证券代码：000166 证券简称：申万宏源       公告编号：临 2022-33


              关于续聘会计师事务所的公告


    本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，
没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。


    特别提示：
    1.拟续聘的会计师事务所名称：普华永道中天会计师事务所（特
殊普通合伙）和罗兵咸永道会计师事务所
    2.本次聘任事项尚需提交公司股东大会审议。
    一、拟续聘会计师事务所的基本情况
    （一）机构信息
    1、基本信息
    （1）普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
    普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“普华
永道中天”）前身为 1993 年 3 月 28 日成立的普华大华会计师事务所，
经批准于 2000 年 6 月更名为普华永道中天会计师事务所有限公司；
经 2012 年 12 月 24 日财政部财会函[2012]52 号批准，于 2013 年 1 月
18 日转制为普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）。注册地
址为中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴环路 1318 号星展银行大厦
507 单元 01 室。
    普华永道中天是普华永道国际网络成员机构，拥有会计师事务所
执业证书，也具备从事 H 股企业审计业务的资质，同时也是原经财
政部和证监会批准的具有证券期货相关业务资格的会计师事务所。此
外，普华永道中天也在 US PCAOB（美国公众公司会计监督委员会）
及 UK FRC（英国财务汇报局）注册从事相关审计业务。普华永道中
天在证券业务方面具有丰富的执业经验和良好的专业服务能力。
    普华永道中天的首席合伙人为李丹。截至 2021 年 12 月 31 日，
普华永道中天合伙人数为 257 人，注册会计师人数为 1401 人，其中
自 2013 年起签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数为 346
人。
    普华永道中天经审计的最近一个会计年度（2020 年度）的收入
总额为人民币 61.15 亿元，审计业务收入为人民币 56.92 亿元，证券
业务收入为人民币 28.61 亿元。
    普华永道中天的 2020 年度 A 股上市公司财务报表审计客户数量
为 103 家，A 股上市公司审计收费总额为人民币 5.84 亿元，主要行
业包括制造业，金融业，交通运输、仓储和邮政业，房地产业及批发
和零售业等，与本公司同行业（金融业）的 A 股上市公司审计客户
共 16 家。
    （2）罗兵咸永道会计师事务所
    罗兵咸永道会计师事务所（以下简称“罗兵咸永道”）是一家注
册于香港的合伙制会计师事务所，其历史可追溯到 1902 年。与普华
永道中天同属普华永道国际网络成员所，注册地址为香港中环雪厂街
5 号太子大厦 22 楼，经营范围为审计鉴证业务、咨询业务、并购业
务、风险鉴证业务、税务咨询等。
    于 2021 年 12 月 31 日，罗兵咸永道合伙人数量超过 160 人，香
港注册会计师人数超过 600 人。
    自 2019 年 10 月 1 日起，罗兵咸永道根据香港的财务汇报局条例
注册为公众利益实体核数师。此外，罗兵咸永道经中华人民共和国财
政部批准取得境外会计师事务所在中国内地临时执行审计业务许可
证。罗兵咸永道 2020 年度上市公司财务报表审计客户主要行业包括
制造业，金融业，交通运输、仓储和邮政业，房地产业，批发和零售
业及信息传输，软件和信息技术服务业等。
    2、投资者保护能力
    （1）普华永道中天已按照有关法律法规要求投保职业保险，职
业保险累计赔偿限额和职业风险基金之和超过人民币 2 亿元，职业风
险基金计提或职业保险购买符合相关规定。普华永道中天近 3 年无因
执业行为在相关民事诉讼中承担民事责任的情况。
    （2）罗兵咸永道已投保适当的职业责任保险，以覆盖因本事务
所提供的专业服务而产生的合理风险。
    3、诚信记录
    （1）普华永道中天及其从业人员近三年未因执业行为受到刑事
处罚、行政处罚以及证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措
施、纪律处分；普华永道中天也未因执业行为受到证监会及其派出机
构的行政监管措施。普华永道中天四名初级员工因其个人投资行为违
反独立性相关规定，于 2019 年收到上海证监局对其个人出具的警示
函，上述个人行为不影响普华永道中天质量控制体系的有效性或涉及
审计项目的执业质量，该四名人员随后均已从普华永道中天离职。根
据相关法律法规的规定，上述行政监管措施不影响普华永道中天继续
承接或执行证券服务业务和其他业务。
    （2）最近 3 年的执业质量检查并未发现任何对罗兵咸永道的审
计业务有重大影响的事项。
    (二)项目信息
    1、人员基本信息
    项目合伙人及签字注册会计师：叶少宽女士，香港会计师公会执
业会员，中国注册会计师协会执业会员，英国特许会计师公会资深会
员，2014 年起成为中国注册会计师，1995 年起成为香港会计师公会
执业会员。1997 年起开始从事上市公司审计。2002 年起开始在普华
永道中天执业。近 3 年已签署或复核 12 家上市公司审计报告。
    签字注册会计师：单峰先生，中国注册会计师协会执业会员，2002
年起成为中国注册会计师，2014 年起开始从事上市公司审计，1999
年起开始在普华永道中天执业，近 3 年已签署或复核 2 家上市公司审
计报告。
    质量复核合伙人：陈广得先生，香港会计师公会执业会员，1992
年起成为香港会计师公会执业会员，1988 年起开始从事上市公司审
计，2002 年起开始在普华永道中天执业，近 3 年已签署或复核 26 家
上市公司审计报告。
    2、上述人员诚信记录情况
    就普华永道中天拟受聘为公司 2022 年度审计机构，项目合伙人
及签字注册会计师叶少宽女士、质量复核合伙人陈广得先生及签字注
册会计师单峰先生最近 3 年未受到任何刑事处罚及行政处罚，未因执
业行为受到证券监督管理机构的行政监督管理措施，未因执业行为受
到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分。
    3、上述人员独立性
    就普华永道中天拟受聘为公司 2022 年度审计机构，普华永道中
天、项目合伙人及签字注册会计师叶少宽女士、质量复核合伙人陈广
得先生及签字注册会计师单峰先生不存在可能影响独立性的情形。
    （三）审计收费
    普华永道中天和罗兵咸永道的审计服务收费是按照审计工作量
及公允合理的原则确定。本公司拟就 2022 年度财务报表审计项目向
普华永道中天和罗兵咸永道支付包括内部控制审计（人民币 56.8 万
元）在内的审计费用合计为人民币 598 万元，与上一年度审计费用相
同（2021 年度审计费用包括聘请普华永道中天、罗兵咸永道担任公
司 2021 年度审计机构费用人民币 568 万元和作为变更审计机构的过
渡性安排，聘请毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）对公司
2021 年 1 月 1 日至 3 月 31 日止三个月财务报表执行商定程序费用人
民币 30 万元）。
    二、拟续聘会计师事务所履行的程序

    （一）董事会审计委员会在续聘会计师事务所过程中的履职情况
及审查意见
    根据有关法律、法规规定及公司制度要求，公司董事会审计委员
会对普华永道中天和罗兵咸永道从事公司 2021 年度审计工作进行了
审查，认为普华永道中天和罗兵咸永道具备从事财务审计、内部控制
审计的资质和能力，符合相关独立性政策和专业守则的独立性要求，
满足公司审计工作要求。普华永道中天和罗兵咸永道在对公司 2021
年度财务报表审计、内部控制审计和其他专业工作的过程中，能够遵
照独立、客观、公正的执业准则履行职责，工作恪尽职守，以严谨的
独立性审查态度以及高效的质量控制系统为公司提供专业审计服务。
    董事会审计委员会于 2022 年 4 月 22 日召开 2022 年第四次会议，
审议同意续聘普华永道中天、罗兵咸永道担任公司 2022 年度审计机
构，分别按照中国企业会计准则和国际财务报告准则提供相关境内、
境外审计、审阅等服务；同意续聘普华永道中天担任公司 2022 年度
内部控制审计机构；2022 年度含内部控制的审计费用为人民币 598
万元，并提请公司董事会审议。
     （二）独立董事关于本次续聘会计师事务所的事前认可及独立意
见
     独立董事事前认可情况：普华永道中天和罗兵咸永道具有从事财
务审计、内部控制审计的资质和专业能力，具备足够的独立性、专业
胜任能力和投资者保护能力。其拥有证券从业经验，能够满足公司财
务审计及内部控制审计服务的要求。我们同意将续聘普华永道中天、
罗兵咸永道担任公司 2022 年度审计机构，续聘普华永道中天担任公
司 2022 年度内部控制审计机构事项提交公司董事会审议。
     独立董事独立意见：普华永道中天和罗兵咸永道在对公司 2021
年度财务报表审计、内部控制审计和其他专业工作的过程中，能够遵
照执业准则履行职责，工作恪尽职守，为公司提供专业的审计服务。
公司有关聘任会计师事务所的审议程序符合有关法律、法规和《公司
章程》等相关规定。我们同意续聘普华永道中天、罗兵咸永道担任公
司 2022 年度审计机构，分别按照中国企业会计准则和国际财务报告
准则提供相关境内、境外审计、审阅等服务；同意续聘普华永道中天
担任公司 2022 年度内部控制审计机构。上述事项未损害公司及全体
股东的合法权益。我们同意此事项，并同意将此议案提交公司股东大
会审议。
     （三）董事会对本次续聘会计师事务所相关议案的审议和表决情
况
     2022 年 4 月 29 日，公司召开第五届董事会第八次会议，审议通
过了《关于续聘公司 2022 年度审计机构的议案》。议案有效表决票
11 票，同意 0 票，反对 0 票，弃权 0 票。董事会同意续聘普华永道
中天、罗兵咸永道担任公司 2022 年度审计机构，分别按照中国企业
会计准则和国际财务报告准则提供相关境内、境外审计、审阅等服务；
同意续聘普华永道中天担任公司 2022 年度内部控制审计机构；2022
年度含内部控制的审计费用为人民币 598 万元。本事项尚需提请公司
股东大会批准。
    （四）生效日期
    本次续聘会计师事务所事项尚需提请公司股东大会审议，并自公
司股东大会审议通过之日起生效。
    三、备查文件
    1.第五届董事会第八次会议决议
    2.董事会审计委员会 2022 年第四次会议决议
    3.独立董事关于续聘审计机构的事前认可意见和独立意见
    4.普华永道中天关于其基本情况的说明


    特此公告。




                         申万宏源集团股份有限公司董事会
                             二〇二二年四月二十九日