2010年半年度报告

    重 要 提 示

    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存

    在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整

    性承担个别及连带责任。

    没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性、完整性

    无法保证或存在异议。

    所有董事均出席董事会。

    本报告期财务报告未经审计。

    公司董事长张增光先生、主管会计工作负责人及会计机构负责人任前进先生声

    明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。

    目 录

    一 公司基本情况 1

    二 股本变动和主要股东持股情况 3

    三 董事、监事和高级管理人员情况 5

    四 董事会报告 5

    五 重要事项 12

    六 财务报告 21

    七 备查文件目录 1202010年半年度报告

    1

    一 公司基本情况

    1、基本情况简介

    （1） 法定中文名称 唐山冀东水泥股份有限公司

    英文名称 TANGSHAN JIDONG CEMENT CO.,LTD.

    英文简称 JIDONG CEMENT

    （2） 法定代表人 张增光

    （3） 董事会秘书 李占军

    联系地址 唐山市丰润区林荫路

    电话 0315—3244005

    传真 0315—3244005

    电子信箱 zqb@jdsn.com.cn

    （4） 注册地址 唐山市丰润区林荫路

    办公地址 唐山市丰润区林荫路

    邮政编码 063031

    互联网网址 http://www.jdsn.com.cn

    电子信箱 zqb@jdsn.com.cn

    （5） 信息披露报纸名称 中国证券报、证券时报

    中国证监会指定互联网网址 http://www.cninfo.com.cn

    半年度报告备置地点 公司董事会秘书室、深圳证券交易所

    （6） 上市证券交易所 深圳证券交易所

    股票简称 冀东水泥

    股票代码 000401

    （7） 其他有关资料

    首次注册登记日期 1994年5 月8 日

    地点 唐山市工商行政管理局直属一分局

    最近一次变更注册登记日期 2008 年8 月13 日

    地点 河北省工商行政管理局

    企业法人营业执照注册号 130000000020886

    税务登记号码 冀唐国税丰润字130208104364503 号

    组织机构代码 10436450-3

    聘请的会计师事务所名称 信永中和会计师事务所有限责任公司

    办公地址 北京市东城区朝阳门北大街8 号富华大厦A 座9 层2010年半年度报告

    2

    2、主要财务数据和指标

    （1）主要会计数据和财务指标

    单位：（人民币）元

    上年度期末

    本报告期末比

    上年度期末增

    减（％）

    项目 本报告期末

    调整前 调整后 调整后

    总资产 26,127,527,420.73 21,617,321,948.63 21,672,116,653.40 20.56%

    归属于上市公司股东的

    所有者权益

    7,236,182,031.33 6,687,592,550.43 6,691,365,835.69 8.14%

    股本 1,212,770,614.00 1,212,770,614.00 1,212,770,614.00 -

    归属于上市公司股东的

    每股净资产（元/股）

    5.97 5.51 5.52 8.15%

    上年同期

    本报告期比上

    年同期增减

    （％）

    项目 报告期（1－6 月）

    调整前 调整后 调整后

    营业总收入 4,580,362,902.23 2,519,368,191.04 2,545,082,635.84 79.97%

    营业利润 679,686,892.88 383,621,171.52 388,451,788.50 74.97%

    利润总额 743,046,834.97 400,178,170.44 405,024,159.79 83.46%

    归属于上市公司股东的

    净利润

    542,158,873.73 305,512,479.04 309,146,971.05 75.37%

    归属于上市公司股东的

    扣除非经常性损益后的

    净利润

    537,587,368.33 299,417,950.07 299,417,950.07 79.54%

    基本每股收益（元/股） 0.4470 0.2519 0.2549 75.36%

    稀释每股收益（元/股） 0.4470 0.2519 0.2549 75.36%

    净资产收益率（%） 7.79% 5.03% 5.09%

    提高2.70 个

    百分点

    经营活动产生的现金流

    量净额

    272,939,696.60 458,982,034.50 465,471,300.05 -41.36%

    每股经营活动产生的现

    金流量净额（元/股）

    0.2251 0.3785 0.3838 -41.35%

    （2）非经常性损益项目

    单位：（人民币）元

    非经常性损益项目 2010 年1-6 月份 2009 年1-6 月份

    非流动资产处置损益 1,822,177.42 -2,842,921.81

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切

    相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持

    续享受的政府补助除外

    5,550,990.38 11,445,350.59

    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期

    净损益 894,643.28 4,845,989.35

    对外委托贷款取得的损益 7,279,108.18 -

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -10,025,884.68 -272,309.96

    所得税影响额 -1,379,138.55 -2,015,540.35

    少数股东权益影响额 429,609.37 -1,431,546.84

    合计 4,571,505.40 9,729,020.982010年半年度报告

    3

    二 股本变动和主要股东持股情况

    1、股份变动情况表

    报告期内公司总股本未发生变化。

    单位：股

    本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后

    数量 比例 发行

    新股

    送股

    公积金

    转股

    其他 小计 数量 比例

    一、有限售条件股份 1,106,121 0.09% -38,186 -38,186 1,067,935 0.09%

    1、国家持股

    2、国有法人持股 3,304 0.00% 3,304 0.00%

    3、其他内资持股 999,296 0.08% -14,696 -14,696 984,600 0.08%

    其中：境内非国有法

    人持股 984,600 0.08% -342,000 -342,000 642,600 0.05%

    境内自然人持股 14,696 0.00% 327,304 327,304 342,000 0.03%

    4、外资持股

    其中：境外法人持股

    境外自然人持股

    5、高管股份 103,521 0.01% -23,490 -23,490 80,031 0.01%

    二、无限售条件股份 1,211,664,493 99.91% 38,186 38,186 1,211,702,679 99.91%

    1、人民币普通股 1,211,664,493 99.91% 38,186 38,186 1,211,702,679 99.91%

    2、境内上市的外资股

    3、境外上市的外资股

    4、其他

    三、股份总数 1,212,770,614 100.00% 0 0 1,212,770,614 100.00%

    股份结构变动情况:

    报告期内，公司高管原持有本公司有限售条件股份23,490 股、自然人朱永明持有

    有限售条件股份14,696 股已达到解除限售条件，分别于2010 年1 月10 日、2 月12 日

    上市流通。报告期内，唐山市唐工冶金实业公司、唐山市老区建设物资公司、唐山市华

    艺装饰工程公司、唐山市新区工商行劳动服务公司、唐山广播电视广告公司所持有的

    342,000 股有限售条件的非国有法人股通过司法判决转为个人股东名下，截至报告期末

    未解除限售。

    2、前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况表

    单位：股

    股东总数 58,470 户

    前10 名股东持股情况

    股东名称 股东性质 持股比例 持股总数

    持有有限售条件股

    份数量

    质押或冻结的股份

    数量

    冀东发展集团有限责任国有法人 41.42% 502,316,617 3,304 177,062,4162010年半年度报告

    4

    公司

    安徽海螺水泥股份有限

    公司

    境内非国有

    法人

    11.05% 134,060,229 0 0

    中国人寿保险股份有限

    公司－分红－个人分红

    -005L-FH002 深

    境内非国有

    法人 2.13% 25,797,676 0 0

    中国人寿保险股份有限

    公司－传统－普通保险

    产品-005L-CT001 深

    境内非国有

    法人

    1.65% 20,000,000 0 0

    中国建设银行－华商盛

    世成长股票型证券投资

    基金

    境内非国有

    法人

    1.59% 19,267,914 0 0

    中国人寿保险（集团）公

    司－传统－普通保险产

    品

    境内非国有

    法人

    1.49% 18,009,727 0 0

    交通银行－富国天益价

    值证券投资基金

    境内非国有

    法人 0.98% 11,901,527 0 0

    中国建设银行－国泰金

    鼎价值精选混合型证券

    投资基金

    境内非国有

    法人

    0.98% 11,892,841 0 0

    中国银行－易方达深证

    100 交易型开放式指数证

    券投资基金

    境内非国有

    法人

    0.92% 11,197,795 0 0

    中国工商银行－广发聚

    丰股票型证券投资基金

    境内非国有

    法人 0.83% 10,124,320 0 0

    前10 名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类

    冀东发展集团有限责任公司 502,313,313 人民币普通股

    安徽海螺水泥股份有限公司 134,060,229 人民币普通股

    中国人寿保险股份有限公司－分红－个

    人分红-005L-FH002 深 25,797,676 人民币普通股

    中国人寿保险股份有限公司－传统－普

    通保险产品-005L-CT001 深 20,000,000 人民币普通股

    中国建设银行－华商盛世成长股票型证

    券投资基金

    19,267,914 人民币普通股

    中国人寿保险（集团）公司－传统－普

    通保险产品 18,009,727 人民币普通股

    交通银行－富国天益价值证券投资基金11,901,527 人民币普通股

    中国建设银行－国泰金鼎价值精选混合

    型证券投资基金 11,892,841 人民币普通股

    中国银行－易方达深证100 交易型开放

    式指数证券投资基金

    11,197,795 人民币普通股

    中国工商银行－广发聚丰股票型证券投

    资基金

    10,124,320 人民币普通股

    上述股东关联关系或一

    致行动的说明

    中国人寿保险股份有限公司-分红-个人分红-005L-FH002 深、中国人寿保险股份有

    限公司－传统－普通保险产品-005L-CT001 深、中国人寿保险（集团）公司－传统

    －普通保险产品均为中国人寿资产管理有限公司管理产品。2010年半年度报告

    5

    3、持股5%以上股东股份变动情况

    股东名称 年初持股数 持股比例期末持股数持股比例

    本期增持股

    份数量

    变动原因

    冀东发展集团有限责任公司494,552,580 40.78% 502,316,617 41.42% 7,764,037 二级市场买入

    安徽海螺水泥股份有限公司101,840,114 8.40% 134,060,229 11.05% 32,220,115 二级市场买入

    4、控股股东及实际控制人变更情况

    报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变化。

    三 董事、监事和高级管理人员情况

    1、 董事、监事和高级管理人员持股变动情况 单位：股

    姓名 职务

    年初持股

    数

    本期增持股

    份数量

    本期减持

    股份数量

    期末持股

    数

    其中：持有

    限制性股

    票数量

    期末持有

    股票期权

    数量

    变动原因

    张增光 董事长 36,540 0 0 36,540 27,405 0

    于宝池 副总经理 37,584 0 0 37,584 28,188 0

    王晓华 董事 32,584 0 0 32,584 24,438 0

    2、报告期内公司未有新聘或解聘董事、监事、高级管理人员的情况

    四 董事会报告

    1、公司报告期内主要经营情况：

    （1）主营业务的范围及经营情况

    公司主营硅酸盐水泥制造、销售，主导产品为“盾石”牌P.O42.5R、P.O42.5 低碱

    高品质硅酸盐水泥。

    2010 年上半年，我国继续实施应对国际金融危机的一揽子计划，加快经济结构的

    调整和推进发展方式的转变，保持了宏观经济政策的连续性和稳定性。2010 年上半年我

    国GDP 同比增长11.1%，比上年同期提高3.7 个百分点，其中固定资产投资增长25%，

    比上年同期下降8.5 个百分点，增速在高位中回稳。（数据来源：国家统计局网）

    受4 万亿投资及经济刺激计划后续效应的拉动，上半年全国水泥市场需求基础保持

    稳固，水泥生产延续快速增长态势，1 至6 月，全国水泥产量84,847 万吨，同比增长2010年半年度报告

    6

    17.49%；受国家抑制产能过剩政策的影响，水泥产能扩张态势有所缓解，1 至6 月水泥

    投资增长15.39%，同比下降51.62 个百分点，增速急速回落。（数据来源：数字水泥网）

    2010 年8 月，工信部公布2010 年水泥淘汰落后产能企业名单，淘汰落后产能力度进一

    步加大。

    报告期内，公司在稳健经营的基础上，坚持产业整合与项目建设相结合的道路，快

    速有序地推进公司“区域领先”战略。2010 年上半年，公司生产水泥1,737 万吨，同比

    增长46%；生产熟料1,738 万吨，同比增长48%；销售水泥及熟料2,230 万吨，同比增

    长47%；实现营业收入458,036 万元，同比增长80%；实现归属于母公司的净利润54,216

    万元，同比增长75%。

    报告期内，山西大同一期、内蒙古阿巴嘎旗、重庆江津一期、内蒙古二期等项目陆

    续达产增效；收购并纳入合并范围的奎山水泥项目运行良好；唐县、三友二期水泥熟料

    生产线项目及曹妃甸年产120 万吨矿渣细磨生产线项目期末建成投产；完成秦岭水泥

    18.56％股权过户，成为该公司第一大股东；收购承德康达项目顺利进行中。大同一期、

    唐县公司纯低温余热发电项目实现并网发电。截止报告期末，全公司余热发电项目共投

    产16 台机组（上年同期全公司共投产8 台机组），总装机容量17.7 万KW，利用余热发

    电5.4 亿度，节约标煤19.4 万吨，利用余热发电、电石泥配料减少二氧化碳排量64.7

    万吨。此外，公司以提高资源综合利用率、保护环境为目标，不断加大环保投入，其中

    上半年共利用工业综合固体废弃物800 万吨，使水泥企业成为循环经济产业链上的重要

    一环，成为“工业城市的清道夫”。

    （2）主营业务分行业、产品情况表

    单位：（人民币）万元

    主营业务分行业情况

    分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）

    营业收入比

    上年同期增

    减（%）

    营业成本比

    上年同期增

    减（%）

    毛利率比上年

    同期增减（%）

    建材行业 458,036.29 318,515.02 30.46% 79.97% 83.16%

    降低1.21 个百

    分点

    主营业务分产品情况

    水泥及熟料 413,732.95 287,564.67 30.50% 72.75% 73.36%

    降低0.24 个百

    分点

    其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额4,218 万元。2010年半年度报告

    7

    具体变动原因分析如下：

    ①营业收入同比增加80%，主要原因：公司新建项目陆续投产，生产经营规模扩大，

    同时加强生产经营管理，生产运行水平提升，夯实大区营销管理，挖掘潜在市场，产销

    量增加。

    ②营业成本同比增加83%，主要原因：销量同比增加，同时原燃材料、运输成本增

    加。

    ③本期公司销售毛利率同比降低1.21 个百分点，主要原因是煤炭价格上涨，同

    时电、油价格也有所提高，影响成本上升；同时全国2009 年及今年上半年新投产水泥

    生产线产能开始释放，新增产能大于市场需求，各地水泥价格下调，我公司水泥价格也

    有所下调，成本增长速度高于收入的增长，毛利率有所降低。

    （3）主营业务分地区情况

    单位：（人民币）万元

    地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）

    华北地区 335,701.67 82.23%

    东北地区 58,802.03 6.37%

    其他地区 19,229.25 -

    合计 413,732.95 72.75%

    注：陕西地区的扶风公司、泾阳公司，东北地区的鞍山公司为本公司的合营公司，按企业会

    计准则规定，采用权益法核算，不纳入合并范围，三家合营公司营业收入本期126,338 万元。

    （4）报告期内费用变化情况：

    单位：（人民币）万元

    项目 本报告期金额 上年同期金额

    本报告期占

    营业收入比例%

    上年同期报

    告期占

    营业收入比

    例%

    占营业收入比重增

    减变化

    销售费用 17,018 10,030 3.72 3.94 降低0.22 个百分点

    管理费用 40,716 32,907 8.89 12.93 降低4.04 个百分点

    财务费用 22,787 12,944 4.97 5.09 降低0.12 个百分点

    合计 80,521 55,881 17.58 21.96 降低4.38 个百分点

    报告期内，公司销售费用、管理费用以及财务费用合计占营业收入的比例与上

    年同期相比降低4.38 个百分点，具体说明如下：

    ①销售费用占营业收入比例同比降低0.22 个百分点，主要原因：公司加强经营

    管理，夯实大区营销管理，努力降本增效，费用增长低于营业收入增长。

    ②管理费用占营业收入比例同比降低4.04 个百分点，主要原因：公司加强生产

    运行管理，生产运行水平提升；努力降本增效，提高企业运营效率；同时新建项目2010年半年度报告

    8

    陆续投产，规模效益加大。

    ③财务费用占营业收入比例同比降低0.12 个百分点，主要原因：公司积极开拓

    融资渠道，优化融资结构，降低资金使用成本，财务费用增长低于营业收入增长。

    （5）公司无对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动。

    （6）公司不存在参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上的情况。

    （7）经营中出现的问题、困难及对策

    报告期内，公司经营的主要问题与困难：

    后金融危机时代 ，虽然“4 万亿”投资的后续效应和众多区域发展规划的相继实施

    决定了未来几年中国的基建投资将继续保持增长态势，我国所处的城市化阶段决定了房

    建规模是长期增长的趋势，水泥需求在未来几年总体上是稳中有增。但是，从短期来看，

    政策观察期下经济形势仍存在一定的不确定性。国家出台房产新政，加大房地产业调控

    力度，短期内可能会对部分区域的建材市场造成一定影响；近年来水泥行业投资形成的

    大量产能开始释放，将对部分区域形成较大的竞争压力；同时能源价格走势不明朗。

    为进一步提高公司竞争力、降本增效，公司采取了以下主要措施：

    一是进一步夯实大区营销管理，根据市场变化适时调整营销策略，优化产品结构，

    扩大产品综合竞争优势，加大高端市场的开拓力度，积极开拓中、低端市场，进一步提

    高营销管理的效能和水平；二是完善物流配送体系，优化配送渠道，不断提升物流配送

    效率；三是公司加大节能、环保技术及设备的运用，优化配煤方案，加快纯低温余热发

    电项目的建设，优化系统运行，提高发电量，努力消化成本上涨的压力。

    2、报告期投资情况：

    （1）公司报告期内募集资金使用情况

    单位：（人民币）万元2010年半年度报告

    9

    募集资金总额 293,288.00

    报告期内变更用途的募集资金总额 -

    报告期内投入募集资金总额 13,166.51

    累计变更用途的募集资金总额 92,264.97

    累计变更用途的募集资金总额比例 31.46%

    已累计投入募集资金总额 293,288.00

    承诺投资项目

    是否已变

    更项目（含

    部分变更）

    募集资金承

    诺投资总额

    调整后投资

    总额

    截至期末承

    诺投入金额

    (1)

    报告期内

    投入金额

    截至期末累

    计投入金额

    (2)

    截至期末

    累计投入

    金额与承

    诺投入金

    额的差额

    (3) ＝

    (2)-(1)

    截至期

    末投入

    进度（%）

    (4) ＝

    (2)/(1)

    项目达到预定可使

    用状态日期

    报告期内实

    现的效益

    ( 税后净利

    润)

    是否

    达到

    预计

    效益

    项目

    可行

    性是

    否发

    生重

    大变

    化

    刺山日产4500 吨新型干法熟料水泥生

    产线带余热发电项目

    否 35,032.31 35,032.31 35,032.31 0.00 35,032.31 0.00 100.00% 2008 年09 月01 日7,171.21 是 否

    马蹄山日产4500 吨新型干法熟料水泥

    生产线带余热发电项目

    否 37,452.43 37,452.43 37,452.43 0.00 37,452.43 0.00 100.00% 2008 年12 月29 日7,164.72 是 否

    马头山日产4500 吨新型干法熟料水泥

    生产线带余热发电项目

    否 37,069.85 37,069.85 37,069.85 0.00 37,069.85 0.00 100.00% 2008 年11 月17 日7,176.79 是 否

    三友公司日产4000 吨新型干法熟料水

    泥生产线带余热发电项目

    是 33,257.26 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 - 2010 年04 月30 日- - 否

    磐石公司工业固废综合利用日产4000

    吨熟料水泥生产线扩建工程

    是 36,542.25 17,740.00 17,740.00 0.00 17,740.00 0.00 100.00% 2008 年12 月01 日3,191.01 是 否

    亿利公司综合利用工业废渣日产2500

    吨熟料新型干法水泥项目

    是 14,670.00 7,670.00 7,670.00 0.00 7,670.00 0.00 100.00% 2008 年06 月01 日5,871.92 是 否

    曹妃甸年产200 万吨水泥粉磨站与

    300 万吨矿渣微粉粉磨生产线、100 万

    立方米商品混凝土搅拌站

    是 33,205.46 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 - 2009 年11 月30 日- - 否

    扶风公司日产4500 吨新型干法熟料水

    泥生产线及纯低温余热发电技改项目

    否 26,688.44 26,688.44 26,688.44 0.00 26,688.44 0.00 100.00% 2008 年10 月11 日5,581.46 是 否

    泾阳公司日产4500 吨新型干法熟料水

    泥生产线及纯低温余热发电技改项目

    否 27,370.00 27,370.00 27,370.00 0.00 27,370.00 0.00 100.00% 2008 年10 月28 日8,630.02 是 否2010年半年度报告

    10

    承诺投资项目

    是否已变

    更项目（含

    部分变更）

    募集资金承

    诺投资总额

    调整后投资

    总额

    截至期末承

    诺投入金额

    (1)

    报告期内

    投入金额

    截至期末累

    计投入金额

    (2)

    截至期末

    累计投入

    金额与承

    诺投入金

    额的差额

    (3) ＝

    (2)-(1)

    截至期

    末投入

    进度（%）

    (4) ＝

    (2)/(1)

    项目达到预定可使

    用状态日期

    报告期内实

    现的效益

    ( 税后净利

    润)

    是否

    达到

    预计

    效益

    项目

    可行

    性是

    否发

    生重

    大变

    化

    泾阳公司日产5000 吨新型干法熟料水

    泥生产线

    否 12,000.00 12,000.00 12,000.00 0.00 12,000.00 0.00 100.00% 2007 年10 月01 日10,217.51 是 否

    大同冀东水泥有限责任公司二期日产

    4500 吨熟料新型干法水泥生产线带余

    热发电技改项目

    是 0.00 20,000.00 20,000.00 0.00 20,000.00 0.00 100.00% 2010 年07 月31 日-

    在建

    期不

    适用

    否

    冀东水泥重庆合川有限责任公司日产

    4600 吨熟料新型干法水泥生产线带余

    热发电项目

    是 0.00 22,000.00 22,000.00 0.00 22,000.00 0.00 100.00% 2010 年11 月30 日-

    在建

    期不

    适用

    否

    冀东水泥璧山有限责任公司日产4500

    吨熟料新型干法水泥生产线带余热发

    电技术改造项目

    是 0.00 28,000.00 28,000.00 13,166.51 28,000.00 0.00 100.00% 2010 年11 月30 日-

    在建

    期不

    适用

    否

    补充流动资金 是 0.00 22,264.97 22,264.97 0.00 22,264.97 0.00 100.00% 2009 年03 月06 日- - 否

    合计 - 293,288.00 293,288.00 293,288.00 13,166.51 293,288.00 0.00 - - 55,004.64 - -

    未达到计划进度或预计收益的情况和

    原因（分具体项目）

    无

    项目可行性发生重大变化的情况说明 无

    募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用

    募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用

    募集资金投资项目先期投入及置换情

    况

    不适用

    用闲置募集资金暂时补充流动资金情

    况

    公司2008 年第二次临时股东大会审议通过了关于用部分闲置募集资金暂时补充公司流动资金的议案。公司用部分闲置募集资金暂时补充公司流动资金总

    额为6 亿元人民币，使用期限自股东大会批准之日起不超过6 个月。公司于2009 年2 月25 日，已将6 亿元全部归还中国银行股份有限公司唐山市新城道支行

    公司募集资金专用账户。

    项目实施出现募集资金结余的金额及

    原因

    不适用

    尚未使用的募集资金用途及去向 无2010年半年度报告

    11

    （2）募集资金项目变更情况：

    单位：（人民币）万元

    变更后的项目

    对应的原承

    诺项目

    变更后项

    目拟投入

    募集资金

    总额

    截至期末

    计划累计

    投资金额

    (1)

    报告期内

    实际投入

    金额

    截至期末

    实际累计

    投入金额

    (2)

    投资进度

    （%）

    (3)=(2)/

    (1)

    项目达到预定可使

    用状态日期

    报告期

    内实现

    的效益

    是否

    达到

    预计

    效益

    变更后

    的项目

    可行性

    是否发

    生重大

    变化

    大同冀东水泥有

    限责任公司二期

    日产4500 吨熟料

    新型干法水泥生

    产线带余热发电

    技改项目

    20,000.00 20,000.00 - 20,000.00 100.00% 2010 年07 月31 日 0.00

    在建

    期不

    适用

    否

    冀东水泥重庆合

    川有限责任公司

    日产 4600 吨熟

    料新型干法水泥

    生产线带余热发

    电项目

    22,000.00 22,000.00 - 22,000.00 100.00% 2010 年11 月30 日 0.00

    在建

    期不

    适用

    否

    冀东水泥璧山有

    限责任公司日产

    4500 吨熟料新型

    干法水泥生产线

    带余热发电技术

    改造项目

    28,000.00 28,000.00 13,166.51 28,000.00 100.00% 2010 年11 月30 日 0.00

    在建

    期不

    适用

    否

    补充流动资金

    三友公司日

    产 4000 吨

    新型干法熟

    料水泥生产

    线带余热发

    电项目、曹妃

    甸年产 200

    万吨水泥粉

    磨站与 300

    万吨矿渣微

    粉粉磨生产

    线、100 万立

    方米商品混

    凝土搅拌站

    项目、磐石公

    司工业固废

    综合利用日

    产 4000 吨

    熟料水泥生

    产线扩建工

    程项目、亿利

    公司综合利

    用工业废渣

    日产 2500

    吨熟料新型

    干法水泥项

    目

    22,264.97 22,264.97 - 22,264.97 100.00% 2009 年03 月06 日 0.00 - 否

    合计 - 92,264.97 92,264.97 13,166.51 92,264.97- - 0.00 - -

    变更原因、决策程

    序及信息披露情

    况说明（分具体项

    目）

    经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]737 号文核准，本公司于 2008 年 6 月 12 日非公开发行新股

    2.5 亿股，募集资金净额 293,288 万元。本次募集资金投资项目共计十个。

    根据项目的实际情况，三友公司日产 4000 吨新型干法熟料水泥生产线带余热发电项目和曹妃甸年产200

    万吨水泥粉磨站与 300 万吨矿渣微粉粉磨生产线、100 万立方米商品混凝土搅拌站项目，因有其他投资者介入，

    相关事宜正在洽谈中。为了提高募集资金的使用效率，上述两个项目不再以募集资金投入，全部由本公司自筹

    资金解决，其对应的募集资金合计 66,462.72 万元拟变更募集资金投向。磐石公司工业固废综合利用日产4000

    吨熟料水泥生产线扩建工程项目中的 18,802.25 万元以及亿利公司综合利用工业废渣日产 2500 吨熟料新型干

    法水泥项目中的 7,000 万元不再投入原项目，合计金额 25,802.25 万元，上述拟变更募集资金金额共计

    92,264.97 万元，占本次募集资金净额 293,288 万元的 31.46%。 变更募集资金新投资项目如下：1、拟投入

    大同冀东水泥有限责任公司二期日产4500 吨新型干法水泥生产线带余热发电技改项目 20,000 万元；2、拟投

    入冀东水泥重庆合川有限责任公司日产 4600 吨熟料新型干法水泥生产线带余热发电项目 22,000 万元；3、拟

    投入冀东水泥璧山有限责任公司日产4500 吨熟料新型干法水泥生产线带余热发电技术改造项目28,000 万元；4、

    剩余22,264.97 万元及专户存储期间及以后产生的利息用于补充公司流动资金。

    上述募集资金项目变更经2009 年3 月4 日召开的2009 年第一次临时股东大会审议通过，相关内容刊登在

    2009 年3 月5 日的 《中国证券报》、《证券时报》上。

    未达到计划进度

    或预计收益的情

    况和原因（分具体

    项目）

    无

    变更后的项目可

    行性发生重大变

    化的情况说明

    无2010年半年度报告

    12

    （3）报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况

    单位：（人民币）万元

    项目名称 本期投入项目金额 项目进度

    报告期

    项目收益

    启新公司日产4000 吨熟料新型干法水泥生产

    线带余热发电项目

    27,000 基建期 尚无收益

    涞水公司日产4000 吨熟料新型干法水泥生产

    线带9MW 纯低温余热发电项目

    14,500 基建期 尚无收益

    凤翔公司日产4500 吨熟料新型干法水泥生产

    线带纯低温余热发电项目

    10,500 基建期 尚无收益

    3、经营计划的完成进度情况

    2010 年上半年，公司水泥熟料产量1,738 万吨，水泥及熟料销量2,230 万吨，营业

    收入584,374 万元（其中包含合营公司收入126,338 万元），完成了上半年经营计划。

    4、公司经营计划修改情况

    公司未对本年度的经营计划进行修改。

    5、公司预测本年至下一报告期期末的净利润变动情况

    公司预测本年至下一报告期期末的净利润与上年同期相比不会发生大幅变动。

    6、财务报告审计情况

    公司半年度财务报告未经审计。公司2009 年年度报告中的财务报告注册会计师出

    具了标准无保留意见的审计报告。

    五 重要事项

    1、公司治理状况

    报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市规则》等法律法规的要求，不断

    完善公司法人治理结构，规范公司运作，提升公司治理水平，增强决策科学性。

    为了进一步完善公司信息披露制度，做好公司内部信息保密工作，根据中国证监会

    的相关规定，公司于2010 年1 月29 日召开了第六届董事会第十三次会议，审议通过了

    《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《内部信息对外部报送和使用管理规定》、

    《内幕信息及知情人管理制度》，并在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）进行了披露。

    公司的治理结构现状符合《上市公司治理准则》的要求。

    2、利润分配情况及新股发行情况

    （1）公司2009 年年度股东大会审议通过了2009 年度派息方案：鉴于公司处在快2010年半年度报告

    13

    速发展期，新建项目及收购项目资金需求量大，公司2009 年度不进行利润分配，也不

    进行资本公积转增股本，结余1,184,777,806.25 元结转下一年度分配。

    （2）公司2010 年中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。

    3、重大诉讼、仲裁事项

    报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项，也没有以前期间发生但持续到报告期的重大

    诉讼、仲裁事项。

    4、持有其他上市公司股权、参股金融企业情况

    （1）持有其他上市公司股权情况

    报告期内，公司持有秦岭水泥122,664,165 股，持股比例为18.56%，具体内容如下：

    单位：万元

    证券代码 证券简称

    初始投资

    金额

    占该公司股

    权比例

    期末账面

    值

    报告期损

    益

    报告期所

    有者权益

    变动

    会计核算

    科目

    股份来源

    600217 ST 秦岭 33,400.00 18.56% 33,584.00 184.00 184.00

    长期股权投

    资

    收购

    合计 33,400.00 18.56% 33,584.00 184.00 184.00 - -

    （2）持股证券公司情况

    报告期内，公司持有河北证券有限责任公司1.85%股权，具体内容如下：

    单位：万元

    所持对象

    名称

    初始投资金额 持有数量

    占该公司

    股权比例

    期末账面值

    报告期

    损益

    报告期所有

    者权益变动

    会计核

    算科目

    股份来源

    河北证券

    有限责任

    公司

    1,000.00 1,000.00 1.85% 1,000.00 0 0 长期股

    权投资

    投资

    公司对该项投资已全额计提减值准备

    （3）其他持股情况

    报告期内，公司除持有以上股权外，未参股其他商业银行、证券公司、保险公司、

    信托公司和期货公司等金融机构。

    5、重大资产收购、出售及资产重组事项

    截至报告期末，本公司共完成秦岭水泥122,664,165股股权过户，共持有秦岭水泥

    18.56%股权。

    因秦岭水泥启动重大资产重组事项，秦岭水泥股票于2010年5月7日起停牌，在股票

    停牌期间，对拟注入资产进行了评估、审计等，制订了资产注入的具体方案，该公司及

    相关各方就该次重大资产重组事项进行了积极的沟通，后因该次重大资产重组方案尚不

    成熟，根据相关规定，秦岭水泥股票于2010年6月7日起复牌。目前，秦岭水泥及相关各2010年半年度报告

    14

    方正在就本次重大资产重组事项进行沟通，以完善本次重大资产重组方案。

    6、重大关联交易事项

    （1）与日常经营相关的关联交易 单位：（人民币）万元

    序

    号

    关联方名称 交易内容 交易金额

    占同类

    交易金

    额的比

    例（%）

    2010 年交易

    预测金额

    2010 年1-6

    月发生额

    占预计额

    比例（%）

    1 唐山盾石机械制造有限责任公司 采购设备或备件 24,560.23 9.78 30,000.00 81.87

    2 唐山盾石建筑工程有限责任公司 采购设备或备件 9,240.36 3.68 10,000.00 92.40

    3 唐山盾石建筑工程有限责任公司 接受工程劳务 5,634.44 5.25 14,000.00 40.25

    4 唐山盾石电气有限责任公司 采购设备或备件 6,045.92 2.41 14,000.00 43.19

    5 冀东发展集团有限责任公司 土地、房屋租赁费 1,849.53 92.77 4,500.00 41.10

    6 冀东发展集团盾石实业公司 采购设备或备件 1,519.40 0.61 2,600.00 58.44

    7 北京冀东海强混凝土有限公司 销售水泥 1,358.84 0.40 2,000.00 67.94

    8 唐山冀东水泥胥建混凝土有限公司 销售水泥 1,307.66 0.39 1,500.00 87.18

    9 唐山盾石筑炉工程有限责任公司 接受工程劳务 1,245.00 1.16 3,500.00 35.57

    10 河北省建筑材料工业设计研究院 接受工程设计服务 1,075.47 1.00 3,000.00 35.85

    11 天津盾石欣顺达混凝土有限公司 销售水泥 917.14 0.27 2,000.00 45.86

    12 大同盾石混凝土有限公司 销售水泥 108.41 0.03 2,000.00 5.42

    13 长春大方混凝土有限公司 销售水泥 75.64 0.02 1,000.00 7.56

    上述关联交易定价原则为市场价或以市场价格为基础的协议价。

    其他与日常经营相关的关联交易具体内容见六、财务报告会计报表附注“九、关联

    方及关联交易”。

    （2）资产收购、出售交易

    报告期内公司无因资产收购、出售而发生的重大关联交易。

    （3）公司与关联方担保事项

    报告期内，公司除为控股子公司担保外没有为控股股东及其他关联方提供担保。具

    体详见本章第7 款第(2)项重大担保事项。

    （4）关联债权债务往来

    报告期内上市公司未向控股股东及其子公司提供非经营性资金。

    （5）其他重大关联交易

    2010年6月11日第六届董事会第二十次会议审议通过了本公司对唐山冀东水泥混凝

    土投资发展有限公司增加注册资本的议案。其中,冀东发展集团以现金增资12,750万元，

    本公司以现金增资12,250万元，本次增资完成后，混凝土投资公司注册资本由23,100万

    元增加到48,100 万元，其中冀东发展集团累计出资24,531万元，占注册资本的51%，本

    公司累计出资23,569万元，占注册资本的49%。截至2009 年12月31日，股份公司净资产

    771,326 万元，该次对外投资金额12,250万元，占净资产的1.59%。（具体内容祥见20102010年半年度报告

    15

    年6月12日巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn）公告）

    7、重大合同及其履行情况

    （1）报告期内，公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、

    租赁公司资产的情况，也无以前期间发生但延续到报告期的情况。

    （2）重大担保 单位：（人民币）万元

    公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

    担保对象名称

    担保额

    度相关

    公告披

    露日和

    编号

    担保额度

    实际发生日

    期（协议签

    署日）

    实际担保

    金额

    担保类型担保期

    是否履

    行完毕

    是否为关联

    方担保（是

    或否）

    天津市宏瑞混凝

    土有限公司

    700.00 2010 年06 月

    25 日

    700.00 连带责任

    保证

    半年 否 否

    北京京辉混凝土

    有限公司

    1,400.00 2010 年06 月

    25 日

    700.00 连带责任

    保证

    半年 否 否

    唐山昌坤商贸有

    限公司 700.00 2010 年06 月

    29 日 700.00 连带责任

    保证 半年 否 否

    北京城建九混凝

    土有限公司

    2010 年04 月

    12 日

    280.00 连带责任

    保证

    半年 否 否

    北京城建九混凝

    土有限公司

    2010 年04 月

    28 日

    280.00 连带责任

    保证

    半年 否 否

    北京城建九混凝

    土有限公司

    1,050.00

    2010 年06 月

    29 日 280.00 连带责任

    保证 半年 否 否

    北京住总商品混

    凝土中心

    1,750.00 2010 年06 月

    13 日

    700.00 连带责任

    保证

    半年 否 否

    天津华跃基业混

    凝土有限公司

    公告日：

    2010 年4

    月23 日；

    编号：

    2010-16

    700.00 2010 年04 月

    30 日

    210.00 连带责任

    保证

    半年 否 否

    天津市宏瑞混凝

    土有限公司

    公告日：

    2009 年3

    月5 日，

    2009 年8

    月18 日；

    编号：

    2009-10，

    2009-45

    700.00 2009 年12 月

    02 日 700.00 连带责任

    保证 半年 是 否

    北京京辉混凝土

    有限公司 1,400.00 2009 年10 月

    27 日 1,400.00 连带责任

    保证 半年 是 否

    唐山昌坤商贸有

    限公司

    公告日：

    2009 年3

    月5 日；

    编号：

    2009-10

    700.00 2009 年12 月

    29 日 700.00 连带责任

    保证 半年 是 否

    北京住总商品混

    凝土中心 3,500.00 2009 年09 月

    28 日 700.00 连带责任

    保证 半年 是 否

    北京城建九混凝

    土有限公司

    1,050.00 2009 年06 月

    17 日

    1,050.00 连带责任

    保证

    半年 是 否

    天津华跃基业混

    凝土有限公司

    公告日：

    2009 年8

    月18 日；

    编号：

    2009-45 490.00 2009 年11 月

    05 日 210.00 连带责任

    保证 半年 是 否

    报告期内审批的对外担保额度合

    计（A1） 21,000.00 报告期内对外担保实际发

    生额合计（A2） 8,610.002010年半年度报告

    16

    报告期末已审批的对外担保额度

    合计（A3）

    21,000.00 报告期末实际对外担保余

    额合计（A4）

    3,850.00

    公司对子公司的担保情况

    担保对象名称

    担保额度

    相关公告

    披露日和

    编号

    担保额度

    实际发生日

    期（协议签

    署日）

    实际担保金

    额 担保类型担保期

    是否履

    行完毕

    是否为

    关联方

    担保

    （是或

    否）

    冀东水泥滦县有限责

    任公司

    34,000.00 2009 年10

    月10 日

    21,750.00 连带责任

    保证

    2009.10.10-

    2016.10.20 否 否

    唐山冀东水泥三友有

    限公司 35,000.00 2009 年12

    月25 日 25,000.00 连带责任

    保证

    2009.12.25-

    2015.12.25 否 否

    唐山冀东启新水泥有

    限责任公司

    40,000.00 2010 年03

    月05 日

    26,300.00 连带责任

    保证

    2010.03.05-

    2017.03.05 否 否

    唐山盾石混凝土有限

    公司

    5,500.00 2009 年01

    月23 日

    5,000.00 连带责任

    保证

    2009.01.23-

    2013.01.23 否 否

    冀东水泥吉林有限责

    任公司 16,650.00 2010 年01

    月08 日 1,483.00 连带责任

    保证

    2010.01.08-

    2010.07.08 否 否

    冀东水泥磐石有限责

    任公司

    28,300.00 2007 年09

    月27 日

    21,249.00 连带责任

    保证

    2007.09.27-

    2012.09.26 否 否

    辽阳冀东水泥有限公

    司

    12,000.00 2010 年06

    月10 日

    883.00 连带责任

    保证

    2010.06.10-

    2010.12.27 否 否

    沈阳冀东水泥有限公

    司 8,000.00 2009 年07

    月24 日 5,000.00 连带责任

    保证

    2009.07.24-

    2011.01.15 否 否

    鞍山冀东水泥有限责

    任公司

    8,500.00 2009 年10

    月28 日

    8,500.00 连带责任

    保证

    2009.10.28-

    2011.03.25 否 否

    内蒙古冀东水泥有限

    责任公司

    56,000.00 2009 年03

    月26 日

    53,175.00 连带责任

    保证

    2009.03.26-

    2013.12.24 否 否

    内蒙古亿利冀东水泥

    有限责任公司 12,720.00 2008 年01

    月11 日 8,115.00 连带责任

    保证

    2008.01.11-

    2012.12.25 否 否

    冀东水泥阿巴嘎旗有

    限责任公司

    30,000.00 2009 年07

    月09 日

    30,000.00 连带责任

    保证

    2009.07.09-

    2014.08.05 否 否

    大同冀东水泥有限责

    任公司

    94,000.00 2009 年05

    月14 日

    59,000.00 连带责任

    保证

    2009.05.14-

    2014.09.22 否 否

    临澧冀东水泥有限公

    司 45,000.00 2008 年11

    月14 日 44,263.00 连带责任

    保证

    2008.11.14-

    2014.04.15 否 否

    冀东海德堡（扶风）

    水泥有限公司

    22,500.00 2008 年03

    月27 日

    14,140.00 连带责任

    保证

    2008.03.27-

    2013.09.18 否 否

    冀东海德堡（泾阳）

    水泥有限公司

    25,156.00 2006 年03

    月31 日

    18,750.00 连带责任

    保证

    2006.03.31-

    2013.06.25 否 否

    冀东水泥凤翔有限责

    任公司 0.00 2009 年09

    月24 日 39,800.00 连带责任

    保证

    2009.9.24-2

    015.4.1 否 否

    冀东海天水泥闻喜有

    限责任公司

    31,000.00 2009 年05

    月14 日

    19,800.00 连带责任

    保证

    2009.05.14-

    2010.12.25 否 否

    唐县冀东水泥有限责

    任公司

    54,000.00 2009 年08

    月18 日

    38,023.00 连带责任

    保证

    2009.8.18-2

    015.8.7 否 否

    涞水冀东水泥有限责

    任公司 0.00 2010 年05

    月10 日 20,000.00 连带责任

    保证

    2010.05.10-

    2017.12.31 否 否

    冀东水泥（烟台）有

    限责任公司 40,000.00 2009 年12

    月29 日 36,400.00 连带责任

    保证

    2009.12.29-

    2015.12.18 否 否

    冀东水泥重庆江津有

    限责任公司

    公告日：

    2009 年5

    月9 日，

    2010 年4

    月23 日；

    编号：

    2009-25,

    2010-16

    0.00 2009 年07

    月21 日

    55,000.00 连带责任

    保证

    2009.07.21-

    2015.07.20 否 否2010年半年度报告

    17

    冀东水泥重庆合川有

    限责任公司

    30,000.00 2010 年02

    月09 日

    25,000.00 连带责任

    保证

    2010.02.09-

    2013.10.15 否 否

    冀东水泥璧山有限责

    任公司 45,000.00 2009 年10

    月15 日 21,000.00 连带责任

    保证

    2009.10.15-

    2014.10.20 否 否

    报告期内审批对子公司担保额度

    合计（B1）

    215,000.00 报告期内对子公司担保实

    际发生额合计（B2）

    668,081.00

    报告期末已审批的对子公司担保

    额度合计（B3）

    714,826.00 报告期末对子公司实际担

    保余额合计（B4）

    597,631.00

    公司担保总额（即前两大项的合计）

    报告期内审批担保额度合计

    （A1+B1） 236,000.00 报告期内担保实际发生额

    合计（A2+B2） 676,691.00

    报告期末已审批的担保额度合计

    （A3+B3） 735,826.00 报告期末实际担保余额合

    计（A4+B4） 601,481.00

    实际担保总额（即A4+B4）占公司净资产的比例 83.12%

    其中：

    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0.00

    直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担

    保金额（D） 0.00

    担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 239,672.00

    上述三项担保金额合计（C+D+E） 239,672.00

    未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无

    根据2008 年年度股东大会以及2009 年年度股东大会决议内容，经公司股东大会审

    批的贷款担保在各金融机构融资均有效，在担保总额范围内，各子公司（包括已设立和

    将来设立的全资子公司、控股子公司、合营公司、参股公司，不限于上述所列子公司）

    之间可以调剂使用。具体担保金额、担保方式、担保范围、担保期限以各子公司与银行

    签定的借款合同及本公司与银行签定的担保合同为准。

    截至报告期末，公司所有贷款担保无明显迹象表明有可能承担连带清偿责任。公司

    对外担保（不包括对子公司的担保）为公司办理保兑仓业务发生的担保，本公司全资子

    公司和控股子公司未发生对外担保事项，上述担保均在公司2008 年年度股东大会、2009

    年年度股东大会批准的担保计划范围之内。

    （3）报告期内委托他人进行资产管理事项

    报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理事项，也无以前期间发生但延续

    到报告期的重大委托他人进行现金资产管理事项。

    8、独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见

    根据《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发（2005）120 号）（以下简

    称《通知》）的相关规定，独立董事郑洪涛先生、王建新先生、李晓春先生就公司控股

    股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保事项进行了调查和核实，发表相关说明

    及独立意见如下：

    我们认为，公司能够严格按照《通知》的规定和要求执行。截止2010年6 月30 日，2010年半年度报告

    18

    公司控股股东不存在非经营性占用资金的情况，也不存在以前年度发生并累计至2010年

    6月30 日的违规关联方占用资金情况；公司除为控股子公司提供担保和办理保兑仓业务

    发生的担保外，未发现其他对外担保情况及为股东、股东的控股子公司、股东的附属企

    业、公司持股50%以下的其他关联方、非法人单位或个人提供担保的情况。没有损害公

    司及公司股东尤其是中小股东的利益。

    9、公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况

    承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况

    股改承诺 无 不适用 不适用

    收

    购

    报

    告

    书

    或

    权

    益

    变

    动

    报

    告

    书

    中

    所

    作

    承

    诺

    本公司

    公司六届董事会第八次会议审议通过了公司作为重组方参与

    秦岭水泥破产重整，并有条件受让全体出资人让渡的128,967,835

    股股份。承诺如下：

    1、以融资方式为秦岭水泥重整计划中规定债务的清偿以及秦

    岭水泥控股子公司部分债务的清偿提供委托贷款或担保的支持，保

    证偿债资金按重整计划规定的期限及时足额支付。该项偿债所需资

    金不超过9.7 亿元。

    2、为秦岭水泥提供必要的流动资金和设备维修所需资金提供

    委托贷款或担保，保证秦岭水泥正常经营。截至2010 年3 月底，

    该项委托贷款或担保不超过0.8 亿元。

    3、确保秦岭水泥继续录用现有2500 名在岗员工。

    4、秦岭水泥已获准新建一条日产4500 吨水泥熟料生产线，我

    公司为该生产线的建设提供委托贷款或担保。该项委托贷款或担保

    不超过5 亿元。上述委托贷款或担保累计不超过15.5 亿元。

    5、将本公司在陕西省的水泥资产以定向增发的方式注入秦岭

    水泥，以解决上市公司同业竞争问题，并提高秦岭水泥盈利能力。

    本公司承诺拟注入资产2010 年的净利润不低于人民币2 亿元。该

    事项属上市公司重大资产重组，尚需取得本公司董事会和股东大

    会、秦岭水泥董事会和股东大会批准，以及中国证监会核准。

    1、截至报告期末

    公司已向秦岭水

    泥提供43,607 万

    元委托贷款。其

    中，第一项承诺已

    提供36,607 万元，

    第二项承诺已提

    供7,000 万元。

    2、秦岭水泥继续

    录用现有2500 名

    在岗员工。

    重大资产

    重组时所

    作承诺

    无 不适用 不适用

    发行时所

    作承诺 无 不适用 不适用

    其他承诺

    （含追加

    承诺）

    无 不适用 不适用2010年半年度报告

    19

    10、财务报告审计情况

    公司半年度财务报告未经审计。

    公司继续聘请信永中和会计师事务所有限责任公司为公司审计机构。

    11、报告期内受处罚情况

    报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人、收购人不

    存在受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、

    中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批评、证券市场禁入、认

    定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。

    12、公司接待调研及采访等相关情况

    接待时间 接待地点

    接待

    方式

    接待对象

    谈论的主要内容及提供的资

    料

    2010 年03 月

    04 日

    公司所在地

    实地

    调研

    友邦华泰基金管理有限公司杨涛等15 人 公司经营情况及发展战略

    2010 年04 月

    29 日

    公司所在地

    实地

    调研

    申银万国证券股份有限公司王丝语等31 人公司经营情况及发展战略

    2010 年06 月

    30 日 公司所在地

    实地

    调研 东方证券股份有限公司孙涛等4 人 公司经营情况及发展战略

    13、其他重大事项

    （1）报告期内，公司无持股5%以上股东2010 年追加股份限售承诺的情况。

    （2）委托理财及证券投资情况

    报告期内，公司没有进行委托理财和证券投资情况。

    （3）非公开发行股票

    本公司将通过向特定对象非公开发行股票的方式增发A股股票，具体内容见2010年6

    月21日巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn）公告。

    （4）信息披露情况：

    本报告期内公司所有公告全部在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网（http：

    //www.cninfo.com.cn）上披露，索引如下：

    序号 标题 公告时间

    2010-1 2010 年第一次临时股东大会决议公告 2010 年1 月9 日

    2010-2 第六届董事会第十一次会议决议公告 2010 年1 月9 日

    2010-3 业绩预告修正公告 2010 年1 月14 日

    2010-4 第六届董事会第十三次会议决议公告 2010 年2 月3 日

    2010-5 购买股权公告 2010 年2 月3 日2010年半年度报告

    20

    序号 标题 公告时间

    2010-6 关于为子公司提供担保的公告 2010 年2 月3 日

    2010-7 限售股份解除限售提示性公告 2010 年2 月11 日

    2010-8 第六届董事会第十五次会议决议公告 2010 年3 月20 日

    2010-9 第六届董事会第十六次会议决议公告 2010 年3 月27 日

    2010-10 关于召开2009 年年度股东大会的通知 2010 年3 月27 日

    2010-11 第六届监事会第四议决议公告 2010 年3 月27 日

    2010-12 日常关联交易公告 2010 年3 月27 日

    2010-13 关于开展保兑仓业务并为客户提供担保的公告 2010 年3 月27 日

    2010-14 关于为子公司新增融资提供担保的公告 2010 年3 月27 日

    2010-15 2009 年年度报告摘要 2010 年3 月27 日

    2010-16 2009 年年度股东大会决议公告 2010 年4 月23 日

    2010-17 第六届董事会第十八次会议决议公告 2010 年4 月24 日

    2010-18 2010 年第一季度报告正文 2010 年4 月24 日

    2010-19 控股股东增持公告 2010 年4 月30 日

    2010-20 重大事项停牌公告 2010 年5 月7 日

    2010-21

    关于协议受让秦岭水泥部分股份获国务院国资

    委批准的公告

    2010 年5 月25 日

    2010-22 提示性公告 2010 年5 月28 日

    2010-23 关于举行2009 年度业绩网上说明会的公告 2010 年6 月1 日

    2010-24 关于完成秦岭水泥股份转让过户手续的公告 2010 年6 月5 日

    2010-25 重大事项停牌公告 2010 年6 月7 日

    2010-26 关于秦岭水泥重大资产重组进展公告 2010 年6 月7 日

    2010-27 第六届董事会第二十次会议决议公告 2010 年6 月12 日

    2010-28 关于与关联人共同投资的关联交易公告 2010 年6 月12 日

    2010-29 第六届董事会第二十一次会议决议公告 2010 年6 月22 日

    2010-30 关于召开2010 年第二次临时股东大会的通知 2010 年6 月22 日

    2010-31 非公开发行股票预案 2010 年6 月22 日

    2010-32 关于前次募集资金使用情况的报告 2010 年6 月22 日

    2010-33 关于前次募集资金使用情况的报告 2010 年6 月22 日2010 年半年度报告

    21

    六 财务报告

    合并资产负债表

    编制单位：唐山冀东水泥股份有限公司 单位：人民币元

    项 目 附注 2010年6 月30 日 2009年12 月31 日

    流动资产：

    货币资金 八、1 3,652,694,466.46 3,060,561,972.70

    交易性金融资产 - -

    应收票据 八、2 269,694,952.11 192,636,313.87

    应收账款 八、3 761,339,422.01 372,187,306.33

    预付款项 八、4 1,369,507,387.07 1,254,397,102.61

    应收利息 - -

    应收股利 - -

    其他应收款 八、5 170,493,596.13 457,811,909.84

    存货 八、6 1,195,814,273.82 904,895,184.86

    一年内到期的非流动资产 - -

    其他流动资产 八、7 462,070,000.00 211,070,000.00

    流动资产合计 7,881,614,097.60 6,453,559,790.21

    非流动资产：

    可供出售金融资产 - -

    持有至到期投资 9,000.00 15,000.00

    长期应收款 - -

    长期股权投资 八、8 1,749,059,537.37 1,161,099,992.50

    投资性房地产 - -

    固定资产 八、9 9,974,448,267.22 9,142,851,921.43

    在建工程 八、10 5,038,849,781.30 3,757,979,886.63

    工程物资 八、11 490,431,196.71 318,916,755.57

    固定资产清理 - -

    无形资产 八、12 881,075,214.57 738,214,966.20

    开发支出 - -

    商誉 八、13 20,700,989.04 20,700,989.04

    长期待摊费用 八、14 34,094,434.67 27,456,033.05

    递延所得税资产 八、15 57,244,902.25 51,321,318.77

    其他非流动资产 - -

    非流动资产合计 18,245,913,323.13 15,218,556,863.19

    资产总计 26,127,527,420.73 21,672,116,653.40

    公司法定代表人： 张增光 主管会计工作负责人： 任前进 会计机构负责人： 任前进2010 年半年度报告

    22

    合并资产负债表（续）

    编制单位：唐山冀东水泥股份有限公司 单位：人民币元

    项 目 附注 2010年6 月30 日 2009年12 月31 日

    流动负债：

    短期借款 八、17 2,614,824,952.80 2,518,000,000.00

    交易性金融负债 - -

    应付票据 八、18 389,349,811.25 788,384,889.83

    应付账款 八、19 2,154,917,870.36 2,060,305,346.34

    预收款项 八、20 425,059,141.35 426,592,269.83

    应付职工薪酬 八、21 22,033,253.05 57,307,943.48

    应交税费 八、22 -299,831,371.81 -231,807,396.21

    应付利息 八、23 34,265,773.12 13,725,000.00

    应付股利 9,798,914.29 9,814,639.19

    其他应付款 八、24 340,944,138.19 271,896,936.11

    一年内到期的非流动负债 八、25 576,404,158.62 723,964,536.56

    其他流动负债 - -

    流动负债合计 6,267,766,641.22 6,638,184,165.13

    非流动负债：

    长期借款 八、26 9,832,350,000.00 5,653,050,000.00

    应付债券 八、27 1,189,731,238.15 1,187,735,463.43

    长期应付款 八、28 487,587,321.66 420,129,477.54

    专项应付款 - -

    预计负债 八、29 13,304,183.94 14,489,473.68

    递延所得税负债 - -

    其他非流动负债 八、30 40,670,526.24 40,234,183.70

    非流动负债合计 11,563,643,269.99 7,315,638,598.35

    负 债 合 计 17,831,409,911.21 13,953,822,763.48

    股东权益：

    股本 八、31 1,212,770,614.00 1,212,770,614.00

    资本公积 八、32 3,334,696,262.96 3,339,199,091.94

    减：库存股 - -

    专项储备 八、33 36,183,194.73 29,023,043.84

    盈余公积 八、34 452,699,914.28 452,699,914.28

    一般风险准备 - -

    未分配利润 八、35 2,199,832,045.36 1,657,673,171.63

    外币报表折算差额 - -

    归属于母公司股东权益合计 7,236,182,031.33 6,691,365,835.69

    少数股东权益 1,059,935,478.19 1,026,928,054.23

    股东权益合计 8,296,117,509.52 7,718,293,889.92

    负债和股东权益总计 26,127,527,420.73 21,672,116,653.40

    公司法定代表人： 张增光 主管会计工作负责人： 任前进 会计机构负责人： 任前进2010 年半年度报告

    23

    母公司资产负债表

    编制单位：唐山冀东水泥股份有限公司 单位：人民币元

    项 目 附注 2010年6 月30 日 2009年12 月31 日

    流动资产：

    货币资金 1,729,546,884.34 1,181,943,796.23

    交易性金融资产 - -

    应收票据 202,728,204.47 145,173,259.22

    应收账款 十三、1 467,369,141.80 261,735,325.83

    预付款项 100,327,672.72 60,729,384.89

    应收利息 - -

    应收股利 - -

    其他应收款 十三、2 1,940,272,216.38 1,654,566,894.83

    存货 166,833,432.93 179,512,099.54

    一年内到期的非流动资产 - -

    其他流动资产 436,070,000.00 211,070,000.00

    流动资产合计 5,043,147,552.64 3,694,730,760.54

    非流动资产：

    可供出售金融资产 - -

    持有至到期投资 9,000.00 15,000.00

    长期应收款 - -

    长期股权投资 十三、3 8,184,546,187.36 6,921,012,036.09

    投资性房地产 - -

    固定资产 2,563,123,370.17 2,639,190,977.72

    在建工程 168,245,134.62 159,622,174.48

    工程物资 22,872,704.58 18,182,010.48

    固定资产清理 - -

    无形资产 9,765,946.50 8,968,510.63

    开发支出 - -

    商誉 - -

    长期待摊费用 9,293,500.00 10,270,000.00

    递延所得税资产 24,676,402.76 22,095,130.19

    其他非流动资产 - -

    非流动资产合计 10,982,532,245.99 9,779,355,839.59

    资 产 总 计 16,025,679,798.63 13,474,086,600.13

    公司法定代表人： 张增光 主管会计工作负责人： 任前进 会计机构负责人： 任前进2010 年半年度报告

    24

    母公司资产负债表(续)

    编制单位：唐山冀东水泥股份有限公司 单位：人民币元

    项 目 附注 2010年6 月30 日 2009年12 月31 日

    流动负债：

    短期借款 1,970,000,000.00 1,775,000,000.00

    交易性金融负债 - -

    应付票据 - 99,875,000.00

    应付账款 410,687,849.68 361,407,103.96

    预收款项 138,116,413.75 65,503,808.26

    应付职工薪酬 1,646,389.10 18,983,401.31

    应交税费 66,943,178.56 20,183,036.50

    应付利息 34,254,058.00 13,725,000.00

    应付股利 2,814,754.05 2,830,478.95

    其他应付款 339,871,312.62 294,101,427.31

    一年内到期的非流动负债 216,204,158.62 415,964,536.56

    其他流动负债 - -

    流动负债合计 3,180,538,114.38 3,067,573,792.85

    非流动负债：

    长期借款 4,638,000,000.00 2,543,000,000.00

    应付债券 1,189,731,238.15 1,187,735,463.43

    长期应付款 383,094,991.25 387,777,471.30

    专项应付款 - -

    预计负债 11,443,609.00 12,450,852.90

    递延所得税负债 - -

    其他非流动负债 14,546,180.56 15,844,513.89

    非流动负债合计 6,236,816,018.96 4,146,808,301.52

    负 债 合 计 9,417,354,133.34 7,214,382,094.37

    股东权益

    股本 1,212,770,614.00 1,212,770,614.00

    资本公积 3,425,590,351.99 3,425,496,084.27

    减：库存股 - -

    专项储备 16,449,328.49 15,517,981.00

    盈余公积 421,142,020.24 421,142,020.24

    一般风险准备 - -

    未分配利润 1,532,373,350.57 1,184,777,806.25

    股东权益合计 6,608,325,665.29 6,259,704,505.76

    负债和股东权益总计 16,025,679,798.63 13,474,086,600.13

    公司法定代表人： 张增光 主管会计工作负责人： 任前进 会计机构负责人： 任前进2010 年半年度报告

    25

    合并利润表

    编制单位：唐山冀东水泥股份有限公司 单位：人民币元

    项 目 附注 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    一、营业总收入 八、36 4,580,362,902.23 2,545,082,635.84

    二、营业总成本 4,045,488,655.11 2,319,281,207.23

    其中：营业成本 八、36 3,185,150,161.96 1,738,960,457.56

    营业税金及附加 八、37 32,134,608.36 15,123,125.38

    销售费用 170,178,469.50 100,304,680.92

    管理费用 407,157,949.09 329,068,467.78

    财务费用 八、38 227,865,027.16 129,443,572.34

    资产减值损失 八、39 23,002,439.04 6,380,903.25

    加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - -

    投资收益（损失以“－”号填列） 八、40 144,812,645.76 162,650,359.89

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益 144,812,645.76 162,650,359.89

    汇兑收益（损失以“-”号填列） - -

    三、营业利润（亏损以“－”号填列） 679,686,892.88 388,451,788.50

    加：营业外收入 八、41 75,616,049.91 22,057,227.58

    减：营业外支出 八、42 12,256,107.82 5,484,856.29

    其中：非流动资产处置损失 589,517.07 3,442,804.10

    四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 743,046,834.97 405,024,159.79

    减：所得税费用 八、43 144,742,959.02 63,454,882.00

    五、净利润（净亏损以“－”号填列） 598,303,875.95 341,569,277.79

    归属于母公司股东的净利润 542,158,873.73 309,146,971.05

    少数股东损益 56,145,002.22 32,422,306.74

    六、每股收益： — —

    （一）基本每股收益 0.4470 0.2549

    （二）稀释每股收益 0.4470 0.2549

    七、其他综合收益 - -

    八、综合收益总额 598,303,875.95 341,569,277.79

    归属于母公司股东的综合收益总额 542,158,873.73 309,146,971.05

    归属于少数股东的综合收益总额 56,145,002.22 32,422,306.74

    本期同一控制下企业合并并入的冀昌公司期初至合并日前实现的净利润为：894,643.28 元。

    公司法定代表人： 张增光 主管会计工作负责人： 任前进 会计机构负责人： 任前进2010 年半年度报告

    26

    母公司利润表

    编制单位：唐山冀东水泥股份有限公司 单位：人民币元

    项 目 附注 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    一、营业收入 十三、4 1,993,160,379.35 1,106,364,586.47

    减：营业成本 十三、4 1,454,643,508.04 861,877,954.90

    营业税金及附加 13,933,110.02 2,255,719.57

    销售费用 38,605,409.43 34,117,299.77

    管理费用 131,350,606.66 115,122,083.38

    财务费用 141,674,625.52 46,378,272.70

    资产减值损失 12,950,309.99 10,000,000.00

    加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - -

    投资收益（损失以“－”号填列） 十三、5 179,918,628.45 224,779,454.24

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益 144,518,628.45 162,320,676.43

    二、营业利润（亏损以“－”号填列） 379,921,438.14 261,392,710.39

    加：营业外收入 26,831,834.55 2,540,415.05

    减：营业外支出 6,239,146.27 1,441,581.19

    其中：非流动资产处置损失 232,504.27 627,775.53

    三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 400,514,126.42 262,491,544.25

    减：所得税费用 52,918,582.10 9,155,524.78

    四、净利润（净亏损以“－”号填列） 347,595,544.32 253,336,019.47

    五、每股收益： — —

    （一）基本每股收益 0.2866 0.2089

    （二）稀释每股收益 0.2866 0.2089

    六、其他综合收益 - -

    七、综合收益总额 347,595,544.32 253,336,019.47

    公司法定代表人： 张增光 主管会计工作负责人： 任前进 会计机构负责人： 任前进2010 年半年度报告

    27

    合并现金流量表

    编制单位：唐山冀东水泥股份有限公司 单位：人民币元

    项 目 附注 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 4,230,413,347.35 2,460,054,594.04

    收到的税费返还 63,999,487.82 10,675,984.26

    收到其他与经营活动有关的现金 八、45 89,322,295.92 78,468,216.50

    经营活动现金流入小计 4,383,735,131.09 2,549,198,794.80

    购买商品、接受劳务支付的现金 3,189,091,425.09 1,533,900,404.03

    支付给职工以及为职工支付的现金 281,187,097.29 185,450,832.15

    支付的各项税费 442,610,587.18 230,005,685.66

    支付其他与经营活动有关的现金 八、45 197,906,324.93 134,370,572.91

    经营活动现金流出小计 4,110,795,434.49 2,083,727,494.75

    经营活动产生的现金流量净额 272,939,696.60 465,471,300.05

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金 11,676,000.00 -

    取得投资收益收到的现金 8,962,209.08 118,408,069.20

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 13,319,847.48 5,908,084.99

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - -

    收到其他与投资活动有关的现金 - -

    投资活动现金流入小计 33,958,056.56 124,316,154.19

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 3,143,170,649.92 2,109,757,090.77

    投资支付的现金 495,350,000.00 235,556,317.50

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - -

    支付其他与投资活动有关的现金 - -

    投资活动现金流出小计 3,638,520,649.92 2,345,313,408.27

    投资活动产生的现金流量净额 -3,604,562,593.36 -2,220,997,254.08

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金 1,000,000.00 588,000.00

    其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 1,000,000.00 588,000.00

    取得借款所收到的现金 6,599,824,952.80 4,003,443,333.00

    发行债券收到的现金 298,740,000.00 -

    收到其他与筹资活动有关的现金 八、45 705,188,399.30 46,185,047.59

    筹资活动现金流入小计 7,604,753,352.10 4,050,216,380.59

    偿还债务所支付的现金 2,648,051,264.42 1,793,436,193.49

    分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 318,286,766.86 177,469,385.91

    其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 24,600,000.00 20,908,069.15

    支付其他与筹资活动有关的现金 八、45 599,241,418.52 233,762,288.89

    筹资活动现金流出小计 3,565,579,449.80 2,204,667,868.29

    筹资活动产生的现金流量净额 4,039,173,902.30 1,845,548,512.30

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -

    五、现金及现金等价物净增加额 707,551,005.54 90,022,558.27

    加：期初现金及现金等价物余额 2,355,373,573.40 2,012,193,319.41

    六、期末现金及现金等价物余额 3,062,924,578.94 2,102,215,877.68

    公司法定代表人： 张增光 主管会计工作负责人： 任前进 会计机构负责人： 任前进2010 年半年度报告

    28

    母公司现金流量表

    编制单位：唐山冀东水泥股份有限公司 单位：人民币元

    项 目 附注 2010 年1-6 月 2009年1-6 月

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 1,603,549,674.45 964,357,932.93

    收到的税费返还 22,756,657.55 -

    收到其他与经营活动有关的现金 375,217,786.02 459,731,226.97

    经营活动现金流入小计 2,001,524,118.02 1,424,089,159.90

    购买商品、接受劳务支付的现金 1,143,105,182.17 621,868,729.51

    支付给职工以及为职工支付的现金 80,364,396.43 56,621,241.04

    支付的各项税费 149,909,977.45 55,164,203.39

    支付其他与经营活动有关的现金 359,865,938.75 161,489,616.04

    经营活动现金流出小计 1,733,245,494.80 895,143,789.98

    经营活动产生的现金流量净额 268,278,623.22 528,945,369.92

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金 813,436,000.00 70,000,000.00

    取得投资收益收到的现金 86,075,594.09 211,994,920.90

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 7,722,044.17 2,956,923.58

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - -

    收到其他与投资活动有关的现金 - -

    投资活动现金流入小计 907,233,638.26 284,951,844.48

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 60,709,682.47 76,403,442.01

    投资支付的现金 2,471,534,356.00 2,037,556,317.50

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - -

    支付其他与投资活动有关的现金 - -

    投资活动现金流出小计 2,532,244,038.47 2,113,959,759.51

    投资活动产生的现金流量净额 -1,625,010,400.21 -1,829,007,915.03

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金 - -

    取得借款收到的现金 3,515,000,000.00 2,193,740,000.00

    发行债券收到的现金 298,740,000.00 -

    收到其他与筹资活动有关的现金 106,355,000.00 -

    筹资活动现金流入小计 3,920,095,000.00 2,193,740,000.00

    偿还债务支付的现金 1,740,000,000.00 1,135,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 163,405,134.90 100,573,617.16

    支付其他与筹资活动有关的现金 315,691,100.00 110,250.00

    筹资活动现金流出小计 2,219,096,234.90 1,235,683,867.16

    筹资活动产生的现金流量净额 1,700,998,765.10 958,056,132.84

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -

    五、现金及现金等价物净增加额 344,266,988.11 -342,006,412.27

    加：期初现金及现金等价物余额 1,075,588,796.23 1,263,121,995.55

    六、期末现金及现金等价物余额 1,419,855,784.34 921,115,583.28

    公司法定代表人： 张增光 主管会计工作负责人： 任前进 会计机构负责人： 任前进2010 年半年度报告

    29

    合并权益变动表

    编制单位：唐山冀东水泥股份有限公司 单位：人民币元

    2010 年1-6 月

    项 目 归属于母公司股东权益

    股本 资本公积 减：库存股专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他

    少数股东权益 股东权益合计

    一、上年年末余额 1,212,770,614.00 3,325,506,789.14 - 29,023,043.84 451,674,260.55 - 1,668,617,842.90 - 1,025,670,292.48 7,713,262,842.91

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他 13,692,302.80 1,025,653.73 -10,944,671.27 1,257,761.75 5,031,047.01

    二、本年年初余额 1,212,770,614.00 3,339,199,091.94 - 29,023,043.84 452,699,914.28 - 1,657,673,171.63 - 1,026,928,054.23 7,718,293,889.92

    三、本年增减变动金额（减少以〝-〞号填列） - -4,502,828.98 - 7,160,150.89 - - 542,158,873.73 - 33,007,423.96 577,823,619.60

    （一）净利润 542,158,873.73 56,145,002.22 598,303,875.95

    （二）其他综合收益

    上述（一）和（二）小计 - - - - - - 542,158,873.73 - 56,145,002.22 598,303,875.95

    （三）股东投入和减少资本 - -4,502,828.98 - - - - - - 1,152,829.00 -3,349,999.98

    1.股东投入资本 1,000,000.00 1,000,000.00

    2.股份支付计入股东权益的金额 -

    3.其他 -4,502,828.98 152,829.00 -4,349,999.98

    （四）利润分配 - - - - - - - - -24,600,000.00 -24,600,000.00

    1.提取盈余公积 -

    2.提取一般风险准备

    3.对股东的分配 -24,600,000.00 -24,600,000.00

    4.其他

    （五）股东权益内部结转 - - - - - - - - - -

    1.资本公积转增股本

    2.盈余公积转增股本

    3.盈余公积弥补亏损

    4.其他

    （六）专项储备 - - - 7,160,150.89 - - - - 309,592.74 7,469,743.63

    1.本期提取 14,497,372.17 601,963.04 15,099,335.21

    2.本期使用 7,337,221.28 292,370.30 7,629,591.58

    四、本期期末余额 1,212,770,614.00 3,334,696,262.96 - 36,183,194.73 452,699,914.28 - 2,199,832,045.36 - 1,059,935,478.19 8,296,117,509.52

    公司法定代表人： 张增光 主管会计工作负责人： 任前进 会计机构负责人： 任前进2010 年半年度报告

    30

    合并权益变动表（续）

    编制单位：唐山冀东水泥股份有限公司 单位：人民币元

    2009 年1-6 月

    项 目 归属于母公司股东权益

    股本 资本公积 减：库存股专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他

    少数股东权益 股东权益合计

    一、上年年末余额 1,212,770,614.00 3,444,408,822.88 10,510,653.57 362,807,177.81 894,894,057.95 384,768,891.56 6,310,160,217.77

    加：会计政策变更 -

    前期差错更正 -

    其他 13,692,302.80 1,025,653.73 -19,507,481.83 -1,596,508.43 -6,386,033.73

    二、本年年初余额 1,212,770,614.00 3,458,101,125.68 10,510,653.57 363,832,831.54 875,386,576.12 383,172,383.13 6,303,774,184.04

    三、本年增减变动金额（减少以〝-〞号填列） - -122,017,558.90 - - - - 309,146,971.05 - 208,376,232.65 395,505,644.80

    （一）净利润 309,146,971.05 32,422,306.74 341,569,277.79

    （二）其他综合收益 -

    上述（一）和（二）小计 309,146,971.05 32,422,306.74 341,569,277.79

    （三）股东投入和减少资本 -122,017,558.90 - - - - - - 202,711,241.37 80,693,682.47

    1.股东投入资本 228,329,700.00 228,329,700.00

    2.股份支付计入股东权益的金额 -

    3.其他 -122,017,558.90 -25,618,458.63 -147,636,017.53

    （四）利润分配 -26,757,315.46 -26,757,315.46

    1.提取盈余公积 -

    2.提取一般风险准备 -

    3.对股东的分配 -26,757,315.46 -26,757,315.46

    4.其他

    （五）股东权益内部结转

    1.资本公积转增股本

    2.盈余公积转增股本

    3.盈余公积弥补亏损

    4.其他

    （六）专项储备

    1.本期提取

    2.本期使用

    四、本期期末余额 1,212,770,614.00 3,336,083,566.78 10,510,653.57 363,832,831.54 1,184,533,547.17 591,548,615.78 6,699,279,828.84

    公司法定代表人： 张增光 主管会计工作负责人： 任前进 会计机构负责人： 任前进2010 年半年度报告

    31

    母公司权益变动表

    编制单位：唐山冀东水泥股份有限公司 单位：人民币元

    2010 年1-6 月

    项 目

    股本 资本公积 减：库存股专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计

    一、上年年末余额 1,212,770,614.00 3,425,496,084.27 15,517,981.00 421,142,020.24 1,184,777,806.25 6,259,704,505.76

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 1,212,770,614.00 3,425,496,084.27 15,517,981.00 421,142,020.24 1,184,777,806.25 6,259,704,505.76

    三、本年增减变动金额（减少以〝-〞号填列） - 94,267.72 931,347.49 347,595,544.32 348,621,159.53

    （一）净利润 347,595,544.32 347,595,544.32

    （二）其他综合收益

    上述（一）和（二）小计 347,595,544.32 347,595,544.32

    （三）股东投入和减少资本 94,267.72 94,267.72

    1.股东投入资本

    2.股份支付计入股东权益的金额

    3.其他 94,267.72 94,267.72

    （四）利润分配

    1.提取盈余公积

    2.提取一般风险准备

    3.对股东的分配

    4.其他

    （五）股东权益内部结转

    1.资本公积转增股本

    2.盈余公积转增股本

    3.盈余公积弥补亏损

    4.其他

    （六）专项储备 931,347.49 931,347.49

    1.本期提取 5,797,087.01 5,797,087.01

    2.本期使用 4,865,739.52 4,865,739.52

    四、本期期末余额 1,212,770,614.00 3,425,590,351.99 16,449,328.49 421,142,020.24 1,532,373,350.57 6,608,325,665.29

    公司法定代表人： 张增光 主管会计工作负责人： 任前进 会计机构负责人： 任前进2010 年半年度报告

    32

    母公司权益变动表(续)

    编制单位：唐山冀东水泥股份有限公司 单位：人民币元

    2009 年1-6 月

    项 目

    股本 资本公积 减：库存股专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计

    一、上年年末余额 1,212,770,614.00 3,425,496,084.27 6,164,991.17 332,274,937.50 506,251,123.04 5,482,957,749.98

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 1,212,770,614.00 3,425,496,084.27 - 6,164,991.17 332,274,937.50 506,251,123.04 5,482,957,749.98

    三、本年增减变动金额（减少以〝-〞号填列） -56,317.50 253,336,019.47 253,279,701.97

    （一）净利润 253,336,019.47 253,336,019.47

    （二）其他综合收益

    上述（一）和（二）小计 253,336,019.47 253,336,019.47

    （三）股东投入和减少资本 -56,317.50 -56,317.50

    1.股东投入资本

    2.股份支付计入股东权益的金额

    3.其他 -56,317.50 -56,317.50

    （四）利润分配

    1.提取盈余公积

    2.提取一般风险准备

    3.对股东的分配

    4.其他

    （五）股东权益内部结转

    1.资本公积转增股本

    2.盈余公积转增股本

    3.盈余公积弥补亏损

    4.其他

    （六）专项储备

    1.本期提取

    2.本期使用

    四、本期期末余额 1,212,770,614.00 3,425,439,766.77 6,164,991.17 332,274,937.50 759,587,142.51 5,736,237,451.95

    公司法定代表人： 张增光 主管会计工作负责人： 任前进 会计机构负责人： 任前进唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）

    33

    一、公司的基本情况

    唐山冀东水泥股份有限公司（以下简称“本公司”）是由冀东发展集团有限责任公司

    （原名“河北省冀东水泥集团有限责任公司”,2009 年10 月19 日起更名，以下简称“冀

    东集团”）作为独家发起人设立的股份公司。本公司于1994 年5 月8 日成立，注册资本

    为人民币323,600 千元。1996 年5 月30 日本公司发行社会公众股60,000 千股（A 股）,

    每股面值人民币1 元，1996 年6 月在深圳证券交易所挂牌上市，注册资本变更为人民币

    400,000 千元。

    本公司经1997 年7 月按10:3 的比例向全体股东配售新股，1998 年5 月向全体股东

    每10 股转增8 股，2000 年3 月每10 股配3 股，以及2004 年2 月每10 股配3 股后总股

    本变更为962,771 千股，注册资本变更为人民币962,771 千元。

    本公司于2006 年5 月24 日完成了股权分置改革，非流通股股东按每10 股流通股送

    3.2 股的比例向流通股股东共计支付了111,827 千股的对价。

    2008 年6 月10 日，本公司采取非公开发行股票方式向6 名特定投资者发行股份

    250,000 千股，募集资金人民币2,957,500 千元，扣除发行费用人民币 24,620 千元后，

    募集资金净额人民币2,932,880 千元。

    截至2010 年06 月30 日，本公司总股本为1,212,771 千股，其中有限售条件国有法

    人股3 千股；有限售条件其他内资持股985 千股，占总股本的0.08%；有限售条件高管股

    份80 千股，占总股本的0.01%；无限售条件股1,211,703 千股，占总股本的99.91%。股

    本结构如下：

    股东名称 持股比例 持股总数

    冀东发展集团有限责任公司 41.42% 502,317

    安徽海螺水泥股份有限公司 11.05% 134,060

    中国人寿保险股份有限公司-分红-个人分红

    -005L-FH002 深

    2.13% 25,798

    中国人寿保险股份有限公司-传统-普通保险产品

    -005L-CT001 深

    1.65% 20,000

    中国建设银行-华商盛世成长股票型证券投资基金 1.59% 19,268

    中国人寿保险（集团）公司—传统—普通保险产品1.49% 18,010

    交通银行-富国天益价值证券投资基金 0.98% 11,902

    中国建设银行-国泰金鼎价值精选混合型证券投资

    基金

    0.98% 11,893唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）

    34

    股东名称 持股比例 持股总数

    中国银行-易方达深证100 交易型开放式指数证券投

    资基金

    0.92% 11,198

    中国工商银行－广发聚丰股票型证券投资基金 0.83% 10,124

    其他流通股股东 36.96% 448,201

    合计 100.00% 1,212,771

    本公司属生产制造行业，经营范围主要为：生产和销售水泥、熟料以及石灰石开采和

    销售。本公司注册地址：唐山市丰润区林荫路。法定代表人：张增光。

    本公司之母公司为冀东集团，最终控制人为唐山市人民政府国有资产监督管理委员

    会。本公司的职能管理部门包括总经理办公室、董秘室、财务部、企业管理部、人力资源

    部、生产技术部等，共有47 家子公司、4 家合营公司、4 家联营公司。

    二、财务报表的编制基础

    本公司财务报表以持续经营为基础编制。根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁

    布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注四“重要会计政策、会计估计和合并财

    务报表的编制方法”所述会计政策和会计估计编制。

    三、遵循企业会计准则的声明

    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务

    状况、经营成果和现金流量等有关信息。

    四、重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法

    1. 会计期间

    本公司的会计期间为公历1 月1 日至12 月31 日。

    2. 记账本位币

    本公司以人民币为记账本位币。唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）

    35

    3. 记账基础和计价原则

    本公司会计核算以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产以

    公允价值计量外，以历史成本为计价原则。

    4. 现金及现金等价物

    本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现

    金等价物指持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已

    知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    5. 外币折算

    本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债

    表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除

    了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化

    的原则处理外，直接计入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值

    确定日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损

    益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其

    人民币金额。

    6. 金融资产和金融负债

    （1）金融资产

    本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入

    当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项和可供出售金融资产四大类。

    1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：主要是指持有的主要目的为

    短期内出售的金融资产，在资产负债表中以交易性金融资产列示。

    2）持有至到期投资：是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意

    图和能力持有至到期的非衍生金融资产。

    3）应收款项：是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资

    产，包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）

    36

    4）可供出售金融资产：包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未

    被划分为其他类的金融资产。

    金融资产以公允价值进行初始确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资

    产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益，其他金融资产的相关交易费用计入初

    始确认金额。当某项金融资产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有权上几

    乎所有的风险和报酬已转移至转入方的，终止确认该金融资产。

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价

    值进行后续计量；应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变

    动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价

    值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。

    可供出售金融资产的公允价值变动计入股东权益；持有期间按实际利率法计算的利

    息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计

    入投资收益；处置时，取得的价款与账面价值扣除原直接计入股东权益的公允价值变动累

    计额之后的差额，计入投资损益。

    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其

    他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减

    值准备。如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股

    东权益的因公允价值下降形成的累计损失计入减值损失。

    （2）金融负债

    本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

    融负债和其他金融负债。

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认

    时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计

    量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损

    益。

    其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）

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    （3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

    1）金融工具存在活跃市场的，活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃

    市场上，本公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的

    公允价值；本公司拟购入的金融资产或已承担的金融负债以现行要价作为相应资产或负债

    的公允价值。金融资产或金融负债没有现行出价和要价，但最近交易日后经济环境没有发

    生重大变化的，则采用最近交易的市场报价确定该金融资产或金融负债的公允价值。

    2）金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考

    熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金

    融资产的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

    7. 应收款项坏账准备核算方法

    本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在债务单位撤销、破产、

    资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿

    付债务等表明确实无法收回或收回的可能性不大的应收款项，计提坏账准备。

    应收款项包括应收账款、其他应收款等。

    对于本公司单项金额超过2,000千元的应收款项视为重大应收款项，当存在客观证据

    表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，根据其未来现金流量现值低于

    其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。

    对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险

    特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收

    款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本年度各项组合计提坏账准备的比例，

    据此计算本年度应计提的坏账准备。

    应收账款与其他应收款坏账准备计提比例如下：

    账龄 计提比例

    1 年以内 5%

    1-2 年 10%

    2-3 年 30%

    3-4 年 50%

    4-5 年 80%唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）

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    5 年以上 100%

    8. 存货

    （1）存货的分类：原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。

    （2）存货取得和发出的计价方法：存货实行永续盘存制，购入和入库按实际成本计

    价，领用和销售原材料以及销售库存商品采用加权平均法核算。

    （3）低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销，计入相关成本费用。

    （4）期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法：期末存货按成本与可

    变现净值孰低原则计价；期末在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损、全

    部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌

    价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值

    的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。

    （5）存货可变现净值确定方法：库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出

    售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金

    额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至

    完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。为执行销售合同

    或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；企业持有存货的数量

    多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。

    9. 长期股权投资

    长期股权投资主要包括本公司持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影

    响的权益性投资，以及对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场

    中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。

    共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要为

    任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的

    决策需要各合营方一致同意等。

    重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或与

    其他方一起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为本公司直接或通过子公唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）

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    司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权股份，如果有明确证据表明

    该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，则不能形成重大影响。

    （1）长期股权投资的初始计量

    通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者

    权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取

    得的长期股权投资，以在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的资

    产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。在合并（购买）

    日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。

    除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照

    实际支付的购买价款作为初始投资成本，初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关

    的费用、税金及其他必要支出；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性

    证券的公允价值作为初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约

    定的价值作为初始投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，

    按相关会计准则的规定确定初始投资成本。

    （2）长期股权投资的后续计量

    本公司对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对合

    营企业及联营企业投资采用权益法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃

    市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对不具有控

    制、共同控制或重大影响，但在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投

    资，作为可供出售金融资产核算。

    采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资时调整长期

    股权投资的成本。采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年

    实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单

    位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联

    营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对

    被投资单位的净利润进行调整后确认。对于首次执行日之前已经持有的对联营企业及合营

    企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限

    直线摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。

    本公司对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响，并且在活跃

    市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，改按成本法核算；对因追加投

    资等原因能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，也改按成本法核算；对因追加投资唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）

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    等原因能够对被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的，或因处置投资等原因

    对被投资单位不再具有控制但能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的长期股权投

    资，改按权益法核算。

    处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权

    益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有

    者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资收益。

    10. 固定资产

    （1）固定资产的确认标准：固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供

    劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度，单位价值超过2,000 元的

    有形资产。

    （2）固定资产的分类：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备及其他。

    （3）固定资产的计价：按取得时的实际成本进行初始计量，其中，外购的固定资产

    的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生

    的可直接归属于该资产的其他支出；自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定

    可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的

    价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账；融资租赁租入的固

    定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入

    账价值。

    （4）固定资产折旧方法：除已提足折旧仍继续使用的固定资产，本公司对所有固定

    资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法，以单项折旧率按月计算，并根据用途分别计

    入相关资产的成本或当期费用。本公司固定资产的预计净残值率为3%-5%，分类折旧年限、

    折旧率如下：

    类 别 折旧年限 年折旧率

    房屋建筑物 25年-40 年 3.88%-2.38%

    机器设备 12年 8.08%-7.92%

    运输设备 10年 9.70%-9.50%

    办公设备及其他 5年 19.40%-19.00%

    （5）固定资产后续支出的处理：固定资产的后续支出主要包括包括修理支出、更新

    改造支出等，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）

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    认其账面价值；不符合固定资产确认条件的，于发生时计入当期损益。

    （6）本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法

    进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。

    （7）当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认

    该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后

    的金额计入当期损益。

    11. 在建工程

    （1）在建工程的计价：按实际发生的成本计量。自营工程按直接材料、直接工资、

    直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的

    价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当

    资本化的借款费用和汇兑损益。

    （2）在建工程结转固定资产的标准和时点：本公司建造的固定资产在达到预定可使

    用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次

    月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异作调整。

    12. 借款费用

    借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑

    差额等。

    可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发

    生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动

    已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售

    状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

    专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收

    入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超

    过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金

    额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

    符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指1 年以上）的购建或者生

    产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）

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    如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续

    超过3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

    13. 无形资产

    本公司无形资产包括土地使用权、商标使用权、电力线路使用权、矿山开采权、软

    件、非专利技术等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价

    款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价

    值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。

    土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；采矿权、非专利技术和其他

    无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期

    平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本或当期损益。

    对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并

    作适当调整。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如

    果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊

    销。

    14. 非金融长期资产减值

    本公司于每一资产负债表日对子公司、合营企业和联营企业的长期股权投资、固定资

    产、在建工程、使用寿命有限的无形资产无形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，

    表明资产可能发生了减值，本公司将进行减值测试，对商誉和受益年限不确定的无形资产

    每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产

    组或资产组组合为基础测试。

    减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述

    资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允

    价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。

    出现减值的迹象如下：

    （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预

    计的下跌。

    （2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将

    在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）

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    （3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预

    计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。

    （4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。

    （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。

    （6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所

    创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。

    （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

    15. 商誉

    商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得

    的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。

    与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商

    誉，包含在长期股权投资的账面价值中。

    16. 长期待摊费用

    本公司的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1 年

    以上(不含1 年)土地租赁费用、房屋租赁费、管道改造支出等，该类费用根据受益原则在

    受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该

    项目的摊余价值全部转入当期损益。

    17. 职工薪酬

    （1）职工薪酬

    主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经

    费和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。

    本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并根据职工提供

    服务的受益对象计入相关资产成本或费用。因解除与职工的劳动关系而给予的补偿，计入

    当期损益。唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）

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    （2）辞退福利

    辞退福利是指因解除与职工的劳动关系而给予的补偿，包括本公司决定在职工劳动合

    同到期前不论职工愿意与否，解除与职工的劳动关系给予的补偿；本公司在职工劳动合同

    到期前鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿；以及本公司实施的内部退休计划。

    辞退福利的确认原则：

    1）企业已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施。

    2）企业不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。

    辞退福利的计量方法：

    1）对于职工没有选择权的辞退计划，根据计划条款规定拟解除劳动关系的职工数量、

    每一职工的辞退补偿等计提应付职工薪酬。

    2）对于自愿接受裁减的建议，首先预计将会接受裁减建议的职工数量，再根据预计

    的职工数量和每一职工的辞退补偿等计提应付职工薪酬。

    辞退福利的确认标准：

    1）对于分期或分阶段实施的解除劳动关系计划或自愿裁减建议，在每期或每阶段计

    划符合预计负债确认条件时，将该期或该阶段计划中由提供辞退福利产生的预计负债予以

    确认，计入该部分计划满足预计负债确认条件的当期管理费用。

    2）对于符合规定的内退计划，按照内退计划规定，将自职工停止提供服务日至正常

    退休日之间期间、企业拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，确认为预计负债，

    计入当期管理费用。

    18. 预计负债

    （1）预计负债的确认原则：当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员

    计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件

    时，本公司将其确认为负债：

    1）该义务是本公司承担的现时义务。唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）

    45

    2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业。

    3）该义务的金额能够可靠地计量。

    （2）预计负债计量方法：预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进

    行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币

    时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。于资产负债

    表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估

    计数。

    19. 收入确认方法

    本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入，收入确认原则如下：

    本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本公司既没有保留通

    常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够

    可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地

    计量时，确认销售商品收入的实现。

    在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；劳务的开始和完成分属不

    同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百

    分比法确认相关的劳务收入。

    20. 政府补助

    政府补助在本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时，予以确认。政府补助为货

    币性资产的，按照实际收到的金额计量；对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收

    的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，

    按照名义金额(1 元)计量。

    与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期

    损益。与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递

    延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关费用或

    损失的，直接计入当期损益。唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）

    46

    21. 递延所得税资产和递延所得税负债

    递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额

    (暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏

    损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得

    税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

    本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣

    暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可

    能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的

    账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

    22. 租赁

    本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。

    融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本公司作

    为承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值

    两者中较低者作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入

    账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。

    经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为承租方的租金在租赁期内的各

    个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益，本公司作为出租方的租金在租赁期内的各

    个期间按直线法确认为收入。

    23. 所得税的会计核算

    本公司所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当期所得税和递延

    所得税。将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入股东权

    益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当期所得税和递延所

    得税费用或收益计入当期损益。

    当期所得税费用是指企业按照税法规定计算确定的针对当期发生的交易和事项，应纳

    给税务部门的金额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递

    延所得税资产和递延所得税负债在期末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）

    47

    24. 企业合并

    企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。本

    公司在合并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债，合并日或购买日为实际取得被

    合并方或被购买方控制权的日期。

    对于同一控制下的企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在

    被合并方的账面价值计量，合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差

    额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

    对于非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权

    而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并

    中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中

    取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。

    25. 合并财务报表的编制方法

    （1）合并范围的确定原则

    本公司将拥有实际控制权的子公司纳入合并财务报表范围。

    （2）合并财务报表所采用的会计方法

    本公司合并财务报表是按照《企业会计准则第33 号－合并财务报表》及相关规定的

    要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中

    不属于母公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列

    示。

    子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照

    本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

    对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认

    净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公

    司，视同该企业于合并当期的年初已经存在，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营

    成果和现金流量，按原账面价值纳入合并财务报表。唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）

    48

    五、会计政策、会计估计变更和前期差错更正

    1．会计政策变更及影响

    无

    2．会计估计变更及影响

    无

    3．重要前期差错更正和影响

    无

    六、税项

    本公司适用的主要税种及税率如下：

    1. 企业所得税

    除本公司控股子公司内蒙古亿利冀东水泥有限责任公司外，均执行25%的企业所得税

    税率。

    本公司之控股子公司内蒙古亿利冀东水泥有限责任公司根据鄂尔多斯市达拉特旗国

    家税务局达国税函（2010）27 号《达拉特旗国家税务局关于内蒙古亿利冀东水泥有限责

    任公司二0 一0 年度继续享受西部大开发企业所得税税收优惠政策的批复》，本期继续享

    受西部大开发企业所得税税收优惠政策，减按15%税率缴纳企业所得税。

    本公司之控股子公司唐山市盾石信息技术有限公司根据财政部、国家税务总局财税

    （2009）69 号《关于执行企业所得税优惠政策若干问题的通知》，从2008 年1 月1 日起

    享受软件生产企业税收减免，本期减按12.5%税率缴纳企业所得税。

    2. 增值税

    本公司销售货物收入和提供应税劳务收入适用增值税。其中，主要产品销项税率为

    17%，混凝土产品采用简易征收率6%。唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）

    49

    购买原材料、固定资产等所支付的增值税进项税额可以抵扣销项税，税率17%。

    主要产品增值税应纳税额为当期销项税额抵减可抵扣进项税额后的余额，混凝土产品

    的应纳税额为销售额乘以简易征收率。

    3. 营业税

    本公司运输收入、安装收入、服务收入适用营业税，税率均为收入的3%、5%。

    4. 城建税及教育费附加

    本公司城建税和教育费附加、地方教育费附加均以应纳增值税、营业税额为计税依据，

    适用税率分别为7%（或5%）、3%和2%(或1%)。

    5. 房产税

    本公司以房产余值为计税依据，适用税率为1.2%。

    6. 资源税

    本公司石灰石开采需要缴纳资源税，适用定额税率为每吨1 元、1.5 元、2 元、2.5

    元。

    七、企业合并及合并财务报表

    （一） 子公司唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）

    50

    公司名称 公司类型 注册地 业务性质

    注册资

    本

    期末投

    资金额

    持股比例表决权经营范围

    是否

    合并

    少数股

    东权益

    备

    注

    同一控制下企业合并取得的子公司：

    三河冀东水泥有限责任公司

    有 限 责 任 公司

    河北省三河市 生产与销售 80,000 81,224 100.00% 100.00%

    水泥及熟料的生产与销售，相

    关产业投资

    是 - *1

    唐山冀东水泥三友有限公司

    有 限 责 任 公 司

    河北省唐山市古

    冶区

    生产与销售 354,646 302,891 85.41% 85.41%

    水泥熟料、水泥及水泥制品的

    生产、销售

    是 76,555 *2

    唐山冀东水泥汽车运输有限公司

    有 限 责 任 公 司

    河北省唐山市丰

    润区

    货物运输 80,000 94,150 100.00% 100.00%

    汽车修理；汽车配件批发、零

    售；普通货运；水泥、熟料装

    卸；

    是 - *3

    唐山冀昌塑料制品有限公司

    有 限 责 任 公 司

    河北省唐山市唐

    马路 生产与销售

    17,430 4,444 75.00% 75.00%

    生产水泥编织袋、塑料门窗及

    其它塑料制品，销售本公司产

    品；本公司货物运输

    是 2,258 *4

    非同一控制下企业合并取得的子公司：

    湖南盾石混凝土有限责任公司 有 限 责 任 公 司

    湖南省长沙市岳

    麓区

    生产与销售 60,000 38,491 95.00% 95.00% 混凝土及外加剂的生产销售是 162 *5

    通过设立或投资等方式取得的子公司：

    冀东水泥吉林有限责任公司 有 限 责 任 公 司

    吉林省吉林市昌

    邑区

    生产与销售 130,000 133,368 100.00% 100.00% 水泥及水泥制品制造、销售是 - *6

    沈阳冀东水泥有限公司 有 限 责 任 公 司

    辽宁省沈阳市苏

    家屯区

    生产与销售 70,000 55,916 80.00% 80.00% 水泥及水泥制品制造、销售是 21,693 *7

    唐山盾石干粉建材有限责任公司 有 限 责 任 公 司

    河北省唐山市高新

    技术开发区

    生产与销售 59,800 59,721 100.00% 100.00%

    干粉建材产品的生产、销售及

    服务

    是 - *8唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）

    51

    公司名称 公司类型 注册地 业务性质

    注册资

    本

    期末投

    资金额

    持股比例表决权经营范围

    是否

    合并

    少数股

    东权益

    备

    注

    冀东水泥磐石有限责任公司 有 限 责 任 公 司吉林省磐石市 生产与销售 356,400 357,032 100.00% 100.00%

    水泥、熟料、水泥制品的生产

    销售

    是 - *9

    冀东水泥扶余有限责任公司 有 限 责 任 公 司吉林省扶余县 生产与销售 65,000 65,043 100.00% 100.00% 水泥生产、销售、运输 是 - *10

    天津冀东水泥有限公司 有 限 责 任 公 司天津市宁河县 生产与销售 83,302 77,500 91.00% 91.00% 水泥及水泥制品制造、销售 是 9,702 *11

    唐山冀东水泥外加剂有限责任公

    司

    有 限 责 任 公 司

    河北省唐山市高

    新技术开发区

    生产与销售 20,000 20,345 100.00% 100.00%

    混凝土外加剂、水泥助磨剂、

    浇助料、其他外加剂的研制、

    生产、销售

    是 -

    冀东水泥滦县有限责任公司 有 限 责 任 公 司河北省滦县 生产与销售 332,661 223,535 66.17% 66.17%

    水泥、水泥制品生产和销售，

    汽车运输服务

    是 146,234 *12

    内蒙古冀东水泥有限责任公司 有 限 责 任 公 司

    内蒙古自治区武

    川县

    生产与销售 428,504 647,879 100.00% 100.00% 水泥、水泥熟料的生产和销售是 - *13

    辽阳冀东水泥有限公司 有 限 责 任 公 司辽宁省辽阳市 生产与销售 125,000 146,125 100.00% 100.00% 水泥、熟料的生产和销售 是 - *14

    唐山冀东水泥职工教育培训有限

    公司

    有 限 责 任 公 司

    河北省唐山市丰

    润区

    技术服务 300 270 90.00% 90.00%

    冀东水泥集团系统内培训及

    技术服务

    是 -9

    内蒙古亿利冀东水泥有限责任公

    司

    有 限 责 任 公 司

    内蒙古自治区达

    拉特旗

    生产与销售 130,000 76,700 59.00% 59.00%

    水泥、熟料及相关建材产品的

    制造、销售

    是 86,979

    *15

    冀东水泥滦县砂岩矿有限责任公

    司

    有 限 责 任 公 司河北省滦县 开采与销售 5,000 5,000 100.00% 100.00%

    水泥用砂岩、玻璃用硅砂开采

    销售

    是 -

    吉林市冀东建筑建材设计研究有

    限责任公司

    有 限 责 任 公 司

    吉林省吉林市昌

    邑区

    咨询服务 2,000 2,000 100.00% 100.00%

    建筑、建材工程设计，建筑材

    料技术咨询、检测、转让、开

    发

    是 -唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）

    52

    公司名称 公司类型 注册地 业务性质

    注册资

    本

    期末投

    资金额

    持股比例表决权经营范围

    是否

    合并

    少数股

    东权益

    备

    注

    冀东水泥永吉有限责任公司 有 限 责 任 公 司

    吉林省吉林市永

    吉县

    生产与销售 5,000 5,000 100.00% 100.00%

    水泥、熟料及相关建材产品的

    制造、销售

    是 -

    唐山市盾石信息技术有限公司 有 限 责 任 公 司

    河北省唐山市丰

    润区

    咨询服务 5,000 5,000 100.00% 100.00%

    软件、总包信息化工程项目、

    管理咨询计算机及相关配件、

    耗材

    是 -

    冀东水泥辽阳弓长岭有限责任公

    司

    有 限 责 任 公 司

    辽宁省辽阳市弓

    长岭区

    生产与销售 5,000 5,000 100.00% 100.00%

    水泥、熟料及相关建材产品的

    制造、销售

    是 -

    吉林市冀东水泥城建混凝土有限

    公司

    有 限 责 任 公 司吉林市昌邑区 生产与销售 15,880 8,102 51.02% 51.02%

    混凝土及水泥制品的生产、销

    售

    是 7,336

    唐山冀东职业技能培训学校 有 限 责 任 公 司

    河北省唐山市丰

    润区

    培训服务 300 300 100.00% 100.00%

    维修电工、机修钳工、焊工、

    水泥窑巡检工等培训

    是 -

    冀东水泥丰润有限责任公司 有 限 责 任 公 司

    河北省唐山市丰

    润区

    生产与销售 150,000 150,000 100.00% 100.00%

    水泥、熟料及相关建材产品的

    制造、销售

    是 - *16

    冀东海天水泥闻喜有限责任公司 有 限 责 任 公 司山西省闻喜县 生产与销售 453,150 271,890 60.00% 60.00%

    水泥熟料及相关建材的制造

    和销售

    是 174,803 *17

    临澧冀东水泥有限公司 有 限 责 任 公 司湖南省临澧县 生产与销售 276,500 276,500 100.00% 100.00%

    水泥熟料生产和销售；普通货

    运

    是 - *18

    唐山盾石混凝土有限公司 有 限 责 任 公 司

    河北省唐山市丰

    润区

    生产与销售 35,000 35,000 100.00% 100.00%

    混凝土及砂浆的生产销售及

    运输

    是 - *19

    大同冀东水泥有限责任公司 有 限 责 任 公 司

    山西省大同市南

    郊区

    生产与销售 465,000 465,000 100.00% 100.00% 水泥及水泥制品制造、销售 是 - *20唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）

    53

    公司名称 公司类型 注册地 业务性质

    注册资

    本

    期末投

    资金额

    持股比例表决权经营范围

    是否

    合并

    少数股

    东权益

    备

    注

    冀东水泥璧山有限责任公司 有 限 责 任 公 司重庆市璧山县 生产与销售 295,000 295,000 100.00% 100.00% 水泥熟料制造、销售 是 - *21

    冀东水泥重庆合川有限责任公司 有 限 责 任 公 司重庆市合川区 生产与销售 270,000 270,000 100.00% 100.00% 水泥及水泥制品制造、销售 是 - *22

    冀东水泥阿巴嘎旗有限责任公司 有 限 责 任 公 司

    内蒙古自治区阿

    巴嘎旗

    生产与销售 215,250 215,306 100.00% 100.00% 水泥及水泥制品制造、销售 是 - *23

    唐县冀东水泥有限责任公司 有 限 责 任 公 司河北省唐县 生产与销售 280,000 280,000 100.00% 100.00%

    水泥熟料生产和销售；普通货

    运

    是 - *24

    冀东水泥葫芦岛有限责任公司 有 限 责 任 公 司辽宁省葫芦岛市 生产与销售 250,000 50,000 100.00% 100.00% 硅酸盐水泥、熟料生产及销售是 - *25

    冀东水泥凤翔有限责任公司 有 限 责 任 公 司陕西省凤翔县 生产与销售 209,555 188,599 90.00% 90.00%

    经营水泥、熟料及石灰石的生

    产的制造、销售

    是 20,882 *26

    涞水冀东水泥有限责任公司 有 限 责 任 公 司河北省涞水县 生产与销售 150,000 150,000 100.00% 100.00%

    水泥、熟料及相关建材产品的

    制造、销售

    是 - *27

    冀东水泥（烟台）有限责任公司 有 限 责 任 公 司

    山东省烟台市福

    山区

    生产与销售 245,000 245,000 100.00% 100.00%

    水泥、石料的加工与销售、货

    物运输

    是 - *28

    唐山冀东启新水泥有限责任公司 有 限 责 任 公 司

    河北省唐山市古

    冶区

    生产与销售 275,000 275,000 100.00% 100.00%

    水泥、熟料及相关建材产品的

    制造、销售

    是 - *29

    冀东水泥重庆江津有限责任公司 有 限 责 任 公 司重庆市江津区 生产与销售 300,000 165,000 55.00% 55.00%

    水泥、熟料及相关建材产品的

    制造、销售

    是 135,000 *30

    奎山冀东水泥有限公司 有 限 责 任 公 司河北省隆尧县 生产与销售 900,000 540,000 60.00% 60.00%

    水泥、熟料及相关建材产品的

    制造、销售

    是 373,396 *31

    平泉冀东水泥有限责任公司 有 限 责 任 公 司河北省平泉县 生产与销售 5,000 5,000 100.00% 100.00%

    水泥项目筹建、货物及技术进

    出口业务、与水泥相关的技术

    是 - *32唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）

    54

    公司名称 公司类型 注册地 业务性质

    注册资

    本

    期末投

    资金额

    持股比例表决权经营范围

    是否

    合并

    少数股

    东权益

    备

    注

    咨询服务

    阳泉冀东水泥有限责任公司 有 限 责 任 公 司山西省阳泉市 生产与销售 5,000 5,000 100.00% 100.00%

    经营水泥、熟料及石灰石的生

    产的制造、销售

    是 - *33

    湘潭冀东水泥有限公司 有 限 责 任 公 司湖南省湘潭县 生产与销售 5,000 5,000 100.00% 100.00%

    经营水泥、熟料及石灰石的生

    产的制造、销售

    是 - *34

    包头冀东水泥有限公司 有 限 责 任 公 司

    内蒙古自治区达

    茂旗

    生产与销售 30,000 30,000 100.00% 100.00%

    经营水泥、熟料及石灰石的生

    产的制造、销售

    是 - *35

    陕西冀东水泥混凝土有限公司 有 限 责 任 公 司陕西省西安市 生产与销售 100,000 95,000 95.00% 95.00%

    商品混凝土、商品砂浆及其制

    品的生产销售；建筑与运输机

    械租赁；技术咨询服务；沙石

    料购销

    是 4,983

    *36

    重庆冀东水泥物流有限公司 有 限 责 任 公 司重庆市璧山县 货物运输 8,000 8,000 100% 100%

    普通货运；销售水泥熟料、水

    泥、混凝土、矿产品、建筑材

    料等；货物进出口

    是

    - *37

    张家口冀东水泥有限责任公司 有 限 责 任 公 司张家口市宣化区生产与销售 22,375 13,425 60% 60%

    水泥、矿渣的生产及销售；设

    备维修；技术咨询服务；普通

    货运

    是 -37 *38唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年06 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）

    55

    (注：本公司本期所属子公司中无“实质上构成对子公司净投资的其他项目余额”、

    无“少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额”、无“从母公司所有者权益冲减子公

    司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的

    余额”)

    *1 本公司于2001 年6 月收购冀东集团持有的三河冀东水泥有限责任公司（以下简称

    “三河公司”）83.80%股权后取得控制权。截至2010 年06 月30 日，本公司累计出资81,224

    千元。三河公司生产经营正常。

    *2 本公司于2003 年3 月收购冀东集团持有的唐山冀东水泥三友有限公司（以下简称

    “三友公司”）80%股权后取得控制权。截至2010 年06 月30 日，本公司累计出资302,891

    千元。三友公司生产经营正常。

    *3 本公司于2005 年2 月收购冀东集团持有的唐山冀东水泥汽车运输有限公司（以

    下简称“汽运公司”）100%股权后取得控制权。截至2010 年06 月30 日，本公司累计出资

    94,150 千元。汽运公司生产经营正常。

    *4 本公司于2010 年5 月收购冀东集团持有的唐山冀昌塑料制品有限公司（以下简

    称“冀昌公司”）75%股权后取得控制权。截至2010 年06 月30 日，本公司累计出资4,444

    千元。冀昌公司生产经营正常。

    *5 本公司于2009 年5 月收购北京中联新兴建设机械租赁有限公司（以下简称“中联

    新兴”）持有的长沙中联海强混凝土有限公司90%的股权后，将其更名为湖南盾石混凝土

    有限责任公司（以下简称“湖南混凝土公司”）。截至2010 年06 月30 日，本公司累计出

    资38,491 千元。湖南混凝土公司生产经营正常。

    *6 冀东水泥吉林有限责任公司（以下简称“吉林公司”）设立于2000 年7 月。截至

    2010 年06 月30 日，本公司累计出资133,368 千元。吉林公司生产经营正常。

    *7 沈阳冀东水泥有限公司（以下简称“沈阳公司”）设立于2001 年7 月。截至2010

    年06 月30 日，本公司累计出资55,916 千元。沈阳公司生产经营正常。

    *8 唐山盾石干粉建材有限责任公司（以下简称“干粉公司”）设立于2000 年11 月。

    截至2010 年06 月30 日，本公司累计出资59,721 千元。干粉公司生产经营正常。

    *9 冀东水泥磐石有限责任公司（以下简称“磐石公司”）设立于2002 年1 月。截至

    2010 年06 月30 日，本公司累计出资357,032 千元。磐石公司生产经营正常。唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年06 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）

    56

    *10 冀东水泥扶余有限责任公司（以下简称“扶余公司”）设立于2003 年2 月。截至

    2010 年06 月30 日，本公司累计出资65,043 千元。扶余公司生产经营正常。

    *11 天津冀东水泥有限公司（以下简称“天津公司”）设立于2003 年3 月。截至2010

    年06 月30 日，本公司累计出资77,500 千元。天津公司生产经营正常。

    *12 冀东水泥滦县有限责任公司（以下简称“滦县公司”）设立于2002 年9 月。截至

    2010 年06 月30 日，本公司累计出资223,535 千元。滦县公司生产经营正常。

    *13 内蒙古冀东水泥有限责任公司（以下简称“内蒙古公司”）设立于2004 年4 月。

    截至2010 年06 月30 日，本公司累计出资647,879 千元。内蒙古公司生产经营正常。

    *14 辽阳冀东水泥有限公司（以下简称“辽阳公司”）设立于2004 年4 月。截至2010

    年06 月30 日，本公司累计出资146,125 千元。辽阳公司生产经营正常。

    *15 内蒙古亿利冀东水泥有限责任公司（以下简称“亿利公司”）设立于2006 年4 月。

    截至2010 年06 月30 日，本公司累计出资76,700 千元。亿利公司生产经营正常。

    *16 冀东水泥丰润有限责任公司（以下简称“丰润有限公司”）设立于2007 年11 月。

    截至2010 年06 月30 日，本公司累计出资150,000 千元。丰润有限公司生产经营正常。

    *17 冀东海天水泥闻喜有限责任公司（以下简称“闻喜公司”）设立于2008 年1 月。

    截至2010 年06 月30 日，本公司累计出资271,890 千元。闻喜公司生产经营正常。

    *18 临澧冀东水泥有限公司（以下简称“临澧公司”）设立于2008 年1 月，截至2010

    年06 月30 日，本公司累计出资276,500 千元。临澧公司生产经营正常。

    *19 唐山盾石混凝土有限公司（以下简称“唐山混凝土公司”）设立于2008 年2 月。

    截至2010 年06 月30 日，本公司累计出资35,000 千元。唐山混凝土公司生产经营正常。

    *20 大同冀东水泥有限责任公司（以下简称“大同公司”）设立于2008 年5 月。截至

    2010 年06 月30 日，本公司累计出资465,000 千元。大同公司一期已投产，二期尚处于

    基建期。

    *21 冀东水泥璧山有限责任公司（以下简称“璧山公司”）设立于2008 年10 月。截

    至2010 年06 月30 日，本公司累计出资295,000 千元。璧山公司尚处于基建期。唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年06 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）

    57

    *22 冀东水泥重庆合川有限责任公司（以下简称“合川公司”）设立于2008 年12 月。

    截至2010 年06 月30 日，本公司累计出资270,000 千元。合川公司尚处于基建期。

    *23 冀东水泥阿巴嘎旗有限责任公司（以下简称“阿巴嘎旗公司”）设立于2008 年6

    月。截至2010 年06 月30 日，本公司累计出资215,306 千元。阿巴嘎旗公司尚处于基建

    期。

    *24 唐县冀东水泥有限责任公司（以下简称“唐县公司”）设立于2008 年6 月。截至

    2010 年06 月30 日，本公司累计出资280,000 千元。唐县公司尚处于基建期。

    *25 冀东水泥葫芦岛有限责任公司（以下简称“葫芦岛公司”）设立于2008 年7 月。

    截至2010 年06 月30 日，本公司累计出资50,000 千元。葫芦岛公司尚处于筹建期。

    *26 冀东水泥凤翔有限责任公司（以下简称“凤翔公司”）设立于2009 年2 月。截至

    2010 年06 月30 日，本公司累计出资188,599 千元。凤翔公司尚处于基建期。

    *27 涞水冀东水泥有限责任公司（以下简称“涞水公司”）设立于2009 年2 月。截至

    2010 年06 月30 日，本公司累计出资150,000 千元。涞水公司尚处于基建期。

    *28 冀东水泥（烟台）有限责任公司（以下简称“烟台公司”）设立于2009 年4 月。

    截至2010 年06 月30 日，本公司累计出资245,000 千元。烟台公司尚处于基建期。

    *29 唐山冀东启新水泥有限责任公司（以下简称“启新公司”）设立于2009 年3 月。

    截至2010 年06 月30 日，本公司累计出资275,000 千元。启新公司尚处于基建期。

    *30 冀东水泥重庆江津有限责任公司（以下简称“江津公司”）设立于2009 年4 月。

    截至2010 年06 月30 日，本公司累计出资165,000 千元。江津公司尚处于基建期。

    *31 奎山冀东水泥有限公司（以下简称“奎山公司”）设立于2009 年10 月。截至2010

    年06 月30 日，本公司累计出资540,000 千元。奎山公司生产经营正常。

    *32 平泉冀东水泥有限责任公司（以下简称“平泉公司”）设立于2009 年6 月。截至

    2010 年06 月30 日，本公司累计出资5,000 千元。平泉公司尚处于基建期。

    *33 阳泉冀东水泥有限责任公司（以下简称“阳泉公司”）设立于2009 年8 月。截至

    2010 年06 月30 日，本公司累计出资5,000 千元。阳泉公司尚处于基建期。唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年06 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）

    58

    *34 湘潭冀东水泥有限公司（以下简称“湘潭公司”）设立于2009 年9 月。截至2010

    年06 月30 日，本公司累计出资5,000 千元。湘潭公司尚处于筹建期。

    *35 包头冀东水泥有限公司（以下简称“包头公司”）设立于2009 年9 月。截至2010

    年06 月30 日，本公司累计出资30,000 千元。包头公司尚处于基建期。

    *36 陕西冀东水泥混凝土有限公司（以下简称“陕西混凝土公司”）设立于2009 年11

    月。截至2010 年06 月30 日，本公司累计出资95,000 千元。陕西混凝土公司尚处于筹建

    期。

    *37 重庆冀东水泥物流有限公司（以下简称“重庆物流公司”）设立于2010 年2 月。

    截至2010 年06 月30 日，本公司累计出资8,000 千元。重庆物流公司生产经营正常。

    *38 张家口冀东水泥有限责任公司（以下简称“张家口公司”）设立于2010 年5 月。

    截至2010 年06 月30 日，本公司累计出资13,425 千元。张家口公司尚处于筹建期。

    （二） 本期合并财务报表合并范围的变动

    本公司将新设立的子公司重庆冀东水泥物流有限公司、张家口冀东水泥有限责任公司纳入

    本期合并范围。

    本公司将通过同一控制下企业合并取得的子公司唐山冀昌塑料制品有限公司纳入本期合

    并范围，根据《企业会计准则第33 号-合并财务报表》的相关规定，母公司在报告期内因同一

    控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，应当调整合并资产负债表的期初数；

    母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，应当将该子公司合并当期期初至报告

    期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子

    公司，应当将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。本公司已根

    据上述规定编制了本期合并报表，并对资产负债表期初数和比较报表的相关项目进行了追溯调

    整。

    报告期新纳入合并范围的子公司情况:

    公司名称

    新纳入合并范围

    的原因

    持股比例期末净资产 本期净利润

    重庆冀东水泥物流有限公司 新设 100.00% 7,147 -853

    张家口冀东水泥有限责任公司 新设 60.00% 13,331 -94

    唐山冀昌塑料制品有限公司 同一控制下合并 75.00% 9,030 3,999唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年06 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）

    59

    （三） 本期发生的企业合并

    通过同一控制下企业合并取得的子公司的情况:

    被合并方

    属于同一

    控制下企

    业合并的

    判断依据

    同一控制的

    实际控制人

    合并本期期

    初至合并日

    的收入

    合并本期期初

    至合并日的净

    利润

    合并本期至

    合并日的经

    营活动现金

    流

    唐山冀昌塑料制

    品有限公司

    合并前后

    均受同一

    方控制

    冀东集团 44,391 895 -3,765

    本公司收购了冀东集团持有的冀昌公司75%股权，属于同一控制下企业合并，合并

    日为2010 年5 月31 日，确定依据为：

    1） 本公司和冀昌公司在合并前后均受冀东集团最终控制；

    2） 冀昌公司于2010 年5 月办理完毕工商变更登记；

    3） 本公司（购买方）已全额支付了购买价款4,350 千元。

    八、合并财务报表主要项目注释

    下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“期初”系指2010 年1 月1 日，“期

    末”系指2010 年06 月30 日，“本期”系指2010 年1 月1 日至06 月30 日，“同期” 系

    指2009 年1 月1 日至06 月30 日，货币单位为人民币千元。

    1. 货币资金

    期末金额 期初金额

    项目

    原币 折算汇率折合人民币原币 折算汇率 折合人民币

    库存现金 452 - 452 651 - 651

    银行存款 3,062,473 - 3,062,473 2,354,723 - 2,354,723

    其中：美元 4 6.7901 24 4 6.8282 25

    其他货币资金 589,769 - 589,769 705,188 - 705,188

    合计 3,652,694 3,060,562

    其他货币资金中期末保证金589,769 千元，期初保证金705,188 千元。唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年06 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）

    60

    2. 应收票据

    （1）应收票据种类

    票据种类 期末金额 期初金额

    银行承兑汇票 269,695 192,636

    合计 269,695 192,636

    （2）本公司期末无用于质押的应收票据。

    （3）本公司期末无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。

    （4）本公司期末已经背书给他方但尚未到期的前五项

    票据种类 出票单位 出票日期 到期日 金额

    银行承兑汇票 中建一局集团第五建筑有限公司 2010-2-5 2010-8-4 8,000

    银行承兑汇票 中建一局集团第五建筑有限公司 2010-2-5 2010-8-4 8,000

    银行承兑汇票

    中铁大桥局集团武汉物资有限责

    任公司

    2010-4-7 2010-7-7 6,000

    银行承兑汇票

    中铁大桥局集团武汉物资有限责

    任公司

    2010-4-7 2010-7-7 6,000

    银行承兑汇票 中国建筑第六工程局有限公司 2010-2-9 2010-8-9 6,000

    合计 34,000

    3. 应收账款

    （1） 应收账款风险分类

    期末金额 期初金额

    项目 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    金额 比例 金额 比例金额 比例 金额 比例

    单项金额重大的应

    收账款

    568,688 67.68% 49,827 63.13% 315,796 73.78% 35,596 63.78%唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年06 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）

    61

    单项金额不重大但

    按信用风险特征组

    合后该组合的风险

    较大的应收账款

    26,496 3.15% 22,039 27.92% 23,052 5.39% 17,369 31.12%

    其他单项金额不重

    大的应收账款

    245,088 29.17% 7,067 8.95% 89,151 20.83% 2,847 5.10%

    合计 840,272 100.00% 78,933 100.00% 427,999 100.00% 55,812 100.00%

    应收账款期末比期初增加96.33%，主要原因是公司生产经营规模扩大，产品销量增

    加，中标的重点工程增多，大多采用月结方式，另外对重点客户信用额度增加。

    （2） 应收账款按账龄分类

    期末金额 期初金额

    项目

    金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备

    1 年以内 739,373 87.99% 34,577 365,177 85.32% 9,746

    1-2 年 54,063 6.43% 1,083 6,180 1.44% 642

    2-3 年 1,061 0.13% 413 9,539 2.23% 3,000

    3 年以上 45,775 5.45% 42,860 47,103 11.01% 42,424

    合计 840,272 100.00% 78,933 427,999 100.00% 55,812

    （3） 本期无核销的应收账款。

    （4） 期末应收账款中不含持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

    （5） 期末应收账款中应收关联方款项合计为88,642 千元，占期末应收账款总额

    10.55%。

    （6） 应收账款金额前五名单位情况

    单位名称

    与本公司

    关系

    金额 账龄

    占应收账款

    总额的比例

    中建二局第三建筑工程有限公司 购销关系58,735 1 年以内 6.99%

    北京冀东海强混凝土有限公司 购销关系47,413 1 至2 年 5.64%

    江苏省苏中建设集团股份有限公司 购销关系43,852 1 年以内 5.22%

    中铁十八局集团津秦铁路客运专线项购销关系27,234 1 年以内 3.24%唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年06 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）

    62

    单位名称

    与本公司

    关系

    金额 账龄

    占应收账款

    总额的比例

    目经理部

    天津市中凝佳业混凝土有限公司 购销关系22,373 1 年以内 2.66%

    合计 199,607 23.76%

    4. 预付款项

    （1） 预付款项账龄

    期末金额 期初金额

    项目

    金额 比例 金额 比例

    1 年以内 1,285,717 93.88% 1,227,712 97.87%

    1－2 年 78,182 5.71% 21,279 1.70%

    2－3 年 5,608 0.41% 5,406 0.43%

    合计 1,369,507 100.00% 1,254,397 100.00%

    （2） 期末预付款项中不含持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

    （3） 期末预付款项中预付关联方款项合计为232,169 千元，占期末预付款项总额的

    16.94%。

    （4） 预付款项金额前五名单位情况

    单位名称 与 本 公 司 关 系 金 额 账 龄 未 结 算 原 因

    唐山盾石机械制造有限责任公司 购销关系 130,971 1 年以内预付设备款

    安徽海螺川崎工程有限公司 购销关系 116,310 1 年以内预付设备款

    中建二局第三建筑工程有限公司 购销关系 110,016 1 年以内工程尚未完工

    华效资源有限公司 购销关系 86,226 1 年以内预付设备款

    华北电网有限公司唐山供电公司 购销关系 49,897 1 年以内预付电费

    合计 493,420唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年06 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）

    63

    5. 其他应收款

    （1） 其他应收款账龄

    期末金额 期初金额

    项目

    金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备

    1 年以内 127,665 69.39% 138 422,144 89.55% 315

    1-2 年 39,117 21.26% 458 33,988 7.21% 2,278

    2-3 年 5,395 2.93% 3,668 873 0.19% 148

    3 年以上 11,816 6.42% 9,235 14,400 3.05% 10,852

    合计 183,993 100.00% 13,499 471,405 100.00% 13,593

    其他应收款期末比期初减少60.97%，主要原因是预付陕西省耀县水泥厂用于收购其持

    有的陕西秦岭水泥(集团)股份有限公司（以下简称“秦岭水泥”）的股权转让款334,000

    千元本期已转入长期股权投资。

    （2） 期末其他应收款中不含持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

    （3） 期末其他应收款中无应收关联方款项。

    （4） 其他应收款金额前五名单位情况

    单位名称 金额 账龄

    占其他应收款

    总额的比例

    性质或内容

    深州市安华物流有限公司 20,000 1 年以内10.87% 履约保证金

    唐县国土资源局 7,680 1 年以内4.17% 土地保证金

    北京中联新兴建设机械租赁有限公司6,822 1 年以内3.71% 债权款

    吉林市鹏达拍卖有限公司 3,100 1 年以内1.68% 资产购买款

    平泉县土地储备中心 2,532 1 年以内1.38% 土地保证金

    合计 40,134 21.81%

    6. 存货

    （1） 存货分类

    期末金额 期初金额

    项目

    账面余额 跌价准备账面价值账面余额跌价准备 账面价值

    原材料 642,417 20,740 621,677 564,997 20,740 544,257

    包装物 9,928 - 9,928 10,768 - 10,768唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年06 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）

    64

    期末金额 期初金额

    项目

    账面余额 跌价准备账面价值账面余额跌价准备 账面价值

    库存商品 288,354 - 288,354 232,720 - 232,720

    低值易耗品 221 - 221 225 - 225

    在产品 275,771 137 275,634 117,062 137 116,925

    合计 1,216,691 20,877 1,195,814 925,772 20,877 904,895

    存货期末比期初增加31.42%，主要原因是公司在建项目陆续投产，生产经营规模扩

    大。

    （2） 存货跌价准备

    本期减少

    项目 期初金额 本期增加

    转回 其他转出

    期末金额

    原材料 20,740 - - - 20,740

    在产品 137 137

    合计 20,877 - - - 20,877

    存货中原材料跌价准备为本公司计提的备品备件的跌价准备，在产品跌价准备为本期

    同一控制下企业合并并入的冀昌公司计提的跌价准备。

    7. 其他流动资产

    项目 期末金额 期初金额 性质

    委托贷款 462,070 211,070 委托贷款

    合计 462,070 211,070

    本期其他流动资产情况详见本附注十二、1

    8. 长期股权投资

    （1） 长期股权投资分类

    项目 期末金额 期初金额

    按成本法核算的长期股权投资 10,500 10,500

    按权益法核算的长期股权投资 1,748,560 1,160,600

    长期股权投资余额合计 1,759,060 1,171,100唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年06 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）

    65

    项目 期末金额 期初金额

    减：长期股权投资减值准备 10,000 10,000

    长期股权投资价值 1,749,060 1,161,100

    长期股权投资余额期末比期初增加50.21%，主要原因是本期投资增加，以及合营公司

    实现较高利润。

    （2） 按成本法、权益法核算的长期股权投资唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年06 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）

    66

    本期增加

    被投资单位名称

    持股

    比例

    表决

    权比

    例

    初始

    金额

    期初金额

    投资成本

    损益

    调整

    其

    他

    本期减少期末金额

    本期

    现金红利

    成本法核算

    唐山市生产力促进中心有限公司 16.67% 16.67% 500 500 - - - - 500 -

    河北证券有限责任公司 1.85% 1.85% 10,000 10,000 - - - - 10,000 -

    小计 - - 10,500 10,500 - - - - 10,500 -

    权益法核算

    冀东海德堡（泾阳）水泥有限公司 50.00% 50.00% 230,230 393,041 - 95,525 - - 488,566 -

    冀东海德堡（扶风）水泥有限公司 48.11% 48.11% 235,767 353,459 - 54,939 - - 408,398 -

    鞍山冀东水泥有限责任公司 50.00% 50.00% 100,000 107,970 - -14,886 - - 93,084 -

    唐山曹妃甸盾石新型建材有限公司 50.00% 50.00% 60,000 58,437 - - - - 58,437 -

    唐山海螺型材有限责任公司 40.00% 40.00% 64,000 118,286 - 6,612 - - 124,898 -

    唐山曹妃甸混凝土有限公司 - - 10,240 13,225 - 128 - 13,353 - 1,683

    唐山冀东水泥混凝土投资发展有限公司 49.00% 49.00% 235,690 111,106 122,500 361 - - 233,967 -

    冀东水泥扶风运输有限责任公司 23.75% 23.75% 5,059 5,076 - 294 - 5,370 -

    陕西秦岭水泥(集团)股份有限公司 18.56% 18.56% 334,000 - 334,000 1,840 - - 335,840 -

    小计 - - 1,274,986 1,160,600 456,500 144,813 - 13,353 1,748,560 1,683

    合计 - - 1,285,486 1,171,100 456,500 144,813 - 13,353 1,759,060 1,683唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年06 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）

    67

    （3） 对合营企业、联营企业投资

    被投资单位名称

    企业

    类型

    注册地

    法人

    代表

    业务

    性质

    注册

    资本

    持股

    比例

    表决权

    比例

    合营企业

    冀东海德堡（扶风）水泥

    有限公司

    中外

    合资

    陕西省扶风县

    Ludek

    Bogdan

    水泥及熟料的生产与

    销售，相关产业投资

    489,875 48.11% 48.11%

    鞍山冀东水泥有限责任

    公司

    有限

    责任

    辽宁省鞍山市 王延绵

    水泥及水泥制品制

    造、销售

    200,000 50.00% 50.00%

    冀东海德堡（泾阳）水泥

    有限公司

    中外

    合资

    陕西省泾阳县

    Ludek

    Bogdan

    水泥及水泥制品制

    造、销售

    458,960 50.00% 50.00%

    唐山曹妃甸盾石新型建

    材有限公司

    有限

    责任

    唐山市曹妃甸工

    业区

    王涛 水泥制品项目筹建 120,000 50.00% 50.00%

    联营企业

    唐山海螺型材有限责任

    公司

    有限

    责任

    唐山市高新技

    术开发区

    张可可

    建筑型材的制造与销

    售

    160,000 40.00% 40.00%

    唐山冀东水泥混凝土投

    资发展有限公司

    有限

    责任

    唐山市路南区 张增光

    对混凝土、运输行业

    进行非金融性投资

    481,000 49.00% 49.00%

    陕西秦岭水泥(集团)股

    份有限公司

    股份

    公司

    陕西省铜川市

    耀州区东郊

    周子敬

    水泥及水泥制品制

    造、销售

    660,800 18.56% 18.56%

    冀东水泥扶风运输有限

    责任公司

    有限

    责任

    陕西省宝鸡市 冯建国

    公路运输、汽车修理、

    工程机械修理

    16,000 23.75% 23.75%

    被投资单位名称

    期末资

    产总额

    期末负

    债总额

    期末净资

    产总额

    本期营业

    收入总额

    本期

    净利润

    合营企业

    冀东海德堡（扶风）水泥有限公司 1,436,144 729,062 701,651 489,361 114,194

    鞍山冀东水泥有限责任公司 608,556 421,602 186,954 135,210 -29,771

    冀东海德堡（泾阳）水泥有限公司 1,615,916 834,049 781,867 638,813 191,048

    唐山曹妃甸盾石新型建材有限公

    司

    243,950 127,076 116,874 - -

    小计 3,904,566 2,111,789 1,787,346 1,263,384 275,471

    联营企业

    唐山海螺型材有限责任公司 486,119 172,842 313,277 441,939 16,531

    唐山冀东水泥混凝土投资发展有

    限公司

    942,836 404,848 482,966 218,679 737唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年06 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）

    68

    被投资单位名称

    期末资

    产总额

    期末负

    债总额

    期末净资

    产总额

    本期营业

    收入总额

    本期

    净利润

    冀东水泥扶风运输有限责任公司 26,645 3,777 22,868 11,001 1,238

    陕西秦岭水泥(集团)股份有限公

    司

    1,585,141 1,836,050 -251,035 423,994 26,393

    小计 3,040,741 2,417,517 568,076 1,095,613 44,899

    合计 6,945,307 4,529,306 2,355,422 2,358,997 320,370

    （4） 长期股权投资减值准备

    被投资单位名称 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额

    河北证券有限责任公司 10,000 - - 10,000

    合计 10,000 - - 10,000

    9. 固定资产

    （1） 固定资产明细表

    项目 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额

    原价 11,113,130 1,372,180 171,202 12,314,108

    房屋建筑物 4,578,522 450,709 135,808 4,893,423

    机器设备 5,575,965 670,551 19,321 6,227,195

    运输设备 574,665 122,519 12,805 684,379

    办公设备 62,705 3,529 3,146 63,088

    已提足折旧固定资产 321,273 124,872 122 446,023

    累计折旧 1,961,479 497,531 128,149 2,330,861

    房屋建筑物 742,540 72,239 103,102 711,677

    机器设备 750,846 272,495 17,816 1,005,525

    运输设备 121,647 28,224 4,037 145,834

    办公设备 27,557 2,872 3,075 27,354

    已提足折旧固定资产 318,889 121,701 119 440,471

    账面净值 9,151,651 - - 9,983,247

    房屋建筑物 3,835,982 - - 4,181,746

    机器设备 4,825,119 - - 5,221,670

    运输设备 453,018 - - 538,545

    办公设备 35,148 - - 35,734唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年06 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）

    69

    项目 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额

    已提足折旧固定资产 2,384 - - 5,552

    减值准备 8,799 - - 8,799

    房屋建筑物 4,158 - - 4,158

    机器设备 4,298 - - 4,298

    运输设备 325 - - 325

    办公设备 18 - - 18

    已提足折旧固定资产 - - - -

    账面价值 9,142,852 - - 9,974,448

    房屋建筑物 3,831,824 - - 4,177,588

    机器设备 4,820,821 - - 5,217,372

    运输设备 452,693 - - 538,220

    办公设备 35,130 - - 35,716

    已提足折旧固定资产 2,384 - - 5,552

    固定资产原价期末比期初增加10.81%，账面价值期末比期初增加9.10%，主要原因

    是公司新建项目陆续转固影响。

    本期增加的固定资产原价中，由在建工程转入的金额为1,061,082 千元。本期增加

    的累计折旧中，本期计提375,933 千元。

    （2） 期末固定资产中无抵押或担保情况。

    （3） 期末本公司暂时闲置的固定资产

    项目 原价 累计折旧 减值准备 账面价值

    抵债房产 38,256 5,464 - 32,792

    合计 38,256 5,464 - 32,792

    （4） 通过融资租赁租入的固定资产

    项目 原价 累计折旧 账面价值

    机器设备 400,000 90,725 309,275

    运输工具 5,857 271 5,586

    合计 405,857 90,996 314,861

    本期融资租赁机器设备详见本附注十二、2。唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年06 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）

    70

    （5） 通过经营租赁租出的固定资产

    项目 账面价值

    房屋建筑物 425

    机器设备 3,095

    运输设备 38

    办公设备 32

    合计 3,590

    10. 在建工程

    （1）在建工程明细表

    期末金额 期初金额

    项目

    账面余额 减值准备账面价值账面余额减值准备 账面价值

    在建工程 5,044,800 5,950 5,038,850 3,763,930 5,950 3,757,980

    在建工程账面余额期末比期初增加34.03%,主要原因是在建项目支出增加。

    在建工程减值准备为本期同一控制下企业合并并入的冀昌公司计提的在建工程减值

    准备。

    （2）重大在建工程项目变动情况唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年06 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）

    71

    工程名称

    工程

    预算

    期初

    金额

    本期

    增加

    本期

    转固

    其他

    减少

    期末

    金额

    工程投

    入占预

    算比例

    工程

    进度

    利息资本

    化累计金

    额

    其中：本

    期利息资

    本化金额

    本期

    利息

    资本

    化率

    内蒙古公司日产5000 吨熟料生产线及200 万吨水

    泥粉磨站

    888,620 553,430 28,326 300,651 35,120 245,985 79.96% 100% 29,520 6,440 5.62%

    大同公司一期日产4500 吨熟料新型干法水泥生

    产线带余热发电技改项目

    909,800 447,106 71,303 443,384 - 75,025 56.98% 100% 19,511 8,944 5.19%

    江津公司两条日产3200 吨熟料新型干法水泥生

    产线带纯低温余热发电技改项目

    966,100 432,419 66,900 - - 499,319 51.68% 65% 12,309 8,646 5.40%

    阿巴嘎旗公司日产2500 吨水泥熟料生产线 615,000 418,514 72,464 - - 490,978 79.83% 96% 19,348 6,414 5.20%

    唐县公司日产4500 吨新型干法熟料带纯低温余

    热发电的水泥生产线

    762,466 395,986 173,401 - - 569,387 74.68% 90% 16,680 10,135 5.35%

    三友公司巍山日产4000 吨新型干法熟料水泥生

    产线

    661,100 225,975 191,052 - - 417,027 63.08% 96% 25,072 11,188 5.29%

    凤翔公司日产4500 吨熟料新型干法水泥生产线

    带纯低温余热发电项目

    762,500 177,185 338,485 - - 515,670 67.63% 97% 11,545 6,832 5.69%

    烟台公司日产4500 吨熟料新型干法水泥生产线

    带纯低温余热发电项目

    937,060 130,574 396,364 - - 526,938 56.23% 80% 5,861 5,693 5.33%

    合川公司日产4600 吨熟料新型干法水泥生产线

    带纯低温余热发电项目

    844,640 127,598 76,219 - - 203,817 24.13% 45% 2,268 2,268 5.18%

    大同公司二期日产4500 吨熟料新型干法水泥生

    产线带余热发电技改项目

    614,600 127,207 255,146 - - 382,353 62.21% 80% 5,240 4,228 5.11%唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年06 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）

    72

    工程名称

    工程

    预算

    期初

    金额

    本期

    增加

    本期

    转固

    其他

    减少

    期末

    金额

    工程投

    入占预

    算比例

    工程

    进度

    利息资本

    化累计金

    额

    其中：本

    期利息资

    本化金额

    本期

    利息

    资本

    化率

    启新公司日产4000 吨熟料新型干法水泥生产线

    带余热发电项目

    784,700 59,763 195,454 - - 255,217 32.52% 61% 8,014 5,602 5.33%

    涞水公司日产4000 吨熟料新型干法水泥生产线

    带9MW 纯低温余热电项目

    766,469 5,392 7,916 - - 13,308 1.74% 6% 1,247 1,247 5.35%

    滦县公司日产4000 吨新型干法熟料带纯低温余

    热发电的水泥生产线

    704,518 40,636 168,820 - - 209,456 29.73% 45% 11,888 9,417 5.31%

    璧山公司日产4500 吨熟料新型干法水泥生产线

    带余热发电技改项目

    795,917 36,518 117,056 - - 153,574 19.30% 49% 3,211 2,935 5.37%

    包头公司一期日产4500 吨水泥熟料生产线 707,080 1,531 3,774 - - 5,305 0.75% 10% 819 819 5.31%

    奎山公司余热发电项目 120,000 110,649 915 - 9,662 101,902 84.92% 100% - - -

    丰润有限公司余热发电项目 49,000 46,631 60 46,631 - 60 95.29% 100% 20 20 5.31%

    平泉公司日产2500 吨熟料新型干法水泥生产线

    带余热发电项目

    403,680 3,519 13,509 - - 17,028 4.22% 4% 2,721 2,266 5.31%

    永吉公司日产4500 吨熟料水泥新型干法生产线

    带纯低温余热发电系统项目

    527,210 3,119 1,069 - - 4,188 0.79% - - - -

    合计 3,343,752 2,178,233 790,666 44,782 4,686,537 175,274 93,094

    本公司在建项目资金来源全部为自筹资金与借款。唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年06 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）

    73

    11. 工程物资

    项目 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额

    专用材料 29,511 127,489 107,428 49,572

    专用设备 289,701 1,146,492 995,039 441,154

    账面余额合计 319,212 1,273,981 1,102,467 490,726

    减：减值准备 295 - - 295

    账面价值合计 318,917 1,273,981 1,102,467 490,431

    工程物资账面余额期末比期初增加53.73%，主要原因是公司在建项目购入设备及材料

    增加。

    本公司期末工程物资减值准备为295 千元，是本期同一控制下企业合并并入的冀昌公

    司计提的工程物资减值准备。

    12. 无形资产

    项目 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额

    原价 785,570 154,187 - 939,757

    土地使用权 635,904 83,194 - 719,098

    商标使用权 11,900 - - 11,900

    电力线路使用权 9,850 - - 9,850

    矿山开采权 125,138 69,150 - 194,288

    软件 2,603 1,843 - 4,446

    非专利技术 175 - - 175

    累计摊销 47,355 11,327 - 58,682

    土地使用权 26,344 7,414 - 33,758

    商标使用权 4,760 - - 4,760

    电力线路使用权 2,624 197 - 2,821

    矿山开采权 12,602 2,620 - 15,222

    软件 850 1,096 - 1,946

    非专利技术 175 - - 175

    账面净值 738,215 - - 881,075

    土地使用权 609,560 - - 685,339

    商标使用权 7,140 - - 7,140

    电力线路使用权 7,226 - - 7,029唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年06 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）

    74

    项目 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额

    矿山开采权 112,536 - - 179,066

    软件 1,753 - - 2,501

    非专利技术 - - - -

    减值准备 - - - -

    账面价值 738,215 - - 881,075

    土地使用权 609,560 - - 685,339

    商标使用权 7,140 - - 7,140

    电力线路使用权 7,226 - - 7,029

    矿山开采权 112,536 - - 179,066

    软件 1,753 - - 2,501

    非专利技术 - - - -

    无形资产原价期末比期初增加19.63%，账面价值期末比期初增加19.35%，主要原因

    是公司新建项目土地使用权、矿山开采权增加。

    本公司期末未发现无形资产减值迹象。

    本期增加的累计摊销中，本期摊销11,327 千元。

    13. 商誉

    被投资单位名称 期初金额本期增加本期减少期末金额

    期末减

    值准备

    辽阳冀东水泥有限公司 14,300 - - 14,300 -

    内蒙古冀东水泥有限责任公司 2,288 - - 2,288 -

    天津冀东水泥有限公司 1,094 - - 1,094 -

    唐山冀东水泥三友有限公司 534 - - 534 -

    冀东水泥扶余有限责任公司 41 - - 41 -

    湖南盾石混凝土有限责任公司 2,444 - - 2,444 -

    合计 20,701 - - 20,701 -

    本公司期末未发现商誉减值迹象。唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年06 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）

    75

    14. 长期待摊费用

    项目 期初金额 本期增加 本期摊销 期末金额

    土地租赁费 6,563 2,400 249 8,714

    房屋租赁费 7,830 - 870 6,960

    管道改造 12,973 5,710 338 18,345

    厂外道路租赁费 90 - 15 75

    合计 27,456 8,110 1,472 34,094

    长期待摊费用期末比期初增加24.18%，主要原因是三友公司的管道改造费用与土地租

    赁费用增加。

    15. 递延所得税资产

    （1） 已确认递延所得税资产

    项目 期末金额 期初金额

    递延所得税资产 57,245 51,321

    合计 57,245 51,321

    （2） 暂时性差异项目

    项目 期末暂时性差异金额 期初暂时性差异金额

    坏账准备 92,432 68,201

    存货跌价准备 20,877 20,740

    长期股权投资减值准备 10,000 10,000

    固定资产减值准备 8,799 6,016

    辞退福利确认预计负债 13,304 14,489

    递延收益 13,348 10,776

    安全生产费预提 4,426 6,054

    辽阳公司亏损 22,715 27,450

    合并抵消资产价值 35,636 35,438

    其他 7,443 6,120

    合计 228,980 205,284

    税率 25% 25%

    递延所得税资产 57,245 51,321唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年06 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）

    76

    16. 资产减值准备明细表

    本期减少

    项目 期初金额 本期增加

    转回

    其他

    转出

    期末金额

    坏账准备 69,405 23,002 - -25 92,432

    存货跌价准备 20,877 - - - 20,877

    长期股权投资减值准备 10,000 - - - 10,000

    固定资产减值准备 8,799 - - - 8,799

    在建工程减值准备 5,950 - - - 5,950

    工程物资减值准备 295 - - - 295

    合计 115,326 23,002 - -25 138,353

    坏账准备其他转出主要为以前年度已核销本期又收回的应收账款。

    17. 短期借款

    （1） 短期借款分类

    借款类别 期末金额 期初金额

    保证借款 323,825 923,000

    信用借款 2,291,000 1,595,000

    合计 2,614,825 2,518,000

    保证借款中，本公司为控股子公司提供担保293,625 千元，唐山市宏文实业集团有限

    公司为滦县公司提供担保10,000 千元，山西海鑫国际钢铁有限公司为闻喜公司提供担保

    12,000 千元，亿利资源集团有限公司为亿利公司提供担保8,200 千元。

    （2） 本公司期末无已到期未偿还短期借款。

    18. 应付票据

    票据种类 期末金额 期初金额

    银行承兑汇票 389,350 788,385

    合 计 389,350 788,385唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年06 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）

    77

    19. 应付账款

    （1） 应付账款明细表

    项目 期末金额 期初金额

    合计 2,154,918 2,060,305

    其中：1 年以上 107,570 89,006

    应付账款期末比期初增加4.59%，主要原因是在建项目应付设备款、工程款增加。

    （2） 期末应付账款中不含持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

    （3）期末应付账款中应付关联方款项合计为84,516 千元，占期末应付账款总额3.92%。

    （4）本公司期末不存在账龄超过1 年的大额应付账款。

    20. 预收款项

    （1） 预收款项

    项目 期末金额 期初金额

    合计 425,059 426,592

    其中：1 年以上 10,381 5,347

    （2） 期末预收款项中不含预收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。

    （3）期末预收款项中预收关联方款项合计为276 千元，占期末预收款项总额0.06%。

    （4） 本公司期末不存在账龄超过1 年的大额预收款项。

    21. 应付职工薪酬

    项目 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额

    工资、奖金、津贴和补贴 48,513 206,587 247,450 7,650

    职工福利费 -520 23,442 23,559 -637

    社会保险费 1,479 44,946 41,303 5,122唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年06 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）

    78

    项目 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额

    其中：医疗保险费 467 9,471 9,108 830

    基本养老保险费 479 30,420 27,152 3,747

    年金缴费 - - - -

    失业保险费 405 2,920 2,908 417

    工伤保险费 114 1,789 1,808 95

    生育保险费 14 346 327 33

    住房公积金 2,858 18,678 17,515 4,021

    工会经费和职工教育经费 4,772 6,218 5,317 5,673

    非货币性福利 206 132 134 204

    辞退福利 - 51 51 -

    其他 - 1,320 1,320 -

    其中：以现金结算的股份支付 - - - -

    合计 57,308 301,374 336,649 22,033

    应付职工薪酬期末比期初减少61.55%，主要原因是本期已发放了上年末计提的工资、

    奖金。

    22. 应交税费

    项目 期末金额 期初金额

    增值税 -370,754 -289,157

    城市维护建设税 4,384 918

    企业所得税 57,754 45,397

    个人所得税 3,493 1,807

    房产税 39 274

    土地使用税 144 415

    教育费附加 2,769 1,658

    营业税 686 968

    其他 1,654 5,913

    合计 -299,831 -231,807

    增值税期末余额为负数，主要是因实行消费型增值税，本公司所购进设备的进项税额

    可以抵扣，在建项目大量购进设备导致待抵扣进项税额增多。唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年06 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）

    79

    23. 应付利息

    项目 期末金额 期初金额

    企业债券利息 30,195 13,725

    短期借款应付利息 3,865 -

    长期借款应付利息 206

    合计 34,266 13,725

    24. 其他应付款

    （1） 其他应付款

    项目 期末金额 期初金额

    合计 340,944 271,897

    其中：1 年以上 62,144 70,084

    （2） 期末其他应付款中不含应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款

    项。

    （3）期末其他应付款中应付关联方款项合计为7,968 千元，占期末其他应付款总额

    2.34%。

    （4）本公司期末不存在账龄超过1 年的大额其他应付款。

    25. 一年内到期的非流动负债

    （1） 一年内到期的非流动负债

    项目 期末金额 期初金额

    一年内到期的长期借款 567,200 715,000

    一年内到期的长期应付款 9,204 8,965

    合计 576,404 723,965

    （2） 一年内到期的长期借款

    项目 期末金额 期初金额

    保证借款 390,200 348,000唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年06 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）

    80

    项目 期末金额 期初金额

    质押借款 27,000 27,000

    信用借款 150,000 340,000

    合计 567,200 715,000

    质押借款为本公司从交通银行股份有限公司唐山分行取得的长期借款，质押物为本公

    司持有的吉林公司100%股权。质押担保期限自2008 年1 月15 日起至质权人申请解除质

    押登记止。

    保证借款中，冀东集团为本公司提供担保40,000 千元，本公司为控股子公司提供担保

    289,700 千元，亿利资源集团有限公司为亿利公司提供担保20,500 千元，山西海鑫国际

    钢铁有限公司为闻喜公司提供担保40,000 千元。

    （3） 期末金额前五名的一年内到期的长期借款

    公司名称 贷款单位

    借款起始

    日

    借款终止日币种 期末数 担保人

    本公司 天津银行唐山分行 2009-6-25 2011-6-24 人民币 100,000 无

    冀东海天水泥闻

    喜有限责任公司

    中国银行股份有限公

    司闻喜支行

    2009-5-14 2010-12-25 人民币 100,000

    本公司、山西

    海鑫国际钢铁

    有限公司

    大同冀东水泥有

    限责任公司

    中国银行股份有限公

    司大同分行

    2009-5-14 2010-12-30 人民币 70,000 本公司

    冀东水泥磐石有

    限责任公司

    中国农业银行磐石支

    行

    2008-4-22 2010-11-25 人民币 53,000 本公司

    内蒙古亿利冀东

    水泥有限责任公

    司

    交通银行呼和浩特支

    行

    2008-1-11 2010-12-25 人民币 50,000

    本公司、亿利

    资源集团有限

    公司

    合计 373,000

    （4） 一年内到期的长期应付款

    一年内到期的长期应付款为2010 年应付交银金融租赁有限责任公司的融资租赁款

    9,204 千元。详见本附注十二、2。唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年06 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）

    81

    26. 长期借款

    （1） 长期借款分类

    借款类别 期末金额 期初金额

    质押借款 103,000 103,000

    保证借款 5,424,350 3,480,050

    信用借款 4,305,000 2,070,000

    合计 9,832,350 5,653,050

    质押借款为本公司从交通银行股份有限公司唐山分行取得的长期借款，质押物为本公

    司持有的吉林公司100%股权。质押担保期限自2008 年1 月15 日起至质权人申请解除质

    押登记止。

    保证借款中，冀东集团为本公司提供担保380,000 千元，本公司为控股子公司提供担

    保4,874,154.50 千元，唐山市宏文实业集团有限公司为滦县公司提供担保62,500 千元，

    亿利资源集团有限公司为亿利公司提供担保27,695.50 千元，山西海鑫国际钢铁有限公司

    为闻喜公司提供担保80,000 千元。

    （2） 期末金额中前五名长期借款

    贷款单位 借款类别

    借款

    起始日

    借款

    终止日

    币种 期末金额 期初金额

    银团贷款（北京银行、唐山商业银行） 信用借款 2009-9-10 2012-11-18 人民币600,000 600,000

    中国银行股份有限公司大同分行 保证借款 2009-5-14 2014-5-13 人民币420,000 330,000

    中国银行新城道支行 信用借款 2010-3-2 2013-3-2 人民币400,000 -

    江西信托股份有限公司 保证借款 2010-5-18 2012-5-18 人民币400,000 -

    中国银行股份有限公司保定分行 保证借款 2009-8-7 2015-8-7 人民币375,000 375,000

    合计 2,195,000 1,305,000

    （3） 本公司期末金额中无展期长期借款。唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年06 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）

    82

    27. 应付债券

    债券种类 面值总额发行日期

    期

    限

    发行金额

    期初应

    付利息

    本期应

    计利息

    本期已

    付利息

    期末应

    付利息

    期末金额

    企业债券 600,000 2007-8-1 10年 600,000 13,725 16,470 - 30,195 580,437

    短期融资券 300,000 2009-4-2 1年300,000 5,625 1,875 7,500 - -

    短期融资券 300,000 2009-8-13 1年300,000 3,996 5,250 - 9,246 309,085

    短期融资券 300,000 2010-5-20 1年300,000 - 1,585 - 1,585 300,209

    合计 1,500,000 1,500,000 23,346 25,180 7,500 41,026 1,189,731

    本公司于2007 年发行企业长期债券，票面年利率5.49%，在债券存续期内固定不变，

    采用单利按年计息，由中国农业银行授权中国农业银行河北省分行提供全额无条件不可撤

    销连带责任保证担保，债券信用级别为AAA 级，债券发行费用25,297 千元。

    本公司于2009 年7 月与中信银行股份有限公司签订了期限为2009 至2011 年的短期

    融资券承销协议。第一期于2009 年4 月2 日发行3 亿元无担保短期融资券，票面年利率

    2.5%，已到期偿还；第二期于2009 年8 月13 日发行3 亿元无担保短期融资券，票面年利

    率3.5%；第三期于2010 年5 月20 日发行3 亿元无担保短期融资券，票面年利率3.17%。

    28. 长期应付款

    借款单位 期限 期初金额应计利息期末金额 借款条件

    交银金融租赁有限责

    任公司

    2009-7-1 至

    2015-6-30

    387,777 1,030 383,095 担保

    建信金融租赁股份有

    限公司

    2010-3-25 至

    2015-4-30

    - 1,325 100,000 -

    北京中联新兴建设机

    械租赁有限公司

    2009-11-1 至

    2012-11-1

    4,482 - 4,492 -

    冀东发展集团有限责

    任公司

    2009-1-1 至

    2011-12-31

    27,870 - - -

    合计 420,129 2,355 487,587

    长期应付款中交银金融租赁有限责任公司、建信金融租赁股份有限公司为应付融资租

    赁款，该事项详见本附注十二、2。

    长期应付款中冀东发展集团有限责任公司为应付借款，是本期同一控制下企业合并并

    入的冀昌公司向冀东集团的借款，期末已归还。唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年06 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）

    83

    29. 预计负债

    项目 期初金额 本期增加 本期结转 期末金额

    辞退福利 14,489 - 1,185 13,304

    合计 14,489 - 1,185 13,304

    30. 其他非流动负债

    项目名称 期初金额 本期增加 本期结转 期末金额

    递延收益-政府补助

    纯低温余热发电项目

    技术改造拨款

    4,077 - 194 3,883

    信息化建设资金 1,300 - 650 650

    余热发电项目补贴 19,432 - 792 18,640

    项目贷款贴息 3,563 - 279 3,284

    环保专项治理资金 8,087 2,240 97 10,230

    经济运行调节专项基

    金

    3,000 - - 3,000

    其他 775 268 59 984

    合计 40,234 2,508 2,071 40,671

    （1） 纯低温余热发电项目技术改造拨款

    本公司根据发改委（2007）环资3254 号《国家发展改革委关于下达2007 年节能技术

    改造财政奖励项目实施计划（第四批）的通知》，收到唐山市财政局划拨的纯低温余热发

    电项目技术改造资金4,660 千元，该项目已竣工验收，根据项目的受益期本期确认政府补

    助收益194 千元。

    （2） 信息化建设基金

    本公司根据发改办高技（2005）1947 号《国家发展改革委办公厅关于2005 年电子商

    务专项项目的复函》，收到唐山市财政局划拨的信息化建设资金6,500 千元，该项目已通

    过验收，根据项目的受益期本期确认政府补助收益650 千元。

    （3） 余热发电项目补贴

    本公司根据冀财建发改办环资（2007）1637 号《国家发展改革委办公厅关于2007 年唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年06 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）

    84

    第八批资源节约和环境保护项目的复函》，收到唐山市财政局划拨的余热发电补贴7,500

    千元，该项目已通过验收，根据项目的受益期本期确认政府补助收益313 千元。

    三友公司根据发改投资（2006）1349 号《国家发展改革委关于下达2006 年第四批资

    源节约和环境保护项目中央预算内专项资金投资计划的通知》，收到唐山市财政局划拨的

    余热发电改造项目补贴资金2,500 千元，该项目改造已经完成，根据项目的受益期本期确

    认政府补助收益104 千元。

    三友公司根据冀财建发改办环资（2007）1637 号《国家发展改革委办公厅关于2007

    年第八批资源节约和环境保护项目的复函》，收到唐山市财政局划拨的余热发电补贴2,500

    千元，截至2010 年06 月30 日，该项目尚未改造完成。

    吉林公司根据吉林省经济委员会吉经济资源（2008）56 号《国家发展改革委员会关于

    下达2008 年中央预算内投资和国债投资计划的通知》，收到吉林市财政局划拨的余热发电

    项目款2,100 千元，该项目已通过验收，根据项目的受益期本期确认政府补助收益123 千

    元。

    磐石公司根据吉林省财政厅吉财建指（2007）914 号《关于下达2007 年中央预算内基

    本建设支出预算（第二批资源节约和环境保护）的通知》，收到磐石市财政局余热发电补

    贴款2,700 千元，该项目已通过验收，根据项目的受益期本期确认政府补助收益113 千元。

    内蒙古公司根据发改环资（2008）2386 号《国家发展改革委关于下达2008 年节能技

    术改造财政奖励项目实施计划(第一批)的通知》，收到内蒙古财政厅划拨的余热发电改造

    项目财政奖励资金3,340 千元，该项目已通过验收，根据项目的受益期本期确认政府补助

    139 千元。

    （4） 项目贷款贴息

    本公司根据冀财建（2008）123 号《河北省财政厅河北省发展和改革委员会关于下达

    2008 年度第一批省主导产业技术改造项目贴息资金的通知》，收到唐山市财政局划拨的本

    公司三期生产线项目贷款贴息3,400 千元,该项目已通过验收，根据项目的受益期本期确

    认政府补助收益142 千元。

    闻喜公司根据运财建（2009）第205 号《关于下达“两区”开发产业项目贷款贴息

    资金通知》，收到运城市财政局项目贷款贴息257 千元，该项目已通过验收，根据项目的

    受益期本期确认政府补助137 千元。唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年06 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）

    85

    （5） 环保专项治理资金

    滦县公司根据唐财企复（2007）21 号《关于下达2007 年度节能项目专项资金的通知》，

    收到滦县财政局划拨的环保治理资金3,750 千元用于环保设施建设，该项目已通过验收，

    根据项目的受益期本期确认政府补助收益97 千元。

    吉林公司根据吉财建指[2008]225 号，应收到吉林省财政厅财政拨款环保治理基金总

    计7,700 千元，2009 年实际收到拨付4,620 千元，待工程竣工结算后再拨付剩余40%。截

    至2010 年06 月30 日，该项目尚未竣工。

    大同公司根据同财建[2010]56 号《关于下达2009 年节能专项资金的通知》，收到大同

    市财政局划拨的节能专项资金2,240 千元用于节能改造项目建设。截至2010 年06 月30

    日，该项目尚未竣工。

    （6） 经济运行调节专项基金

    闻喜公司根据运财建（2009）第200 号《关于下达工业经济运行调节专项资金计划的

    通知》，收到运城市财政局专项基金3,000 千元，截至2010 年06 月30 日，该项目尚未竣

    工。

    31. 股本

    （1） 本公司股份均为普通股，每股面值人民币1 元，股本结构如下（单位：千股）：

    期初金额 本期变动 期末金额

    股东名称/类别

    金额 比例（%）

    发

    行

    新

    股

    送

    股

    公

    积

    金

    转

    股

    其他 小计 金额 比例（%）

    有限售条件股份

    国家持有股 - - - - - - - - -

    国有法人持股 3 - - - - - - 3 -

    其他内资持股 1,000 0.08 - - - -15 -15 985 0.08

    其中：境内法人持股 985 0.08 - - - -342 -342 643 0.05

    境内自然人持股 15 - - - - 327 327 342 0.03唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年06 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）

    86

    期初金额 本期变动 期末金额

    股东名称/类别

    金额 比例（%）

    发

    行

    新

    股

    送

    股

    公

    积

    金

    转

    股

    其他 小计 金额 比例（%）

    外资持股 - - - - - - - - -

    其中：境外法人持股 - - - - - - - - -

    境外自然人持股 - - - - - - - - -

    高管股份 103 0.01 - - - -23 -23 80 0.01

    有限售条件股份合计 1,106 0.09 - - - -38 -38 1,068 0.09

    无限售条件股份

    人民币普通股 1,211,665 99.91 - - - 38 38 1,211,703 99.91

    境内上市外资股 - - - - - - - - -

    境外上市外资股 - - - - - - - - -

    其他 - - - - - - - - -

    无限售条件股份合计 1,211,665 99.91 - - - 38 38 1,211,703 99.91

    股份总额 1,212,771 100.00 - - - - - 1,212,771 100.00

    32. 资本公积

    项目 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额

    股本溢价 3,149,027 - 4,503 3,144,524

    其他资本公积 190,172 - - 190,172

    合计 3,339,199 - 4,503 3,334,696

    本期减少的资本公积中，主要是收购冀昌公司股权减少资本公积4,350 千元，对天

    津公司增资减少资本公积153 千元。

    33. 专项储备

    项目 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额

    安全生产费 29,023 14,497 7,337 36,183

    合计 29,023 14,497 7,337 36,183

    本公司的专项储备均为计提的安全生产费。唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年06 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）

    87

    34. 盈余公积

    项目 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额

    法定盈余公积 412,078 - - 412,078

    任意盈余公积 40,622 - - 40,622

    合计 452,700 - - 452,700

    35. 未分配利润

    项目 本期金额 年初金额

    上年年末金额 1,668,618 894,894

    加：期初未分配利润调整数 - -

    其中：会计政策变更 - -

    重要前期差错更正 - -

    同一控制合并范围变更 -10,945 -

    其他调整因素 - -

    本期期初金额 1,657,673 894,894

    加：本期归属于母公司股东的净利润 542,159 983,868

    减：提取法定盈余公积 - 88,867

    分配普通股股利 - 121,277

    提取专项储备 - -

    本期期末金额 2,199,832 1,668,618

    其中：拟分配现金股利

    本期将通过同一控制下企业合并取得的冀昌公司纳入合并范围，影响期初未分配利润

    减少10,945 千元。

    36. 营业收入、营业成本

    项目 本期金额 同期金额

    主营业务收入 4,559,071 2,528,832

    其他业务收入 21,292 16,251

    合计 4,580,363 2,545,083

    主营业务成本 3,170,217 1,732,483

    其他业务成本 14,933 6,477

    合计 3,185,150 1,738,960唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年06 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）

    88

    （1） 主营业务—按产品分类

    本期金额 同期金额

    产品名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    水泥 3,379,914 2,275,737 2,191,904 1,508,565

    熟料 757,416 599,910 203,083 150,232

    混凝土 214,678 150,981 24,473 14,968

    其他 207,063 143,589 109,372 58,718

    合计 4,559,071 3,170,217 2,528,832 1,732,483

    （2） 本期公司前五名客户营业收入总额317,693 千元，占本期全部营业收入总额的

    6.94%。

    37. 营业税金及附加

    项目 本期金额 同期金额 计税基础 计缴标准

    营业税 4,322 2,469 营业额 3%-5%

    城市维护建设税 16,033 7,640 流转税额 5%-7%

    教育费附加 11,124 5,001 流转税额 3%-4%

    其他 656 13

    合计 32,135 15,123

    38. 财务费用

    项目 本期金额 同期金额

    利息支出 239,552 135,692

    减：利息收入 15,144 8,007

    加：汇兑损失 93 234

    加：其他支出 3,364 1,525

    合计 227,865 129,444

    39. 资产减值损失

    项目 本期金额 同期金额

    坏账损失 23,002 6,381

    合计 23,002 6,381唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年06 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）

    89

    40. 投资收益

    （1） 投资收益来源

    项目 本期金额 同期金额

    权益法核算的长期股权投资收益 144,813 162,650

    合计 144,813 162,650

    （2） 权益法核算的长期股权投资收益

    项目 本期金额 同期金额

    合计 144,813 162,650

    其中：

    冀东海德堡（扶风）水泥有限公司 54,939 68,292

    冀东海德堡（泾阳）水泥有限公司 95,525 98,951

    鞍山冀东水泥有限责任公司 -14,886 -11,457

    唐山海螺型材有限责任公司 6,612 5,240

    唐山曹妃甸混凝土有限公司 128 1,294

    唐山冀东水泥混凝土投资发展有限公司 361 -

    陕西秦岭水泥(集团)股份有限公司 1,840 -

    冀东水泥扶风运输有限责任公司 294 330

    本期比同期增减变动的原因主要由于联营及合营公司盈利的增减变动。

    41. 营业外收入

    （1） 营业外收入明细

    项目 本期金额 同期金额

    非流动资产处置利得 2,412 600

    政府补助 71,772 19,672

    其中：增值税返还 66,221 8,227

    其他 5,551 11,445

    其他 1,432 1,785

    合计 75,616 22,057唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年06 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）

    90

    （2） 政府补助明细

    项目 本期金额 同期金额 内容

    税收返还 66,221 8,227 资源综合利用增值税退税

    其他补贴收入 5,551 11,445

    地方政府给予企业发展的财

    政补助、补贴

    合计 71,772 19,672

    根据财政部、国家税务总局财税（2008）156 号《关于资源综合利用及其他产品增值

    税政策问题的通知》和财政部、国家税务总局财税（2009）163 号《关于资源综合利用及

    其他产品增值税政策的补充的通知》，本公司采用旋窑法工艺生产并且生产原料中掺兑废

    渣比例不低于30%的水泥（包括水泥熟料）享受增值税即征即退的政策。

    42. 营业外支出

    项目 本期金额 同期金额

    非流动资产处置损失 590 3,443

    捐赠支出 9,632 680

    罚款支出 1,392 622

    其他 642 740

    合计 12,256 5,485

    43. 所得税费用

    项目 本期金额 同期金额

    当期所得税 150,667 65,569

    递延所得税 -5,924 -2,114

    合计 144,743 63,455

    44. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

    项目 序号 本期金额 同期金额

    归属于母公司股东的净利润 1 542,159 309,147

    归属于母公司的非经常性损益 2 4,572 9,729

    归属于母公司股东、扣除非经常性损益3=1-2 537,587 299,418唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年06 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）

    91

    项目 序号 本期金额 同期金额

    后的净利润

    期初股份总数 4 1,212,771 1,212,771

    公积金转增股本或股票股利分配等增

    加股份数（Ⅰ）

    5 - -

    发行新股或债转股等增加股份数（Ⅱ） 6 - -

    增加股份（Ⅱ）下一月份起至报告期期

    末的月份数

    7 - -

    报告期因回购或缩股等减少股份数 8 - -

    减少股份下一月份起至报告期期末的

    月份数

    9 - -

    报告期月份数 10 6 6

    发行在外的普通股加权平均数 11=4+5+6×7÷10-8×9÷10 1,212,771 1,212,771

    基本每股收益（Ⅰ） 12=1÷11 0.4470 0.2549

    基本每股收益（Ⅱ） 13=3÷11 0.4433 0.2469

    已确认为费用的稀释性潜在普通股利

    息

    14 - -

    转换费用 15 - -

    所得税率 16 25% 25%

    认股权证、期权行权增加股份数 17 - -

    稀释每股收益（Ⅰ） 18=[1+(14-15)×(1-16)]÷(11+17) 0.4470 0.2549

    稀释每股收益（Ⅱ） 19=[3+(14-15)×(1-16)]÷(11+17) 0.4433 0.2469

    45. 现金流量表项目

    （1） 收到/支付的其他与经营/筹资活动有关的现金

    1） 收到的其他与经营活动有关的现金

    项目 本期金额 同期金额

    收单位往来款 31,361 12,696

    利息收入（仅限于计入财务费用的） 15,144 10,706

    收到的保证金、押金、定金 22,640 23,020

    政府补助 1,073 14,740

    个人往来款 10,702 8,817

    保险赔款 2,412 893

    其他 5,990 7,596

    合计 89,322 78,468唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年06 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）

    92

    2） 支付的其他与经营活动有关的现金

    项目 本期金额 同期金额

    管理费用 67,506 48,024

    单位往来款 17,920 1,179

    销售费用 16,784 19,790

    土地及房屋租赁费 41,544 24,412

    支付的押金、保证金、定金 7,049 9,137

    个人往来款 21,739 16,241

    制造费用 6,414 1,009

    保险费 4,644 7,508

    银行手续费 4,250 733

    罚款支出 1,392 622

    其他 8,664 5,716

    合计 197,906 134,371

    3） 收到的其他与筹资活动有关的现金

    项目 本期金额 同期金额

    票据保证金 705,188 46,185

    合计 705,188 46,185

    4） 支付的其他与筹资活动有关的现金

    项目 本期金额 同期金额

    保证金 589,769 233,652

    现金捐赠 9,472 -

    短期融资券发行费用 - 110

    合计 599,241 233,762唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年06 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）

    93

    （2） 合并现金流量表补充资料

    项目 本期金额 同期金额

    1.将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 598,304 341,569

    加：资产减值准备 23,002 6,381

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 366,948 243,733

    无形资产摊销 9,155 3,718

    长期待摊费用摊销 1,456 39

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收

    益以“-”填列）

    -2,132 790

    固定资产报废损失（收益以“-”填列） 310 2,632

    公允价值变动损益（收益以“-”填列） - -

    财务费用（收益以“-”填列） 239,552 135,594

    投资损失（收益以“-”填列） -144,813 -162,650

    递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） -5,924 -46

    递延所得税负债的增加（减少以“-”填列） - -

    存货的减少（增加以“-”填列） -177,188 -184,771

    经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） -756,845 539,494

    经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） 121,115 -461,012

    其他 - -

    经营活动产生的现金流量净额 272,940 465,471

    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -

    债务转为资本 - -

    一年内到期的可转换公司债券 - -

    融资租入固定资产 - -

    3.现金及现金等价物净变动情况： -

    现金的期末余额 3,062,925 2,102,216

    减：现金的期初余额 2,355,374 2,012,193

    加：现金等价物的期末余额 - -

    减：现金等价物的期初余额 - -

    现金及现金等价物净增加额 707,551 90,023唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年06 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）

    94

    （3）现金和现金等价物

    项目 本期金额 同期金额

    现金 3,062,925 2,102,216

    其中：库存现金 452 753

    可随时用于支付的银行存款 3,062,473 2,101,463

    可随时用于支付的其他货币资金 - -

    期末现金和现金等价物余额 3,062,925 2,102,216

    其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 - -

    46. 股东权益变动表项目注释

    根据《企业会计准则第33 号-合并财务报表》的相关规定，母公司在报告期内因同一

    控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，应当调整合并资产负债表的期初

    数。

    本公司本期将通过同一控制下企业合并取得的冀昌公司纳入合并，并已根据企业会计

    准则规定，对资产负债表期初数据及同期比较报表进行了追溯调整，对合并股东权益变动

    表期初数据进行了调整，具体调整数据如下表：

    受影响的合并股东权益变动表项目名称 本期金额 同期金额

    股本 - -

    资本公积 13,692 13,692

    专项储备 - -

    盈余公积 1,026 1,026

    未分配利润 -10,945 -19,507

    少数股东权益 1,258 -1,597

    股东权益合计 5,031 -6,386

    九、 关联方及关联交易

    （一）关联方关系

    1. 母公司及最终控制方唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年06 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）

    95

    （1）母公司及最终控制方

    母公司及最终控制方名称 企业类型注册地 业务性质法人代表

    组织机

    构代码

    冀东发展集团有限责任公司 国有独资河北省唐

    山市

    投资 张增光 10479442-3

    （2）母公司的注册资本及其变化

    母公司 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额

    冀东发展集团有限责任公司 1,115,777 - - 1,115,777

    （3） 母公司的所持股份或权益及其变化

    母公司 持股金额 持股比例（%）

    期末金额 期初金额 期末比例 期初比例

    冀东发展集团有限责任公司 502,317 494,553 41.42% 40.78%

    2. 子公司

    存在控制关系的子公司详见本附注七、（一）。

    3. 合营企业及联营企业

    合营企业及联营企业信息详见本附注八、8。

    4. 受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

    关联方名称 主要交易内容 组织机构代码

    冀东发展集团唐山新星针织总厂 接受劳务、采购材料10476292-3

    冀东发展集团盾石实业公司 采购设备、接受劳务10492082-1

    唐山盾石建筑工程有限责任公司 采购设备、接受劳务73738989-0

    唐山盾石筑炉工程有限责任公司 接受劳务、销售材料74343334-1

    唐山盾石机械制造有限责任公司 采购设备、接受劳务74544027-0

    唐山盾石电气有限责任公司 采购设备、采购材料79656812-7唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年06 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）

    96

    关联方名称 主要交易内容 组织机构代码

    河北省建筑材料工业设计研究院 接受劳务、采购设备40170223-0

    唐山启新水泥有限公司

    接受劳务、采购设备

    及材料

    60105271-1

    天津盾石欣顺达混凝土有限公司 销售水泥、提供劳务74138761-X

    唐山冀东水泥胥建混凝土有限公司 销售水泥 68824726-2

    北京冀东海强混凝土有限公司 销售水泥、提供劳务74009140-3

    大同盾石混凝土有限公司 销售水泥 69221909-6

    长春大方混凝土有限公司 销售水泥 68337361-4

    唐山冀东水泥混凝土投资发展有限公司 销售材料 68703477-5

    （二）关联交易

    1. 关联交易的认定和类型

    关联方交易，是指关联方之间转移资源、劳务或义务的行为，而不论是否收取价款。

    关联方的交易类型主要有：购买或销售商品、提供或接受劳务、担保、租赁、共同投

    资、股权交易等。

    2. 定价政策

    关联交易定价原则为市场价或以市场价格为基础的协议价。

    3. 购买商品

    本期 同期

    关联方类型及关联方名称 交易内容

    金额 比例 金额 比例

    受同一母公司控制的其他企业

    唐山盾石机械制造有限责任公司 采购设备 245,602 9.78% 113,497 16.62%

    唐山盾石机械制造有限责任公司 接受劳务 1,029 0.10%

    冀东发展集团盾石实业公司 接受劳务 60 0.01% 7,462 2.26%

    冀东发展集团盾石实业公司 采购设备 15,194 0.61% 48,615 7.12%

    冀东发展集团盾石实业公司 采购材料 - - 2,394 0.14%

    唐山盾石建筑工程有限责任公司 接受劳务 56,344 5.25% 18,274 5.54%

    唐山盾石建筑工程有限责任公司 采购设备 92,404 3.68%

    唐山盾石筑炉工程有限责任公司 接受劳务 12,450 1.16% 12,870 3.91%唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年06 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）

    97

    本期 同期

    关联方类型及关联方名称 交易内容

    金额 比例 金额 比例

    河北省建筑材料工业设计研究院 接受劳务 10,755 1.00% 8,244 2.50%

    唐山盾石电气有限责任公司 采购设备 60,459 2.41% 22,403 3.28%

    唐山盾石电气有限责任公司 接受劳务 7 -

    冀东发展集团唐山新星针织总厂 接受劳务 - - 3,051 0.91%

    冀东发展集团唐山新星针织总厂 采购材料 7 - 231 0.01%

    唐山启新水泥有限公司 采购设备 186 0.01% 179 0.03%

    唐山启新水泥有限公司 采购材料 163 0.07% 614 0.04%

    唐山启新水泥有限公司 接受劳务 727 0.02% 1,622 0.49%

    合营企业及联营企业

    鞍山冀东水泥有限责任公司 采购材料 28,931 0.91% 21,324 1.24%

    冀东海德堡（扶风）水泥有限公司 采购设备 342 0.05%

    唐山曹妃甸盾石新型建材有限公司 采购材料 817 0.03%

    4. 销售商品

    本期 同期

    关联方类型及关联方名称 交易内容

    金额 比例 金额 比例

    受同一母公司控制的其他企业

    唐山冀东水泥混凝土投资发展有限责任公司 销售材料 66 0.31%

    大同盾石混凝土有限公司 销售水泥 1,084 0.03%

    唐山冀东水泥胥建混凝土有限公司 销售水泥 13,077 0.39% - -

    天津盾石欣顺达混凝土有限公司 销售水泥 9,171 0.27% - -

    天津盾石欣顺达混凝土有限公司 提供劳务 1,531 7.19%

    北京冀东海强混凝土有限公司 销售水泥 13,588 0.40% - -

    北京冀东海强混凝土有限公司 提供劳务 2,532 11.89%

    长春大方混凝土有限公司 销售水泥 756 0.02%

    冀东发展集团盾石实业公司 销售材料 126 0.59% 566 0.02%

    冀东发展集团有限责任公司 销售材料 191 0.90% 366 0.01%

    冀东发展集团唐山新星针织总厂 销售商品 - - 4 -

    唐山盾石电气有限责任公司 提供劳务 10 0.05%

    唐山盾石筑炉工程有限公司 销售材料 50 0.23%

    合营企业及联营企业

    鞍山冀东水泥有限责任公司 销售商品 - - 1,266 0.05%

    鞍山冀东水泥有限责任公司 销售水泥 83 -唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年06 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）

    98

    本期 同期

    关联方类型及关联方名称 交易内容

    金额 比例 金额 比例

    鞍山冀东水泥有限责任公司 销售编织袋 627 1.18% 2,271 4.16%

    冀东海德堡（扶风）水泥有限公司 销售材料 43 0.20% 171 0.01%

    冀东海德堡（扶风）水泥有限公司 销售编织袋 9,861 18.55% 13,310 24.36%

    冀东海德堡（扶风）水泥有限公司 提供劳务 250 1.17%

    冀东海德堡（泾阳）水泥有限公司 销售材料 51 0.24% 826 0.03%

    冀东海德堡（泾阳）水泥有限公司 销售编织袋 12,591 23.68% 12,448 22.79%

    冀东海德堡（泾阳）水泥有限公司 提供劳务 256 1.20%

    唐山曹妃甸混凝土有限公司 销售商品 - - 5,933 0.24%

    唐山曹妃甸混凝土有限公司 销售水泥 633 0.02%

    唐山曹妃甸混凝土有限公司 提供劳务 1,117 2.18%

    5. 关联租赁情况

    出租方

    名称

    承租方

    名称

    租赁资产情

    况

    租赁资产涉

    及金额

    租赁

    起始日

    租赁

    终止日

    本期租赁

    支出

    冀东发展集团有限责任公司 本公司

    房屋、土地

    租赁

    40,489 2010.1.1 2010.12.31 16,541

    唐山启新建材有限责任公司 本公司 房屋租赁 1,329 2010.1.1 2010.12.31 665

    冀东发展集团有限责任公司 本公司 房屋租赁 8,700 2009.7.1 2014.6.30 870

    冀东发展集团盾石实业公司 本公司 房屋租赁 296 2010.1.1 2010.12.31 296

    冀东发展集团唐山新星针织

    总厂

    外加剂公司 房屋租赁 480 2010.1.1 2010.06.30 480

    冀东发展集团有限责任公司 干粉公司 土地租赁 624 2009.1.1 2018.12.31 624

    冀东发展集团有限责任公司 冀昌公司 土地租赁 460 2010.1.1 2010.12.31 460

    6. 关联担保情况

    1) 冀东集团为本公司担保

    序号 担保金额 担保起始日 担保到期日

    担保是否已经履行

    完毕

    1 100,000 2007-1-31 2013-1-30 否

    2 100,000 2007-5-17 2013-1-30 否唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年06 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）

    99

    序号 担保金额 担保起始日 担保到期日

    担保是否已经履行

    完毕

    3 100,000 2007-6-11 2013-1-30 否

    4 120,000 2008-3-21 2013-1-15 否

    5 391,270 2009-7-1 2015-6-30 否

    合计 811,270

    2) 本公司为子公司担保

    本公司为子公司担保总额为5,562,410 千元，其中为子公司银行借款提供担保

    5,457,480 千元，为子公司开具银行承兑汇票等提供担保104,930 千元。

    3) 本公司为合营公司担保

    被担保方名称 贷款银行

    担保

    金额

    担保

    起始日

    担保

    到期日

    担保

    类型

    冀东海德堡（泾阳）水泥有限公司 工商银行咸阳分行 5,000 2007-9-14 2010-9-9 借款

    冀东海德堡（泾阳）水泥有限公司 兴业银行西安高新开发区支行82,500 2006-3-31 2011-3-30 借款

    冀东海德堡（泾阳）水泥有限公司 交通银行西安分行 35,000 2008-3-28 2013-2-27 借款

    冀东海德堡（泾阳）水泥有限公司 交通银行西安分行 40,000 2008-3-28 2011-3-27 借款

    冀东海德堡（泾阳）水泥有限公司 汇丰银行西安分行 25,000 2008-8-25 2013-6-5 借款

    冀东海德堡（扶风）水泥有限公司 中国银行宝鸡分行 6,400 2009-3-21 2010-12-31 保函

    冀东海德堡（扶风）水泥有限公司 工商银行宝鸡分行 40,000 2008-4-1 2011-3-31 借款

    冀东海德堡（扶风）水泥有限公司 工商银行宝鸡分行 45,000 2008-11-3 2013-4-12 借款

    冀东海德堡（扶风）水泥有限公司 农业银行扶风县支行 50,000 2008-9-19 2013-9-18 借款

    鞍山冀东水泥有限责任公司 中信银行立山支行 20,000 2010-1-4 2011-1-4 借款

    鞍山冀东水泥有限责任公司 鞍钢集团财务有限责任公司 36,000 2010-3-25 2011-3-25 借款

    鞍山冀东水泥有限责任公司 鞍钢集团财务有限责任公司 29,000 2009-10-28 2010-10-28 借款

    合计 413,900

    4）本公司于2007 年发行企业长期债券，由冀东集团担保，该事项详见本附注八、27。

    5）2009 年6 月29 日，本公司与交银金融租赁有限责任公司签订交银租赁字20090013

    号《融资租赁合同》，该融资租赁由冀东集团进行担保。该事项详见本附注十二、2。唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年06 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）

    100

    （三）关联方往来余额

    1. 关联方应收账款

    关联方 期末金额 期初金额

    合营企业及联营企业

    鞍山冀东水泥有限责任公司 1,227 20

    冀东海德堡(泾阳)水泥有限公司 1,091 589

    冀东海德堡(扶风)水泥有限公司 491 192

    曹妃甸盾石新型建材有限公司 2

    受同一母公司控制的其他企业

    唐山启新水泥有限公司 6 423

    北京冀东海强混凝土有限公司 47,413 32,114

    天津盾石欣顺达混凝土有限公司 19,784 8,808

    唐山冀东水泥胥建混凝土有限公司 17,218 5,049

    大同盾石混凝土有限公司 1,038

    唐山盾石建筑工程有限责任公司 106

    长春大方商品混凝土有限公司 266

    合计 88,642 47,195

    2. 关联方其他应收款

    本公司期末对关联方其他应收款无余额。

    3. 关联方预付账款

    关联方 期末金额 期初金额

    合营企业及联营企业

    鞍山冀东水泥有限责任公司 8,869 -

    受同一母公司控制的其他企业

    唐山盾石建筑工程有限责任公司 45,934 24,393

    唐山盾石机械制造有限责任公司 130,971 270,597

    冀东发展集团盾石实业公司 5,170 5,442

    河北省建筑材料工业设计研究院 4,143 4,383

    唐山盾石电气有限责任公司 35,342 23,537

    唐山盾石筑炉工程有限责任公司 - 634唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年06 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）

    101

    冀东发展集团有限责任公司 1,740 -

    合计 232,169 328,986

    4. 关联方应付账款

    关联方 期末金额 期初金额

    合营企业及联营企业

    鞍山冀东水泥有限责任公司 - 3

    冀东海德堡(扶风)水泥有限公司 418 418

    曹妃甸盾石新型建材有限公司 626 -

    受同一母公司控制的其他企业

    河北省建筑材料工业设计研究院 2,390 4,170

    冀东发展集团唐山新星针织总厂 9 7

    唐山盾石筑炉工程有限责任公司 8,803 1,170

    唐山启新水泥有限公司 191 -

    唐山盾石建筑工程有限责任公司 25,946 34,630

    唐山盾石机械制造有限责任公司 30,954 12,808

    冀东发展集团盾石实业公司 7,403 7,448

    唐山盾石电气有限责任公司 7,776 2,661

    合计 84,516 63,315

    5. 关联方其他应付款

    关联方 期末金额 期初金额

    合营企业及联营企业

    鞍山冀东水泥有限责任公司 195 247

    冀东海德堡（扶风）水泥有限公司 404 4,139

    冀东海德堡(泾阳)水泥有限公司 1,352 598

    受同一母公司控制的其他企业

    唐山盾石建筑工程有限责任公司 1,843 325

    唐山盾石筑炉工程有限责任公司 1,125

    唐山盾石机械制造有限责任公司 1,577 1,365

    冀东发展集团盾石实业公司 786 786

    唐山盾石电气有限责任公司 607 592

    唐山启新水泥有限公司 78 4

    唐山冀新水泥中转有限公司 1 -唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年06 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）

    102

    其他关联方 - 173

    合计 7,968 8,229

    6. 关联方预收账款

    关联方 期末金额 期初金额

    合营企业及联营企业

    鞍山冀东水泥有限责任公司 - 526

    唐山曹妃甸混凝土有限公司 - 621

    受同一母公司控制的其他企业 2

    唐山盾石建筑工程有限责任公司 3

    北京空港通和混凝土有限公司 6

    包头市建源混凝土有限责任公司 267

    其他关联方 - 126

    合计 276 1,275

    （四） 其他关联交易

    1.共同投资

    冀东集团于2009 年4 月7 日出资50,000 千元成立唐山冀东水泥混凝土投资发展有限

    责任公司（以下简称“混凝土投资公司”），2009 年7 月8 日冀东集团增资67,810 千元，

    本公司增资113,190 千元，增资后，混凝土投资公司注册资本变更为231,000 千元，其中

    冀东集团出资117,180 千元，股权比例为51%；本公司出资113,190 千元，股权比例为49%；

    本公司与冀东集团协商，双方按各自出资比例共同向混凝土投资公司增资250,000 千元，

    冀东集团增资127,500 千元，本公司增资122,500 千元，增资后，混凝土投资公司注册资

    本变更为481,000 千元，其中冀东集团出资245,310 千元，股权比例为51%，本公司出资

    235,690 千元，股权比例为49%，该事项本公司董事会六届二十次会议已审议通过,本公司

    已于2010 年6 月完成出资。

    2.购买股权

    2010年1月18日，本公司第六届董事会第十二次会议审议通过了参加竞买冀东集团持

    有的唐山冀昌塑料制品有限公司（以下简称“冀昌公司”）75%股权的议案。

    2010年2月23日，本公司与冀东集团签订《股权转让协议》，以4,350千元购买冀东集

    团持有的冀昌公司75%股权，本公司已于2010年2月全额支付该股权转让款，2010年5月冀

    昌公司完成了工商变更手续，本公司实现了对冀昌公司同一控制下的企业合并。唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年06 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）

    103

    十、或有事项

    1. 本公司开展保兑仓业务为外单位提供担保

    序号 被担保方名称

    保兑仓

    业务金额

    担保

    金额

    担保

    到期日

    1 天津市宏瑞混凝土有限公司 10,000 7,000 2010-12-25

    2 北京京辉混凝土有限公司 10,000 7,000 2010-12-25

    3 唐山昌坤商贸有限公司 10,000 7,000 2010-12-29

    4 北京城建九混凝土有限公司 4,000 2,800 2010-10-12

    5 北京城建九混凝土有限公司 4,000 2,800 2010-10-28

    6 北京城建九混凝土有限公司 4,000 2,800 2010-12-29

    7 北京住总商品混凝土中心 10,000 7,000 2010-12-13

    8 天津华跃基业混凝土有限公司3,000 2,100 2010-10-30

    合计 55,000 38,500

    本公司对外单位开展保兑仓业务的同时，全部由被担保方提供反担保。

    2. 本公司于资产负债表日不存在重大未决诉讼、未决索赔、税务纠纷等或有事项。

    十一、资产负债表日后事项

    1. 与非公开发行股票有关的日后事项详见本附注十二、4。

    2. 2010 年2 月2 日，本公司第六届董事会第十三次会议审议通过了收购康达制造公

    司所持有的康达（承德）水泥有限公司、康达（承德）水泥矿产品有限公司、康达（承德）

    水泥制成品有限公司（以下合称：“目标公司”）三家公司100%股权的议案。

    2010 年1 月28 日，本公司与康达制造有限公司（以下简称“康达公司”）签署《关

    于购买康达（承德）水泥矿产品有限公司、康达（承德）水泥有限公司及康达（承德）水

    泥制成品有限公司股权之框架协议》，本公司参照净资产评估值332,988千元，以暂定交易

    价格319,540千元拟收购康达公司所持有的康达（承德）水泥有限公司、康达（承德）水

    泥矿产品有限公司、康达（承德）水泥制成品有限公司三家公司100%股权。目前目标公司

    共同拥有一条日产4000 吨熟料水泥生产线。

    2010年4月24日，本公司与康达公司签署《股权购买协议》，以交易价格331,024千元

    收购康达公司持有的100%股权。唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年06 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）

    104

    3. 2010年7月20日，本公司第六届董事会第二十四次会议审议通过了公司对冀东水泥

    永吉有限责任公司增加注册资本100,000千元，对阳泉冀东水泥有限责任公司增加注册资

    本295,000千元，对平泉冀东水泥有限责任公司增加注册资本80,000千元，对大同冀东水

    泥有限责任公司增加注册资本69,000千元，对冀东水泥凤翔有限责任公司增加注册资本

    54,401千元，对包头冀东水泥有限公司增加注册资本100,000千元，对冀东水泥（烟台）

    有限责任公司增加注册资本83,000千元等议案。

    4. 2010年8月2日，本公司第六届董事会第二十五次会议审议通过了按投资比例对混

    凝土投资公司增加注册资本500,000千元的决议，冀东集团以现金增资255,000千元，本公

    司以现金增资245,000千元。

    5. 除存在上述资产负债表日后事项外，本公司无其他重大资产负债表日后事项。

    十二、其他重要事项

    1. 收购秦岭

    1) 购买股权

    2009 年8 月23 日，本公司与陕西省耀县水泥厂签署《股权转让协议》，以总价款

    334,000 千元和每股转让价5.33 元拟购买陕西省耀县水泥厂持有的秦岭水泥62,664 千股

    股份，占秦岭水泥总股本的9.48%。2010 年6 月4 日，本公司接到中国证券登记结算有限

    责任公司上海分公司出具的《过户登记确认书》，耀水持有的秦岭水泥9.48%的股权已于

    2010 年6 月3 日完成股权转让过户登记手续，至此，本次股权转让的相关手续已全部完

    成。

    本公司2009 年已预付该股权转让款240,000 千元，本期支付94,000 千元，股权转让

    款已支付完毕。

    2) 参与秦岭水泥重整，有条件受让秦岭水泥股份

    由于秦岭水泥严重亏损，不能清偿到期债务，被债权人铜川市耀州区照金矿业有限公

    司申请重整，铜川市中级人民法院于2009 年8 月28 日正式裁定秦岭水泥重整，同时裁

    定重整采取管理人监督模式即秦岭水泥在重整期间自行管理财产和营业事务方式。秦岭水

    泥2009 年10 月9 日召开第一次债权人会议，审查确认债权人债权，并于期后对部分有

    异议的债权进行了补充审查确认。铜川市中级人民法院于2009 年10 月26 日以（2009）

    铜中法民破字第01-12 号民事裁定书，对债权予以确认。同时，秦岭水泥与其管理人共

    同编制了《秦岭水泥重整计划草案》。唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年06 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）

    105

    2009 年11 月27 日，本公司第六届第八次董事会决议通过了本公司作为重组方参与

    秦岭水泥破产重整，并有条件受让《秦岭水泥重整计划草案》中全体出资人让渡的128,968

    千股的议案（该部分股权占秦岭水泥总股本19.52%），并承诺以下事项：

    ① 以融资方式为秦岭水泥重整计划中规定债务的清偿以及秦岭水泥控股子公司部分

    债务的清偿提供委托贷款或担保的支持，保证偿债资金按重整计划规定的期限及时足额支

    付。该项偿债所需资金不超过970,000 千元；

    ② 为秦岭水泥提供必要的流动资金和设备维修所需资金提供委托贷款或担保，保证

    秦岭水泥正常经营。截至2010 年3 月底，该项委托贷款或担保不超过80,000 千元；

    ③ 确保秦岭水泥继续录用现有2500 名在岗员工；

    ④ 秦岭水泥已获准新建一条日产4500 吨水泥熟料生产线，本公司为该生产线的建设

    提供委托贷款或担保。该项委托贷款或担保不超过500,000 千元；

    上述委托贷款或担保累计不超过1,550,000 千元。

    ⑤ 将本公司在陕西省的水泥资产以定向增发的方式注入秦岭水泥，以解决上市公司

    同业竞争问题，并提高秦岭水泥盈利能力。本公司承诺拟注入资产2010 年的净利润不低

    于人民币200,000 千元。该事项属上市公司重大资产重组，尚需取得本公司董事会和股东

    大会、秦岭水泥董事会和股东大会批准，以及中国证监会核准。

    2009 年12 月5 日秦岭水泥召开第二次债权人会议及出资人组会议，表决通过了重整

    计划，铜川市中级人民法院于2009 年12 月14 日以（2009）铜中法民破字第01－15 号

    《民事裁定书》批准秦岭水泥重整计划，重整计划的执行期限为自法院裁定批准之日起

    10 个月。

    根据上述重整计划，本公司以中国银行铜川分行为受托人，于2009 年11 月至12 月

    分五笔向秦岭水泥共发放211,070 千元为期一年的委托贷款，年利率5.31%；2010 年1 月

    至2 月，分两笔向秦岭水泥共发放85,000 千元为期一年的委托贷款，年利率5.31%；2010

    年6 月，分两笔向秦岭水泥共发放140,000 千元为期一年的委托贷款，年利率5.31%。

    2010 年1 月23 日, 铜川市中级人民法院以（2009）铜中法民破字第01－17 号《民

    事裁定书》裁定扣划秦岭水泥破产企业财产处置专户(证券账户号B882354904)60,000 千

    股秦岭水泥股票(其中：限售流通股2,016 千股,无限售流通股57,984 千股)至本公司证券

    账户。唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年06 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）

    106

    截至2010 年6 月30 日，上述购买耀水持有的62,664 千股股权及有条件受让股权中

    的60,000 千股股权已实现，本公司持有秦岭水泥股份122,664 千股，占秦岭水泥总股本

    的18.56%，成为秦岭水泥的第一大股东。

    3) 秦岭水泥的持续经营

    2010 年3 月16 日，中瑞岳华会计师事务所有限公司出具了秦岭水泥2009 年度带强调

    事项段的审计报告。强调事项段的内容为：截至2009 年12 月31 日，秦岭水泥破产重

    整已进入重整计划实施阶段，秦岭水泥公司生产经营状况好转，但是重整计划的实施仍然

    存在重大不确定性，秦岭水泥公司持续经营仍存在重大不确定性。

    2010 年8 月6 日，秦岭水泥披露了半年度报告，在董事会报告中披露了报告期内整体

    经营情况的讨论与分析，内容为：今年上半年，公司在管理人的监督下，积极实施法院裁

    定批准的重整计划，克服部分大宗原燃材料价格上涨，重整债务偿还资金需要量大等不利

    因素的影响，持续加强管理，力促生产经营正常、稳定开展，较好地完成了生产经营计划。

    2. 融资租赁

    2009 年6 月29 日，本公司与交银金融租赁有限责任公司签订交银租赁字20090013

    号《融资租赁合同》，融资租赁生产用机器设备，融资额400,000 千元，起租日2009 年7

    月1 日，租赁期72 个月。租赁合同期满本公司有权以1 元名义价选择留购该等租赁物。

    该融资租赁由冀东集团担保。

    2010 年3 月25 日，本公司之子公司滦县公司与建信金融租赁股份有限公司签订设备

    租赁协议及委托购买协议，融资租赁生产用机器设备，融资额200,000 千元，2010 年3

    月25 日-2011 年3 月25 日为租前期，起租日自2011 年3 月25 日开始，租赁期48 个月，

    租赁期限届满，设备的所有权自动转移至承租人。滦县公司于2010 年3 月25 日收到第一

    笔委托购买价款100,000 千元。

    （1） 融资租入固定资产

    项目 期末金额 期初金额

    原价

    机器设备 400,000 400,000

    累计折旧

    机器设备 90,725 48,099唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年06 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）

    107

    项目 期末金额 期初金额

    账面净值

    机器设备 309,275 351,901

    减值准备

    机器设备 - -

    账面价值

    机器设备 309,275 351,901

    （2） 最低租赁付款额（融资租赁承租人）

    剩余租赁期 最低租赁付款额

    1 年以内 30,000

    1-2 年 107,359

    2-3 年 107,359

    3 年以上 214,717

    合计 459,435

    截至2010 年06 月30 日，本公司未确认融资费用余额为67,135 千元。

    3. 所得税

    本公司于2010 年1 月向唐山市地税局申报2009 年度所得税前扣除坏账损失和固定资

    产报废损失，该等坏账损失和固定资产报废损失已经河北天信税务师事务所有限公司出具

    冀天税鉴字（2010)第001 号鉴证报告确认，已经唐山市地方税务局出具唐地税函【2010】

    32 号确认，同意对发生的符合税前扣除条件的坏账损失43,257 千元及固定资产损失

    21,117 千元在2009 年度予以扣除。

    本公司于2010 年1 月申报2009 年节能节水设备与环保设备所得税减免6,652 千元，

    已经唐地税（直一）【2010】第1 号《企业所得税优惠事项备案告知通知书》确认，可从

    2009 年的企业所得税中抵免。

    4.非公开发行股票

    本公司将通过向特定对象非公开发行股票的方式增发A 股股票，本次股票发行的发行

    对象为菱石投资有限公司，投资人将依据《外国投资者对上市公司战略投资管理办法》的

    规定，以认购本公司非公开发行股票的方式对本公司实施战略投资。本次非公开发行股票

    数量为134,752,300 股，发行面值为人民币1.00 元/股，发行价格为14.21 元/股，若公唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年06 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）

    108

    司股票在定价基准日至发行日期间除权、除息的，发行价格相应进行调整。

    本公司非公开发行A 股股票事项已由本公司第六届董事会第二十一次会议审议通过，

    已获得河北省国资委批准，已获得本公司2010 年第二次临时股东大会审议通过，尚需经

    中华人民共和国商务部和中国证券监督管理委员会核准后方可实施。

    十三、母公司财务报表主要项目注释

    1. 应收账款

    （1）应收账款风险分类

    项目 期末金额 期初金额

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例

    单项金额重大的应

    收账款

    320,154 63.49% 29,484 79.89% 253,031 88.57% 20,289 84.72%

    单项金额不重大但按信

    用风险特征组合后该组

    合的风险较大的应收账

    款

    5,344 1.06% 5,126 13.89% 4,715 1.65% 3,009 12.57%

    其他单项金额不重大的

    应收账款

    178,779 35.45% 2,298 6.22% 27,936 9.78% 649 2.71%

    合计 504,277 100.00% 36,908 100.00% 285,682 100.00% 23,947 100.00%

    应收账款期末比期初增加76.52%，主要原因是公司中标重点工程项目增多，大多采

    用月结方式，另外对重点客户信用额度增加。唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年06 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）

    109

    （2）应收账款按账龄分类

    期末金额 期初金额

    项目

    金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备

    1 年以内 434,967 86.25% 19,117 252,307 88.32% 3,666

    1-2 年 51,832 10.28% 950 5,437 1.90% 520

    2-3 年 588 0.12% 176 8,929 3.13% 2,748

    3 年以上 16,890 3.35% 16,665 19,009 6.65% 17,013

    合计 504,277 100.00% 36,908 285,682 100.00% 23,947

    （3）本期无核销的应收账款。

    （4）期末应收账款中不含持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

    （5）期末应收账款中应收关联方款项合计为147,002 千元，占应收账款总额29.15%。

    （6）期末应收账款前五名单位金额128,579 千元，占应收账款总额的25.50%。（其中

    一年以内的应收账款95,057 千元）

    2. 其他应收款

    （1）其他应收款账龄

    期末金额 期初金额

    项目

    金额 比例 坏账准备金额 比例 坏账准备

    1 年以内 1,928,772 99.01% 55 1,633,135 98.24% 142

    1-2 年 9,227 0.47% 321 22,676 1.36% 2,268

    2-3 年 3,513 0.18% 2,218 421 0.03% 126

    3 年以上 6,619 0.34% 5,265 6,194 0.37% 5,323

    合计 1,948,131 100.00% 7,859 1,662,426 100.00% 7,859

    其他应收款期末比期初增加17.19%，主要原因是应收子公司内部借款增加。

    （2）期末其他应收款中不含持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

    （3）期末其他应收款中应收关联方款项为1,899,629 千元，占其他应收款总额的唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年06 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）

    110

    97.51%。

    （4）期末其他应收款前五名单位金额783,024 千元，占其他应收款总额的40.19%，

    账龄均为一年以内。

    3. 长期股权投资

    （1）长期股权投资

    项目 期末金额 期初金额

    按成本法核算长期股权投资 6,451,356 5,775,488

    按权益法核算长期股权投资 1,743,190 1,155,524

    长期股权投资合计 8,194,546 6,931,012

    减：长期股权投资减值准备 10,000 10,000

    长期股权投资净值 8,184,546 6,921,012

    （2）按成本法、权益法核算的长期股权投资唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年06 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）

    111

    持股 初始 期初 本期 本期 期末 本期

    被投资单位名称

    比例

    表决权

    比例 金额 金额 增加 减少 金额 现金红利

    成本法核算

    其中：对子公司的投资

    冀东水泥吉林有限责任公司 100.00% 100.00% 133,368 133,368 - - 133,368 -

    吉林市冀东建筑建材设计研究有限责任公司 5.00% 5.00% 100 100 - - 100 -

    唐山盾石干粉建材有限责任公司 100.00% 100.00% 59,721 59,721 - - 59,721 -

    三河冀东水泥有限责任公司 100.00% 100.00% 81,224 81,224 - - 81,224 -

    沈阳冀东水泥有限公司 80.00% 80.00% 55,916 55,916 - - 55,916 -

    冀东水泥磐石有限责任公司 98.32% 98.32% 351,032 351,032 - - 351,032 -

    冀东水泥滦县有限责任公司 66.17% 66.17% 223,535 223,535 - 223,535 -

    天津冀东水泥有限公司 91.00% 91.00% 77,500 47,500 30,000 - 77,500 -

    冀东水泥扶余有限责任公司 100.00% 100.00% 65,043 65,043 - - 65,043 -

    唐山冀东水泥三友有限公司 85.41% 85.41% 302,891 302,891 - - 302,891 -

    唐山冀东水泥外加剂有限责任公司 100.00% 100.00% 20,345 20,345 - - 20,345 -

    内蒙古冀东水泥有限责任公司 100.00% 100.00% 647,879 567,879 80,000 - 647,879 -

    辽阳冀东水泥有限公司 100.00% 100.00% 146,125 146,125 - - 146,125 -

    唐山冀东水泥汽车运输有限公司 100.00% 100.00% 94,150 74,150 20,000 - 94,150 -

    唐山冀东水泥职工教育培训有限公司 90.00% 90.00% 270 270 - - 270 -

    内蒙古亿利冀东水泥有限责任公司 59.00% 59.00% 76,700 76,700 - - 76,700 35,400

    冀东水泥滦县砂岩矿有限责任公司 100.00% 100.00% 5,000 5,000 - - 5,000 -

    唐山冀东职业技能培训学校 100.00% 100.00% 300 300 - - 300 -唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年06 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）

    112

    持股 初始 期初 本期 本期 期末 本期

    被投资单位名称

    比例

    表决权

    比例 金额 金额 增加 减少 金额 现金红利

    冀东水泥永吉有限责任公司 100.00% 100.00% 5,000 5,000 - - 5,000 -

    唐山市盾石信息技术有限公司 100.00% 100.00% 5,000 5,000 - - 5,000 -

    冀东水泥辽阳弓长岭有限责任公司 100.00% 100.00% 5,000 5,000 - - 5,000 -

    冀东水泥丰润有限责任公司 100.00% 100.00% 150,000 150,000 - - 150,000 -

    吉林市冀东水泥城建混凝土有限公司 51.02% 51.02% 8,102 8,102 - - 8,102 -

    冀东海天水泥闻喜有限责任公司 60.00% 60.00% 271,890 271,890 - - 271,890 -

    临澧冀东水泥有限公司 100.00% 100.00% 276,500 276,500 - - 276,500 -

    唐山盾石混凝土有限公司 100.00% 100.00% 35,000 35,000 - - 35,000 -

    大同冀东水泥有限责任公司 100.00% 100.00% 465,000 465,000 - - 465,000 -

    冀东水泥璧山有限责任公司 100.00% 100.00% 295,000 295,000 - - 295,000 -

    冀东水泥重庆合川有限责任公司 100.00% 100.00% 270,000 270,000 - - 270,000 -

    冀东水泥阿巴嘎旗有限责任公司 100.00% 100.00% 215,306 215,306 - - 215,306 -

    唐县冀东水泥有限责任公司 100.00% 100.00% 280,000 280,000 - - 280,000 -

    冀东水泥葫芦岛有限责任公司 100.00% 100.00% 50,000 50,000 - - 50,000 -

    冀东水泥凤翔有限责任公司 90.00% 90.00% 188,599 83,600 104,999 - 188,599 -

    涞水冀东水泥有限责任公司 100.00% 100.00% 150,000 5,000 145,000 - 150,000 -

    冀东水泥（烟台）有限责任公司 100.00% 100.00% 245,000 245,000 - - 245,000 -

    唐山冀东启新水泥有限责任公司 100.00% 100.00% 275,000 5,000 270,000 - 275,000 -

    冀东水泥重庆江津有限责任公司 55.00% 55.00% 165,000 165,000 - - 165,000 -

    湖南盾石混凝土有限责任公司 95.00% 95.00% 38,491 38,491 - - 38,491 -唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年06 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）

    113

    持股 初始 期初 本期 本期 期末 本期

    被投资单位名称

    比例

    表决权

    比例 金额 金额 增加 减少 金额 现金红利

    奎山冀东水泥有限公司 60.00% 60.00% 540,000 540,000 - - 540,000 -

    平泉冀东水泥有限责任公司 100.00% 100.00% 5,000 5,000 - - 5,000 -

    阳泉冀东水泥有限责任公司 100.00% 100.00% 5,000 5,000 - - 5,000 -

    湘潭冀东水泥有限公司 100.00% 100.00% 5,000 5,000 - - 5,000 -

    包头冀东水泥有限公司 100.00% 100.00% 30,000 30,000 - - 30,000 -

    陕西冀东水泥混凝土有限公司 95.00% 95.00% 95,000 95,000 - - 95,000 -

    重庆冀东水泥物流有限公司 100.00% 100.00% 8,000 - 8,000 - 8,000 -

    唐山冀昌塑料制品有限公司 75.00% 75.00% 4,444 - 4,444 - 4,444 -

    张家口冀东水泥有限责任公司 60.00% 60.00% 13,425 - 13,425 - 13,425 -

    其中：其他投资

    唐山市生产力促进中心有限公司 16.67% 16.67% 500 500 - - 500 -

    河北证券有限责任公司 1.85% 1.85% 10,000 10,000 - - 10,000 -

    小计 - - 6,451,356 5,775,488 675,868 6,451,356 35,400

    权益法核算

    冀东海德堡（扶风）水泥有限公司 48.11% 48.11% 235,767 353,459 54,939 - 408,398 -

    鞍山冀东水泥有限责任公司 50.00% 50.00% 100,000 107,970 -14,886 - 93,084 -

    冀东海德堡（泾阳）水泥有限公司 50.00% 50.00% 230,230 393,041 95,525 - 488,566 -

    唐山曹妃甸盾石新型建材有限公司 50.00% 50.00% 60,000 58,437 - - 58,437 -

    唐山海螺型材有限责任公司 40.00% 40.00% 64,000 118,286 6,612 - 124,898 -

    唐山曹妃甸混凝土有限公司 - - - 13,225 128 13,353 - 1,683唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年06 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）

    114

    持股 初始 期初 本期 本期 期末 本期

    被投资单位名称

    比例

    表决权

    比例 金额 金额 增加 减少 金额 现金红利

    唐山冀东水泥混凝土投资发展有限公司 49.00% 49.00% 235,690 111,106 122,861 - 233,967 -

    陕西秦岭水泥（集团）股份有限公司 18.56% 18.56% 334,000 - 335,840 - 335,840 -

    小计 1,259,687 1,155,524 601,019 13,353 1,743,190 1,683

    合计 7,711,043 6,931,012 1,276,887 13,353 8,194,546 37,083唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年06 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）

    115

    (3) 对合营企业、联营企业的投资

    被投资单位名称

    企业

    类型

    注册地

    法人

    代表

    业务

    性质

    注册

    资本

    持股

    比例

    表决权

    比例

    合营企业

    冀东海德堡（扶风）水泥有

    限公司

    中外合

    资

    陕西省扶风县

    Ludek

    Bogdan

    水泥及熟料的生

    产与销售，相关

    产业投资

    489,875 48.11% 48.11%

    鞍山冀东水泥有限责任公司

    有限责

    任

    辽宁省鞍山市 王延绵

    水泥及水泥制品

    制造、销售

    200,000 50.00% 50.00%

    冀东海德堡（泾阳）水泥有

    限公司

    中外合

    资

    陕西省泾阳县

    Ludek

    Bogdan

    水泥及水泥制品

    制造、销售

    458,960 50.00% 50.00%

    唐山曹妃甸盾石新型建材有

    限公司

    有限责

    任

    唐山市曹妃甸工业区王涛

    水泥制品项目筹

    建

    120,000 50.00% 50.00%

    联营企业

    唐山海螺型材有限责任公司

    有限责

    任

    唐山市高新技术

    开发区

    张可可

    建筑型材的制造

    与销售

    160,000 40.00% 40.00%

    唐山冀东水泥混凝土投资发

    展有限公司

    有限责

    任

    唐山市路南区 张增光

    对混凝土、运输

    行业进行非金融

    性投资

    481,000 49.00% 49.00%

    陕西秦岭水泥(集团)股份有

    限公司

    股份公

    司

    陕西省铜川市耀

    州区东郊

    周子敬

    水泥及水泥制品

    制造、销售

    660,800 18.56% 18.56%

    被投资单位名称

    期末资

    产总额

    期末负

    债总额

    期末净资

    产总额

    本期营业

    收入总额

    本期

    净利润

    合营企业

    冀东海德堡（扶风）水泥有限公司 1,436,144 729,062 701,651 489,361 114,194

    鞍山冀东水泥有限责任公司 608,556 421,602 186,954 135,210 -29,771

    冀东海德堡（泾阳）水泥有限公司 1,615,916 834,049 781,867 638,813 191,048

    唐山曹妃甸盾石新型建材有限公司 243,950 127,076 116,874 - -

    小计 3,904,566 2,111,789 1,787,346 1,263,384 275,471

    联营企业

    唐山海螺型材有限责任公司 486,119 172,842 313,277 441,939 16,531

    唐山冀东水泥混凝土投资发展有限公司 942,836 404,848 482,966 218,679 737

    陕西秦岭水泥(集团)股份有限公司 1,585,141 1,836,050 -251,035 423,994 26,393

    小计 3,014,096 2,413,740 545,208 1,084,612 43,661

    合计 6,918,662 4,525,529 2,332,554 2,347,996 319,132唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年06 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）

    116

    （4）长期股权投资减值准备

    本期减少

    被投资单位名称 期初金额

    本期增

    加 转回 其他转出

    期末金额

    河北证券有限责任公司 10,000 - - - 10,000

    合计 10,000 - - - 10,000

    4. 营业收入、营业成本

    （1）营业收入、营业成本明细

    项目 本期金额 同期金额

    主营业务收入 1,977,214 1,088,882

    其他业务收入 15,946 17,483

    合计 1,993,160 1,106,365

    主营业务成本 1,439,492 851,986

    其他业务成本 15,152 9,892

    合计 1,454,644 861,878

    （2）主营业务—按产品分类

    本期金额 同期金额

    产品名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    水泥 1,672,745 1,219,299 1,037,527 817,350

    熟料 304,469 220,193 51,355 34,636

    合计 1,977,214 1,439,492 1,088,882 851,986

    （3）本公司前五名客户营业收入合计287,808 千元，占本期营业收入总额14.44%。唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年06 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）

    117

    5. 投资收益

    项目 本期金额 同期金额

    成本法核算的长期股权投资收益 35,400 62,459

    权益法核算的长期股权投资收益 144,519 162,320

    合计 179,919 224,779

    成本法核算的长期股权投资收益情况详见本附注十三、3 的本期现金红利。

    权益法核算的长期股权投资收益详见本附注八、8 的本期增加中的“损益调整”。

    6. 母公司现金流量表补充资料

    项目 本期金额 同期金额

    1.将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 347,596 253,336

    加：资产减值准备 12,950 10,000

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 123,737 102,597

    无形资产摊销 314 76

    长期待摊费用摊销 962 -

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”

    填列）

    -2,170 626

    固定资产报废损失（收益以“-”填列） 227 -

    公允价值变动损益（收益以“-”填列） - -

    财务费用（收益以“-”填列） 149,072 51,581

    投资损失（收益以“-”填列） -179,919 -224,779

    递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） -2,581 -

    递延所得税负债的增加（减少以“-”填列） - -

    存货的减少（增加以“-”填列） 12,679 -109,358

    经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） -813,886 -142,866

    经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） 619,298 587,732

    其他 - -

    经营活动产生的现金流量净额 268,279 528,945

    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本 - -

    一年内到期的可转换公司债券 - -

    融资租入固定资产 - -唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年06 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）

    118

    项目 本期金额 同期金额

    3.现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 1,419,856 921,116

    减：现金的期初余额 1,075,589 1,263,122

    加：现金等价物的期末余额 - -

    减：现金等价物的期初余额 - -

    现金及现金等价物净增加额 344,267 -342,006

    十四、补充资料

    1. 非经营性损益表

    按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号―非经常性损益（2008）》

    的要求，本公司非经常性损益如下：

    项目 本期金额 同期金额

    非流动资产处置损益 1,822 -2,843

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业

    务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准

    定额或定量持续享受的政府补助除外

    5,551 11,445

    对外委托贷款取得的损益 7,279 -

    捐赠支出 -9,632 -

    处置子公司收益 209 -

    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的

    当期净损益

    895 4,846

    其他符合非经常性损益定义的损益项目 -603 -271

    小计 5,521 13,177

    所得税影响额 1,379 2,016

    非经常性净损益合计 4,142 11,161

    其中：归属于母公司股东 4,572 9,729唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年06 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）

    119

    2. 净资产收益率及每股收益

    按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9 号―净资产收益率和每股收

    益的计算及披露》的要求，本公司按加权平均计算的净资产收益率及基本每股收益、稀释每股

    收益如下：

    （1）本期金额

    每股收益

    报告期利润

    加权平均净资产

    收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益

    归属于母公司股东的净利润 7.79 0.4470 0.4470

    扣除非经常性损益后归属于母公司

    股东的净利润

    7.73 0.4433 0.4433

    （2）同期金额

    每股收益

    报告期利润

    加权平均净资

    产收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益

    归属于母公司股东的净利润 5.09 0.2549 0.2549

    扣除非经常性损益后归属于母公司

    股东的净利润

    4.93 0.2469 0.2469

    十五、财务报告批准

    本财务报告于2010 年8 月19 日由本公司董事会批准报出。2010年半年度报告

    120

    七 备查文件目录

    1、载有董事长签名的半年度报告文本；

    2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务

    报告文本；

    3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿；

    4、其他有关资料。

    唐山冀东水泥股份有限公司董事会

    董事长：张增光

    2010 年 8 月19 日