深圳市特发信息股份有限公司
 独立董事关于董事会第八届三十九次会议审议事项的独立意见

    深圳市特发信息股份有限公司（以下简称“公司”）董事会于 2023
年 4 月 14 日以通讯方式召开了第八届三十九次会议。作为公司的独立董事，
我们出席了会议，并审议了会议拟定的议案。根据《关于在上市公司建立
独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳
证券交易所上市公司规范运作指引》、公司《章程》和《独立董事制度》
等有关规定，基于独立判断的立场，我们就本次董事会审议的相关议案发
表如下独立意见：
    1、《关于提前赎回“特发转 2”的议案》
    公司本次对已发行可转换公司债券“特发转 2”进行提前赎回，符合
《上市公司证券发行管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳
证券交易所上市公司自律监管指引第 15 号——可转换公司债券》等相关法
律法规及《深圳市特发信息股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募
集说明书》中关于有条件赎回的条款规定。
    公司本次提前赎回“特发转 2”事项履行了必要的审批程序，不存在
损害公司及股东利益的情形。因此，我们同意公司按照可转换公司债券面
值加当期应计利息的价格赎回在赎回登记日登记在册的全部“特发转 2”。
    2、《关于会计政策及会计估计变更的议案》
    经核查，我们认为：公司本次变更会计政策和会计估计，符合公司实
际情况，能够更公允地反映公司的财务状况和经营成果，提供更可靠、更
准确的会计信息。本次变更会计政策和会计估计事项的决策程序符合有关
法律、行政法规、部门规章及《公司章程》的规定，不会损害公司及股东
的利益。同意公司本次变更会计政策和会计估计的事项。


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独立董事：唐国平、罗建钢、张昭宇




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