中信海洋直升机股份有限公司2008年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3
未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名
孙志鸿 休假 唐岚
林赵平 因公出国 吴雪芳
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司负责人李士林、主管会计工作负责人唐万元及会计机构负责人（会计主管人员）陈宏运声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 2,433,628,758.52 2,291,380,881.51 6.21%
所有者权益（或股东权益） 1,359,721,245.25 1,339,359,692.59 1.52%
每股净资产 2.6474 2.6078 1.52%
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 45,276,556.99 -63.70%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.0882 -63.70%
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 27,906,009.64 50,812,511.15 -12.10%
基本每股收益 0.0543 0.0989 -12.14%
扣除非经常性损益后的基本每股收益 - 0.1231 -
稀释每股收益 0.0543 0.0989 -12.14%
净资产收益率 2.05% 3.74% -0.39%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 2.01% 4.65% -0.13%
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 -15,235,410.81
政府补助收益 480,340.19
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -114,440.97
非经常性损益所得税 2,676,512.08
非经常性损益少数股东应占份额 -235,366.69
合计 -12,428,366.20
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 66,827
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国北方航空公司 23,044,066 人民币普通股
王晓萍 1,939,088 人民币普通股
黄乾生 1,727,500 人民币普通股
孙杰 722,825 人民币普通股
沈桃 656,745 人民币普通股
唐修彤 650,000 人民币普通股
彭静芳 648,000 人民币普通股
广东南油经济发展公司 646,645 人民币普通股
中信国安有限公司 646,645 人民币普通股
朱帆 643,868 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表中，与2007年年末相比变动幅度超过30%的项目及变动原因
报表项目 增减幅度 变动原因
应收账款 增加68.31% 本期间由于飞行收入增长26.71%，致应收客户飞行租金大幅上升68.31%。
预付帐款 减少85.27% 本公司预付舟山基地办公楼的购房款546万元，本期间已结转为固定资产。
在建工程 减少98.60% 主要原因系前期购置两架EC-225飞机本期间已到货并交付使用，两架直升机总投资为3,310万欧元，分别于2月和5月由在建工程结转固定资产，两架飞机金额合计35,393.55万元。
应付账款 增加45.07% 主要原因系已预提尚未支付1-9月份超美洲豹发动机功率小时保障费2,667.24万元所致。
预收账款 增加222.14% 主要原因系本期间子公司中信通航预收中国海监总队飞行租金所致。
应交税费 减少55.58% 主要原因系本期间内交纳上年应交企业所得税所致。
应付股利 增加104.72% 主要原因系尚未支付应付2007年中国中海直总公司股利所致。
长期借款 增加42.35% 主要原因系优化负债结构减少短期贷款，增加长期贷款。
合并利润表和合并现金流量表中，与2007年1-9月份相比变动幅度超过30%的项目及变动原因
报表项目 增减幅度 变动原因
营业成本 增加33.47% 主要原因系报告期内飞行量同比大幅增加及航油价格大幅上升所致。
财务费用 减少502.12% 主要原因系报告期内本公司贷款大部分为港币贷款，1-9月份人民币对港币升值6.40%，产生的汇兑收益增加所致。
营业外收入 减少89.12% 主要原因系上年同期有哈尔滨办公楼资产处置收益。
营业外支出 增加7337.56% 主要原因系报告期内B-7960机在抗震救灾期间毁损，产生损失所致。
经营活动产生的现金流量净额 减少63.70% 主要原因系报告期购置和送修航材比上年同期增加；由于航油涨价，购置航油比上年同期支付增加；补交2006年度航材进口关税和增值税。
投资活动产生的现金流量净额 减少48.08% 主要原因系报告期内支付购置EC-225机款EUR1158.5万欧元所致。
筹资活动产生的现金流量净额 减少54.49% 主要原因系报告期内取得银行借款净额比上年同期减少所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、公司向中国人民解放军空军装备部转让4架M171型直升机资产事项,延续至本报告期。受让方中国人民解放军空军装备部尚余4,164.92万元未支付。本次转让的资产为闲置资产，对公司主营业务的持续经营、管理层稳定性等不会产生不利影响，也不影响报告期经营成果与财务状况。对本报告期公司财务损益无影响。2、公司向国家开发银行深圳分行申请长期贷款。截止报告期末长期贷款已提取完毕，资产抵押手续办理完毕。3、公司购置2架EC225型直升机项目，合同总金额为3,310万欧元至报告期末已支付完毕，其中2008年1-9月共支付购机款1,158.50万欧元 ，资金来源由银行贷款。2架EC225直升机已交付并投入使用。4、公司于2008年9月12日召开2008年第一次临时股东大会，审议通过公司关于购置10架EC155B1型直升机及可行性研究报告的议案。5、公司2007年度利润分配方案的执行情况：2008年5月16日召开的2007年度股东大会审议通过2007年度利润分配方案：以截至2007年12月31日公司股本总额513,600,000股为基数，每10股派发现金红利0.5元（含税，扣税后个人股东、投资基金实际每10股派发现金红利0.45元），共计分配25,680,000元。2007年度利润分配方案已经实施完成，股权登记日为2008年7月14日；除息日、现金红利发放日为2008年7月15日。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
中国中海直总公司在公司股权分置改革中作出的特别承诺事项是：在法定承诺禁售期（即其所持股票获得上市流通权之日起十二个月）期满后四十八个月内（即2011年2月6日前）将不通过证券交易所挂牌交易方式出售股份。中国中海直总公司严格履行上述承诺。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
3.5 其他需说明的重大事项
报告期公司无持股30%以上股东提出股份增持计划及实施情况。公司不存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况。
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.3 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2008年07月04日 公司 电话沟通 投资者 已披露信息的说明
2008年07月18日 公司 电话沟通 投资者 已披露信息的说明
2008年07月28日 公司 书面问询 投资者 已披露信息的说明
2008年08月25日 公司 电话沟通 投资者 已披露信息的说明
2008年08月28日 公司 电话沟通 投资者 已披露信息的说明
2008年08月30日 公司 电话沟通 投资者 已披露信息的说明
2008年09月02日 公司 电话沟通 投资者 已披露信息的说明
2008年09月05日 公司 电话沟通 投资者 已披露信息的说明
2008年09月09日 公司 电话沟通 投资者 已披露信息的说明
2008年09月22日 公司 电话沟通 投资者 已披露信息的说明
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：中信海洋直升机股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 374,430,107.77 313,707,232.89 329,293,905.13 234,782,392.87
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 163,584,697.27 145,832,967.45 97,193,265.53 89,932,772.36
预付款项 1,098,314.12 207,155.20 7,458,691.98 6,499,599.66
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收股利 2,395,341.71
应收利息
其他应收款 79,164,981.65 69,629,446.34 64,433,527.60 70,235,769.13
买入返售金融资产
存货 217,441,627.14 209,208,911.26 200,499,525.36 197,636,904.62
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 835,719,727.95 738,585,713.14 698,878,915.60 601,482,780.35
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 99,031,574.60 99,031,574.60
投资性房地产
固定资产 1,471,964,363.28 1,452,204,484.18 1,249,623,708.53 1,235,670,558.00
在建工程 3,193,839.43 3,193,839.43 228,622,269.11 228,622,269.11
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 15,510,106.25 15,510,106.25 15,791,601.50 15,791,601.50
开发支出
商誉
长期待摊费用 106,320,824.48 83,774,437.33 97,544,489.64 68,118,582.31
递延所得税资产 919,897.13 888,804.80 919,897.13 888,804.80
其他非流动资产
非流动资产合计 1,597,909,030.57 1,654,603,246.59 1,592,501,965.91 1,648,123,390.32
资产总计 2,433,628,758.52 2,393,188,959.73 2,291,380,881.51 2,249,606,170.67
流动负债：
短期借款 251,887,330.00 251,887,330.00 343,463,446.80 343,463,446.80
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 37,064,111.27 33,531,399.69 25,549,787.01 23,829,234.86
预收款项 20,368,492.61 387,500.00 6,322,831.44 1,657,500.00
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 26,027,942.28 22,728,013.02 32,008,325.28 28,276,392.28
应交税费 8,386,135.76 8,656,961.78 18,879,186.92 15,277,439.81
应付股利 26,580,508.32 23,860,281.71 12,983,959.68 11,881,678.51
应付利息
其他应付款 38,856,232.75 31,766,252.56 34,167,422.36 22,272,237.53
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 409,170,752.99 372,817,738.76 473,374,959.49 446,657,929.79
非流动负债：
长期借款 639,845,000.00 639,845,000.00 449,472,000.00 449,472,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 25,010.98 17,750.29 25,010.98 17,750.29
其他非流动负债
非流动负债合计 639,870,010.98 639,862,750.29 449,497,010.98 449,489,750.29
负债合计 1,049,040,763.97 1,012,680,489.05 922,871,970.47 896,147,680.08
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 513,600,000.00 513,600,000.00 513,600,000.00 513,600,000.00
资本公积 461,562,483.08 467,497,227.44 461,562,483.08 467,497,227.44
减：库存股
盈余公积 110,876,684.33 110,876,684.33 110,876,684.33 110,876,684.33
一般风险准备
未分配利润 273,682,077.84 288,534,558.91 253,320,525.18 261,484,578.82
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,359,721,245.25 1,380,508,470.68 1,339,359,692.59 1,353,458,490.59
少数股东权益 24,866,749.30 29,149,218.45
所有者权益合计 1,384,587,994.55 1,380,508,470.68 1,368,508,911.04 1,353,458,490.59
负债和所有者权益总计 2,433,628,758.52 2,393,188,959.73 2,291,380,881.51 2,249,606,170.67
4.2 本报告期利润表
编制单位：中信海洋直升机股份有限公司 2008年7-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 168,854,238.27 146,706,939.27 142,229,789.64 132,588,898.91
其中：营业收入 168,854,238.27 146,706,939.27 142,229,789.64 132,588,898.91
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 137,475,603.18 112,089,992.36 108,070,598.29 98,628,194.38
其中：营业成本 125,859,975.63 103,649,468.20 84,972,080.59 77,353,433.32
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 5,070,733.76 4,557,627.34 4,515,028.13 4,222,229.15
销售费用 134,064.98
管理费用 15,033,884.74 11,965,336.89 11,590,706.27 10,231,991.73
财务费用 -8,488,990.95 -8,082,440.07 6,858,718.32 6,820,540.18
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 31,378,635.09 34,616,946.91 34,159,191.35 33,960,704.53
加：营业外收入 108,853.25 571.70 4,418,164.11 10,735,497.76
减：营业外支出 143,902.67 143,902.67 206,390.47 186,390.47
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 31,343,585.67 34,473,615.94 38,370,964.99 44,509,811.82
减：所得税费用 3,769,972.70 4,485,147.87 6,676,471.77 6,676,471.76
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 27,573,612.97 29,988,468.07 31,694,493.22 37,833,340.06
归属于母公司所有者的净利润 27,906,009.64 31,747,977.26
少数股东损益 -332,396.67 -53,484.04
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0543 0.0618
（二）稀释每股收益 0.0543 0.0618
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：中信海洋直升机股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 475,372,888.03 412,699,291.47 375,177,465.55 343,746,265.83
其中：营业收入 475,372,888.03 412,699,291.47 375,177,465.55 343,746,265.83
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 399,741,987.23 336,338,933.56 322,115,486.61 292,862,131.79
其中：营业成本 360,714,756.04 306,385,558.85 270,253,378.48 247,200,027.28
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 14,756,085.83 13,057,244.42 11,999,336.95 10,921,970.47
销售费用 430,874.05
管理费用 42,306,562.14 34,367,856.97 34,946,840.23 30,473,403.20
财务费用 -18,035,416.78 17,471,726.68 4,485,056.90 4,266,730.84
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） 2,433,188.83
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 75,630,900.80 78,793,546.74 53,061,978.94 50,884,134.04
加：营业外收入 480,911.89 571.70 4,418,164.11 10,735,497.76
减：营业外支出 15,350,423.48 15,350,423.48 206,390.47 186,390.47
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 60,761,389.21 63,443,694.96 57,273,752.58 61,433,241.33
减：所得税费用 11,265,145.40 10,713,714.87 9,317,258.20 9,214,986.19
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 49,496,243.81 52,729,980.09 47,956,494.38 52,218,255.14
归属于母公司所有者的净利润 50,812,511.15 47,521,271.67
少数股东损益 -1,316,267.34 435,222.71
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0989 0.0925
（二）稀释每股收益 0.0989 0.0925
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：中信海洋直升机股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 407,130,833.23 335,334,289.24 344,503,542.65 320,814,911.67
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 480,340.19 639,954.51
收到其他与经营活动有关的现金 37,189,396.43 41,577,905.20 47,394,507.18 33,348,692.66
经营活动现金流入小计 444,800,569.85 376,912,194.44 392,538,004.34 354,163,604.33
购买商品、接受劳务支付的现金 184,218,110.77 146,069,868.03 137,510,823.03 122,778,179.04
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 92,726,165.22 85,657,059.09 78,874,326.13 70,303,696.51
支付的各项税费 40,829,089.14 33,802,578.41 22,739,124.93 20,136,956.66
支付其他与经营活动有关的现金 81,750,647.73 38,975,663.35 28,668,580.20 11,163,738.22
经营活动现金流出小计 399,524,012.86 304,505,168.88 267,792,854.29 224,382,570.43
经营活动产生的现金流量净额 45,276,556.99 72,407,025.56 124,745,150.05 129,781,033.90
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 4,828,530.54
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 95,196,375.00 95,196,375.00 5,542,300.00 5,542,300.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 95,196,375.00 100,024,905.54 5,542,300.00 5,542,300.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 161,028,312.96 159,914,318.50 132,344,577.04 101,848,642.83
投资支付的现金 45,709,500.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 161,028,312.96 159,914,318.50 132,344,577.04 147,558,142.83
投资活动产生的现金流量净额 -65,831,937.96 -59,889,412.96 -126,802,277.04 -142,015,842.83
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 482,034,471.19 482,034,471.19 1,027,563,207.75 1,027,563,207.75
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 482,034,471.19 482,034,471.19 1,027,563,207.75 1,027,563,207.75
偿还债务支付的现金 382,424,437.27 382,424,437.27 854,787,094.00 854,787,094.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 33,918,450.31 33,202,806.50 5,542,300.00 5,542,300.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 22,894,189.49 22,894,189.49
筹资活动现金流出小计 416,342,887.58 415,627,243.77 883,223,583.49 883,223,583.49
筹资活动产生的现金流量净额 65,691,583.61 66,407,227.42 144,339,624.26 144,339,624.26
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 198,287.41
五、现金及现金等价物净增加额 45,136,202.64 78,924,840.02 142,480,784.68 132,104,815.33
加：期初现金及现金等价物余额 329,293,905.13 234,782,392.87 239,582,173.12 179,248,424.43
六、期末现金及现金等价物余额 374,430,107.77 313,707,232.89 382,062,957.80 311,353,239.76
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计。
中信海洋直升机股份有限公司
董事会
董事长：李士林
二○○八年十月三十日
