证券代码：000099 证券简称：中信海直
中信海洋直升机股份有限公司2008年第一季度季度报告全文
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3
未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名
王小强 因工作原因 肖梦
李真 因工作原因 曹竞南
1.4公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5公司负责人李士林、主管会计工作负责人唐万元及会计机构负责人（会计主管人员）陈宏运声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 增减变动（％）
总资产 2,413,987,032.81 2,291,380,881.51 5.35%
所有者权益（或股东权益） 1,356,122,536.81 1,339,359,692.59 1.25%
每股净资产 2.6404 2.6078 1.25%
本报告期 上年同期 增减变动（％）
净利润 16,762,844.22 11,565,939.05 44.93%
经营活动产生的现金流量净额 -37,810,159.92 -11,086,637.80 -241.04%
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.0736 -0.0216
基本每股收益 0.0326 0.0225 44.89%
稀释每股收益 0.0326 0.0225 44.89%
净资产收益率 1.24% 0.90% 0.34%
扣除非经常性损益后的净资产收益
1.22% 0.90% 0.32%
率
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
政府补助 282,511.93
非流动资产处置损益 -14,150.00
合计 268,361.93
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 70,421
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国北方航空公司 23,044,066人民币普通股
王晓萍 1,939,088人民币普通股
黄乾生 1,727,500人民币普通股
何玲玲 1,000,000人民币普通股
彭静芳 768,000人民币普通股
孙杰 722,825人民币普通股
唐修彤 650,000人民币普通股
广东南油经济发展公司 646,645人民币普通股
中信国安有限公司 646,645人民币普通股
丁艺 618,900人民币普通股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
1.报告期营业收入同比增加4,266.82万元，增长41.21%;营业成本同比增加3,347.20万元，增长43.49%;营业税金及附加同比增加136.93万元，增长41.52%;营业利润同比增加744.34万元，增长57.31%;利润总额同比增加771.18万元，增长59.38%。以上项目的同比增长主要是公司飞行量与上年同期相比增长36.92%所致。
2.公司2008年1月1日开始执行国家税务总局颁布新的企业所得税征收管理暂行办法，所得税须在公司总部及各营业分支机构按照暂行办法计算比例进行分摊。按照新办法计算报告期所得税为４８０.２４万元，比原办法计算的所得税增加１４５.１９万元。报告期企业所得税比上年同期增加２７１.６３万元，增幅为１３０.２２％。
3.报告期净利润与上年同期相比增加499.54万元，增长45.82%；归属于母公司的净利润与上年同期相比增加519.69万元，增长44.93%，净利润的增长主要是飞行收入的增长所致。
4.报告期末应收帐款与上年末相比增加4,914.88万元，增长50.57%，主要原因是飞行收入增加所致。
5.报告期末在建工程与上年末相比减少19,107.42万元，减幅83.58%，主要原因是购置的一架EC-225飞机结转固定资产所致。
6.报告期末预收帐款与上年末相比减少388.52万元，减幅61.45%，主要原因是子公司结转预收收入所致。
7.报告期末长期借款与上年末相比增加20,891.50万元，增长46.48%，主要原因是公司分别于2008年1月25日和2月22日向国家开发银行深圳分行各提取了1.25亿元港币贷款。
8.报告期支付给职工以及为职工支付的现金同比增加1,585.64万元，增长71.26%，主要原因是报告期职工工资已上调和发放2007年度安全效益奖所致。
9.报告期支付的其他与经营活动有关的现金同比增加1,192.71万元，增长351.59%，主要原因是支付往来款增加所致。
10.报告期经营活动产生的现金流量净额同比减少2,672.35万元，减幅241.04%，主要原因是报告期支付2007年第四季度飞机发动机保障费、发放2007年度安全效益奖、支付往来款增加所致。
11.报告期购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金同比减少2,127.98万元，减幅74.70%，主要原因是上年同期支付购置EC-225飞机款2,548.66万元所致。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用□不适用
1、公司2005年度股东大会审议通过的《关于转让四架M171型直升机的议案》，公司以12,882.51万元（中华评报字[2006]第027号资产评估报告书确认的评估值）的转让价格，向中国人民解放军空军装备部转让4架M171型直升机资产，该资产转让事宜延续至本报告期。受让方中国人民解放军空军装备部尚余4,164.92万元未支付。本次转让的资产为闲置资产，对公司主营业务的持续经营、管理层稳定性等不会产生不利影响，也不影响报告期经营成果与财务状况。
2、公司2007年第二次临时股东大会审议通过关于向国家开发银行深圳分行申请长期贷款的议案，该项贷款事宜延续至本报告期。本报告期内，公司分别于2008年1月25日和2月22日各提取1.25亿元港币，该项总金额为7.3亿元港币长期贷款已提取完毕。资产抵押手续尚在办理中。
3、公司购置2架EC225型直升机项目，合同总金额为3,310万欧元。报告期未支付购机款，累计支付购机款2,151.50万欧元，资金来源由银行贷款。1架EC225直升机于2007年12月4日交付，另1架EC225直升机将于2008年4月交付。
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
中国中海直总公司在公司股权分置改革中作出的特别承诺事项是：
在法定承诺禁售期（即其所持股票获得上市流通权之日起十二个月）期满后四十八个月内（即2011年2月6日前）将不通过证券交易所挂牌交易方式出售股份。中国中海直总公司严格履行上述承诺。
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
3.5其他需说明的重大事项
3.5.1证券投资情况
□适用√不适用
3.5.2持有其他上市公司股权情况
□适用√不适用
3.5.3报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2008年01月07
公司 电话沟通 投资者 已披露信息的说明
日
2008年01月09
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日
2008年01月10
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日
2008年01月14
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日
2008年01月15
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日
2008年02月14
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日
2008年02月20
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日
2008年02月27公司 电话沟通 投资者 已披露信息的说明
日
2008年03月05
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日
2008年03月11
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日
2008年03月26
公司 电话沟通 投资者 已披露信息的说明
日
4附录
4.1资产负债表
编制单位：中信海洋直升机股份有限公司 2008年03月31日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 394,294,626.22 313,485,375.25 329,293,905.13 234,782,392.87
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 146,342,065.38 136,127,994.41 97,193,265.53 89,932,772.36
预付款项 8,175,962.68 7,261,453.39 7,458,691.98 6,499,599.66
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收股利 2,395,341.71 2,395,341.71
应收利息
其他应收款 61,118,822.87 68,939,762.09 64,433,527.60 70,235,769.13
买入返售金融资产
存货 229,833,427.95 226,068,266.49 200,499,525.36 197,636,904.62
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 839,764,905.10 754,278,193.34 698,878,915.60 601,482,780.35
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 99,031,574.60 99,031,574.60
投资性房地产
固定资产 1,416,186,831.14 1,395,512,944.35 1,249,623,708.53 1,235,670,558.00
在建工程 37,548,104.01 37,548,104.01 228,622,269.11 228,622,269.11
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 15,697,769.75 15,697,769.75 15,791,601.50 15,791,601.50
开发支出
商誉
长期待摊费用 103,869,525.68 76,824,113.59 97,544,489.64 68,118,582.31
递延所得税资产 919,897.13 888,804.80 919,897.13 888,804.80
其他非流动资产
非流动资产合计 1,574,222,127.71 1,625,503,311.10 1,592,501,965.91 1,648,123,390.32
资产总计 2,413,987,032.81 2,379,781,504.44 2,291,380,881.51 2,249,606,170.67
流动负债：
短期借款 244,914,486.00 244,914,486.00 343,463,446.80 343,463,446.80
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 22,475,417.15 21,037,049.27 25,549,787.01 23,829,234.86
预收款项 2,437,619.54 387,500.00 6,322,831.44 1,657,500.00
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 30,581,839.87 28,196,102.96 32,008,325.28 28,276,392.28
应交税费 20,555,875.94 17,131,935.02 18,879,186.92 15,277,439.81
应付利股 12,264,135.46 11,881,678.51 12,983,959.68 11,881,678.51
应付利息
其他应付款 37,939,888.16 26,835,152.20 34,167,422.36 22,272,237.53
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 371,169,262.12 350,383,903.96 473,374,959.49 446,657,929.79
非流动负债：
长期借款 658,387,000.00 658,387,000.00 449,472,000.00 449,472,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 25,010.98 17,750.29 25,010.98 17,750.29
其他非流动负债
非流动负债合计 658,412,010.98 658,404,750.29 449,497,010.98 449,489,750.29
负债合计 1,029,581,273.10 1,008,788,654.25 922,871,970.47 896,147,680.08
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 513,600,000.00 513,600,000.00 513,600,000.00 513,600,000.00
资本公积 461,562,483.08 467,497,227.44 461,562,483.08 467,497,227.44
减：库存股
盈余公积 110,876,684.33 110,876,684.33 110,876,684.33 110,876,684.33
一般风险准备
未分配利润 270,083,369.40 279,018,938.42 253,320,525.18 261,484,578.82
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,356,122,536.81 1,370,992,850.19 1,339,359,692.59 1,353,458,490.59
少数股东权益 28,283,222.90 29,149,218.45
所有者权益合计 1,384,405,759.71 1,370,992,850.19 1,368,508,911.04 1,353,458,490.59
负债和所有者权益总计 2,413,987,032.81 2,379,781,504.44 2,291,380,881.51 2,249,606,170.67
4.2利润表
编制单位：中信海洋直升机股份有限公司 2008年1-3月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 146,206,923.74 132,936,893.31 103,538,737.24 97,496,235.86
其中：营业收入 146,206,923.74 132,936,893.31 103,538,737.24 97,496,235.86
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 125,776,032.79 110,585,979.50 90,551,252.62 83,589,283.24
其中：营业成本 110,437,202.18 97,491,239.02 76,965,185.49 71,566,005.19
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 4,667,191.22 4,254,378.15 3,297,875.17 3,100,910.66
销售费用
管理费用 12,141,456.50 10,254,212.04 11,315,679.33 10,025,454.71
财务费用 -1,469,817.11 -1,413,849.71 -1,170,176.84 -1,103,087.32
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
20,430,890.95 22,350,913.81 12,987,484.62 13,906,952.62
列）
加：营业外收入 282,511.93
减：营业外支出 14,150.00 14,150.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
20,699,252.88 22,336,763.81 12,987,484.62 13,906,952.62
号填列）
减：所得税费用 4,802,404.21 4,802,404.21 2,086,042.89 2,086,042.89
五、净利润（净亏损以“-”号填
15,896,848.67 17,534,359.60 10,901,441.73 11,820,909.73
列）
归属于母公司所有者的净
16,762,844.22 17,534,359.60 11,565,939.05 11,820,909.73
利润
少数股东损益 -865,995.55 -664,497.32
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0326 0.0225
（二）稀释每股收益 0.0326 0.0225
4.3现金流量表
编制单位：中信海洋直升机股份有限公司 2008年1-3月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
103,790,015.59 99,667,505.86 97,633,207.72 91,867,582.57
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 282,511.94
收到其他与经营活动有关
的现金
经营活动现金流入小计 104,072,527.53 99,667,505.86 97,633,207.72 91,867,582.57
购买商品、接受劳务支付的
78,631,652.59 71,210,415.30 73,933,922.85 70,782,685.60
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
38,107,574.45 35,248,208.74 22,251,182.58 20,429,393.75
付的现金
支付的各项税费 9,824,066.25 8,697,214.61 9,142,416.53 8,538,069.23
支付其他与经营活动有关
15,319,394.16 9,559,995.14 3,392,323.56 3,071,878.77
的现金
经营活动现金流出小计 141,882,687.45 124,715,833.79 108,719,845.52 102,822,027.35
经营活动产生的现金
-37,810,159.92 -25,048,327.93 -11,086,637.80 -10,954,444.78
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和
9,000.00 9,000.00
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计 9,000.00 9,000.00
购建固定资产、无形资产和
7,205,839.84 6,981,054.35 28,485,628.99 28,468,558.99
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 7,205,839.84 6,981,054.35 28,485,628.99 28,468,558.99
投资活动产生的现金
-7,196,839.84 -6,972,054.35 -28,485,628.99 -28,468,558.99
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 286,269,748.69 286,269,748.69 426,218,119.18 426,218,119.18
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计 286,269,748.69 286,269,748.69 426,218,119.18 426,218,119.18
偿还债务支付的现金 173,019,444.43 173,019,444.43 278,607,083.00 278,607,083.00
分配股利、利润或偿付利息
3,242,583.41 2,526,939.60
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
7,192,863.83 7,192,863.83
的现金
筹资活动现金流出小计 176,262,027.84 175,546,384.03 285,799,946.83 285,799,946.83
筹资活动产生的现金
110,007,720.85 110,723,364.66 140,418,172.35 140,418,172.35
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 65,000,721.09 78,702,982.38 100,845,905.56 100,995,168.58
加：期初现金及现金等价物
329,293,905.13 234,782,392.87 239,582,173.12 179,248,424.43
余额
六、期末现金及现金等价物余额 394,294,626.22 313,485,375.25 340,428,078.68 280,243,593.01
4.4审计报告
审计意见：未经审计
中信海洋直升机股份有限公司
董事会
董事长：李士林
二〇〇八年四月二十六日