2012 年半年度报告
深圳市特发信息股份有限公司 2012 年半年度报告全文
目 录
一、 重 要 提 示 2
二、 公 司 基 本 情 况 3
三、 主 要 会 计 数 据 和 业 务 数 据 摘 要 4
四、 股 本 变 动 及 股 东 情 况 6
五、 董 事 、 监 事 、 高 级 管 理 人 员 1 0
六、 董 事 会 报 告 1 4
七、 重 要 事 项 20
八、 财 务 会 计 报 告 3 3
九、 备 查 文 件 目 录 1 3 1
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深圳市特发信息股份有限公司 2012 年半年度报告全文
一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
公司 2012 年半年度财务报告未经会计师事务所审计。
公司董事长王宝先生、财务总监蒋勤俭先生及计划财务部经理杨剑平女士声明：保证半年度报告中财
务报告的真实、完整。
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深圳市特发信息股份有限公司 2012 年半年度报告全文
二、公司基本情况
（一）公司信息
A 股代码 000070 B 股代码
A 股简称 特发信息 B 股简称
上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的法定中文名称 深圳市特发信息股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 特发信息
公司的法定英文名称 Shenzhen SDG Information Co., Ltd.
公司的法定英文名称缩写 SDGI
公司法定代表人 王宝
注册地址 深圳市南山区科技工业园科丰路 2 号通讯大厦 4 楼
注册地址的邮政编码 518057
办公地址 深圳市南山区科技工业园科丰路 2 号通讯大厦
办公地址的邮政编码 518057
公司国际互联网网址 www.sdgi.com.cn
电子信箱 zhangdj@sdgi.com.cn
（二）联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张大军 杨文
深圳市南山区科技工业园科丰路 2 号通 深圳市南山区科技工业园科丰路 2 号通
联系地址
讯大厦 5 楼 讯大厦 4 楼
电话 0755—26506648 0755—26506649
传真 26506800 26506800
电子信箱 zhangdj@sdgi.com.cn zhangdj@sdgi.com.cn
（三）信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站网
www.cninfo.com.cn
址
公司半年度报告备置地点 深圳市南山区科技工业园科丰路 2 号通讯大厦 5 楼公司董事会秘书处
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三、主要会计数据和业务数据摘要
（一）主要会计数据和财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否 □ 不适用
主要会计数据
本报告期比上年同期增减
主要会计数据 报告期（1-6 月） 上年同期
(%)
营业总收入（元） 740,725,185.26 505,517,982.60 46.53%
营业利润（元） 24,814,487.01 15,187,586.33 63.39%
利润总额（元） 26,666,294.24 15,508,686.59 71.94%
归属于上市公司股东的净利润（元） 23,850,338.35 12,735,971.16 87.27%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
22,238,253.55 13,369,289.71 66.34%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -75,771,002.64 -121,542,292.79 37.66%
本报告期末比上年度期末
本报告期末 上年度期末
增减(%)
总资产（元） 1,885,127,243.22 1,820,338,539.59 3.56%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 822,924,305.52 799,073,967.17 2.98%
股本（股） 250,000,000.00 250,000,000.00 0%
主要财务指标
本报告期比上年同期增减
主要财务指标 报告期（1-6 月） 上年同期
(%)
基本每股收益（元/股） 0.0954 0.0509 87.43%
稀释每股收益（元/股） 0.0954 0.0509 87.43%
扣除非经常性损益后的基本每股收益
0.089 0.0535 66.36%
（元/股）
全面摊薄净资产收益率（%） 2.9% 1.64% 1.26%
加权平均净资产收益率（%） 2.94% 1.65% 1.29%
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收
2.7% 1.72% 0.98%
益率（%）
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
2.74% 1.74% 1%
收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
-0.3031 -0.4862 37.66%
股）
本报告期末比上年度同期
本报告期末 上年度期末
末增减(%)
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
3.2917 3.1963 2.98%
股）
资产负债率（%） 49.94% 49.56% 0.76%
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（二）境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
3、存在重大差异明细项目
涉及的国际会计准则和/或境
重大的差异项目 项目金额（元） 形成差异的原因
外会计准则规定等说明
无
4、境内外会计准则下会计数据差异的说明
不适用。
（三）扣除非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
项目 金额（元） 说明
非流动资产处置损益 1,797,903.78
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 92,129.72
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对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 53,903.45
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 -40,261.61
所得税影响额 -291,590.54
合计 1,612,084.80 --
公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常
性损益的项目的说明
项目 涉及金额（元） 说明
无
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
√ 适用 □ 不适用
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 送 公积金
数量 比例(%) 其他 小计 数量 比例(%)
新股 股 转股
一、有限售条件股份 12,305,639 4.92% 12,287,119 4.915%
1、国家持股
2、国有法人持股 12,284,119 4.91% 12,284,119 4.914%
3、其他内资持股
其中：境内法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
5.高管股份 21,520 0.01% -18,520 -18,520 3,000 0.001%
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二、无限售条件股份 237,694,361 95.08% 18,520 18,520 237,712,881 95.085%
1、人民币普通股 237,694,361 95.08% 237,712,881 95.085%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 250,000,000.00 100% 0 0 250,000,000.00 100%
股份变动的批准情况（如适用）
2011年8月，郭建民先生因工作原因，辞去公司副总经理职务，公告刊登于2011年8月16日的《证券时报》和巨潮资讯网
上。郭建民先生原所持公司18,520股有限售条件股份在报告期内解锁，成为无限售条件股份。
股份变动的过户情况
该股份变动情况不涉及过户。
股份变动对最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
不适用。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
1）经股权分置改革相关股东会议决议，本公司于2006年1月实施了股权分置改革方案。截止2009年1月9日，控股股东
深圳市特发集团有限公司承诺的3年禁售期限届满，除在股改方案中承诺的其股改后持股10%用于股权激励的12,284,119股继
续限售以外，其余股份均已经解除限售，上市流通；
2）近三年股票及其衍生证券发行情况：公司近三年未发行新的股票及其衍生证券；
3）报告期内，公司没有其他送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公司债券转股、减资、内部职工
股或公司职工股上市及其他原因引起公司股份总数和结构变动的情况；
4）公司无内部职工股。
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
深圳市特发集团
12,284,119 0 0 12,284,119 股改承诺 待定
有限公司
每年解冻上年余
王宝 4,000 1,000 0 3,000 高管持股
额 25%
合计 12,288,119 1,000 0 12,287,119 -- --
（二）证券发行与上市情况
1、前三年历次证券发行情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及结构变动及所导致的公司资产负债结构的变动情况
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
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（三）股东和实际控制人情况
1、报告期末股东总数
报告期末股东总数为 23,929 户。
2、前十名股东持股情况
前十名股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称（全称） 股东性质 持股比例(%) 持股总数
件股份 股份状态 数量
深圳市特发集团有限公司 国有法人 49.14% 122,841,186 12,284,119
企荣贸易有限公司 境外法人 5.38% 13,454,344 0
汉国三和有限公司 境外法人 1.65% 4,126,460 0
胡建新 境内自然人 0.89% 2,224,576 0
中国通广电子公司 国有法人 0.68% 1,710,000 0
北京万佳高科科贸发展有限
境内非国有法人 0.34% 839,300 0 冻结 839,300
责任公司
蔡侃峰 境内自然人 0.34% 839,041 0
张霞 境内自然人 0.27% 675,109 0
郑子君 境内自然人 0.25% 616,100 0
邹培松 境内自然人 0.22% 547,000 0
股东情况的说明
前十名无限售条件股东持股情况
√ 适用 □ 不适用
期末持有无限售条件 股份种类及数量
股东名称
股份的数量 种类 数量
深圳市特发集团有限公司 110,557,067 A股 110,557,067
企荣贸易有限公司 13,454,344 A股 13,454,344
汉国三和有限公司 4,126,460 A股 4,126,460
胡建新 2,224,576 A股 2,224,576
中国通广电子公司 1,710,000 A股 1,710,000
北京万佳高科科贸发展有限责任公司 839,300 A股 839,300
蔡侃峰 839,041 B股 839,041
张霞 675,109 A股 675,109
郑子君 616,100 A股 616,100
邹培松 547,000 A股 547,000
上述股东关联关系或（及）一致行动人的说明
汉国三和有限公司为深圳市特发集团有限公司设在香港的全资子公司。
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3、控股股东及实际控制人情况
（1）控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
（2）控股股东及实际控制人具体情况介绍
是否有新实际控制人
□ 是 √ 否 □ 不适用
实际控制人名称 深圳市特发集团有限公司
实际控制人类别 地方国资委
情况说明
本公司第一大股东深圳市特发集团有限公司（以下简称“特发集团”）为本公司控股股东，成立于1981年10月；注册资本
和实收资本均为158,282万元，法定代表人为刘爱群。经营范围：房地产开发经营；国内商业、物资供销业（不含专营、专
控、专卖商品）；经济信息咨询（不含限制项目）；经营进出口业务；工业交通运输、旅游业、金融信托、发行有价证券（以
上各项须取得经营许可证后方可经营）。该公司不仅为本公司第一大股东，还控股特力集团（sz000025），参股深国商（sz00056）
等A股上市公司。报告期，深圳市国有资产监督管理局为特发集团第一大股东，持有其43.3%的股权。
公司实际控制人深圳市国有资产监督管理局于2004年8月挂牌成立，代表深圳市政府对我司的第一大股东特发集团行使
出资人的权利，其办公地址位于深圳市福田区深南大道投资大厦，邮编：518026，负责人：张晓莉。
（3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
（4）实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
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4、其他持股在百分之十以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
（四）可转换公司债券情况
□ 适用 √ 不适用
五、董事、监事和高级管理人员
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（一）董事、监事和高级管理人员持股变动
是否在股东
其中：持有 期末持有股
任期起始日 任期终止日 期初持股数 本期增持股 本期减持股 期末持股数 单位或其他
姓名 职务 性别 年龄 限制性股票 票期权数量 变动原因
期 期 （股） 份数量（股）份数量（股） （股） 关联单位领
数量（股） （股）
取薪酬
无
合计 -- -- -- -- -- -- --
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
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（二）任职情况
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单位 在股东单位是否
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 领取报酬津贴
张建民 深圳市特发集团有限公司 副总经理 2009 年 05 月 01 日 是
李明俊 深圳市特发集团有限公司 副总经理 2012 年 05 月 01 日 是
刘燕 深圳市特发集团有限公司 计财部部长 2012 年 05 月 01 日 是
在股东单位任
除上表所列情况，其余董事、监事、高级管理人员均未在股东单位任职。
职情况的说明
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位 在其他单位是否
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 领取报酬津贴
王宝 深圳特发信息光纤有限公司 董事 2010 年 09 月 01 日 否
王宝 东莞市特发光电通信有限公司 董事长 2010 年 09 月 01 日 否
深圳市特发信息光网科技股份有
陈华 董事长 2010 年 09 月 01 日 否
限公司
陈华 深圳特发信息光纤有限公司 董事 2010 年 09 月 01 日 否
陈华 广西吉光电子科技股份有限公司 董事 2010 年 09 月 01 日 否
常琦 中国金信投资有限公司 副总经理 2009 年 05 月 06 日 是
深圳市特发信息光网科技股份有
蒋勤俭 董事 2011 年 06 月 01 日 否
限公司
蒋勤俭 广西吉光电子科技股份有限公司 监事会主席 2010 年 02 月 02 日 否
蒋勤俭 深圳特发信息光纤有限公司 监事 2010 年 04 月 02 日 否
刘阳 广西吉光电子科技股份有限公司 董事长 2010 年 02 月 02 日 否
在其他单位任
除上表所列情况，其余董事、监事、高级管理人员均未在其他单位任职。
职情况的说明
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
公司董事会薪酬与考核委员会对董事、监事、高级管理人员进行考核并认定薪酬，公司人力资源
董事、监事、高级管理人
部、计划财务部配合董事会薪酬与考核委员会进行公司董事、监事、高级管理人员薪酬方案的具
员报酬的决策程序
体实施。
2004 年公司聘请专业咨询公司，建立了特发信息企业薪酬方案，确定各岗位级人员基本薪酬（固
董事、监事、高级管理人 定工资）级别；根据每年的经营目标考核、审计、计算绩效薪酬（奖金）分配额度。2009 年经
员报酬确定依据 股东大会审议通过，开始实施《董事、监事、高级管理人员薪酬管理方案》。依据 2011 年年度股
东大会决议，公司第五届董事会独立董事酬金定为每人每年税前 8 万元，按季发放。
董事、监事和高级管理人
公司严格按照相关规定，正常支付薪酬。
员报酬的实际支付情况
（四）公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动日期 变动原因
郭岳 副总经理 离任 2012 年 02 月 27 日 工作变动。
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张正秋 常务副总经理 离任 2012 年 03 月 22 日 退休。
经董事会第四届三十三次会议审议通过，聘请程
程鹏 常务副总经理 聘任 2012 年 04 月 24 日
鹏先生为公司常务副总经理。
经董事会第四届三十三次会议审议通过，聘请王
王海林 副总经理 聘任 2012 年 04 月 24 日
海林先生为公司副总经理。
施长跃 董事 卸任 2012 年 06 月 08 日 第四届董事会到期卸任。
宗庆生 董事 卸任 2012 年 06 月 08 日 第四届董事会到期卸任。
经公司 2011 年度股东大会审议通过，董事会换届
李明俊 董事 新任 2012 年 06 月 08 日
选举产生的第五届董事会新任董事。
李黑虎 独立董事 卸任 2012 年 06 月 08 日 第四届董事会到期卸任。
郝珠江 独立董事 卸任 2012 年 06 月 08 日 第四届董事会到期卸任。
经公司 2011 年度股东大会审议通过，董事会换届
季德钧 独立董事 新任 2012 年 06 月 08 日
选举产生的第五届董事会新任独立董事。
经公司 2011 年度股东大会审议通过，监事会换届
刘燕 监事 新任 2012 年 06 月 08 日
选举产生的第五届监事会新任监事。
经公司工会委员会选举严丽伟女士为公司第五届
严丽伟 监事 新任 2012 年 06 月 08 日
监事会职工代表监事。
严丽伟女士因工作原因，申请辞去其担任的第五
严丽伟 监事 离任 2012 年 07 月 04 日
届监事会职工代表监事职务。
经公司工会委员会选举陆秉义先生为公司第五届
陆秉义 监事 新任 2012 年 07 月 04 日
监事会职工代表监事。
（五）公司员工情况
在职员工的人数 1,647
公司需承担费用的离退休职工人数 43
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 1,273
销售人员 146
技术人员 81
财务人员 62
行政人员 128
教育程度
教育程度类别 数量（人）
博士 4
硕士 28
本科 391
大专 226
高中及以下 998
公司员工情况说明
公司在册离退休人员43人。
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六、董事会报告
（一）管理层讨论与分析
报告期内公司总体经营情况
公司主要核心业务是光缆、通信设备、铝电解电容器的生产和销售，辅助业务有系统集成、通信工程的安装调试、维护
与服务等。公司所处行业和经营范围在报告期内未发生变化。
2012年以来，国内外经济运行环境复杂。一方面，欧债危机蔓延，带来全球经济的下行，中国经济增速放缓、劳动用工
成本大幅攀升，宏观经济环境严峻；另一方面，光通信行业景气周期还一直在延续，2012年5月4日工信部正式发布了《通信
业“十二五”发展规划》，规划明确指出通信业在“十二五”期间发展的总体目标是：通过实施“宽带中国”战略，初步建成宽带、
融合、安全、泛在的下一代国家信息基础设施，初步实现“城市光纤到楼入户，农村宽带进乡入村，信息服务普惠全民”，新
兴信息服务成为推动行业发展的重要力量，通信业在全面提升国家信息化水平和支撑经济社会发展中的战略性、基础性和先
导性作用更加突出。《通信业“十二五”发展规划》明确了 “宽带中国”战略的发展目标，为光通信行业的发展开辟了广阔的
空间。
在这样的大环境下，公司坚持“内涵提升与外延扩张并举”的工作思路，解放思想，大胆创新，稳步实现主导产业扩产、
做大企业规模的战略规划，顺利完成公司上半年经营目标。
公司主营业务及其经营状况
2012年上半年，公司实现销售收入74073万元，比上年同期增加23521万元，同比增长46.53%；利润总额2667万元，比
上年同期增加1116万元，同比增长71.95%；公司实现净利润2553万元，较上年同期增加1069万元同比增长72.03%。报告期
内，致使利润总额和净利润增长的主要原因是：外部市场需求量较大，公司生产基地搬迁完成，产能扩张初见成效，销售收
入稳步增长；公司成本费用的增长幅度低于销售收入的增长幅度，致使利润总额和净利润的大幅增长。
上半年，公司“三缆”的产量比去年同期增长10%，签约量增长25%。光缆分公司在光纤严重供应不足的情况下，克服各
种困难，调动多方力量，销售额较2011年同期增长了17%，其骨架式光纤带光缆产品获得了深圳市属国有企业自主创新优秀
项目二等奖；电力光缆事业部在严峻的市场形势和客观困难挑战面前，紧贴市场，采取灵活的应对措施，稳步提升主打产品
的市场占有率，2012年上半年销售量比上年同期增长10.64%，新品OPPC市场同期大幅增长，进一步巩固公司在OPPC市场
的领先地位；光网科技公司抓住上半年国内FTTH市场发展迅速的机会，积极参与三大运营商的集采（包括二级集采）工作，
集中力量，深度拓展市场份额，上半年合同签约额比去年同期增长了100.7%。
公司泰科分公司确立以“三新”业务拓展作为其后续生存和发展的关键，特别是新产品TD-LTE在市场拓展方面的大力投
入已初步成效；分公司系统集成能力稳步提升。
公司控股子公司广西吉光电子科技股份有限公司自生产基地搬迁完成后，至报告期经营指标仍未达到公司的预期目标，
公司已成立吉光股权转让项目组，正在寻求股权转让的途径，目前该子公司仍在稳定经营。
公司控股子公司深圳特发信息光纤有限公司报告期光纤产量比上年同期增长21%；扩产建设工作正在按计划有序推进；
公司非公开发行股票已获得中国证监会核准，其中一个募投项目就是光纤扩产，若公司下半年本次股票发行成功，所筹集的
专项资金将尽快投入光纤扩产项目中。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本报告期盈利预测或经营计划是否低 20%以上或高 20%以上：
□ 是 □ 否 √ 不适用
公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析
单 位 名 称 主要产品或 注册资本 占股比例 总资产 净资产 净利润
业务 （万元） （%） （万元） （万元） （万元）
广东特发信息光缆有限公司 光缆生产 3700 100 9310 3675 0
东莞市特发光电通信有限公司 电力通信光缆 3300 100 3299 3299 0.18
生产
广西吉光电子科技股份有限公司 电子元器件 5500 61.5 8011 2406 -453.29
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深圳市特发信息股份有限公司 2012 年半年度报告全文
深圳市特发信息光网科技股份有限公司 室内光缆 5000 60.9969 23994 7510 651.76
深圳特发信息光纤有限公司 光纤 14,901.48 51 19341 15585 153.35
深圳市特发信息光电技术有限公司 金具 1000 51 1692 1182 27.14
重庆特发博华光缆有限公司 光缆 1085 21.2 2645 1164 43.9
可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素
1、宏观经济环境不景气
欧债危机呈现蔓延态势，美日经济复苏放缓，新兴经济体增速放缓。国内经济整体面临较大的下行压力，生产要素成本
持续上升。虽然随着国家 “宽带中国”战略的大力推进，光通讯行业发展势头良好，需求旺盛，行业整体处于景气周期，公
司订单饱满，但仍需对外部宏观经济环境变化对公司的业务发展和盈利水平提升的影响保持高度的关注。
2、产业高度竞争
我国的光纤光缆行业一直是在激烈的竞争中整合发展起来的，市场集中度不断提高，已经明显呈现出向大企业倾斜集中
的格局。公司一旦不能有效地维持和扩大市场，就会面临市场地位下滑的风险。对此，公司决定紧跟市场和同行的步伐，从
单纯扩大产能的自主发展模式，向自主发展与合理利用投资、收购、兼并等方式实现资本扩张与产业扩张并重的发展模式转
变，积极扩大企业规模，拓展产业链延伸空间，坚持对“三新”工作的深度投入，保持差异化竞争实力，实现企业的快速发展。
3、光纤供应紧缺
上半年，受光通信市场需求旺盛的影响，行业内呈现了光纤供给极为紧缺的状况，预计下半年这一紧缺的局面仍将持续。
因此，公司计划在保持与原有供应商的良好战略合作基础上，广开光纤货源渠道，积极联系不同渠道的其他光纤作为补充，
对外增强采购竞争力，对内强化激励机制，全力以赴减少光纤短缺给公司经营带来的不良影响。
4、原材料价格波动
2012年，光纤市场普遍呈现供不应求、供应短缺的状况，加之自产光纤产能过低，致使公司在集采外的光纤采购价格偏
高；此外，国际金属、石化产品价格不稳，带来公司产品主要原材料价格波动的风险。针对这种情况，公司一方面加强与原
有供应商的合作关系，另一方面，加快光纤公司扩产项目实施的进程，争取扩产部分尽早投入生产，实现增量产能；同时，
积极探索新型的供应链管理模式，争取有利的采购空间。
1、公司主营业务及其经营状况
（1）主营业务分行业、分产品情况表
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
光纤光缆销售 630,151,940.33 537,219,183.75 14.75% 57.58% 59.95% -7.89%
光传输设备销售 52,587,134.81 41,131,435.29 21.78% -8.17% -8.69% 2.06%
铝电解电容器销
17,114,523.39 17,312,047.99 -1.15% -39.55% -34.54% -117.54%
售
分产品
光纤光缆销售 630,151,940.33 537,219,183.75 14.75% 57.58% 59.95% -7.89%
光传输设备销售 52,587,134.81 41,131,435.29 21.78% -8.17% -8.69% 2.06%
铝电解电容器销
17,114,523.39 17,312,047.99 -1.15% -39.55% -34.54% -117.54%
售
主营业务分行业和分产品情况的说明
本报告期内，光纤光缆销售收入占总主营业务收入的90%，主导产业地位不变；且因本报告期内市场需求的增长，及公
司产能的提升，光纤光缆收入同比上年增长57.58%。但受光缆价格持续走低影响，销售毛利率同比上年降低1.2个百分点，
降幅7.89%。
光传输设备收入与上年同期相比，减少8.17%。
受市场、销售等因素的影响，铝电解电容器收入较上年同期下降39.55%，因收入减少，固定成本难以消化，销售毛利
出现倒挂。
毛利率比上年同期增减幅度较大的原因说明
不适用。
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深圳市特发信息股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）主营业务分地区情况
单位：元
地区 营业收入 营业收入比上年同期增减（％）
国内 648,138,737.43 47.99%
国外 51,714,861.10 8.88%
主营业务分地区情况的说明
本报告期内，国内主营业务收入占总主营业务收入的92.61%，显示国内客户依然是主要的销售对象。
主营业务构成情况的说明
公司主营业务构成未发生变化。
3）主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（4）主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（5）利润构成与上年相比发生重大变化的原因分析
√ 适用 □ 不适用
2012年1-6月实现利润总额2666.63万元，比上年同期增加1115.76万元，增长率71.94%。利润总额的同比增长，主要是
以下因素变化的综合影响：
1）销售毛利：本报告期11492万元，比上年同期增加2800万元，这是利润总额同比增长的主因。营业收入同比增加23521
万元，从而带动毛利增加了4043万元；但同时因销售毛利率下降1.68个百分点，从而影响毛利减少了1243万元。
2）营业税金及附加：本报告期439.67万元，比上年同期增加206.05万元，主要是随营业收入增加而增加的流转税。
3）期间费用：本报告期实际发生8471.57万元，同比增加1788.09万元，增长率26.75%，小于同期营业收入的增长规模
（营业收入同比增长46.53%）。
期间费用中，与上年同期相比，增长最快的为财务费用，原因在于利息支出的同比增加。上年同期，基建项目借款的利
息支出，按会计政策进入项目成本；基于信息港一期以及东莞纤缆基地两个项目已于2011年8月交付使用，该项目的借款利
息相应停止资本化，计入当期损益。
4）上年同期有处置股票亏损及持有股票浮动亏损共计150万元，分别在公允价值变动收益及投资收益中列支，而本报告
期无此项业务。
5）本报告期收到特发集团转来龙华土地评估补偿款185.88万元，在营业外收入列支，增加了本期的利润总额。
（6）占净利润 10%
□ 适用 √ 不适用
（7）经营中的问题与困难
行业高度集中，竞争激烈；业内光纤供应紧张。
2、与公允价值计量相关的内部控制制度情况
□ 适用 √ 不适用
16
深圳市特发信息股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、持有外币金融资产、金融负债情况
□ 适用 √ 不适用
（二）公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
□ 适用 √ 不适用
2、募集资金承诺项目情况
□ 适用 √ 不适用
3、募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
4、重大非募集资金投资项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
首次公告披露
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
日期
特发信息港一期主体建
2007 年 08 月 筑已通过试运行，正式投 除自用部分外，项目报告期内产
特发信息港一期 20,500
18 日 入使用，项目目前处于竣 生收益 682 万元。
工结算审核阶段。
2008 年 04 月 生产自用厂房，收益无法单独测
东莞特发信息科技园一期 9,781.46 竣工验收正在备案中。
12 日 算。
合计 30,281.46 -- --
重大非募集资金投资项目情况说明
经 2007 年临时股东大会通过，公司决定终止实施原“光纤预制棒项目”，将 2000 年度部分 IPO 募集资金剩余的 13,800 万元
变更为投资建设“特发信息港”项目。2009 年公司追加 6700 万元非募集资金投入的特发信息港一期项目，已于 2011 年完成
竣工验收、消防验收、规划验收和周边景观绿化工程，达到可使用状态。报告期，特发信息港一期主体建筑已通过试运行，
正式投入使用。项目目前处于竣工结算审核阶段。
公司东莞特发信息科技园一期工程厂房主体已于 2011 年上半年交付使用，正式形成特发信息光通信产业园，线缆产业各
生产线已顺利搬迁入园，投入正常生产。报告期，该项目已完成消防验收和规划验收，竣工验收正在备案中。
（三）董事会下半年的经营计划修改计划
□ 适用 √ 不适用
（四）对 2012 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
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“ ”的说明
□ 适用 √ 不适用
（六）公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说
明
□ 适用 √ 不适用
（七）陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的讨论
结果
□ 适用 √ 不适用
（八）公司现金分红政策的制定及执行情况
公司 2011 年度股东大会审议通过的 2011 年度利润分配方案为：不分配，也不进行公积金转增股本。（公告刊登在 2012
年 6 月 9 日的《证券时报》上）
为贯彻中国证监会发布的《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发[2012]37 号）的精神，健全公
司利润分配制度，经公司董事会第五届二次会议和 2012 年第二次临时股东大会审议通过了《关于修订<公司章程>的议案》
和《关于制定公司〈未来三年（2012-2014 年）股东回报规划〉的议案》，完善了利润分配政策的原则、形式、明确了现金
分红的具体条件和比例，规定了公司利润分配决策程序和调整程序，同时明确指出独立董事应尽职履责并发挥应有的作用。
有关决议公告刊登在 2012 年 6 月 26 日《证券时报》和巨潮资讯网上。
（九）利润分配或资本公积金转增预案
□ 适用 √ 不适用
（十）公司 2011 年度期末累计未分配利润为正但未提出现金分红预案的情况
√ 适用 □ 不适用
2011 年度期末累计未分配利润 29,516,213.76
相关未分配资金留存公司的用途 用于补充公司流动资金。
是否已产生收益 √ 是 □ 否 □ 不适用
实际收益与预计收益不匹配的原因 不适用。
考虑到公司合并报表未分配利润近年来首次出现正数，且绝
对数额较小，并且，公司目前正处于快速发展阶段，生产经
营规模扩大，新增投资项目及后续项目较多，资金需求量大。
其他情况说明 从公司稳健发展和股东的长远利益考虑，董事会建议 2011 年
度利润分配方案为：不进行利润分配，也不进行公积金转增
股本，将未分配利润滚存至下一年度。未用于分红的现金利
润暂时用于补充公司流动资金。
（十一）其他披露事项
1、内幕知情人登记管理制度的建立及执行情况
为规范公司内幕信息管理，加强内幕信息保密工作，维护信息披露的公平原则，根据有关法规要求，并结合实际情况，
公司于2007年6月29日经董事会三届七次会议审议通过了《信息披露管理办法》，于2009年10月26日，经董事会四届八次会
议审议通过了《内幕信息知情人登记制度》。
2011年8月14日，经董事会四届二十五次会议审议通过，公司制定了《内幕信息管理制度》。根据中国证监会《关于
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深圳市特发信息股份有限公司 2012 年半年度报告全文
上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》及深圳证监局《关于建立内幕信息知情人登记管理制度的通知》等文件
的要求，公司于2012年3月29日，经董事会四届三十一次会议审议通过，对《内幕消息知情人登记制度》进行了补充、修订
和完善。
报告期内，公司严格执行相关制度，能够做到及时登记知悉公司内幕信息的人员名单及相关信息。在重大敏感信息披
露前采取有效措施，将信息知情者控制在最小范围，并做好知情人保密义务的宣传、指导工作，切实避免内幕信息外泄和内
幕交易行为的发生。
经核实，报告期内未发生公司内幕信息知情人在敏感期买卖公司股票的行为。
报告期内，公司不存在因内幕信息知情人登记管理制度执行或涉嫌内幕交易被监管部门采取监管措施及行政处罚的情
况。
2、内控体系建设工作进展情况
遵照中国证券监督管理委员会深圳监管局《关于做好深圳辖区上市公司内部控制规范试点有关工作的通知》（深证局公
司字[2011]31 号）精神，按照《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定，公司建立起风险管理与内部控制的管理和
长效机制。
2012年上半年，公司严格按照财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及其配套指引相关规定，遵照深圳
证监局于2011年3月18日发布的《关于做好深圳辖区上市公司内部控制规范试点有关工作的通知》精神，对公司现行内控操
作实践做了持续改进及优化，以适应不断变化的外部经营环境和内部管理要求。
公司2012年上半年内控工作本着突出过程管理与结果评价并重对思路，通过规范各项内控日常工作内容、开展半年度
内控测评等方式推动内控工作开展。
内部控制自我评价包含内控工作过程评价和控制活动执行结果评价，在实施内控工作过程评价工作前，公司制定了《特
发信息2012年上半年度内控测评方案》，详细规定了测评范围、评价方法、缺陷认定标准以及测评中应注意的典型事项等，
通过各分子公司风控专员与公司内控工作组、顾问组共同组成内控评价工作小组的方式开展评价工作，执行了包括实地观察、
访谈、抽样检查、分析性复核或重新执行等必要程序。
在已经建立起一套正式的风险识别、评估和防范机制的基础上，公司针对2011年度的重大风险，对各业务单位半年度全
面风险管控措施执行情况进行了有效跟踪，并以风险为导向，开展了业务流程的内控测评。目前风险控制策略落实到相关部
门，上半年尚未出现新增重大风险事项。
公司聘请了外部咨询机构对公司内控体系的建设和评价开展咨询和辅导，公司内部控制评价工作遵循《企业内部控制基
本规范》、《企业内部控制评价指引》以及《特发信息内部控制评价管理办法》的要求执行，公司成立了内控评价领导组和
工作小组，估计自我评价工作方案，实施自我评价工作。
内部控制评价采取个别访谈、调查问题、专题讨论、抽样和比较分析等适当方法开展独立性测试工作，对自评价结果的
真实性和客观性做出合理分析，确定内控缺陷，提出内控整改建议。自我评价单位对评价结果及评价结论进行确认。
评价工作小组对经公司及各分子公司和事业部确认后的内部控制缺陷进行整理和汇总。内控评价领导组根据整体内部控
制评价结果认定方法及标准对公司整体存在的内控缺陷进行确认。
公司将内控缺陷分为一般缺陷、重要缺陷、重大缺陷三个等级，从定量标准和定性标准两个维度衡量。共计评价流程191
项，发现公司存在内控缺陷10项（其中执行缺陷6项，设计缺陷4项），内控缺陷均为一般缺陷，报告期内，公司未发现重大
缺陷和重要缺陷。
对于发现的一般内部控制缺陷，内部控制评价工作小组下发通知，要求各相关责任部门制订相应的整改措施，明确整改
责任。截至报告日，公司已针对各自的内控缺陷逐步落实、完成了各项整改措施，公司将对整改措施的执行情况进行持续跟
踪。
评价工作小组根据内部控制自我评价结果，以及各单位内控缺陷整改完成情况，编制了公司2012年上半年内部控制自我
评价报告。
（十二）公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排（本表仅适用于发行
公司可转换债券的上市公司填写）
□ 适用 √ 不适用
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深圳市特发信息股份有限公司 2012 年半年度报告全文
七、重要事项
（一）公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律、法规的规定，不断完善法人治理结构，建立健全现代企业制
度，提高公司规范运作水平。
公司股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会各专门委员会、经理层的职责明确，议事程序规范，权力均能得
到正常行使。报告期内，因公司第四届董事会、监事会到届，董事会、监事会进行了换届选举，经公司股东大会审议通过，
产生了公司第五届董事会、监事会。第五届董事会第一次会议选举产生董事长，第五届监事会第一次会议选举产生监事会主
席。第五届董事会设立审计委员会、薪酬与考核委员会和战略与发展委员会三个专业委员会正常工作，三个专业委员会均由
5名董事组成，其中，薪酬与考核委员会有三名独立董事，审计委员会有三名独立董事，战略与发展委员会有一名独立董事，
薪酬与考核委员会和审计委员会均由独立董事担任召集人，战略与发展委员会由董事长担任召集人。各个专业委员会依据议
事规则正常运作，就公司重大事项进行讨论与研究，为董事会决策提供了专业支持。第五届董事会第一次会议聘任了公司经
营层高管成员。公司经营层全面负责公司的生产经营管理工作，忠实履行职务，以维护公司和全体股东的最大利益为己任。
董事会与监事会能够对公司经营层实施有效的监督和制约。
2012年上半年，修订了公司《章程》，同时，借助公司深入开展内部控制规范工作的机会，对公司治理规范文件从符
合内控规范要求的角度进行了全面梳理，制订了《募集资金管理办法》、《内部控制评价管理办法》、《内部审计管理制度》
《反舞弊举报投诉制度》，修订了《投资管理制度》、《会计师事务所选聘制度》、《内幕信息知情人登记制度》、《关联
交易决策制度》、《对外担保管理制度》、《证券投资管理制度》、《内部控制制度》。
公司法人治理结构的实际状况基本符合中国证监会发布的有关上市公司公司治理法规文件的要求。
公司仍将内控体系建设列为今年的重点工作，根据深圳市国资委和证监会关于内部控制规范试点有关工作的任务要求，
完善了公司的主要管理制度及流程，从各个组织层面评价和识别风险，建立了符合公司自身发展和管理需要的风险管理与内
部控制体系，合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率，为实现公司发展
战略目标提供合理保障。
（二）以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案
的执行情况
□ 适用 √ 不适用
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（三）重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲 诉讼(仲 诉讼(仲裁)
起诉(申 应诉(被申 承担连带 诉讼仲裁 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)判 相关临时公 相关临时
裁)基本情 裁)涉及金 审理结果及
请)方 请)方 责任方 类型 进展 决执行情况 告披露日期 公告编号
况 额（万元） 影响
公司获得两 2004 年 09
2004-010
次破产债权 月 11 日
汉唐破产， 分配，金额分
诉讼终 2004 年 09
汉唐证券 公司参与破 别为 2004-011
特发信息 无 理财纠纷 止，汉唐 5,000 诉讼终止 月 11 日
有限公司 产财产分 3,569,579.29
破产。
配。 元和 2011 年 03
20,413,122.63 2011-04
月 01 日
元。
执行阶段，公
已判决结
司向中牟追
中国长城 判中牟败 案。公司履
河南省中 中牟还钱， 索，已将中牟
资产管理 诉，公司 行责任，向
牟县广播 特发信息 借款纠纷 1,710 公司承担连 广电局名下
公司深圳 承担连带 长城资产管
电视局 带责任。 广电大楼过
办事处 责任。 理公司购买
户到公司名
债权。
下。
发生在编制上一期年度报告之后的涉及公司的重大诉讼、仲裁事项的涉及金额 0 万元。
已编入上一期年度报告，但当时尚未结案的重大诉讼、仲裁事项的涉及金额 6,710 万元。
因诉讼仲裁计提的预计负债 200 万元。
重大诉讼仲裁事项的详细说明
报告期内公司没有发生重大诉讼、仲裁事项，有如下两宗在以前年度发生在本报告期内没有结案的较重大的诉讼事项：
1、2003年9月10日和12日，公司与汉唐证券有限公司签订了两份《委托国债投资协议书》，依照约定，公司委托汉唐证
券进行5000万元的国债投资，期限一年收益部分按照委托方受托方七三分成。2004年8月汉唐证券涉嫌违规经营、出现巨额
亏损而被信达资产管理公司托管，公司的委托资金已经无法按期归还。在此情况下，为了尽力避免或减少损失，公司于2004
年8月23日向深圳市中级人民法院申请诉前保全，依法冻结了汉唐证券投资的相应金额的股权投资。深圳中级人民法院于2004
年9月10日正式受理了公司对汉唐证券的起诉。公司请求法院判令汉唐证券返还投资资金并承担全部诉讼费用（公司已于2004
年9月11日将详情公告于《证券时报》上）。由于最高法院通知暂停以汉唐证券为被告的诉讼。对于该项诉讼涉及的委托国
债投资事项，公司在2004年度已经计提了1000万元的减值准备，2005年度再计提3500万元的减值准备。2008年汉唐证券进入
破产清算程序，公司提起的诉讼被终止。
2009年1月，本公司收到汉唐证券有限责任公司管理人支付的汉唐证券第一次破产债权分配款3,569,579.29元。
截至2009年12月31日止，本公司针对该项投资已累计计提减值准备4500万元，账面净值143万元。
2011年4月，公司收到汉唐证券有限责任公司管理人分配的汉唐证券第二次破产债权分配的现金和股票，总价值为
20,413,122.63元。（公司已于2011年3月2日将按照裁定分配获得第二次破产债权的详情公告在《证券时报》上）。
2、2005年深圳市中级人民法院因贷款纠纷受理了中国长城资产管理公司深圳办事处起诉河南省中牟县广播电视局和本
公司一案。本公司因担保人被列为第二被告，于2005年12月收到深圳市中级人民法院送达的《民事诉状》副本。
中牟县广播电视局于2001年11月22日与中国银行深圳市分行（下简称“深圳中行”）签订《借款合同》，向深圳中行贷款
1710万元，期限36个月，贷款利率为月0.5445%，逾期则依据人民银行规定按日万分之二点一按季计收复利。贷款被全部用
于支付中牟县广播电视局向本公司购买有线电视加解扰系统及设备的货款，即买方信贷。中牟县广播电视局以其位于中牟县
的广电办公大楼及土地向深圳中行提供抵押，本公司作为卖方，提供了连带担保责任，即如果中牟县广播电视局抵押物业不
足清偿全部本息，则本公司对不足清偿部分负连带清偿责任。中牟县广播电视局未按照合同约定履行还本付息的义务。本公
司在之前的历年年度报告均披露了该担保事项。
2004年6月，深圳中行将上述贷款合同的债权转让给中国信达资产管理公司深圳办事处。2005年8月，中国信达资产管理
公司深圳办事处又将该债权转让给本案原告中国长城资产管理公司深圳办事处。2005年11月中国长城资产管理公司深圳办事
处为追讨债权提起诉讼，提起诉讼的本金1710万元，利息3377667.57元（截至2005年11月20日）。
2006年2月27日，深圳中级人民法院作出判决：第一被告偿还原告本金1710万元及利息（按照人民银行利率标准计算），
本公司对第一被告抵押物业抵债或变现偿还后不足的部分承担连带偿还责任。判决生效后，中国长城资产管理公司深圳办事
处向法院申请强制执行。由于第一被告抵押物业的变现或偿债数额之间会有差额以及第一被告的资产状况和履行能力等因素
可能会对公司产生损失，为了防范风险，公司2005年度对该担保和诉讼事项计提了1600万元的预计负债。深圳中院于2006
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年对第一被告的抵押物业变卖还债，经两次拍卖，均流拍。按照生效判决书，截止2007年底，案件涉及的本金和利息总额已
经超过2600万元。为了减轻我司最终承担保证责任的数额，取得向第一被告追索的主动权，避免另案起诉第一被告造成时间
和金钱的浪费，公司经董事会决议于2007年11月以2000万元的价格向中国长城资产管理公司深圳办事处收购了其对第一被告
中牟广电局的债权（相当于我公司在诉讼执行阶段履行了保证义务）。随后，我司进入对河南中牟广电局追诉和申请执行中，
2008年初查封了抵押物业河南中牟广电大楼的土地使用权，并通过深圳中院将已查封的广电大楼与土地使用权同时进行拍
卖，经三次流拍后，于2009年8月以6,741,026元抵债予我公司，2010年2月24日广电大楼的房产证已过户至我公司名下，公司
将继续办理《土地使用证》的过户手续或物业回购事宜。
（四）破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
（五）公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
证券投资情况的说明
2、持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
持有其他上市公司股权情况的说明
3、持有非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
持有非上市金融企业股权情况的说明
4、买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
买卖其他上市公司股份的情况的说明
（六）资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
收购资产情况说明
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
出售资产情况说明
22
深圳市特发信息股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、资产置换情况
□ 适用 √ 不适用
资产置换情况说明
4、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
5、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的
影响
□ 适用 √ 不适用
（七）公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的说明
□ 适用 √ 不适用
（八）公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
（九）重大关联交易
23
深圳市特发信息股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
交易价格与市
关联交易定价 关联交易价格 关联交易金额 占同类交易金 关联交易结算 对公司利润的 市场价格（万
关联交易方 关联关系 关联交易类型 关联交易内容 场参考价格差
原则 （万元） （万元） 额的比例(%) 方式 影响 元）
异较大的原因
重庆特发博华 以市场公允价 银行转帐、商
联营公司 采购 采购货物 1,764.49 3.63% 较小 无
光缆有限公司 协商 业承兑汇票
重庆特发博华 以市场公允价 银行转账、商
联营公司 销售 销售货物 900.1 1.29% 较小 无
光缆有限公司 协商 业承兑汇票
深圳市特发信
占股 20%以下 以市场公允价
息有线电视有 租赁 资产出租 14.97 0.59% 银行转帐 较小 无
公司 协商
限公司
深圳市通讯工
同受控股股东 以市场公允价
业股份有限公 租赁 资产出租 1.18 0.05% 银行转帐 较小 无
控制 协商
司
深圳市特发黎
同受控股股东 以市场公允价
明光电集团有 租赁 资产出租 36.62 1.43% 银行转帐 较小 无
控制 协商
限公司
深圳市黎明镒
同受控股股东 以市场公允价
清图像技术有 租赁 资产出租 35.26 1.38% 银行转帐 较小 无
控制 协商
限公司
深圳市特发发
同受控股股东 以市场公允价
展中心建设监 接受服务 工程监理费 30 100% 银行转帐 较小 无
控制 协商
理有限公司
深圳市特发房 同受控股股东 以市场公允价
接受服务 工程咨询费 50 100% 银行转帐 较小 无
地产有限公司 控制 协商
合计 -- -- 2,832.62 -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无
采购商品或原材料、销售产品等交易是公司日常经营管理过程中发生的持续性的交易行为，与关联方发生交易有利于保证
关联交易的必要性、持续性、选择与关联方（而非市场其他交
公司的正常生产经营，稳定商品的供需市场。接受关联方服务，可以充分利用关联方资源、避免重复建设，降低生产经营
易方）进行交易的原因
成本。
关联交易对上市公司独立性的影响 上述日常关联交易对公司独立性不构成影响。
24
深圳市特发信息股份有限公司 2012 年半年度报告全文
公司对关联方的依赖程度，以及相关解决措施（如有） 无依赖性
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报
无
告期内的实际履行情况
公司与关联方的购销、提供或接受劳务，均是日常生产经营的交易事项，公司均履行了关联交易的审核程序，交易事项合
关联交易的说明
法、合规，交易价格公平、公正，没有损害公司和其他股东的利益。
与日常经营相关的关联交易
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方
交易金额（万元） 占同类交易金额的比例(%) 交易金额（万元） 占同类交易金额的比例(%)
重庆特发博华光缆有限公司 900.1 1.29% 1,764.49 3.63%
深圳市特发信息有线电视有限公司 14.97 0.59%
深圳市通讯工业股份有限公司 1.18 0.05%
深圳市特发黎明光电集团有限公司 36.62 1.43%
深圳市黎明镒清图像技术有限公司 35.26 1.38%
深圳市特发发展中心建设监理有限公司 30 100%
深圳市特发房地产有限公司 50 100%
合计 988.13 1,844.49
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 915.07 万元。
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
3、共同对外投资的重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
25
深圳市特发信息股份有限公司 2012 年半年度报告全文
向关联方提供资金（万元） 关联方向上市公司提供资金（万元）
关联方 关联关系 利息收 利息收 利息支
期初余额 发生额 偿还额 期末余额 利息支出 期初余额 发生额 偿还额 期末余额
入 入 出
非经营性
小计 0 0 0 0 0 0 0 0
经营性
深圳特发信息线电视有限公司（应收账
占股 20%以下公司 363.09 363.09
款）
深圳特发信息有线电视有限公司（其他应
占股 20%以下公司 3,966.08 3,966.08
收款）
深圳特发信息有线电视有限公司（其他应
占股 20%以下公司 2.89 2.89
付款）
深圳市通讯工业股份有限公司（其他应收
同受控股股东控制 0.03 0.03
款）
重庆特发博华光缆有限公司（应收账款）联营企业 0.34 48.75 0.34 48.75
重庆特发博华光缆有限公司（预付账款）联营企业 677.36 361.67 1,039.03
重庆特发博华光缆有限公司（应收票据）联营企业 0 41.82
重庆特发博华光缆有限公司（应付票据）联营企业 1,316.66 751.41 565.25
深圳市特发黎明光电集团有限公司（其他
同受控股股东控制 6.45 6.45
应收款）
深圳市黎明镒清图像技术有限公司（其他
同受控股股东控制 6.7 6.7
应收款）
小计 5,020.05 410.42 13.49 5,458.8 1,319.55 751.41 568.14
合计 5,020.05 410.42 13.49 5,458.8 1,319.55 751.41 568.14
报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额（万元） 410.42
其中：非经营性发生额（万元） 0
公司向控股股东及其子公司提供资金的余额（万元） 5,458.8
其中：非经营性余额（万元） 0
关联债权债务形成原因 日常经营活动形成
关联债权债务清偿情况 除与深圳特发信息线电视有限公司往来款因账龄时间长，形成呆账外（已全额计提坏账），其余往来款项均能及时到期结算。
26
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与关联债权债务有关的承诺 无
关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响 无重大影响
报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
27
深圳市特发信息股份有限公司 2012 年半年度报告全文
5、其他重大关联交易
无
（十）重大合同及其履行情况
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10 10
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
2、担保情况
□ 适用 √ 不适用
3、委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
4、日常经营重大合同的履行情况
不适用
5、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
（十一）发行公司债的说明
□ 适用 √ 不适用
（十二）承诺事项履行情况
1、公司或持股 5%
√ 适用 □ 不适用
28
深圳市特发信息股份有限公司 2012 年半年度报告全文
承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
激励机制的特别承
诺：为对公司管理
层、核心业务骨干
（以下简称“管理
层”）进行有效长期
激励，特发集团将其
实施对价安排后持
有的特发信息股份
总额中不超过 10% 我公司于 2009
的股份，分三年出售 年 1 月 20 日对
给公司管理层，出售 特发集团实施
价格为实施时公司 对价安排后持
最近一期审计的每 有的公司限售
股净资产值。管理层 股份总额的
每年在实施股权激 90%解除了限
深圳市特发集
股改承诺 励计划之前必须按 2005 年 12 月 09 日 不限期。 售，可上市流通
团有限公司
出售价格的 10%向 数量为
公司交纳风险责任 110,557,067 股。
金，如不能完成董事 剩余 10%的股
会制定的业绩考核 份按照激励机
任务，则交纳的风险 制的特别承诺
责任金不予退还，由 的规定，仍然限
公司享有。管理层认 售。
股条件和风险责任
等约束和激励计划
的具体规则将由公
司董事会制定并审
议通过。该部分股份
的流通条件将遵守
深圳证券交易所的
有关规定。
收购报告书或权益变动报告书中所作
不适用 不适用 不适用 不适用
承诺
资产置换时所作承诺 不适用 不适用 不适用 不适用
发行时所作承诺 不适用 不适用 不适用 不适用
其他对公司中小股东所作承诺 不适用 不适用 不适用 不适用
承诺是否及时履行 □ 是 √ 否 □ 不适用
在公司股权分置改革工作中，大股东深圳市特发集团有限公司就激励机制所做出了
特别承诺。之后，国务院国有资产监督管理委员会和财政部发布了“关于印发《国有
控股上市公司（境内）实施股权激励试行办法》（以下简称《试行办法》）的通知”。
未完成履行的具体原因及下一步计划 经对照发现，特发集团在公司股权分置改革时所作股权激励承诺不符合《试行办法》
规定的要求，该股权激励承诺因此暂未执行。公司董事会将根据现行相关规定，重
新讨论、研究制定公司的股权激励方案，以新的股权激励方案替代大股东特发集团
在股改时就激励机制所做的承诺。
是否就导致的同业竞争和关联交易问
□ 是 □ 否 √ 不适用
题作出承诺
承诺的解决期限 不限期。
解决方式 探讨中。
承诺的履行情况 报告期内，深圳市特发集团有限公司严格按照承诺内容履行了上述承诺。
29
深圳市特发信息股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
（十三）其他综合收益细目
单位：元
项目 本期 上期
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0.00 0.00
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0.00 0.00
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减： 现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计 0.00 0.00
4.外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计 0.00 0.00
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
（十四）报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
了解公司非公开发行进展和近
2012 年 01 月 04 日 本公司 电话沟通 个人 投资者
期的经营状况。
了解公司非公开发行进展和近
2012 年 01 月 05 日 本公司 电话沟通 其他 投资者
期的经营状况。
了解公司非公开发行方案调整
2012 年 03 月 08 日 本公司 电话沟通 个人 投资者
的情况。
上海证大投资管 了解公司非公开发行方案获批
2012 年 06 月 19 日 本公司 电话沟通 机构
理公司 后的情况，表达认购意愿。
表达认购公司非公开发行股票
2012 年 06 月 19 日 本公司 电话沟通 个人 投资者
的愿意。
30
深圳市特发信息股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（十五）聘任、解聘会计师事务所情况
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否 □ 不适用
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否 □ 不适用
（十六）上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人处罚及
整改情况
□ 适用 √ 不适用
（十七）其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司于 2012 年 8月13 日取得中国证监会核准的《关于核准深圳市特发信息股份有限公司非公开发行股票
的批复》（证监许可[2012]1025号）。截至本公告日，公司本次非公开发行股票发行工作尚未完成。
披露时间 进展情况 披露媒体
2011 年 7 月25 日 董事会审议通过非公开发行相关事项 巨潮资讯网和《证券时报》
2011 年 8 月27 日 非公开发行股票事宜取得深圳市国资委批复 巨潮资讯网和《证券时报》
2011 年 9 月2 日 股东大会审议通过非公开发行相关事项 巨潮资讯网和《证券时报》
2012 年2 月21 日 董事会审议通过本次非公开发行股票调整方案等 巨潮资讯网和《证券时报》
相关事项
2012 年 3 月5 日 非公开发行股票预案（修订版）取得深圳市国资 巨潮资讯网和《证券时报》
委批复
2012 年3月 8 日 股东大会审议通过本次非公开发行股票调整方案 巨潮资讯网和《证券时报》
等相关事项
2012 年 5 月 22 关于非公开发行股票相关事宜的说明 巨潮资讯网和《证券时报》
日
2012 年 6 月 19 本次非公开发行股票获得中国证监会发审委审核 巨潮资讯网和《证券时报》
日 通过
2012 年 8 月 14 非公开发行A股股票获得中国证监会核准（收到中 巨潮资讯网和《证券时报》
日 国证监会正式核准批复文件）
（十八）本公司转债担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
（本表仅适用于发行公司可转换债券的上市公司填写）
□ 适用 √ 不适用
（十九）信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
2012-01 关于公司取得国家高 巨潮资讯网
《证券时报》D15 版 2012 年 02 月 21 日
新技术企业复审证书的公告 (http://www.cninfo.com.cn)
2012-02 关于实际控制人增持 巨潮资讯网
《证券时报》D15 版 2012 年 02 月 21 日
公司股份的公告 (http://www.cninfo.com.cn)
2012-03 关于召开 2012 年第 巨潮资讯网
《证券时报》D15 版 2012 年 02 月 21 日
一次临时股东大会的通知 (http://www.cninfo.com.cn)
31
深圳市特发信息股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2012-04 监事会四届十二次会 巨潮资讯网
《证券时报》D15 版 2012 年 02 月 21 日
议决议公告 (http://www.cninfo.com.cn)
2012-05 2012 年第一次临时股
巨潮资讯网
东大会网络投票的提示性公 《证券时报》D16 版 2012 年 03 月 02 日
(http://www.cninfo.com.cn)
告
2012-06 董事会四届三十次会 巨潮资讯网
《证券时报》B5 版 2012 年 03 月 03 日
议决议公告 (http://www.cninfo.com.cn)
2012-07 关于召开 2012 年第 巨潮资讯网
《证券时报》B5 版 2012 年 03 月 03 日
二次临时股东大会的通知 (http://www.cninfo.com.cn)
2012-08 关于公司 2011 年度
非公开发行股票预案（修订 巨潮资讯网
《证券时报》D20 版 2012 年 03 月 06 日
版）获得深圳市国资委批复的 (http://www.cninfo.com.cn)
公告
2012-09 2012 年第一次临时股 巨潮资讯网
《证券时报》D6 版 2012 年 03 月 08 日
东大会决议公告 (http://www.cninfo.com.cn)
2012-10 2012 年第二次临时股 巨潮资讯网
《证券时报》D80 版 2012 年 03 月 20 日
东大会决议公告 (http://www.cninfo.com.cn)
2012-11 关于公司副总经理辞 巨潮资讯网
《证券时报》B32 版 2012 年 03 月 24 日
职的公告 (http://www.cninfo.com.cn)
2012-12 关于本公司股东股权 巨潮资讯网
《证券时报》D21 版 2012 年 03 月 27 日
解除质押的公告 (http://www.cninfo.com.cn)
2012-13 董事会四届三十一次 巨潮资讯网
《证券时报》B35 版 2012 年 03 月 31 日
会议决议公告 (http://www.cninfo.com.cn)
2012-14 董事会四届三十二次 巨潮资讯网
《证券时报》D13 版 2012 年 04 月 25 日
会议决议公告 (http://www.cninfo.com.cn)
2012-15 监事会四届十三次会 巨潮资讯网
《证券时报》D13 版 2012 年 04 月 25 日
议决议公告 (http://www.cninfo.com.cn)
巨潮资讯网
2012-16 2011 年度报告摘要 《证券时报》D13 版 2012 年 04 月 25 日
(http://www.cninfo.com.cn)
巨潮资讯网
2012-17 2012 第一季度报告 《证券时报》D85 版 2012 年 04 月 26 日
(http://www.cninfo.com.cn)
2012-18 董事会四届三十三次 巨潮资讯网
《证券时报》D85 版 2012 年 04 月 26 日
会议决议公告 (http://www.cninfo.com.cn)
2012-19 监事会四届十四次会 巨潮资讯网
《证券时报》D85 版 2012 年 04 月 26 日
议决议公告 (http://www.cninfo.com.cn)
2012-20 关于召开 2011 年年 巨潮资讯网
《证券时报》D85 版 2012 年 04 月 26 日
度股东大会的通知 (http://www.cninfo.com.cn)
2012-21 2011 年年度报告更正 巨潮资讯网
《证券时报》D13 版 2012 年 05 月 10 日
的公告 (http://www.cninfo.com.cn)
2012-22 关于股东名称变更的 巨潮资讯网
《证券时报》D4 版 2012 年 05 月 15 日
公告 (http://www.cninfo.com.cn)
2012-23 董事会四届三十四次 巨潮资讯网
《证券时报》D13 版 2012 年 05 月 22 日
会议决议公告 (http://www.cninfo.com.cn)
2012-24 关于 2011 年度非公 巨潮资讯网
《证券时报》D13 版 2012 年 05 月 22 日
开发行股票有关事宜的说明 (http://www.cninfo.com.cn)
2012-25 2011 年度股东大会决 巨潮资讯网
《证券时报》B1 版 2012 年 06 月 09 日
议公告 (http://www.cninfo.com.cn)
2012-26 董事会第五届一次会 巨潮资讯网
《证券时报》B1 版 2012 年 06 月 09 日
议决议公告 (http://www.cninfo.com.cn)
2012-27 监事会第五届一次会 《证券时报》B1 版 2012 年 06 月 09 日 巨潮资讯网
32
深圳市特发信息股份有限公司 2012 年半年度报告全文
议决议公告 (http://www.cninfo.com.cn)
2012-28 关于非公开发行股票
巨潮资讯网
获得中国证监会发审委审核 《证券时报》D21 版 2012 年 06 月 19 日
(http://www.cninfo.com.cn)
通过的公告
2012-29 董事会第五届二次会 巨潮资讯网
《证券时报》D25 版 2012 年 06 月 26 日
议决议公告 (http://www.cninfo.com.cn)
2012-30 监事会第五届二次会 巨潮资讯网
《证券时报》D25 版 2012 年 06 月 26 日
议决议公告 (http://www.cninfo.com.cn)
2012-31 2012 年第三次临时股 巨潮资讯网
《证券时报》D25 版 2012 年 06 月 26 日
东大会的通知 (http://www.cninfo.com.cn)
八、财务会计报告
（一）审计报告
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否 □ 不适用
（二）财务报表
是否需要合并报表：
√ 是 □ 否 □ 不适用
如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位： 深圳市特发信息股份有限公司
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 180,513,711.07 313,180,080.70
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 0.00 0.00
应收票据 27,249,835.90 22,239,281.44
应收账款 466,840,780.71 355,370,001.78
预付款项 122,050,587.00 68,261,676.56
应收保费
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深圳市特发信息股份有限公司 2012 年半年度报告全文
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 47,443,431.79 37,465,246.19
买入返售金融资产
存货 345,316,110.13 330,934,315.65
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,809,800.00 554,800.00
流动资产合计 1,191,224,256.60 1,128,005,402.32
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 0.00 0.00
持有至到期投资 0.00 0.00
长期应收款 642,545.43 642,545.43
长期股权投资 2,467,706.12 2,374,642.43
投资性房地产 29,760,907.36 30,565,884.52
固定资产 498,088,546.53 512,756,411.06
在建工程 30,610,905.22 11,858,051.54
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 123,072,301.50 125,123,950.32
开发支出
商誉 1,335,182.66 1,335,182.66
长期待摊费用 3,534,448.67 3,286,026.19
递延所得税资产 4,390,443.13 4,390,443.12
其他非流动资产
非流动资产合计 693,902,986.62 692,333,137.27
资产总计 1,885,127,243.22 1,820,338,539.59
流动负债：
短期借款 20,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 193,897,866.99 163,698,486.66
应付账款 308,175,679.73 254,792,162.09
预收款项 37,493,849.01 74,223,292.59
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 52,130,239.25 51,897,902.55
34
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应交税费 -79,325.50 -7,486,548.48
应付利息 202,973.05 515,303.25
应付股利
其他应付款 98,784,660.56 127,575,754.44
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 627,139.30 1,564,645.79
其他流动负债
流动负债合计 711,233,082.39 666,780,998.89
非流动负债：
长期借款 216,174,460.84 219,856,099.86
应付债券
长期应付款
专项应付款 10,566,167.69 12,079,356.91
预计负债 2,000,000.00 2,000,000.00
递延所得税负债 1,517,706.95 1,517,706.95
其他非流动负债
非流动负债合计 230,258,335.48 235,453,163.72
负债合计 941,491,417.87 902,234,162.61
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 250,000,000.00 250,000,000.00
资本公积 499,220,379.99 499,220,379.99
减：库存股
专项储备 0.00
盈余公积 23,979,449.83 23,979,449.83
一般风险准备 49,724,475.70 25,874,137.35
未分配利润 49,724,475.70 25,874,137.35
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 822,924,305.52 799,073,967.17
少数股东权益 120,711,519.83 119,030,409.81
所有者权益（或股东权益）合计 943,635,825.35 918,104,376.98
负债和所有者权益（或股东权益）
1,885,127,243.22 1,820,338,539.59
总计
法定代表人：王宝 主管会计工作负责人：蒋勤俭 会计机构负责人：杨剑平
35
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2、母公司资产负债表
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 101,424,275.39 218,733,752.04
交易性金融资产
应收票据 28,599,499.64 14,924,039.84
应收账款 378,067,468.71 277,134,592.70
预付款项 62,293,304.80 28,982,470.05
应收利息
应收股利
其他应收款 103,932,355.02 87,397,091.36
存货 244,455,464.18 267,515,997.54
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,809,800.00 554,800.00
流动资产合计 920,582,167.74 895,242,743.53
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 30,936,530.57 33,836,303.05
长期股权投资 221,195,839.44 221,102,775.75
投资性房地产 29,760,907.36 30,565,884.52
固定资产 387,311,738.58 397,696,456.08
在建工程 24,738,510.57 6,316,889.59
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 74,447,233.45 75,235,850.65
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,166,741.20 555,333.98
递延所得税资产 3,809,479.56 3,809,479.56
其他非流动资产
非流动资产合计 773,366,980.73 769,118,973.18
资产总计 1,693,949,148.47 1,664,361,716.71
流动负债：
短期借款 20,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 198,302,553.35 202,047,723.91
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应付账款 262,664,684.37 200,616,944.36
预收款项 29,608,185.74 69,298,117.19
应付职工薪酬 41,168,992.02 41,427,262.85
应交税费 -967,202.03 -11,966,451.45
应付利息 260,689.09
应付股利
其他应付款 109,330,296.40 144,443,577.67
一年内到期的非流动负债 627,139.30 1,564,645.79
其他流动负债
流动负债合计 660,734,649.15 647,692,509.41
非流动负债：
长期借款 194,674,460.84 198,356,099.86
应付债券
长期应付款
专项应付款 10,566,167.69 12,079,356.91
预计负债 2,000,000.00 2,000,000.00
递延所得税负债 1,517,706.95 1,517,706.95
其他非流动负债
非流动负债合计 208,758,335.48 213,953,163.72
负债合计 869,492,984.63 861,645,673.13
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 250,000,000.00 250,000,000.00
资本公积 499,220,379.99 499,220,379.99
减：库存股
专项储备
盈余公积 23,979,449.83 23,979,449.83
一般风险准备
未分配利润 51,256,334.02 29,516,213.76
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 824,456,163.84 802,716,043.58
负债和所有者权益（或股东权益）
1,693,949,148.47 1,664,361,716.71
总计
3、合并利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 740,725,185.26 505,517,982.60
其中：营业收入 740,725,185.26 505,517,982.60
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 715,910,698.25 490,330,396.27
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其中：营业成本 625,807,322.90 418,606,656.18
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 4,396,713.59 2,336,197.34
销售费用 27,815,165.80 26,635,438.53
管理费用 51,215,970.34 42,927,092.62
财务费用 5,684,540.05 -2,727,754.33
资产减值损失 1,084,049.26 1,094,188.96
加 ：公允价值变动收益（损
0.00 -958,785.38
失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
93,063.69 -499,791.59
号填列）
其中：对联营企业和合
93,063.69 53,461.92
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 24,814,487.01 15,187,586.33
加 ：营业外收入 1,928,085.41 399,002.95
减 ：营业外支出 76,278.18 77,902.69
其中：非流动资产处置
65,670.68 7,616.70
损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号
26,666,294.24 15,508,686.59
填列）
减：所得税费用 1,134,845.87 666,348.64
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 25,531,448.37 14,842,337.95
其中：被合并方在合并前实现
的净利润
归属于母公司所有者的净利
23,850,338.35 12,735,971.16
润
少数股东损益 1,681,110.02 2,106,366.79
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.0954 0.0509
（二）稀释每股收益 0.0954 0.0509
七、其他综合收益
八、综合收益总额 25,531,448.37 14,842,337.95
归属于母公司所有者的综合
23,850,338.35 12,735,971.16
收益总额
归属于少数股东的综合收益
1,681,110.02 2,106,366.79
总额
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。
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4、母公司利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 606,138,389.44 379,195,629.67
减：营业成本 522,639,532.54 320,194,919.04
营业税金及附加 3,386,964.37 1,537,914.34
销售费用 20,603,172.27 19,082,460.71
管理费用 34,302,539.43 29,303,247.78
财务费用 4,544,996.00 -3,486,952.15
资产减值损失 574,544.56 1,461,309.73
加：公允价值变动收益（损失
-955,745.38
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
93,063.69 -501,278.35
填列）
其中：对联营企业和合营
93,063.69 53,461.92
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 20,179,703.96 9,645,706.49
加：营业外收入 1,863,574.46 384,342.21
减：营业外支出 30,453.22 58,119.98
其中：非流动资产处置损
30,453.22 7,616.70
失
三、利润总额（亏损总额以“－”号
22,012,825.20 9,971,928.72
填列）
减：所得税费用 272,704.94 -12,851.59
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 21,740,120.26 9,984,780.31
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.087 0.0399
（二）稀释每股收益 0.087 0.0399
六、其他综合收益
七、综合收益总额 21,740,120.26 9,984,780.31
5、合并现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 688,184,457.07 462,689,127.61
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
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额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 2,022,897.06 0.00
收到其他与经营活动有关的现金 3,369,973.50 6,077,762.66
经营活动现金流入小计 693,577,327.63 468,766,890.27
购买商品、接受劳务支付的现金 628,496,812.63 468,511,179.36
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
56,702,553.63 50,969,673.37
金
支付的各项税费 27,938,440.88 22,650,945.03
支付其他与经营活动有关的现金 56,210,523.13 48,177,385.30
经营活动现金流出小计 769,348,330.27 590,309,183.06
经营活动产生的现金流量净额 -75,771,002.64 -121,542,292.79
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 19,798,017.55
取得投资收益所收到的现金 41,915.50
处置固定资产、无形资产和其他
1,866,711.00 1,100.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 514,414.80
投资活动现金流入小计 2,381,125.80 19,841,033.05
购建固定资产、无形资产和其他
65,399,822.24 75,662,703.46
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,121,189.22 2,223,188.97
投资活动现金流出小计 66,521,011.46 77,885,892.43
投资活动产生的现金流量净额 -64,139,885.66 -58,044,859.38
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
40
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收到的现金
取得借款收到的现金 84,566,068.65 53,748,187.05
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
筹资活动现金流入小计 84,566,068.65 53,748,187.05
偿还债务支付的现金 69,130,070.14 11,556,260.59
分配股利、利润或偿付利息支付
7,111,479.84 5,523,121.45
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
0.00
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,080,000.00 0.00
筹资活动现金流出小计 77,321,549.98 17,079,382.04
筹资活动产生的现金流量净额 7,244,518.67 36,668,805.01
四、汇率变动对现金及现金等价物的
56,766.98
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -132,666,369.63 -142,861,580.18
加：期初现金及现金等价物余额 313,180,080.70 357,985,463.44
六、期末现金及现金等价物余额 180,513,711.07 215,123,883.26
6、母公司现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 538,014,562.90 344,677,030.75
收到的税费返还 1,013,244.13
收到其他与经营活动有关的现金 2,979,365.88 9,756,453.33
经营活动现金流入小计 540,993,928.78 355,446,728.21
购买商品、接受劳务支付的现金 499,817,456.71 411,147,644.94
支付给职工以及为职工支付的现
34,195,099.36 34,758,213.16
金
支付的各项税费 16,170,677.66 13,201,420.01
支付其他与经营活动有关的现金 68,127,497.65 23,234,345.31
经营活动现金流出小计 618,310,731.38 482,341,623.42
经营活动产生的现金流量净额 -77,316,802.60 -126,894,895.21
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 19,798,017.55
取得投资收益所收到的现金 43,468.74
处置固定资产、无形资产和其他
1,861,711.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 514,414.80
41
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投资活动现金流入小计 2,376,125.80 19,841,486.29
购建固定资产、无形资产和其他
46,364,173.26 57,341,943.04
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,121,189.22 5,223,188.97
投资活动现金流出小计 47,485,362.48 62,565,132.01
投资活动产生的现金流量净额 -45,109,236.68 -42,723,645.72
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 80,996,240.85 44,343,940.78
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 80,996,240.85 44,343,940.78
偿还债务支付的现金 70,160,469.86 9,556,260.59
分配股利、利润或偿付利息支付
4,639,208.36 3,853,374.01
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 1,080,000.00 0.00
筹资活动现金流出小计 75,879,678.22 13,409,634.60
筹资活动产生的现金流量净额 5,116,562.63 30,934,306.18
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -117,309,476.65 -138,684,234.75
加：期初现金及现金等价物余额 218,733,752.04 257,973,317.23
六、期末现金及现金等价物余额 101,424,275.39 119,289,082.48
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
本（或 其他
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
250,000 499,220, 23,979, 25,874,1 119,030,4 918,104,37
一、上年年末余额
,000.00 379.99 449.83 37.35 09.81 6.98
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
250,000 499,220, 23,979, 25,874,1 119,030,4 918,104,37
二、本年年初余额
,000.00 379.99 449.83 37.35 09.81 6.98
23,850,3 1,681,110. 25,531,448
三、本期增减变动金额（减少 38.35 02 .37
42
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以“－”号填列）
23,850,3 1,681,110. 25,531,448
（一）净利润
38.35 02 .37
（二）其他综合收益
23,850,3 1,681,110. 25,531,448
上述（一）和（二）小计
38.35 02 .37
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
250,000 499,220, 23,979, 49,724,4 120,711,5 943,635,82
四、本期期末余额
,000.00 379.99 449.83 75.70 19.83 5.35
上年金额
单位： 元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
本（或 其他
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
250,000 500,619, 20,699, -7,615,0 107,282,7 870,987,04
一、上年年末余额
,000.00 432.42 870.52 56.13 98.36 5.17
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
250,000 500,619, 20,699, -7,615,0 107,282,7 870,987,04
二、本年年初余额
,000.00 432.42 870.52 56.13 98.36 5.17
-1,399,0 3,279,5 33,489,1 11,747,61 47,117,331
三、本期增减变动金额（减少 52.43 79.31 93.48 1.45 .81
43
深圳市特发信息股份有限公司 2012 年半年度报告全文
以“－”号填列）
36,768,7 5,151,701 41,920,474
（一）净利润
72.79 .45 .24
（二）其他综合收益
36,768,7 5,151,701 41,920,474
上述（一）和（二）小计
72.79 .45 .24
-1,399,0 9,365,300 7,966,247.
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
52.43 .00 57
9,365,300 9,365,300.
1．所有者投入资本
.00 00
2．股份支付计入所有者权益
的金额
-1,399,0 -1,399,052.
3．其他
52.43 43
3,279,5 -3,279,5 -2,769,39 -2,769,390.
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
79.31 79.31 0.00 00
3,279,5 -3,279,5
1．提取盈余公积 0.00
79.31 79.31
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
-2,769,39 -2,769,390.
4．其他
0.00 00
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
250,000 499,220, 23,979, 25,874,1 119,030,4 918,104,37
四、本期期末余额
,000.00 379.99 449.83 37.35 09.81 6.98
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
250,000,00 499,220,37 20,699,870 32,795,793 802,716,04
一、上年年末余额
0.00 9.99 .52 .07 3.58
加：会计政策变更
44
深圳市特发信息股份有限公司 2012 年半年度报告全文
前期差错更正
其他
250,000,00 499,220,37 20,699,870 32,795,793 802,716,04
二、本年年初余额
0.00 9.99 .52 .07 3.58
三、本期增减变动金额（减少 21,740,120 21,740,120
以“－”号填列） .26 .26
21,740,120 21,740,120
（一）净利润
.26 .26
（二）其他综合收益
21,740,120 21,740,120
上述（一）和（二）小计
.26 .26
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
250,000,00 499,220,37 20,699,870 54,535,913 824,456,16
四、本期期末余额
0.00 9.99 .52 .33 3.84
上年金额
单位： 元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
250,000,00 499,220,37 20,699,870 1,452,360. 771,372,61
一、上年年末余额
0.00 9.99 .52 41 0.92
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
250,000,00 499,220,37 20,699,870 1,452,360. 771,372,61
二、本年年初余额
0.00 9.99 .52 41 0.92
三、本期增减变动金额（减少以 31,343,432 31,343,432
“－”号填列） .66 .66
（一）净利润 31,343,432 31,343,432
45
深圳市特发信息股份有限公司 2012 年半年度报告全文
.66 .66
（二）其他综合收益
31,343,432 31,343,432
上述（一）和（二）小计
.66 .66
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
250,000,00 499,220,37 20,699,870 32,795,793 802,716,04
四、本期期末余额
0.00 9.99 .52 .07 3.58
（三）公司基本情况
深圳市特发信息股份有限公司（以下简称“本公司”）系经深圳市人民政府深府办复[1999]70号文批准，由深圳经济特区
发展（集团）公司、深圳市通讯工业股份有限公司、香港企荣贸易有限公司、深圳市特发龙飞无线电通讯发展有限公司、中
国五金矿产进出口总公司、香港汉国三和有限公司及中国通广电子公司等七家发起人发起设立的股份有限公司。本公司于
1999年7月29日注册成立。经中国证券监督管理委员会2000年3月21日证监发行字[2000]25号核准，本公司向社会公开发行境
内上市人民币普通股“A股”7000万股，并于2000年5月10日在深圳证券交易所挂牌交易。本公司现总股本为人民币25000万元，
持有注册号为4403011028357号之企业法人营业执照。
本公司于2005年12月9日召开股权分置改革相关股东会议，审议通过《深圳市特发信息股份有限公司股权分置改革方案》
并获得商务部商资批[2005]3146号《商务部关于同意确认深圳市特发信息股份有限公司为外商投资股份有限公司等事项的批
复》，批准了有关公司股权分置改革的外资管理事项。根据股权分置改革方案，流通股股东每持有10股流通股股份获得非流
通股东支付3.8股股份对价，非流通股股东共送出26,600,000股，并于2006年1月10日实施完毕。股权分置改革完成后，本公
司总股本仍为人民币25000万元。
（四）公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正
1、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照权责发生制编制财务报表。
46
深圳市特发信息股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的2012年中期财务报表符合中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）颁布的企业会计准则（2006）的要
求，真实、完整地反映了本公司财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
本公司的2012年中期财务报表同时符合《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2010
年修订）和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）有关
财务报表及其附注的披露要求。
3、会计期间
会计年度为公历1月1日至12月31日。
4、记账本位币
以人民币为记账本位币。
境外子公司的记账本位币
不适用
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业合并前后均受同一方或相同多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。合并方在
企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账
面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价（或资本溢价）；资本公积中的股本溢价（或资本溢价）
不足冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，
于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始
计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减
留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下企业合并。购买方支付的合并成本为进
行企业合并支付的现金或非现金资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券等在购买日的公允价值。支付的非现金资产的
公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额时，对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合
并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损
益。
非同一控制下的企业合并中，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，
于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的
初始确认金额。
购买日为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项
可辨认资产、负债及或有负债。
业务合并按相同的方法处理。
47
深圳市特发信息股份有限公司 2012 年半年度报告全文
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司的子公司。控制是指有权决定一个公司的财务和经营政策，并能据以从该
公司的经营活动中获取利益。
本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本公司最终控制方对
其开始实施控制时纳入本公司合并范围。因此本公司在编制合并当期财务报表时，将被合并子公司的经营成果自本公司最终
控制方开始实施控制时起纳入本公司合并利润表中，并对合并财务报表的年初数以及前期比较报表进行相应调整。
本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债
的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被购买子公司的资产、负债及经营成果纳入本公司合并财
务报表中，并不调整合并财务报表年初数以及前期比较报表。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。
在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其
余额仍冲减少数股东权益。
当子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，合并时已按照本公司的会计期间或会计政策对子公司财务报
表进行必要的调整。合并时所有重大内部交易及往来余额均已抵销。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
不适用
7、现金及现金等价物的确定标准
现金是指公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知
金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
1）外币业务
外币交易按交易发生当日的即期汇率折合为人民币入帐。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的汇兑差额除与购建或者生产符
合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按借款费用的原则处理外，计入当期损益。以历史成本计量的外
币非货币性项目，以资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。
（2）外币财务报表的折算
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益中除未分配利润项目外，
其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率。上述折算产生
的外币报表折算差额，在资产负债表中所有者权益中项目下单独列示。境外经营的现金流量项目，采用现金流量发生日的即
期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
9、金融工具
金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。包括金融资产、金融负债和权益
工具。
48
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（1）金融工具的分类
金融资产和金融负债在初始确认时划分为以下几类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持
有至到期投资；贷款及应收款项；可供出售金融资产；其它金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
金融资产的确认是指将符合金融资产定义和金融资产确认条件的项目记入资产负债表的过程。金融负债的确认是指将符
合金融负债定义和金融负债确认条件的项目记入资产负债表的过程。初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融
资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
除贷款和应收款项、持有至到期投资和其他金融负债外，金融资产和金融负债均以公允价值进行后续计量，其他金融负
债采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的损益计入当期损益。
可供出售的金融资产公允价值变动形成的得利或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入
资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
可供出售外币货币性金融资产形成的汇兑差额，计入当期损益。采用实际利率法计算的可供出售金融资产的利息，计入
当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。
以摊余成本计量的金融资产或金融负债，在发生减值、摊销或终止确认时产生的利得和或损失计入当期损益。
3）金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产转移的确认依据
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方或即没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所
有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，终止对该金融资产的确认。
金融资产转移的计量方法 ：
整体转移满足终止确认条件时的计量：金融资产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的
对价及直接计入所有者权益的公允价值变动累计额的差额确认计入当期损益。
部分转移满足终止确认条件时的计量：金融资产部分满足终止确认条件的，应将所转移金融资产整体的账面价值，在终
止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并按终止确认部分的账面价值与终止部分收到的对
价和直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和的差额确认计入当期损益。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一项金融负债。
对于采用继续涉入方式的金融资产转移，本公司按照继续涉入所转移金融资产的程度确认一项金融资产，同时确认一项
金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融资产终止确认，是指将金融资产从企业的账户和资产负债表内予以转销。当收取金融资产现金流量的合同权利终止，
或金融资产已经转移，且符合《企业会计准则第23号——金融资产转移》规定的金融资产终止确认条件的，终止确认该金融
资产。
金融负债终止确认，是指将金融负债从企业的账户和资产负债表内予以转销。当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，
才能终止确认该金融负债或其一部分。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
（1）存在活跃市场的金融资产和金融负债，活跃市场中的报价用于确定其公允价值；
49
深圳市特发信息股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值；
（3）初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础；
（4）采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，使用合同条款和特征在实质上相同的其他金融工具的市场收
益率作为折现率。没有表明利率的短期应收款项和应付款项的现值与实际交易价格相差很小的，按照实际交易价格计量。
6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
资产负债表日对以公允价值计量且变动计入当期损益金融资产以外的的金融资产的帐面价值进行检查，有客观证据表明
该金融资产其发生了减值的，计提减值准备。
（1）持有至到期投资
资产负债表日有客观证据表明其发生了减值，根据期账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额确认为减值损失，计
入当期损益。
（2）可供出售金融资产
资产负债表日，公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，
或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，则按其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，
计提减值准备。
可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的的累计损失一并转出，确认减值损失，
计提减值准备。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
无
10
本公司对应收款项按以下方法计提坏账准备：
1．单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
2．按组合计提坏账准备应收款项
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 对移动、电信、联通、 对室内缆客户的 对铝电解电容器客 对 光 纤 客 户 的 对其他客户的
电力的应收款% 应收款% 户的应收款% 应收款% 应收款%
3个月以内 -- -- -- -- --
3个月-1年以内 -- 5 -- -- --
0-1年以内 -- -- 3 3 --
1-2年 1 15 15 15 5
2-3年 3 30 30 30 15
3-4年 5 50 50 50 30
4-5年 5 80 100 80 30
5年以上 10 100 100 100 100
3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额重大的判断依据或金额标准 指期末余额 300 万元及以上的应收账款，单项金额重大的
50
深圳市特发信息股份有限公司 2012 年半年度报告全文
其他应收款是指期末余额 100 万元及以上的其他应收款。
对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观
证据表明其发生了减值的，根据其预计未来现金流量（不
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
包括尚未发生的未来信用损失）按原实际利率折现的现值
低于其账面价值的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
账龄（详见上表） 依据账龄及客户分类
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 0% 0%
1－2 年 1% 1%
2－3 年 3% 3%
3 年以上 5% 5%
3－4 年 5% 5%
4－5 年 5% 5%
5 年以上 10% 10%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由：
指债务人违反了合同条款，违约偿付欠款，期末余额在 300 万元以下的应收账款以及期末余额在 100 万元以下的其他应收款。
坏账准备的计提方法：
资产负债表日，公司对单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项，根据其预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来
信用损失）按原实际利率折现的现值低于其账面价值的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
11
（1）存货的分类
存货分为原材料、在产品、库存商品、周转材料等。
（2）发出存货的计价方法
□ 先进先出法 □ 加权平均法 √ 个别认定法 □ 其他
发出存货按加权平均法和个别计价法。
51
深圳市特发信息股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值的确定：产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，以该存货的估
计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，以所生
产的产品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可
变现净值。
存货跌价准备的计提方法：资产负债表日，按单个存货可变现净值低于账面价值的差额计提存货跌价准备，
计入当期损益。确定存货的可变现净值时，以资产负债表日取得最可靠的证据估计的售价为基础并考虑持
有存货的目的，资产负债表日至财务报告批准报出日之间存货售价发生波动的，如有确凿证据表明其对资
产负债表日存货已经存在的情况提供了新的或进一步的证据，作为调整事项进行处理；否则，作为非调整
事项。
（4）存货的盘存制度
√ 永续盘存制 □ 定期盘存制 □ 其他
本公司存货采用永续盘存法。
5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
12
（1）初始投资成本确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照取得被合并方所有者权益账面价值的份
额作为长期股权投资的投资成本，长期股权投资的投资成本与支付对价的帐面价值的差额，调整资本公积
中的股本溢价（或资本溢价）；资本公积中股本溢价（或资本溢价）不足冲减时，调整留存收益。为进行
企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益；
非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为长期股权投资的投资成本，购买方为企业合
并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
（2）其他方式取得的长期投资
以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得长期
股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股
利，作为应收项目单独核算。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协议约定价值
不公允的除外。
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以非货币资产交换方式取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公
允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为投资成本，换出资产的公允价值与账面价值
之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关
税费作为投资成本。
以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为投资成本，投资成本与债权账面
价值之间的差额计入当期损益。
（2）后续计量及损益确认
1. 长期股权投资的后续计量
本公司对子公司长期股权投资和其他股权投资采用成本法核算。在编制合并报表时按照权益法对子公
司长期股权投资进行调整。对合营企业、联营企业长期股权投资采用权益法核算。
2、长期股权投资损益确认方法
采用成本法核算的长期股权投资按照投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已
宣告但尚未发放的现金股利或利润外，投资企业按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资
收益。
采用权益法核算的长期股权投资，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础调整
后实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润
或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。对于被投资单位除净损益以外所有者
权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权
投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入
所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
1、确定对被投资单位具有共同控制的依据
共同控制是指按照合同约定对某项经济活动共有的控制。在合营企业设立时，合营各方在投资合同或
协议中约定在所设立合营企业的重要财务和生产经营决策制定过程中，必须由合营各方均同意才能通过。
2、确定对被投资单位具有重大影响的依据
重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同
控制这些政策的制定。一般情况下本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%以上但低于50%的表
决权股份时认为对被投资单位具有重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，若对子公司、对合营企业、对联营企业的长期股权投资存在减值迹象，估计其可收回
金额，可收回金额低于账面价值的，确认减值损失，计入当期损益，同时计提长期股权投资减值准备。其
他股权投资发生减值时，按类似的金融资产的市场收益率对未来现金流量确定的现值与投资的账面价值之
间的差额确认为减值损失，计入当期损益。同时计提长期股权投资减值准备。上述长期股权投资减值准备
在以后期间均不予转回。
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13
1．投资性房地产的种类
投资性房地产分为：已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
2．投资性房地产的计量模式
投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后
续计量。其中建筑物的折旧方法和减值准备的确定方法与固定资产的核算方法一致，土地使用权的摊销方
法和减值准备的确定方法与无形资产的核算方法一致。
14
（1）固定资产确认条件
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
该固定资产的成本能够可靠计量。
2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
符合下列一项或数项标准的，本公司将其认定为融资租入固定资产：
a.在租赁期届满时，租赁固定资产的所有权转移给承租人。
b.承租人有购买租赁固定资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁固定资产
的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。
c.即使固定资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
d.承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁固定资产公允价值；出租
人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁固定资产公允价值。
e.租赁固定资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
在租赁期开始日，将租赁固定资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入固定资产
的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和
签订租赁合同过程中发生的可归属于租赁固定资产的初始直接费用计入租入固定资产的价值。
在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人的租赁内含利率的，采用出租人的租赁内含利率作
为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有
规定利率，采用同期银行贷款利率作为折现率。未确认的融资费用采用实际利率法在租赁期内各个期间进
行分摊。
对租赁固定资产采用与自有应折旧固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期满时取得租赁固
定资产所有权的，在租赁固定资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期满时取得租赁固定资产所有
权的，在租赁期与租赁固定资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。或有租金在实际发生时计入当期
损益。
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（3）各类固定资产的折旧方法
固定资产在使用寿命内按年限平均法计提折旧，各类固定资产的折旧年限、残值率和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20-35 年 5 4.75-2.71
机器设备 5-11 年 5 19-8.64
电子设备 5-6 年 5 19-15.83
运输设备 5-10 年 5 19-9.50
其他设备 5-6 年 5 19-15.83
融资租入固定资产： -- -- --
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
其他设备
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，固定资产存在减值迹象，估计其可收回金额。可收回金额按固定资产的公允价值减去
处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值之间的较高者确定。可收回金额的计量结果表明，
固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为
资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。减值准备一旦计提，在以后会计期间不予
转回。
（5）其他说明
固定资产的分类
公司的固定资产分为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子及其他设备。
固定资产后续支出
固定资产的后续支出是指固定资产使用过程中发生的更新改造支出、修理费用等。后续支出的处理原
则为：符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣除；不符合固定资
产确认条件的，计入当期损益。
15
（1）在建工程的类别
在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等，并
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按实际发生的支出确定工程成本。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程完工达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，对长期停建并计划在3年内不会重新开工等预计发生减值的在建工程，对可收回金额
低于账面价值的部分计提在建工程减值准备。减值准备一旦计提，在以后会计期间不予转回。
16
（1）借款费用资本化的确认原则
在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化：
（1）资产支出已经发生；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用状态或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
为购建固定资产、投资性房地产、存货所发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预定可使用状态或可
销售状态前所发生的，计入资产成本；在达到预定可使用状态或可销售状态时，停止借款费用的资本化，之后发生的借款费
用于发生当期直接计入财务费用。
（3）暂停资本化期间
若固定资产的购建活动发生非正常中断，且时间连续超过3个月，则暂停借款费用的资本化，将其确
认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。如果中断是该资产达到预定可使用状态或者可销售状态必
要的程序，借款费用不暂停资本化。
4）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去
将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得收益后的金额确定。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资
产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款予以资本化的利息金额。资本化率
根据一般借款加权平均利率计算确定。
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17
无
18
无
19
（1）无形资产的计价方法
无形资产按实际成本进行初始计量。
自行开发的无形资产，其成本包括自满足一定条件后至达到预定用途前所发生的支出总额。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
（1）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用与该无形资产有关经济利益的预期实现方
式一致的方法摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；
（2）使用寿命不确定的无形资产不摊销。
项目 预计使用寿命 依据
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
没有法律、契约或合同等明确规定使用期限。
（4）无形资产减值准备的计提
对使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产，于资产负债表日进行减值测试。
对使用寿命有限的无形资产，于资产负债表日，存在减值迹象，估计其可收回金额。可收回金额低于
其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当
期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
企业内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
1. 从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性；
2. 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3. 无形资产产生未来经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自
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身存在市场；无形资产将在内部使用时，应证明其有用性；
4. 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资
产；
5. 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。
6）内部研究开发项目支出的核算
自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，应当于发生时计入当期损益；满足上述条件的开发阶
段的支出确认为无形资产（专利技术和非专利技术）。
20
长期待摊费用能确定受益期限的，按受益期限分期平均摊销，不能确定受益期限的按不超过十年的期
限平均摊销。
21
无
22
（1）预计负债的确认标准
若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：
（1）该义务是企业承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，企业清偿预计负债所需支出全
部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿
金额不超过预计负债的账面价值。
23
（1）股份支付的种类
股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
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（2）权益工具公允价值的确定方法
权益工具的公允价值，按照《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》确定。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正
预计可行权的权益工具数量。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
（1）股份支付的实施
a．以权益结算的股份支付换取职工提供服务的
以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，
在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。完成等待期内的服务或达到
规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对
可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成
本或费用和资本公积。在资产负债表日，后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的，进行调
整，并在可行权日调整至实际可行权的权益工具数量。对于可行权条件为规定服务期间的股份支付,等待期
为授予日至可行权日的期间；对于可行权条件为规定业绩的股份支付，在授予日根据最可能的业绩结果预
计等待期的长度。企业在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
b．以权益结算的股份支付换取其他方服务的，分别下列情况处理：
其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值，计入相关成本或费用，
相应增加所有者权益。
其他方服务的公允价值不能可靠计量但权益工具公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得
日的公允价值，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
在行权日，企业根据实际行权的权益工具数量，计算确定应转入实收资本或股本的金额，将其转入实
收资本或股本。
c．以现金结算的股份支付
按照企业承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的
以现金结算的股份支付，在授予日以企业承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成
等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债
表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照企业承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成
本或费用和相应的负债。在资产负债表日，后续信息表明企业当期承担债务的公允价值与以前估计不同的，
进行调整，并在可行权日调整至实际可行权水平。企业在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，
对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）股份支付的修改
a．修改增加了所授予的权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的
增加。修改发生在等待期内，在确认修改日至修改后的可行权日之间取得服务的公允价值时，既包括在剩
余原等待期内以原权益工具授予日公允价值为基础确定的服务金额，也包括权益工具公允价值的增加。修
改发生在可行权日之后，立即确认权益工具公允价值的增加。如果股份支付协议要求职工只有先完成更长
期间的服务才能取得修改后的权益工具，则在整个等待期内确认权益工具公允价值的增加。
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b．修改增加了所授予的权益工具的数量，将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增
加。如果修改发生在等待期内，在确认修改日至增加的权益工具可行权日之间取得服务的公允价值时，既
包括在剩余原等待期内以原权益工具授予日公允价值为基础确定的服务金额，也包括权益工具公允价值的
增加。
c．如果按照有利于职工的方式修改可行权条件，如缩短等待期、变更或取消业绩条件（而非市场条
件），在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
d．修改减少了所授予的权益工具的公允价值，继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取
得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少。
e．修改减少了授予的权益工具的数量，将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理。
f．以不利于职工的方式修改了可行权条件，如延长等待期、增加或变更业绩条件（而非市场条件），
在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
（3）股份支付的终止
a．将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额。
b．在取消或结算时支付给职工的所有款项均应作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工
具在回购日公允价值的部分，计入当期费用。
c．如果向职工授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取
消的权益工具的，企业应以处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处
理。企业如果回购其职工已可行权的权益工具，借记所有者权益，回购支付的金额高于该权益工具在回购
日公允价值的部分，计入当期费用。
24
无
25
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
（1）公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入企业；
（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
让渡资产使用权，相关的经济利益很可能流入企业，且收入的金额能够可靠地计量的，确认收入。利息收
入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同或协
议约定的收费时间和方法计算确定。
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（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
提供劳务，在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收
入。
公司采用已经发生的成本占估计总成本的比例（或已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例）确定提
供劳务交易的完工进度。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按
照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；已经发生的劳务成本预计不
能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
26
（1）类型
政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投
入的资本。本公司政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）会计处理方法
取得与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资产使用
寿命内平均分配，分次计入以后各期的营业外收入。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发
生毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的营业外收入。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确
认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已经发生的费用或损失的，取得时直接计入当期营
业外收入。
27
（1）确认递延所得税资产的依据
本公司的所得税费用采用资产负债表债务法核算。递延所得税资产根据资产和负债的计税基础与账面
价值的差额（暂时性差异），于资产负债表日按照预期收回该资产期间的适用税率计量确认递延所得税资
产。
递延所得税资产的确认以本公司未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为
限。
对子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异同时满足暂时性差异在可预见的未来很
可能转回且未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额时确认相应的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未
来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
2）确认递延所得税负债的依据
递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与账面价值的差额（暂时性差异），于资产负债表日按照
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预期清偿该负债期间的适用税率计量确认递延所得税负债。
对子公司及联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异确认相应的递延所得税负债，但能够控
制暂时性差异转回时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。
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（1）经营租赁会计处理
⑴公司作为承租人记录经营租赁
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。 金额较大的初始直接费用于发生时予
以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计
入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
⑵公司作为出租人记录经营租赁
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时
计入当期损益。
（2）融资租赁会计处理
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以
外的其他租赁为经营租赁。
公司作为承租人记录融资租赁
在租赁期开始日，将租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中的较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款
额作为长期应付款的入账价值，其差额确认为未确认融资费用。此外，在谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁
项目的初始直接费用也计入租入资产价值。 最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长
期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
公司作为出租人记录融资租赁
在租赁期开始日，将最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租
赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收
益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
29
（1）持有待售资产确认标准
无
（2）持有待售资产的会计处理方法
无
30
无
31
无
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32
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
33
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
34
无
（五）税项
1、公司主要税种和税率
税 种 计税依据 税率
增值税 产品销售收入 6%、17%
消费税
营业税 租赁、咨询服务收入 5%
城市维护建设税 应纳流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
教育费附加 应纳流转税额 3%
地方教育费附加 应纳流转税额 2%
各分公司、分厂执行的所得税税率
深圳市特发信息光网科技股份有限公司 15%
深圳特发信息光纤有限公司 15%
63
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广西吉光电子科技股份有限公司 25%
深圳市特发信息光电技术有限公司 25%
广东特发信息光缆有限公司 25%
东莞市特发光电通信有限公司 25%
2、税收优惠及批文
*（1）由于本公司被认定为高新技术企业，并已取得由深圳市科技工贸和信息化委员会、深圳市财政委员会、深圳市国
家税务局、深圳市地方税务局联合签发《高新技术企业证书》，有效期三年（证书签发日期为2011年10月31日），根据国家
对高新技术企业的有关政策，本公司自2011年起三年内企业所得税适用税率为15%；
*（2）本公司之子公司深圳市特发信息光网科技股份有限公司被认定为高新技术企业，并已取得由深圳市科技工贸和信
息化委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局联合签发《高新技术企业证书》，有效期三年（证
书签发日期为2010年9月6日），根据国家对高新技术企业的有关政策，该子公司自 2010年起三年内企业所得税适用税率为
15%；
*（3）本公司之子公司深圳特发信息光纤有限公司被认定为高新技术企业，并已取得由深圳市科技工贸和信息化委员会、
深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局联合签发《高新技术企业证书》，有效期三年（证书签发日期为
2011年2月23日），根据国家对高新技术企业的有关政策，该子公司自2011年起三年内企业所得税适用税率为15%；
*（4）广西吉光电子科技股份有限公司、深圳市特发信息光电技术有限公司、广东特发信息光缆有限公司和东莞市特发
光电通信有限公司企业所得税适用税率为25%。
3、其他说明
无
（六）企业合并及合并财务报表
企业合并及合并财务报表的总体说明：
1、子公司情况
64
深圳市特发信息股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公司所有
者权益冲减子
实质上构 公司少数股东
少数股东权益
成对子公 分担的本期亏
期末实际投 持 股 比 表决权 是否 合 少数股东权 中用于冲减少
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 币种 经营范围 司净投资 损超过少数股
资额 例(%) 比例(%) 并报表 益 数股东损益的
的其他项 东在该子公司
金额
目余额 年初所有者权
益中所享有份
额后的余额
广西吉光电 生经销售铝电
有限责任公
子科技股份 贺州市 工业生产 55,000,000.00 CNY 解容器及信息 33,825,000.00 61.5% 61.5% 是 9,262,135.30 -1,745,169.98
司
有限公司 科技产品
光纤到户宽带
深圳市特发 网络产品的开
信息光网科 有限责任公 发、生产；宽 29,290,274.8
深圳市 工业生产 50,000,000.00 CNY 31,625,200.00 61% 61% 是 2,541,880.23
技股份有限 司 带网络工程咨 2
公司 询、设计、安
装、维护等
通信光缆工程
广东特发信
有限责任公 设计、施工安
息光缆有限 东莞市 工业生产 37,000,000.00 CNY 37,000,000.00 100% 100% 是
司 装及技术服务
公司
等
电力通信光缆
东莞市特发
有限责任公 工程设计、施
光电通信有 东莞市 工业生产 33,000,000.00 CNY 33,000,000.00 100% 100% 是
司 工安装及技术
限公司
服务等
光缆及导线金
深圳市特发
有限责任公 具、附件的研
信息光电技 深圳市 工业生产 10,000,000.00 CNY 5,283,600.00 51% 51% 是 5,790,416.83 132,986.08
司 发、生产、销
术有限公司
售等
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明：
无
65
深圳市特发信息股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）通过同一控制下企业合并取得的子公司
不适用
单位： 元
从母公司所
有者权益冲
实质上 少数股 减子公司少
构成对 东权益 数股东分担
期末实 子公司 表决权 中用于 的本期亏损
子公司 子公司 业务 注册 经营 持股比 是否合 少数股
注册地 币种 际投资 净投资 比例 冲减少 超过少数股
全称 类型 性质 资本 范围 例(%) 并报表 东权益
额 的其他 (%) 数股东 东在该子公
项目余 损益的 司年初所有
额 金额 者权益中所
享有份额后
的余额
CNY
CNY
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
（3）通过非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 币种 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
设计、
制造和
深圳特
149,01 经营各
发信息 有限责 工业生 77,994, 76,368, 751,41
深圳市 4,800.0 CNY 类单模 51% 51% 是
光纤有 任公司 产 300.00 692.88 3.69
0 光纤及
限公司
相关业
务
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
无
66
深圳市特发信息股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
□ 适用 √ 不适用
特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明：
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明：
本公司报告期内合并范围未发生变更。
□ 适用 √ 不适用
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
无
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明：
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位： 元
属于同一控制下企 同一控制的实际控 合并本期期初至合 合并本期至合并日 合并本期至合并日
被合并方
业合并的判断依据 制人 并日的收入 的净利润 的经营活动现金流
同一控制下企业合并的其他说明：
无
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
非同一控制下企业合并的其他说明：
无
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
无
子公司名称 出售日 损益确认方法
67
深圳市特发信息股份有限公司 2012 年半年度报告全文
出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明：
无
8、报告期内发生的反向购买
合并中确认的商誉或计入当
借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法
期的损益的计算方法
反向购买的其他说明:
无
9、本报告期发生的吸收合并
单位： 元
吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债
同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
吸收合并的其他说明:
无
10
无
（七）合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 72,575.61 -- -- 24,103.91
人民币 -- -- 43,503.93 -- -- 8,717.73
HKD 741.07 0.82 604.14 1,861.07 0.81 1,508.77
USD 4,462.29 6.32 28,223.54 2,162.29 6.3 13,624.37
EUR 31.00 7.87 244.00 31.00 8.16 253.04
银行存款： -- -- 169,997,876.49 -- -- 292,403,672.95
人民币 -- -- 167,059,080.38 -- -- 286,451,905.16
HKD 2,010,205.49 0.82 1,638,759.72 1,426,333.86 0.81 1,156,328.86
USD 205,472.09 6.32 1,299,590.42 760,400.42 6.3 4,791,207.00
EUR 56.66 7.87 445.97 518.46 8.16 4,231.93
其他货币资金： -- -- 10,443,258.97 -- -- 20,752,303.84
人民币 -- -- 10,443,258.97 -- -- 20,752,303.84
合计 -- -- 180,513,711.07 -- -- 313,180,080.70
68
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如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明：
无
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
交易性债券投资 0.00 0.00
交易性权益工具投资 0.00 0.00
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资
0.00 0.00
产
衍生金融资产 0.00 0.00
套期工具 0.00 0.00
其他 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
（2）变现有限制的交易性金融资产
单位： 元
项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额
（3）套期工具及相关套期交易的说明
不适用
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 13,962,794.62 12,787,840.11
商业承兑汇票 13,287,041.28 9,451,441.33
合计 27,249,835.90 22,239,281.44
（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
合计 -- -- --
说明：
无
69
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（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
合计 -- -- --
说明：
无
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
合计 -- -- --
说明：
无
已贴现或质押的商业承兑票据的说明：
4、应收股利
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
账龄一年以内的应收股
利
其中：
账龄一年以上的应收股
利
其中： -- -- -- --
合 计
说明：
无
5、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
合 计
2）逾期利息
单位： 元
70
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贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额
合计 --
（3）应收利息的说明
无
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计 3,633,346.0 3,633,346.0 3,633,346
0.72% 100% 0.92% 3,633,346.02 100%
提坏账准备的应收账款 2 2 .02
按组合计提坏账准备的应收账款
476,463,36 9,650,379.9 363,238,5
组合（按帐龄） 94.18% 2.03% 92.37% 8,438,442.77 2.32%
0.69 8 12.48
476,463,36 9,650,379.9 363,238,5
组合小计 94.18% 2.03% 92.37% 8,438,442.77 2.32%
0.69 8 12.48
单项金额虽不重大但单
25,815,947. 25,788,147. 26,372,22 25,802,296.7
项计提坏账准备的应收 5.1% 99.89% 6.71% 97.84%
03 03 8.82 5
账款
505,912,65 39,071,873. 393,244,0 37,874,085.5
合计 -- -- -- --
3.74 03 87.32 4
应收账款种类的说明：
本公司应收账款分为以下三类：
1．单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
2．按组合（账龄及客户分类）计提坏账准备的应收款项
3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
账龄较长，预计无法
货款 3,633,346.02 3,633,346.02 100%
收回
合计 3,633,346.02 3,633,346.02 --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
71
深圳市特发信息股份有限公司 2012 年半年度报告全文
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 417,047,880.48 87.53% 2,119,710.00 300,738,601.40 82.79% 1,482,350.38
1 年以内小计 417,047,880.48 87.53% 2,119,710.00 300,738,601.40 82.79% 1,482,350.38
1至2年 34,064,971.31 7.15% 740,217.80 40,047,995.88 11.03% 1,151,254.51
2至3年 11,954,612.93 2.51% 681,616.61 9,992,569.54 2.75% 816,817.07
3 年以上 13,395,895.96 2.81% 6,108,835.57 12,459,345.66 3.43% 4,988,020.81
3至4年 3,942,610.17 0.83% 796,398.40 4,291,092.04 1.18% 328,809.57
4至5年 2,697,358.66 0.56% 553,505.05 1,635,597.14 0.45% 1,116,554.63
5 年以上 6,755,927.13 1.42% 4,758,932.12 6,532,656.48 1.8% 3,542,656.61
合计 476,463,360.69 -- 9,650,379.98 363,238,512.48 -- 8,438,442.77
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
债务人注销、胜诉无法
货款 25,815,947.03 25,788,147.03 99.89% 执行资产、账龄长，回
款难等
合计 25,815,947.03 25,788,147.03 99.89% --
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
货款 款项收回 债务人财务状况差 92,129.72 92,129.72
合计 -- -- 92,129.72 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
债务人注销、胜诉无法
货款 29,449,293.05 29,421,493.05 99.91% 执行资产、账龄长，回
款难等
合计 29,449,293.05 29,421,493.05 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
无
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
0.00
合计 -- -- 0.00 -- --
应收账款核销说明：
72
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无
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
中国电信股份有限公司
非关联方 22,335,351.29 1 年内 4.34%
广东分公司
新疆新能物资集团有限
非关联方 18,304,035.67 1 年内 3.55%
责任公司
中国电信股份有限公司
非关联方 15,669,005.76 1 年内 3.04%
湖南分公司
泰国 MCI-Draka 非关联方 14,709,592.85 1 年内 2.86%
北京鸿缗工贸有限责任
非关联方 10,817,853.61 1 年内 2.1%
公司
合计 -- 81,835,839.18 -- 15.89%
（6）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
深圳特发信息线电视有限公
占股 20%以下公司 3,630,937.02 0.72%
司
重庆特发博华光缆有限公司 联营公司 487,526.21 0.1%
合计 -- 4,120,872.23 0.81%
（7）终止确认的应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
无 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末
资产：
无
资产小计 0.00
负债：
无
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负债小计 0.00
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
94,264,172.7 90,208,062.0 94,264,172.7
提坏账准备的其他应收 67.08% 95.7% 72.21% 90,208,062.06 95.7%
7 6 7
款
按组合计提坏账准备的其他应收款
38,784,382.0 28,619,825.6
组合（按账龄） 27.6% 1,584,486.66 4.09% 21.92% 1,605,578.67 5.61%
2 8
38,784,382.0 28,619,825.6
组合小计 27.6% 1,584,486.66 4.09% 21.92% 1,605,578.67 5.61%
2 8
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他 7,475,502.92 5.32% 1,288,077.20 17.23% 7,662,965.67 5.87% 1,268,077.20 16.55%
应收款
140,524,057. 93,080,625.9 130,546,964.
合计 -- -- -- 93,081,717.93 --
71 2 12
其他应收款种类的说明：
本公司其他应收账款分为以下三类：
1．单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款项
2．按组合（账龄及客户分类）计提坏账准备的其他应收款项
3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款项
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
往来款 39,660,844.23 39,660,844.23 100% 账龄长，预计无法收回
委托理财款 26,267,818.08 26,267,818.08 100% 债权人已破产清算
债务担保转作应收债权 账龄长，收回可能性很
20,856,110.71 16,800,000.00 80%
款 小
往来款 6,423,734.75 6,423,734.75 100% 账龄长，预计无法收回
委托理财款 1,055,665.00 1,055,665.00 100% 债权人已破产清算
合计 94,264,172.77 90,208,062.06 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末 期初
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
74
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其中：
1 年以内 35,892,491.30 92.54% 26,302,267.96 91.91%
1 年以内小计 35,892,491.30 92.54% 26,302,267.96 91.91%
1至2年 1,175,086.29 3.03% 12,894.22 724,873.28 2.53% 12,894.23
2至3年 695,471.01 1.79% 60,005.11 81,097.11 0.28% 81,097.11
3 年以上 1,021,333.42 2.63% 1,511,587.33 1,511,587.33 5.28% 1,511,587.33
3至4年 376,100.00 0.97% 407,053.26 407,053.26 1.42% 407,053.26
4至5年 159,463.31 0.41% 599,720.00 599,720.00 2.1% 599,720.00
5 年以上 485,770.11 1.25% 504,814.07 504,814.07 1.76% 504,814.07
合计 38,784,382.02 -- 1,584,486.66 28,619,825.68 -- 1,605,578.67
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
账龄 5 年以上，人员变
质保金、押金等 1,288,077.20 1,288,077.20 100% 动大，未结清，难以收
回等。
往来款、备用金、押金
6,187,425.72
等
合计 7,475,502.92 1,288,077.20 17.23% --
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
无 --
合计 -- -- --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
账龄长，预计无法收回；
往来款、委托理财等 101,739,675.69 91,496,139.26 89.93%
债权人已破产清算等。
合计 101,739,675.69 91,496,139.26 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
无
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
无
合计 -- -- -- --
75
深圳市特发信息股份有限公司 2012 年半年度报告全文
其他应收款核销说明：
无
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)
深圳市特发信息有线电视有
39,660,844.23 往来款 28.23%
限公司
汉唐证券有限责任公司 26,267,818.08 委托理财款 18.7%
债务担保转作应收债权
河南省中牟县广播电视局 20,856,110.71 14.84%
款
深圳市龙飞实业有限公司 6,423,734.75 往来款 4.57%
大鹏证券有限责任公司 1,055,665.00 委托理财款 0.75%
合计 94,264,172.77 -- 67.09%
说明：
详见上表。
6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
深圳市特发信息有线电
占股 20%以下公司 39,660,844.23 5 年以上 28.23%
视有限公司
汉唐证券有限责任公司 非关联方 26,267,818.08 5 年以上 18.7%
河南省中牟县广播电视
非关联方 20,856,110.71 3-5 年 14.84%
局
深圳市龙飞实业有限公
非关联方 6,423,734.75 5 年以上 4.57%
司
大鹏证券有限责任公司 非关联方 1,055,665.00 5 年以上 0.75%
合计 -- 94,264,172.77 -- 67.09%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
深圳特发信息有线电视有限
占股 20%以下公司 39,660,844.23 28.23%
公司
合计 -- 39,660,844.23 28.23%
（8）终止确认的其他应收款项情况
单位： 元
76
深圳市特发信息股份有限公司 2012 年半年度报告全文
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
无
合计
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末
资产：
无
资产小计 0.00
负债：
无
负债小计 0.00
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 82,995,484.02 68% 34,826,041.70 51.02%
1至2年 5,665,865.75 4.64% 1,085,718.46 1.59%
2至3年 32,809,308.29 26.88% 32,317,615.15 47.34%
3 年以上 579,928.94 0.48% 32,301.25 0.05%
合计 122,050,587.00 -- 68,261,676.56 --
预付款项账龄的说明：
由上表可见，68%的预付款项集中在一年内，
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
Draka Comteq France 非关联方 35,155,122.82 合同履行中
长飞光纤光缆有限公司 非关联方 23,755,900.00 合同履行中
康宁（上海）光纤有限
非关联方 12,919,859.06 合同履行中
公司
重庆特发博华股份有限
关联方 10,390,032.63 合同履行中
公司
COMPOMEC OY 非关联方 9,496,735.44 合同履行中
合计 -- 91,717,649.95 -- --
预付款项主要单位的说明：
Draka Comteq France 的预付款发生时间在 0～3年间， 长飞光纤光缆有限公司 预付款发生时间在 0～2年间，其余三家单
位的预付款发生时间均在一年内。
77
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（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（4）预付款项的说明
预付款项为预付原材料及设备的采购款。
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 77,853,418.28 12,655,412.65 65,198,005.63 63,562,804.52 12,596,461.87 50,966,342.65
在产品 51,709,268.20 568,480.44 51,140,787.76 48,890,506.20 568,480.44 48,322,025.76
库存商品 249,507,822.52 20,530,505.78 228,977,316.74 252,374,050.02 20,728,102.78 231,645,947.24
周转材料
消耗性生物资产
合计 379,070,509.00 33,754,398.87 345,316,110.13 364,827,360.74 33,893,045.09 330,934,315.65
2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 12,596,461.87 58,950.78 12,655,412.65
在产品 568,480.44 568,480.44
库存商品 20,728,102.78 197,597.00 20,530,505.78
周转材料
消耗性生物资产
合 计 33,893,045.09 58,950.78 197,597.00 0.00 33,754,398.87
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例
滞销物料的可变现净值低于
原材料
账面价值部分
滞销物料的可变现净值低于
库存商品 价值回升 0.08%
账面价值部分
滞销物料的可变现净值低于
在产品
账面价值部分
78
深圳市特发信息股份有限公司 2012 年半年度报告全文
周转材料
消耗性生物资产
存货的说明：
1．存货的分类
存货分为原材料、在产品、库存商品、周转材料等。
2．发出存货的计价方法
发出存货按加权平均法和个别计价法。
3．存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值的确定：产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，以该存货的估
计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，以所生
产的产品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可
变现净值。
存货跌价准备的计提方法：资产负债表日，按单个存货可变现净值低于账面价值的差额计提存货跌价
准备，计入当期损益。确定存货的可变现净值时，以资产负债表日取得最可靠的证据估计的售价为基础并
考虑持有存货的目的，资产负债表日至财务报告批准报出日之间存货售价发生波动的，如有确凿证据表明
其对资产负债表日存货已经存在的情况提供了新的或进一步的证据，作为调整事项进行处理；否则，作为
非调整事项。
4．存货的盘存制度
本公司存货采用永续盘存法。
5．低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物领用时一次转销。
10
单位： 元
项目 期末数 期初数
定向增发中介费 1,809,800.00 554,800.00
合计 1,809,800.00 554,800.00
其他流动资产说明：
本报告期内其他流动资产核算的项目为定向增发产生的中介费。
11
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售债券 0.00 0.00
可供出售权益工具 0.00 0.00
其他 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
79
深圳市特发信息股份有限公司 2012 年半年度报告全文
本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额 0.00 元，该金额占重分类前持有至到期投资总额
的比例 0%。
可供出售金融资产的说明
无
2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位： 元
初始投资成 累计应收或
债券项目 债券种类 面值 到期日 期初余额 本期利息 期末余额
本 已收利息
合计 -- -- 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 0.00
可供出售金融资产的长期债权投资的说明：
无
12
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
合 计 0.00 0.00
持有至到期投资的说明：
无
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位： 元
项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%）
0.00
合计 0.00 --
本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明：
无
13
单位： 元
种类 期末数 期初数
融资租赁
其中：未实现融资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
其他 642,545.43 642,545.43
合计 642,545.43 642,545.43
80
深圳市特发信息股份有限公司 2012 年半年度报告全文
14
单位： 元
本企业
在被投
被投资 本企业 期末净 本期营
企业类 法人代 业务性 注册资 资单位 期末资 期末负 本期净
单位名 注册地 币种 持股比 资产总 业收入
型 表 质 本 表决权 产总额 债总额 利润
称 例(%) 额 总额
比例
(%)
一、合营企业
二、联营企业
设计、
制造、
加工和
销售光
重庆特
缆、电
发博华 有限责 10,850, 26,450, 14,809, 11,641,0 22,810, 438,979
重庆市 胡泽 缆并提 CNY 21.2% 21.2%
光缆有 任公司 000.00 257.80 191.22 66.58 297.44 .66
供相应
限公司
的技术
服务及
工程服
务
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明：
无
15
81
深圳市特发信息股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资单位
在被投资单位
在被投资单位 持股比例与表 本期计提减值
被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权比例 减值准备 本期现金红利
持股比例(%) 决权比例不一 准备
(%)
致的说明
重庆特发博华
权益法 2,300,000.00 2,374,642.43 93,063.69 2,467,706.12 21.2% 21.2% 无 0.00 0.00 0.00
光缆有限公司
深圳特发信息
有线电视有限 成本法 4,800.00 10% 0.00 0.00 0.00
公司
合计 -- 2,304,800.00 2,374,642.43 93,063.69 2,467,706.12 -- -- -- 0.00 0.00 0.00
82
深圳市特发信息股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位： 元
向投资企业转移资金能力受到限制的长
受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额
期股权投资项目
长期股权投资的说明：
16
（1）按成本计量的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 49,296,101.56 0.00 0.00 49,296,101.56
1.房屋、建筑物 44,516,771.56 44,516,771.56
2.土地使用权 4,779,330.00 4,779,330.00
二、累计折旧和累计
18,730,217.04 804,977.16 0.00 19,535,194.20
摊销合计
1.房屋、建筑物 17,788,389.86 751,180.44 18,539,570.30
2.土地使用权 941,827.18 53,796.72 995,623.90
三、投资性房地产账
30,565,884.52 0.00 0.00 29,760,907.36
面净值合计
1.房屋、建筑物 26,728,381.70 25,977,201.26
2.土地使用权 3,837,502.82 3,783,706.10
四、投资性房地产减
0.00 0.00 0.00 0.00
值准备累计金额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
五、投资性房地产账
30,565,884.52 0.00 0.00 29,760,907.36
面价值合计
1.房屋、建筑物 26,728,381.70 25,977,201.26
2.土地使用权 3,837,502.82 3,783,706.10
单位： 元
本期
本期折旧和摊销额 751,180.44
投资性房地产本期减值准备计提额 53,796.72
（2）按公允价值计量的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计
办结时间：
83
深圳市特发信息股份有限公司 2012 年半年度报告全文
17
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 788,573,595.86 6,157,192.55 876,417.79 793,854,370.62
其中：房屋及建筑物 458,409,958.44 724,942.15 459,134,900.59
机器设备 289,765,221.86 2,871,092.37 229,337.00 292,406,977.23
运输工具 2,396,346.46 2,396,346.46
电子及其他设备 38,002,069.10 2,561,158.03 647,080.79 39,916,146.34
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 272,057,973.56 0.00 20,734,621.77 785,982.48 292,006,612.85
其中：房屋及建筑物 57,671,477.04 8,103,869.62 65,775,346.66
机器设备 185,893,067.08 10,935,599.59 221,312.78 196,607,353.89
运输工具 1,731,000.82 96,141.35 1,827,142.17
电子及其他设备 26,762,428.62 1,599,011.21 564,669.70 27,796,770.13
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 516,515,622.30 -- 501,847,757.77
其中：房屋及建筑物 400,738,481.40 -- 393,359,553.93
机器设备 103,872,154.78 -- 95,799,623.34
运输工具 665,345.64 -- 569,204.29
电子及其他设备 11,239,640.48 -- 12,119,376.21
四、减值准备合计 3,759,211.24 -- 3,759,211.24
其中：房屋及建筑物 1,085,478.99 -- 1,085,478.99
机器设备 2,369,063.31 -- 2,369,063.31
运输工具 2,500.00 -- 2,500.00
电子及其他设备 302,168.94 -- 302,168.94
五、固定资产账面价值合计 512,756,411.06 -- 498,088,546.53
其中：房屋及建筑物 399,653,002.41 -- 392,274,074.94
机器设备 101,503,091.47 -- 93,430,560.03
运输工具 662,845.64 -- 566,704.29
电子及其他设备 10,937,471.54 -- 11,817,207.27
本期折旧额 20,734,621.77 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 189,632.71 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
房屋及建筑物 0.00 0.00
机器设备 0.00 0.00
运输工具 0.00 0.00
84
深圳市特发信息股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（3）通过融资租赁租入的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（4）通过经营租赁租出的固定资产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
种类 期末账面价值
房屋及建筑物 238,142,089.17
机器设备
运输工具
（5）期末持有待售的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
无
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
八卦岭厂房 相关政府部门暂不办理
科技园厂房 1-3 层 原始资料不齐，尚未办理
科技园厂房 4-6 层 原始资料不齐，尚未办理
信息大厦 原始资料不齐，尚未办理
龙华厂房 临时建筑未办理
特发信息港一期办公楼 正在办理竣工决算
东莞纤缆厂房 已完成竣工结算，正在办理房产证
固定资产说明：
18
（1）
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
特发信息港项目 1,783,252.55 1,783,252.55 943.38 943.38
光纤厂房改、扩建工程 15,906,257.01 15,906,257.01 1,103,181.34 1,103,181.34
东莞纤缆生产基地 4,957,068.56 4,957,068.56 2,718,959.98 2,718,959.98
光缆 ERP 项目及设备 1,037,158.81 1,037,158.81 1,349,181.30 1,349,181.30
电力缆 SST 设备 2,164,432.97 2,164,432.97 1,902,505.14 1,902,505.14
光网科技生产线 4,565,276.14 4,565,276.14 4,437,910.63 4,437,910.63
85
深圳市特发信息股份有限公司 2012 年半年度报告全文
光纤拉丝炉改造 197,459.18 197,459.18 197,459.18 197,459.18
广西吉光厂房零星工程 147,910.59 147,910.59
合计 30,610,905.22 0.00 30,610,905.22 11,858,051.54 0.00 11,858,051.54
86
深圳市特发信息股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
转入固定 工程投入占预 利息资本化 其中：本期利 本期利息资
项目名称 预算数 期初数 本期增加 其他减少 工程进度 资金来源 期末数
资产 算比例(%) 累计金额 息资本化金额 本化率(%)
特发信息港 240,000,000.0 办理竣工结算 募股加自筹
943.38 1,782,309.17 86.66% 4,944,509.52 1,783,252.55
项目 0 中. 资金
完成灌注桩浇
光纤厂房改、 筑，基坑开挖
47,170,000.00 1,103,181.34 14,803,075.67 33.72% 自筹 15,906,257.01
扩建工程 及地下室钢筋
绑扎工作.
已完成竣工结
东莞纤缆生 200,000,000.0
2,718,959.98 2,238,108.58 101.69% 算，正在办理 3,069,233.86 自筹 4,957,068.56
产基地 0
房产证。
487,170,000.0
合计 3,823,084.70 18,823,493.42 -- -- 8,013,743.38 -- -- 22,646,578.12
0
在建工程项目变动情况的说明：
87
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（3）在建工程减值准备
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
合计 0.00 0.00 --
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
特发信息港项目 正在办理竣工结算。
完成灌注桩浇筑，基坑开挖及地下室钢
光纤厂房改、扩建工程
筋绑扎工作。
东莞纤缆生产基地 已完成竣工结算，正在办理房产证。
（5）在建工程的说明
19
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
合计
工程物资的说明：
20
单位： 元
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
合计 --
说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况：
21
（1）以成本计量
□ 适用 □ 不适用
（2）以公允价值计量
□ 适用 □ 不适用
88
深圳市特发信息股份有限公司 2012 年半年度报告全文
22
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
二、累计折耗合计
1．探明矿区权益
2．井及相关设施
三、油气资产减值准备累
计金额合计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
四、油气资产账面价值合
计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
油气资产的说明：
23
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 150,464,643.24 337,114.52 0.00 150,801,757.76
土地使用权 134,766,264.91 134,766,264.91
光纤厂房用水电、通讯权 1,611,350.00 1,611,350.00
计算机软件 844,092.33 337,114.52 1,181,206.85
非专利技术 13,242,936.00 13,242,936.00
二、累计摊销合计 25,340,692.92 2,388,763.34 0.00 27,729,456.26
土地使用权 10,724,762.68 1,606,269.38 12,331,032.06
光纤厂房用水电、通讯权 1,611,350.00 1,611,350.00
计算机软件 423,791.04 120,347.16 544,138.20
非专利技术 12,580,789.20 662,146.80 13,242,936.00
三、无形资产账面净值合计 125,123,950.32 0.00 0.00 123,072,301.50
土地使用权 124,041,502.23 122,435,232.85
光纤厂房用水电、通讯权
计算机软件 420,301.29 637,068.65
非专利技术 662,146.80
89
深圳市特发信息股份有限公司 2012 年半年度报告全文
四、减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00
土地使用权
光纤厂房用水电、通讯权
计算机软件
非专利技术
无形资产账面价值合计 125,123,950.32 0.00 0.00 123,072,301.50
土地使用权 124,041,502.23 122,435,232.85
光纤厂房用水电、通讯权
计算机软件 420,301.29 637,068.65
非专利技术 662,146.80
本期摊销额 2,388,763.34 元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
合计
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法：
3）未办妥产权证书的无形资产情况
24
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
深圳特发信息光纤有限公司 1,335,182.66 1,335,182.66
合计 1,335,182.66 1,335,182.66
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：
25
单位： 元
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额 其他减少的原因
厂房改良工程 2,558,955.75 265,308.50 274,754.56 2,549,509.69
设备维修、改造
178,603.98 178,603.98
费
办公室装修费 376,730.00 429,605.00 806,335.00
90
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光纤技术培训费 171,736.46 171,736.46
合计 3,286,026.19 694,913.50 446,491.02 3,534,448.67 --
长期待摊费用的说明：
26
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
√ 适用 □ 不适用
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 3,891,700.67 3,891,700.67
开办费
可抵扣亏损
计提辞退福利 498,742.46 498,742.45
小 计 4,390,443.13 4,390,443.12
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变
动
期末外币应付款项及长期借款汇率变动 1,517,706.95 1,517,706.95
小计 1,517,706.95 1,517,706.95
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损
合计
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
合计 --
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
小计
可抵扣差异项目
91
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小计
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
□ 适用 √ 不适用
递延所得税资产和递延所得税负债的说明：
27
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 130,955,803.47 1,314,825.20 92,129.72 26,000.00 132,152,498.95
二、存货跌价准备 33,893,045.09 58,950.78 197,597.00 0.00 33,754,398.87
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
备
五、长期股权投资减值准备 0.00 0.00
六、投资性房地产减值准备 0.00 0.00 0.00
七、固定资产减值准备 3,759,211.24 3,759,211.24
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备 0.00 0.00
十、生产性生物资产减值准
备
其中：成熟生产性生物
资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备 0.00 0.00 0.00
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 168,608,059.80 1,373,775.98 289,726.72 26,000.00 169,666,109.06
资产减值明细情况的说明：
28
单位： 元
项目 期末数 期初数
合计
其他非流动资产的说明
92
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29
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款 0.00 0.00
抵押借款 0.00 0.00
保证借款 0.00 0.00
信用借款 20,000,000.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
合计 20,000,000.00
短期借款分类的说明：
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位： 元
贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期
合计 0.00 -- -- -- --
资产负债表日后已偿还金额。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日：
30
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
发行的交易性债券 0.00 0.00
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
0.00 0.00
益的金融负债
衍生金融负债 0.00 0.00
其他金融负债 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
交易性金融负债的说明：
31
单位： 元
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 150,839,038.22 123,541,282.18
银行承兑汇票 43,058,828.77 40,157,204.48
合计 193,897,866.99 163,698,486.66
下一会计期间将到期的金额 193,897,866.99 元。
93
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应付票据的说明：
32
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
应付账款 308,175,679.73 254,792,162.09
合计 308,175,679.73 254,792,162.09
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
33
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
预收账款 37,493,849.01 74,223,292.59
合计 37,493,849.01 74,223,292.59
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
34
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 25,852,394.10 49,705,975.68 42,409,820.75 33,148,549.03
二、职工福利费 0.00 2,495,725.70 2,495,725.70 0.00
三、社会保险费 3,049,891.79 11,260,386.84 9,370,024.06 4,940,254.57
社会保险费 3,049,891.79 11,260,386.84 9,370,024.06 4,940,254.57
四、住房公积金 12,177,189.97 2,821,895.68 8,605,434.07 6,393,651.58
五、辞退福利 8,272,910.95 0.00 4,259,824.94 4,013,086.01
六、其他 2,545,515.74 1,876,253.83 787,071.51 3,634,698.06
工会经费和职工教育经费 2,545,515.74 1,876,253.83 787,071.51 3,634,698.06
合计 51,897,902.55 68,160,237.73 67,927,901.03 52,130,239.25
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00。
94
深圳市特发信息股份有限公司 2012 年半年度报告全文
工会经费和职工教育经费金额 787,071.51，非货币性福利金额 0.00，因解除劳动关系给予补偿 4,259,824.94。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：
35
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 -3,498,585.23 -10,346,030.51
消费税 0.00 0.00
营业税 214,457.26 212,370.55
企业所得税 2,210,977.57 1,651,504.08
个人所得税 169,292.00 285,088.43
城市维护建设税 337,154.45 267,266.68
教育费附加 400,860.59 350,816.08
堤围防护费 28,402.78 25,606.33
印花税 58,115.08 66,829.88
合计 -79,325.50 -7,486,548.48
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程：
36
单位： 元
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息
合计 202,973.05 515,303.25
应付利息说明：
37
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
合计 --
应付股利的说明：
38
1）
单位： 元
95
深圳市特发信息股份有限公司 2012 年半年度报告全文
项目 期末数 期初数
其他应付款 98,784,660.56 127,575,754.44
合计 98,784,660.56 127,575,754.44
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
（4）金额较大的其他应付款说明内容
单位名称 金额 总应付账款比例(%) 说 明
中建三局第二建筑公司深圳分公司 23,613,525.35 23.90% 应付基建项目款
湖南省工业设备安装有限公司 4,967,872.68 5.03% 应付基建项目款
广州市房屋开发建设有限公司 4,902,358.24 4.96% 应付基建项目款
诺赛特(北美卫星)国际有限公司 8,592,777.27 8.70% 应付设备款
Tellabs泰乐公司 7,842,982.17 7.94% 应付设备款
39
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对外提供担保
未决诉讼 2,000,000.00 2,000,000.00
产品质量保证
重组义务
辞退福利
待执行的亏损合同
其他
合计 2,000,000.00 2,000,000.00
预计负债说明：
2011年12月，广东华瀚律师事务所律师代表天元公司致函本公司：就本公司与天元公司于1997年合
作经营一事，要求本公司归还天元公司的资产、设备及支付实际占用天元公司资产、设备期间的使用费及
折旧费用130万元；若本公司取得的天元公司的资产、设备已损毁或灭失而不具备返还条件的，则本公司
应按双方于1998年3月1日签订的《协议书》中关于天元公司将价值4,434,992.98元的净资产折成200万元交
本公司经营的约定及已实际交付的事实，由本公司直接归还天元公司 200万元人民币。本公司根据此案件
的上述情况，在2011年度计提预计负债200万元。
96
深圳市特发信息股份有限公司 2012 年半年度报告全文
40
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 627,139.30 1,564,645.79
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
合计 627,139.30 1,564,645.79
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款
保证借款 627,139.30 1,564,645.79
信用借款
合计 627,139.30 1,564,645.79
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0.00 元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
利率 期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种
（%） 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
中国银行深 1994 年 06 月 15 2032 年 11 月 26
USD 7.55% 99,154.03 627,139.30 248,321.02 1,564,645.79
圳分行 日 日
合计 -- -- -- -- -- 627,139.30 -- 1,564,645.79
一年内到期的长期借款中的逾期借款：
单位： 元
贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期
0.00
合 计 0.00 -- -- -- -- --
资产负债表日后已偿还的金额元。
一年内到期的长期借款说明：
（3）一年内到期的应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
一年内到期的应付债券说明：
97
深圳市特发信息股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（4）一年内到期的长期应付款
单位： 元
借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
一年内到期的长期应付款的说明：
41
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
合计
其他流动负债说明：
42
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款 33,195,398.01 33,094,817.23
抵押借款 30,293,985.14 27,780,834.98
保证借款 152,685,077.69 158,980,447.65
信用借款
合计 216,174,460.84 219,856,099.86
长期借款分类的说明：
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
交通银行滨 2010 年 03 月 2018 年 04 月 85,635,231.2 91,480,447.6
CNY 6.4%
河支行 24 日 13 日 0 5
中国银行深 2010 年 10 月 2017 年 09 月 45,549,846.4 46,000,000.0
CNY 6.14%
圳分行 28 日 14 日 9 0
中国银行深 2010 年 11 月 2017 年 09 月 30,293,985.1 27,780,834.9
CNY 6.14%
圳分行 08 日 14 日 4 8
中国银行深 1994 年 06 月 2032 年 11 月 25,898,451.7 25,797,870.9
USD 7.55% 4,094,315.23 4,094,315.23
圳分行 15 日 26 日 4 6
中国农业银 2009 年 09 月 2013 年 03 月 CNY 6.31% 21,500,000.0 21,500,000.0
98
深圳市特发信息股份有限公司 2012 年半年度报告全文
行贺州世纪 26 日 26 日 0 0
支行
208,877,514. 212,559,153.
合计 -- -- -- -- -- --
57 59
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等：
43
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间：
44
（1）金额前五名长期应付款情况
单位： 元
单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位： 元
期末数 期初数
单位
外币 人民币 外币 人民币
合计
由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额 元。
长期应付款的说明：
45
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
光缆厂房拆迁补偿款 881,728.31 881,728.31
光缆厂搬迁费用及损失补偿款 8,197,628.60 1,513,189.22 6,684,439.38
产业技术进步资助款 3,000,000.00 3,000,000.00
合计 12,079,356.91 0.00 1,513,189.22 10,566,167.69 --
专项应付款说明：
产业技术进步资助款：系本公司根据深科工贸信计财字[2011]223号文《关于下达2011年度深圳市市级研究
开发中心（技术中心类）建设资助资金计划的通知》，于2011年度收到深圳市科技工贸和信息化委员会无
偿资助的产业技术进步资金，该等资金用于购置《产业技术进步资助资金使用计划表》中列示的设备和仪
器。
99
深圳市特发信息股份有限公司 2012 年半年度报告全文
46
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
合计
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额：
47
单位： 元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 250,000,000 0 0 0 0 0 250,000,000
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况：
48
库存股情况说明
49
专项储备情况说明
50
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 464,606,171.37 0 0 464,606,171.37
其他资本公积 34,614,208.62 0 0 34,614,208.62
合计 499,220,379.99 0 0 499,220,379.99
资本公积说明：
51
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 23,979,449.83 0.00 0.00 23,979,449.83
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 23,979,449.83 0.00 0.00 23,979,449.83
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议：
100
深圳市特发信息股份有限公司 2012 年半年度报告全文
52
一般风险准备情况说明：
53
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 --
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） --
调整后年初未分配利润 49,724,475.70 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 23,850,338.35 --
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 49,724,475.70 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确
予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享
有的经审计的利润数：
无
54
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 699,853,598.53 485,467,306.74
其他业务收入 40,871,586.73 20,050,675.86
营业成本 625,807,322.90 418,606,656.18
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
101
深圳市特发信息股份有限公司 2012 年半年度报告全文
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
光纤光缆销售 630,151,940.33 537,219,183.75 399,888,282.39 335,859,972.44
光传输设备销售 52,587,134.81 41,131,435.29 57,268,266.44 45,044,249.10
铝电解电容器销售 17,114,523.39 17,312,047.99 28,310,757.91 26,448,144.02
合计 699,853,598.53 595,662,667.03 485,467,306.74 407,352,365.56
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
光纤光缆销售 630,151,940.33 537,219,183.75 399,888,282.39 335,859,972.44
光传输设备销售 52,587,134.81 41,131,435.29 57,268,266.44 45,044,249.10
铝电解电容器销售 17,114,523.39 17,312,047.99 28,310,757.91 26,448,144.02
合计 699,853,598.53 595,662,667.03 485,467,306.74 407,352,365.56
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 648,138,737.43 553,645,777.99 437,969,314.16 372,387,055.42
国外 51,714,861.10 42,016,889.04 47,497,992.58 34,965,310.14
合计 699,853,598.53 595,662,667.03 485,467,306.74 407,352,365.56
5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
北京鸿缗工贸有限责任公司 22,523,257.82 3.04%
河南省电力公司 15,366,531.93 2.07%
新疆新能物资集团有限责任公司 14,570,150.08 1.97%
中国电信股份有限公司广东分公司 13,766,682.15 1.86%
中国联合网络通信有限公司福建省分公司 12,513,404.01 1.69%
合计 78,740,025.99 10.63%
营业收入的说明
55
□ 适用 √ 不适用
合同项目的说明：
102
深圳市特发信息股份有限公司 2012 年半年度报告全文
56
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
消费税
营业税 1,382,692.45 653,709.63 5%
城市维护建设税 1,737,362.43 1,170,847.74 7%
教育费附加 1,276,658.71 506,623.94 3%、2%
资源税
其他 0.00 5,016.03
合计 4,396,713.59 2,336,197.34 --
营业税金及附加的说明：
57
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 0.00 -958,785.38
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
其他 0.00 0.00
合计 0.00 -958,785.38
公允价值变动收益的说明：
58
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 93,063.69 53,461.92
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益 -553,253.51
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 93,063.69 -499,791.59
103
深圳市特发信息股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合计 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
重庆特发博华光缆有限公司 93,063.69 53,461.92
合计 93,063.69 53,461.92 --
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明：
59
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 1,222,695.48 1,791,048.31
二、存货跌价损失 -138,646.22 -696,859.35
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 1,084,049.26 1,094,188.96
60
（1）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 1,863,574.46 189.32
其中：固定资产处置利得 4,763.46 189.32
无形资产处置利得 1,858,811.00
104
深圳市特发信息股份有限公司 2012 年半年度报告全文
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 0.00 369,267.29
其他 64,510.95 29,546.34
合计 1,928,085.41 399,002.95
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
政府补助 0.00 369,267.29
合计 0.00 369,267.29 --
营业外收入说明
2012 年初，本公司委托深圳市天健国众联资产评估土地房地产估价有限公司对龙华镇特发科技园 A816-0011 号宗地
工业用地，以 2009 年 3 月 20 日为基准日，按相关商业价值重新进行了评估，此次评估价比原评估价增加了 1,858,811 元。
2012 年本公司收到特发集团转来上述土地补偿款，并计入当期营业外收入—无形资产处置利得。
61
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 65,670.68 7,616.70
其中：固定资产处置损失 65,670.68 7,616.70
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 10,946.98
其他 10,607.50 49,494.37
滞纳金支出 9,844.64
合计 76,278.18 77,902.69
营业外支出说明：
62
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 1,134,845.87 666,348.64
递延所得税调整
合计 1,134,845.87 666,348.64
63
项目 2012年1-6月 2011年1-6月
105
深圳市特发信息股份有限公司 2012 年半年度报告全文
归属母公司所有者的净利润 23,850,338.35 12,735,971.16
已发行的普通股加权平均数 250,000,000.00 250,000,000.00
基本每股收益（每股人民币元） 0.0954 0.0509
稀释每股收益（每股人民币元） 0.0954 0.0509
64
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有
的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整
小计
4.外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计
其他综合收益说明：
65
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
利息收入 3,305,462.55
其他 64,510.95
合计 3,369,973.50
收到的其他与经营活动有关的现金说明
106
深圳市特发信息股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
往来款 24,519,264.65
销售费用 18,650,607.99
管理费用 11,846,966.80
银行手续等 1,193,683.69
合计 56,210,523.13
支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收取施工往来款 514,414.80
合计 514,414.80
收到的其他与投资活动有关的现金说明
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
搬迁费用及兴建临时厂房支出 1,121,189.22
合计 1,121,189.22
支付的其他与投资活动有关的现金说明
5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
0.00
合计 0.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
定向增发中介费 1,080,000.00
合计 1,080,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
107
深圳市特发信息股份有限公司 2012 年半年度报告全文
66
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 25,531,448.37 14,842,337.95
加：资产减值准备 1,084,049.26 1,094,188.96
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 20,257,061.49 15,189,358.73
无形资产摊销 2,087,728.17 1,564,377.74
长期待摊费用摊销 446,491.01 207,100.27
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
29,208.22 -1,100.00
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 35,217.46 7,616.70
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 958,785.38
财务费用（收益以“－”号填列） 8,087,673.93 -2,073,885.90
投资损失（收益以“－”号填列） -93,063.69 499,791.59
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 0.00 0.00
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 0.00 0.00
存货的减少（增加以“－”号填列） -14,243,148.26 -89,567,283.75
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -182,698,708.91 -140,505,891.02
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 63,705,040.31 76,243,210.52
其他 0.00 -900.00
经营活动产生的现金流量净额 -75,771,002.64 -121,542,292.79
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 180,513,711.07 201,547,346.10
减：现金的期初余额 313,180,080.70 356,267,591.51
加：现金等价物的期末余额 13,576,537.16
减：现金等价物的期初余额 1,717,871.93
现金及现金等价物净增加额 -132,666,369.63 -142,861,580.18
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．取得子公司及其他营业单位的价格
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
108
深圳市特发信息股份有限公司 2012 年半年度报告全文
物
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
4．取得子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．处置子公司及其他营业单位的价格
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
物
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
4．处置子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 180,513,711.07 313,180,080.70
其中：库存现金 72,575.61 24,103.91
可随时用于支付的银行存款 169,997,876.49 292,403,672.95
可随时用于支付的其他货币资金 10,443,258.97 20,752,303.84
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 180,513,711.07 313,180,080.70
现金流量表补充资料的说明
67
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项：
109
深圳市特发信息股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（八）资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
无
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
单位： 元
名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注
（九）关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位： 元
母公司对 母公司对
母公司名 注册 法定代表 本企业的 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 业务性质 注册资本 币种
称 地 人 持股比例 表决权比 终控制方 代码
(%) 例(%)
投资兴办实
业（具体项目
另行申报）；
投资兴办旅
游产业；房地
产开发经营；
深圳市国
深圳市特 国内商业、物
深圳 1,582,820, 有资产监 19219419
发集团有 控股股东 国有企业 刘爱群 资供销业（不 CNY 49.14% 49.14%
市 000.00 督管理委 5
限公司 含专营、专
员会
控、专卖商
品）；经济信
息咨询（不含
限制项目）；
经营进出口
业务
本企业的母公司情况的说明
本公司第一大股东深圳市特发集团有限公司（以下简称“特发集团”）为本公司控股股东，成立于1981年10月；注册资本和实
收资本均为158,282万元，法定代表人为刘爱群。经营范围：房地产开发经营；国内商业、物资供销业（不含专营、专控、
专卖商品）；经济信息咨询（不含限制项目）；经营进出口业务；工业交通运输、旅游业、金融信托、发行有价证券（以上
各项须取得经营许可证后方可经营）。该公司不仅为本公司第一大股东，还控股特力集团（sz000025），参股深国商（sz00056）
等A股上市公司。报告期，深圳市国有资产监督管理局为特发集团第一大股东，持有其43.3%的股权。
2、本企业的子公司情况
单位： 元
110
深圳市特发信息股份有限公司 2012 年半年度报告全文
子公司全 子公司类 法定代表 持股比 表决权比 组织机构
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 币种
称 型 人 例(%) 例(%) 代码
广西吉光
电子科技 控股子公 有限责任
贺州市 刘阳 工业生产 55,000,000.00 CNY 61.5% 61.5% 794312881
股份有限 司 公司
公司
深圳市特
发信息光 郭建民
控股子公 有限责任 深圳市
网科技股 工业生产 50,000,000.00 CNY 61% 61% 670021097
司 公司
份有限公
司
广东特发
控股子公 有限责任 东莞市
信息光缆 陆秉义 工业生产 37,000,000.00 CNY 100% 100% 680591181
司 公司
有限公司
东莞市特
发光电通 控股子公 有限责任 东莞市
王宝 工业生产 33,000,000.00 CNY 100% 100% 680591202
信有限公 司 公司
司
深圳市特
发信息光 控股子公 有限责任 深圳市
王爱国 工业生产 10,000,000.00 CNY 51% 51% 695571191
电技术有 司 公司
限公司
深圳特发
控股子公 有限责任 深圳市
信息光纤 彭祖华 工业生产 149,014,800.00 CNY 51% 51% 723032997
司 公司
有限公司
111
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3、本企业的合营和联营企业情况
单位： 元
本企业在
法定 本企业
被投资单位 企业类 被投资单 期末净资产总 本期营业收入 组织机构
注册地 代表 业务性质 注册资本 币种 持股比 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润 关联关系
名称 型 位表决权 额 总额 代码
人 例(%)
比例(%)
一、合营企业 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
二、联营企业 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
设计、制
造、加工和
销售光缆、
重庆特发博
有限责 电缆并提
华光缆有限 重庆市 胡泽 10,850,000.00 CNY 21.2% 21.2% 26,450,257.80 14,809,191.22 11,641,066.58 22,810,297.44 438,979.66 联营公司 781584386
任公司 供相应的
公司
技术服务
及工程服
务
112
深圳市特发信息股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
香港企荣贸易有限公司 本公司股东
汉国三和有限公司 本公司股东
中国通广电子有限公司 本公司股东 100005511
重庆特发博华光缆有限公司 联营公司 781584386
深圳市特发信息有线电视有限公司 占股 20%以下公司 618813767
深圳市特发地产有限公司 同受控股股东控制 279365997
深圳市通讯工业股份有限公司 同受控股股东控制 192206352
深圳市特发黎明光电（集团）有限公司 同受控股股东控制 192404914
深圳市黎明镒清图像技术有限公司 同受控股股东控制 682000496
深圳市特发发展中心建设监理有限公司 同受控股股东控制 192260957
本企业的其他关联方情况的说明
无
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
重庆特发博华光缆 以市场公允价协
采购货物 17,644,889.29 3.63% 14,003,319.37 3.35%
有限公司 商
深圳市特发发展中
以市场公允价协
心建设监理有限公 工程监理费 300,000.00 100% 573,207.72 100%
商
司
深圳市特发房地产 以市场公允价协
工程咨询费 500,000.00 100% 0.00 0%
有限公司 商
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
重庆特发博华光缆 以市场公允价协
销售货物 9,001,014.13 1.29% 7,463,736.77 1.53%
有限公司 商
深圳市特发信息有 以市场公允价协
资产出租 149,688.00 0.37% 161,570.09 0.03%
线电视有限公司 商
（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
113
深圳市特发信息股份有限公司 2012 年半年度报告全文
单位： 元
本报告期
受托/承包 托管收益/ 受托/承包
委托方/出 受托方/承 受托/承包 受托/承包 受托/承包 受托/承包 确认的托
资产涉及金 承包收益定 收益对公
包方名称 包方名称 资产情况 资产类型 起始日 终止日 管收益/承
额 价依据 司影响
包收益
公司委托管理/出包情况表
单位： 元
本报告期
委托/出包 托管费/出 委托/出包
委托方/出 受托方/承 委托/出包 受托/出包 委托/出包 委托/出包 确认的托
资产涉及金 包费定价依 收益对公
包方名称 包方名称 资产情况 资产类型 起始日 终止日 管费/出包
额 据 司影响
费
关联托管/承包情况说明
无
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
本报告期 租赁收益
出租方 租赁资产 租赁资产情 租赁资产涉 租赁收益定
承租方名称 租赁起始日 租赁终止日 确认的租 对公司影
名称 种类 况 及金额 价依据
赁收益 响
深圳市特发信 特发信息港
2012 年 01 2012 年 12 以市场公允
本公司 息有线电视有 房屋建筑 D 栋 2 楼西 460,572.82 149,688.00 获得收益
月 01 日 月 31 日 价协商
限公司 侧2号
深圳市通讯工 特发信息港
2012 年 01 2012 年 12 以市场公允
本公司 业股份有限公 房屋建筑 E 栋 7 层西 56,795.10 11,766.00 获得收益
月 01 日 月 31 日 价协商
司 侧5号
深圳南山区
深圳市特发黎
高新工业村 2010 年 01 2012 年 11 以市场公允
本公司 明光电集团有 房屋建筑 3,777,591.51 366,159.60 获得收益
W1-B 栋一 月 12 日 月 11 日 价协商
限公司
层东侧
深圳南山区
深圳市黎明镒
高新工业村 2010 年 01 2012 年 11 以市场公允
本公司 清图像技术有 房屋建筑 3,922,480.04 352,634.40 获得收益
W1-B 栋一 月 12 日 月 11 日 价协商
限公司
层西侧
公司承租情况表
单位： 元
本报告期 租赁收益
租赁资产种 租赁资产情 租赁资产涉 租赁费定价
出租方名称 承租方名称 租赁起始日 租赁终止日 确认的租 对公司影
类 况 及金额 依据
赁费 响
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
单位： 元
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
114
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关联担保情况说明
无
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
类型 式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
（7）其他关联交易
无
6、关联方应收应付款项
公司应收关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应收账款 深圳特发信息线电视有限公司 3,630,937.02 3,630,937.02
应收账款 重庆特发博华光缆有限公司 487,526.21 3,367.80
应收票据 重庆特发博华光缆有限公司 418,153.26
预付账款 重庆特发博华光缆有限公司 10,390,032.63 6,773,552.17
其他应收款 深圳市通讯工业股份有限公司 299.80 299.80
其他应收款 深圳特发信息有线电视有限公司 39,660,844.23 39,660,844.23
其他应收款 深圳市特发黎明光电集团有限公司 64,534.00
其他应收款 深圳市黎明镒清图像技术有限公司 67,009.60
公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应付票据 重庆特发博华光缆有限公司 5,652,453.66 13,166,568.90
其他应付款 深圳特发信息有线电视有限公司 28,928.00 28,928.00
115
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（十）股份支付
1、股份支付总体情况
公司本期授予的各项权益工具总额
公司本期行权的各项权益工具总额
公司本期失效的各项权益工具总额
公司期末发行在外的股份期权行权价格的范
围和合同剩余期限
公司期末其他权益工具行权价格的范围和合
同剩余期限
股份支付情况的说明
无
2、以权益结算的股份支付情况
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法
对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法
本期估计与上期估计有重大差异的原因
资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额
以权益结算的股份支付确认的费用总额
以权益结算的股份支付的说明
无
3、以现金结算的股份支付情况
单位： 元
公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
公允价值确定方法
负债中因以现金结算的股份支付产生的累计负债金额
以现金结算的股份支付而确认的费用总额
以现金结算的股份支付的说明
无
4、以股份支付服务情况
单位： 元
以股份支付换取的职工服务总额
以股份支付换取的其他服务总额
5、股份支付的修改、终止情况
无
116
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（十一）或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
2011年12月，广东华瀚律师事务所律师代表天元公司致函本公司：就本公司与天元公司于1997年合
作经营一事，要求本公司归还天元公司的资产、设备及支付实际占用天元公司资产、设备期间的使用费及
折旧费用130万元；若本公司取得的天元公司的资产、设备已损毁或灭失而不具备返还条件的，则本公司
应按双方于1998年3月1日签订的《协议书》中关于天元公司将价值4,434,992.98元的净资产折成200万元交
本公司经营的约定及已实际交付的事实，由本公司直接归还天元公司 200万元人民币。本公司根据此案件
的上述情况，在2011年度计提预计负债200万元。
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
无
其他或有负债及其财务影响：
2003年9月10日、12日，本公司与汉唐证券有限责任公司（下称“汉唐证券”）签署《关于委托国债投资
之协议书》，委托国债投资金额分别为人民币3000万元和人民币2000万元，委托期限为一年。上述投资已
分别于2004年9月10日、12日到期，但汉唐证券未能如期兑付投资本金和约定收益。本公司于2004年9月起
诉汉唐证券，要求返还本公司本金人民币5000万元，并向法院申请了诉前财产保全，冻结了汉唐证券实际
持有的部分股权。2006年本公司向法院申请继续冻结并已得到执行，续封期限自2006年8月24日至2007年8
月23日。2005年汉唐证券已被信达资产管理公司托管，进入行政清算阶段。 2007年9月，深圳市中级人民
法院受理了汉唐证券破产清算一案。2008年，本公司向汉唐证券有限责任公司管理人申报破产债权并参加
了汉唐证券有限责任公司第二次债权人会议暨第一次破产财产分配会议。 2009年1月，本公司收到汉唐证
券有限责任公司管理人支付的汉唐证券第一次债权人分配款3,569,579.29元。2011年2月，本公司收到深圳
市中级人民法院于2011年1月17日出具的“（2007）深中法民七字第16-74号”《民事裁定书》，该裁定书对
汉唐证券有限责任公司及46家壳公司第三次债权人会议通过的《汉唐证券有限责任公司及46家壳公司第二
次破产财产分配方案》下达了终审裁定，于2011年3月至4月根据《汉唐证券有限责任公司及46家壳公司第
二次破产财产分配方案》，本公司收到分得第二次破产财产分配的五只股票折合人民币 18,134,170.01元及
现金2,278,952.62元共计20,413,122.63元。
截至2011年6月30日止，本公司针对该项投资已累计计提减值准备26,267,818.08元，账面净值零元。
（十二）承诺事项
1、重大承诺事项
报告期无需要披露的重大承诺事项。
2、前期承诺履行情况
深圳市特发集团有限公司持有的限售股份，是在公司股权分置改革工作中，大股东特发集团就激励机制所做出的特别承
诺。之后，国务院国有资产监督管理委员会和财政部发布了“关于印发《国有控股上市公司（境内）实施股权激励试行办法》
（以下简称《试行办法》）的通知”。经对照发现特发集团在股改时所作股权激励承诺不符合《试行办法》规定的要求，该
股权激励承诺因此搁置。公司董事会将根据现行相关规定，重新讨论、研究制定公司的股权激励方案，以新的股权激励方案
替代大股东特发集团在股改时就激励机制所做的承诺。
117
深圳市特发信息股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（十三）资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位： 元
拟分配的利润或股利
经审议批准宣告发放的利润或股利
3、其他资产负债表日后事项说明
无
（十四）其他重要事项说明
1、非货币性资产交换
无
2、债务重组
无
3、企业合并
无
4、租赁
无
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
无
6、年金计划主要内容及重大变化
无
118
深圳市特发信息股份有限公司 2012 年半年度报告全文
7、其他需要披露的重要事项
（一）债务担保转作债权
本公司在2001年11月至2004年11月期间为河南中牟广电局提供买方信贷担保计人民币1710万元，对于
该项被担保的债务，债务人同时向债权人提供了财产抵押。
2005年至2006年间，债权人中国长城资产管理公司深圳办事处通过深圳市中级人民法院，要求本公司
对上述担保金额、相应利息及一切实现债权的费用在对债务人抵押房产变卖后清偿不足部分承担连带清偿
责任，本公司于2005年已按估计可能发生的损失计提预计负债1600万元。
2007年10月31日，本公司与中国长城资产管理公司深圳办事处签订《债权转让协议》，协议中双方约
定：长城资产管理公司将其持有对河南中牟广电局的债权人民币1710万元及截止2005年11月20日之应收利
息人民币3,377,677.57元，以人民币2000万元转让给本公司。转让债权于长城资产管理公司收到全部转让价
款之日起归本公司享有和行使。截止2007年12月31日，本公司已按协议约定将上述债权转让价款2000万元
付至长城资产管理公司指定的深圳长城国盛投资控股有限公司账户中。
基于协议约定，本公司自付清转让价款之日起从担保人转为河南中牟广电局的债权人，本公司以债权
转让价款2000万元作为应收款的初始计量，考虑到债务人抵押的房产，本公司按估计可能发生的损失计提
了坏账准备1680万元，其中，以前年度计提的预计负债转入1600万元，2007年度补提坏账准备80万元。
公司于2008年度进入对河南中牟广电局追诉和申请执行中，并查封了抵押物业河南中牟广电大楼。
2008年经深圳中级人民法院委托拍卖三次，均流拍，最后河南中牟广电局于2009年8月将抵押物作价
6,741,026.00元抵债予本公司，并已办妥上述房产的过户手续，但该抵押物的土地使用权证仍在办理中，且
截止本财务报告批准报出日尚未过户至本公司名下。
截至2012年6月30日止，本公司账面应收河南中牟广电局款2086万元，计提坏账准备1680万元，账面
净值406万元。
（二）拆迁补偿
本公司拥有的位于深圳市宝安区龙华光缆厂房因城市建设需要（深圳轨道交通 4号线工程建设）列入
拆迁范围。2008年2月3日，本公司与深圳市轨道交通4号线拆迁办公室（下称“甲方”）、深圳市特发集团有
限公司（下称“乙方”）签订了“深4线拆字（2008）第004号”《拆迁补偿协议书》。本公司与甲方、乙方协
商，就土地上青苗、建筑物、附着物及其他拆迁补偿安置事项达成如下约定：
1、深圳市政府将收回乙方龙华工业园土地14万多平方米，包括本公司光缆厂房区域约2万平方米土地；
2、经甲方委托深圳市房地产估价中心对本公司光缆厂房所占A816—0011的地块上的青苗、建筑物及
附着物进行市场评估，依据评估报告（深房估字 [2007]296号）确定评估价和补偿费用（补偿金）为
75,223,148.00元；甲方委托深圳市国众联资产评估土地房地产估价咨询有限公司对本公司光缆厂因4号线建
设影响的经营损失和设备搬迁费用进行评估，依据深国众联报字（2007）第2—C1104号评估报告确定本公
司光缆厂设备搬迁费用及损失为23,578,674.00元；依据深国众联报字（2007）第2—C1105号评估报告确定
的因轨道交通4号线项目建设造成本公司的经营损失为83,903,400.00元。本公司以上三项共获得总补偿费为
182,705,222.00元。
3、协议各方同意上述土地的青苗、建筑物、附着物、及经营损失和设备搬迁费的最终补偿价以深圳
市审计局政府投资审计专业局的审计价为准。
4、协议规定了拆迁后土地的安排。依据2006年3月13日深圳市轨道交通建设指挥部第二次会议纪要，
乙方龙华工业园拆迁和收回后剩余的土地（包括本公司光缆厂房拆迁后剩余的土地），将由乙方进行商住
开发。因此，协议约定：乙方对本公司光缆厂所占工业地块的补偿事宜，在乙方与市政府有关部门签订《收
地补偿协议书》后，乙方以《收地补偿协议书》签订的时间为评估时点，按照工业用地市场地价标准，经
上市公司关联交易程序，对本公司予以货币补偿，并另行签订协议。
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深圳市特发信息股份有限公司 2012 年半年度报告全文
上述补偿价182,705,222.00元业经深圳市审计局政府投资审计专业局审计，本公司已于2008年度全部收
到该等补偿费；本公司约定与乙方的土地补偿协议于2009年11月18日签订并于2010年1月1日给予了货币补
偿。详见附注十（三）。
根据上述约定及相关评估报告的评估结果，本公司将收到光缆厂房拆迁补偿款和光缆厂搬迁费用及损
失补偿款共计98,801,822.00元列入“专项应付款”科目核算；将收到经营损失补偿款83,903,400.00元列入“递
延收益”科目核算；乙方对本公司光缆厂所占工业地块的补偿事宜，详见下述第三点。
（三）特发集团对本公司光缆厂所占工业地块补偿事宜
本公司位于深圳市宝安区龙华的光缆厂房因深圳市轨道交通4号线的建设需要进行拆迁，并于2008年2
月3日与深圳市轨道交通4号线拆迁办公室、深圳市特发集团有限公司（以下简称“特发集团”）三方就公司
光缆厂房拆迁补偿事项签订《拆迁补偿协议》，其中第七条第1款对龙华光缆厂区所占A816-0011号宗地的
补偿问题进行约定：特发集团对特发信息光缆厂所占工业地块的补偿事宜，在特发集团与市政府有关部门
签订《收地补偿协议书》后，特发集团以《收地补偿协议书》签订的时间为评估时点，按照工业用地市场
地价标准，经上市公司关联交易程序，对本公司予以补偿，并另行签订协议。
为履行《拆迁补偿协议》中规定的特发集团对本公司光缆厂所占工业地块的补偿事宜，本公司与特发
集团于2009年11月18日在深圳签订了《关于特发集团以厂房对特发信息龙华光缆厂区所占工业地块进行补
偿的协议》。协议约定：特发集团将其拥有的特发信息工业大厦4、5、6层厂房出售给公司，用出售厂房
的转让款对公司龙华镇特发科技园A816-0011号宗地工业用地使用权进行补偿。
本次交易价格：特发集团出售的深圳市科技园北区科丰路2号特发信息工业大厦4、5、6层厂房帐面价
值为16,551,760.00元，评估净值为34,457,948.00元。本次交易作价：人民币34,405,287.00元。本公司龙华镇
特发科技园A816-0011工业用地土地使用权账面原值8,278,913.57元，净值7,011,451.31元，评估净值为
34,405,287.00元。本次交易作价：人民币34,405,287.00元；由于两项资产的评估净值相差只有52,661.00元，
双方商定以两者较低的评估净值作为两项资产的作价。因此，两项交易资产均作价人民币34,405,287.00元。
双方应支付款额相互抵消，均无须现金支付。
本次交易的资产交割日为2010年1月1日，本公司将上述交易价格与账面价值的差异2,738万元计入2010
年度营业外收入—无形资产处置利得。
截至2012年一季度，由于剩余土地商业开发的具体事项全部确定，剩余土地商业开发价值的评估条件
已经具备，根据深圳市天健国众联资产评估土地房地产估价有限公司出具的《特发集团 A816-0010、
A816-0011宗地调整用地的两块国有出让土地使用权公开市场价值评估》（深国众联（2012）(估)-L-007号）
报告，公司应拥有的龙华工业园剩余商业土地的增值收益份额与公司出售 A816-0011地块给特发集团获得
补偿金额的差额为1,858,811元。经公司与特发集团积极沟通协调，特发集团同意将上述1,858,811元差额补
偿给公司，公司已于2012年5月18日收到该补偿款，并计入当期营业外收入—无形资产处置利得。
（四）本公司非公开发行股票情况
2011年7月22日，本公司召开第四届董事会第二十四次会议，审议通过了本公司非公开发行股票预案
等议案；该方案取得深圳市国资委批复同意；并经2011年第二次临时股东大会审议通过。2011年12月20日，
本公司正式向证监会提交非公开发行申请材料，并于2012年2月1日收到证监会反馈意见通知书。
2012年2月，本公司根据证劵市场情况对原审议通过的非公开发行方案进行了调整。该调整方案经公
司第四届董事会二十九次会议以及2012年第一次临时股东大会审议通过。2012年3月5日，该调整方案得到
深圳市国资委批复同意。
本公司于2012年3月9日向证监会提交非公开发行股票修订补正申请文件及反馈意见回复文件；后又根
据预审员口头反馈意见，于2012年4月9日再次提交反馈意见的相关回复材料。2012年6月18日，公司非公
开发行股票的申请获得证监会发审委审核通过。
120
深圳市特发信息股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（十五）母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计
3,633,346.02 0.9% 3,633,346.02 100% 3,633,346.02 1.2% 3,633,346.02 100%
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
组合（按帐龄） 384,745,003.46 95.22% 6,677,534.75 1.74% 282,692,558.81 93.43% 6,127,898.18 2.17%
组合小计 384,745,003.46 95.22% 6,677,534.75 1.74% 282,692,558.81 93.43% 6,127,898.18 2.17%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 15,674,523.84 3.88% 15,674,523.84 100% 16,244,455.91 5.37% 15,674,523.84 96.49%
账款
合计 404,052,873.32 -- 25,985,404.61 -- 302,570,360.74 -- 25,435,768.04 --
应收账款种类的说明：
本公司应收账款分为以下三类：
1．单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
2．按组合（账龄及客户分类）计提坏账准备的应收款项
3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
账龄较长，预计无法
货款 3,633,346.02 3,633,346.02 100%
收回。
合计 3,633,346.02 3,633,346.02 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 329,054,626.95 85.53% 0.00 225,279,703.10 79.69%
1 年以内小
329,054,626.95 85.53% 0.00 225,279,703.10 79.69%
计
1至2年 31,289,047.52 8.13% 521,606.69 35,497,303.44 12.56% 528,353.65
2至3年 11,851,518.81 3.08% 660,093.77 9,572,333.53 3.39% 690,746.27
3 年以上 12,549,810.18 3.26% 5,495,834.29 12,343,218.74 4.37% 4,908,798.26
121
深圳市特发信息股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3至4年 3,532,548.72 0.92% 591,367.67 4,222,752.04 1.49% 294,639.57
4至5年 2,559,914.42 0.66% 443,549.66 1,621,925.24 0.57% 1,105,617.11
5 年以上 6,457,347.04 1.68% 4,460,916.96 6,498,541.46 2.3% 3,508,541.58
合计 384,745,003.46 -- 6,677,534.75 282,692,558.81 -- 6,127,898.18
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
债务人注销、胜诉无法执行资
货款 15,674,523.84 15,674,523.84 100%
产、账龄长，回款难等
合计 15,674,523.84 15,674,523.84 100% --
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
无 0.00
合 计 -- -- 0.00 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
账龄长，回款难、债务人注销、
货款 19,307,869.86 19,307,869.86 100%
胜诉无法执行资产等
合计 19,307,869.86 19,307,869.86 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
无
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
无 0.00
合计 -- -- -- --
应收账款核销说明：
无
4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
122
深圳市特发信息股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
无
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
中国电信股份有限公司广东分公司 非关联方 22,335,351.29 1 年内 5.53%
新疆新能物资集团有限责任公司 非关联方 18,304,035.67 1 年内 4.53%
中国电信股份有限公司湖南分公司 非关联方 15,669,005.76 1 年内 3.88%
北京鸿缗工贸有限责任公司 非关联方 10,817,853.61 1 年内 2.68%
中国电信集团公司山西省电信分公司 非关联方 10,717,168.56 1 年内 2.65%
合计 -- 77,843,414.89 -- 19.27%
（7）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
深圳特发信息线电视有限公司 占股 20%以下公司 3,630,937.02 0.9%
合计 -- 3,630,937.02 0.9%
8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0.00 元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
无
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额 比例(%)
(%) (%) (%)
单项金额重大并单项计提坏
94,264,172.77 47.85% 90,208,062.06 95.7% 94,264,172.77 52.24% 90,208,062.06 95.7%
账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
组合（按账龄） 95,839,115.05 48.65% 1,584,486.66 1.65% 79,324,943.40 43.96% 1,605,578.67 2.02%
组合小计 95,839,115.05 48.65% 1,584,486.66 1.65% 79,324,943.40 43.96% 1,605,578.67 2.02%
单项金额虽不重大但单项计
6,883,558.52 3.49% 1,261,942.60 18.33% 6,863,558.52 3.8% 1,241,942.60 18.09%
提坏账准备的其他应收款
合计 196,986,846.34 -- 93,054,491.32 -- 180,452,674.69 -- 93,055,583.33 --
123
深圳市特发信息股份有限公司 2012 年半年度报告全文
其他应收款种类的说明：
本公司其他应收账款分为以下三类：
1．单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款项
2．按组合（账龄及客户分类）计提坏账准备的其他应收款项
3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款项
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
深圳市特发信息有线电视 账龄 5 年以上往来款，难以
39,660,844.23 39,660,844.23 100%
有限公司 收回
汉唐证券有限责任公司 26,267,818.08 26,267,818.08 100% 委托理财款，难以收回
河南省中牟县广播电视局 20,856,110.71 16,800,000.00 80.55% 债务担保转作应收债权款
深圳市龙飞实业有限公司 6,423,734.75 6,423,734.75 100% 往来款，难以收回
大鹏证券有限责任公司 1,055,665.00 1,055,665.00 100% 委托理财款，难以收回
合计 94,264,172.77 90,208,062.06 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 92,997,652.93 97.04% 77,075,737.43 97.16%
1至2年 1,149,121.00 1.2% 12,894.22 656,521.53 0.83% 12,894.23
2至3年 695,471.01 0.73% 60,005.11 81,097.11 0.1% 81,097.11
3 年以上 996,870.11 1.04% 1,511,587.33 1,511,587.33 1.91% 1,511,587.33
3至4年 376,100.00 0.39% 407,053.26 407,053.26 0.51% 407,053.26
4至5年 136,500.00 0.14% 599,720.00 599,720.00 0.76% 599,720.00
5 年以上 484,270.11 0.51% 504,814.07 504,814.07 0.64% 504,814.07
合计 95,839,115.05 -- 1,584,486.66 79,324,943.40 -- 1,605,578.67
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
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深圳市特发信息股份有限公司 2012 年半年度报告全文
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
账龄 5 年以上，人员变
往来款、货物押金、备
1,261,942.60 1,261,942.60 100% 动大，未结清，难以收
用金等
回等。
往来款等 5,621,615.92
合计 6,883,558.52 1,261,942.60 18.33% --
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
无 0.00
合 计 -- -- --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
往来款、委托理财款、 账龄 5 年以上，人员变
债务担保转作应收债 101,147,731.29 91,470,004.66 90.43% 动大，未结清，难以收
权款等 回等。
合计 101,147,731.29 91,470,004.66 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
无
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
无 0.00
合计 -- -- 0.00 -- --
其他应收款核销说明：
无
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位名称 性质或内容 金额 年限 占其他应收款 备注
总额的比例(%)
深圳市特发信息有线电视有限 往来款 39,660,844.23 5年以上 20.13% 已全额计提坏账准备
公司
汉唐证券有限责任公司 委托理财款 26,267,818.08 5年以上 13.33% 已全额计提坏账准备
河南省中牟县广播电视局 债务担保转作应收 20,856,110.71 2-5年 10.59% 已提坏账准备
债权款 16,800,000.00元
深圳市龙飞实业有限公司 往来款 6,423,734.75 5年以上 3.26% 已全额计提坏账准备
大鹏证券有限责任公司 委托理财款 1,055,665.00 5年以上 0.54% 已全额计提坏账准备
合计 94,264,172.77 47.85%
125
深圳市特发信息股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例(%)
深圳市特发信息有线电视有限公司 占股 20%以下公司 39,660,844.23 5 年以上 20.13%
汉唐证券有限责任公司 非关联方 26,267,818.08 5 年以上 13.33%
河南省中牟县广播电视局 非关联方 20,856,110.71 2-5 年 10.59%
深圳市龙飞实业有限公司 非关联方 6,423,734.75 5 年以上 3.26%
大鹏证券有限责任公司 非关联方 1,055,665.00 5 年以上 0.54%
合计 -- 94,264,172.77 -- 47.85%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
深圳特发信息有线电视有限公司 占股 20%以下公司 39,660,844.23 20.13%
合计 -- 39,660,844.23
（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0.00 元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
无
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 初始投资 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 成本 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
重庆特发
2,300,000 2,374,642 167,706.1 2,467,706
博华光缆 权益法 21.2% 21.2% 无 0.00 0.00 0.00
.00 .43 2 .12
有限公司
广西吉光
电子科技 33,825,00 33,825,00 33,825,00
成本法 61.5% 61.5% 无 0.00 0.00 0.00
股份有限 0.00 0.00 0.00
公司
深圳市特
发信息光
18,300,00 31,625,20 31,625,20
网科技股 成本法 61% 61% 无 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
份有限公
司
广东特发
37,000,00 37,000,00 37,000,00
信息光缆 成本法 100% 100% 无 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
有限公司
126
深圳市特发信息股份有限公司 2012 年半年度报告全文
东莞市特
发光电通 33,000,00 33,000,00 33,000,00
成本法 100% 100% 无 0.00 0.00 0.00
信有限公 0.00 0.00 0.00
司
深圳市特
发信息光 2,040,000 5,283,600 5,283,600
成本法 51% 51% 无 0.00 0.00 0.00
电技术有 .00 .00 .00
限公司
深圳特发
77,994,33 77,994,33 77,994,33
信息光纤 成本法 51% 51% 无 0.00 0.00 0.00
3.32 3.32 3.32
有限公司
204,459,3 221,102,7 167,706.1 221,195,8
合计 -- -- -- -- 0.00 0.00 0.00
33.32 75.75 2 39.44
长期股权投资的说明
4、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 571,531,883.90 361,315,606.02
其他业务收入 34,606,505.54 17,880,023.65
营业成本 522,639,532.54 320,194,919.04
合计 1,128,777,921.98 699,390,548.71
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
光缆销售 515,515,799.08 456,082,126.31 300,524,342.35 262,050,509.39
光传输设备销售 52,587,134.81 41,131,435.29 57,268,266.44 45,044,249.10
铝电解电容器销售 3,428,950.01 3,031,463.51 3,522,997.23 3,474,744.22
合计 571,531,883.90 500,245,025.11 361,315,606.02 310,569,502.71
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
光缆销售 515,515,799.08 456,082,126.31 300,524,342.35 262,050,509.39
光传输设备销售 52,587,134.81 41,131,435.29 57,268,266.44 45,044,249.10
铝电解电容器销售 3,428,950.01 3,031,463.51 3,522,997.23 3,474,744.22
合计 571,531,883.90 500,245,025.11 361,315,606.02 310,569,502.71
127
深圳市特发信息股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 557,531,920.45 487,528,504.95 351,673,877.65 301,600,290.04
国外 13,999,963.45 12,716,520.16 9,641,728.37 8,969,212.67
合计 571,531,883.90 500,245,025.11 361,315,606.02 310,569,502.71
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业
客户名称 营业收入总额
收入的比例(%)
北京鸿缗工贸有限责任公司 22,523,257.82 3.72%
河南省电力公司 15,366,531.93 2.54%
新疆新能物资集团有限责任公司 14,570,150.08 2.4%
中国电信股份有限公司广东分公司 13,766,682.15 2.27%
中国联合网络通信有限公司福建省分公司 12,513,404.01 2.06%
合计 78,740,025.99 12.99%
营业收入的说明
5、投资收益
1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 93,063.69 53,461.92
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益 -554,740.27
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 93,063.69 -501,278.35
2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
128
深圳市特发信息股份有限公司 2012 年半年度报告全文
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合计 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
重庆特发博华光缆有限公司 93,063.69 53,461.92
合计 93,063.69 53,461.92 --
投资收益的说明：
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 21,740,120.26 9,984,780.31
加：资产减值准备 574,544.56 1,461,309.73
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 14,733,881.03 9,843,105.86
无形资产摊销 1,187,904.51 699,389.52
长期待摊费用摊销 14,188.74 0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 29,208.22 0.00
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0.00 955,745.38
财务费用（收益以“－”号填列） 6,710,711.89 -1,250,872.54
投资损失（收益以“－”号填列） -93,063.69 501,278.35
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 0.00 0.00
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 0.00 0.00
存货的减少（增加以“－”号填列） 18,112,132.19 -77,839,800.42
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -141,751,494.09 -93,177,438.13
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 1,425,063.78 21,928,506.73
其他 0.00 -900.00
经营活动产生的现金流量净额 -77,316,802.60 -126,894,895.21
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 101,424,275.39 105,794,825.32
减：现金的期初余额 218,733,752.04 256,340,765.30
加：现金等价物的期末余额 13,494,257.16
减：现金等价物的期初余额 1,632,551.93
现金及现金等价物净增加额 -117,309,476.65 -138,684,234.75
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深圳市特发信息股份有限公司 2012 年半年度报告全文
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
单位： 元
以评估值入账的资产、负债名称 评估值 原账面价值
资产
无
负债
无
（十六）补充资料
1、净资产收益率及每股收益
单位： 元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 2.94% 0.0954 0.0954
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
2.74% 0.089 0.089
的净利润
2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
三、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
项目 审定数 变动 说明
2012年6月30日 2011年12月31日 变动额 变动率（%）
资产类:
货币资金 180,513,711.07 313,180,080.70 -132,666,369.63 -42.36% 变动额主要是受原材料采购结算方式的变动，
及销售规模的扩大引起流动资金占用的增加
所致。
预付账款 122,050,587.00 68,261,676.56 53,788,910.44 78.80% 变动额主要是受原材料市场供求关系的影响，
材料采购结算方式发生变化所致。
在建工程 30,610,905.22 11,858,051.54 18,752,853.68 158.14% 变动额主要是本报告期基建项目光纤厂房改
造所致。
负债类:
预收账款 37,493,849.01 74,223,292.59 -36,729,443.58 -49.49% 变动额主要是受市场环境影响，预收客户货款
减少所致。
应交税费 -79,325.50 -7,486,548.48 7,407,222.98 98.94% 变动额主要是本报告期随营业收入的增长，销
项税额增大所致。
损益类： 2011年1-6月 2010年1-6月
营业收入 740,725,185.26 505,517,982.60 235,207,202.66 46.53% 变动额主要是本报告期市场的需求增长，及公
司产能的同比扩大。
财务费用 5,684,540.05 -2,727,754.33 8,412,294.38 变动额主要是本公司两大基建工程上年8月结
转入固定资产，相应的利息也停止资本化，计
入本期财务费用。
营业外收入 1,928,085.41 399,002.95 1,529,082.46 383.23% 变动额主要是本年收到特发集团转来的土地
补偿款。
公 允价 值变 0.00 -958,785.38 958,785.38 变动额主要是上年同期有持有股票浮动亏损，
动收益 而本报告期无此业务。
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深圳市特发信息股份有限公司 2012 年半年度报告全文
投资收益 93,063.69 -499,791.59 592,855.28 变动额主要是上年同期有处置股票亏损，而本
报告期无此业务。
公司法定代表人：王宝 主管会计工作负责人：蒋勤俭 会计机构负责人：杨剑平
九、备查文件目录
备查文件目录
(一)载有王宝董事长签名的半年度报告文本；
(二)载有董事长、财务总监、计财部经理签名并盖章的财务报告文本；
(三)报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。
深圳市特发信息股份有限公司
董事会
董事会批准报送日期：2012 年 08 月 27 日
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