深圳市天健（集团）股份有限公司
       2021年度公司内审工作总结及2022年度
                 内审工作计划
          证券代码：000090   证券简称：天健集团   公告编号：2022-28

   本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、

误导性陈述或重大遗漏。


     2021 年，深圳市天健（集团）股份有限公司（以下简称“公
司”“天健集团”）围绕公司高质量发展要求，强管理、谋布局、塑
品牌，深化审计监督，强化问题整改，优化内控体系，较好地完
成了内部审计工作。现对一年来工作开展情况和下一年工作计划
报告如下：
     一、审计机构配置情况
     公司审计机构设在风控与审计部，风控与审计部分设“审计工
作组”及“法律事务组”，审计工作组配备 7 名审计人员，主要负责
公司内部审计、内控体系建设、投资项目后评价等工作，内部审
计主要包括经济责任审计、经营管理审计、专项审计和内控审计
等。
     二、2021 年度审计工作开展情况
     2021 年共完成 12 个审计项目，包括 7 项经济责任审计，5

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项专项审计；同时完成了 2 次审计整改跟踪工作。通过审计发现
问题，有效落实审计整改和审计结果运用，充分发挥审计监督与
服务的作用，增强审计监督效果。
    （一）强化经济责任审计，促进领导干部履职尽责
    2021 年严格按照中央纪委、深圳市国资委等联合发布的《党
政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计规定》要求，
独立开展了 7 项经济责任审计，主要是市政总公司原董事长、天
健第一建设公司原总经理、天健第二建设公司原总经理、市政总
公司路桥分公司原常务副总经理、长沙地产公司原总经理、惠州
地产公司原总经理、创品公司原总经理等 7 项离任审计工作。通
过对经营者重大经济事项的决策、执行和效果情况进行审计，详
实客观地反映了任职期间的财务状况、经营成果、资产保值增值
等情况，对经营者的经营责任做出审计评价，对经营管理中存在
的不足提出审计意见，为领导干部的考核、奖惩、任用提供合理
依据，有利于干部的管理和使用，增强领导干部的责任心，促进
企业持续健康发展。
    （二）高质量完成专项审计
    根据年初审计工作计划，完成香蜜新村城市更新项目费用及
管理情况专项审计、光明 A511-0037 宗地项目专项审计、天健公
馆项目工程变更专项审计、公路养护有限公司经营管理审计及天
创建材公司投资预算管理审计等 5 个专项审计，分析经济效益、
主要风险及存在的主要问题，促进企业提高经营管理水平和盈利

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能力，有效防范经营风险。
    （三）加强审计整改，强化审计结果运用
    1.强化审计监督效果，跟踪落实审计整改
    为确保审计结果有效利用，促进公司依法依规运作，公司每
半年开展一次审计整改跟踪工作。每年 7 月和 12 月下发审计整改
通知，压实审计整改责任，确保审计整改落到实处。
    2.创新审计结果运用，提升监督效果
    为提高审计结果运用的效率和效果，进一步发挥审计监督作
用，2021 年对每一份审计报告召开审计专题会，对审计报告中发
现的问题，形成统一的处理意见，业务部门及时跟踪核实并督促
企业落实整改，有效推动审计整改与审计结果运用协同联动。同
时对审计意见形成整改、诫勉谈话、扣分、党内处分等审计结果，
作为规范管理、干部任用、经营考核、奖励处分等依据，对造成
重大损失的进行追责。
    （四）完成其他审计相关工作
    1.及时完成上级工作部署。一是根据深圳市国资委要求，完
成审计发现问题线索、审计整改情况、八项规定精神落实情况综
合检查整改报告；二是配合审计署对市领导开展任期经济责任审
计和自然资源等审计，按要求提供公司“三重一大”事项等审计资
料；三是根据深圳市审计局要求，组织完成内部审计业务情况等
报告。
    2.不断优化内部审计制度。为充分发挥内部审计作用，保障

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国有资产保值增值和企业可持续发展，根据深圳市国资委及特区
建工集团制度修订要求，修订完成了《天健集团内部审计管理规
定》《天健集团审计结果运用暂行办法》等 2 项制度。
    3.根据公司《募集资金使用管理规定》要求，按时开展募集
资金使用情况核查，出具核查报告，并经董事会审计委员会审议。
    4.配合天健会计师事务所开展内部控制审计，根据要求提供
相关审计资料，对审计中发现事项积极跟踪协调。
    三、2022 年工作计划
    （一）开展所属企业领导人员经济责任审计
    按照中央纪委、审计署、国资委等联合印发的《党政主要领
导干部和国有企业领导人员经济责任审计规定实施细则》规定及
公司工作安排，2022 年对天健投资公司、粤通公司、天健置业公
司、坪山建设公司、天健第三建设公司、隧道工程公司等 7 家企
业负责人开展离任审计，同时根据公司安排开展其他经济责任审
计。加强对领导干部行使权力的约束和监督，推进党风廉政建设，
防止屡审屡犯的情况，规范公司经营管理，提升防范风险水平。
    （二）开展专项审计
    1.开展施工项目专项审计
    根据公司各施工项目的合同造价、项目进度、重要性、影响
力等因素，在 2022 年施工项目中选取重大项目进行审计，总结项
目管理成功经验，找出风险和存在的不足，促进项目提升盈利水
平，增强防范风险能力。

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    2.开展房地产开发项目审计
    公司利润率较高的业务板块主要是综合开发业务，2022 年选
取广州地产项目进行审计，主要关注项目投资、可研与实际完成
情况、项目利润、设计策划、招投标管理、工程变更、项目管理、
销售管理、财务管理、成本费用控制及内控制度执行等情况。
    3.开展经营管理审计
    为提高新成立或新收购项目的经济效益，防范投资风险，对
投资项目开展经营管理审计。主要选取近年新成立的公司开展经
营管理审计，关注企业经济效益、内部控制的设计及运行情况、
内部经营管理情况和存在的问题等，旨在提高企业盈利水平和可
持续发展能力。
    （三）安排的其他审计
    根据深圳市国资委及特区建工集团 2022 年的审计工作安排，
开展相关专项审计。
    （四）有效落实审计整改及审计结果运用
    为促进审计结果的有效运用，依据审计报告中发现的问题，
制订并实施审计结果运用处理意见，作为干部任用、经营考核、
奖励处分等依据。
    （五）修订集团内部审计相关制度
    为促进企业国有资本保值增值和持续发展，适应国家对审计
的新规定、新要求，深圳市国资委 2022 年拟下发《深圳市属国有
企业经济责任审计管理规定》，按照深圳市国资委及特区建工集

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团管理要求，修订公司经济责任审计相关制度。
    （六）继续加强专业和技能培训，提升审计质量
    积极参加深圳市国资委、内审协会等组织的内审培训，学习
审计、财务、工程、法律、内控、管理等专业知识，取得相关职
称或职业资格。学习同行业在内部审计、内部控制等方面实施的
新方法、新理念，加强内审专题交流，创新审计方式，探索信息
化审计，提升审计效率和审计质量。


    特此公告。


    附件：2022 年度审计工作计划表


                 深圳市天健（集团）股份有限公司董事会

                               2022 年 4 月 16 日




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附件
                                                 天健集团 2022 年度审计工作计划表
                                                                                                                                           2021 年 12 月

 序号          项目名称                           主要工作内容                                      工作目标                           审计时间
                                 1.离任审计：
                                 （1）投资公司原董事长赵雷离任审计：任职期间 2020
                                 年 5 月-2021 年 9 月；
                                 （2）粤通公司原董事长洪绍友离任审计：任职期间 2016
                                 年 9 月-2021 年 9 月；
                                 （3）置业公司原董事长邹爱华离任审计：任职期间 2018
                                 年 5 月—2021 年 12 月。
                                 （4）坪山建设公司原董事长陈俭离任审计：任职期间
                                                                                    实现任中审计与离任审计相结合，加强对领导干部行
        所属企业领导人员经济责任 2016 年 1 月—2021 年 12 月。                                                                             1-5 月
  一                                                                                使权力的约束和监督，推进党风廉政建设，规范公司
        审计                     （5）第三建设工程有限公司原董事长龚颖离任审计：                                                   其他根据实际情况安排
                                                                                    经营管理，促进资产保值增值。
                                 任职期间 2020 年 3 月--至今
                                 （6）隧道公司原董事长胡鹰志离任审计：任职期间 2017
                                 年 8 月--至今
                                 （7）第二建设工程有限公司原总经理范继明离任审计：
                                 任职期间 2019 年 3 月（实际取得全面管理权）至 2021
                                 年 12 月
                                 2.任期及离任审计：根据公司干部管理有关规定及经济
                                 责任审计暂行管理规定，开展任期审计、离任审计等。
  二    专项审计

                                 深圳河项目（包括 2019 年消除黑臭水体工程、2020 年
                                 提质增效工程及 2021 年内涝整治工程）：沥青公司、 总结项目管理成功经验，找出风险和存在的不足，促
  1     施工项目审计                                                                                                                     5-6 月
                                 隧道公司、创品公司、园林公司，2019 年 2 月至今， 进项目提升盈利水平，增强防范风险能力。
                                 合同总造价 39.50 亿元；

                                                                          7
                              广州天健云山府项目：广州地产公司，2016 年 11 月至 寻找房地产项目成功复制的开发模式，提高项目可研
2    地产项目审计                                                                                                                     6-7 月
                              今，总投资 30.29 亿元；                           科学性、准确性，提高项目开发能力和盈利能力



                              深圳市天健蜜厨餐饮有限公司经济效益及经营管理审 分析存在的问题和风险，提高公司的盈利能力和管理
3    投资项目经营管理审计                                                                                                             7-8 月
                              计：2020 年 1 月至今                           水平，有效防范经营风险。


三   安排的其他审计

     国资委及特区建工集团安排 根据深圳市国资委及特区建工集团 2022 年度审计工作
1                                                                              按照深圳市国资委的要求按时完成审计工作。               9-10 月
     的专项审计               安排，开展相关审计工作。


2    公司领导安排的专项审计   根据公司领导的工作安排，开展相关专项审计等。     按照公司要求完成。                                     1-12 月


                              每半年开展一次审计整改工作，清理 2021 年及以前年
四   审计整改跟踪                                                              规范管理、保证审计整改有效运用。                     1 月、7 月
                              度未完成的审计整改事项。
                              根据《天健集团审计结果运用管理办法（试行）》，依
                              据审计报告中发现的问题，经审计结果处分小组的意 为了提高审计结果的运用效率和效果，进一步发挥审
五   审计结果运用                                                                                                                12 月-第二年 2 月
                              见，制订并实施审计结果运用处理意见，作为规范管理、计监督作用，促进公司健康、规范发展。
                              干部任用、经营考核、奖励处分等依据。
                              目前，深圳市国资委正在修定《市属国有企业法定代表 为了适应国家对审计的新规定、新要求，加强企业内
                              人经济责任审计办法》，拟于 2022 年发布实施，根据 部审计监督，加强对企业法定代表人的责任监督，促
六   修订集团经济责任审计制度                                                                                                         7-12 月
                              深圳市国资委及特区建工集团的制度要求，修订集团 进企业加强和改善经营管理，保证国有资产保值增
                              《经济责任审计管理规定》。                       值。




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