公司 2016 年第三季度报告全文
证券代码：000099 证券简称：中信海直 公告编号：2016-023
中信海洋直升机股份有限公司
2016 年第三季度报告
2016 年 10 月
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公司 2016 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人毕为、主管会计工作负责人王鹏及会计机构负责人(会计主管人
员)余金树声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
2
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第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 4,875,644,439.70 4,961,759,740.07 -1.74%
归属于上市公司股东的净资产
2,812,371,136.51 2,781,980,347.49 1.09%
（元）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 300,191,392.58 -13.68% 825,299,039.66 -9.51%
归属于上市公司股东的净利润
34,140,878.80 -44.49% 75,846,070.51 -47.41%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
26,266,502.89 -57.29% 67,966,351.37 -52.77%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- 22,861,749.76 22.69%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.0563 -44.53% 0.1251 -47.44%
稀释每股收益（元/股） 0.0563 -44.53% 0.1251 -47.44%
加权平均净资产收益率 1.22% -1.00% 2.71% -2.54%
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -12,791.83 报告期固定资产清理损益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 10,519,345.56 结转补偿款
减：所得税影响额 2,626,638.43
少数股东权益影响额（税后） 196.16
合计 7,879,719.14 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 68,866 0
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
件的股份数量 股份状态 数量
中国中海直有限责任公司 国有法人 38.63% 234,119,474 0
中央汇金资产管理有限责任
国有法人 2.52% 15,247,100 0
公司
齐鲁证券资管－工商银行－
齐鲁碧辰 10 号集合资产管理 其他 1.17% 7,114,014 0
计划
楼文胜 境内自然人 1.08% 6,545,355 0
招商证券股份有限公司－前
海开源中航军工指数分级证 其他 0.93% 5,639,272 0
券投资基金
中国工商银行股份有限公司
－嘉实新机遇灵活配置混合 其他 0.71% 4,305,800 0
型发起式证券投资基金
华融证券股份有限公司 国有法人 0.58% 3,500,000 0
蒋进进 境内自然人 0.54% 3,275,300 0
中国北方航空公司 国有法人 0.48% 2,913,067 0
华宝信托有限责任公司－天
其他 0.40% 2,403,776 0
高资本 25 号单一资金信托
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
中国中海直有限责任公司 234,119,474 人民币普通股 234,119,474
中央汇金资产管理有限责任公司 15,247,100 人民币普通股 15,247,100
齐鲁证券资管－工商银行－齐鲁碧
7,114,014 人民币普通股 7,114,014
辰 10 号集合资产管理计划
楼文胜 6,545,355 人民币普通股 6,545,355
招商证券股份有限公司－前海开源
5,639,272 人民币普通股 5,639,272
中航军工指数分级证券投资基金
4
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中国工商银行股份有限公司－嘉实
新机遇灵活配置混合型发起式证券 4,305,800 人民币普通股 4,305,800
投资基金
华融证券股份有限公司 3,500,000 人民币普通股 3,500,000
蒋进进 3,275,300 人民币普通股 3,275,300
中国北方航空公司 2,913,067 人民币普通股 2,913,067
华宝信托有限责任公司－天高资本
2,403,776 人民币普通股 2,403,776
25 号单一资金信托
公司前十名股东中，中国中海直有限责任公司与其他股东之间不存在关联关系或属于
上述股东关联关系或一致行动的说
《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人，未知其他股东之间是否存在关联关系
明
及是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
公司前十名股东中，参与融资融券的信用账户名称及持股数量分别为：楼文胜信用账
前 10 名普通股股东参与融资融券业
户 6,545,355 股；蒋进进信用账户 3,233,700 股，普通账户 41,600 股，合计 3,275,300
务情况说明（如有）
股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、合并资产负债表变动项目及原因分析
（1）货币资金为212,107,433.79元，较期初380,489,168.84元，减少168,381,735.05元，减幅为44.25%。
减少的主要原因：报告期偿还到期借款、支付售后回租及融资租赁租金及利息、支付日常营运资金周转用
款等。
（2） 应收账款为552,432,366.60元，较期初402,043,818.67元，增加150,388,547.93元，增幅为37.41%。
增加的主要原因：报告期因原油价格持续低位运行，公司主要客户要求降低租机价格，公司与主要客户就
续签商务合同开展合同价格谈判影响应收账款回款进度。
（3）预付账款为70,376,385.12元，较期初20,178,158.64元，增加50,198,226.48元，增幅为248.78%。
增加的主要原因：报告期支付购买东方新机场土地使用权首期款及增加货物采购预付款。
（4）其他应收款为70,612,550.96元，较期初45,656,637.16元，增加24,955,913.80元，增幅为54.66%。
增加的主要原因：报告期往来款项增加。
（5）短期借款为303,279,181.08元，较期初199,867,540.84元，增加103,411,640.24元，增幅为51.74%。
增加的主要原因：报告期新增日常营运资金周转借款。
（6）应付账款为55,086,474.92元，较期初107,633,977.55元，减少52,547,502.63元，减幅为48.82%。
减少的主要原因：报告期按合同约定支付供应商货款。
（7）预收款项为21,070,294.41元，较期初36,764,269.61元，减少15,693,975.20元，减幅为42.69%，减
少的主要原因：报告期预收款项结转确认营业收入。
2、合并利润表变动项目及原因分析
（1）管理费用为55,157,957.45元，比上年同期79,425,827.36元，减少24,267,869.91元，减幅为30.55%，
减少的主要原因：报告期公司加强预算管理，提倡降本增效，严格控制管理费用支出。
（2）投资收益为2,256,164.38元，比上年同期1,495,889.77元，增加760,274.61元，增幅为50.82%，增
加的主要原因：报告期收到可供出售金融资产在持有期间的投资收益2,256,164.38元。
（3）营业外收入为50,919,133.50元，比上年同期32,327,920.89元，增加18,591,212.61元，增幅为57.51%，
增加的主要原因：报告期收到的通航发展专项资金补贴同比增加且结转补偿款。
3、合并现金流量表变动项目及原因分析
（1）收到的其他与经营活动有关的现金100,470,191.21元，比上年同期49,041,739.03元，增加
51,428,452.18元，增幅为104.87%，增加的主要原因：报告期控股子公司海直通航收到飞机保险赔偿款。
（ 2 ） 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 为 -58,354,740.21 元 ， 比 上 年 同 期 -134,650,064.05 元 ， 增 加
76,295,323.84元，增幅为56.66%，增加的主要原因：报告期购建固定资产、无形资产和其他长期资产所
支付的现金同比减少。
（ 3 ） 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 为 -133,360,681.33 元 ， 比 上 年 同 期 -919,076.50 元 ， 减 少
132,441,604.83元，减幅为14,410.29%。减少的主要原因：报告期取得借款收到的现金同比减少且偿还长
短期借款本金及利息、支付的融资租赁款租金及利息增加。
6
公司 2016 年第三季度报告全文
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、公司与中国中海直有限责任公司于2011年12月31日签订的《深圳直升机场使用协议》，协议有效期为
10年，自2012年1月1日开始。双方经协商同意，标的物首年度（即2012年度）使用费为人民币500万元。
自第二个年度起，每年使用费在上一年度使用费的基础上上浮，上浮幅度为上一年度使用费与我国上一年
度居民消费价格指数（CPI）变动幅度的乘积，但使用费的增长率最高不得超过5%。深圳直升机场担负着
公司60%以上的直升机起降与保障任务，该关联交易对公司经营活动正常进行十分必要，公司对此有较强
的依赖性。2016年1-9月公司支付使用费为370万元。
2、公司控股子公司海直通航2014年8月20日与中信富通设立的SPV公司天津信直通航融资租赁有限公司签
订2架Ka-32A11BC直升机的《直升机融资租赁协议》，本金2,830万美元（不含进口关税及增值税），融资
手续费为融资金额的1%，利率为每一个计租期开始之前的第三个工作日的三个月LIBOR+325BP，融资期
限为10年，留购价为2美元。2015年9月15日，海直通航与天津信直通航融资租赁有限公司和天津信通融资
租赁有限公司（中信富通为此项目新设的专项公司）三方签署《直升机租赁合同转让与修订协议》，天津
信直通航融资租赁有限公司将原《直升机融资租赁协议》通过概括转让的方式，转让给新出租人天津信通
融 资 租 赁 有 限 公 司 。 2016 年 1-9 月 公 司 支 付 融 资 租 赁 两 架 Ka-32A11BC 直 升 机 到 期 租 金 及 利 息 共 计
2,713,928.21美元。
3、经公司第五届董事会第十次会议审议通过，公司向海油租赁售后回租3架EC-155型直升机，并与海油租
赁签署《售后回租协议》，2014年10月31日收到转让价款119,368,306.39元。2016年1-9月按照协议支付租
金及手续费32,791,429.68元。
4、经公司第五届董事会第十三次会议审议通过控股子公司海直通航融资租赁3架Ka-32型直升机事项，2015
年6月，公司控股子公司海直通航与天津招银津三十四租赁有限公司签订《直升机融资租赁协议》，根据
协议，海直通航向天津招银津三十四租赁有限公司融资租赁三架Ka-32A11BC直升机，融资金额3,876万美
元，融资手续费为融资金额的1%，利率为三个月LIBOR+295BP，融资期限为10年。2016年4月签订补充协
议，将美元贷款变更为人民币贷款，利率相应调整，2016年1-9月支付融资租赁3架Ka-32型直升机租金及利
息等1,157,356.71美元和人民币16,160,503.64元。
5、经公司第五届董事会第十七次会议和公司第三次临时股东大会审议通过《公司关于委托理财暨关联交
易的议案》，公司于2015年10月14日向中信信托有限责任公司购买“中信基业28号重庆兴荣应收账款流动
化信托项目”信托产品，投资金额为5,000万元，投资年限为2年，资金来源为公司自有资金，预期年化收益
率为9%。。2016年1-9月收到投资收益2,256,164.38元。
6、2011年12月公司向欧洲直升机公司采购7架EC225LP型直升机项目，合同项目价款欧元14,210万元（折
合人民币122,632.3万元），至报告期末尚有1架机未有交付。报告期没有支付购机款项。
7、根据《通用航空发展专项资金管理暂行办法》及民航中南地区管理局和民航华北地区管理局《关于申
报2016年通用航空发展专项资金的通知》相关规定，公司及公司子公司海直通航向中国民用航空局申请
2016年通用航空发展专项资金（2014年7月—2015年6月）补贴。2016年9月18日海直通航收到2016年通用
航空发展专项资金补贴1,030万元，2016年9月29日公司收到2016年通用航空发展专项资金补贴2,784万元。
8、为解决公司海南老机场运营与海南东方城市发展矛盾及充分满足新兴通用航空服务的需求，公司决定
迁建东方机场，公司第五届董事会第二十二次会议审议通过关于海南机场搬迁的事项。
9、公司第五届董事会第二十二次会议审议通过公司向瑞穗银行（中国）有限公司北京分行申请2亿元人民
币（或等值外币）综合授信额度事项。
10、公司向爱尔兰MILESTONE AVIATION GROUP经营租赁1架S-92型直升机，租赁期自2014年3月10日至
2019年3月9日，租赁期为5年，起租日为2014年4月24日，2016年1-9月公司支付租金270万美元。
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公司 2016 年第三季度报告全文
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
2011-028 第四届董事会第七次会议决议公告 2011 年 12 月 30 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2011-029 公司与中国中海直总公司关于签订《深圳直
2011 年 12 月 30 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
升机场使用协议》的公告
2013-047 第四届董事会第二十二次会议决议公告 2013 年 11 月 22 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2013-048 公司关于控股子公司海直通航向中信富通融
2013 年 11 月 22 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
资租赁 2 架 Ka-32 型直升机暨关联交易的公告
2013-053 2013 年第三次临时股东大会决议公告 2013 年 12 月 11 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2014-036 公司关于控股子公司海直通航向中信富通融
资租赁 2 架 Ka-32 型直升机并签订《直升机融资租赁 2014 年 08 月 20 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
协议》的公告
2014-054 第五届董事会第十次会议决议公告 2014 年 10 月 28 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2014-055 公司关于与海油租赁进行 3 架 EC-155 型直升
2014 年 10 月 28 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
机售后回租暨关联交易的公告
2014-056 公司关于与海油租赁签订 3 架 EC-155 型直升
2014 年 11 月 04 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
机售后回租协议的公告
2015-016 第五届董事会第十三次会议决议公告 2015 年 04 月 21 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2015-029 公司 2015 年半年度报告 2015 年 08 月 18 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2015-034 第五届董事会第十七次会议决议公告 2015 年 09 月 19 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2015-035 公司关于委托理财暨关联交易的公告 2015 年 09 月 19 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2015-039 2015 年第三次临时股东大会决议公告 2015 年 10 月 10 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2011-019 公司第四届董事会第五次会议决议公告 2011 年 11 月 22 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2011-024 公司 2011 年第二次临时股东大会决议公告 2011 年 12 月 10 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2011-026 公司关于签订购置 7 架 EC225LP 型直升机合
2011 年 12 月 21 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
同的公告
2014-057 公司关于购置 7 架 EC225LP 型直升机合同进
2014 年 11 月 22 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
展的公告
2016-020 公司关于控股子公司海直通航获得 2016 年通
2016 年 09 月 20 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
用航空发展专项资金的公告
2016-021 公司关于获得 2016 年通用航空发展专项资金
2016 年 09 月 29 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
的公告
2016-015 第五届董事会第二十二次会议决议公告 2016 年 07 月 13 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2016-016 公司关于海南东方机场搬迁的公告 2016 年 07 月 13 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
三、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期
内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
8
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承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺 无
收购报告书或权益变动报告书中所
无
作承诺
资产重组时所作承诺 无
公司控股股东中国中海直
有限责任公司（前身为中国
中海直总公司）向公司承诺
关于同业竞
不再发展与公司相同和有
中国中海直 争、关联交
竞争的业务，并严格按照 1998 年 11 承诺长期持 正在正常
有限责任公 易、资金占
《公司法》中的有关规定，月 27 日 续有效 履行中
司 用方面的承
维护全体股东的合法权益，
诺
不干预公司的决策或利用
控股股东地位作出不利小
股东的行为。
公司与中国中海直有限责
任公司（下称“中海直”）于
2011 年 12 月 31 日续签了
《深圳直升机场使用协
议》。根据公司发行可转债
的需要，中海直向公司出具
了《承诺函》，就双方签订
的《深圳直升机场使用协
首次公开发行或再融资时所作承诺 议》的有关事项作出进一步
承诺，承诺内容如下：（1）
本公司（指中海直，下同）
具备并将切实维持《深圳直
中国中海直 升机场使用协议》所需的一 承诺在合同
2012 年 09 正在正常
有限责任公 其他承诺 切批准、许可的效力和效 有效期内长
月 10 日 履行中
司 果，并采取迅速的措施以取 期持续有效
得该协议所需的其他批准、
许可，并维持该等批准、许
可的效力。（2）本公司将确
保股份公司（指中信海直，
下同）依《深圳直升机场使
用协议》正常使用深圳直升
机场及其配套设施，确保股
份公司对深圳直升机场及
其配套设施的使用不受任
何第三方的干预或影响。
（3）若因深圳直升机场土
地权属出现争议而给股份
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公司造成直接或可预见的
损失，本公司将对上述损失
给予赔偿。
公司实际控制人中信集团
向公司出具不进行同业竞
争的承诺函的承诺事项是：
（1）截至 2012 年 10 月 31
日，中信集团未直接或间接
经营（包括但不限于单独、
合伙经营，投资）与公司主
营业务构成竞争或可能构
成竞争的业务。（2）自 2012
年 10 月 31 日起，中信集团
将不直接或间接经营（包括 正在履行中
但不限于单独、合伙经营， 承诺函自
投资）与公司目前及未来的 2012 年 10
关于同业竞
主营业务构成竞争或可能 月 31 日起
争、关联交
中国中信集 构成竞争的业务。（3）自 2012 年 10 生效。在中 正在正常
易、资金占
团有限公司 2012 年 10 月 31 日起，凡 月 31 日 信集团作为 履行中
用方面的承
中信集团有任何商业机会 公司实际控
诺
可从事、参与或投资可能会 制人期间，
与公司及公司子公司目前 此承诺函持
及未来的主营业务构成竞 续有效。
争的业务，中信集团会将该
等商业机会让予公司。（4）
中信集团将促使其直接或
间接控制的其他经济实体
遵守上述(1)-(3)项承诺。如
中信集团或其直接/间接控
制的其他经济实体未履行
上述承诺而给公司造成经
济损失，中信集团将承担相
应的赔偿责任。
股权激励承诺 无
其他对公司中小股东所作承诺 无
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及下 无
一步的工作计划
四、对 2016 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
10
公司 2016 年第三季度报告全文
□ 适用 √ 不适用
五、证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
证券品种 证券代码 证券简称 股份来源
成本（元）数量（股） 比例 数量（股） 比例 值（元） 益（元） 科目
中信基业 50,000,00 50,000,00 2,256,16 可供出售 自有资金
其他 无
28 号 0.00 0.00 4.38 金融资产 购买
50,000,00 50,000,00 2,256,16
合计 0 -- 0 -- -- --
0.00 0.00 4.38
证券投资审批董事会公告披露
2015 年 09 月 19 日
日期
证券投资审批股东会公告披露
2015 年 10 月 10 日
日期（如有)
六、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
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2016 年 01 月 06 日 实地调研 机构 http://irm.cninfo.com.cn/ircs/ssgs/companyIrmForSzse.do?
stockcode=000099
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2016 年 01 月 07 日 实地调研 机构 http://irm.cninfo.com.cn/ircs/ssgs/companyIrmForSzse.do?
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2016 年 01 月 20 日 实地调研 机构 http://irm.cninfo.com.cn/ircs/ssgs/companyIrmForSzse.do?
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2016 年 03 月 31 日 实地调研 机构 http://irm.cninfo.com.cn/ircs/ssgs/companyIrmForSzse.do?
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2016 年 04 月 06 日 实地调研 机构 http://irm.cninfo.com.cn/ircs/ssgs/companyIrmForSzse.do?
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11
公司 2016 年第三季度报告全文
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2016 年 04 月 12 日 实地调研 个人 http://irm.cninfo.com.cn/ircs/ssgs/companyIrmForSzse.do?
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2016 年 05 月 10 日 实地调研 机构 http://irm.cninfo.com.cn/ircs/ssgs/companyIrmForSzse.do?
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2016 年 05 月 17 日 实地调研 机构 http://irm.cninfo.com.cn/ircs/ssgs/companyIrmForSzse.do?
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2016 年 05 月 31 日 实地调研 机构 http://irm.cninfo.com.cn/ircs/ssgs/companyIrmForSzse.do?
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2016 年 06 月 03 日 实地调研 机构 http://irm.cninfo.com.cn/ircs/ssgs/companyIrmForSzse.do?
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2016 年 06 月 07 日 实地调研 机构 http://irm.cninfo.com.cn/ircs/ssgs/companyIrmForSzse.do?
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2016 年 08 月 23 日 实地调研 机构 http://irm.cninfo.com.cn/ircs/ssgs/companyIrmForSzse.do?
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2016 年 09 月 02 日 实地调研 机构 http://irm.cninfo.com.cn/ircs/ssgs/companyIrmForSzse.do?
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八、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
九、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
12
公司 2016 年第三季度报告全文
第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：中信海洋直升机股份有限公司
2016 年 09 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 212,107,433.79 380,489,168.84
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 552,432,366.60 402,043,818.67
预付款项 70,376,385.12 20,178,158.64
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 70,612,550.96 45,656,637.16
买入返售金融资产
存货 387,265,838.79 395,162,324.48
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 55,533,892.37 53,893,671.66
其他流动资产 137,232,031.22 128,803,347.28
流动资产合计 1,485,560,498.85 1,426,227,126.73
非流动资产：
发放贷款及垫款
13
公司 2016 年第三季度报告全文
可供出售金融资产 50,000,000.00 50,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 3,167,375,611.44 3,301,650,351.96
在建工程 46,738,090.73 46,232,465.72
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 14,991,476.41 15,599,282.74
开发支出
商誉
长期待摊费用 64,590,895.62 75,662,646.27
递延所得税资产 46,387,866.65 46,387,866.65
其他非流动资产
非流动资产合计 3,390,083,940.85 3,535,532,613.34
资产总计 4,875,644,439.70 4,961,759,740.07
流动负债：
短期借款 303,279,181.08 199,867,540.84
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 55,086,474.92 107,633,977.55
预收款项 21,070,294.41 36,764,269.61
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 57,174,320.43 71,146,048.54
应交税费 32,728,995.15 38,124,913.46
14
公司 2016 年第三季度报告全文
应付利息 1,418,596.45
应付股利 5,673,133.02 5,717,470.67
其他应付款 46,287,940.26 48,778,784.78
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 281,575,751.28 252,443,470.83
其他流动负债
流动负债合计 802,876,090.55 761,895,072.73
非流动负债：
长期借款 675,421,492.53 762,525,478.22
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 331,950,835.87 405,395,005.59
长期应付职工薪酬 217,810,000.00 217,810,000.00
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,225,182,328.40 1,385,730,483.81
负债合计 2,028,058,418.95 2,147,625,556.54
所有者权益：
股本 606,070,420.00 606,070,420.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,033,272,130.81 1,033,272,130.81
减：库存股
其他综合收益 -39,960,677.00 -39,960,677.00
专项储备
15
公司 2016 年第三季度报告全文
盈余公积 214,815,563.51 214,815,563.51
一般风险准备
未分配利润 998,173,699.19 967,782,910.17
归属于母公司所有者权益合计 2,812,371,136.51 2,781,980,347.49
少数股东权益 35,214,884.24 32,153,836.04
所有者权益合计 2,847,586,020.75 2,814,134,183.53
负债和所有者权益总计 4,875,644,439.70 4,961,759,740.07
法定代表人：毕为 主管会计工作负责人：王鹏 会计机构负责人：余金树
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 134,820,897.99 243,533,177.29
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 453,963,225.42 344,991,517.68
预付款项 52,911,052.41 558,837.60
应收利息
应收股利
其他应收款 93,690,784.79 57,001,646.42
存货 345,455,958.66 364,262,495.04
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 50,813,465.51 48,335,744.90
其他流动资产 126,299,778.42 119,419,399.40
流动资产合计 1,257,955,163.20 1,178,102,818.33
非流动资产：
可供出售金融资产 50,000,000.00 50,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 68,091,074.60 68,091,074.60
投资性房地产
16
公司 2016 年第三季度报告全文
固定资产 2,731,203,173.18 2,847,348,946.24
在建工程 42,367,184.62 44,098,474.74
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 14,991,476.41 15,599,282.74
开发支出
商誉
长期待摊费用 71,181,730.73 81,352,496.79
递延所得税资产 36,191,395.83 36,191,395.83
其他非流动资产
非流动资产合计 3,014,026,035.37 3,142,681,670.94
资产总计 4,271,981,198.57 4,320,784,489.27
流动负债：
短期借款 283,279,181.08 119,867,540.84
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 37,526,978.80 102,281,050.20
预收款项 10,000.00 40,000.00
应付职工薪酬 31,454,499.46 56,847,521.35
应交税费 24,984,366.76 32,761,861.56
应付利息 1,418,596.45
应付股利
其他应付款 19,214,086.66 33,600,648.35
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 225,165,853.10 212,242,419.38
其他流动负债
流动负债合计 621,634,965.86 559,059,638.13
非流动负债：
长期借款 675,421,492.53 762,525,478.22
应付债券
17
公司 2016 年第三季度报告全文
其中：优先股
永续债
长期应付款 10,595,607.84 42,515,870.34
长期应付职工薪酬 174,410,000.00 174,410,000.00
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 860,427,100.37 979,451,348.56
负债合计 1,482,062,066.23 1,538,510,986.69
所有者权益：
股本 606,070,420.00 606,070,420.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,039,206,875.17 1,039,206,875.17
减：库存股
其他综合收益 -32,550,000.00 -32,550,000.00
专项储备
盈余公积 214,815,563.51 214,815,563.51
未分配利润 962,376,273.66 954,730,643.90
所有者权益合计 2,789,919,132.34 2,782,273,502.58
负债和所有者权益总计 4,271,981,198.57 4,320,784,489.27
法定代表人：毕为 主管会计工作负责人：王鹏 会计机构负责人：余金树
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 300,191,392.58 347,773,166.60
其中：营业收入 300,191,392.58 347,773,166.60
利息收入
已赚保费
18
公司 2016 年第三季度报告全文
手续费及佣金收入
二、营业总成本 303,467,714.53 291,609,083.11
其中：营业成本 259,248,947.02 209,610,492.14
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,122,393.59 1,516,311.23
销售费用
管理费用 20,237,205.61 25,190,605.56
财务费用 22,859,168.31 55,291,674.18
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
1,495,889.77
列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -3,276,321.95 57,659,973.26
加：营业外收入 49,545,369.74 26,630,329.51
其中：非流动资产处置利得 468.19 560.00
减：营业外支出 19,769.31 2,724.75
其中：非流动资产处置损失 19,676.33 2,724.75
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
46,249,278.48 84,287,578.02
列）
减：所得税费用 11,461,302.61 22,012,976.90
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 34,787,975.87 62,274,601.12
归属于母公司所有者的净利润 34,140,878.80 61,505,935.74
少数股东损益 647,097.07 768,665.38
六、其他综合收益的税后净额
19
公司 2016 年第三季度报告全文
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 34,787,975.87 62,274,601.12
归属于母公司所有者的综合收益
34,140,878.80 61,505,935.74
总额
归属于少数股东的综合收益总额 647,097.07 768,665.38
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0563 0.1015
（二）稀释每股收益 0.0563 0.1015
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：毕为 主管会计工作负责人：王鹏 会计机构负责人：余金树
4、母公司本报告期利润表
单位：元
20
公司 2016 年第三季度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 197,012,499.03 299,626,276.78
减：营业成本 179,106,390.89 178,880,513.16
营业税金及附加 841,851.87 1,132,117.38
销售费用
管理费用 13,659,291.85 10,115,991.82
财务费用 11,824,908.75 52,573,872.06
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
1,495,889.77
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -8,419,944.33 58,419,672.13
加：营业外收入 38,367,871.03 24,822,468.64
其中：非流动资产处置利得 468.19 560.00
减：营业外支出 12,132.33 2,724.75
其中：非流动资产处置损失 12,132.33 2,724.75
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
29,935,794.37 83,239,416.02
列）
减：所得税费用 7,483,948.59 20,809,854.00
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 22,451,845.78 62,429,562.02
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
21
公司 2016 年第三季度报告全文
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 22,451,845.78 62,429,562.02
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0370 0.1030
（二）稀释每股收益 0.0370 0.1030
法定代表人：毕为 主管会计工作负责人：王鹏 会计机构负责人：余金树
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 825,299,039.66 912,004,605.81
其中：营业收入 825,299,039.66 912,004,605.81
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 774,186,563.05 749,217,355.33
其中：营业成本 658,246,499.26 596,883,094.03
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,848,889.31 2,620,689.29
销售费用
管理费用 55,157,957.45 79,425,827.36
财务费用 58,933,217.03 70,287,744.65
22
公司 2016 年第三季度报告全文
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
2,256,164.38 1,495,889.77
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 53,368,640.99 164,283,140.25
加：营业外收入 50,919,133.50 32,327,920.89
其中：非流动资产处置利得 15,862.05 8,494.00
减：营业外支出 28,746.86 8,236.97
其中：非流动资产处置损失 28,653.88 7,860.55
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
104,259,027.63 196,602,824.17
列）
减：所得税费用 25,351,908.92 50,016,677.09
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 78,907,118.71 146,586,147.08
归属于母公司所有者的净利润 75,846,070.51 144,216,654.75
少数股东损益 3,061,048.20 2,369,492.33
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
23
公司 2016 年第三季度报告全文
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 78,907,118.71 146,586,147.08
归属于母公司所有者的综合收益
75,846,070.51 144,216,654.75
总额
归属于少数股东的综合收益总额 3,061,048.20 2,369,492.33
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1251 0.2380
（二）稀释每股收益 0.1251 0.2380
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：毕为 主管会计工作负责人：王鹏 会计机构负责人：余金树
6、母公司年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 582,382,194.80 765,892,467.01
减：营业成本 476,094,232.84 513,700,713.44
营业税金及附加 1,333,728.06 1,991,011.89
销售费用
管理费用 36,484,752.95 37,009,361.29
财务费用 39,535,879.10 64,893,607.16
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
2,256,164.38 1,495,889.77
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 31,189,766.23 149,793,663.00
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公司 2016 年第三季度报告全文
加：营业外收入 38,789,499.29 26,780,980.68
其中：非流动资产处置利得 838.19 8,494.00
减：营业外支出 17,816.13 8,236.97
其中：非流动资产处置损失 17,816.13 7,860.55
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
69,961,449.39 176,566,406.71
列）
减：所得税费用 16,860,538.14 44,205,079.29
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 53,100,911.25 132,361,327.42
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 53,100,911.25 132,361,327.42
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0876 0.2184
（二）稀释每股收益 0.0876 0.2184
法定代表人：毕为 主管会计工作负责人：王鹏 会计机构负责人：余金树
25
公司 2016 年第三季度报告全文
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 716,551,908.80 670,890,416.08
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,762,622.44 7,117,033.10
收到其他与经营活动有关的现金 100,470,191.21 49,041,739.03
经营活动现金流入小计 818,784,722.45 727,049,188.21
购买商品、接受劳务支付的现金 384,235,167.40 324,764,389.07
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
252,775,437.88 242,021,951.42
金
支付的各项税费 69,604,560.18 63,494,051.04
支付其他与经营活动有关的现金 89,307,807.23 78,134,695.31
经营活动现金流出小计 795,922,972.69 708,415,086.84
经营活动产生的现金流量净额 22,861,749.76 18,634,101.37
二、投资活动产生的现金流量：
26
公司 2016 年第三季度报告全文
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 2,256,164.38
处置固定资产、无形资产和其他
4,122.67 27,544.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
1,495,889.77
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2,260,287.05 1,523,433.77
购建固定资产、无形资产和其他
60,615,027.26 136,173,497.82
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 60,615,027.26 136,173,497.82
投资活动产生的现金流量净额 -58,354,740.21 -134,650,064.05
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 219,268,415.20 265,431,756.70
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 219,268,415.20 265,431,756.70
偿还债务支付的现金 204,310,723.58 141,788,063.29
分配股利、利润或偿付利息支付
76,180,465.34 68,212,769.91
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 72,137,907.61 56,350,000.00
筹资活动现金流出小计 352,629,096.53 266,350,833.20
筹资活动产生的现金流量净额 -133,360,681.33 -919,076.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的
471,936.73 25,226.44
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -168,381,735.05 -116,909,812.74
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公司 2016 年第三季度报告全文
加：期初现金及现金等价物余额 369,489,168.84 329,509,681.04
六、期末现金及现金等价物余额 201,107,433.79 212,599,868.30
法定代表人：毕为 主管会计工作负责人：王鹏 会计机构负责人：余金树
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 492,442,342.72 591,243,373.63
收到的税费返还 29,387.15 1,570,092.89
收到其他与经营活动有关的现金 84,970,838.77 46,996,412.63
经营活动现金流入小计 577,442,568.64 639,809,879.15
购买商品、接受劳务支付的现金 263,330,256.61 267,333,941.95
支付给职工以及为职工支付的现
215,155,177.07 211,519,439.09
金
支付的各项税费 57,831,102.45 52,072,873.13
支付其他与经营活动有关的现金 63,962,184.48 40,647,015.68
经营活动现金流出小计 600,278,720.61 571,573,269.85
经营活动产生的现金流量净额 -22,836,151.97 68,236,609.30
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 2,256,164.38
处置固定资产、无形资产和其他
4,122.67 27,544.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
1,495,889.77
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2,260,287.05 1,523,433.77
购建固定资产、无形资产和其他
56,793,489.85 128,729,660.57
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 56,793,489.85 128,729,660.57
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公司 2016 年第三季度报告全文
投资活动产生的现金流量净额 -54,533,202.80 -127,206,226.80
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 219,268,415.20 205,431,756.70
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 219,268,415.20 205,431,756.70
偿还债务支付的现金 144,310,723.58 141,788,063.29
分配股利、利润或偿付利息支付
73,979,099.92 68,174,436.58
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 32,791,429.68
筹资活动现金流出小计 251,081,253.18 209,962,499.87
筹资活动产生的现金流量净额 -31,812,837.98 -4,530,743.17
四、汇率变动对现金及现金等价物的
469,913.45 24,836.16
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -108,712,279.30 -63,475,524.51
加：期初现金及现金等价物余额 243,533,177.29 240,989,207.54
六、期末现金及现金等价物余额 134,820,897.99 177,513,683.03
法定代表人：毕为 主管会计工作负责人：王鹏 会计机构负责人：余金树
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计
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公司 2016 年第三季度报告全文
第五节 备查文件目录
（一）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报
表；
（二）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
（三）公司章程；
（四）文件存放地：公司董事会办公室。
中信海洋直升机股份有限公司
董事长：毕为
二〇一六年十月二十五日
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