑及安装成本, 以及于兴建、 安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益,在建工程在完工并交付使用时, 按实际发生的全部支出转入固定资产核算.利息资本化的计算方法是: 在利息资本化期间将在建工程所发生的平均累计债务支出乘以资本化率.
10.无形资产计价和摊销方法
公司对购入或按法律程序申请取得的无形资产,按实际支付金额入账;对接受投资转入的无形资产,按合同约定或评估确认的价值入账.各种无形资产在其有效期限内按直线法摊销.具体如下:
a. 专有技术从取得收益起按5年摊销
b. 29寸模具图纹技术从使用后按5年摊销
c. CPT、CDT、CRT专有技术从使用后按10年摊销
11.收入确认原则
商品销售:本公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据, 并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现.
12.所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法.
13.会计政策变更说明
根据财政部财会字(1999)35号文《关于印发(股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定)的通知》及财政部财会字(1999)49号文《关于(股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定问题解答)的通知》, 本公司董事会决议自1999年1月1日起变更会计政策如下:
(1)坏账准备的提取方法由原来的按年末应收账款余额1％提取改为将期末应收款项( 包括应收账款和其他应收款)扣除有确凿证据能收回的和关联公司的应收款项后按不同账龄段分别提取不同比例的作法,具体提取比例见注释二(7).
(2)期末存货的计价方法由原来的按成本计价改为按成本与可变现净值孰低计价,对于成本高于可变现净值的部分提取存货跌价准备,存货跌价准备系按单个存货项目计算.
(3)长期投资原来未计提减值准备,现计提减值准备,即对于期末长期投资可收回金额低于投资账面价值的差额作为长期投资减值准备.
本公司已对上述会计政策的变更采用了追溯调整法,调整了一九九九年度会计报表相关项目的年初数或上年实际数,上述会计政策变更的累积影响数为人民币 ( 30,831,090.46)元,其中因坏账准备计提方法变更的累积影响数为人民币(12,530,881.40)元, 存货计价方法变更的累积影响数为人民币(17,700,209.06)元, 长期投资核算方法的变更的累积影响数为人民币(600,000.00)元.
由于会计政策变更,相应调减了一九九八年净利润人民币5,582,454.00元,调减了一九九七年净利润人民币25,248,636.46元 . 由于会计政策变更采用追溯调整法调减1997年度净利润相应调减盈余公积金时调增1997 年度未分配利润人民币3,787,295.47元.
注释二.税项
本公司适用的主要税种和税率如下:
1.产品、商品销售及工业性加工适用增值税,税率为17％.
2.附加的城建税为1％,并免征教育费附加.
3. 预提所得税系由本公司支付出口代理佣金与提供境外服务费时按适用10％税率代扣代缴.
4.个人所得税:员工个人所得税由本公司代扣代缴.
5.本公司于深圳注册,所得税税率为15％.
经( 1997)深地税福征字第34号文批准,本公司依法在其首个获利年度起享有免两年并在其后减半计缴六年所得税之优惠.本年处于减半期的第一年.
注释三.会计报表主要项目注释
1.货币资金
项 目 币 种
原币余额 折合率 1999.12.31 1998.12.31
RMB RMB
现 金 人民币
55,511.60 1.00 55,511.60 7,505.88
港 币
18,060.45 1.0653 19,239.79 56,850.19
美 元
847.84 8.2793 7,019.52 120,219.56
小 计
81,770.91 184,575.63
银行存款 人民币
226552,817.15 1.00 226,552.817.15 369,761,642.00
港 币
185,575.59 1.0653 197,693.67 395,628.69
美 元
523,845.53 8.2793 4,337,074.30 27,575,751.07
日 元
491,354.00 0.08104 39,819.32 97,362.49
小 计
231,127,404.44 397,830,384.25
其他货币资金 人民币
25,955,743.20 1.00 25,955,743.20 19,774,908.32
港 币
11,043.54 1.0653 11,764.68 55,538.33
美 元
2,945,489.02 8.2793 24,386,587.24 18,878,022.43
日 元
16,624,631.98 0.08104 1,347,260.17 ___
德国马克
155,510.05 4.2550 661,695.26 646,820.81
小 计 52,363,050.55 39,355,289.89
合 计 283,572,225.90 437,370,249.77
2.应收票据
出票单位
出票日期 到期日 金 额 备 注
RMB
深圳三星电管有限公司
1999.11.16 2000.5.15 40,000,000.00 银行承兑汇票
1999.10.25 2000.4.14 40,000,000.00 银行承兑汇票
1999.12.15 2000.6.14 27,000,000.00 银行承兑汇票
1999.12.25 2000.6.14 8,000,000.00 银行承兑汇票
1999.09.27 2000.03.26 9,598,821.57 银行承兑汇票
1999.09.20 2000.03.29 1,500,000.00 银行承兑汇票
1999.08.29 2000.02.28 6,315,978.24 银行承兑汇票
1999.08.17 2000.02.16 9,800,000.00 银行承兑汇票
1999.09.03 2000.03.02 1,000,000.00 银行承兑汇票
1999.09.30 2000.03.29 1,000,000.00 银行承兑汇票
1999.07.21 2000.01.20 1,903,803.67 银行承兑汇票
1999.07.28 2000.01.27 3,777,740.00 银行承兑汇票
1999.08.06 2000.02.05 9,800,000.00 银行承兑汇票
1999.08.19 2000.02.18 380,000.00 银行承兑汇票
1999.08.08 2000.02.07 1,000,000.00 银行承兑汇票
1999.08.14 2000.02.13 2,000,000.00 银行承兑汇票
小 计 163,076,343.48
深圳凯安贸易有限公司
1999.10.26 2000.04.20 5,000,000.00 银行承兑汇票
1999.10.28 2000.04.28 5,000,000.00 银行承兑汇票
1999.10.27 2000.04.27 5,000,000.00 银行承兑汇票
1999.10.29 2000.04.27 10,000,000.00 银行承兑汇票
1999.09.14 2000.03.14 250,000.00 银行承兑汇票
1999.11.25 2000.05.24 5,000,000.00 银行承兑汇票
1999.11.26 2000.05.25 5,000,000.00 银行承兑汇票
1999.08.25 2000.02.24 5,000,000.00 银行承兑汇票
1999.10.21 2000.04.20 5,000,000.00 银行承兑汇票
1999.11.19 2000.05.18 5,000,000.00 银行承兑汇票
1999.11.19 2000.05.18 5,000,000.00 银行承兑汇票
1999.09.24 2000.03.23 5,000,000.00 银行承兑汇票
1999.07.21 2000.01.20 5,000,000.00 银行承兑汇票
1999.07.27 2000.01.26 2,588,314.76 银行承兑汇票
1999.08.27 2000.02.26 1,000,000.00 银行承兑汇票
1999.08.29 2000.02.28 1,600,000.00 银行承兑汇票
小 计 70,438,314.76
深圳市赛格日立彩色
显示器件有限公司
1999.11.19 2000.05.29 3,500,000.00 银行承兑汇票
1999.11.29 2000.05.29 16,000,000.00 银行承兑汇票
1999.10.27 2000.04.26 1,500,000.00 银行承兑汇票
1999.09.04 2000.03.03 5,000,000.00 银行承兑汇票
1999.09.04 2000.03.03 5,000,000.00 银行承兑汇票
1999.09.29 2000.03.28 10,000,000.00 银行承兑汇票
1999.07.31 2000.01.30 7,000,000.00 银行承兑汇票
1999.11.30 2000.05.29 4,000,000.00 银行承兑汇票
1999.08.25 2000.02.24 8,000,000.00 银行承兑汇票
1999.07.23 2000.01.22 5,000,000.00 银行承兑汇票
小 计 65,000,000.00
广东福地彩色显像股份
有限公司
1999.09.20 2000.03.19 9,991,555.52 银行承兑汇票
1999.12.27 2000.06.15 5,000,000.00 银行承兑汇票
1999.12.16 2000.06.15 10,000,000.00 银行承兑汇票
小 计 24,991,555.52
天津三星电管有限公司
1999.11.05 2000.05.05 250,000.00 银行承兑汇票
1999.11.29 2000.05.29 5,000,000.00 银行承兑汇票
1999.11.12 2000.05.12 2,561,495.04 银行承兑汇票
2000.01.06 1,000,000.00 银行承兑汇票
2000.03.02 2,000,000.00 银行承兑汇票
2000.01.20 9,800,000.00 银行承兑汇票
2000.03.05 1,000,000.00 银行承兑汇票
2000.05.18 5,000,000.00 银行承兑汇票
2000.05.24 2,000,000.00 银行承兑汇票
小 计 28,611,495.04
乐金曙光电子有限公司
1999.11.16 2000.05.16 5,000,000.00 银行承兑汇票
其他 3,531,628.00
合 计 360,649,336.80
1)上述应收银行承兑汇票中2000年已贴现RMB41,547,606.24元.
2)上述应收银行承兑汇票中已抵押RMB79,800,000.00元.
变动原因:本项目期末余额比期初增加了RMB224,212,004.48元,上升了1.64倍.主要系本公司1999 年销售势态良好,同时为加大回款力度, 增多了以银行承兑汇票结算方式.
3.应收账款
账 龄 1999.12.31
金额 比例(％) 坏账准备 RMB RMB
1998.12.31
金额 比例(％) 坏账准备
RMB RMB
一年以内 176,126,233.88 57.35％ ___
116,408,441.08 56.46％ ___
一年以上二年以内 56,794,479.06 18.49％ 124,242.78
75,645,000.00 36.69％ 72,250.00
二年以上三年以内 74,200,000.00 24.16％ ___
14,110,714.33 6.85％ 1,040,715.89
合 计 307,120,712.94 100％ 124,242.78
206,164,155.41 100％ 1,112,965.89
应收账款中持有本公司5％(含5％) 以上股份的关联单位欠款情况列示见注释五(三)说明:
欠款金额前五名单位情况如下:
欠款单位名称
所欠金额 欠款时间 欠款原因
RMB
深圳赛格日立彩色显示器件有限公司
70,895,211.61 二年以内
深圳市赛格营销有限公司
74,200,000.00 三年以内 资金周转困难
乐金曙光电子有限公司
47,574,226.28 一年以内 正常付款期内
深圳市三星电管有限公司
42,137,470.12 一年以内 正常付款期内
南韩乐金公司
14,605,478.88 一年以内 正常付款期内
变动原因:本项目期末余额比期初增加了RMB100,956.557.53元,上升了48.97％,主要系:
1)本公司1998年底屏炉冷修改造完后,1999年CPT玻壳产销都较1998年度巨额增长;
2)本公司1999年新开发生产了CPT玻壳,同时新增了深圳三星电管有限公司等客户.
4.其他应收款
账 龄 1999.12.31 金额 比例(％) 坏账准备
1998.12.31
金额 比例(％) 坏账准备
一年以内 264,730,556.31 62.44％ ___
279,323,613.22 71.46％ ___
一年以上二年以内 143,829,845.36 33.92％ 13,403.00
96,649,333.92 24.73％ 40,898.93
二年以上三年以内 518,007.00 0.12％ 51,800.70
258,603.30 0.07％ 25,860.33
三年以上者 14,897,524.94 3.52％ 13,923,504.99
14,638,921.64 3.74％ 13,855,910.98
合 计 423,975,933.61 100％ 13,988,708.69
390,870,472.08 100％ 13,922,670.24
其他应收款中持有本公司5％(含5％) 以上股份的关联单位欠款情况见注释五(三)说明
欠款金额前五名的单位欠款情况如下:
欠款单位名称
所欠金额 欠款时间 欠款原因
RMB
深圳赛格三星实业有限公司
395,693,884.98 二年以内 代垫款项
深圳市赛格达声股份有限公司
11,441,967.50 二年以内 暂借款及利息
现代电子(深圳)实业有限公司
8,430,000.00 五年以上 呆账,已全额提取坏账
应收出口退税
8,824,598.51 一年以内 正在办理之中
深圳市赛格集团结算中心
3,000,000.00 一年以内 暂存款项
变动原因:本项目期末余额比期初增加了RMB33,105,461.53元,上升了8.47％.主要系:
1)本公司代深圳赛格三星实业有限公司垫付了银行借款利息;
2)1998年对屏炉冷修改造时, 对辅助生产的属深圳赛格三星实业有限公司的工艺装备部和动力部进行了改造,改造完后将工艺装备部、 动力部新增资产转让给了深圳赛格三星实业有限公司.
5. 预付账款
账 龄 1999.12.31 1998.12.31
金额 比例(％) 金额 比例(％)
RMB RMB
一年以内
2,832,599.35 94.32％ 403,928.32 60.89％
一年以上二年以内
7,716.12 0.26％ 20,328.47 3.06％
二年以上三年以内
2,230.85 0.07％ 79,910.00 12.05％
三年以上者
160,720.00 5.35％ 159,147.76 24.00％
合 计
3,003,266.32 100％ 663,314.55 100％
预付账款中无持有本公司5％(含5％) 以上股份的关联单位欠款.
欠款金额前五名的单位欠款情况如下:
欠款单位名称
所欠金额 欠款时间 欠款原因
RMB
深圳平南铁路公司
764,615.98 一年以内 正常预付款期内
广州石井特种耐火材料
700,000.00 一年以内 正常预付款期内
山东临沂耐火材料厂
500,000.00 一年以内 正常预付款期内
广州新华工业服务公司
201,318.00 一年以内 正常预付款期内
广州黄埔区南基储运
145,720.00 二年以内
6.坏账准备说明
本公司本年度坏账准备计提情况如下:
①本年度无全额计提坏账准备, 或计提坏账准备比较大的(40％或以上)情况;
②本年度无以前度已全额计提坏账准备或计提坏账准备比例比较大的,但在本年度又全额或部分收回的, 或通过重组等其他方式收回的情况.
③对本公司关联公司的应收款项不计提坏账准备是因为本公司考虑到通过股东协调后产生坏账的可能性较小.
④本年度将佛山彩管有限公司的RMB10,407,158.88元调入待处理流动资产净损失,将以前年度计提的坏账冲回.
7. 存货及存货跌价准备
项 目
1999.12.31 1998.12.31
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
RMB RMB RMB RMB
原材料
55,218,112.85 ___ 77,214,144.29 ___
在产品
313,434.08 ___ 11,542.139.78 ___
产成品
30,769,582.13 1,149,548.14 142,766,719.53 795,817.68
低值易耗品
86,959,244.72 17,794,096.19 77,923,068.66 16,904,391.38
合 计
173,260,373.78 18,943,644.33 309,446,072.26 17,700,209.06
上述存货可变现净值的确定依据是:以期末市价扣除为使其达到可销售状态而预计发生的费用.
变动原因:本项目期末余额比期初减少了RMB136,185,698.48元,下降了44.01％,主要系:
1)原材料减少RMB21,996,031.44元是因为1998年末为享受价格优惠,一次性向外国购入了约RMB3000多万元.
2)在产品减少RMB11,228,705.70元,是因为1998 年屏炉冷修后屏线生产合格率达历史新高与锥炉冷修改造时将在产品中的碎玻璃投入到屏炉中.
3)产成品减少RMB111,997,137.40元是因为1998 年屏炉冷修改造后,1999年生产正常, 可以与以前年度多生产的锥配套销售,且1999年销售形势很好而正常减少.
4)低值易耗品增加了RMB9,036,176.06元 , 系新购入CDT模具增加.
8.待摊费用
类 别
期初余额 本期增加 本期摊销 1999.12.31
RMB RMB RMB RMB
模具及备件
1,517,661.30 150,000.00 1,667,661.30 ___
23部汽车保险费
___ 200,000.00 ___ 200,000.00
合 计
1,517,661.30 350,000.00 1,667,661.30 200,000.00
9.待处理流动资产净损失
待处理金额
项 目 1999.12.31 1998.12.31
RMB RMB
应收票据 ___ 1,000,000.00
长期挂账债权 10,407,158.88 ___
合 计 10,407,158.88 1,000,000.00
变动原因:
(1)1998年应收票据RMB1,000,000.00 元纠纷案通过法院判决诉讼已全额收回.
(2)本期待处理流动资产净损失RMB10,407,158.88元,系由佛山彩管有限公司的应收款项转入,本公司对该债权于1999年通过诉讼方式进行了追讨,本年度将其列入本科目待后处理.
10. 长期股权投资
(1)投资项目
项目名称
期初数 期末数
金额 减值准备 本期增加 本期减少 金额 减值准备
RMB RMB RMB RMB RMB RMB
长期股权投资
600,000.00 600,000.00 ___ ___ 600,000.00 600,000.00
长期股权投资计提减值准备的原因是:该投资自投资至今无收到任何投资回报,且该公司已停产多年.
(2) 长期股权投资
被投资单位名称
占被投资单位
投资起止期 投资金额 注册资本比例 减值准备 期末余额 备注
RMB RMB RMB RMB
山东华贝化工有限公司
___ 600,000.00 10％ 600,000.00 ___ ___
11.固定资产及累计折旧
固定资产类别
1999.1.1 本期增加 本期减少 1999.12.31
RMB RMB RMB RMB
原值
通用设备
1,249,318,888.09 230,646,551.27 58,763.00 1,479,906,676.36
专用设备
133,129,348.27 9,232,378.38 160,140.00 142,201,586.65
运输工具
16,003,080.50 97,200.00 308,500.00 15,791,780.50
其他设备
51,476,262.29 500,442.91 ___ 51,976,705.20
合 计
1,449,927,579.15 240,476,572.56 527,403.00 1,689,876,748.71
累计折旧
通用设备
501,875,277.54 95,884,419.24 43,210.94 597,716,485.84
专用设备
88,932,452.65 23,297,315.97 113,177.38 112,116,591.24
运输工具
8,879,298.84 2,899,395.20 295,619.74 11,483,074.30
其他设备
25,836,247.40 8,885,540.16 ___ 34,721,787.56
合 计
625,523,276.43 130,966,670.57 452,008.06 756,037,938.94
净 值
824,404,302.72 933,838,809.77
上述固定资产中, 含有本期由在建工程转入的固定资产价值为人民币239,464,692.52元.
变动原因:主要系屏炉冷修改造工程于1999年7 月正式全部验收合格后从在建工程中转入,金额为RMB238,676,608.56元.
12. 在建工程
工程项目名称 期初数 本期增加 转固定资产
其他减少 期末数 资金来源 项目进度
(1)HS线增加设备 920,000.00 ___ ___
___ 920,000.00 自有资金 90％
(2)锥11线检修 2,097,664.42 ___ ___
2,097,664.42 ___ 自有资金 100％
(3)新74华飞锥F2 632,232.99 ___ ___
___ 632,232.99 自有资金 60％
(4)96-814-C屏热端 2,071,502.30 ___ ___
___ 2,071,502.30 自有资金 80％
(5)SSCTA9802 ___ 26,085,339.60 ___
___ 26,085,339.60 银行贷款 ___
(6)液压供料机 ___ 1,861,354.68 ___
___ 1,861,354.68 自有资金 ___
(7)台式加工中心 ___ 2,928,240.00 ___
___ 2,928,240.00 自有资金 ___
(8)锥阳极机改造 ___ 1,439,253.13 ___
___ 1,439,253.13 自有资金 ___
(9)锥压机大修 ___ 1,250,000.00 ___
___ 1,250,000.00 自有资金 ___
(10)ICP光谱仪 ___ 1,185,679.90 ___
___ 1,185,679.90 自有资金 ___
(11)屏炉冷修工程 228445909.23 105,657,049.74 238676608.56
95,426,350.41 ___ 募股资金,100％
银行借款
(12)锥冷修工程 ___ 196,405,256.10 ___
___ 196,405,256.10 募股资金, 95％
银行借款
(13)其他 14,242,616.75 8,440,940.50 788,083.96
___ 21,895,473.29 自有资金 ___
合计
248,409,925.69 345,253,113.65 239464692.52
97,524,014.83 256,674,331.99
a.上述期初余款中含有资本化的利息金额为人民币5,350,948.78元,本期增加的资本化的利息金额为人民币2,276,100.00元, 本期转入固定资产资本化的利息金额为人民币5,350,948.78元,期末数中含有的资本化利息金额为人民币2,276,100.00元,全系锥冷修工程.
b.其他减少主要原因为:a.韩国三星康宁株式会社转让给本公司的有关CPT、CDT、CRT专有技术先由本项目核算再转至无形资产,金额为RMB63,068,811.60元.b系屏炉冷修改造时,同时对深圳赛格三星实业有限公司的工艺装备部,动力部的设备进行了改造更新, 并先在本项目核算完工后转给深圳赛格三星实业有限公司, 金额为 RMB32,357,538.81元.
13. 无形资产
类 别
原始金额 期初数
RMB RMB
本期增加 本期摊销 期末数 剩余摊
RMB RMB RMB 销年限
1 专有技术 7,760,000.00 4,656,000.07
___ 1,551,999.96 3,104,000.11 3
2 29寸模具图纸 14,110,000.00 14,110,000.00
___ ___ 14,110,000.00 5
3 CPT.CDT.CRT专有技术 63,068,811.60 ___
63,068,811.60 3,153,440.58 59,915,371.02 9.5
合 计 84,938,811.60 18,766,000.07
63,068,811.60 4,705,440.54 77,129,371.13
变动原因:本期增加系韩国三星康宁株式会社转让给本公司的CPT、CDT、CRT专有技术按双方约定合同条款应付或已付的价款.
14. 其他资产
种 类
期初数 本期增加 本期摊销 期末数
RMB RMB RMB RMB
开办费
4,713,710.00 ___ 906,468.00 3,807,242.00
长期待摊费用
61,570,748.90 3,100,550.00 6,157,074.84 58,514,224.06
其他长期资产
11,854,338.00 ___ 2,060,556.00 9,793,782.00
合 计
78,138,796.90 3,100,550.00 9,124,098.84 72,115,248.06
15.短期借款
借款类别
1999.12.31 1998.12.31
金额 月利率 期限 金额
RMB RMB
担保借款*
100,000,000.00 8.841‰ 93.10.14-94.10.14 100,000,000.00
*本逾期贷款已按逾期罚息率提足利息,截止资产负债表日仍在办理债务重组.
16.应付票据
应付票据期末余额中无欠付持本公司5％(含5％) 以上股份的关联单位欠款.
17.应付账款
账龄
1999.12.31 1998.12.31
金额 百分比 金额 百分比
一年以内
147,877,196.36 98.90％ 38,314,343.59 96％
一年以上二年以内
1,486,700.57 0.99％ 688,891.80 1.73％
二年以上三年以内
136,589.54 0.09％ 19,703.67 0.05％
三年以上者
27,785.00 0.02％ 891,157.22 2.22％
合 计
149,528,271.47 100％ 39,914,096.28 100％
①应付账款余额中欠付持本公司5％(含5％)以上的关联单位欠款情况见注释五(三).
②变动原因: 本项目期末余额比期初增加了 RMB109,614,175.19元.上升了2.75倍,主要系:
a.减少应付票据结算方式采用信用付款结算增多.
b.本期新增欠付韩国三星康宁株式会社工程款,技术转让费等共计RMB60,959,184.00元.
18.其他应付款
账龄 1999.12.31 1998.12.31
金额 百分比 金额 百分比
一年以内
8,847,275.61 94.34％ 113,396.83 4.09％
一年以上二年以内
116,439.00 1.24％ 338,796.54 12.23％
二年以上三年以内
314,437.00 3.35％ ___ ___
三年以上者
100,000.00 1.07％ 2,317,797.95 83.68％
合 计 9,378,151.61 100％ 2,769,991.32 100％
①其他应付款期末余额中欠付持本公司5％(含5％)以上的关联单位欠款情况见注释五(三).
②变动原因: 主要系本期新增应付韩国三星技术提成费RMB8,482,987.67元所致.
19.应交税金
税 种 1999.12.31 1998.12.31
RMB RMB
增值税 5,219,638.70 (3,613,626.27)
代扣代缴个人所得税 178,941.10 196,599.36
印花税 ___ 33,649.45
预扣所得税 751,368.23 ___
合 计 6,149,948.03 (3,383,377.46)
变动原因:主要系1998年屏炉冷修改造后, 生产步入正常,特别是最后一季度销售情况良好, 导致本公司的期末增值税款明显增加.
20.预提费用
预提费用项目
1999.12.31 1998.12.31 年末结存余额的原因
RMB RMB
利息
13,053,134.81 7,051,533.86 预提罚息部分尚未支付
董事会经费
1,466,768.55 1,531,768.55 尚未使用
仓租费
___ 1,814,388.40
合 计
14,519,903.36 10,397,690.81
变动原因:主要系公司人民币1 亿元逾期贷款按罚息率提取利息.但由于本笔贷款进在债务重组, 罚息部分尚未支付所致.
21.一年内到期的长期负债
借款类别 1999.12.31 USD 汇率 RMB
1998.12.31
USD 汇率 RMB
银行担保借款* 41,729,782.03 8.2793 345,493,384.36
39,509,602.47 8.2686 326,689,098.99
注:*本项目中逾期本金有USD28,853,082.00元, 已计提尚未归还之利息USD12,876,700.03元,本项目由长期借款转入,截止资产负债表日仍在办理债务重组.
22.长期借款
借款单位
1999.12.31
原 币 汇率 本位币 借款期限
RMB
中国银行深圳市分行
1 USD69387,064.60 8.2793 574,521,082.72 1993.4.15-2005.4.15
2 RMB80000,000.00 1.00 80,000,000.00 1999.5.10-2004.5.10 3 RMB50000,000.00 1.00 50,000,000.00 19995.10-2004.5.10 中国工商银行深圳
分行华强支行
RMB70,000,000.00 1.00 70,000,000.00 1999.1.5-2004.15 合 计 774,521,082.72
续表： 1998.12.31
年利率 原币 汇 率 本位币 借款条件
RMB RMB
中国银行深圳市分行
7.4％ 8.3％ USD78,970,470.82 8.2686 652,975,235.01 提保
7.587％ ___ ___ ___ ___
7.587％ ___ ___ ___ ___
中国工商银行深圳
分行华强支行
7.587％ ___ ___ ___ ___
合 计
652,975,235.01
注:1.中国银行深圳市分行美元贷款系“买方信贷”,本“买方信贷”按还贷计划,部分本金已到期, 还有已计提尚未归还之利息,见注释四(21), 本逾期贷款截止资产负债表日仍在办理债务重组.
23. 股本
本年增减变动
项目
期初数 配股 送股 公积金转股 其他 小 计 期末数
一.尚未流通股份:
RMB RMB
发起人股份
560,970,517.00 ___ ___ ___ ___ ___ 560,970,517.00
其中:
境内法人持有股份
393,012,813.00 ___ ___ ___ ___ ___ 393,012,813.00
境外法人持有股份
167,957,704.00 ___ ___ ___ ___ ___ 167,957,704.00
二.已流通股份
境内上市的人民币
普通股
225,000,000.00 ___ ___ ___ ___ ___ 225,000,000.00
三.股份总数
785,970,517.00 ___ ___ ___ ___ ___ 785,970,517.00
报表基准日普通股股数计算每股净资产为人民币1.81元.
以上实收股本业经原深圳中华会计师事务所(现深圳中天会计师事务所)验证.
24. 资本公积
项 目
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
RMB RMB RMB RMB
股本溢价
388,024,527.74 ___ ___ 388,024,527.74
资产评估增值准备
200,975,032.00 ___ ___ 200,975,032.00
合 计
588,999,559.74 ___ ___ 588,999,559.74
25. 盈余公积
项 目
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
RMB RMB RMB RMB
法定盈余公积
14,225,500.50 ___ ___ 14,225,500.50
法定公益金
7,112,750.24 ___ ___ 7,112,750.24
合 计
21,338,250.74 ___ ___ 21,338,250.74
本公司由于会计政策的变更采用了追溯调整法,调减了1997年度净利润RMB25,248,636.46元,相应调减了法定盈余公积和法定公积金RMB3,787,295.47元.
26. 未分配利润
项 目
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
RMB RMB RMB RMB
未分配利润
17,587,702.70 5,726,328.45 ___ 23,314,031.51
有关利润分配比例情况如下:
经董事会建议, 1999年度的净利润预分配方案是:将1999年度实现的利润弥补1998年度的亏损,不向股东分配利润.股东大会决议与本建议有变动时, 按股东大会决议的分配方案调整.
本公司由于会计政策的变更采用了追溯调整法,对以前年度损益调整致使本公司期初未分配利润减少了RMB27,043,794.99元,具体变动情况见注释二(16).
27. 财务费用
项 目 1999 1998
RMB RMB
利息支出 94,531,787.42 71,394,020.07
减:利息收入 (35,199,996.31) (52,494,254.23)
汇兑损失 1,278,376.44 839,303.50
减:汇兑收益 (2,542,083.17) (3,417,345.09)
其他 410,686.81 952,645.60
合 计 58,478,771.19 17,274,369.85
变动原因:本项目本年度比1998 年度增加了 RMB41,204,401.34元,上升了2.39倍,主要系:
1)1999年度新增中长期人民币贷款2亿元,大大增加了本期的利息支出;
2)由于屏炉,锥炉冷修改造用款巨大,致使银行存款锐减,本期的利息收入亦相应大幅下降.
28.补贴收入
收入项目 1999 1998
RMB RMB
退回以前度增值税 ___ 4,106,649.22
29. 营业外收入
收入项目 1999 1998
RMB RMB
罚款净收入 618,379.88 ___
无法支付而转入的应付款 44,426.80 ___
地产地销销项税转入 102,296,224.75 30,639,248.43
合 计 102,959,031.43 30,639,248.43
变动原因:主要系地产地销销项税转入巨额增长所致,主要原因有:
1)屏炉及生产线冷修改造于1998年度完成后, 生产形势根本好转,为本期销售能大幅增长提供了保证.
2)本期新生产的CDT产品,销量大, 主要是销给深圳本地公司──深圳三星彩管有限公司.
30. 营业外支出
支出项目 1999 1998
RMB RMB
处理固定资产净损失 75,394.94 233,023.06
地产地销进项税转入 50,194,213.91 30,359,645.45
合 计 50,269,608.85 30,592,668.51
变动原因:主要是地产地销大增, 相应转出的地产地销进项税转出亦大增.
31. 其他与经营活动有关的现金
项 目 收入 支出
RMB RMB
收取利息收入与资金占用费 35,199,996.31 ___
代垫付银行利息 ___ 15,081,721.66
代垫付设备款、工程款 ___ 32,357,538.81
差旅费、招待费支出 ___ 22,220,846.68
其他 8,656,390.94 3,865,277.62
合 计 43,856,387.25 73,528,384.77
32.分行业资料
项 目
营业收入(RMB) 营业成本(RMB)
(按行业分类)
1999 1998 1999 1998
营业毛利(RMB)
1999 1998
工业企业
853,421,325.42 229,835,449.35 690,511,774.17 257,219,586.27
162,909,551.25 (27,384,136.92)
注释四.关联方关系及其交易
(一)关联方概况
1.与本公司存在控制关系的关联方详细情况如下:
关联方名称
经济性质 法人代表 注册地 与本公司关系 主营业务
或类型
深圳市赛格集团有限公司
国营 王殿甫 深圳 控股股东 电子产品,家用电器,玩具,
电子化工项目的生产研究等
存在控制关系的关联方的注册资本及其变化如下:
关联方名称
年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
RMB RMB RMB RMB
深圳市赛格集团有限公司
319,810,000.00 ___ ___ 319,810,000.00
存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
关联方名称
年初数 本年增加数 本年减少数
股 数RMB 百分比％ 金额RMB 百分比％ 股数RMB 百分比％
年末数
股数RMB 百分比％
深圳市赛格集团有限公司
393,012,813.00 50％ ___ ___ ___ ___
393,012,813.00 50％
注:上述股数中含深圳市赛格集团有限公司间接持有的股数.
2.不存在控制关系的关联方关系的性质
关联方名称 与本公司的关系
深圳赛格三星实业有限公司 控股股东之子公司
深圳赛格日立彩色显示器件有限公司 控股股东之子公司
深圳市赛格进出口有限公司 控股股东之子公司
韩国三星康宁株式会社 股东
深圳赛格股份有限公司 股东
深圳市赛格营销有限公司 控股股东之子公司
深圳市赛格达声股份有限公司 控股股东之联营公司
深圳赛格集团财务公司 控股股东之子公司
(二) 关联交易
1. 接受劳务
本公司1999年度及1998 年度接受关联方劳务有关明细资料如下:
关联方名称 1999年度 1998年度
RMB RMB
深圳赛格三星实业有限公司 160,063,596.46 75,022,337.24
定价政策:按深圳赛格三星实业有限公司为本公司实际提供各种服务成本的115％作为双方交易价格.
2.销售货物
本公司1999年度及1998 年度向关联方销售货物有关明细资料如下:
关联方名称 1999年度 1998年度
RMB RMB
深圳赛格日立彩色显示器件有限公司
143,637,897.24 82,347,559.93
深圳市赛格进出口有限公司 4,755,222.72 ___
合 计 148,393,119.96 82,347,559.93
定价政策:按公平市价作为双方交易价格.
3.提供资金
本公司1999年度及1998 年度向关联方提供资金有关明细资料如下:
关联方名称 1999年度 1998年度
RMB RMB
深圳市赛格集团有限公司 ___ 100,000,000.00
深圳赛格三星实业有限公司 148,765,119.34 192,103,917.68
深圳市赛格达声股份有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
4.收取利息
本公司1999年度及1998 年度向关联方收取利息有关明细资料如下:
关联方名称 1999年度 1998年度
RMB RMB
深圳赛格集团财务公司 15,441,460.38 14,095,799.23
深圳赛格三星实业有限公司 11,689,920.00 19,277,575.00
深圳市赛格集团有限公司 ___ 5,440,880.00
深圳市赛格达声股份有限公司 1,441,967.50 ___
定价政策:按同期银行存款和贷款利率收取资金利息.
5.关联方存款
本公司1999年12月31日及1998年12月31 日在关联方存款有关明细资料如下:
关联方名称 1999.12.31 原币 汇率 本位币
1998.12.31 RMB
原币 汇率 本位币
RMB
深圳赛格集团财务公司
RMB175,016,896.81 1.00 175,016,896.81
RMB165,386,383.11 1.00 165,386,383.11
USD 2,214,727.64 8.30 18,382,239.41
USD 1,946,532.01 8.2686 16,095,094.54
6.提供固定资产
本公司1999年度及1998 年度向关联方提供固定资产明细资料如下:
关联方名称 1999年度 1998年度
RMB RMB
深圳赛格三星实业有限公司 32,357,538.81 ___
定价政价:按实际成本作为交易价格.
7.接受无形资产
本公司1999年度及1998 年度接受关联方无形资产有关明细资料如下:
关联方名称 1999年度 1998年度
RMB RMB
韩国三星康宁株式会社 63,068,811.60 ___
定价政策:按双方协定的合同价格交易.
8.支付技术提成费
本公司1999年度及1998 年度向关联方支付技术提成费有关明细资料如下:
关联方名称 1999年度 1998年度
RMB RMB
韩国三星康宁株式会社 12,832,308.67 ___
定价政策:按双方协定的合同价格交易.
9.接受担保
截至1999年12月31日止,接受关联方提供担保有关明细资料如下:
①深圳市赛格集团有限公司、深圳市赛格股份有限公司分别按40％与30 ％的比例为本公司中国银行深圳市分行转贷美国进出口银行买方信贷款 90715102 合同项下USD98,338,866.64元提供担保.
②深圳市赛格集团有限公司、深圳市赛格股份有限公司,就中国农业银行深圳市分行( 由原中国工商银行深圳市分行行政划转)人民币1 亿元逾期短期贷款分别提供了40％与30％的担保.
③深圳市赛格集团有限公司为本公司中国银行深圳市分行RMB80,000,000.00 元中长期贷款和中国工商银行深圳市分行华强支行RMB70,000,000.00元,中长期贷款提供了担保.
④深圳赛格股份有限公司为本公司中国银行深圳市分行RMB50,000,000.00元中长期贷款提供了担保.
(三)关联方应收应付款项余额
项目 1999.12.31 1998.12.31
RMB RMB
应收账款:
深圳赛格日立彩色显示器件有限公司
70,895,211.61 65,076,247.53
深圳市赛格营销有限公司
74,200,000.00 74,200,000.00
应收票据:
深圳赛格日立彩色显示器件有限公司
65,000,000.00 48,113,600.00
其他应收款:
深圳市赛格集团有限公司
4,258,191.00 4,258,191.00
深圳市赛格三星实业有限公司
393,145,884.69 332,234,880.66
深圳市赛格达声股份有限公司
11,441,967.50 10,000,000.00
深圳市赛格集团结算中心
3,000,000.00 ___
应付账款:
韩国三星康宁株式会社
60,959,184.00 ___
注:系本公司应付的工程款及技术转让费
其他应付款:
韩国三星康宁株式会社
8,482,987.67 ___
注:系本公司应付的技术提成费
注释五.承诺事项
截至1999年12月31日止,本公司有RMB29,492,187.65元已签订合同而尚未支付及入账的锥冷修改造工程款.
注释六.或有事项
截至1999年12月31日止,本公司不存在重大的或有负债与或有损失.
注释七.资产抵押说明
截至1999年12月31日止,本公司的应收银行承兑汇票RMB79,800,000.00元,抵押开具应付银行承兑汇票, 截止本报表签
九、备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
深圳市赛格三星股份有限公司
2000年4月5日
资产负债表
编制单位:深圳市赛格三星股份有限公司
单位:人民币元
资产类 注释四 1999.12.31 1998.12.31
RMB RMB
流动资产:
货币资金 1 283,572,225.90 437,370,249.77
应收票据 2 360,649,336.80 136,437,332.32
应收账款 3 307,120,712.94 206,164,155.41
其他应收款 4 423,975,933.61 390,870,472.08
减:坏账准备 6 14,112,951.47 15,035,636.13
应收款项净额 716,983,695.08 581,998,991.36
预付账款 5 3,003,266.32 663,314.55
存货 7 173,260,373.78 309,446,072.26
减:存货跌价准备
7 18,943,644.33 17,700,209.06
存货净额 154,316,729.45 291,745,863.20
待摊费用 8 200,000.00 1,517,661.30
待处理流动资产净损失
9 10,407,158.88 1,000,000.00
流动资产合计 1,529,132,412.43 1450733,412.50
长期投资:
长期股权投资 10 600,000.00 600,000.00
减:长期投资减值准备
600,000.00 600,000.00
长期投资净额
固定资产:
固定资产原值 11 1689876,748.71 1449927,579.15
减:累计折旧 11 756,037,938.94 625,523,276.43
固定资产净值 933,838,809.77 824,404,302.72
在建工程 12 256,674,331.99 248,409,925.69
固定资产合计 1,190,513,141.76 1072814,228.41
无形资产及其他资产
无形资产 13 77,129,371.13 18,766,000.07
开办费 14 3,807,242.00 4,713,710.00
长期待摊费用 14 68,308,006.06 73,425,086.90
无形资产及其他资产合计
149,244,619.19 96,904,796.97
资产总计 2,868,890,173.38 2,620,452,437.88
流动负债:
短期借款 15 100,000,000.00 100,000,000.00
应付票据 16 49,677,073.20 77,193,672.75
应付账款 17 149,528,271.47 39,914,096.28
应交税金 19 6,149,948.03 (3,383,377.46)
其他应付款 18 9,378,151.61 2,769,991.32
预提费用 20 14,519,903.36 10,397,690.81
一年内到期的长期负债
21 345,493,384.36 326,689,098.99
流动负债合计 674,746,732.03 553,581,172.69
长期负债:
长期借款 22 774,521,082.72 652,975,235.01
负债合计 1,449,267,814.75 1,206,556,407.70
股东权益:
股本 23 785,970,517.00 785,970,517.00
资本公积 24 588,999,559.74 588,999,559.74
盈余公积 25 21,338,250.74 21,338,250.74
其中:公益金 7,112,750.25 7,112,750.25
未分配利润 26 23,314,031.15 17,587,702.70
股东权益合计 1,419,622,358.63 1413896,030.18
负债及股东权益总计
2,868,890,173.38 2,620,452,437.88
(所附注释系会计报表的组成部分)
利润及利润分配表
编制单位:深圳市赛格三星股份有限公司 单位:人民币元
项 目 注释四 1999 1998
RMB RMB
一.主营业务收入 32 853,421,325.42 229,835,449.35
减:折扣与折让 ____ 1,125,000.00
主营业务收入净额 853,421,325.42 228,710,449.35
减:主营业务成本 32 690,511,774.17 257,219,586.27
主营业务税金及附加 121,128.22 975.03 二.主营业务利润 162,788,423.03 (28,510,111.95)
减:存货跌价损失 1,243,435.27 5,244,341.73
营业费用 43,687,737.04 23,347,620.97
管理费用 106,341,573.66 33105,836.10
财务费用 27 58,478,771.19 17274,369.85
三.营业利润 (46,963,094.13) (107482,280.60)
加:补贴收入 28 ____ 4,106,649.22
营业外收入 29 102,959,031.43 30,639,248.43
减:营业外支出 30 50,269,608.85 30592,668.51 四.利润总额 5,726,328.45 (103329,051.46)
减:所得税
五.净利润 5,726,328.45 (103329,051.46)
加:年初未分配利润 17,587,702.70 120,916,754.16
六.未分配利润 23,314,031.15 17,587,702.70
减:提取法定盈余公积
提取公益金
七.可供股东分配的利润 23,314,031.15 17,587,702.70
减:提取任意盈余公积
应付普通股股利
八.未分配利润 23,314,031.15 17,587,702.70
(所附注释系会计报表的组成部分)
现金流量表
一九九九年度
编制单位:深圳市赛格三星股份有限公司 单位:人民币元
项 目 注释四 金 额
一.经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 862,970,722.03
收到其他与经营活动有关的现金 31 43,856,387.25
现金流入小计 906,827,109.28
购买商品、接受劳务支付的现金 456,879,191.19
支付给职工以及为职工支付的现金 51,171,482.49
支付的增值税款 3,885,262.71
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
3,601,385.06
支付的其他与经营活动有关的现金 73,528,384.77
现金流出小计 589,065,706.22
经营活动产生的现金流量净额 317,761,403.06
二.投资活动产生的现金流量
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金净额
348,353,663.65
现金流出小计 348,353,663.65
投资活动产生的现金流量净额 (348,353,663.65)
三.筹资活动产生的现金流量
借款所收到的现金 200,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 200,000,000.00
偿付利息所支付的现金 100,257,465.53
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 100,257,465.53
筹资活动产生的现金流量净额 99,742,534.47
四.汇率变动对现金的影响 1,263,706.73
五.现金及现金等价物净增加额 70,413,980.61
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 5,726,328.45
加:计提的坏账准备或转销的坏账 (922,684.66)
固定资产折旧 130,966,670.57
无形资产摊销 4,705,440.58
其他长期资产摊销 9,124,098.84
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
75,394.94
财务费用 99,307,887.42
存货的减少(减增加) 137,429,133.75
经营性应收项目的减少(减增加) (156,061,444.11)
经营性应付项目的增加(减减少) 80364,325.32
待摊费用减少(减增加) 1,317,661.30
预提费用增加(减减少) 4,122,212.55
其他 1,606,378.11
经营活动产生的现金流量净额 317,761,403.06
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 283,572,225.90
减:货币资金的期初余额 437,370,249.77
现金等价物的期末余额 360,649,336.80
减:现金等价物的期初余额 136,437,332.32
现金及现金等价物净增加额 70,413,980.61
(所附注释系会计报表的组成部分)
