重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本季度财务会计报告未经审计。
董事李士林、唐岚、穆汉平未出席公司第一届董事会第十八次会议,授权徐念沙、王亚密、李士安董事代为行使表决权。中信海洋直升机股份有限公司董事会二OO二年十月二十九日
一、公司基本情况
（一） 公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所；
股票简称：中信海直；
股票代码：000099
（二）公司董事会秘书：姚旗
联系地址：深圳市南山区麒麟路21号深圳直升机场
联系电话：0755-26723692
传真：0755-26723684
电子信箱：yaoqi777＠21cn.com
证券事务代表：苏韶霞
联系地址：深圳市南山区麒麟路21号深圳直升机场
联系电话：0755-26971630
传真：0755-26971617
电子信箱：susx＠china-cohc.com
（三）主要财务数据与指标
项目 2002年1-9月
净利润（万元） 4,402.52
扣除非经常性损益后的净利润（万元） 4,296.00
净资产收益率（%） 4.83
每股收益（元/股） 0.1872
项目 期末数 年初数
股东权益
（不含少数股东权益）（万元） 90,964.15 86,561.63
每股净资产（元/股） 3.87 4.42
调整后的每股净资产（元/股） 3.79 4.35
扣除的非经常性损益项目及金额：
单位：人民币元
项目 金额
网上申购冻结资金利息摊销 1,507,121.94
营业外支出 253,917.90
所得税影响额 -187,980.60
合计 1,065,223.44
二、股本变动和主要股东持股情况
（一）股本变动情况
报告期内公司实施完成了＂以2001年12月31日的总股本19600万股为基数,每10股送2股另派发现金红利1元＂的2001年度分红方案,股本变动情况如下表：
股本结构变动表 数量单位：股
股份类别 年初数 本次变动增减（＋,-） 期末数
配股 送股 公积金转增 增发 其它 小计
（一）未上市流通股份
1、发起人股份 136,000,000 27,200,000 163,200,000
其中：国家持有股份 136,000,000 27,200,000 163,200,000
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其它
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其它
未上市流通股份合计 136,000,000 27,200,000 163,200,000
二、已流通股份
1、人民币普通股 60,000,000 12,000,000 72,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其它
已上市流通股份合计 60,000,000 12,000,000 72,000,000
三、股份总数 196,000,000 39,200,000 235,200,000
（二）截止2002年9月30日公司股东总数为36,253户。
（三）截止2002年9月30日公司前十名股东持股情况
名次 股东名称 本期末持股数（股） 持股占总股本比例（%） 股份性质
1 中国中海直总公司 160,824,000 68.38 国有法人股
2 黄乾生 465,000 0.20 公众股
3 深圳名商室外运动
俱乐部有限公司 396,000 0.17 国有法人股
4 中信国安有限公司 396,000 0.17 国有法人股
5 广东南油经济发展公司 396,000 0.17 国有法人股
6 中国海洋石油南海
东部公司 396,000 0.17 国有法人股
7 深圳市通发汽车运输
有限公司 396,000 0.17 国有法人股
8 中航黑河民机技贸中心 396,000 0.17 国有法人股
9 裕阳证券投资基金 264,500 0.11 公众股
10 朱冬美 263,280 0.11 公众股
（1） 报告期内深圳市通发汽车运输有限公司持有的国有法人股396,000股继续被司法冻结,其它前十名股东所持股份未有质押、冻结等情况；
（2）公司前十名股东中,中国中海直总公司与中信国安有限公司存在着关联关系。
三、公司经营情况的阐述与分析
（一）公司经营情况概述
公司主营海洋石油飞行服务及其他通用航空业务。2002年1-9月共执行通用航空作业飞行9,853架次,其中海上石油运输飞行8,845架次,农林飞行1,008架次,比2001年同期增长4.9%；作业飞行6,979小时,比2001年同期增长0.8%；执行海上石油作业合同16个, 完成103.86架月,比2001年同期增长3.7%,海上市场继续保持60%以上占有率；新增中央电视台、上海救捞局等直升机执管业务。1-9月飞行安全形势保持良好,无飞行和地面事故发生,各项安全控制指标均符合民航业行业要求。实现主营业务收入25,672万元,比2001年同期增长10.27%；利润总额5,249万元,比2001年同期增长1.29%；净利润4,403万元,比2001年同期降低2.69%。
（二）主要投资项目的实际进度及已披露计划进度的重大差异
1、 前次募集资金运用情况
报告期内公司按合同新增支付剩余购机款项为261万欧元,合计人民币2124.54万元,一架EC135B直升机于2002年7月31日提前交付。截止2002年9月30日,公司前次募集资金已使用46,258.44万元,占前次募集资金总额的78%,剩余资金13,319.64万元,占前次募集资金总额的22%。公司前次募集资金投资项目的实际进度与募股说明书相符。
2、报告期内无非募集资金的重大投资项目。
（三）经营成果及财务状况
1、经营成果及对比分析
（1） 主营业务收入、主营业务利润、净利润及同比情况
单位：人民币元
项目 2002年1-9月 2001年1-9月 同比增减（＋/-）（%）
主营业务收入 256,721,224.24 232,804,884.71 ＋10.27%
主营业务利润 94,685,503.54 72,217,701.23 ＋31.11%
净利润 44,025,216.76 45,244,782.53 -2.69%
变动原因：
主营业务收入、主营业务利润与去年同期相比增长的主要原因是增加了新的执管合同及维修公司收益、调整了飞机折旧率及降低成本所致；净利润较去年同期略有下降,主要是短期投资收益减少、期间费用增加所致。其中短期投资收益1-9月为53.8万元,比2001年同期的1,377.4万元减少1,323.6万元；期间费用1-9月为4,395.1万元,比2001年同期的3,907.8万元增487.3万元。
（2）主要收益项目变动及原因
项 目 2002年1-9月 2002年1-6月
金 额（元） 占利润总额 金 额（元） 占利润总额
的比例（%） 的比例（%）
主营业务利润 94,685,503.54 180.38 54,710,362.59 184.70
其它业务利润 -37,336.64 -0.07 -8,929.41 -0.03
期间费用 43,950,657.77 83.72 26,222,958.61 88.52
投资收益 537,947.03 1.02 338,207.03 1.14
补贴收入
营业外收支净额 1,256,204.04 2.39 804,239.82 2.71
注：以上收益项目占利润总额的比例与前一报告期相比基本不变。
2、财务状况
（1）主要资金项目在总资产中所占的比例及与期初数相比的情况
项 目 2002年9月30日 2001年12月31日 与期初数
金额（元） 占资产总额 金额（元） 占资产总额 相比（%）
的比例（%） 的比例（%）
货币资金 328,308,714.34 25.94 490,783,614.68 45.45% -33.10
应收款项 105,935,432.13 8.37 56,263,991.14 5.21% ＋88.28
存 货 84,109,779.05 6.64 44,004,735.14 4.07% ＋91.13
固定资产 597,657,662.58 47.23 359,815,141.18 33.32% 66.10
无形资产及其他资产 35,165,395.36 2.77 24,805,068.36 2.29% 41.76
总资产 1,265,301,528.76 100 1,079,619,168.08 100% ＋17.19
注：
a、货币资金比年初数减少了33.10%,主要原因是支付购机合同款及航材采购款。
b、应收款项期末余额比年初数增加了88.28%,主要原因是增加了应收飞行收入的款项。
c、存货期末余额比年初数增加了91.13%,主要原因是增加直升机所带来航材及配件储备增加。
d、固定资产期末余额比年初数增加了66.10%,主要原因是增加了收购龙江通航资产和从中海直总公司购入的上海、湛江房产等。
e、无形资产及其他资产期末余额比年初数增加了17.19%,主要原因是增加了购入的天津土地使用权及机场构建物改良支出
（2）报告期内公司无重大委托理财事项
（3）重大资金借贷情况
借贷单位 金 额 期 限
民生银行滨海支行 RMB8,000万元 2002.6.26-2002.12.26
民生银行滨海支行 USD800万元 2002.9.9-2003.9.9
招商银行南油支行 RMB1,000万元 2002.7.25-2003.1.25
光大福强路支行 USD200万元 2002.8.15-2002.11.14
报告期内公司无重大逾期债务。
3、或有事项与期后事项
报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项,重大对外担保事项,重大资产负债表日后事项。
4、重要事项的持续信息披露
2002年3月27日,公司与中国南方航空股份有限公司（以下简称南方航空）草签了《关于转让中国南方航空（集团）珠海直升机公司股权协议》（以下简称转让协议）,拟收购南方航空转让其全资拥有的中国南方（集团）珠海直升机公司股权。因主管部门中国民用航空总局对涉及收购的有关事项尚未作出批复,涉及收购的资产评估和审计工作尚未进行,双方董事会和股东大会未就收购的具体事项作进一步的审议。
（四）、报告期内公司作出的会计政策和会计估计的变更、更正的讨论分析
根据财政部2001年11月颁发的《企业会计准则------固定资产》第22条关于＂企业应当定期对固定资产的使用寿命进行复核。如果固定资产使用寿命的预期数与原先的估计数有重大差异,则应当相应调整固定资产折旧年限＂的规定,为贯彻执行2002年7月5日中国民用航空总局财务司以1519号明传电报向各航空公司转发财政部财建函〖2002〗24号《关于同意调整航空公司部分资产折旧年限的复函》,鉴于公司飞机及发动机的实际使用情况和维修情况足以使飞机及发动机保持持续、安全适航的条件,公司于2002年7月20日召开第一届董事会第十七次会议,审议通过并决定从2002年1月1日起,将飞机及发动机的折旧年限由原来的10年调整为15--20年（大型直升机20年,中型直升机15年）,残值率5%保持不变,备用发动机折旧年限随同飞机折旧年限确定。公司并在2002年7月24日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上披露的《公司2002年半年度报告》,对此项调整作出说明。
四、财务报告
（一） 简要的合并资产负债表与合并利润表
1、 简要的合并资产负债表
编制单位：中信海洋直升机股份有限公司 金额单位：人民币万元
项目 年初数 期末数 项目 年初数 期末数
流动资产 68,670 62,418 流动负债 19,868 34,078
长期投资 830 830 长期负债 529 386
固定资产净值 32,731 46,175 少数股东权益 1,004 1,102
无形资产及其
他资产 2,481 3,517 股东权益 86,561 90,964
资产总计 107,962 126,530 负债与所有者
权益总计 107,962 126,530
2、简要的合并利润表：
编制单位：中信海洋直升机股份有限公司 金额单位：人民币万元
项目 7-9累计数 1-9月累计数
主营业务收入 10,164 25,672
主营业务利润 3,998 9,469
其他业务利润 -3 -4
期间费用 1,776 4,395
投资收益 20 54
营业收支净额 45 126
所得税 327 749
净利润 1,935 4,403
（二）财务报表附注
1、与2002年半年度报告相比,公司执行的会计政策、会计估计以及财务报表合并范围未有重大变化。
2、报告期采用的会计政策与公司2001年度财务报告未有重大差异。
3、公司无应纳入财务报表合并范围而未予合并的子公司。
中信海洋直升机股份有限公司
二OO二年十月二十九日
