2022年度公司内审工作总结及2023年度
              内审工作计划的公告
          证券代码：000090    证券简称：天健集团   公告编号：2023-22

    本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、

误导性陈述或重大遗漏。


     2022 年，深圳市天健（集团）股份有限公司（以下简称“公
司”“天健集团”）紧密围绕经营工作，不断强化审计监督效能，规
范企业内部管控，全面推动强内控、防风险、促合规建设，较好
地完成了内部审计各项工作。现对一年来工作开展情况和下一年
工作计划报告如下：
     一、审计机构配置情况
     公司审计机构设在风控与审计部，风控与审计部分设“审计工
作组”及“法律事务组”，审计工作组配备 4 名审计人员，主要负责
公司内部审计、内控体系建设、投资项目后评价等工作，内部审
计主要包括经济责任审计、经营管理审计、专项审计等。
     二、2022 年度审计工作开展情况
     2022 年共完成 12 个审计项目，包括 9 项经济责任审计，3
项专项审计；同时完成了 2 次审计整改跟踪工作。通过审计发现
问题，有效落实审计整改和审计结果运用，充分发挥审计监督与

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服务的作用，增强审计监督效果。
    （一）做好经济责任审计，促进领导干部履职尽责
    2022 年严格按照中央纪委、国资委等联合发布的《党政主要
领导干部和国有企业领导人员经济责任审计规定》要求，独立开
展了 8 项离任审计和 1 项任期审计。通过经济责任审计，详实客
观地反映了经营者任职期间的财务状况、经营成果、资产保值增
值等情况，对经营责任做出审计评价，对经营管理中存在的不足
提出审计意见，为领导干部的考核、奖惩、任用提供合理依据，
有利于干部的管理和使用，增强领导干部的责任心，促进企业持
续健康发展。
    （二）高质量完成经营管理专项审计
    根据年初审计工作计划及特区建工集团会议部署安排，完成
了天健蜜厨公司经营管理审计、天健二建公司第二十一高级中学
项目和光明安居翠云阁项目专项检查。通过专项审计，对天健蜜
厨公司、天健二建公司在经营模式、内部控制、项目管理、成本
管理和投标测算管理等方面存在的问题提出了审计意见和建议，
促进企业提高经营管理水平和盈利能力，有效防范经营风险。
    （三）跟踪审计整改，加强审计结果运用
    1.强化审计监督效果，跟踪落实审计整改
    为确保审计结果有效利用，促进公司依法依规运作，公司每
半年开展一次审计整改跟踪工作。每年 7 月和 12 月下发审计整改
通知，清理仍未完成的审计整改事项，跟踪被审计单位整改措施、

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整改效果及未完成整改的原因，压实审计整改责任，确保审计整
改落到实处。
    2.创新审计结果运用，提升监督效果
    为提高审计结果运用的效率和效果，进一步发挥审计监督作
用，对出具的每一份审计报告召开审计专题会，对审计报告中发
现的问题，形成统一的处理意见，业务部门及时跟踪核实并督促
企业落实整改，有效推动审计整改与审计结果运用协同联动。同
时对审计意见形成整改、诫勉谈话、扣分等审计结果，作为规范
管理、干部任用、经营考核、奖励处分等依据，对造成重大损失
的进行追责。
    （四）完成其他审计相关工作
    1.配合天职国际会计师事务所开展财务报表和内部控制年度
审计工作，根据要求提供相关审计资料，对审计中发现事项积极
跟踪协调。
    2.及时完成上级工作部署。一是根据市国资委和市审计协会
的通知，完成了两篇“内部审计探索研究型审计实践案例”论文写
作及申报工作；二是配合市审计署开展经济责任审计工作；三是
根据特区建工集团工作安排，抽调人员参与集团债务专项审计工
作。
    三、2023 年工作计划
    （一）开展所属企业领导人员经济责任审计
    按照中央纪委、国资委等联合印发的《党政主要领导干部和

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国有企业领导人员经济责任审计规定实施细则》规定及集团工作
安排，2023 年拟对棚改公司、南宁地产等下属企业负责人开展经
济责任审计。加强对领导干部行使权力的约束和监督，推进党风
廉政建设，防止屡审屡犯的情况，规范公司经营管理，提升防范
风险水平。
    （二）开展施工及地产项目专项审计
    1.开展施工项目专项审计
    根据公司各施工项目的合同造价、项目进度、重要性、影响
力等因素，在 2023 年施工项目中选取重大项目进行审计，总结项
目管理成功经验，找出风险和存在的不足，促进项目提升盈利水
平，增强防范风险能力。
    2.开展房地产开发项目审计
    2023 年选取 2 个地产项目进行审计，主要关注项目投资、可
研与实际完成情况、项目利润、设计策划、招投标管理、工程变
更、项目管理、销售管理、财务管理、成本费用控制及内控制度
执行等情况，推动项目开发能力和盈利能力提升。
    （三）安排的其他审计
    根据 2023 年审计工作安排，开展相关专项审计。
    （四）有效落实审计整改及审计结果运用
    为确保审计结果的有效运用，继续清理审计整改事项，跟踪
统计审计整改情况及未完成整改的原因；促进审计结果的有效运
用，依据审计报告中发现的问题，制订并实施审计结果运用处理

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意见，作为干部任用、经营考核、奖励处分等依据。
    （五）加强内部审计人才队伍建设
    积极组织内审人员参加深圳市国资委等组织的审计培训，提
升审计队伍专业化、职业化水平；学习同行业标杆企业在内部审
计、内部控制等方面实施的新方法、新理念，加强内审专题交流，
创新审计方式，引进优秀审计人才，提升审计效率和审计质量。


    特此公告。


                 深圳市天健（集团）股份有限公司董事会
                                2023 年 4 月 14 日




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