重 要 提 示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存
在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整
性承担个别及连带责任。
没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性、完整性
无法保证或存在异议。
所有董事均出席董事会。
本报告期财务报告未经审计。
公司董事长张增光先生、主管会计工作负责人任前进先生及会计机构负责人岳
淑萍女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
目 录
一 公司基本情况 2
二 股本变动和主要股东持股情况 4
三 董事、监事和高级管理人员情况 5
四 董事会报告 6
五 重要事项 10
六 财务报告 20
七 备查文件目录 117
2011年半年度报告
一 公司基本情况
1、基本情况简介
（1） 法定中文名称 唐山冀东水泥股份有限公司
英文名称 TANGSHAN JIDONG CEMENT CO.,LTD.
英文简称 JIDONG CEMENT
（2） 法定代表人 张增光
（3） 董事会秘书 韩保平
联系地址 唐山市丰润区林荫路
电话 0315—3244005
传真 0315—3244005
电子信箱 zqb@jdsn.com.cn
（4） 注册地址 唐山市丰润区林荫路
办公地址 唐山市丰润区林荫路
邮政编码 064000
互联网网址 http://www.jdsn.com.cn
电子信箱 zqb@jdsn.com.cn
（5） 信息披露报纸名称 中国证券报、证券时报
中国证监会指定互联网网址 http://www.cninfo.com.cn
半年度报告备置地点 公司董事会秘书室、深圳证券交易所
（6） 上市证券交易所 深圳证券交易所
股票简称 冀东水泥
股票代码 000401
（7） 其他有关资料
首次注册登记日期 1994 年 5 月 8 日
地点 唐山市工商行政管理局直属一分局
最近一次变更注册登记日期 2008 年 8 月 13 日
地点 河北省工商行政管理局
企业法人营业执照注册号 130000000020886
税务登记号码 冀唐国税丰润字 130208104364503 号
组织机构代码 10436450-3
聘请的会计师事务所名称 信永中和会计师事务所有限责任公司
办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层
2
2011年半年度报告
2、主要财务数据和指标
（1）主要会计数据和财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末比上年
项 目 本报告期末 上年度期末
度期末增减（％）
总资产（元） 34,359,576,816.48 30,252,312,683.55 13.58%
归属于上市公司股东的所有者权益
8,831,152,532.63 8,079,492,343.89 9.30%
（元）
股本（股） 1,212,770,614.00 1,212,770,614.00 0.00%
归属于上市公司股东的每股净资产
7.28 6.66 9.31%
（元/股）
本报告期比上年同
项 目 报告期（1－6 月） 上年同期
期增减（％）
营业总收入（元） 7,142,994,514.94 4,580,362,902.23 55.95%
营业利润（元） 1,034,074,298.48 679,686,892.88 52.14%
利润总额（元） 1,083,224,949.47 743,046,834.97 45.78%
归属于上市公司股东的净利润（元） 748,286,700.09 542,158,873.73 38.02%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
739,813,652.94 537,587,368.33 37.62%
损益后的净利润（元）
基本每股收益（元/股） 0.6170 0.4470 38.03%
稀释每股收益（元/股） 0.6170 0.4470 38.03%
加权平均净资产收益率 （%） 8.85% 7.79% 提高 1.06 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资
8.75% 7.72% 提高 1.03 个百分点
产收益率（%）
经营活动产生的现金流量净额（元） 670,413,654.73 272,939,696.60 145.63%
每股经营活动产生的现金流量净额
0.5528 0.2251 145.58%
（元/股）
（2）非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 2011 年 1-6 月份 2010 年 1-6 月份
非流动资产处置损益 -7,325,858.65 1,822,177.42
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切
相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持 9,703,144.91 5,550,990.38
续享受的政府补助除外
债务重组损益 4,990,956.04
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
894,643.28
净损益
对外委托贷款取得的损益 21,307,745.54 7,279,108.18
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,674,971.93 -10,025,884.68
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -5,522,617.51
少数股东权益影响额 -6,142,001.65 429,609.37
所得税影响额 -4,863,349.60 -1,379,138.55
合计 8,473,047.15 4,571,505.40
3
2011年半年度报告
二 股本变动和主要股东持股情况
1、股份变动情况表
报告期内公司总股本未发生变化。
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
发行 公积金转
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
新股 股
一、有限售条件股
524,631 0.04% 524,631 0.04%
份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 444,600 0.04% 444,600 0.04%
其中：境内非国
444,600 0.04% 444,600 0.04%
有法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人
持股
境外自然人持股
5、高管股份 80,031 0.01% 80,031 0.01%
二、无限售条件股
1,212,245,983 99.96% 1,212,245,983 99.96%
份
1、人民币普通股 1,212,245,983 99.96% 1,212,245,983 99.96%
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
三、股份总数 1,212,770,614 100.00% 1,212,770,614 100.00%
注：报告期内，公司股本结构未发生变化（如上表）。
2、前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 45,768 户
前 10 名股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结的
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
件股份数量 股份数量
冀东发展集团有限责任公司 国有法人 41.42% 502,385,997 0 170,232,416
安徽海螺水泥股份有限公司 其他 11.28% 136,809,489 0 0
中国工商银行－广发聚丰股票型 其他
2.32% 28,127,574 0 0
证券投资基金
中国建设银行－华夏优势增长股 其他
1.91% 23,216,104 0 0
票型证券投资基金
中国银行－大成蓝筹稳健证券投 其他
1.38% 16,789,555 0 0
资基金
中国建设银行－华夏红利混合型 其他
1.18% 14,309,865 0 0
开放式证券投资基金
4
2011年半年度报告
中国人寿保险股份有限公司－分 其他
1.12% 13,619,092 0 0
红－个人分红-005L-FH002 深
中国建设银行－长城品牌优选股 其他
1.04% 12,561,416 0 0
票型证券投资基金
中国建设银行－华夏盛世精选股 其他
0.72% 8,719,514 0 0
票型证券投资基金
泰康人寿保险股份有限公司－投 其他
0.68% 8,191,954 0 0
连－个险投连
前 10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
冀东发展集团有限责任公司 502,385,997 人民币普通股
安徽海螺水泥股份有限公司 136,809,489 人民币普通股
中国工商银行－广发聚丰股票型证券投资基金 28,127,574 人民币普通股
中国建设银行－华夏优势增长股票型证券投资基金 23,216,104 人民币普通股
中国银行－大成蓝筹稳健证券投资基金 16,789,555 人民币普通股
中国建设银行－华夏红利混合型开放式证券投资基金 14,309,865 人民币普通股
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红
13,619,092 人民币普通股
-005L-FH002 深
中国建设银行－长城品牌优选股票型证券投资基金 12,561,416 人民币普通股
中国建设银行－华夏盛世精选股票型证券投资基金 8,719,514 人民币普通股
泰康人寿保险股份有限公司－投连－个险投连 8,191,954 人民币普通股
中国建设银行－华夏优势增长股票型证券投资基金、中国建设银行－华夏红
上述股东关联关系或一致行动
利混合型开放式证券投资基金、中国建设银行－华夏盛世精选股票型证券投
的说明
资基金均为华夏基金管理有限公司管理产品。
3、持股 5%以上股东股份变动情况
报告期内，公司持股 5%以上股东股份未发生变化。
4、控股股东及实际控制人变更情况
报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变化。
三 董事、监事和高级管理人员情况
1、 董事、监事和高级管理人员持股变动情况 单位：股
期末持有
年初持股 本期增持股 本期减持 期末持股 其中：高管
姓名 职务 股票期权 变动原因
数 份数量 股份数量 数 锁定股
数量
张增光 董事长 36,540 0 0 36,540 27,405 0
于宝池 董事 37,584 0 0 37,584 28,188 0
王晓华 董事 32,584 0 0 32,584 24,438 0
2、报告期内公司新聘或解聘董事、监事、高级管理人员的情况
2011 年 6 月 14 日，本公司第六届董事会第三十六次会议审议通过了于宝池先生辞
去公司副总经理的议案，王建新先生辞去公司独立董事的预案，在本公司股东大会选举
产生新任独立董事之前，王建新先生将继续履行独立董事职责。
5
2011年半年度报告
四 董事会报告
1、公司报告期内主要经营情况：
（1）主营业务的范围及经营情况
公司主营硅酸盐水泥制造、销售，主导产品为“盾石”牌 P.O42.5R、P.O42.5 低碱
高品质硅酸盐水泥。
2011 年，是我国“十二五”规划的开局之年，也是我国继续推进经济结构调整和发
展方式转变，保持宏观经济政策连续性与稳定性的一年。上半年我国 GDP 同比增长 9.6%，
增速比上年同期下降 1.5 个百分点。其中作为拉动经济增长重要力量的固定资产投资（不
含农户）增长 25.6%，增速与去年同期相当。在国家出台房产新政的大背景下，房地产
开发投资增长 32.9%，增速比去年同期下降 5.2 个百分点。（数据来源：国家统计局网
站）
2011 年上半年，全国共生产水泥 95,083 万吨，同比增长 19.6%。1 至 6 月全国水泥
投资完成额 654 亿，同比下降 15.34 个百分点。全国 22 家大型水泥企业集团累计熟料
产量占全国总产量已跃升至 53.07%，行业集中度得到提高，区域性领先和规模化经营已
是水泥企业发展方向。（数据来源：数字水泥网）
报告期内，公司继续推进 “区域领先”的发展战略，通过存量整合与新项目建设
相结合的方式做大做强水泥产业。2011 年上半年，公司生产水泥 2,578 万吨，同比增长
48%；生产熟料 2,500 万吨，同比增长 44%；销售水泥及熟料 3,281 万吨，同比增长 47%；
实现营业收入 714,299 万元，同比增长 56%；实现归属于母公司的净利润 74,829 万元，
同比增长 38%。
公司合川、璧山、江津二期、包头、涞水、平泉、阳泉、永吉、秦岭新线等 9 条水
泥熟料生产线的建设工作有序进行中。滦县二期、烟台、江津、启新、阿旗公司纯低温
余热发电项目建成发电。全公司余热发电项目共投产 27 台机组，总装机容量达到
268.3MW，利用余热发电 7.5 亿度，节约标煤 26.6 万吨，利用余热发电、电石泥配料减
少二氧化碳排量 91.7 万吨，为社会清理工业综合固体废弃物 1200 万吨，水泥企业作为
循环经济产业链上“工业城市的清道夫”地位更加凸显。
6
2011年半年度报告
（2）主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
营业收入比 营业成本
分行业或分 毛利率 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 上年同期增 比上年同
产品 （%） 期增减（%）
减（%） 期增减（%）
提高 1.76 个百分
建材行业 714,299.45 484,117.78 32.22% 55.95% 51.99%
点
主营业务分产品情况
提高 2.24 个百分
水泥及熟料 669,332.71 450,174.42 32.74% 61.78% 56.55%
点
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额
27,930.21 万元。
具体变动原因分析如下：
①营业收入同比增加 56%，主要原因：公司新建项目陆续投产，生产经营规模扩
大，同时加强生产经营管理，生产运行水平提升，产销量增加；继续推进“区域领
先”的发展战略，进一步提高营销管理的效能和水平，挖掘潜在市场，加之受国家
淘汰落后产能、节能减排政策影响，水泥平均价格上涨。
②营业成本同比增加 52%，主要原因：销量同比增加，同时原燃材料、运输成本
增加。
③销售毛利率同比提高 1.76 个百分点，主要原因：水泥平均价格上涨；同时公司
加强成本管控，通过推进大区供应一体化体系建设，降低综合采购成本和库存成本；收
入的涨幅高于成本的涨幅，毛利率同比提高。
（3）主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
华北地区（北京、天津、河北、山西、内蒙古） 517,488.17 54.15%
东北地区（辽宁、吉林） 75,285.78 28.03%
西北地区（陕西） 24,484.33 -
其他地区（湖南、山东、重庆） 52,074.43 170.81%
合计 669,332.71 61.78%
注①：西北地区本报告期营业收入来源于本公司之子公司凤翔公司及秦岭水泥，同期凤翔公司尚
未投产，秦岭水泥自 2011 年 6 月起纳入合并范围。
注②：西北地区的扶风公司、泾阳公司，东北地区的鞍山公司为本公司的合营公司，按企业会
计准则规定，采用权益法核算，不纳入合并范围，三家合营公司营业收入本期 116,706 万元，同期
126,338 万元。
7
2011年半年度报告
（4）报告期内费用变化情况： 单位：（人民币）万元
本报告期占
上年同期报告期占 占营业收入比例增
项目 本报告期金额 上年同期金额 营业收入比
营业收入比例% 减变化
例%
销售费用 19,729 17,018 2.76 3.72 降低 0.96 个百分点
管理费用 65,176 40,716 9.12 8.89 提高 0.23 个百分点
财务费用 40,135 23,514 5.62 5.13 提高 0.49 个百分点
合计 125,040 81,248 17.50 17.74 降低 0.24 个百分点
报告期内，公司销售费用、管理费用以及财务费用合计占营业收入的比例与上
年同期相比降低 0.24 个百分点，具体说明如下：
①销售费用占营业收入比例同比降低 0.96 个百分点，主要原因：公司加强经营
管理，夯实大区营销管理，努力降本增效，费用增长低于营业收入增长。
②管理费用占营业收入比例同比提高 0.23 个百分点，主要原因：公司新建生产
线陆续投产，维修范围扩大，且多安排在上半年维修，修理费相应增加。
③财务费用占营业收入比例同比提高 0.49 个百分点，主要原因：国家连续上调
贷款利率、存款准备金率；贷款额度同比增加。
（5）公司无对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动。
（6）公司不存在参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的情况。
（7）行业展望与经营中出现的问题、困难及对策
行业展望与公司经营中的主要问题与困难：
我国所处的城镇化发展阶段以及城乡、区域发展不平衡的现状，决定了“十二五”
期间以及以后的一段时期内投资仍将保持合理规模，作为投资拉动型的水泥行业仍将保
持较好的需求环境。2011 年我国将继续推行限制新增产能、淘汰落后产能、鼓励兼并重
组的水泥行业政策，水泥市场总体供大于求的局面将得到缓解；商品房的刚性需求，保
障房、水利投资的持续推进，都为水泥需求提供了有效保障。
但是，从短期来看，水泥市场的走势决定于多种因素，短期内可能出现与整体形势
的背离。近年来部分区域水泥投资形成的大量产能开始释放，个别区域面临产能总量过
剩与结构过剩的压力；国家加大房地产业调控力度，短期内可能会对部分区域的建材市
场造成一定影响；偏紧的货币政策一定程度上增加了企业的融资成本；此外，通胀的大
背景下，能源价格同比呈上升趋势。
为进一步提高公司竞争力、降本增效，公司采取了以下主要措施：
一是在公司产能持续扩大的形势下，进一步提高营销管理的效能和水平，强化市场
分析能力与判断能力，根据市场变化适时调整营销策略，进一步提高市场占有率，同时
8
2011年半年度报告
加强市场沟通，逐步改善竞争模式；二是以市场为导向，优化产品结构，进一步提高产
品附加值；三是公司将继续拓宽融资渠道，调整财务结构，进一步降低融资成本；四是
公司将进一步加大节能设备的运用及固体废弃物的利用，优化配煤方案，加快纯低温余
热发电项目的建设，优化系统运行，提高发电量，努力消化能源成本上涨的压力。
2、报告期投资情况：
（1）公司报告期内募集资金使用情况
公司募集资金于 2010 年全部使用完毕，不存在前期募集资金使用延续到报告期的
情形。
（2）报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况
单位：（人民币）万元
报告期
项目名称 本期投入资本金 项目进度
项目收益
阳泉公司日产 4500 吨熟料新型干法水泥生产
16,400 基建期 尚无收益
线带纯低温余热发电项目
涞水公司日产 4000 吨熟料新型干法水泥生产
12,000 基建期 尚无收益
线带纯低温余热发电项目
包头公司日产 4500 吨熟料新型干法水泥生产
12,000 基建期 尚无收益
线带纯低温余热发电项目
平泉公司日产 2500 吨特种水泥熟料生产线带
8,000 基建期 尚无收益
纯低温余热发电项目
注：项目建设情况详见六、财务报告会计报表附注“八、11 在建工程”。
3、经营计划的完成进度情况
2011 年上半年，公司熟料产量 2,500 万吨，水泥及熟料销量 3,281 万吨，营业收入
831,005 万元（其中包含合营公司收入 116,706 万元）。
4、公司经营计划修改情况
公司未对本年度的经营计划进行修改。
5、公司预测本年至下一报告期期末的净利润变动情况
公司预测本年至下一报告期期末的净利润与上年同期相比不会发生大幅变动。
6、财务报告审计情况
公司半年度财务报告未经审计。公司 2010 年年度报告中的财务报告注册会计师出
具了标准无保留意见的审计报告。
9
2011年半年度报告
五 重要事项
1、公司治理状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《股票上市
规则》和中国证监会、深圳证券交易所的有关法律法规的要求，进一步加强了对各项治
理细则及内控制度的执行力度，不断完善公司治理结构并提高公司规范化运作水平。
目前，公司的治理结构实际状况符合《上市公司治理准则》的要求。
2011 年，公司被确定为上市公司内控规范的试点单位，按《企业内部控制基本规范》
和《企业内部控制配套指引》的相关要求，公司将进一步加强内部控制的规范工作，完
善涵盖产供销及全公司管理各个环节的内控节点的防范措施，制定规范公司内控工作的
实施计划，不断推进公司内控工作。
2、利润分配情况及新股发行情况
（1）公司 2010 年年度股东大会审议通过了 2010 年度派息方案：鉴于公司处在快
速发展期，新建及并购项目资金需求量大，公司 2010 年度不进行利润分配，结余
2,953,476,952.97 元结转下一年度分配。
（2）公司 2011 年中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
3、重大诉讼、仲裁事项
报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项，也没有以前期间发生但持续到报告期的重大
诉讼、仲裁事项。
4、持有其他上市公司股权、参股金融企业情况
（1）持有其他上市公司股权情况
报告期内，公司持有秦岭水泥 19,163.20 万股，持股比例为 29%，具体内容如下：
单位：（人民币）万元
报告期所
初始投资 占该公司股 会计核算
证券代码 证券简称 期末账面值 报告期损益 有者权益 股份来源
金额 权比例 科目
变动
长期股权投
600217 ST 秦岭 33,400.00 29% 32,221.21 -1,912.25 -1,633.41 收购
资
合计 33,400.00 29% 32,221.21 -1,912.25 -1,633.41 - -
注：2011 年 5 月 20 日，秦岭水泥经董事会换届选举后由本公司控制，自 2011 年 6 月起纳入
合并范围；
秦岭水泥合并事项具体内容见六、财务报告会计报表附注“七、（三）本期发生的企业合并”。
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2011年半年度报告
（2）其他持股情况
报告期内，公司除持有以上股权外，未参股其他商业银行、证券公司、保险公司、
信托公司和期货公司等金融机构。
5、重大资产收购、出售及资产重组事项
本报告期，本公司将所持唐山盾石混凝土有限公司100%股权、湖南盾石混凝土有限
责任公司95%股权、吉林市冀东水泥城建混凝土有限公司51.02%股权、陕西冀东水泥混
凝土有限公司95%股权转让给唐山冀东水泥混凝土投资发展有限公司。具体事项详见本
章第六款第（2）项资产收购、出售交易。转让完成后，本公司将不再持有上述四家公
司股权。
6、重大关联交易事项
（1）与日常经营相关的关联交易 单位：（人民币）万元
2011
占同类 年 1-6
交易金 2011 年交 月发生
序号 关联方名称 交易内容 交易金额
额的比 易预测金额 额占预
例（%） 计额比
例（%）
1 唐山盾石机械制造有限责任公司 采购设备或备件 21,568.80 3.82 37,000.00 58.29
2 唐山盾石建筑工程有限责任公司 采购设备或备件 6,969.90 1.23 12,000.00 58.08
3 唐山盾石电气有限责任公司 采购设备或备件 4,720.65 0.84 9,400.00 50.22
4 河北省建筑材料工业设计研究院 采购设备或备件 965.81 0.17 1,700.00 56.81
5 北京冀东海强混凝土有限公司 采购设备或备件 180.00 0.03 180.00 100.00
6 混凝土投资公司拟新建、并购的项目 采购设备或备件 56.80 0.01
7 冀东发展集团有限责任公司其它子公司 采购设备或备件 3.67 15,470.00 0.02
8 唐山盾石建筑工程有限责任公司 接受劳务 18,953.92 18.25 41,600.00 45.56
9 唐山盾石筑炉工程有限责任公司 接受劳务 848.22 0.82 2,850.00 29.76
10 唐山盾石机械制造有限责任公司 接受劳务 162.55 0.16 660.00 24.63
11 冀东发展集团有限责任公司其它子公司 接受劳务 9.43 0.01 54.00 17.46
12 河北省建筑材料工业设计研究院 接受劳务 0.41 100.00 0.41
13 唐山盾石电气有限责任公司 接受劳务 0.80 95.00 0.84
14 混凝土投资公司其它子公司 接受劳务 37.95 0.04 40.00 94.88
15 河北省建筑材料工业设计研究院 接受工业设计劳务 1,411.55 1.36 6,850.00 20.61
16 河北盾石工程技术有限公司 接受工业设计劳务 1,100.00
17 河北盾石商贸有限公司 采购材料 8,840.41 1.83 22,445.00 39.39
18 唐山盾石建筑工程有限责任公司 采购材料 91.56 0.02 370.00 24.75
19 唐山盾石电气有限责任公司 采购材料 36.58 0.01 40.00 91.45
20 唐山盾石机械制造有限责任公司 采购材料 26.17 0.01
21 其他关联企业 采购材料 2.53 1,200.00 0.21
22 冀东发展集团有限责任公司其它子公司 采购材料 10.62 25.00 42.48
23 冀东发展集团有限责任公司 土地、房屋租赁 2,231.20 100.00 4,500.00 49.58
24 冀东发展集团有限责任公司其它子公司 土地、房屋租赁 200.00
25 唐山盾石建筑工程有限责任公司 销售混凝土 2,037.05 0.29
4,200.00 52.22
26 唐山盾石建筑工程有限责任公司 销售材料 156.26 5.05
11
2011年半年度报告
27 唐山盾石电气有限责任公司 销售材料 8.55 0.28 10.00 85.50
28 唐山盾石筑炉工程有限责任公司 销售材料 4.09 0.13 20.00 20.45
29 冀东发展集团有限责任公司 销售材料 20.59 0.66 70.00 29.41
30 河北盾石商贸有限公司 销售材料 10.05 0.32 110.00 9.14
31 河北盾石工程技术有限公司 销售材料 1.02 0.03 5.00 20.40
32 冀东日彰节能风机制造有限公司 销售材料 3.77 0.12 10.00 37.70
33 冀东发展集团有限责任公司其它子公司 销售材料 8.93 0.29 60.00 14.88
34 北京中建宏福混凝土有限公司 销售材料 180.08 5.82 1,200.00 15.01
35 北京冀东海强混凝土有限公司 销售材料 123.57 3.99 485.00 25.48
36 北京空港通和混凝土有限公司 销售材料 117.52 3.79 500.00 23.50
37 混凝土投资公司及其它子公司 销售材料 218.93 7.07 2,300.00 9.52
38 其他关联企业 销售材料 2,070.00
39 北京空港通和混凝土有限公司 销售水泥 4,408.94 0.62 8,100.00 54.43
40 北京冀东海强混凝土有限公司 销售水泥 2,532.18 0.36 3,870.00 65.43
41 北京中建宏福混凝土有限公司 销售水泥 2,478.79 0.35 8,600.00 28.82
42 北京城乡混凝土有限公司 销售水泥 2,243.99 0.32 4,362.00 51.44
43 辽宁瑞丰混凝土有限公司 销售水泥 2,055.30 0.29 11,480.00 17.90
44 承德恒盛水利水电工程公司 销售水泥 532.00 0.07 4,415.00 12.05
45 重庆钜实新型建材有限公司 销售水泥 404.80 0.06 2,400.00 16.87
46 沈阳澳华兴混凝土有限公司 销售水泥 301.89 0.04 5,600.00 5.39
47 天津宏达基业混凝土有限公司 销售水泥 160.17 0.02 3,800.00 4.22
48 天津冀东海丰混凝土有限公司 销售水泥 97.43 0.01 3,370.00 2.89
49 天津汉沽冀东彩虹混凝土有限公司 销售水泥 23.50 - 4,710.00 0.50
50 唐山盾石建筑工程有限责任公司 销售水泥 182.25 0.03 100.00 182.25
51 混凝土投资公司其它子公司 销售水泥 6,771.43 0.95 33,050.00 20.49
52 混凝土投资公司拟新建、并购的项目 销售水泥 1,164.83 0.16 46,450.00 2.51
53 其他关联企业 销售水泥 8,244.00
54 北京中建宏福混凝土有限公司 提供劳务 530.73 0.07 1,850.00 28.69
55 北京城乡混凝土有限公司 提供劳务 398.90 0.06 1,100.00 36.26
56 北京冀东海强混凝土有限公司 提供劳务 180.36 0.03 1,109.00 16.26
57 北京空港通和混凝土有限公司 提供劳务 174.82 0.02 2,400.00 7.28
58 天津汉沽冀东彩虹混凝土有限公司 提供劳务 5.65 640.00 0.88
59 混凝土投资公司及其它子公司 提供劳务 124.24 0.02 2,350.00 5.29
60 混凝土投资公司拟新建、并购的项目 提供劳务 112.62 0.02 360.00 31.28
61 河北盾石商贸有限公司 提供劳务 30.19 336.00 8.99
62 唐山盾石建筑工程有限责任公司 提供劳务 9.32 16.00 58.25
63 唐山盾石电气有限责任公司 提供劳务 1.32 7.00 18.86
64 重庆钜实新型建材有限公司 提供劳务 49.63 0.01 1,100.00 4.51
65 其他关联企业 提供劳务 3,352.00
66 深州冀东混凝土有限责任公司 处置资产 60.25 - 80.00 75.31
67 冀东日彰节能风机制造有限公司 处置资产 4.27 - 128.00 3.34
合计 95,059.74 332,298.00
上述关联交易定价原则为市场价或以市场价格为基础的协议价。
其他与日常经营相关的关联交易具体内容见六、财务报告会计报表附注“九、关联
方及关联交易”。
12
2011年半年度报告
（2）资产收购、出售交易
出售资产 单位：（人民币）万元
与交易
本年初起至 所涉及
所涉及的 对方的
出售日该出 出售产 是否为 的资产
交易对 出售 定价 债权债务 关联关
被出售或置出资产 交易价格 售资产为公 生的损 关联交 产权是
方 日期 原则 是否已全 系（适用
司贡献的净 益 易 否已全
部转移 关联交
利润 部过户
易情形）
唐山盾石混凝土有限
公司 100%股权、湖南
唐山冀
盾石混凝土有限责任
东水泥 2011
公司 95%股权、吉林 受同一
混凝土 年 06 市场
市冀东水泥城建混凝 15,225.00 819.56 -552.26 是 是 是 法人控
投资发 月 14 价
土有限公司 51.02%股 制
展有限 日
权及陕西冀东水泥混
公司
凝土有限公司 95%股
权。
注：本报告期将以上四家公司股权转让，按（四家公司截至 2010 年 12 月 31 日经评估的净资
产+2011 年 1 月 1 日至 2011 年 5 月 31 日实现的净利润-2010 年度利润分配金额）*本公司持股比例
的原则定价为 16,176.36 万元，该定价中包含 2011 年 1-5 月分红款，实际交易价格为 15,225 万元。
2011 年 6 月 24 日，完成了上述事项股权变更的工商登记手续。
本次股权出售的交易价格为 15,225 万元，未对本公司当期及未来财务状况、经营
成果造成重大影响。
（3）公司与关联方担保事项
报告期内，公司除为控股子公司、合营公司担保外没有为控股股东及其他关联方提
供担保。
为控股子公司及合营公司担保具体详见本章第 7 款第(2)项重大担保事项。
（4）关联债权债务往来
报告期内上市公司未向控股股东及其子公司提供非经营性资金。
（5）其他重大关联交易
2011年2月28日本公司第六届董事会第三十一次会议、2011年3月16日本公司2011年
第一次临时股东大会审议通过了本公司对唐山冀东水泥混凝土投资发展有限公司增加
注册资本的议案。其中,冀东集团以现金增资26,469万元，本公司以现金增资25,431万
元，本次增资完成后，混凝土投资公司注册资本由98,100万元增加到150,000 万元，其
中冀东集团累计出资76,500万元，占注册资本的51%，本公司累计出资73,500万元，占
注册资本的49%。具体内容见3月1日、3月17日巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn
公告）
13
2011年半年度报告
7、重大合同及其履行情况
（1）报告期内，公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、
租赁公司资产的情况，也无以前期间发生但延续到报告期的情况。
（2）重大担保 单位：（人民币）万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否为关
担保额度相关公 担保额 实际发生日期（协 实际担 是否履
担保对象名称 担保类型 担保期 联方担保
告披露日和编号 度 议签署日） 保金额 行完毕
（是或否）
公告日：
2011 年 04 月 29 日 280.00 连带责任保证 半年 否 否
2011 年 4 月 15 日，
2011 年 5 月 7 日；
北京城建九混 1,400.00 2011 年 05 月 31 日 560.00 连带责任保证 半年 否 否
凝土有限公司
编号：
2011-08 2011 年 06 月 28 日 560.00 连带责任保证 半年 否 否
2011-19
公告日：
北京京辉混凝 2011 年 5 月 7 日；
1,400.00 2011 年 06 月 28 日 700.00 连带责任保证 半年 否 否
土有限公司 编号：
2011-19
公告日： 2011 年 04 月 27 日 350.00 连带责任保证 半年 否 否
2011 年 4 月 15 日，
北京双良混凝 2011 年 5 月 7 日；
700.00
土有限公司 编号： 2011 年 05 月 30 日 210.00 连带责任保证 半年 否 否
2011-08
2011-19
北京看丹合力
混凝土有限公 公告日： 490.00 2011 年 05 月 30 日 350.00 连带责任保证 半年 否 否
司 2011 年 5 月 7 日；
北京盛和诚信 编号：
700.00 2011 年 05 月 27 日 350.00 连带责任保证 半年 否 否
混凝土有限公 2011-19
司 2011 年 06 月 23 日 350.00 连带责任保证 半年 否 否
天津市滨涛混 公告日：
1,400.00 2011 年 03 月 30 日 700.00 连带责任保证 半年 否 否
凝土有限公司 2010 年 4 月 23 日；
天津宏瑞混凝 编号：
700.00 2011 年 03 月 31 日 350.00 连带责任保证 半年 否 否
土有限公司 2010-16
公告日： 2011 年 04 月 28 日 350.00 连带责任保证 半年 否 否
2011 年 4 月 15 日，
天津市中凝佳
2011 年 5 月 7 日； 2011 年 05 月 31 日 700.00 连带责任保证 半年 否 否
业混凝土有限 1,400.00
编号：
公司
2011-08 2011 年 06 月 23 日 350.00 连带责任保证 半年 否 否
2011-19
公告日：
天津华跃基业
2011 年 4 月 15 日；
混凝土有限公 700.00 2011 年 04 月 29 日 210.00 连带责任保证 半年 否 否
编号：
司
2011-08
公告日：
唐山昌坤商贸 2010 年 4 月 23 日；
700.00 2011 年 02 月 24 日 700.00 连带责任保证 半年 否 否
有限公司 编号：
2010-16
14
2011年半年度报告
报告期内审批的对外担保额度合 报告期内对外担保实际
17,150.00 7,070.00
计（A1） 发生额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额度 报告期末实际对外担保
17,150.00 7,070.00
合计（A3） 余额合计（A4）
公司对子公司的担保情况
是否为
担保额度相 关联方
实际发生日期（协 实际担保 是否履
担保对象名称 关公告披露 担保额度 担保类型 担保期 担保
议签署日） 金额 行完毕
日和编号 （是或
否）
冀东水泥滦县 2009.10.10-
18,750.00 2009 年 10 月 10 日 18,750.00 连带责任保证 否 否
有限责任公司 2016.10.20
唐山冀东水泥 2009.12.25-
30,000.00 2009 年 12 月 25 日 30,000.00 连带责任保证 否 否
三友有限公司 2015.12.25
唐山冀东启新
2010.03.05-
水泥有限责任 44,000.00 2010 年 03 月 05 日 44,000.00 连带责任保证 否 否
2017.03.05
公司
平泉冀东水泥 2010.09.17-
公告日： 55,019.60 2010 年 09 月 17 日 22,400.00 连带责任保证 否 否
有限责任公司 2013.09.13
冀东水泥吉林 2011.01.21-
2009 年 5 月 5,017.08 2011 年 01 月 21 日 1,740.96 连带责任保证 否 否
有限公司 2011.12.28
冀东水泥磐石 9 日，
2007.09.27-
13,932.05 2007 年 09 月 27 日 12,285.75 连带责任保证 否 否
有限责任公司 2012.09.26
2010 年 4 月
沈阳冀东水泥 2010.11.26-
23 日， 1,000.00 2010 年 11 月 26 日 1,000.00 连带责任保证 否 否
有限公司 2011.11.25
鞍山冀东水泥 2011 年 5 月 26,971.97 2010 年 11 月 02 日 12,114.24 连带责任保证 2010.11.04- 否 否
有限责任公司 7 日；
2012.03.28
内蒙古冀东水
2009.03.26-
泥有限责任公 33,000.00 2009 年 03 月 26 日 33,000.00 连带责任保证 否 否
2013.12.24
司
内蒙古亿利冀
2008.01.11-
东水泥有限责 3,985.45 2008 年 01 月 11 日 3,985.45 连带责任保证 否 否
2012.12.25
任公司
编号：
冀东水泥阿巴
2009.07.09-
嘎旗有限责任 2009-25, 39,975.00 2009 年 07 月 09 日 39,975.00 连带责任保证 否 否
2015.09.03
公司
大同冀东水泥 2010-16, 2009.05.14-
75,000.00 2009 年 05 月 14 日 65,000.00 连带责任保证 否 否
有限责任公司 2014.09.22
包头冀东水泥 2011-19 2010.07.16-
64,000.00 2010 年 07 月 16 日 28,000.00 连带责任保证 否 否
有限公司 2015.07.14
临澧冀东水泥 2008.11.14-
41,545.91 2008 年 11 月 14 日 39,504.61 连带责任保证 否 否
有限公司 2014.04.15
冀东海德堡
2008.09.19-
（扶风）水泥 8,500.00 2008 年 04 月 01 日 8,500.00 连带责任保证 否 否
2013.09.18
有限公司
冀东海德堡
2008.03.28-
（泾阳）水泥 6,000.00 2006 年 03 月 31 日 6,000.00 连带责任保证 否 否
2013.06.25
有限公司
冀东水泥凤翔 2009.09.24-
45,800.00 2009 年 09 月 24 日 43,800.00 连带责任保证 否 否
有限责任公司 2015.04.01
冀东海天水泥 26,600.55 2009 年 05 月 14 日 14,735.82 连带责任保证 2009.05.14- 否 否
15
2011年半年度报告
闻喜有限责任 2012.12.25
公司
唐县冀东水泥 2009.08.18-
45,500.00 2009 年 08 月 18 日 43,500.00 连带责任保证 否 否
有限责任公司 2015.09.26
涞水冀东水泥 2010.05.10-
78,900.00 2010 年 05 月 10 日 46,900.00 连带责任保证 否 否
有限责任公司 2017.12.31
阳泉冀东水泥 2011.04.26-
80,000.00 2011 年 04 月 26 日 30,000.00 连带责任保证 否 否
有限责任公司 2017.04.20
冀东水泥（烟
2009.12.29-
台）有限责任 59,700.00 2009 年 12 月 29 日 51,700.00 连带责任保证 否 否
2015.12.18
公司
冀东水泥重庆
2009.07.21-
江津有限责任 51,480.00 2009 年 07 月 21 日 51,480.00 连带责任保证 否 否
2015.07.20
公司
冀东水泥重庆
2010.02.09-
合川有限责任 51,000.00 2010 年 02 月 09 日 49,000.00 连带责任保证 否 否
2015.05.30
公司
冀东水泥璧山 2009.10.15-
53,000.00 2009 年 10 月 15 日 50,000.00 连带责任保证 否 否
有限责任公司 2015.10.20
报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保
310,600.00 94,477.87
合计（B1） 实际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际
1,016,677.61 747,371.83
额度合计（B3） 担保余额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生
327,750.00 101,547.87
（A1+B1） 额合计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额度合计 报告期末实际担保余额
1,033,827.61 754,441.83
（A3+B3） 合计（A4+B4）
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 85.43%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0.00
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金
39,975.00
额（D）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 312,884.20
上述三项担保金额合计（C+D+E） 352,859.02
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无
根据 2008 年年度股东大会、2009 年年度股东大会、2010 年年度股东大会决议内容，
经公司股东大会审批的贷款担保在各金融机构融资均有效。在担保总额范围内，各子公
司之间可以调剂使用。具体担保金额、担保方式、担保范围、担保期限以各子公司与银
行签定的借款合同及本公司与银行签定的担保合同为准。
截至报告期末，公司所有贷款担保无明显迹象表明有可能承担连带清偿责任。公司
对外担保（不包括对子公司的担保）为公司办理保兑仓业务发生的担保，本公司全资子
公司和控股子公司未发生对外担保事项，上述担保均在公司 2008 年年度股东大会、2009
年年度股东大会、2010 年年度股东大会批准的担保计划范围之内。
16
2011年半年度报告
（3）报告期内委托他人进行资产管理事项
报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理事项，也无以前期间发生但延续
到报告期的重大委托他人进行现金资产管理事项。
8、独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见
根据《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发（2005）120 号）（以下简
称《通知》）的相关规定，独立董事郑洪涛先生、王建新先生、李晓春先生就公司控股
股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保事项进行了调查和核实，发表相关说明
及独立意见如下：
我们认为，公司能够严格按照《通知》的规定和要求执行。截止2011年6月30日，
公司控股股东不存在非经营性占用资金的情况，也不存在以前年度发生并累计至2011年
6月30 日的违规关联方占用资金情况；公司除为控股子公司、合营公司提供担保和办理
保兑仓业务发生的担保外，不存在其他对外担保情况及为股东、股东的控股子公司、股
东的附属企业、公司持股50%以下的其他关联方、非法人单位或个人提供担保的情况。
没有损害公司及公司股东尤其是中小股东的利益。
9、公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
承
承诺事项 诺 承诺内容 履行情况
人
股改承诺 无 不适用 不适用
公司六届董事会第八次会议审议通过了公
司作为重组方参与秦岭水泥破产重整，并有条
件受让全体出资人让渡的 128,967,835 股股
份。承诺如下：
1、以融资方式为秦岭水泥重整计划中规定 1、截至报告期末，公司为保证秦岭水泥
债务的清偿以及秦岭水泥控股子公司部分债 偿债资金按重整计划规定的期限及时足额
务的清偿提供委托贷款或担保的支持，保证偿 支付，已向秦岭水泥提供委托贷款余额为
债资金按重整计划规定的期限及时足额支付。67,000 万元。
该项偿债所需资金不超过 9.7 亿元。 2、为保证秦岭水泥正常经营，公司已向
2、为秦岭水泥提供必要的流动资金和设备 秦岭水泥提供 7,000 万元委托贷款，其间因
维修所需资金提供委托贷款或担保，保证秦岭 秦岭水泥经营状况改善，秦岭水泥偿还
水泥正常经营。截至 2010 年 3 月底，该项委 4,500 万元银行贷款，截止期末公司为保证
托贷款或担保不超过 0.8 亿元。 秦岭水泥正常经营而提供的委托贷款余额
收购报告 3、确保秦岭水泥继续录用现有 2500 名在 为 2,500 万元。
书或权益 岗员工。 3、秦岭水泥继续录用现有 2,500 名在岗
变动报告 本 4、秦岭水泥已获准新建一条日产 4500 吨 员工。
书中所作 公 水泥熟料生产线，我公司为该生产线的建设提 4、新建项目正在积极建设中，公司已为
承诺 司 供委托贷款或担保。该项委托贷款或担保不超 该生产线的建设提供委托贷款 18,500 万元。
过 5 亿元。上述委托贷款或担保累计不超过 上述委托贷款累计余额为 88,000 万元。
15.5 亿元。 5、2010 年 5 月 7 日，秦岭水泥股票停
5、将本公司在陕西省的水泥资产以定向增 牌，拟进行重大资产重组。重组方案为冀东
发的方式注入秦岭水泥，以解决上市公司同业 水泥将其在陕西省内的水泥资产注入秦岭
竞争问题，并提高秦岭水泥盈利能力。本公司 水泥。经与有关部门沟通认为，上市公司目
17
2011年半年度报告
承诺拟注入资产 2010 年的净利润不低于人民 前不宜分拆业务重组注入另一家上市公司
币 2 亿元。该事项属上市公司重大资产重组，或单独申请主板上市，且秦岭水泥重组方案
尚需取得本公司董事会和股东大会、秦岭水泥 会加大两家上市公司间的同业竞争问题。出
董事会和股东大会批准，以及中国证监会核 于上述原因，2010 年 6 月 7 日，秦岭水泥
准。 公告因本次重大资产重组方案尚不成熟，股
票复牌。冀东水泥与相关各方正在探讨和寻
找适当的能够解决问题的方案。
重大资产
重组时所 无 不适用 不适用
作承诺
发行时所
无 不适用 不适用
作承诺
其他承诺
（含追加 无 不适用 不适用
承诺）
10、财务报告审计情况
公司半年度财务报告未经审计。
公司继续聘请信永中和会计师事务所有限责任公司为公司审计机构。
11、报告期内受处罚情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人、收购人不
存在受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、
中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批评、证券市场禁入、认
定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
12、公司接待调研及采访等相关情况
谈论的主要内容及提供的资
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象
料
2011 年 03 月 03 日 公司所在地 实地调研 海通证券蒲世林等 5 人 公司经营情况及发展战略
2011 年 04 月 27 日 公司所在地 实地调研 长江证券邹戈等 6 人 公司经营情况及发展战略
中国投资有限责任公司
2011 年 05 月 19 日 公司所在地 实地调研 公司经营情况及发展战略
宋健等 13 人
2011 年 05 月 30 日 公司所在地 实地调研 民族证券徐永超等 5 人 公司经营情况及发展战略
2011 年 06 月 08 日 公司所在地 实地调研 恒泰证券辛本华等 2 人 公司经营情况及发展战略
2011 年 06 月 17 日 上海金茂大厦 中期策略会 中金公司关雪等 50 余人 公司经营情况及发展战略
13、其他重大事项
（1）报告期内，公司无持股 5%以上股东 2011 年追加股份限售承诺的情况。
（2）委托理财及证券投资情况
报告期内，公司没有进行委托理财和证券投资情况。
（3）非公开发行股票及公开发行公司债事宜
18
2011年半年度报告
报告期内，公司继续推进非公开发行股票事宜并启动了发行公司债事宜，上述两项
事宜分别于2011年7月15日和7月28日获得中国证监会的核准。详见2011年7月16日及7月
29日巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn）公告。
（4）信息披露情况：
本报告期内公司所有公告全部在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网（http：
//www.cninfo.com.cn）上披露，索引如下：
序号 标题 公告时间
关于非公开发行 A 股股票事项获得中华人民共和国
2011-1 2011 年 1 月 15 日
商务部批复的公告
关于控股股东增持本公司股份获准豁免要约收购义
2011-2 2011 年 2 月 17 日
务批复的公告
2011-3 第六届董事会第三十一次会议决议公告 2011 年 3 月 1 日
2011-4 关于与关联人共同投资的关联交易公告 2011 年 3 月 1 日
2011-5 关于召开 2011 年第一次临时股东大会的通知 2011 年 3 月 1 日
2011-6 关于召开 2011 年第一次临时股东大会的补充公告 2011 年 3 月 2 日
2011-7 2011 年第一次临时股东大会决议公告 2011 年 3 月 17 日
2011-8 第六届董事会第三十三次会议决议公告 2011 年 4 月 15 日
2011-9 关于开展保兑仓业务并为客户提供担保的公告 2011 年 4 月 15 日
2011-10 关于为子公司新增融资提供担保的公告 2011 年 4 月 15 日
2011-11 日常关联交易公告 2011 年 4 月 15 日
2011-12 2010 年年度报告摘要 2011 年 4 月 15 日
2011-13 关于召开 2010 年年度股东大会的通知 2011 年 4 月 15 日
2011-14 第六届监事会第八议决议公告 2011 年 4 月 15 日
2011-15 2011 年第一季度业绩预告 2011 年 4 月 15 日
2011-16 第六届董事会第三十四次会议决议公告 2011 年 4 月 30 日
2011-17 2011 年第一季度报告正文 2011 年 4 月 30 日
2011-18 关于召开 2010 年年度股东大会提示性公告 2011 年 4 月 30 日
2011-19 2010 年年度股东大会决议公告 2011 年 5 月 7 日
2011-20 关于举行 2010 年度业绩网上说明会的公告 2011 年 5 月 20 日
2011-21 关于通过国家环保部上市环保核查的公告 2011 年 5 月 25 日
2011-22 第六届董事会第三十五次会议决议公告 2011 年 6 月 2 日
2011-23 第六届董事会第三十六次会议决议公告 2011 年 6 月 15 日
2011-24 关于开展保兑仓业务并为客户提供担保的公告 2011 年 6 月 15 日
2011-25 股权出售暨关联交易公告 2011 年 6 月 15 日
关于中国证监会股票发行审核委员会审核公司非公
2011-26 2011 年 6 月 29 日
开发行 A 股股票事宜停牌公告
关于非公开发行 A 股股票申请获得中国证监会发审
2011-27 2011 年 6 月 30 日
委审核通过的公告
19
2011 年半年度报告
六 财务报告
合并资产负债表
编制单位：唐山冀东水泥股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 八、1 3,638,492,260.57 3,255,957,841.29
交易性金融资产
应收票据 八、2 712,322,715.55 410,703,609.01
应收账款 八、3 1,131,515,173.22 574,858,651.14
预付款项 八、4 1,758,263,362.97 1,202,237,852.48
应收利息
应收股利 八、5 273,533,693.00
其他应收款 八、6 113,795,300.29 121,065,441.97
存货 八、7 1,892,459,293.70 1,445,369,900.40
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 八、8 13,969,695.83 801,070,000.00
流动资产合计 9,534,351,495.13 7,811,263,296.29
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资 8,000.00 8,000.00
长期应收款
长期股权投资 八、9 1,705,494,216.75 2,055,535,334.03
投资性房地产
固定资产 八、10 16,599,552,549.64 13,489,395,684.25
在建工程 八、11 4,266,956,216.32 5,372,377,278.60
工程物资 八、12 315,367,854.08 193,191,739.38
固定资产清理
无形资产 八、13 1,482,220,840.41 1,132,470,523.31
开发支出
商誉 八、14 273,432,233.76 23,693,493.14
长期待摊费用 八、15 71,996,934.14 76,213,519.03
递延所得税资产 八、16 83,476,796.25 71,444,135.52
其他非流动资产 26,719,680.00 26,719,680.00
非流动资产合计 24,825,225,321.35 22,441,049,387.26
资产总计 34,359,576,816.48 30,252,312,683.55
法定代表人： 张增光 主管会计工作负责人： 任前进 会计机构负责人： 岳淑萍
20
2011 年半年度报告
合并资产负债表（续）
编制单位：唐山冀东水泥股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
流动负债：
短期借款 八、18 5,823,400,000.00 3,821,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 八、19 411,569,773.67 331,862,665.83
应付账款 八、20 2,969,674,722.87 2,795,283,036.98
预收款项 八、21 526,971,470.86 324,334,969.90
应付职工薪酬 八、22 133,047,229.32 70,927,232.02
应交税费 八、23 -343,220,639.47 -324,359,775.51
应付利息 八、24 36,552,611.80 17,770,477.74
应付股利 3,141,217.61 2,929,281.54
其他应付款 八、25 485,814,856.94 393,123,864.28
一年内到期的非流动负债 八、26 1,910,610,294.95 1,317,106,964.05
其他流动负债 八、27 3,806,470.56 309,206,137.15
流动负债合计 11,961,368,009.11 9,059,184,853.98
非流动负债：
长期借款 八、28 10,900,321,250.00 10,743,570,000.00
应付债券 八、29 583,526,449.02 581,548,782.87
长期应付款 八、30 438,542,939.24 516,826,908.96
专项应付款
预计负债 八、31 159,986,464.79 22,768,346.60
递延所得税负债
其他非流动负债 八、32 45,685,417.81 38,251,075.35
非流动负债合计 12,128,062,520.86 11,902,965,113.78
负 债 合 计 24,089,430,529.97 20,962,149,967.76
股东权益：
股本 八、33 1,212,770,614.00 1,212,770,614.00
资本公积 八、34 3,334,903,059.98 3,332,114,678.78
减：库存股
专项储备 八、35 26,644,047.13 26,058,939.68
盈余公积 八、36 555,071,158.46 555,071,158.46
一般风险准备
未分配利润 八、37 3,701,763,653.06 2,953,476,952.97
外币报表折算差额
归属于母公司股东权益合计 8,831,152,532.63 8,079,492,343.89
少数股东权益 八、38 1,438,993,753.88 1,210,670,371.90
股东权益合计 10,270,146,286.51 9,290,162,715.79
负债和股东权益总计 34,359,576,816.48 30,252,312,683.55
法定代表人： 张增光 主管会计工作负责人： 任前进 会计机构负责人：岳淑萍
21
2011 年半年度报告
母公司资产负债表
编制单位：唐山冀东水泥股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 2,095,885,716.89 1,672,168,604.84
交易性金融资产
应收票据 282,656,990.07 243,992,567.13
应收账款 十三、1 756,700,301.85 257,582,512.91
预付款项 237,038,596.47 173,242,110.92
应收利息
应收股利 273,533,693.00
其他应收款 十三、2 2,699,776,250.17 2,488,873,457.41
存货 186,856,003.90 156,252,997.66
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 880,000,000.00 796,070,000.00
流动资产合计 7,412,447,552.35 5,788,182,250.87
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资 8,000.00 8,000.00
长期应收款
长期股权投资 十三、3 9,833,896,239.67 9,488,903,861.44
投资性房地产
固定资产 2,507,324,704.23 2,622,318,740.84
在建工程 82,351,448.23 53,554,769.94
工程物资 17,464,328.21 12,436,826.97
固定资产清理
无形资产 17,929,095.49 18,172,918.41
开发支出
商誉
长期待摊费用 7,477,000.00 8,408,000.00
递延所得税资产 24,539,588.48 20,930,981.54
其他非流动资产
非流动资产合计 12,490,990,404.31 12,224,734,099.14
资 产 总 计 19,903,437,956.66 18,012,916,350.01
法定代表人： 张增光 主管会计工作负责人： 任前进 会计机构负责人：岳淑萍
22
2011 年半年度报告
母公司资产负债表(续)
编制单位：唐山冀东水泥股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
流动负债：
短期借款 4,845,100,000.00 3,240,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 80,000,000.00 30,000,000.00
应付账款 414,295,968.19 362,634,747.38
预收款项 139,775,357.97 74,132,608.54
应付职工薪酬 5,557,664.91 19,478,409.33
应交税费 18,706,109.22 91,981,476.89
应付利息 35,582,564.09 17,770,477.74
应付股利 2,784,187.61 2,784,367.61
其他应付款 566,451,367.27 341,365,118.65
一年内到期的非流动负债 840,147,340.95 505,129,512.43
其他流动负债 1,296,666.66 307,011,333.26
流动负债合计 6,949,697,226.87 4,992,288,051.83
非流动负债：
长期借款 4,500,220,000.00 4,786,000,000.00
应付债券 583,526,449.02 581,548,782.87
长期应付款 295,058,779.13 339,628,253.40
专项应付款
预计负债 16,857,716.45 17,612,790.49
递延所得税负债
其他非流动负债 11,302,847.24 11,951,180.57
非流动负债合计 5,406,965,791.84 5,736,741,007.33
负 债 合 计 12,356,663,018.71 10,729,029,059.16
股东权益
股本 1,212,770,614.00 1,212,770,614.00
资本公积 3,427,443,563.43 3,424,655,182.23
减：库存股
专项储备 14,738,374.78 16,829,226.31
盈余公积 523,513,264.42 523,513,264.42
一般风险准备
未分配利润 2,368,309,121.32 2,106,119,003.89
股东权益合计 7,546,774,937.95 7,283,887,290.85
负债和股东权益总计 19,903,437,956.66 18,012,916,350.01
法定代表人： 张增光 主管会计工作负责人： 任前进 会计机构负责人：岳淑萍
23
2011 年半年度报告
合并利润表
编制单位：唐山冀东水泥股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
一、营业总收入 八、39 7,142,994,514.94 4,580,362,902.23
二、营业总成本 6,156,092,045.55 4,052,767,763.29
其中：营业成本 八、39 4,841,177,763.86 3,185,150,161.96
营业税金及附加 八、40 41,176,185.17 32,134,608.36
销售费用 八、41 197,287,584.05 170,178,469.50
管理费用 八、42 651,764,135.18 407,157,949.09
财务费用 八、43 401,349,996.14 235,144,135.34
资产减值损失 八、44 23,336,381.15 23,002,439.04
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 八、45 47,171,829.09 152,091,753.94
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 31,386,701.06 144,812,645.76
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,034,074,298.48 679,686,892.88
加：营业外收入 八、46 65,348,547.63 75,616,049.91
减：营业外支出 八、47 16,197,896.64 12,256,107.82
其中：非流动资产处置损失 9,418,908.47 589,517.07
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,083,224,949.47 743,046,834.97
减：所得税费用 八、48 248,115,407.20 144,742,959.02
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 835,109,542.27 598,303,875.95
归属于母公司股东的净利润 748,286,700.09 542,158,873.73
少数股东损益 86,822,842.18 56,145,002.22
六、每股收益：
（一）基本每股收益 八、49 0.6170 0.4470
（二）稀释每股收益 八、49 0.6170 0.4470
七、其他综合收益
八、综合收益总额 835,109,542.27 598,303,875.95
归属于母公司股东的综合收益总额 748,286,700.09 542,158,873.73
归属于少数股东的综合收益总额 86,822,842.18 56,145,002.22
法定代表人： 张增光 主管会计工作负责人： 任前进 会计机构负责人：岳淑萍
24
2011 年半年度报告
母公司利润表
编制单位：唐山冀东水泥股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
一、营业收入 十三、4 2,708,909,933.15 1,993,160,379.35
减：营业成本 十三、4 2,097,614,738.89 1,454,643,508.04
营业税金及附加 13,141,076.21 13,933,110.02
销售费用 44,087,599.15 38,605,409.43
管理费用 164,123,382.56 131,350,606.66
财务费用 206,074,806.90 148,953,733.70
资产减值损失 15,088,203.44 12,950,309.99
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 十三、5 116,129,878.33 187,197,736.63
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 31,275,542.71 144,518,628.45
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 284,910,004.33 379,921,438.14
加：营业外收入 31,563,272.78 26,831,834.55
减：营业外支出 6,614,924.80 6,239,146.27
其中：非流动资产处置损失 6,514,924.80 232,504.27
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 309,858,352.31 400,514,126.42
减：所得税费用 47,668,234.88 52,918,582.10
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 262,190,117.43 347,595,544.32
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 262,190,117.43 347,595,544.32
法定代表人： 张增光 主管会计工作负责人： 任前进 会计机构负责人：岳淑萍
25
2011 年半年度报告
合并现金流量表
编制单位：唐山冀东水泥股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 6,123,285,461.25 4,230,413,347.35
收到的税费返还 42,477,356.50 63,999,487.82
收到其他与经营活动有关的现金 八、50 127,297,617.70 89,322,295.92
经营活动现金流入小计 6,293,060,435.45 4,383,735,131.09
购买商品、接受劳务支付的现金 4,072,883,523.59 3,189,091,425.09
支付给职工以及为职工支付的现金 395,428,849.97 281,187,097.29
支付的各项税费 783,373,279.12 442,610,587.18
支付其他与经营活动有关的现金 八、50 370,961,128.04 197,906,324.93
经营活动现金流出小计 5,622,646,780.72 4,110,795,434.49
经营活动产生的现金流量净额 670,413,654.73 272,939,696.60
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 11,676,000.00
取得投资收益收到的现金 66,339,672.49 8,962,209.08
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 14,329,650.38 13,319,847.48
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 138,332,998.54
收到其他与投资活动有关的现金 八、50 67,227,883.54
投资活动现金流入小计 286,230,204.95 33,958,056.56
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,291,697,876.29 3,143,170,649.92
投资支付的现金 400,227,386.72 495,350,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 2,691,925,263.01 3,638,520,649.92
投资活动产生的现金流量净额 -2,405,695,058.06 -3,604,562,593.36
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 1,000,000.00
取得借款所收到的现金 4,887,472,000.00 6,599,824,952.80
发行债券收到的现金 298,740,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 八、50 236,339,456.40 705,188,399.30
筹资活动现金流入小计 5,123,811,456.40 7,604,753,352.10
偿还债务所支付的现金 2,218,166,232.46 2,648,051,264.42
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 482,032,665.59 318,286,766.86
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 597,156.84 24,600,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金 八、50 357,783,437.32 599,241,418.52
筹资活动现金流出小计 3,057,982,335.37 3,565,579,449.80
筹资活动产生的现金流量净额 2,065,829,121.03 4,039,173,902.30
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 330,547,717.70 707,551,005.54
加：期初现金及现金等价物余额 2,977,854,844.25 2,355,373,573.40
六、期末现金及现金等价物余额 3,308,402,561.95 3,062,924,578.94
法定代表人： 张增光 主管会计工作负责人： 任前进 会计机构负责人：岳淑萍
26
2011 年半年度报告
母公司现金流量表
编制单位：唐山冀东水泥股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,826,942,452.05 1,603,549,674.45
收到的税费返还 30,004,753.34 22,756,657.55
收到其他与经营活动有关的现金 541,926,688.03 375,217,786.02
经营活动现金流入小计 2,398,873,893.42 2,001,524,118.02
购买商品、接受劳务支付的现金 1,353,324,826.37 1,143,105,182.17
支付给职工以及为职工支付的现金 94,789,292.08 80,364,396.43
支付的各项税费 265,069,518.88 149,909,977.45
支付其他与经营活动有关的现金 362,418,879.28 359,865,938.75
经营活动现金流出小计 2,075,602,516.61 1,733,245,494.80
经营活动产生的现金流量净额 323,271,376.81 268,278,623.22
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 796,261,000.00 813,436,000.00
取得投资收益收到的现金 227,292,276.73 86,075,594.09
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 3,809,859.27 7,722,044.17
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 152,249,990.41
收到其他与投资活动有关的现金 33,300,000.00
投资活动现金流入小计 1,212,913,126.41 907,233,638.26
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 40,067,064.65 60,709,682.47
投资支付的现金 1,979,299,386.72 2,471,534,356.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 2,019,366,451.37 2,532,244,038.47
投资活动产生的现金流量净额 -806,453,324.96 -1,625,010,400.21
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 2,984,372,000.00 3,515,000,000.00
发行债券收到的现金 298,740,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 37,480,000.00 106,355,000.00
筹资活动现金流入小计 3,021,852,000.00 3,920,095,000.00
偿还债务支付的现金 1,770,000,000.00 1,740,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 259,172,939.80 163,405,134.90
支付其他与筹资活动有关的现金 69,720,000.00 315,691,100.00
筹资活动现金流出小计 2,098,892,939.80 2,219,096,234.90
筹资活动产生的现金流量净额 922,959,060.20 1,700,998,765.10
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 439,777,112.05 344,266,988.11
加：期初现金及现金等价物余额 1,601,388,604.84 1,075,588,796.23
六、期末现金及现金等价物余额 2,041,165,716.89 1,419,855,784.34
法定代表人： 张增光 主管会计工作负责人： 任前进 会计机构负责人：岳淑萍
27
2011 年半年度报告
合并股东权益变动表
编制单位：唐山冀东水泥股份有限公司 单位：人民币元
2011 年 1-6 月
项 目 归属于母公司股东权益
股本 资本公积 减：库 专项储备 盈余公积 一般风 未分配利润 其 少数股东权益 股东权益合计
存股 险准备 他
一、上年年末余额 1,212,770,614.00 3,332,114,678.78 26,058,939.68 555,071,158.46 2,953,476,952.97 1,210,670,371.90 9,290,162,715.79
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 1,212,770,614.00 3,332,114,678.78 26,058,939.68 555,071,158.46 2,953,476,952.97 1,210,670,371.90 9,290,162,715.79
三、本年增减变动金额（减少以〝-〞号填列） 2,788,381.20 585,107.45 748,286,700.09 228,323,381.98 979,983,570.72
（一）净利润 748,286,700.09 86,822,842.18 835,109,542.27
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 748,286,700.09 86,822,842.18 835,109,542.27
（三）股东投入和减少资本 2,788,381.20 141,940,372.40 144,728,753.60
1.股东投入资本 -15,778,000.00 -15,778,000.00
2.股份支付计入股东权益的金额
3.其他 2,788,381.20 157,718,372.40 160,506,753.60
（四）利润分配 -1,442,887.99 -1,442,887.99
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对股东的分配 -1,442,887.99 -1,442,887.99
4.其他
（五）股东权益内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
（六）专项储备 585,107.45 1,003,055.39 1,588,162.84
1.本期提取 15,872,822.59 2,176,348.88 18,049,171.47
2.本期使用 15,287,715.14 1,173,293.49 16,461,008.63
（七）其他
四、本期期末余额 1,212,770,614.00 3,334,903,059.98 26,644,047.13 555,071,158.46 3,701,763,653.06 1,438,993,753.88 10,270,146,286.51
法定代表人： 张增光 主管会计工作负责人： 任前进 会计机构负责人：岳淑萍
28
2011 年半年度报告
合并股东权益变动表（续）
编制单位：唐山冀东水泥股份有限公司 单位：人民币元
2010 年 1-12 月
归属于母公司股东权益
一
般
项 目 股东
风 少数股东权益
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 权益合计
险
准
备
一、上年年末余额 1,212,770,614.00 3,325,506,789.14 29,023,043.84 451,674,260.55 1,668,617,842.90 1,025,670,292.48 7,713,262,842.91
加：会计政策变更
前期差错更正
其他 13,692,302.80 1,025,653.73 -10,944,671.27 1,257,761.75 5,031,047.01
二、本年年初余额 1,212,770,614.00 3,339,199,091.94 29,023,043.84 452,699,914.28 1,657,673,171.63 1,026,928,054.23 7,718,293,889.92
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） -7,084,413.16 -2,964,104.16 102,371,244.18 1,295,803,781.34 183,742,317.67 1,571,868,825.87
（一）净利润 1,398,175,025.52 170,324,345.02 1,568,499,370.54
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 1,398,175,025.52 170,324,345.02 1,568,499,370.54
（三）股东投入和减少资本 -7,084,413.16 64,580,189.34 57,495,776.18
1.股东投入资本 63,842,430.68 63,842,430.68
2.股份支付计入股东权益的金额
3.其他 -7,084,413.16 737,758.66 -6,346,654.50
（四）利润分配 102,371,244.18 -102,371,244.18 -49,869,051.91 -49,869,051.91
1.提取盈余公积 102,371,244.18 -102,371,244.18
2.提取一般风险准备
3.对股东的分配 -49,869,051.91 -49,869,051.91
4.其他
（五）股东权益内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
（六）专项储备 -2,964,104.16 -1,293,164.78 -4,257,268.94
1.本年提取 31,080,819.44 1,198,177.77 32,278,997.21
2.本年使用 34,044,923.60 2,491,342.55 36,536,266.15
（七）其他
四、本年年末余额 1,212,770,614.00 3,332,114,678.78 26,058,939.68 555,071,158.46 2,953,476,952.97 1,210,670,371.90 9,290,162,715.79
法定代表人： 张增光 主管会计工作负责人： 任前进 会计机构负责人：岳淑萍
29
2011 年半年度报告
母公司权益变动表
编制单位：唐山冀东水泥股份有限公司 单位：人民币元
2011 年 1-6 月
项 目
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计
一、上年年末余额 1,212,770,614.00 3,424,655,182.23 16,829,226.31 523,513,264.42 2,106,119,003.89 7,283,887,290.85
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 1,212,770,614.00 3,424,655,182.23 16,829,226.31 523,513,264.42 2,106,119,003.89 7,283,887,290.85
三、本年增减变动金额（减少以〝-〞号填列） 2,788,381.20 -2,090,851.53 262,190,117.43 262,887,647.10
（一）净利润 262,190,117.43 262,190,117.43
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 262,190,117.43 262,190,117.43
（三）股东投入和减少资本 2,788,381.20 2,788,381.20
1.股东投入资本
2.股份支付计入股东权益的金额
3.其他 2,788,381.20 2,788,381.20
（四）利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对股东的分配
4.其他
（五）股东权益内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
（六）专项储备 -2,090,851.53 -2,090,851.53
1.本期提取 4,837,433.23 4,837,433.23
2.本期使用 6,928,284.76 6,928,284.76
（七）其他
四、本期期末余额 1,212,770,614.00 3,427,443,563.43 14,738,374.78 523,513,264.42 2,368,309,121.32 7,546,774,937.95
法定代表人： 张增光 主管会计工作负责人： 任前进 会计机构负责人：岳淑萍
30
2011 年半年度报告
母公司股东权益变动表（续）
编制单位：唐山冀东水泥股份有限公司 单位：人民币元
2010 年 1-12 月
一般风
项 目 减：库存
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 险 未分配利润 股东权益合计
股
准备
一、上年年末余额 1,212,770,614.00 3,425,496,084.27 15,517,981.00 421,142,020.24 1,184,777,806.25 6,259,704,505.76
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 1,212,770,614.00 3,425,496,084.27 15,517,981.00 421,142,020.24 1,184,777,806.25 6,259,704,505.76
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） -840,902.04 1,311,245.31 102,371,244.18 921,341,197.64 1,024,182,785.09
（一）净利润 1,023,712,441.82 1,023,712,441.82
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 1,023,712,441.82 1,023,712,441.82
（三）股东投入和减少资本 -840,902.04 -840,902.04
1.股东投入资本
2.股份支付计入股东权益的金额
3.其他 -840,902.04 -840,902.04
（四）利润分配 102,371,244.18 -102,371,244.18
1.提取盈余公积 102,371,244.18 -102,371,244.18
2.提取一般风险准备
3.对股东的分配
4.其他
（五）股东权益内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
（六）专项储备 1,311,245.31 1,311,245.31
1.本年提取 12,154,454.04 12,154,454.04
2.本年使用 10,843,208.73 10,843,208.73
（七）其他
四、本年年末余额 1,212,770,614.00 3,424,655,182.23 16,829,226.31 523,513,264.42 2,106,119,003.89 7,283,887,290.85
法定代表人： 张增光 主管会计工作负责人： 任前进 会计机构负责人：岳淑萍
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）
一、 公司的基本情况
唐山冀东水泥股份有限公司（以下简称本公司）是由冀东发展集团有限责任公司（以下
简称冀东集团）作为独家发起人设立的股份公司。本公司于 1994 年 5 月 8 日成立，注册资本
为人民币 323,600 千元。1996 年 5 月 30 日本公司发行社会公众股 60,000 千股（A 股）,每股
面值人民币 1 元，1996 年 6 月在深圳证券交易所挂牌上市，注册资本变更为人民币 400,000
千元。
本公司经 1997 年 7 月按 10:3 的比例向全体股东配售新股，1998 年 5 月向全体股东每 10
股转增 8 股，2000 年 3 月每 10 股配 3 股，以及 2004 年 2 月每 10 股配 3 股后总股本变更为
962,771 千股，注册资本变更为人民币 962,771 千元。
本公司于 2006 年 5 月 24 日完成了股权分置改革，非流通股股东按每 10 股流通股送 3.2
股的比例向流通股股东共计支付了 111,827 千股的对价。
2008 年 6 月 10 日，本公司采取非公开发行股票方式向 6 名特定投资者发行股份 250,000
千股，募集资金人民币 2,957,500 千元，扣除发行费用人民币 24,620 千元后，募集资金净额
人民币 2,932,880 千元。
截至 2011 年 6 月 30 日，本公司总股本为 1,212,771 千股，其中有限售条件股 525 千股，
占总股本的 0.04%；无限售条件股 1,212,246 千股，占总股本的 99.96%。股本结构如下：
股东名称 持股比例 持股总数
冀东发展集团有限责任公司 41.42% 502,386
安徽海螺水泥股份有限公司 11.28% 136,809
中国工商银行－广发聚丰股票型证券投资基金 2.32% 28,128
中国建设银行－华夏优势增长股票型证券投资基金 1.91% 23,216
中国银行－大成蓝筹稳健证券投资基金 1.38% 16,790
中国建设银行－华夏红利混合型开放式证券投资基金 1.18% 14,310
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红-005L-FH002 深 1.12% 13,619
中国建设银行－长城品牌优选股票型证券投资基金 1.04% 12,561
中国建设银行－华夏盛世精选股票型证券投资基金 0.72% 8,720
泰康人寿保险股份有限公司－投连－个险投连 0.68% 8,192
其他流通股股东 36.94% 448,040
合计 100.00% 1,212,771
本公司属生产制造行业，经营范围主要为：生产和销售水泥、熟料以及石灰石开采和销
售。本公司注册地址：唐山市丰润区林荫路。法定代表人：张增光。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）
本公司之母公司为冀东集团，最终控制人为唐山市人民政府国有资产监督管理委员会。
本公司的职能管理部门包括总经理办公室、董秘室、财务部、企业管理部、人力资源部、生
产技术部等，共有 47 家子公司、4 家合营公司、4 家联营公司。
二、 财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企
业会计准则》及相关规定，并基于本附注四“重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编
制方法”所述会计政策和估计编制。
三、 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状
况、经营成果和现金流量等有关信息。
四、 重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
1. 会计期间
本公司的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。
2. 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
3. 记账基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产等以
公允价值计量外，以历史成本为计价原则。
4. 现金及现金等价物
本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金
等价物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小
的投资。
5. 外币业务和外币财务报表折算
（1）外币交易
本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表
日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为
购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处
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理外，直接计入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即
期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成
本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。
6. 金融资产和金融负债
（1） 金融资产
本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产四大类。
1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出
售的金融资产，在资产负债表中以交易性金融资产列示。
2） 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和
能力持有至到期的非衍生金融资产。
3） 贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融
资产。
4） 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划
分为其他类的金融资产。
金融资产以公允价值进行初始确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益，其他金融资产的相关交易费用计入初始确认
金额。当某项金融资产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有权上几乎所有的
风险和报酬已转移至转入方的，终止确认该金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进
行后续计量；贷款和应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损
益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初
始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。
可供出售金融资产的公允价值变动计入股东权益；持有期间按实际利率法计算的利息，
计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资
收益；处置时，取得的价款与账面价值扣除原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之后
的差额，计入投资损益。
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他
金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准
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备。如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益
的因公允价值下降形成的累计损失计入减值损失。
（2） 金融负债
本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，公
允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（3） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
1） 金融工具存在活跃市场的，活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃市
场上，本公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公允
价值；本公司拟购入的金融资产或已承担的金融负债以现行要价作为相应资产或负债的公允
价值。金融资产或金融负债没有现行出价和要价，但最近交易日后经济环境没有发生重大变
化的，则采用最近交易的市场报价确定该金融资产或金融负债的公允价值。
2） 金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟
悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资
产的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
7. 应收款项坏账准备
本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，将下列情形作为应收款项坏账损
失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导
致停产而在可预见的时间内无法偿付债务、其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性
不大。
对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末单独或按组合进行减值测试，计提坏账准
备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司按规定程序批
准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
将单项金额超过 2,000 千元的应收款项视为重大
单项金额重大的判断依据或金额标准
应收款项
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单项金额重大并单项计提坏账准备的 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
计提方法 额，计提坏账准备
（2） 按组合计提坏账准备应收款项
确定组合的依据
1）账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合
2）关联方组合 以与交易对象关系为信用风险特征划分组合
3)正常银行未达账项组合 以款项形成原因为信用风险特征划分组合
4）其他组合 以款项形成原因为信用风险特征划分组合
按组合计提坏账准备的计提方法
1）账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备
2）关联方组合 不计提坏账准备
3)正常银行未达账项组合 不计提坏账准备
4）其他组合 不计提坏账准备
采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下：
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内 5% 5%
1-2 年 10% 10%
2-3 年 30% 30%
3-4 年 50% 50%
4-5 年 80% 80%
5 年以上 100% 100%
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能
单项计提坏账准备的理由
反映其风险特征的应收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
坏账准备的计提方法
额，计提坏账准备
8. 存货
本公司存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均
法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
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期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，期末在对存货进行全面盘点的基础上，对
于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回
的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本
高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准
备。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存
货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，
其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售
费用和相关税费后的金额确定。
9. 长期股权投资
长期股权投资主要包括本公司持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响
的权益性投资，以及对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没
有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。
共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要为任
何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的决策
需要各合营方一致同意等。
重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或与其
他方一起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为本公司直接或通过子公司间
接拥有被投资单位 20％（含）以上但低于 50％的表决权股份，如果有明确证据表明该种情况
下不能参与被投资单位的生产经营决策，则不能形成重大影响。
通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权
益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期
股权投资，以在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的资产、发生或
承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实
际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性
证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价
值作为投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按相关会计
准则的规定确定投资成本。
本公司对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对合营
企业及联营企业投资采用权益法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场
中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对不具有控制、共
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同控制或重大影响，但在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为
可供出售金融资产核算。
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资时调整长期股
权投资的成本。采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现
的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项
可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及
合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位
的净利润进行调整后确认。对于首次执行日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股
权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权
投资借方差额，确认投资损益。
本公司对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响，并且在活跃市
场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，改按成本法核算；对因追加投资等
原因能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，也改按成本法核算；对因追加投资等原因
能够对被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的，或因处置投资等原因对被投资
单位不再具有控制但能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的长期股权投资，改按权益
法核算。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益
法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权
益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资收益。
10. 固定资产
本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而
持有的，使用年限超过一年，单位价值超过 2,000 元的有形资产。
固定资产包括房屋建筑物、机器设备、运输设备和办公设备，按其取得时的成本作为入
账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相关税费，以及为使固定资产
达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行建造固定资产的成本，
由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的固定资产，按
投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账；
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较
低者作为入账价值。
与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件
的，计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条
件的，于发生时计入当期损益。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定资产
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计提折旧。计提折旧时采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。
本公司固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：
序号 类别 折旧年限(年) 预计残值率 年折旧率
1 房屋建筑物 25 年-40 年 3%-5% 3.88%-2.38%
2 机器设备 12 年 3%-5% 8.08%-7.92%
3 运输设备 10 年 3%-5% 9.70%-9.50%
4 办公设备及其他 5年 3%-5% 19.40%-19.00%
本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，
如发生改变，则作为会计估计变更处理。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资
产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入
当期损益。
11. 在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等
计量；出包建筑工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装
费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款
费用和汇兑损益。
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估
计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值
差异进行调整。
12. 借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差
额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发
生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已
经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态
时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入
或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专
门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本
化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指 1 年以上）的购建或者生产
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活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超
过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
13. 无形资产
本公司无形资产包括土地使用权、商标使用权、电力线路使用权、矿山开采权、软件、
非专利技术等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相
关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实
际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；矿山开采权、非专利技术和其他
无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平
均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发
生改变，则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使
用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计
使用寿命内摊销。
14. 非金融长期资产减值
本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无
形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将进行减值
测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测
试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础
测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资
产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值
减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
出现减值的迹象如下：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的
下跌；
（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近
期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；
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（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未
来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造
的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
15. 商誉
商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得的被
投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。
与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，
包含在长期股权投资的账面价值中。
16. 长期待摊费用
本公司的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在 1 年以
上(不含 1 年)的土地租赁费用、房屋租赁费、管道改造支出、拆迁补偿费、荒山承包费等费
用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将
尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
17. 职工薪酬
本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并根据职工提供服
务的受益对象计入相关资产成本和当期费用。因解除与职工的劳动关系而给予的补偿，计入
当期损益。
职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、
工会经费和职工教育经费等与获得职工提供的服务相关的支出。
（1）辞退福利
辞退福利是指因解除与职工的劳动关系而给予的补偿，包括本公司决定在职工劳动合同
到期前不论职工愿意与否，解除与职工的劳动关系给予的补偿；本公司在职工劳动合同到期
前鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿；以及本公司实施的内部退休计划。
辞退福利的确认原则：
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）
1）企业已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施。
2）企业不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。
辞退福利的计量方法：
1）对于职工没有选择权的辞退计划，根据计划条款规定拟解除劳动关系的职工数量、每
一职工的辞退补偿等计提应付职工薪酬。
2）对于自愿接受裁减的建议，首先预计将会接受裁减建议的职工数量，再根据预计的职
工数量和每一职工的辞退补偿等计提应付职工薪酬。
辞退福利的确认标准：
1）对于分期或分阶段实施的解除劳动关系计划或自愿裁减建议，在每期或每阶段计划符
合预计负债确认条件时，将该期或该阶段计划中由提供辞退福利产生的预计负债予以确认，
计入该部分计划满足预计负债确认条件的当期管理费用。
2）对于符合规定的内退计划，按照内退计划规定，将自职工停止提供服务日至正常退休
日之间期间、企业拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，确认为预计负债，计入当
期管理费用。
（2）年金计划
本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的企业年金确认为负债，并根据职工提供服
务的受益对象计入相关资产成本和当期费用。
18. 预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的
业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义
务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或
有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相
关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行
复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
19. 收入确认原则
本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入，收入确认原则如下：
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）
（1） 本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本公司既没有保留
通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够
可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计
量时，确认销售商品收入的实现。
（2） 本公司在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流
入本公司、劳务的完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在资产负债表日，提
供劳务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳务收入；提供劳务交易结
果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的能够得到补偿
的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；提供劳务交易结果不能够
可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期
损益，不确认提供劳务收入。
20. 政府补助
政府补助在本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货币性
资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收的金额
计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名
义金额(1 元)计量。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损
益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并
在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期
损益。
21. 递延所得税资产和递延所得税负债
本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差
额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏
损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税
资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂
时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无
法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价
值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
22. 租赁
本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）
融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本公司作为承
租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中
较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，
将两者的差额记录为未确认融资费用。
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为承租方的租金在租赁期内的各个
期间按直线法计入相关资产成本或当期损益，本公司作为出租方的租金在租赁期内的各个期
间按直线法确认为收入。
23. 所得税的会计核算
所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当年所得税和递延所得税。
除将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当年所得税和递延所得税计入股东权益，以及
企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当期所得税和递延所得税费用或
收益计入当期损益。
当年所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当期发生的交易和事项，应纳给税务
部门的金额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税
资产和递延所得税负债在期末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。
24. 金融资产转移
金融资产发生转移的，根据相关金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的转移情况进
行判断：已经全部转移的，终止确认相应的金融资产；没有转移且保留了相关金融资产所有
权上几乎所有的风险和报酬的，不予终止确认；既没有转移也没有保留相关金融资产所有权
上几乎所有的风险和报酬的，根据对该项金融资产控制的涉及程度决定是否终止确认：放弃
了对该项金融资产控制的，终止确认该项金融资产；未放弃对该项金融资产控制的，按照对
其继续涉入该项金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。金融资产符合整
体终止确认的，转移所收到的对价与相应的账面价值的差额，计入当期损益，原直接计入所
有者权益的相关金融资产的公允价值累积变动额，也一并转入当期损益；满足部分转移终止
确认条件的，将涉及转移金融资产整体的账面价值在终止确认部分与未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，以分摊后的账面价值作为基础比照整体转移对部分转移
的部分进行处理。不符合终止确认条件的，将收到的对价确认为一项金融负债。
25. 企业合并
企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。本公
司在合并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债，合并日或购买日为实际取得被合并
方或被购买方控制权的日期。
对于同一控制下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日
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在被合并方的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调
整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
对于非同一控制下企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而
付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的
被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。
26. 合并财务报表的编制方法
（1） 合并范围的确定原则
本公司将拥有实际控制权的子公司纳入合并财务报表范围。
（2） 合并财务报表所采用的会计方法
本公司合并财务报表是按照《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》及相关规定的要求
编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于
母公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本
公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净
资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，
视同该企业于合并当期的年初已经存在，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和
现金流量，按原账面价值纳入合并财务报表。
五、 会计政策、会计估计变更和前期差错更正
1. 会计政策变更及影响
无。
2. 会计估计变更及影响
无。
3. 前期差错更正和影响
无。
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六、 税项
本公司适用的主要税种及税率如下：
1.企业所得税
除本公司子公司唐山市盾石信息技术有限公司，均执行 25%的企业所得税税率。
本公司子公司唐山市盾石信息技术有限公司根据财政部、国家税务总局财税（2009）69
号《关于执行企业所得税优惠政策若干问题的通知》，从 2008 年 1 月 1 日起享受软件生产企
业税收减免，本期减半缴纳所得税，所得税率为 12.5%。
2.增值税
本公司销售货物收入和提供应税劳务收入适用增值税。其中，主要产品销项税率为 17%，
混凝土产品采用简易征收，征收率为 6%。
购买原材料、固定资产等所支付的增值税进项税额可以抵扣销项税额，税率为 17%。
主要产品增值税应纳税额为当期销项税额抵减可抵扣进项税额后的余额，混凝土产品的
应纳税额为销售额乘以简易征收率。
3.营业税
本公司运输收入、安装收入、服务收入适用营业税，税率为收入的 3%或 5%。
4.城建税及教育费附加
本公司城建税和教育费附加、地方教育费附加均以应纳增值税、营业税额为计税依据，
适用税率分别为 7%（或 5%）、3%和 1%（或 2%）。
5.房产税
本公司以房产余值为计税依据，适用税率为 1.2%。
6.资源税
本公司石灰石开采需要缴纳资源税，适用定额税率为每吨 1 元或 2 元。
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七、 企业合并及合并财务报表
（一） 子公司
是否
业务 注册 经营 期末投 持股 表决权
公司名称 公司类型 注册地 合并 备注
性质 资本 范围 资金额 比例 比例
报表
同一控制下企业合并取得的子公司
有限责任 生产与 水泥及熟料的生产与销 生产经
三河冀东水泥有限责任公司 河北省三河市 80,000 81,224 100.00% 100.00% 是
公司 销售 售，相关产业投资 营正常
有限责任 河北省唐山市 生产与 水泥熟料、水泥及水泥 生产经
唐山冀东水泥三友有限公司 354,650 302,891 85.41% 85.41% 是
公司 古冶区 销售 制品的生产、销售 营正常
汽车修理；汽车配件批
有限责任 河北省唐山市 货物运 生产经
唐山冀东水泥汽车运输有限公司 80,000 发、零售；普通货运； 94,150 100.00% 100.00% 是
公司 丰润区 输 营正常
水泥、熟料装卸
塑料门窗及其他塑料制
有限责任 河北省唐山市 生产与 生产经
唐山冀昌塑料制品有限公司 17,430 品、水泥编织袋的生产 4,444 75.00% 75.00% 是
公司 唐马路 销售 营正常
销售
非同一控制下企业合并取得的子公司
有限责任 生产与 水泥及水泥制品制造、 生产经
承德冀东水泥有限责任公司 河北省承德县 288,061 329,682 100.00% 100.00% 是
公司 销售 销售 营正常
陕西秦岭水泥（集团）股份有限 股份有限 陕西省铜川市 生产与 水泥及水泥制品制造、
660,800 322,212 29.00% 29.00% 是 *1
公司 公司 耀州区 销售 销售
通过设立或投资等方式取得的子公司
有限责任 吉林省吉林市 生产与 水泥及水泥制品制造、 生产经
冀东水泥吉林有限责任公司 130,000 133,368 100.00% 100.00% 是
公司 昌邑区 销售 销售 营正常
有限责任 辽宁省沈阳市 生产与 水泥及水泥制品制造、 生产经
沈阳冀东水泥有限公司 70,000 55,916 80.00% 80.00% 是
公司 苏家屯区 销售 销售 营正常
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是否
业务 注册 经营 期末投 持股 表决权
公司名称 公司类型 注册地 合并 备注
性质 资本 范围 资金额 比例 比例
报表
河北省唐山市
有限责任 生产与 干粉建材产品的生产、 生产经
唐山盾石干粉建材有限责任公司 高新技术开发 59,800 59,721 100.00% 100.00% 是
公司 销售 销售及服务 营正常
区
有限责任 生产与 水泥、熟料、水泥制品 生产经
冀东水泥磐石有限责任公司 吉林省磐石市 356,400 357,032 100.00% 100.00% 是
公司 销售 的生产销售 营正常
有限责任 生产与 生产经
冀东水泥扶余有限责任公司 吉林省扶余县 65,000 水泥生产、销售、运输 65,043 100.00% 100.00% 是
公司 销售 营正常
有限责任 生产与 水泥及水泥制品制造、 生产经
天津冀东水泥有限公司 天津市宁河县 83,302 77,500 91.00% 91.00% 是
公司 销售 销售 营正常
混凝土外加剂、水泥助
河北省唐山市
唐山冀东水泥外加剂有限责任公 有限责任 生产与 磨剂、浇助料、其他外 生产经
高新技术开发 20,000 20,345 100.00% 100.00% 是
司 公司 销售 加剂的研制、生产、销 营正常
区
售
有限责任 生产与 水泥、水泥制品生产和 生产经
冀东水泥滦县有限责任公司 河北省滦县 345,089 233,715 66.45% 66.45% 是
公司 销售 销售，汽车运输服务 营正常
有限责任 内蒙古自治区 生产与 水泥、水泥熟料的生产 生产经
内蒙古冀东水泥有限责任公司 428,504 647,879 100.00% 100.00% 是
公司 武川县 销售 和销售 营正常
有限责任 生产与 水泥、熟料的生产和销 生产经
辽阳冀东水泥有限公司 辽宁省辽阳市 125,000 146,125 100.00% 100.00% 是
公司 销售 售 营正常
唐山冀东水泥职工教育培训有限 有限责任 河北省唐山市 技术服 冀东集团系统内培训及 生产经
300 270 90.00% 90.00% 是
公司 公司 丰润区 务 技术服务 营正常
内蒙古亿利冀东水泥有限责任公 有限责任 内蒙古自治区 生产与 水泥、熟料及相关建材 生产经
130,000 76,700 59.00% 59.00% 是
司 公司 达拉特旗 销售 产品的制造、销售 营正常
冀东水泥滦县砂岩矿有限责任公 有限责任 开采与 水泥用砂岩、玻璃用硅
河北省滦县 5,000 5,000 100.00% 100.00% 是 筹建期
司 公司 销售 砂开采销售
有限责任 吉林省吉林市 生产与 水泥、熟料及相关建材
冀东水泥永吉有限责任公司 105,000 105,000 100.00% 100.00% 是 基建期
公司 永吉县 销售 产品的制造、销售
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是否
业务 注册 经营 期末投 持股 表决权
公司名称 公司类型 注册地 合并 备注
性质 资本 范围 资金额 比例 比例
报表
软件、总包信息化工程
有限责任 河北省唐山市 咨询服 生产经
唐山市盾石信息技术有限公司 5,000 项目、管理咨询计算机 5,000 100.00% 100.00% 是
公司 丰润区 务 营正常
及相关配件、耗材
维修电工、机修钳工、
有限责任 河北省唐山市 培训服 生产经
唐山冀东职业技能培训学校 300 焊工、水泥窑巡检工等 300 100.00% 100.00% 是
公司 丰润区 务 营正常
培训
有限责任 河北省唐山市 生产与 水泥、熟料及相关建材 生产经
冀东水泥丰润有限责任公司 150,000 150,000 100.00% 100.00% 是
公司 丰润区 销售 产品的制造、销售 营正常
有限责任 生产与 水泥熟料及相关建材的 生产经
冀东海天水泥闻喜有限责任公司 山西省闻喜县 453,150 271,890 60.00% 60.00% 是
公司 销售 制造和销售 营正常
有限责任 生产与 水泥熟料生产和销售； 生产经
临澧冀东水泥有限公司 湖南省临澧县 276,500 276,500 100.00% 100.00% 是
公司 销售 普通货运 营正常
有限责任 山西省大同市 生产与 水泥及水泥制品制造、 生产经
大同冀东水泥有限责任公司 534,000 534,000 100.00% 100.00% 是
公司 南郊区 销售 销售 营正常
有限责任 生产与
冀东水泥璧山有限责任公司 重庆市璧山县 295,000 水泥熟料制造、销售 295,000 100.00% 100.00% 是 基建期
公司 销售
有限责任 生产与 水泥及水泥制品制造、
冀东水泥重庆合川有限责任公司 重庆市合川区 270,000 270,000 100.00% 100.00% 是 基建期
公司 销售 销售
有限责任 内蒙古自治区 生产与 水泥及水泥制品制造、 生产经
冀东水泥阿巴嘎旗有限责任公司 215,250 215,306 100.00% 100.00% 是
公司 阿巴嘎旗 销售 销售 营正常
有限责任 生产与 水泥熟料生产和销售； 生产经
唐县冀东水泥有限责任公司 河北省唐县 280,000 280,000 100.00% 100.00% 是
公司 销售 普通货运 营正常
有限责任 辽宁省葫芦岛 生产与 硅酸盐水泥、熟料生产
冀东水泥葫芦岛有限责任公司 50,000 50,000 100.00% 100.00% 是 筹建期
公司 市 销售 及销售
有限责任 生产与 经营水泥、熟料及石灰 生产经
冀东水泥凤翔有限责任公司 陕西省凤翔县 270,000 243,000 90.00% 90.00% 是
公司 销售 石的生产的制造、销售 营正常
涞水冀东水泥有限责任公司 有限责任 河北省涞水县 生产与 270,000 水泥、熟料及相关建材 270,000 100.00% 100.00% 是 基建期
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是否
业务 注册 经营 期末投 持股 表决权
公司名称 公司类型 注册地 合并 备注
性质 资本 范围 资金额 比例 比例
报表
公司 销售 产品的制造、销售
有限责任 山东省烟台市 生产与 水泥、石料的加工与销 生产经
冀东水泥（烟台）有限责任公司 328,000 328,000 100.00% 100.00% 是
公司 福山区 销售 售、货物运输 营正常
有限责任 河北省唐山市 生产与 水泥、熟料及相关建材 生产经
唐山冀东启新水泥有限责任公司 275,000 275,000 100.00% 100.00% 是
公司 古冶区 销售 产品的制造、销售 营正常
有限责任 生产与 水泥、熟料及相关建材
冀东水泥重庆江津有限责任公司 重庆市江津区 300,000 165,000 55.00% 55.00% 是 基建期
公司 销售 产品的制造、销售
有限责任 生产与 水泥、熟料及相关建材 生产经
奎山冀东水泥有限公司 河北省隆尧县 900,000 540,000 60.00% 60.00% 是
公司 销售 产品的制造、销售 营正常
水泥项目筹建、货物及
有限责任 生产与
平泉冀东水泥有限责任公司 河北省平泉县 165,000 技术进出口业务、与水 165,000 100.00% 100.00% 是 基建期
公司 销售
泥相关的技术咨询服务
有限责任 生产与 经营水泥、熟料及石灰
阳泉冀东水泥有限责任公司 山西省阳泉市 300,000 300,000 100.00% 100.00% 是 基建期
公司 销售 石的生产的制造、销售
有限责任 生产与 经营水泥、熟料及石灰
湘潭冀东水泥有限公司 湖南省湘潭县 5,000 5,000 100.00% 100.00% 是 筹建期
公司 销售 石的生产的制造、销售
有限责任 内蒙古自治区 生产与 经营水泥、熟料及石灰
包头冀东水泥有限公司 250,000 250,000 100.00% 100.00% 是 基建期
公司 达茂旗 销售 石的生产的制造、销售
有限责任 生产与
辽阳冀东恒盾矿业有限公司 辽宁省辽阳县 1,000 石灰石碎石加工；销售 840 84.00% 84.00% 是 基建期
公司 销售
水泥相关建材产品的生
有限责任 生产与 产、销售；与水泥相关 生产经
深州冀东水泥有限责任公司 河北省深州市 70,000 35,700 51.00% 51.00% 是
公司 销售 的的技术咨询、技术服 营正常
务
水泥的生产与销售、矿
有限责任 河北省张家口 生产与
张家口冀东水泥有限责任公司 22,375 渣销售及矿渣超细粉的 13,425 60.00% 60.00% 是 筹建期
公司 市宣化区 销售
生产与销售
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）
是否
业务 注册 经营 期末投 持股 表决权
公司名称 公司类型 注册地 合并 备注
性质 资本 范围 资金额 比例 比例
报表
普通货运；销售水泥、
有限责任 销售水 生产经
重庆冀东水泥物流有限公司 重庆市璧山县 18,000 熟料、混凝土、矿产品 18,000 100.00% 100.00% 是
公司 泥 营正常
等
技术开发推广转让；销
有限责任 技术咨
盾石科技（北京）有限公司 北京市海淀区 5,000 售计算机、软件及辅助 5,000 100.00% 100.00% 是 *2
公司 询服务
设备；企业管理咨询等
水泥及水泥制品、矿渣
有限责任 哈尔滨市阿城 生产与 超细粉、建筑材料制造
冀东水泥黑龙江有限公司 62,000 62,000 100.00% 100.00% 是 *3
公司 区 销售 项目的筹建、余热发电
项目的筹建。
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(注：本公司本年所属子公司中无“实质上构成对子公司净投资的其他项目余额”、
无“少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额”、无“从母公司所有者权益冲减子公
司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的
余额”)。
*1 陕西秦岭水泥（集团）股份有限公司（以下简称“秦岭水泥”）
自 2009 年 8 月至报告期末，本公司通过与秦岭水泥大股东协议转让，全体股东的有
条件股份让渡完成了对秦岭水泥 29%的股权收购，2011 年 5 月，秦岭水泥进行了董事会换
届选举，本公司取得对秦岭水泥的控制权，自 2011 年 6 月开始将其纳入合并范围，详见
本附注七、（三）。截至 2011 年 6 月 30 日，本公司累计出资 334,000 千元，秦岭水泥主要
从事水泥及水泥制品制造、销售，目前生产经营正常。
*2 盾石科技（北京）有限公司（以下简称“盾石科技”）设立于 2011 年 3 月，由本
公司独家出资设立。盾石科技公司注册资本 5,000 千元，本公司以现金出资 5,000 千元，
占注册资本的 100%。截至 2011 年 6 月 30 日，本公司累计出资 5,000 千元，占注册资本
的 100%。盾石科技主要从事技术开发推广、计算机系统服务等，目前尚处于筹建期。
*3 冀东水泥黑龙江有限公司（以下简称“黑龙江公司”）设立于 2011 年 5 月，由本
公司独家出资设立。黑龙江公司注册资本 62,000 千元，本公司以现金出资 62,000 千元，
占注册资本的 100%。截至 2011 年 6 月 30 日，本公司累计出资 62,000 千元，占注册资本
的 100%。黑龙江公司目前尚处于筹建期。
（二） 本期合并财务报表合并范围的变动
1. 本期新纳入合并范围的公司情况
新纳入合并
公司名称 持股比例 期末净资产 本期净利润
范围的原因
非同一控制下的企业合
秦岭水泥 29.00% 231,699 7,710
并
盾石科技 新设 100.00% 4,994 -6
黑龙江公司 新设 100.00% 62,000 0
注：秦岭水泥本期净利润仅为 2011 年 6 月当月净利润，其中包含债务重组收益 7,030
千元，因本公司投资秦岭水泥所支付的对价实质上已考虑秦岭水泥因执行重整计划而取得
的收益，因此秦岭水泥因执行重整计划而导致的重组收益，本公司未按比例享有，相应调
减原确认的商誉金额 2,039 千元；
52
唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）
2. 本期不再纳入合并范围的公司情况
不再纳入合 2011 年 1 月 1
持股 处置日
公司名称 并 日-处置日净利 处置日
比例 净资产
范围的原因 润
唐山盾石混凝土有 2011 年 6 月 14
股权出售 100.00% 49,034 8,633
限公司 日
湖南盾石混凝土有 2011 年 6 月 14
股权出售 95.00% 12,001 -1,604
限责任公司 日
吉林市冀东水泥城 2011 年 6 月 14
股权出售 51.02% 17,742 1,727
建混凝土有限公司 日
陕西冀东水泥混凝 2011 年 6 月 14
股权出售 95.00% 99,250 -
土有限公司 日
湖南盾石混凝土有限责任公司的“处置日净资产”、“2011 年 1 月 1 日-处置日净利
润”是以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整后的金额列示
的。
股权出售事项，详见本附注十二、2。
（三） 本期发生的企业合并
非同一控制下企业合并取得的子公司的情况
公司名称 注册地 注册资本 投资金额 持股比例 经营范围
陕西省铜川市 水泥及水泥制品制
秦岭水泥 660,800 322,212 29.00%
耀州区 造、销售
（1） 合并过程
2009年8月23日，本公司与陕西省耀县水泥厂签订《股权转让协议》，以总价款334,000
千元和每股转让价5.33元购买陕西省耀县水泥厂持有的秦岭水泥62,664千股股份；2009
年8月28日，铜川市中级人民法院正式裁定秦岭水泥重整，本公司作为重组方参与秦岭水
泥破产重整，并有条件受让《秦岭水泥重整计划草案》中全体出资人让渡的128,968千股
股份；
截至2011年5月，我公司持有秦岭水泥191,632千股，持股比例29.00%，为秦岭水泥第
一大股东，秦岭水泥由耀县水泥厂和本公司共同控制，根据企业会计准则按权益法核算。
2011年5月，秦岭水泥进行董事会换届选举，本公司取得对秦岭水泥的控制权，自2011
年6月起将其纳入合并报表范围。
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唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）
（2） 购买日为 2011 年 5 月 20 日，确定依据为：
企业合并已获本公司内部权力机构批准：本公司第六届董事会第十次会议、2010 年
第一次临时股东大会审议通过了本公司以 334,000 千元的价格收购陕西省耀县水泥厂持
有的秦岭水泥 62,664 千股，本公司第六届董事会第八次会议审议通过了本公司作为重组
方参与秦岭水泥破产重整，并有条件受让全体出资人让渡的 128,968 千股；
已获铜川市国有资产监督管理委员会铜国资发【2009】82 号文、陕西省人民政府国
有资产监督管理委员会陕国资产权发【2009】237 号文、国务院国有资产监督管理委员会
国资产权【2010】361 号文批准；参与合并各方已办理了财产权交接手续；本公司（购买
方）已支付了 334,000 千元，占购买价款的 100%；本公司（购买方）实际上已经控制了
秦岭水泥（被购买方）的财务和经营政策，并享有相应的收益和风险。
（3） 被购买方可辨认资产负债情况
项目 2011 年 5 月 31 日
流动资产 430,540
固定资产 842,401
无形资产 235,580
流动负债 1,401,605
（4） 合并成本的构成及其账面价值、公允价值及公允价值的确定方法、商誉的金额
及其确定方法
本公司以购买日对秦岭水泥的长期股权投资账面价值 322,212 千元，做为合并成本；
截至报告期末，受客观实际情况影响，尚未取得秦岭水泥（被购买方）可辨认资产、
负债的公允价值，暂以其账面价值为基础对企业合并事项进行核算；
本公司在本次企业合并中取得的秦岭水泥在 2011 年 5 月 31 日的可辨认净资产的价
值份额为 68,556 千元；
合并成本与秦岭水泥在购买日可辨认净资产价值份额的差额 253,656 千元计入商
誉；
2011 年 6 月，秦岭水泥实现债务重组收益 7,030 千元，因本公司投资秦岭水泥所支
付的对价实质上已考虑秦岭水泥因执行重整计划而取得的收益，因此秦岭水泥因执行重
整计划而导致的重组收益，本公司未按比例享有，相应调减原确认的商誉金额 2,039 千
元；
综上，本公司确认的对秦岭水泥的商誉合计为 251,617 千元。
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唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）
（5） 被购买方购买日后的经营情况
项目 2011 年 5 月 31 日-2011 年 6 月 30 日
营业收入 52,886
净利润 7,710
经营活动现金流量净额 -5,260
净现金流量 12,832
八、 合并财务报表主要项目注释
下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“期初”系指 2011 年 1 月 1 日，“期
末”系指 2011 年 6 月 30 日，“本期”系指 2011 年 1 月 1 日至 6 月 30 日，“同期” 系
指 2010 年 1 月 1 日至 6 月 30 日，货币单位为人民币千元。
1. 货币资金
期末金额 期初金额
项目
原币 折算汇率 折合人民币 原币 折算汇率 折合人民币
库存现金 477 477 827 827
银行存款 — 3,307,926 — — 2,977,028
其中：美元 3 6.47 23 4 6.62 24
人民币 3,307,903 3,307,903 2,977,004 2,977,004
其他货币资金 330,089 330,089 278,103 278,103
合计 — 3,638,492 — — 3,255,958
注：期末其他货币资金为银行承兑汇票保证金、保函保证金、长债保证金。
2. 应收票据
（1） 应收票据种类
票据种类 期末金额 期初金额
银行承兑汇票 712,323 410,704
合计 712,323 410,704
（2） 本公司期末无用于质押的应收票据。
（3） 期末已经背书给他方但尚未到期的票据中金额最大的前五项
票据种类 出票单位 出票日期 到期日 金额
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唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）
票据种类 出票单位 出票日期 到期日 金额
银行承兑汇票 单位 1 2011-4-22 2011-10-22 6,000
银行承兑汇票 单位 2 2011-1-30 2011-7-30 5,000
银行承兑汇票 单位 3 2011-4-14 2011-10-14 5,000
银行承兑汇票 单位 4 2011-5-17 2011-11-17 5,000
银行承兑汇票 单位 5 2011-5-17 2011-11-17 5,000
合计 26,000
3. 应收账款
（1） 应收账款分类
期末金额 期初金额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
单项金额重大并单项
计提坏账准备的应收 52,021 4.03% 36,872 70.88% 7,139 1.11% 5,637 78.97%
账款
按组合计提坏账准备
— — — — — — — —
的应收账款
1）账龄组合 739,804 57.32% 118,926 16.08% 462,500 72.10% 60,972 13.18%
2）关联方组合 262,808 20.36% 36,638 5.71%
3）正常银行未达账项
90,118 14.05%
组合
4）其他组合 194,336 15.06%
组合小计 1,196,948 92.74% 118,926 9.94% 589,256 91.86% 60,972 10.35%
单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备的 41,748 3.23% 3,404 8.15% 45,073 7.03%
应收账款
合计 1,290,717 — 159,202 — 641,468 — 66,609 —
应收账款期末比期初增加101.21%，主要是本公司生产经营规模扩大，产销量增加，
中标的重点工程增多，且大多采用月结方式，同时对重点客户信用额度增加；另外本报告
期将秦岭水泥纳入合并范围，影响应收账款增加128,530千元。
1） 期末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例 计提原因
欠款人 1 10,108 1,139 11.27% 账龄较长，根
欠款人 2 7,139 6,425 90.00% 据可收回性
计提
欠款人 3 6,961 5,725 82.25%
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唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）
单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例 计提原因
欠款人 4 4,358 4,358 100.00%
欠款人 5 3,676 2,923 79.51%
欠款人 6 3,382 2,537 75.00%
欠款人 7 3,116 3,116 100.00%
欠款人 8 3,103 3,103 100.00%
欠款人 9 3,090 3,090 100.00%
欠款人 10 2,480 2,480 100.00%
欠款人 11 2,323 410 17.65%
欠款人 12 2,285 1,566 68.54%
合计 52,021 36,872 — —
2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末金额 期初金额
项目
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1 年以内 623,641 5% 31,182 412,138 5% 20,607
1-2 年 16,423 10% 1,642 6,704 10% 670
2-3 年 5,305 30% 1,591 273 30% 82
3 年以上 94,435 50%-100% 84,511 43,385 50%-100% 39,613
合计 739,804 — 118,926 462,500 — 60,972
（2） 期末应收账款中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（3） 期末应收账款中应收关联方款项合计为 262,808 千元，占期末应收账款总额
20.36%。
（4） 应收账款金额前五名单位情况
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 账龄
的比例
同一最终控制
单位 1 58,506 1 年以内 4.53%
方
单位 2 非关联方 43,631 1 年以内 3.38%
单位 3 非关联方 42,780 1 年以内 3.31%
同一最终控制
单位 4 36,795 1 年以内 2.85%
方
单位 5 非关联方 36,183 1 年以内 2.80%
合计 217,895 16.88%
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唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）
4. 预付款项
（1） 预付款项账龄
期末金额 期初金额
项目
金额 比例 金额 比例
1 年以内 1,642,631 93.42% 1,167,274 97.09%
1－2 年 60,261 3.43% 30,020 2.50%
2－3 年 55,371 3.15% 4,944 0.41%
合计 1,758,263 100.00% 1,202,238 100.00%
预付款项期末比期初增加 46.25%，主要原因是在建项目预付设备及工程款增加。
（2） 期末预付款项中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（3） 期末预付款项中预付关联方款项合计 268,523 千元，占期末预付款项总额的
15.27%，主要是预付设备及工程款。
（4） 预付款项金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 金额 账龄 未结算原因
单位 1 同一最终控制方 100,222 1 年以内 工程尚未完工结算
单位 2 非关联方 66,744 1 年以内 设备未到
单位 3 非关联方 61,415 1 年以内 工程尚未完工结算
单位 4 同一最终控制方 49,208 1 年以内 设备未到
单位 5 非关联方 48,964 1 年以内 原煤未到
合计 326,553
5. 应收股利
期初 本期 本期 期末 未收回的 相关款项是
项目
金额 增加 减少 金额 原因 否发生减值
账龄一年以内的应
273,534 273,534 年末前收回 未发生减值
收股利
其中：
冀东海德堡（泾阳）
170,500 170,500 年末前收回 未发生减值
水泥有限公司
冀东海德堡（扶风）
103,034 103,034 年末前收回 未发生减值
水泥有限公司
合计 273,534 273,534
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唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）
依据冀东海德堡（扶风）水泥有限公司（以下简称“扶风公司”）董事会一届二十
次会议决议，扶风公司应向本公司分配股利 127,854 千元，本公司已实际收到 24,820 千
元，余 103,034 千元，扶风公司将在年末前支付。
依据冀东海德堡（泾阳）水泥有限公司（以下简称“泾阳公司”）董事会一届二十
次会议决议，泾阳公司应向本公司分配股利 190,500 千元，本公司已实际收到 20,000 千
元，余 170,500 千元，泾阳公司将在年末前支付。
6. 其他应收款
（1） 其他应收款分类
期末金额 期初金额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
单项金额重大
并单项计提坏
19,401 12.45% 17,825 91.87% 2,667 1.93% 2,667 100.00%
账准备的其他
应收款
按组合计提坏
账准备的其他 — — — —
应收款
账龄组合 48,222 30.93% 15,571 32.29% 65,710 47.57% 11,534 17.55%
组合小计 48,222 30.93% 15,571 32.29% 65,710 47.57% 11,534 17.55%
单项金额虽不
重大但单项计
88,263 56.62% 8,695 9.85% 69,752 50.50% 2,863 4.10%
提坏账准备的
其他应收款
合计 155,886 — 42,091 — 138,129 — 17,064 —
1） 期末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例 计提原因
欠款人 1 7,991 7,991 100.00% 预计无法收回
欠款人 2 3,265 3,265 100.00% 预计无法收回
欠款人 3 预计可收回部分
2,960 1,384 46.77%
欠款
欠款人 4 2,667 2,667 100.00% 预计无法收回
欠款人 5 2,518 2,518 100.00% 预计无法收回
合计 19,401 17,825 — —
59
唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）
2） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末金额 期初金额
项目
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1 年以内 9,057 5% 453 46,029 5% 2,301
1-2 年 20,988 10% 2,099 11,011 10% 1,101
2-3 年 6,541 30% 1,962 273 30% 82
3 年以上 11,636 50%-100% 11,057 8,397 50%-100% 8,050
合计 48,222 15,571 65,710 11,534
3） 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款主要是暂估进项增值
税额、备用金借款及其他。
（2） 期末其他应收款中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（3） 其他应收款金额前五名单位情况
占其他应收款
单位名称 金额 账龄 性质或内容
总额的比例
单位 1 24,147 1-2 年 15.49% 往来款
单位 2 7,991 5年 5.13% 往来款
单位 3 6,571 1-2 年 4.22% 往来款
单位 4 3,265 5年 2.09% 往来款
单位 5 2,961 3-5 年 1.90% 往来款
合计 44,935 28.83%
7. 存货
（1） 存货分类
期末金额 期初金额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 1,152,434 21,919 1,130,515 996,979 20,740 976,239
包装物 11,142 11,142 10,329 10,329
库存商品 324,473 689 323,784 281,011 281,011
低值易耗品 534 354 180 256 256
在产品 426,934 96 426,838 177,631 96 177,535
合计 1,915,517 23,058 1,892,459 1,466,206 20,836 1,445,370
存货期末比期初增加 30.64%，主要原因是本期投产项目增多，生产经营规模扩大。
60
唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）
（2） 存货跌价准备
本期减少
项目 期初金额 本期增加 期末金额
转回 其他转出
原材料 20,740 1,179 21,919
库存商品 689 689
低值易耗品 354 354
在产品 96 96
合计 20,836 2,222 23,058
8. 其他流动资产
项目 期末金额 期初金额 性质
秦岭水泥委托贷款 796,070 对秦岭水泥委托贷款
预缴企业所得税 13,970 5,000 预缴企业所得税
合计 13,970 801,070
对秦岭水泥委托贷款情况详见本附注十二、1。
9. 长期股权投资
（1） 长期股权投资分类
项目 期末金额 期初金额
按成本法核算的长期股权投资 18,216 500
按权益法核算的长期股权投资 1,703,286 2,055,035
长期股权投资合计 1,721,502 2,055,535
减：长期股权投资减值准备 16,008
长期股权投资价值 1,705,494 2,055,535
（2） 按成本法、权益法核算的长期股权投资
持股 表决权 期初 本期 本期 期末 本期现金 备
被投资单位名称 投资成本
比例 比例 金额 增加 减少 金额 红利 注
成本法核算
唐山市生产力促进
16.67% 16.67% 500 500 500
中心有限公司
礼泉秦岭水泥有限
37.69% 37.69% 15,676 15,676 15,676 *1
公司
中材汉江水泥股份
0.22% 0.22% 600 600 600 *2
有限公司
西安高科实业公司 1.12% 1.12% 1,220 1,220 1,220 *3
61
唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）
持股 表决权 期初 本期 本期 期末 本期现金 备
被投资单位名称 投资成本
比例 比例 金额 增加 减少 金额 红利 注
陕西耀县水泥厂置
0.57% 0.57% 220 220 220 *4
业有限公司
小计 18,216 500 17,716 18,216
权益法核算
冀东海德堡（泾阳）
50.00% 50.00% 230,230 487,584 18,952 190,500 316,036 190,500 *5
水泥有限公司
冀东海德堡（扶风）
48.11% 48.11% 235,767 406,323 8,901 125,567 289,657 127,854 *6
水泥有限公司
鞍山冀东水泥有限
50.00% 50.00% 150,000 112,575 -1,809 110,766
责任公司
唐山曹妃甸盾石新
50.00% 50.00% 100,000 103,216 3,736 106,952
型建材有限公司
唐山海螺型材有限
40.00% 40.00% 64,000 121,488 5,093 126,581
责任公司
唐山冀东水泥混凝
土投资发展有限公 49.00% 49.00% 735,000 479,677 267,549 747,226 *7
司
冀东水泥扶风运输
23.75% 23.75% 5,059 5,625 111 5,736
有限责任公司
陕西秦岭水泥(集
29.00% 29.00% 334,000 338,547 338,547 *8
团)股份有限公司
陕西华州秦岭水泥
41.04% 41.04% 1,929 332 332 *9
发展有限公司
小计 1,855,985 2,055,035 302,865 654,614 1,703,286 318,354
合计 1,874,201 2,055,535 320,581 654,614 1,721,502 318,354
*1礼泉秦岭水泥有限公司，*2中材汉江水泥股份有限公司，*3西安高科实业公司，*4
陕西耀县水泥厂置业有限公司，*9陕西华州秦岭水泥发展有限公司
以上5家公司均为秦岭水泥投资的公司，秦岭水泥自2011年6月开始纳入本公司合并范
围。
*7 唐山冀东水泥混凝土投资发展有限公司（以下简称“混凝土投资公司”）
2011年2月，经本公司第六届董事会第三十一次会议审议通过，本公司按原持股比例
向混凝土投资公司增资254,310千元；截至2011年6月30日，本公司累计出资735,000千元，
占注册资本的49%。
*8 陕西秦岭水泥(集团)股份有限公司（以下简称“秦岭水泥”）
自2009年8月至报告期末，本公司通过与秦岭水泥大股东协议转让，全体股东的有条
件股份让渡完成了对秦岭水泥29%的股权收购，经2011年5月20日秦岭水泥董事会换届选举
后，秦岭水泥由本公司控制，自2011年6月开始纳入本公司合并报表范围。本公司对秦岭
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）
水泥投资情况详见本附注十二、1。
*5 冀东海德堡（泾阳）水泥有限公司，*6 冀东海德堡（扶风）水泥有限公司本期应
分别向本公司分红 190,500 千元，127,854 千元，合计 318,354 千元，截至报告期末，本
公司已分别收到 20,000 千元，24,820 千元，合计 44,820 千元，余额 273,534 千元年末
前收回，在应收股利列示，详见本附注八、5。
（3） 对合营企业、联营企业投资
持股 表决权 期末资 期末负 期末净资 本期营业 本期
被投资单位名称
比例 比例 产总额 债总额 产总额 收入总额 净利润
合营企业
冀东海德堡（泾阳）
50.00% 50.00% 1,532,219 901,196 631,023 533,068 37,903
水泥有限公司
冀东海德堡（扶风）
48.11% 48.11% 1,520,143 913,316 601,087 418,204 18,501
水泥有限公司
鞍山冀东水泥有限
50.00% 50.00% 701,935 479,615 222,320 215,792 -3,618
责任公司
唐山曹妃甸盾石新
50.00% 50.00% 372,054 158,149 213,905 46,230 7,472
型建材有限公司
联营企业
唐山海螺型材有限
40.00% 40.00% 501,471 184,702 316,769 484,774 12,733
责任公司
唐山冀东水泥混凝
土投资发展有限公 49.00% 49.00% 3,270,761 1,612,700 1,528,921 1,233,082 35,212
司
冀东水泥扶风运输
23.75% 23.75% 29,128 4,959 24,169 12,434 470
有限责任公司
陕西华州秦岭水泥
41.04% 41.04% 4,193 850 3,343 - -55
发展有限公司
合计 7,931,904 4,255,487 3,541,537 2,943,584 108,618
（4） 长期股权投资减值准备
被投资单位名称 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额 计提原因
礼泉秦岭水泥有限公司 15,676 15,676 停业
陕西华州秦岭水泥发展有
332 332 停业
限公司
合计 16,008 16,008
10. 固定资产
（1） 固定资产明细表
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）
项目 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额
原价 16,061,739 5,037,596 750,069 20,349,266
房屋建筑物 6,261,015 1,919,561 67,530 8,113,046
机器设备 8,744,086 2,699,049 508,779 10,934,356
运输设备 813,862 143,889 166,073 791,678
办公设备 69,886 28,170 6,548 91,508
已提足折旧固定资产 172,890 246,927 1,139 418,678
本期新增 本期计提
累计折旧 2,561,979 359,337 3,726,462
941,825 581,995
房屋建筑物 695,522 233,157 126,874 7,271 1,048,282
机器设备 1,504,880 420,619 407,724 313,152 2,020,071
运输设备 168,463 36,234 40,984 34,671 211,010
办公设备 28,562 13,440 6,413 3,134 45,281
已提足折旧固定资产 164,552 238,375 1,109 401,818
账面净值 13,499,760 16,622,804
房屋建筑物 5,565,493 7,064,764
机器设备 7,239,206 8,914,285
运输设备 645,399 580,668
办公设备 41,324 46,227
已提足折旧固定资产 8,338 16,860
减值准备 10,364 14,528 1,641 23,251
房屋建筑物 4,158 1,422 5,580
机器设备 5,863 11,668 1,641 15,890
运输设备 325 1,438 1,763
办公设备 18 18
已提足折旧固定资产
账面价值 13,489,396 16,599,553
房屋建筑物 5,561,335 7,059,184
机器设备 7,233,343 8,898,395
运输设备 645,074 578,905
办公设备 41,306 46,209
已提足折旧固定资产 8,338 16,860
固定资产原价期末比期初增加 26.69%，账面价值期末比期初增加 23.06%，主要原因
是本公司新建项目陆续转固。
本期增加的固定资产中，由在建工程转入的金额为 3,083,851 千元。
本期增加的累计折旧中，本期计提 581,995 千元。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）
（2） 通过融资租赁租入的固定资产
项目 账面原值 累计折旧 账面净值
机器设备 541,832 149,309 392,523
运输设备 6,034 852 5,182
合计 547,866 150,161 397,705
融资租赁固定资产情况详见本附注十二、5。
11. 在建工程
（1） 在建工程明细表
期末金额 期初金额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
在建工程 4,280,590 13,634 4,266,956 5,378,327 5,950 5,372,377
合计 4,280,590 13,634 4,266,956 5,378,327 5,950 5,372,377
在建工程期末比期初减少 20.41%，主要原因是在建项目陆续转固。
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）
（2） 重大在建工程项目变动情况
本期减少 工程投入 利息资本 其中：本期 本期利
工程
工程名称 期初金额 本期增加 期末金额 预算数 占预算 化累计金 利息资本 息资本
转入固定 其他 进度
比例 额 化金额 化率
资产 减少
烟台公司日产 4500 吨熟料新型干法
809,911 47,426 846,499 10,838 937,060 91.49% 99.00% 26,004 7,685 5.37%
水泥生产线带纯低温余热发电项目
凤翔公司日产 4500 吨熟料新型干法
665,069 27,690 622,253 70,506 768,480 90.15% 98.00% 18,478 1,198 5.90%
水泥生产线带纯低温余热发电项目
启新公司日产 4000 吨熟料新型干法
620,844 87,959 704,521 4,282 784,700 90.33% 100.00% 25,852 4,686 5.64%
水泥生产线带余热发电项目
璧山公司日产 4500 吨熟料新型干法
516,451 182,777 699,228 795,917 87.85% 89.03% 25,178 13,547 5.80%
水泥生产线带余热发电技改项目
江津公司两条日产 3200 吨熟料新型
干法水泥生产线带余热发电技改项 626,191 63,246 75 689,362 978,000 72.23% 94.00% 41,131 14,780 5.76%
目
合川公司日产 4600 吨熟料新型干法
497,958 96,595 594,553 808,630 73.53% 85.00% 22,786 13,128 5.72%
水泥生产线带纯低温余热发电项目
滦县公司日产 4000 吨熟料新型干法
420,185 46,205 398,753 67,637 704,518 80.45% 98.00% 27,786 4,229 5.66%
带纯低温余热发电的水泥生产线
唐县公司日产 4500 吨熟料新型干法
332,144 31,829 298,028 65,945 785,190 83.44% 99.00% 25,039 2,128 5.35%
带纯低温余热发电的水泥生产线
包头公司日产 4500 吨熟料新型干法
166,617 124,056 290,673 863,000 33.68% 50.00% 13,323 8,119 5.89%
水泥生产线带纯低温余热发电项目
涞水公司日产 4000 吨熟料新型干法
123,674 353,570 477,244 1,073,050 44.48% 49.20% 16,308 10,112 6.39%
水泥生产线带纯低温余热发电项目
平泉公司日产 2500 吨特种水泥熟料 122,372 114,782 237,154 770,000 30.80% 35.00% 13,302 5,840 5.84%
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）
本期减少 工程投入 利息资本 其中：本期 本期利
工程
工程名称 期初金额 本期增加 期末金额 预算数 占预算 化累计金 利息资本 息资本
转入固定 其他 进度
比例 额 化金额 化率
资产 减少
生产线带纯低温余热发电项目
阳泉公司日产 4500 吨熟料新型干法
101,093 215,935 317,028 759,210 41.76% 55.00% 10,643 7,537 6.10%
水泥生产线带纯低温余热发电项目
阿巴嘎旗公司日产 2500 吨熟料新型
干法水泥生产线带纯低温余热发电 51,810 11,060 62,870 615,000 103.93% 100.00% 32,745 3,744 5.95%
项目
永吉公司日产 4500 吨熟料新型干法
17,561 98,636 116,197 770,000 15.09% 27.98% 2,179 2,040 6.31%
水泥生产线带纯低温余热发电项目
秦岭水泥日产 2000 吨熟料新型干法
69,050 119 68,931 92,965 74.15% 90.00%
水泥生产线技改项目
合计 5,071,880 1,570,816 2,870,129 119 3,772,448 11,505,720 300,754 98,773
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）
注：除合川公司日产 4600 吨熟料新型干法水泥生产线带纯低温余热发电项目、璧山
公司日产 4500 吨熟料新型干法水泥生产线带余热发电技改项目使用部分募集资金外，本
公司其他在建项目资金来源均为自筹及借款。
12. 工程物资
（1）工程物资明细表
期末金额 期初金额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
专用材料 19,352 257 19,095 33,688 33,688
专用设备 298,422 2,149 296,273 161,653 2,149 159,504
合计 317,774 2,406 315,368 195,341 2,149 193,192
工程物资期末比期初增加 62.68%，主要原因是随在建项目顺利推进，购置的工程设
备、材料相应增加。
（2）工程物资变动情况
工程名称 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额
专用材料 33,688 81,865 96,201 19,352
专用设备 161,653 779,677 642,908 298,422
合计 195,341 861,542 739,109 317,774
13. 无形资产
（1） 无形资产明细表
项目 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额
原价 1,208,823 416,223 11,171 1,613,875
土地使用权 960,686 229,441 10,611 1,179,516
商标使用权 11,900 11,900
电力线路使用权 9,850 9,850
矿山开采权 213,378 184,066 397,444
软件 12,534 2,716 560 14,690
非专利技术 475 475
累计摊销 76,352 56,122 820 131,654
土地使用权 44,824 35,262 655 79,431
商标使用权 4,760 4,760
电力线路使用权 3,018 197 3,215
矿山开采权 19,019 20,059 39,078
软件 4,464 554 165 4,853
非专利技术 267 50 317
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）
项目 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额
账面价值 1,132,471 1,482,221
土地使用权 915,862 1,100,085
商标使用权 7,140 7,140
电力线路使用权 6,832 6,635
矿山开采权 194,359 358,366
软件 8,070 9,837
非专利技术 208 158
无形资产原价期末比期初增加33.51%，账面价值期末比期初增加30.88%，主要原因是
本公司本期新纳入合并的秦岭水泥无形资产增加及新建项目土地使用权、矿山开采权增
加。
（2） 本期增加的累计摊销中，本期摊销 18,674 千元。
（3） 本公司期末未发现无形资产减值迹象。
14. 商誉
被投资单位名称 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额
辽阳冀东水泥有限公司 14,300 14,300
内蒙古冀东水泥有限责任公司 2,288 2,288
天津冀东水泥有限公司 1,094 1,094
唐山冀东水泥三友有限公司 534 534
冀东水泥扶余有限责任公司 41 41
湖南盾石混凝土有限责任公司 2,444 2,444 -
承德冀东水泥有限责任公司 2,992 566 3,558
陕西秦岭水泥（集团）股份有限
251,617 251,617
公司
合计 23,693 252,183 2,444 273,432
（1）本公司期末未发现商誉减值迹象。
（2）本报告期商誉增加252,183千元，主要是将非同一控制下企业合并取得的陕西秦
岭水泥（集团）股份有限公司纳入合并范围，合并成本与被购买方可辨认净资产公允价值
的差额确认为商誉，商誉的确定情况详见本附注七、（三）。
（3）本报告期商誉减少2,444千元，原因为将所持湖南盾石混凝土有限责任公司股权
出售，原确认的商誉相应减少。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）
15. 长期待摊费用
项目 期初金额 本期增加 本期摊销 本期其他减少 期末金额
土地租赁费 29,352 3,734 898 4,868 27,320
房屋租赁费 6,090 650 881 5,859
管道改造 17,970 375 17,595
厂外道路租赁费 60 60 -
拆迁补偿款 16,500 1,375 15,125
荒山补偿费 6,242 144 6,098
合计 76,214 4,384 3,673 4,928 71,997
16. 递延所得税资产
（1） 已确认递延所得税资产
项目 期末金额 期初金额
递延所得税资产 83,477 71,444
合计 83,477 71,444
（2） 暂时性差异项目
项目 期末暂时性差异金额 期初暂时性差异金额
坏账准备 91,419 81,212
存货跌价准备 20,836 20,836
在建工程减值准备 5,950 5,950
固定资产减值准备 8,722 8,799
工程物资减值准备 2,149 2,149
矿山环境恢复预计负债 3,322 3,322
辞退福利确认预计负债 18,247 19,446
递延收益 16,577 9,799
预提安全生产费 4,456 4,456
亏损产生的暂时性差异 49,184
合并抵消资产价值 16,507 32,475
试生产利润 94,174 91,778
其他 3,438 5,555
合计 334,981 285,777
税率 25% 25%
递延所得税资产 83,477 71,444
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）
17. 资产减值准备明细表
本期减少
项目 期初金额 本期增加 期末金额
转回 其他转出
坏账准备 83,673 127,370 9,750 201,293
存货跌价准备 20,836 2,222 23,058
长期股权投资减值准备 16,008 16,008
固定资产减值准备 10,364 14,528 1,641 23,251
工程物资减值准备 2,149 257 2,406
在建工程减值准备 5,950 7,684 13,634
合计 122,972 168,069 11,391 279,650
资产减值准备本期增加 168,069 千元，其中，将秦岭水泥纳入合并范围影响增加
144,733 千元，出于谨慎性原则考虑，计提坏账准备影响增加 23,336 千元。
18. 短期借款
（1） 短期借款分类
借款类别 期末金额 期初金额
信用借款 5,753,400 3,676,000
保证借款 70,000 145,000
合计 5,823,400 3,821,000
短期借款期末比期初增加 52.41%，主要原因是本期在建项目陆续投产，生产经营规
模扩大，对资金的需求增加。
保证借款中，本公司为控股子公司提供担保 54,000 千元，山西海鑫国际钢铁有限公
司为冀东海天水泥闻喜有限责任公司提供担保 16,000 千元。
（2） 本期期末无已到期未偿还的短期借款。
19. 应付票据
票据种类 期末金额 期初金额
银行承兑汇票 411,570 331,863
合计 411,570 331,863
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）
20. 应付账款
（1） 应付账款
项目 期末金额 期初金额
合计 2,969,675 2,795,283
其中：1 年以上 350,978 138,290
（2） 期末账龄超过 1 年的大额应付账款主要为应付设备质保金，未支付的原因为尚
未到质保期。
（3） 期末应付账款中应付关联方款项合计为 159,002 千元，占期末应付账款总额
5.35%。
（4） 期末应付账款中不含应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。
21. 预收款项
（1） 预收款项
项目 期末金额 期初金额
合计 526,971 324,335
其中：1 年以上 16,588 6,017
（2） 期末预收款项中不含预收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。
（3） 期末预收款项中预收关联方款项合计为 886 千元，占期末预收款项总额 0.17%。
22. 应付职工薪酬
项目 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额
工资、奖金、津贴和补贴 54,871 257,622 301,749 10,744
职工福利费 46,522 46,522
社会保险费 3,502 167,518 66,857 104,163
其中：医疗保险费 402 15,668 13,807 2,263
基本养老保险费 2,394 131,695 38,847 95,242
年金缴费 286 7,481 7,459 308
失业保险费 295 9,739 3,688 6,346
工伤保险费 22 2,385 2,485 -78
生育保险费 103 550 571 82
住房公积金 5,072 27,089 27,622 4,539
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）
项目 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额
工会经费和职工教育经费 7,482 14,832 8,713 13,601
非货币性福利 2,660 2,660
其他 2,492 2,492
合计 70,927 518,735 456,615 133,047
23. 应交税费
项目 期末金额 期初金额
增值税 -528,024 -560,243
城市维护建设税 898 6,307
企业所得税 161,604 214,792
个人所得税 2,733 2,558
房产税 55 64
土地使用税 5,115 352
教育费附加 1,568 2,045
营业税 1,024 799
其他 11,806 8,966
合计 -343,221 -324,360
24. 应付利息
项目 期末金额 期初金额
企业债券利息 30,382 13,912
短期借款应付利息 6,171 3,858
合计 36,553 17,770
25. 其他应付款
（1） 其他应付款
项目 期末金额 期初金额
合计 485,815 393,124
其中：1 年以上 181,537 115,990
（2） 期末其他应付款明细
款项性质 金额
应付少数股东款项 149,985
押金、保证金 159,033
应付股权款 22,250
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）
其他 154,547
合计 485,815
（3） 期末一年以上其他应付款明细
款项性质 金额
应付少数股东款项 70,538
押金、保证金 50,174
应付股权款 22,250
其他 38,575
合计 181,537
（4） 期末其他应付款中不含应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款
项。
（5） 期末其他应付款中应付关联方款项合计为 4,088 千元，占期末其他应付款总额
0.84%。
26. 一年内到期的非流动负债
（1） 一年内到期的非流动负债
项目 期末金额 期初金额
一年内到期的长期借款 1,776,051 1,229,530
一年内到期的长期应付款 134,559 87,577
合计 1,910,610 1,317,107
（2） 一年内到期的长期借款
项目 期末数 期初数
信用借款 835,052 400,000
保证借款 913,999 802,530
质押借款 27,000 27,000
合计 1,776,051 1,229,530
质押借款为本公司从交通银行股份有限公司唐山分行取得的长期借款，质押物为本公
司持有的冀东水泥吉林有限责任公司 100%股权。质押担保期限自 2008 年 1 月 15 日起至
质权人申请解除质押登记止。
保证借款中，冀东集团为本公司提供担保 40,000 千元，本公司为控股子公司提供担
保 813,499 千元，亿利资源集团有限公司为内蒙古亿利冀东水泥有限责任公司提供担保
20,500 千元，山西海鑫国际钢铁有限公司为冀东海天水泥闻喜有限责任公司提供担保
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唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）
40,000 千元。
（3） 一年内到期的长期应付款全部为应付融资租赁款，详见本附注十二、5。
27. 其他流动负债
项目 期末金额 期初金额
企业短期融资券 305,715
政府补助 3,806 3,491
合计 3,806 309,206
本公司于 2010 年 5 月 20 日发行 3 亿元无担保短期融资券，票面年利率 3.17%，已到
期偿还。
政府补助为预计一年内结转营业外收入的的递延收益，详见本附注八、32。
28. 长期借款
（1） 长期借款分类
借款类别 期末金额 期初金额
信用借款 4,084,220 4,520,000
保证借款 6,740,101 6,147,570
质押借款 76,000 76,000
合计 10,900,321 10,743,570
质押借款为本公司从交通银行股份有限公司唐山分行取得的长期借款，质押物为本公
司持有的冀东水泥吉林有限责任公司 100%股权。质押担保期限自 2008 年 1 月 15 日起至
质权人申请解除质押登记止。
保证借款中，冀东集团为本公司提供担保 340,000 千元，本公司为控股子公司提供担
保 6,290,406 千元，唐山市宏文实业集团有限公司为冀东水泥滦县有限责任公司提供担保
62,500 千元，亿利资源集团有限公司为内蒙古亿利冀东水泥有限责任公司提供担保 7,195
千元，山西海鑫国际钢铁有限公司为冀东海天水泥闻喜有限责任公司提供担保 40,000 千
元。
（2） 期末金额中前五名长期借款
借款 借款
贷款单位 币种 利率 期末金额
起始日 终止日
银团贷款（北京银行、
2009.09.10 2012.08.26 人民币 6.08% 600,000
唐山商业银行）
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）
借款 借款
贷款单位 币种 利率 期末金额
起始日 终止日
渤海银行唐山支行 2010.12.07 2012.11.29 人民币 5.32%-6.10% 500,000
中国银行重庆合川支
2010.02.09 2015.05.30 人民币 5.805%-6.65% 490,000
行
中国银行新城道支行 2010.03.02 2013.03.02 人民币 5.49% 400,000
中国银行新华支行 2010.03.05 2017.03.05 人民币 5.94% 380,000
合计 2,370,000
29. 应付债券
债券 面值 发行 发行 期初应 本期应 本期已 期末应 期末
期限
种类 总额 日期 金额 付利息 计利息 付利息 付利息 金额
企 业 债
600,000 2007/8/1 10 年 600,000 13,912 16,470 - 30,382 583,526
券
合计 600,000 600,000 13,912 16,470 - 30,382 583,526
本公司于 2007 年发行企业长期债券，票面年利率 5.49%，在债券存续期内固定不变，
采用单利按年计息，由中国农业银行授权中国农业银行河北省分行提供全额无条件不可撤
销连带责任保证担保，并由冀东集团提供反担保，债券信用级别为 AAA 级，债券发行费用
25,297 千元。
30. 长期应付款
（1） 长期应付款明细
借款单位 期限 期初金额 利率 应计利息 期末金额 借款条件
交银金融租赁有限 2009-7-1 至
339,629 5.35% 10,396 295,059 担保借款
责任公司 2015-6-30
建信金融租赁股份 2010-3-25 至
165,637 5.18% 5,520 142,217
有限公司 2015-3-25
西安旭龙电子技术 2008-8 至
5.94% 392 1,267
有限责任公司 2013-7
中联重科融资租赁 2010-8-10 至
9,730 5.96%
（北京）有限公司 2014-8-10
中联重科融资租赁 2009-11-1 至
1,831 5.60%
（北京）有限公司 2012-11-1
合计 516,827 16,308 438,543
本报告期，本公司将所持湖南盾石混凝土有限责任公司、吉林市冀东水泥城建混凝土
有限公司股权转让给唐山冀东水泥混凝土投资发展有限公司，不再将以上两家公司纳入合
并范围，对中联重科融资租赁（北京）有限公司的长期应付款相应减少。
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）
期末长期应付款全部为应付融资租赁款，详见本附注十二、5。
31. 预计负债
项目 期初金额 本期增加 本期结转 期末金额
辞退福利 19,446 138,418 1,200 156,664
矿山环境恢复费用 3,322 3,322
合计 22,768 138,418 1,200 159,986
期末预计负债比年初增加 602.68%，主要是自 2011 年 6 月起将秦岭水泥纳入合并，
其因破产重整形成的辞退福利影响增加。
32. 其他非流动负债
项目 期末金额 期初金额
余热发电项目补贴 25,784 20,845
环保专项治理资金 9,985 7,825
项目贷款贴息 5,171 5,449
纯低温余热发电项目技术改造拨款 3,107 3,301
其他 1,638 831
合计 45,685 38,251
（1）本公司其他非流动负债全部为政府补助。
（2）政府补助
期末账面余额
政府补 计入当期损
列入其他非流动 列入其他流动负
助种类 益金额
负债金额 债金额
余热发电项目补贴 25,784 2,133 1,066
环保专项治理资金 9,985 645 289
项目贷款贴息 5,171 557 278
纯低温余热发电项目技术改造拨款 3,107 388 194
其他 1,638 83 60
合计 45,685 3,806 1,887
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）
33. 股本
期初金额 本期变动 期末金额
股东名称/类别 发行 送 公积金 其 小
金额 比例 金额 比例
新股 股 转股 他 计
有限售条件股份
国家持有股
国有法人持股
其他内资持股 445 0.04% 445 0.04%
其中：境内法人持股 445 0.04% 445 0.04%
境内自然人持股
高管股份 80 0.01% 80 0.01%
有限售条件股份合计 525 0.04% 525 0.04%
无限售条件股份
人民币普通股 1,212,246 99.96% 1,212,246 99.96%
无限售条件股份合计 1,212,246 99.96% 1,212,246 99.96%
股份总额 1,212,771 100.00% 1,212,771 100.00%
34. 资本公积
项目 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额
股本溢价 3,142,740 3,142,740
其他资本公积 189,375 2,788 192,163
合计 3,332,115 2,788 3,334,903
本期增加的资本公积为秦岭水泥出售库存股收益。
35. 专项储备
项目 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额
安全生产费 26,059 15,873 15,288 26,644
合计 26,059 15,873 15,288 26,644
36. 盈余公积
项目 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额
法定盈余公积 514,449 514,449
任意盈余公积 40,622 40,622
合计 555,071 555,071
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37. 未分配利润
项目 本期金额 年初金额
上年年末金额 2,953,477 1,668,618
加：期初未分配利润调整数 -10,945
其中：同一控制合并范围变更 -10,945
本期期初金额 2,953,477 1,657,673
加：本期归属于母公司股东的净利润 748,287 1,398,175
减：提取法定盈余公积 102,371
本期期末金额 3,701,764 2,953,477
38. 少数股东权益
子公司名称 少数股权比例 期末金额 期初金额
唐山冀东水泥三友有限公司 14.59% 90,840 83,962
唐山冀昌塑料制品有限公司 25.00% 2,313 2,171
湖南盾石混凝土有限责任公司 - -400
沈阳冀东水泥有限公司 20.00% 16,615 16,135
天津冀东水泥有限公司 9.00% 10,085 9,441
冀东水泥滦县有限责任公司 33.55% 178,806 162,610
唐山冀东水泥职工教育培训有限公司 10.00% -18 13
内蒙古亿利冀东水泥有限责任公司 41.00% 122,484 109,973
吉林市冀东水泥城建混凝土有限公司 - 8,453
冀东海天水泥闻喜有限责任公司 40.00% 212,381 196,178
冀东水泥凤翔有限责任公司 10.00% 27,494 26,927
冀东水泥重庆江津有限责任公司 45.00% 135,000 135,000
奎山冀东水泥有限公司 40.00% 444,914 414,636
陕西冀东水泥混凝土有限公司 - 4,962
辽阳冀东恒盾矿业有限公司 16.00% -309 -65
深州冀东水泥有限责任公司 49.00% 30,334 32,595
张家口冀东水泥有限责任公司 40.00% 7,251 8,079
陕西秦岭水泥（集团）股份有限公司 71.00% 160,804
合计 1,438,994 1,210,670
39. 营业收入、营业成本
项目 本期金额 同期金额
主营业务收入 7,112,027 4,559,071
其他业务收入 30,968 21,292
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）
项目 本期金额 同期金额
合计 7,142,995 4,580,363
主营业务成本 4,821,505 3,170,217
其他业务成本 19,673 14,933
合计 4,841,178 3,185,150
（1） 主营业务—按产品分类
本期金额 同期金额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
水泥 5,630,998 3,751,519 3,379,914 2,275,737
熟料 1,062,329 750,226 757,416 599,910
混凝土 219,876 191,887 214,678 150,981
其他 198,824 127,873 207,063 143,589
合计 7,112,027 4,821,505 4,559,071 3,170,217
本期主营业务收入比同期增长 56%，主要原因为投产项目增多，产销量增加，销售收
入增长。
（2） 前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入 占全部营业收入的比例
单位 1 93,799 1.31%
单位 2 86,218 1.21%
单位 3 59,150 0.83%
单位 4 50,282 0.70%
单位 5 48,944 0.69%
合计 338,393 4.74%
40. 营业税金及附加
项目 本期金额 同期金额 计缴标准
营业税 4,422 4,322 3%-5%
城市维护建设税 20,144 16,033 5%-7%
教育费附加 16,406 11,124 3%
其他 204 656 -
合计 41,176 32,135
80
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41. 销售费用
项目 本期金额 同期金额
编织袋费用 68,045 56,266
职工薪酬 34,071 22,345
日常办公支出 20,259 16,658
折旧费 19,984 13,803
冬储费 8,539 10,490
运输装卸费 8,613 13,658
销售物料消耗 7,612 1,759
劳务费 6,467 6,548
包装修理费 6,359 4,078
车辆使用费 4,764 14,045
广告宣传费 3,271 2,904
其他 9,304 7,624
合计 197,288 170,178
本期销售费用比同期增长 15.93%，主要原因为本期新建项目陆续投产，产销量增加，
销售费用相应增加。
42. 管理费用
项目 本期金额 同期金额
修理费 257,203 161,373
职工薪酬 148,235 95,225
日常办公支出 66,691 41,674
折旧费 35,594 22,157
租赁费 28,685 20,631
税费 23,524 18,795
劳务费 16,767 9,671
无形资产摊销 13,549 7,317
环保支出 11,244 8,322
咨询费 7,385 4,559
取暖费 4,758 2,361
广告宣传费 3,753 1,679
运输费 3,096 1,128
绿化费 2,957 1,162
检定费 2,638 1,156
其他 25,685 9,948
81
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）
合计 651,764 407,158
43. 财务费用
项目 本期金额 同期金额
利息支出 411,508 239,552
减：利息收入 18,772 7,865
加：汇兑损失 -27 93
加：其他支出 8,641 3,364
合计 401,350 235,144
44. 资产减值损失
项目 本期金额 同期金额
坏账损失 23,336 23,002
合计 23,336 23,002
45. 投资收益
（1） 投资收益来源
项目 本期金额 同期金额
权益法核算的长期股权投资收益 31,387 144,604
处置长期股权投资产生的投资收益 -5,523 209
委托贷款利息收入 21,308 7,279
合计 47,172 152,092
1）本期处置长期股权投资产生的投资收益为将所持唐山盾石混凝土有限公司、吉林
市冀东水泥城建混凝土有限公司、陕西冀东水泥混凝土有限公司、湖南盾石混凝土有限责
任公司股权出售给唐山冀东水泥混凝土投资发展有限公司形成的投资收益；
2）委托贷款利息为向秦岭水泥发放委托贷款形成的利息。
（2） 权益法核算的长期股权投资收益
项目 本期金额 同期金额 本期比同期增减变动的原因
冀东海德堡（扶风）水泥有限公司 11,188 54,939 被投资单位本期净利润减少
冀东海德堡（泾阳）水泥有限公司 18,952 95,525 被投资单位本期净利润减少
唐山海螺型材有限责任公司 5,093 6,612 被投资单位本期净利润减少
本期为 1-5 月投资收益；同
陕西秦岭水泥(集团)股份有限公司 -19,123 1,840 期自 6 月开始按权益法核
算，仅为 6 月份投资收益。
82
唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）
项目 本期金额 同期金额 本期比同期增减变动的原因
唐山曹妃甸盾石新型建材有限公司 3,736 同期处于在建
鞍山冀东水泥有限责任公司 -1,809 -14,886 被投资单位本期净利润增加
唐山冀东水泥混凝土投资发展有限
13,239 361 被投资单位本期净利润增加
公司
唐山曹妃甸混凝土有限公司 -80 股权已于 2010 年 2 月转让
冀东水泥扶风运输有限责任公司 111 293 被投资单位本期净利润减少
合计 31,387 144,604
46. 营业外收入
（1） 营业外收入明细
项目 本期金额 同期金额 计入本期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得 2,093 2,412 2,093
政府补助 55,161 71,772 9,704
其中：增值税返还 45,457 66,221 -
其他 9,704 5,551 9,704
其他 8,095 1,432 8,095
合计 65,349 75,616 19,892
（2） 政府补助明细
1) 增值税返还
根据财政部、国家税务总局财税（2008）156 号《关于资源综合利用及其他产品增值
税政策问题的通知》和财政部、国家税务总局财税（2009）163 号《关于资源综合利用及
其他产品增值税政策的补充的通知》，本公司采用旋窑法工艺生产并且生产原料中掺兑废
渣比例不低于 30%的水泥（包括水泥熟料）、生产原料中搀兑废渣比例不低于 30%的混凝土
享受增值税即征即退的政策，本期共收到增值税退税 45,457 千元。
2) 其他
本公司其他政府补助为地方政府给予企业发展的财政补助、补贴。
47. 营业外支出
项目 本期金额 同期金额 计入本期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失 9,419 590 9,419
捐赠支出 3,481 9,632 3,481
83
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）
项目 本期金额 同期金额 计入本期非经常性损益的金额
罚款支出 1,989 1,392 1,989
其他 1,309 642 1,309
合计 16,198 12,256 16,198
48. 所得税费用
项目 本期金额 同期金额
当期所得税 262,109 150,667
递延所得税 -13,994 -5,924
合计 248,115 144,743
49. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项目 序号 本期金额 同期金额
归属于母公司股东的净
1 748,287 542,159
利润
归属于母公司的非经常
2 8,473 4,572
性损益
归属于母公司股东、扣
除非经常性损益后的净 3=1-2 739,814 537,587
利润
期初股份总数 4 1,212,771 1,212,771
公积金转增股本或股票
股利分配等增加股份数 5
（Ⅰ）
发行新股或债转股等增
6
加股份数（Ⅱ）
增加股份（Ⅱ）下一月
7
份起至年末的累计月数
因回购等减少股份数 8
减少股份下一月份起至
9
年末的累计月数
缩股减少股份数 10
报告期月份数 11 6 6
发行在外的普通股加权
12=4+5+6×7÷11-8×9÷11-10 1,212,771 1,212,771
平均数
基本每股收益（Ⅰ） 13=1÷12 0.6170 0.4470
84
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）
项目 序号 本期金额 同期金额
基本每股收益（Ⅱ） 14=3÷12 0.6100 0.4433
已确认为费用的稀释性
15
潜在普通股利息
转换费用 16
所得税率 17 25% 25%
认股权证、期权行权、
可转换债券等增加的普 18
通股加权平均数
稀释每股收益（Ⅰ） 19=[1+(15-16)×(1-17)]÷(12+18) 0.6170 0.4470
稀释每股收益（Ⅱ） 19=[3+(15-16)×(1-17)]÷(12+18) 0.6100 0.4433
50. 现金流量表项目
（1） 收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金
1） 收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期金额
收到的保证金、押金、定金 51,555
收单位往来款 30,168
利息收入 18,772
个人往来款 8,639
保函保证金 8,464
收到的赔偿金 4,171
政府补助 2,560
其他 2,969
合计 127,298
2） 支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期金额
单位往来款 127,873
管理费用 99,987
房屋、土地租赁费 40,215
销售费用 24,518
支付的押金、保证金、定金 21,845
个人往来款 18,431
制造费用 7,666
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）
项目 本期金额
保函保证金 6,231
银行手续费 5,805
营业外支出 5,641
保险费 5,429
其他 7,320
合计 370,961
3） 收到的其他与投资活动有关的现金
项目 本期金额
投资保证金 33,300
秦岭水泥 5 月末现金余额 33,928
合计 67,228
4） 收到的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期金额
票据保证金 213,859
长债利息保证金 22,480
合计 236,339
5） 支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期金额
票据保证金 293,039
长债利息保证金 30,720
融资租赁 28,757
财务顾问费 4,402
现金捐赠 865
合计 357,783
（2） 合并现金流量表补充资料
项目 本期金额 同期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 835,110 598,304
加：资产减值准备 23,336 23,002
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 575,115 366,948
无形资产摊销 14,694 9,155
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）
项目 本期金额 同期金额
长期待摊费用摊销 3,402 1,456
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
5,581 -2,132
以“-”填列）
固定资产报废损失（收益以“-”填列） 1,646 310
公允价值变动损益（收益以“-”填列） -
财务费用（收益以“-”填列） 411,508 239,552
投资损失（收益以“-”填列） -47,172 -144,813
递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） -8,036 -5,924
递延所得税负债的增加（减少以“-”填列） -
存货的减少（增加以“-”填列） -281,849 -177,188
经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） -1,364,751 -756,845
经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） 500,825 121,115
其他 1,005 -
经营活动产生的现金流量净额 670,414 272,940
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
融资租入固定资产 -
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 3,308,403 3,062,925
减：现金的期初余额 2,977,855 2,355,374
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 330,548 707,551
（3） 当年取得或处置子公司及其他营业单位的有关信息
项目 本期金额 同期金额
处置子公司及其他营业单位的有关信息
1．处置子公司及其他营业单位的价格 152,250
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 152,250
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 13,917
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 138,333
4．处置子公司的净资产
流动资产 411,457
非流动资产 261,725
流动负债 465,686
非流动负债 29,470
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）
（4） 现金和现金等价物
项目 本期金额 同期金额
现金 3,308,403 3,062,925
其中：库存现金 477 452
可随时用于支付的银行存款 3,307,926 3,062,473
现金等价物
期末现金和现金等价物余额 3,308,403 3,062,925
九、 关联方及关联交易
（一） 关联方关系
1. 母公司及最终控制方
（1） 母公司及最终控制方
法人 组织机
母公司及最终控制方名称 企业类型 注册地 业务性质
代表 构代码
冀东发展集团有限责任公司 有限责任 河北省唐山市 投资 张增光 10479442-3
（2） 母公司的注册资本及其变化
母公司 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额
冀东发展集团有限责任公司 1,239,752 1,239,752
（3） 母公司的所持股份或权益及其变化
持股金额 持股比例
母公司
期末金额 期初金额 期末比例 期初比例
冀东发展集团有限责任公司 502,386 502,386 41.42% 41.42%
2. 子公司
（1） 子公司
详见本附注七、（一）。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）
3. 合营企业及联营企业
被投资 企业 业务 法人 注册 持股比 表决权比
注册地
单位名称 类型 性质 代表 资本 例 例
合营企业
水泥及熟料的生
冀东海德堡（扶风）水泥 陕西省扶 Ludek
中外合资 产与销售，相关产 489,875 48.11% 48.11%
有限公司 风县 Bogdan
业投资
鞍山冀东水泥有限责任 辽宁省鞍 水泥及水泥制品
有限责任 王延绵 300,000 50.00% 50.00%
公司 山市 制造、销售
冀东海德堡（泾阳）水泥 陕西省泾 水泥及水泥制品 Ludek
中外合资 458,960 50.00% 50.00%
有限公司 阳县 制造、销售 Bogdan
唐山市曹
唐山曹妃甸盾石新型建 矿渣微粉及副产
有限责任 妃甸工业 王涛 200,000 50.00% 50.00%
材有限公司 品生产、销售
区
联营企业
唐山市高
唐山海螺型材有限责任 建筑型材的制造
有限责任 新技术开 齐生立 160,000 40.00% 40.00%
公司 与销售
发区
对混凝土、运输行
唐山冀东水泥混凝土投 唐山市路
有限责任 业进行非金融性 张增光 1,500,000 49.00% 49.00%
资发展有限公司 南区
投资
冀东水泥扶风运输有限 陕西省宝 公路运输、汽车修
有限责任 冯建国 16,000 23.75% 23.75%
责任公司 鸡市 理、工程机械修理
陕西省华
陕西华州秦岭水泥发展 水泥及其制品生
有限责任 县莲花寺 王振海 4,700 41.04% 41.04%
有限公司 产销售
镇
4. 其他关联方
本公司其他关联方全部为受同一母公司及最终控制方控制的其他企业。
组织机
关联方名称 主要交易内容
构代码
包头市建源混凝土有限责任公司 销售水泥、提供劳务 67435733-X
北京城乡混凝土有限公司 销售水泥、提供劳务 76217485-9
销售水泥、提供劳务、销售材料、采购
北京冀东海强混凝土有限公司 74009140-3
设备或备件
销售水泥、提供劳务、销售材料、采购
北京空港通和混凝土有限公司 76629391-9
材料
北京中建宏福混凝土有限公司 销售水泥、提供劳务、销售材料 74546533-9
北京永丰伟业混凝土有限责任公
销售水泥、提供劳务 80266280-7
司
89
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）
组织机
关联方名称 主要交易内容
构代码
北京虎跃混凝土有限公司 销售水泥、提供劳务、销售材料 10226261-8
大同市金龙商品混凝土有限责任
销售水泥、销售材料 66237009-4
公司
大同盾石混凝土有限公司 销售水泥、销售材料、接受劳务 69221909-6
呼和浩特市冀东水泥混凝土有限
销售水泥、提供劳务、接受劳务 55281739-3
公司
销售水泥、提供劳务、销售材料、处置
深州冀东混凝土有限责任公司 55766369-6
资产、接受劳务
唐山冀东水泥胥建混凝土有限公
销售水泥 68824726-2
司
天津盾石欣顺达混凝土有限公司 销售水泥、提供劳务 74138761-X
天津冀东海丰混凝土有限公司 销售水泥 55340862-0
天津冀东渔城基业混凝土有限公
销售水泥 68770829-0
司
天津冀东津璞基业混凝土有限公
销售水泥 69066621-2
司
天津宏达基业混凝土有限公司 销售水泥 56265547-1
天津汉沽冀东彩虹混凝土有限公
销售水泥、提供劳务 55340241-3
司
咸阳冀东高新混凝土有限公司 销售水泥 71972916-9
辽宁瑞丰混凝土有限公司 销售水泥 79845799-X
长春冀东水泥混凝土有限公司 销售水泥 68337361-4
沈阳澳华兴混凝土有限公司 销售水泥 66250130-6
承德恒盛水利水电工程公司 销售水泥 77619693-6
重庆钜实新型建材有限公司 销售水泥、提供劳务 69121654-7
湖南盾石混凝土有限责任公司 采购设备或备件 76072691-2
吉林市冀东水泥城建混凝土有限
销售水泥、提供劳务、采购材料 66427782-X
公司
唐山盾石混凝土有限公司 销售水泥、提供劳务 67207342-1
采购设备或备件、采购材料、接受劳务、
唐山盾石电气有限责任公司 79656812-7
销售材料、提供劳务
唐山盾石机械制造有限责任公司 采购设备或备件、采购材料、接受劳务 74544027-0
采购设备或备件、采购材料、接受劳务、
唐山盾石建筑工程有限责任公司 73738989-0
销售水泥、混凝土、材料、提供劳务
唐山盾石筑炉工程有限责任公司 接受劳务、销售材料 74343334-1
河北盾石工程技术有限公司 销售材料 56048712-8
采购材料、采购设备或备件、销售材料、
河北盾石商贸有限公司 69922953-7
提供劳务
河北省建筑材料工业设计研究院 采购设备或备件、工业设计、接受劳务 40170223-0
冀东发展集团盾石实业公司 采购设备或备件、接受劳务、销售材料 10492082-1
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）
组织机
关联方名称 主要交易内容
构代码
冀东发展集团唐山新星针织总厂 采购材料、接受劳务 10476292-3
冀东日彰节能风机制造有限公司 销售材料、处置资产 55334097-X
唐山创赢物业服务有限公司 销售材料 56892160-3
采购设备或备件、采购材料、接受劳务、
唐山启新水泥有限公司 60105271-1
销售材料
（二） 关联交易
本公司关联交易的定价政策为以市场价为基础，采用招投标定价或协议定价。
本公司按年度预测与冀东集团及其子公司发生的日常经营性关联交易额，由董事会批
准。由于正常经营而持续发生的采购、销售、劳务等行为，若本期累计金额不超过上述预
测金额，本公司董事会不再逐项审批，在定期报告中披露；上述关联交易中金额占本公司
最近一期经审计净资产 5%以上的关联交易需经本公司股东大会审议通过。
1. 购买商品
本期 同期
关联方类型及关联方名称 交易内容
金额 比例 金额 比例
合营及联营企业
鞍山冀东水泥有限责任公司 采购熟料 5,069 0.11% 28,931 0.91%
唐山曹妃甸盾石新型建材有限公
采购材料 817 0.03%
司
冀东海德堡（扶风）水泥有限公司 采购设备或备件 75 -
冀东海德堡（泾阳）水泥有限公司 采购设备或备件 67 -
受同一母公司控制的其他企业
唐山盾石机械制造有限责任公司 采购设备或备件 215,688 3.82% 245,602 9.78%
唐山盾石建筑工程有限责任公司 采购设备或备件 69,699 1.23% 92,404 3.68%
唐山盾石电气有限责任公司 采购设备或备件 47,207 0.84% 60,459 2.41%
河北省建筑材料工业设计研究院 采购设备或备件 9,658 0.17%
河北盾石商贸有限公司 采购设备或备件 37 -
冀东发展集团盾石实业公司 采购设备或备件 15,194 0.61%
唐山启新水泥有限公司 采购设备或备件 186 0.01%
北京冀东海强混凝土有限公司 采购设备或备件 1,800 0.03%
湖南盾石混凝土有限责任公司 采购设备或备件 568 0.01%
河北盾石商贸有限公司 采购材料 88,404 1.83%
唐山盾石建筑工程有限责任公司 采购材料 916 0.02%
唐山盾石电气有限责任公司 采购材料 366 0.01%
91
唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）
本期 同期
关联方类型及关联方名称 交易内容
金额 比例 金额 比例
唐山盾石机械制造有限责任公司 采购材料 262 0.01%
唐山启新水泥有限公司 采购材料 100 - 163 0.07%
冀东发展集团唐山新星针织总厂 采购材料 6 - 7
吉林市冀东水泥城建混凝土有限
采购材料 20 -
公司
北京空港通和混凝土有限公司 采购材料 5 -
合计 439,947 443,763
2. 接受劳务
本期 同期
关联方类型及关联方名称 交易内容
金额 比例 金额 比例
合营及联营企业
冀东水泥扶风运输有限责任公司 接受劳务 605 0.06%
受同一母公司控制的其他企业
唐山盾石建筑工程有限责任公司 接受劳务 189,539 18.25% 56,344 5.25%
河北省建筑材料工业设计研究院 工业设计 14,116 1.36% 10,755 1.00%
河北省建筑材料工业设计研究院 接受劳务 4 -
唐山盾石筑炉工程有限责任公司 接受劳务 8,482 0.82% 12,450 1.16%
唐山盾石机械制造有限责任公司 接受劳务 1,625 0.16% 1,029 0.10%
唐山盾石电气有限责任公司 接受劳务 8 - 7
冀东发展集团盾石实业公司 接受劳务 60 0.01%
唐山启新水泥有限公司 接受劳务 75 0.01% 727 0.02%
冀东发展集团唐山新星针织总厂 接受劳务 20 -
呼和浩特市冀东水泥混凝土有限公
接受劳务 158 0.02%
司
大同盾石混凝土有限公司 接受劳务 150 0.01%
深州冀东混凝土有限责任公司 接受劳务 72 0.01%
合计 214,854 81,372
3. 销售商品
本期 同期
关联方类型及关联方名称 交易内容
金额 比例 金额 比例
母公司
冀东发展集团有限责任公司 销售材料 206 0.66% 191 0.90%
合营及联营企业
冀东海德堡(泾阳)水泥有限公司 销售产品 9,188 0.13% 12,591 0.64%
92
唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）
本期 同期
关联方类型及关联方名称 交易内容
金额 比例 金额 比例
鞍山冀东水泥有限责任公司 销售产品 1,350 0.02% 627 0.03%
冀东海德堡(扶风)水泥有限公司 销售产品 7,964 0.11% 9,861 0.50%
冀东海德堡(泾阳)水泥有限公司 销售材料 51 0.24%
冀东海德堡(扶风)水泥有限公司 销售材料 43 0.20%
唐山曹妃甸盾石新型建材有限公司 销售材料 151 0.49%
陕西秦岭水泥(集团)股份有限公司 销售材料 128 0.41%
唐山冀东水泥混凝土投资发展有限公司 销售材料 120 0.39% 66 0.31%
鞍山冀东水泥有限责任公司 销售水泥 83
唐山曹妃甸混凝土有限公司 销售水泥 633 0.02%
受同一母公司控制的其他企业
唐山盾石建筑工程有限责任公司 销售混凝土 20,370 0.29%
唐山盾石建筑工程有限责任公司 销售水泥 1,822 0.03%
北京空港通和混凝土有限公司 销售水泥 44,089 0.62%
北京冀东海强混凝土有限公司 销售水泥 25,322 0.36% 13,588 0.40%
北京中建宏福混凝土有限公司 销售水泥 24,788 0.35%
北京城乡混凝土有限公司 销售水泥 22,440 0.32%
辽宁瑞丰混凝土有限公司 销售水泥 20,553 0.29%
唐山冀东水泥胥建混凝土有限公司 销售水泥 15,665 0.22% 13,077 0.39%
大同市金龙商品混凝土有限责任公司 销售水泥 10,563 0.15%
大同盾石混凝土有限公司 销售水泥 8,382 0.12% 1,084 0.03%
唐山盾石混凝土有限公司 销售水泥 7,740 0.11%
天津冀东津璞基业混凝土有限公司 销售水泥 6,959 0.10%
长春冀东水泥混凝土有限公司 销售水泥 5,764 0.08% 756 0.02%
承德恒盛水利水电工程公司 销售水泥 5,320 0.07%
天津盾石欣顺达混凝土有限公司 销售水泥 4,544 0.06% 9,171 0.27%
重庆钜实新型建材有限公司 销售水泥 4,048 0.06%
包头市建源混凝土有限责任公司 销售水泥 4,208 0.06%
呼和浩特市冀东水泥混凝土有限公司 销售水泥 3,697 0.05%
沈阳澳华兴混凝土有限公司 销售水泥 3,019 0.04%
咸阳冀东高新混凝土有限公司 销售水泥 2,513 0.04%
深州冀东混凝土有限责任公司 销售水泥 2,100 0.03%
北京永丰伟业混凝土有限责任公司 销售水泥 2,024 0.03%
天津冀东渔城基业混凝土有限公司 销售水泥 1,944 0.03%
吉林市冀东水泥城建混凝土有限公司 销售水泥 1,884 0.03%
天津宏达基业混凝土有限公司 销售水泥 1,602 0.02%
北京虎跃混凝土有限公司 销售水泥 1,376 0.02%
93
唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）
本期 同期
关联方类型及关联方名称 交易内容
金额 比例 金额 比例
天津冀东海丰混凝土有限公司 销售水泥 974 0.01%
天津汉沽冀东彩虹混凝土有限公司 销售水泥 235 -
北京中建宏福混凝土有限公司 销售材料 1,801 5.82%
北京冀东海强混凝土有限公司 销售材料 1,236 3.99%
北京空港通和混凝土有限公司 销售材料 1,175 3.80%
大同盾石混凝土有限公司 销售材料 1,115 3.60%
大同市金龙商品混凝土有限责任公司 销售材料 430 1.39%
深州冀东混凝土有限责任公司 销售材料 303 0.98%
北京虎跃混凝土有限公司 销售材料 221 0.71%
唐山盾石建筑工程有限责任公司 销售材料 1,563 5.05%
唐山盾石电气有限责任公司 销售材料 85 0.28%
唐山盾石筑炉工程有限公司 销售材料 41 0.13% 50 0.23%
河北盾石商贸有限公司 销售材料 101 0.32%
唐山创赢物业服务有限公司 销售材料 85 0.28%
冀东日彰节能风机制造有限公司 销售材料 38 0.12%
河北盾石工程技术有限公司 销售材料 10 0.03%
唐山启新水泥有限公司 销售材料 4 0.01%
冀东发展集团盾石实业公司 销售材料 126 0.59%
深州冀东混凝土有限责任公司 处置资产 603
冀东日彰节能风机制造有限公司 处置资产 43
合计 281,906 61,998
4. 提供劳务
本期 同期
关联方类型及关联方名称 交易内容
金额 比例 金额 比例
合营及联营企业
冀东海德堡（扶风）水泥有限公司 提供劳务 105 - 250 1.17%
冀东海德堡（泾阳）水泥有限公司 提供劳务 105 - 256 1.20%
陕西秦岭水泥(集团)股份有限公司 提供劳务 53 -
唐山冀东水泥混凝土投资发展有限公
提供劳务 21 -
司
受同一母公司控制的其他企业
北京中建宏福混凝土有限公司 提供劳务 5,307 0.07%
北京城乡混凝土有限公司 提供劳务 3,989 0.06%
北京冀东海强混凝土有限公司 提供劳务 1,804 0.03% 2,532 11.89%
北京空港通和混凝土有限公司 提供劳务 1,748 0.02%
94
唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）
本期 同期
关联方类型及关联方名称 交易内容
金额 比例 金额 比例
北京永丰伟业混凝土有限责任公司 提供劳务 563 0.01%
包头市建源混凝土有限责任公司 提供劳务 548 0.01%
重庆钜实新型建材有限公司 提供劳务 496 0.01%
唐山盾石混凝土有限公司 提供劳务 456 0.01%
北京虎跃混凝土有限公司 提供劳务 327 -
天津盾石欣顺达混凝土有限公司 提供劳务 129 - 1,531 7.19%
深州冀东混凝土有限责任公司 提供劳务 124 -
吉林市冀东水泥城建混凝土有限公司 提供劳务 108 -
呼和浩特市冀东水泥混凝土有限公司 提供劳务 92 -
天津汉沽冀东彩虹混凝土有限公司 提供劳务 57 -
河北盾石商贸有限公司 提供劳务 302 -
唐山盾石建筑工程有限责任公司 提供劳务 93 -
唐山盾石电气有限责任公司 提供劳务 13 - 10 0.05%
合计 16,440 4,579
5. 关联租赁情况
租赁 租赁资产 租赁 租赁 本期租赁
出租方名称 承租方名称
资产情况 涉及金额 起始日 终止日 支出
冀东发展集团
本公司 土地 26,447 2011.1.1 2011.12.31 13,200
有限责任公司
冀东发展集团
本公司 房屋 14,042 2011.1.1 2011.12.31 7,158
有限责任公司
冀东发展集团
本公司 房屋 8,700 2009.7.1 2014.6.30 870
有限责任公司
唐山盾石干粉
冀东发展集团
建材有限责任 土地 624 2011.1.1 2011.12.31 624
有限责任公司
公司
冀东发展集团 唐山冀昌塑料
土地 460 2011.1.1 2011.12.31 460
有限责任公司 制品有限公司
6. 关联担保情况
1） 冀东集团为本公司担保
序号 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
1 80,000 2008-04-01 2013-01-15 否
2 100,000 2007-01-31 2013-01-30 否
3 100,000 2007-05-17 2013-01-30 否
4 100,000 2007-06-11 2013-01-30 否
95
唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）
序号 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
5 382,067 2009-07-01 2015-06-30 否
合计 762,067
2） 本公司为子公司担保
本公司为子公司担保总额为 7,207,576 千元，其中为子公司银行借款提供担保
7,157,905 千元，为子公司开具银行承兑汇票提供担保 49,671 千元。
3） 本公司为合营公司担保
本公司为合营公司担保总额为 266,142 千元，其中为合营公司银行借款提供担保
230,000 千元，为合营公司开具银行承兑汇票提供担保 15,107 千元，为合营公司开具保
函提供担保 21,035 千元。
4） 本公司于 2007 年发行企业长期债券，由中国农业银行授权中国农业银行河北省
分行提供全额无条件不可撤销连带责任保证担保，并由冀东集团提供反担保，该事项详见
本附注八、29。
5） 2009 年 6 月 29 日，本公司与交银金融租赁有限责任公司签订交银租赁字
20090013 号《融资租赁合同》，该融资租赁由冀东集团提供担保。该事项详见本附注十二、
5。
（三） 关联方往来余额
1. 关联方应收账款
关联方（项目） 期末金额 期初金额
合营企业及联营企业
冀东海德堡(扶风)水泥有限公司 2,034
冀东海德堡(泾阳)水泥有限公司 1,506 414
鞍山冀东水泥有限责任公司 326 541
唐山冀东水泥混凝土投资发展有限公司 20
其他关联企业 447
受同一母公司控制的其他企业
北京空港通和混凝土有限公司 58,506
北京中建宏福混凝土有限公司 36,795 1,908
北京冀东海强混凝土有限公司 35,616 7,024
唐山盾石混凝土有限公司 31,324
北京城乡混凝土有限公司 29,777 5,416
唐山冀东水泥胥建混凝土有限公司 12,503 3,129
96
唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）
关联方（项目） 期末金额 期初金额
大同盾石混凝土有限公司 7,977 1,855
深州冀东混凝土有限责任公司 6,520 3,908
大同市金龙商品混凝土有限责任公司 4,675 3,505
天津盾石欣顺达混凝土有限公司 4,579 3,095
天津冀东津璞基业混凝土有限公司 4,473
承德恒盛水利水电工程公司 3,492
湖南盾石混凝土有限责任公司 3,150
北京永丰伟业混凝土有限责任公司 2,931
沈阳澳华兴混凝土有限公司 2,398
北京虎跃混凝土有限公司 2,156
天津冀东渔城基业混凝土有限公司 1,550
包头市建源混凝土有限责任公司 1,529 2,557
咸阳冀东高新混凝土有限公司 1,432
长春冀东水泥混凝土有限公司 1,264
天津宏达基业混凝土有限公司 1,117
天津冀东海丰混凝土有限公司 567
吉林市冀东水泥城建混凝土有限公司 364
重庆钜实新型建材有限公司 253
天津汉沽冀东彩虹混凝土有限公司 166
呼和浩特市冀东水泥混凝土有限公司 105 1,356
唐山盾石建筑工程有限责任公司 3,703
其他关联企业 1,483
合计 262,808 36,638
2. 关联方预付账款
关联方（项目） 期末金额 期初金额
合营企业及联营企业
鞍山冀东水泥有限责任公司 17,306 22,061
其他关联企业 19
受同一母公司控制的其他企业
唐山盾石建筑工程有限责任公司 100,222 107,094
唐山盾石机械制造有限责任公司 48,916 139,001
唐山盾石电气有限责任公司 33,234 36,977
唐山盾石筑炉工程有限责任公司 156
河北盾石工程技术有限公司 49,208 27,105
冀东日彰节能风机制造有限公司 11,880 4,440
河北省建筑材料工业设计研究院 5,470 2,490
97
唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）
关联方（项目） 期末金额 期初金额
河北盾石商贸有限公司 2,131 10,883
其他关联企业 500
合计 268,523 350,570
3. 关联方应付账款
关联方（项目） 期末金额 期初金额
母公司
冀东发展集团有限责任公司 1,480 1,840
合营企业及联营企业
冀东海德堡（泾阳）水泥有限公司 1,156
唐山曹妃甸盾石新型建材有限公司 1,144 1,120
冀东水泥扶风运输有限责任公司 185
冀东海德堡（扶风）水泥有限公司 21
其他关联企业 293
受同一母公司控制的其他企业
唐山盾石机械制造有限责任公司 60,624 24,428
唐山盾石建筑工程有限责任公司 11,285 9,790
唐山盾石电气有限责任公司 13,756 5,486
唐山盾石筑炉工程有限责任公司 1,223 2,916
河北盾石商贸有限公司 49,218 2,637
河北省建筑材料工业设计研究院 11,340 3,690
冀东发展集团盾石实业公司 4,620 5,427
唐山盾石混凝土有限公司 2,800
冀东日彰节能风机制造有限公司 128
唐山启新水泥有限公司 17
冀东发展集团唐山新星针织总厂 5
其他关联企业 45
合计 159,002 57,672
4. 关联方其他应付款
关联方（项目） 期末金额 期初金额
合营企业及联营企业
冀东海德堡(扶风)水泥有限公司 385 343
鞍山冀东水泥有限责任公司 249 483
冀东海德堡(泾阳)水泥有限公司 230
陕西秦岭水泥(集团)股份有限公司 832
98
唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）
关联方（项目） 期末金额 期初金额
其他关联企业 232
受同一母公司控制的其他企业
唐山盾石机械制造有限责任公司 997 1,349
唐山盾石电气有限责任公司 627
唐山盾石建筑工程有限责任公司 424 859
湖南盾石混凝土有限责任公司 635
唐山盾石混凝土有限公司 446
唐山启新水泥有限公司 78
河北省建筑材料工业设计研究院 16
冀东发展集团盾石实业公司 786
其他关联企业 1 700
合计 4,088 5,584
5. 关联方预收账款
关联方（项目） 期末金额 期初金额
合营企业及联营企业
冀东海德堡(扶风)水泥有限公司 54
受同一母公司控制的其他企业
辽宁瑞丰混凝土有限公司 609
呼和浩特市冀东水泥混凝土有限公司 232
唐山盾石混凝土有限公司 36
天津冀东海丰混凝土有限公司 9
唐山盾石建筑工程有限责任公司 1,296
其他关联企业 34
合计 886 1,384
十、 或有事项
1.本公司开展保兑仓业务为外单位提供担保
保兑仓 担保 担保
序号 被担保方名称
业务金额 金额 到期日
1 北京城建九混凝土有限公司 4,000 2,800 2011 年 10 月 29 日
2 北京城建九混凝土有限公司 8,000 5,600 2011 年 11 月 30 日
3 北京城建九混凝土有限公司 8,000 5,600 2011 年 12 月 28 日
4 北京京辉混凝土有限公司 10,000 7,000 2011 年 12 月 28 日
5 北京双良混凝土有限公司 5,000 3,500 2011 年 10 月 27 日
99
唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）
保兑仓 担保 担保
序号 被担保方名称
业务金额 金额 到期日
6 北京双良混凝土有限公司 3,000 2,100 2011 年 11 月 30 日
7 北京看丹合力混凝土有限公司 5,000 3,500 2011 年 11 月 30 日
8 北京盛和诚信混凝土有限公司 5,000 3,500 2011 年 11 月 27 日
9 北京盛和诚信混凝土有限公司 5,000 3,500 2011 年 12 月 23 日
10 天津市滨涛混凝土有限公司 10,000 7,000 2011 年 9 月 30 日
11 天津宏瑞混凝土有限公司 5,000 3,500 2011 年 9 月 30 日
12 天津市中凝佳业混凝土有限公司 5,000 3,500 2011 年 10 月 28 日
13 天津市中凝佳业混凝土有限公司 10,000 7,000 2011 年 11 月 30 日
14 天津市中凝佳业混凝土有限公司 5,000 3,500 2011 年 12 月 23 日
15 天津华跃基业混凝土有限公司 3,000 2,100 2011 年 10 月 29 日
16 唐山昌坤商贸有限公司 10,000 7,000 2011 年 8 月 24 日
合计 101,000 70,700
本公司对外开展保兑仓业务的同时，全部由被担保方提供反担保。
2. 本公司于资产负债表日不存在重大未决诉讼、未决索赔、税务纠纷等或有事项。
十一、 资产负债表日后事项
1. 2011 年 4 月 13 日，本公司第六届董事会第三十三次会议审议通过了《本次发行
公司债券方案的议案》。议案内容如下：
本次发行的公司债券本金总额不超过人民币 25 亿元(含 25 亿元)，具体发行规模提请
股东大会授权董事会在上述范围内确定；
本次发行的公司债券可向公司原股东配售，具体配售安排（包括是否配售、配售比例
等）提请股东大会授权董事会根据市场状况以及发行具体事宜确定；
本次发行的公司债券期限为不超过 10 年（含 10 年），可以为单一期限品种，也可以
为多种期限的混合品种，具体期限构成和各期限品种的发行规模提请股东大会授权董事会
根据相关规定及市场情况确定。
本次发行的公司债券票面利率及其支付方式由本公司和保荐机构（主承销商）根据市
场情况确定。
本次发行公司债券的募集资金拟用于偿还银行借款，调整负债结构，补充流动资金。
本次发行公司债券由主承销商组织的承销团以余额包销的方式承销。
100
唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）
本次发行公司债券决议自股东大会批准之日起 24 个月内有效。
2011 年 5 月 6 日，公司 2010 年度股东大会审议通过了《本次发行公司债券方案的议
案》。
2011 年 6 月 1 日，本公司第六届董事会第三十五次会议审议通过了《关于本次公司
债券分期发行的议案》，公司董事会决定将债券本金总额不超过人民币 25 亿元（含 25 亿
元）的公司债券分两期发行，其中第一期发行的债券本金总额不超过人民币 16 亿元（含
16 亿元），剩余部分择机一次发行。
2011 年 7 月 15 日，中国证券监督管理委员会发行审核委员会对本公司本次发行公司
债券的申请进行了审核，根据审核结果，本公司本次发行公司债券的申请获得通过。
2011 年 7 月 28 日，本公司收到中国证券监督管理委员会《关于核准唐山冀东水泥股
份有限公司公开发行公司债券的批复》。
2. 2011 年 7 月 18 日，本公司第六届董事会第三十九次会议审议通过了《关于批准
公司与 Diamondrock Investment Limited 签订的<股份认购合同>之补充合同》的议案，
延长《股份认购合同》的履行期限 6 个月。
3. 2011 年 7 月 25 日，本公司第六届董事会第四十次会议审议通过了对唐山冀东水
泥混凝土投资发展有限公司（以下简称“混凝土投资公司”）增加注册资本的议案，为加
快混凝土市场区域整合进度，经与冀东集团友好协商，双方拟对混凝土投资公司按出资比
例增加注册资本 490,000 千元，其中，冀东集团以现金增资 249,900 千元，本公司以现金
增资 240,100 千元。
4. 2011 年 8 月 11 日，本公司第六届董事会第四十一次会议审议通过了对辽阳冀东
水泥有限公司增资 75,000 千元的议案；审议通过了对包头冀东水泥有限公司增资 52,000
千元的议案；审议通过了收购深州冀东水泥有限责任公司四位自然人股东所持 49%股权的
议案；审议通过了聘任李栋先生为公司证券事务代表的议案。
5. 除存在上述资产负债表日后事项外，本公司无其他重大资产负债表日后事项。
十二、 其他重要事项
1. 收购秦岭水泥
自2009年8月至报告期末，本公司通过与秦岭水泥大股东协议转让，全体股东的有条
件股份让渡完成了对秦岭水泥29%的股权收购，经2011年5月20日董事会换届选举后，秦岭
水泥由本公司控制，自2011年6月开始纳入本公司合并报表范围。
101
唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）
1) 购买股权
2009年8月23日，本公司与陕西省耀县水泥厂签订《股权转让协议》，以总价款334,000
千元和每股转让价5.33元购买陕西省耀县水泥厂持有的秦岭水泥62,664千股股份，占秦岭
水泥总股本的9.48%。2010年6月4日，本公司接到中国证券登记结算有限责任公司上海分
公司出具的《过户登记确认书》，陕西省耀县水泥厂持有的秦岭水泥9.48%的股权已于2010
年6月3日完成股权转让过户登记手续，股权转让款已支付完毕。
2) 参与秦岭水泥重整，有条件受让秦岭水泥股份
由于秦岭水泥严重亏损，不能清偿到期债务，被债权人铜川市耀州区照金矿业有限公
司申请重整，铜川市中级人民法院于2009年8月28日正式裁定秦岭水泥重整，同时裁定重
整采取管理人监督模式即秦岭水泥在重整期间自行管理财产和营业事务方式。
2009年12月5日秦岭水泥召开第二次债权人会议及出资人组会议，表决通过了重整计
划，铜川市中级人民法院于2009年12月14日以（2009）铜中法民破字第01－15号《民事裁
定书》批准秦岭水泥重整计划，重整计划的执行期限为自法院裁定批准之日起10个月。重
组方案通过了本公司作为重组方参与秦岭水泥破产重整，并有条件（对价）受让《秦岭水
泥重整计划草案》中全体出资人让渡的128,968千股的议案（该部分股权占秦岭水泥总股
本19.52%），并承诺以下事项：
①以融资方式为秦岭水泥重整计划中规定债务的清偿以及秦岭水泥控股子公司部分
债务的清偿提供委托贷款或担保的支持，保证偿债资金按重整计划规定的期限及时足额支
付。该项偿债所需资金不超过970,000千元；
②为秦岭水泥提供必要的流动资金和设备维修所需资金提供委托贷款或担保，保证秦
岭水泥正常经营。截至2010年3月底，该项委托贷款或担保不超过80,000千元；
③确保秦岭水泥继续录用现有2500名在岗员工；
④秦岭水泥已获准新建一条日产4500吨水泥熟料生产线，本公司为该生产线的建设提
供委托贷款或担保。该项委托贷款或担保不超过500,000千元；上述委托贷款或担保累计
不超过1,550,000千元。
⑤将本公司在陕西省的水泥资产以定向增发的方式注入秦岭水泥，以解决上市公司同
业竞争问题，并提高秦岭水泥盈利能力。本公司承诺拟注入资产2010年的净利润不低于人
民币200,000千元。该事项属上市公司重大资产重组，尚需取得本公司董事会和股东大会、
秦岭水泥董事会和股东大会批准，以及中国证监会核准。
2010年1月23日,铜川市中级人民法院以（2009）铜中法民破字第01－17号《民事裁定
书》裁定扣划秦岭水泥破产企业财产处置专户(证券账户号B882354904)60,000千股秦岭水
102
唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）
泥股票(其中：限售流通股2,016千股,无限售流通股57,984千股)至本公司证券账户；2010
年6月3日中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了陕西省耀县水泥厂持有的秦
岭水泥62,664千股股份划转手续；2010年9月8日，依据铜川中院《协助执行通知书》，中
国证券登记结算公司上海分公司将陕西省耀县水泥厂持有的秦岭水泥50,000千股划转至
本公司；2010年12月29日，中国证券登记结算公司上海分公司将陕西省耀县水泥厂持有的
秦岭水泥18,968千股划转至本公司。
截至2010年12月31日，本公司持有秦岭水泥191,632千股，占秦岭水泥总股本的29%，
为秦岭水泥第一大股东。
根据上述重整计划，本公司分别以中国银行铜川分行、建设银行铜川分行为受托人，
于2009年11月至12月分五笔向秦岭水泥共发放211,070千元为期一年的委托贷款，年利率
5.31%；2010年1月至12月，分八笔向秦岭水泥共发放796,070千元为期一年的委托贷款，
年利率5.31%；2010年11月至12月分五笔收回到期的委托贷款211,070千元。2011年1月至6
月，分八笔向秦岭水泥共发放475,000千元为期一年的委托贷款，年利率6.6886%-7.3512%；
2011年1月至6月分六笔收回到期的委托贷款391,070千元。
3) 秦岭水泥的控制
截至2011年5月，秦岭水泥共有董事9名，其中本公司占有3个名额，秦岭水泥由耀县
水泥厂和本公司共同控制。
2011年5月20日，秦岭水泥2010年度股东大会审议通过了《公司董事会换届选举暨第
五届董事会董事候选人的临时提案》，选举了秦岭水泥第五届董事会董事，秦岭水泥共有
董事9名，其中本公司占有4个名额，秦岭水泥由本公司控制。
2. 股权转让及委托管理
2010 年 12 月 7 日，本公司与唐山冀东水泥混凝土投资发展有限公司（以下简称混凝
土投资公司）签订股权转让框架协议，本公司拟将持有的唐山盾石混凝土有限公司 100%
股权、湖南盾石混凝土有限责任公司 95%股权、吉林市冀东水泥城建混凝土有限公司
51.02%股权、陕西冀东水泥混凝土有限公司 95%股权转让给混凝土投资公司。转让完成后，
本公司将不再持有上述四家公司（以下简称四家公司）股权。混凝土投资公司为本公司母
公司冀东集团控股子公司，冀东集团持有 51%股权，本公司持有 49%股权。
在股权转让实际实施完毕前，为解决同业竞争问题，本公司拟将四家公司股权依法委
托给混凝土投资公司进行管理，由混凝土投资公司代表本公司对四家公司行使除所有权、
收益权和处置权以外的其他股东权利。
2011 年 6 月 14 日，本公司第六届董事会第三十六次会议审议通过了将持有的四家公
司股权转让给混凝土投资公司的议案，四家公司转让价格合计 152,250 千元，截至 2011
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唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）
年 6 月 24 日，已完成股权变更的工商登记手续。
3. 所得税
本公司于 2011 年 1 月向唐山市地税局申报 2010 年度所得税前扣除固定资产报废损失
26,067 千元，坏账损失 6,037 千元，股权投资损失 2,561 千元，该等固定资产报废损失、
坏账损失、股权投资损失、已经河北天信税务师事务所有限公司出具冀天税鉴字（2011)
第 001、002 号鉴证报告确认。以上资产损失已在 2010 年度所得税汇算清缴时进行了扣除。
4. 非公开发行股票
根据2010年7月20日召开的第二次临时股东大会决议，本公司拟通过向特定对象非公
开发行股票的方式增发A股股票，本次股票发行的发行对象为菱石投资有限公司，投资人
拟依据《外国投资者对上市公司战略投资管理办法》的规定，以认购本公司非公开发行股
票的方式对本公司实施战略投资。本次非公开发行股票数量为134,752千股，发行面值为
人民币1.00元/股，发行价格为14.21元/股，若公司股票在定价基准日至发行日期间除权、
除息的，发行价格相应进行调整。
本公司非公开发行A股股票事项已经本公司第六届董事会第二十一次会议和2010年第
二次临时股东大会审议通过，并已获得河北省国资委和中华人民共和国商务部批准，并已
于2011年7月19日获得中国证券监督管理委员会核准。
5. 租赁
2009 年 6 月 29 日，本公司与交银金融租赁有限责任公司签订交银租赁字 20090013
号《融资租赁合同》，融资租赁生产用机器设备 400,000 千元，起租日 2009 年 7 月 1 日，
租赁期 72 个月。租赁合同期满本公司有权以 1 元名义价选择留购该等租赁物。该融资租
赁由冀东集团担保。
2010 年 3 月 24 日，冀东水泥滦县有限责任公司（以下简称“滦县公司”）与建信金
融租赁股份有限公司签订 001－0000025－001 号《租赁协议》，融资租赁生产用机器设备，
融资额 200,000 千元，租前期为 2010 年 3 月 25 日至 2011 年 3 月 24 日，起租日 2011 年
3 月 25 日，租赁期 48 个月。租赁期限届满，建信金融租赁股份有限公司确认滦县公司已
经履行完毕在本协议项下的所有责任和义务后，设备的所有权自动转移至滦县公司。
本报告期，本公司将所持湖南盾石混凝土有限责任公司、吉林市冀东水泥城建混凝土
有限公司股权转让，本报告期末不再将上述两家公司纳入合并范围，其融资租赁事项不再
包含在本公司报告范围内。
（1） 融资租入固定资产账面价值情况详见本附注八、10。
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）
（2） 最低租赁付款额
剩余租赁期 最低租赁付款额
1 年以内 164,347
1-2 年 164,347
2-3 年 163,709
3 年以上 149,525
合计 641,928
截至 2011 年 6 月 30 日，本公司未确认融资费用余额为 68,826 千元。
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）
十三、 母公司财务报表主要项目注释
1. 应收账款
期末金额 期初金额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
单项金额重大并单项计提
坏账准备的应收账款
单项金额不重大但按信用
风险特征组合后该组合的 — — — — — — — —
风险较大的应收账款
1）账龄组合 458,693 57.46% 41,556 9.06% 160,612 56.69% 25,716 16.01%
2）关联方组合 211,239 26.46% 32,569 11.50%
3）正常银行未达账项组合 90,118 31.81%
4)其他组合 128,324 16.08%
组合小计 798,256 100.00% 41,556 5.21% 283,299 100.00% 25,716 9.08%
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的应收账款
合计 798,256 — 41,556 — 283,299 — 25,716 —
1） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末金额 期初金额
项目
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1 年以内 428,119 5% 21,406 136,521 5% 6,826
1-2 年 7,634 10% 763 1,978 10% 198
2-3 年 555 30% 167 273 30% 82
3 年以上 22,385 50%-100% 19,220 21,840 50%-100% 18,610
合计 458,693 — 41,556 160,612 — 25,716
（1） 期末应收账款中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠款。
（2） 应收账款金额前五名情况
占应收账款
名称 与本公司关系 金额 账龄
总额的比例
单位 1 同一最终控制方 57,131 1 年以内 7.16%
单位 2 非关联方 36,183 1 年以内 4.53%
单位 3 非关联方 34,303 1 年以内 4.30%
单位 4 同一最终控制方 34,104 1 年以内 4.27%
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）
占应收账款
名称 与本公司关系 金额 账龄
总额的比例
单位 5 非关联方 30,751 1 年以内 3.85%
合计 192,472 24.11%
2. 其他应收款
（1） 其他应收款分类
期末金额 期初金额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
单项金额重大并
单项计提坏账准
备的其他应收款
按组合计提坏账
准备的其他应收 — — — —
款
1)账龄组合 13,447 0.50% 5,243 38.99% 15,826 0.63% 6,214 39.26%
2)关联方组合 2,676,054 98.86% 2,468,165 98.88%
组合小计 2,689,501 99.36% 5,243 0.19% 2,483,991 99.51% 6,214 0.25%
单项金额虽不重
大但单项计提坏
17,441 0.64% 1,923 11.03% 12,245 0.49% 1,149 9.38%
账准备的其他应
收款
合计 2,706,942 — 7,166 — 2,496,236 — 7,363 —
1） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末金额 期初金额
项目
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1 年以内 6,755 5% 338 9,560 5% 478
1-2 年 1,449 10% 145 32 10% 3
2-3 年 123 30% 37 272 30% 82
3 年以上 5,120 50%-100% 4,723 5,962 50%-100% 5,651
合计 13,447 5,243 15,826 — 6,214
（2） 期末其他应收款中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠款。
（3） 其他应收款金额前五名情况
占其他应收款总
名称 与本公司关系 金额 账龄
额的比例
单位 1 关联方 556,839 1 年以内 20.57%
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）
占其他应收款总
名称 与本公司关系 金额 账龄
额的比例
单位 2 关联方 225,696 1 年以内 8.34%
单位 3 关联方 223,810 1 年以内 8.27%
单位 4 关联方 178,853 1 年以内 6.61%
单位 5 关联方 175,395 1 年以内 6.48%
合计 1,360,593 50.26%
3. 长期股权投资
（1）长期股权投资分类
项目 期末金额 期初金额
按成本法核算长期股权投资 8,136,678 7,439,494
按权益法核算长期股权投资 1,697,218 2,049,410
长期股权投资合计 9,833,896 9,488,904
减：长期股权投资减值准备
长期股权投资价值 9,833,896 9,488,904
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2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）
（2）按成本法、权益法核算的长期股权投资
期初 本期 本期 期末 本期现金
被投资公司名称 持股比例 表决权比例 投资成本
金额 增加 减少 金额 红利
成本法核算
其中对子公司投资：
三河冀东水泥有限责任公司 100.00% 100.00% 81,224 81,224 81,224
唐山冀东水泥三友有限公司 85.41% 85.41% 302,891 302,891 302,891
唐山冀东水泥汽车运输有限公司 100.00% 100.00% 94,150 94,150 94,150
唐山冀昌塑料制品有限公司 75.00% 75.00% 4,444 4,444 4,444
湖南盾石混凝土有限责任公司 - - - 38,491 38,491
承德冀东水泥有限责任公司 100.00% 100.00% 329,682 329,117 565 329,682
冀东水泥吉林有限责任公司 100.00% 100.00% 133,368 133,368 133,368
沈阳冀东水泥有限公司 80.00% 80.00% 55,916 55,916 55,916
唐山盾石干粉建材有限责任公司 100.00% 100.00% 59,721 59,721 59,721
冀东水泥磐石有限责任公司 98.32% 98.32% 351,032 351,032 351,032
冀东水泥扶余有限责任公司 100.00% 100.00% 65,043 65,043 65,043
天津冀东水泥有限公司 91.00% 91.00% 77,500 77,500 77,500
唐山冀东水泥外加剂有限责任公司 100.00% 100.00% 20,345 20,345 20,345
冀东水泥滦县有限责任公司 66.45% 66.45% 233,715 233,715 233,715
内蒙古冀东水泥有限责任公司 100.00% 100.00% 647,879 647,879 647,879
辽阳冀东水泥有限公司 100.00% 100.00% 146,125 146,125 146,125
唐山冀东水泥职工教育培训有限公司 90.00% 90.00% 270 270 270
内蒙古亿利冀东水泥有限责任公司 59.00% 59.00% 76,700 76,700 76,700
冀东水泥滦县砂岩矿有限责任公司 100.00% 100.00% 5,000 5,000 5,000
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唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）
期初 本期 本期 期末 本期现金
被投资公司名称 持股比例 表决权比例 投资成本
金额 增加 减少 金额 红利
冀东水泥永吉有限责任公司 100.00% 100.00% 105,000 105,000 105,000
唐山市盾石信息技术有限公司 100.00% 100.00% 5,000 5,000 5,000
吉林市冀东水泥城建混凝土有限公司 - - - 8,102 8,102 1,503
唐山冀东职业技能培训学校 100.00% 100.00% 300 300 300
冀东水泥丰润有限责任公司 100.00% 100.00% 150,000 150,000 150,000
冀东海天水泥闻喜有限责任公司 60.00% 60.00% 271,890 271,890 271,890
临澧冀东水泥有限公司 100.00% 100.00% 276,500 276,500 276,500 25,000
唐山盾石混凝土有限公司 - - - 35,000 35,000 57,244
大同冀东水泥有限责任公司 100.00% 100.00% 534,000 534,000 534,000
冀东水泥璧山有限责任公司 100.00% 100.00% 295,000 295,000 295,000
冀东水泥重庆合川有限责任公司 100.00% 100.00% 270,000 270,000 270,000
冀东水泥阿巴嘎旗有限责任公司 100.00% 100.00% 215,306 215,306 215,306
唐县冀东水泥有限责任公司 100.00% 100.00% 280,000 280,000 280,000
冀东水泥葫芦岛有限责任公司 100.00% 100.00% 50,000 50,000 50,000
冀东水泥凤翔有限责任公司 90.00% 90.00% 243,000 243,000 243,000
涞水冀东水泥有限责任公司 100.00% 100.00% 270,000 150,000 120,000 270,000
冀东水泥（烟台）有限责任公司 100.00% 100.00% 328,000 328,000 328,000
唐山冀东启新水泥有限责任公司 100.00% 100.00% 275,000 275,000 275,000
冀东水泥重庆江津有限责任公司 55.00% 55.00% 165,000 165,000 165,000
奎山冀东水泥有限公司 60.00% 60.00% 540,000 540,000 540,000
平泉冀东水泥有限责任公司 100.00% 100.00% 165,000 85,000 80,000 165,000
阳泉冀东水泥有限责任公司 100.00% 100.00% 300,000 136,000 164,000 300,000
湘潭冀东水泥有限公司 100.00% 100.00% 5,000 5,000 5,000
包头冀东水泥有限公司 100.00% 100.00% 250,000 130,000 120,000 250,000
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唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）
期初 本期 本期 期末 本期现金
被投资公司名称 持股比例 表决权比例 投资成本
金额 增加 减少 金额 红利
陕西冀东水泥混凝土有限公司 - - - 95,000 95,000
辽阳冀东恒盾矿业有限公司 84.00% 84.00% 840 840 840
深州冀东水泥有限责任公司 51.00% 51.00% 35,700 35,700 35,700
张家口冀东水泥有限责任公司 60.00% 60.00% 13,425 13,425 13,425
重庆冀东水泥物流有限公司 100.00% 100.00% 18,000 18,000 18,000
盾石科技（北京）有限公司 100.00% 100.00% 5,000 5,000 5,000
冀东水泥黑龙江有限公司 100.00% 100.00% 62,000 62,000 62,000
陕西秦岭水泥（集团）股份有限公司 29.00% 29.00% 322,212 322,212 322,212
其他投资：
唐山市生产力促进中心有限公司 16.67% 16.67% 500 500 500
小计 8,136,678 7,439,494 873,777 176,593 8,136,678 83,747
权益法核算
冀东海德堡（泾阳）水泥有限公司 50.00% 50.00% 230,230 487,584 18,952 190,500 316,036 190,500
冀东海德堡（扶风）水泥有限公司 48.11% 48.11% 235,767 406,323 8,901 125,567 289,657 127,854
鞍山冀东水泥有限责任公司 50.00% 50.00% 150,000 112,575 -1,809 110,766
唐山曹妃甸盾石新型建材有限公司 50.00% 50.00% 100,000 103,216 3,736 106,952
唐山海螺型材有限责任公司 40.00% 40.00% 64,000 121,488 5,093 126,581
唐山冀东水泥混凝土投资发展有限公司 49.00% 49.00% 735,000 479,677 267,549 747,226
陕西秦岭水泥(集团)股份有限公司 29.00% 29.00% 334,000 338,547 338,547
小计 1,848,997 2,049,410 302,422 654,614 1,697,218 318,354
合计 9,985,675 9,488,904 1,176,199 831,207 9,833,896 402,101
111
唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）
（3）对合营企业、联营企业投资
被投资公司 持股 表决权 期末资 期末负 期末净资 本期营业 本期
名称 比例 比例 产总额 债总额 产总额 收入总额 净利润
合营企业
冀东海德
堡（泾阳）
50.00% 50.00% 1,532,219 901,196 631,023 533,068 37,903
水泥有限
公司
冀东海德
堡（扶风）
48.11% 48.11% 1,520,143 913,316 601,087 418,204 18,501
水泥有限
公司
鞍山冀东
水泥有限 50.00% 50.00% 701,935 479,615 222,320 215,792 -3,618
责任公司
唐山曹妃
甸盾石新
50.00% 50.00% 372,054 158,149 213,905 46,230 7,472
型建材有
限公司
联营企业
唐山海螺
型材有限 40.00% 40.00% 501,471 184,702 316,769 484,774 12,733
责任公司
唐山冀东
水泥混凝
土投资发 49.00% 49.00% 3,270,761 1,612,700 1,528,921 1,233,082 35,212
展有限公
司
合计 7,898,583 4,249,678 3,514,025 2,931,150 108,203
4. 营业收入、营业成本
项目 本期金额 同期金额
主营业务收入 2,658,461 1,977,214
其他业务收入 50,449 15,946
合计 2,708,910 1,993,160
主营业务成本 2,049,479 1,439,492
其他业务成本 48,136 15,152
合计 2,097,615 1,454,644
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唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）
（1） 主营业务—按产品分类
本期金额 同期金额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
水泥 2,341,774 1,735,212 1,672,745 1,219,299
熟料 310,238 308,372 304,469 220,193
其他 6,449 5,895
合计 2,658,461 2,049,479 1,977,214 1,439,492
（2） 前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入 占全部营业收入的比例
单位 1 93,799 3.46%
单位 2 59,150 2.18%
单位 3 48,944 1.81%
单位 4 42,969 1.59%
单位 5 37,187 1.37%
合计 282,049 10.41%
5. 投资收益
（1） 投资收益来源
项目 本期金额 同期金额
成本法核算的长期股权投资收益 83,747 35,400
权益法核算的长期股权投资收益 31,276 144,310
处置长期股权投资产生的投资收益 -24,342 209
委托贷款利息收入 25,449 7,279
合计 116,130 187,198
（2） 成本法核算的长期股权投资收益
项目 本期金额 同期金额 本期比同期增减变动的原因
合计 83,747 35,400
其中：
本期为收到的 2010 年度分
临澧冀东水泥有限公司 25,000 红；同期未分红，因 2009
年度处于在建。
本期先进行利润分配后将股
唐山盾石混凝土有限公司 57,244
权转让
吉林市冀东水泥城建混凝土有限公 本期先进行利润分配后将股
1,503
司 权转让
内蒙古亿利冀东水泥有限责任公司 35,400 本期尚未分红
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唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）
（3） 权益法核算的长期股权投资收益
项目 本期金额 同期金额 本期比同期增减变动的原因
合计 31,276 144,310
其中：
冀东海德堡（扶风）水泥有限公司 11,188 54,939 被投资单位本期净利润减少
冀东海德堡（泾阳）水泥有限公司 18,952 95,525 被投资单位本期净利润减少
唐山海螺型材有限责任公司 5,093 6,612 被投资单位本期净利润减少
本期为 1-5 月投资收益；同
陕西秦岭水泥(集团)股份有限公司 -19,123 1,840 期自 6 月开始按权益法核
算，仅为 6 月份投资收益。
唐山曹妃甸盾石新型建材有限公司 3,736 同期处于在建
鞍山冀东水泥有限责任公司 -1,809 -14,886 被投资单位本期净利润增加
唐山冀东水泥混凝土投资发展有限
13,239 361 被投资单位本期净利润增加
公司
唐山曹妃甸混凝土有限公司 -80 股权已于 2010 年 2 月转让
6. 母公司现金流量表补充资料
项目 本期金额 同期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 262,190 347,596
加：资产减值准备 15,088 12,950
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 123,064 123,737
无形资产摊销 879 314
长期待摊费用摊销 931 962
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”
5,991 -2,170
填列）
固定资产报废损失（收益以“-”填列） 227
财务费用（收益以“-”填列） 213,268 149,072
投资损失（收益以“-”填列） -116,130 -179,919
递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） -4,419 -2,581
存货的减少（增加以“-”填列） -30,603 12,679
经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） -285,576 -813,886
经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） 138,588 619,298
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 323,271 268,279
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
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唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）
项目 本期金额 同期金额
融资租入固定资产 -
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 2,041,166 1,419,856
减：现金的期初余额 1,601,389 1,075,589
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 439,777 344,267
十四、 补充资料
1. 非经常性损益表
按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—非经
常性损益（2008）》的规定，本公司非经常性损益如下：
项目 本期金额 同期金额
非流动资产处置损益 -7,326 1,822
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营
业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定 9,703 5,551
标准定额或定量持续享受的政府补助除外
债务重组损益 4,991
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合
895
并日的当期净损益
对外委托贷款取得的损益 21,308 7,279
股权转让收益 -5,523 209
捐赠支出 -3,481 -9,632
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -194 -603
非经常性损益合计 19,478 5,521
减：所得税影响额 4,863 1,379
少数股东权益影响额（税后） 6,142 -430
归属于母公司的非经常性损益 8,473 4,572
2. 净资产收益率及每股收益
按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资
产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》的规定，本公司本报告期加权平均净资
产收益率、基本每股收益和稀释每股收益如下：
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唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）
加权平均净 每股收益
报告期利润
资产收益率 基本每股收益 稀释每股收益
归属于母公司股东的净利润 8.85% 0.6170 0.6170
扣除非经常性损益后归属于母公司股
东的净利润 8.75% 0.6100 0.6100
十五、 财务报告批准
本财务报告于 2011 年 8 月 11 日由本公司董事会批准报出。
唐山冀东水泥股份有限公司
二○一一年八月十一日
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2011 年半年度报告
第十一章 备查文件目录
1、载有董事长签名的半年度报告文本；
2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财
务报告文本；
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原
稿；
4、其他有关资料。
唐山冀东水泥股份有限公司董事会
董事长：张增光
2011 年 8 月 11 日
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