唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
唐山冀东水泥股份有限公司
2013 半年度报告
2013-039
2013 年 08 月
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唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人张增光、主管会计工作负责人任前进及会计机构负责人(会计主
管人员)王健声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承
诺，敬请广大投资者注意投资风险。
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唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ............................................................... 2
第二节 公司简介 ........................................................................................ 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ........................................................... 7
第四节 董事会报告 .................................................................................... 9
第五节 重要事项 ...................................................................................... 16
第六节 股份变动及股东情况.................................................................. 35
第七节 董事、监事、高级管理人员情况 ............................................. 39
第八节 财务报告 ...................................................................................... 40
第九节 备查文件目录 ............................................................................ 173
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唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
报告期 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
冀东集团或控股股东 指 冀东发展集团有限责任公司
公司、本公司或冀东水泥 指 唐山冀东水泥股份有限公司
秦岭水泥 指 陕西秦岭水泥（集团）股份有限公司
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 冀东水泥 股票代码 000401
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 唐山冀东水泥股份有限公司
公司的中文简称（如有） 冀东水泥
公司的外文名称（如有） TANGSHAN JIDONG CEMENT CO.,LTD
公司的外文名称缩写（如有）JIDONG CEMENT
公司的法定代表人 张增光
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 韩保平 沈伟斌
联系地址 唐山市丰润区林荫路 唐山市丰润区林荫路
电话 0315-3244005 0315-3244005
传真 0315-3244005 0315-3244005
电子信箱 zqb@jdsn.com.cn zqb@jdsn.com.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2012 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2012 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参
见 2012 年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年同期增减
本报告期 上年同期
（%）
营业收入（元） 6,551,010,628.52 6,380,097,128.08 2.68%
归属于上市公司股东的净利润（元） -166,443,142.28 111,841,608.50 -248.82%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-177,465,535.38 102,751,662.24 -272.71%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 576,115,538.56 57,307,534.46 905.31%
基本每股收益（元/股） -0.124 0.083 -249.4%
稀释每股收益（元/股） -0.124 0.083 -249.4%
加权平均净资产收益率（%） -1.44% 0.97% 降低 2.41 个百分点
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减（%）
总资产（元） 43,582,241,438.53 41,504,031,304.72 5.01%
归属于上市公司股东的净资产（元） 11,383,907,824.30 11,643,301,782.28 -2.23%
二、非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 6,407,864.72
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
26,545,796.33
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
2,341,006.76
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
-21,216,139.72
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 9,963,922.36
减：所得税影响额 4,817,107.16
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少数股东权益影响额（税后） 8,202,950.19
合计 11,022,393.10 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
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第四节 董事会报告
一、概述
报告期，公司所在区域固定资产投资增速放缓，局部水泥市场供需失衡，需求疲弱，公司主产区价格较去年同期有较大
幅下滑；公司以强烈的危机意识和责任意识主动适应宏观经济的变化，着力夯实基础，向内部挖潜、降本增效要竞争力，向
管理创新、技术创新要高效益；公司主动应对市场变化，积极扩大区域市场份额，推进区域市场整合。
资产负债项目重大变动情况
单位：元
项目 2013年6月30日 2012年12月31日 比年初增减 重大变动说明
交易性金融资产 79,686,377.70 57,880,600.00 37.67% 证券市场股票投资增加。
公司所在主要区域市场竞争激烈，
应收账款 1,534,310,433.00 939,531,934.59 63.31%
信用期适当延长。
应收股利 67,857,008.35 147,857,008.35 -54.11% 收到合营公司部分分红款。
工程物资 232,121,531.52 127,503,745.92 82.05% 在建项目采购设备入库。
根据企业会计准则规定，确认可抵
递延所得税资产 450,274,764.89 312,273,516.21 44.19% 扣暂时性差异产生的递延所得税
资产。
预收款项 570,566,635.94 349,141,404.29 63.42% 预收水泥款增加。
秦岭水泥缴纳以前年度职工社保
应付职工薪酬 58,109,387.69 84,864,170.42 -31.53%
费。
债券发行额增加，本期计提债券利
应付利息 268,067,233.18 122,025,663.73 119.68%
息增加。
根据股东大会决议每10股派1元现
应付股利 161,710,054.02 26,957,762.62 499.86%
金股利，报告期末尚未支付。
其他流动负债 1,002,542,246.40 5,537,618.79 18004.21% 发行短期融资券10亿元。
长期应付款 544,769,591.18 223,342,670.35 143.92% 融资租赁业务增加。
二、主营业务分析
概述
报告期，公司共生产水泥2,769万吨，同比增幅6.66%；生产熟料2,310万吨，同比减幅2.49%；销售水泥2,745万吨，同比
增幅8.07%；销售熟料467万吨，同比减幅12.38%；实现营业收入655,101万元，同比增幅2.68 %；实现归属于母公司的净利
润-16,644万元，同比减幅248.82%。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减（%） 变动原因
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营业收入 6,551,010,628.52 6,380,097,128.08 2.68%
营业成本 5,134,493,621.86 4,814,591,194.10 6.64%
销售费用 302,809,161.24 256,194,176.31 18.2%
管理费用 800,078,764.13 760,339,364.37 5.23%
财务费用 671,031,905.66 545,861,194.72 22.93%
所得税费用 -24,927,336.08 29,738,930.72 -183.82% 利润总额同比降低。
研发投入 2,697,495.26 2,307,787.36 16.89%
经营活动产生的现金流 支付材料款同比减少，
576,115,538.56 57,307,534.46 905.31%
量净额 预收水泥款同比增加。
在建项目陆续建成投
投资活动产生的现金流
-718,410,363.21 -1,704,920,398.31 57.86% 产，新建项目减少，相
量净额
应投资支出同比减少。
筹资活动产生的现金流 项目建设支出同比减
167,802,410.30 2,104,987,101.24 -92.03%
量净额 少，融资额相应减少。
现金及现金等价物净增 筹资活动产生的现金流
25,507,585.65 458,124,518.75 -94.43%
加额 量净额同比减少。
本期交易性金融资产公
公允价值变动收益 -23,245,744.30
允价值变动。
公司所在主要区域市场
需求不旺，水泥产品价
格同比下降；在建工程
利润总额 -266,650,223.38 116,435,981.51 -329.01%
陆续投产，产能没有得
到充分发挥，费用同比
增加。
净利润 -241,722,887.30 86,697,050.79 -378.81% 利润总额同比降低。
归属于母公司净利润 -166,443,142.28 111,841,608.50 -248.82% 利润总额同比降低。
存货跌价准备及坏账准
资产减值损失 9,751,689.98 20,233,863.12 -51.81%
备转回金额同比增加。
捐赠支出及非流动资产
营业外支出 2,957,789.92 11,116,621.46 -73.39%
处置损失等同比减少。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
公司上半年没有实现时间过半任务过半的目标，主要原因为公司区域市场水泥需求不旺、市场竞争十分激烈，公司现有
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产能没有得到充分的利用；下半年公司将按照市场的变化及时调整生产经营策略，努力完成今年的经营目标。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
降低 3.07 个百分
建材行业 6,517,373,794.22 5,120,171,691.47 21.44% 2.58% 6.75%
点
分产品
降低 2.94 个百分
水泥 5,626,107,483.77 4,358,821,474.16 22.53% 4.86% 9.01%
点
降低 5.19 个百分
熟料 581,517,307.00 534,179,096.09 8.14% -23.62% -19.05%
点
降低 12.5 个百分
其他 309,749,003.45 227,171,121.22 26.66% 36.63% 64.71%
点
分地区
华北（北京、天
降低 2.76 个百分
津、河北、山西、 4,211,659,669.32 3,336,758,771.34 20.77% -0.23% 3.37%
点
内蒙）
东北（辽宁、吉 降低 1.9 个百分
849,800,342.05 535,723,348.30 36.96% -8.66% -5.83%
林） 点
降低 2.98 个百分
西北（陕西） 577,181,570.88 488,743,022.17 15.32% 13.25% 17.38%
点
其他（湖南、山 降低 2.1 个百分
878,732,211.97 758,946,549.66 13.63% 26.98% 30.14%
东、重庆） 点
四、核心竞争力分析
1、目前，公司是北方最大的水泥生产企业，水泥产能近1.18亿吨，水泥生产线布局和销售网络覆盖12个省、自治区、直
辖市，熟料生产线全部采用新型干法技术；
2、公司所属水泥企业均靠近公司自备的石灰石矿山，资源储量大、品质好，能够确保企业长期稳定发展的需要；
3、公司产品质量、品牌知名度较高，在区域内高端水泥市场上具有较高的品牌影响力，公司拥有的"盾石"牌商标连续被
评为河北省著名商标，“盾石”牌商标被国家工商总局商标局认定为"中国驰名商标"，助力公司未来销售市场的开拓。
公司与区域内其他水泥企业相比在产能布局、资源、质量和品牌等方面具有明显优势。
报告期内，公司核心竞争力未发生变化。
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五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度（%）
615,027,000.00 178,142,836.29 245.24%
被投资公司情况
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例（%）
灵寿冀东中山水泥有限公司 水泥的生产和销售 59%
米脂冀东水泥有限公司 水泥、水泥熟料及矿粉的生产和销售等 61%
唐县冀东物流服务有限公司 货物配载、物流仓储、矿渣销售等 100%
灵寿冀东水泥有限责任公司 水泥、水泥熟料的生产、销售 59%
水泥制售、建筑材料等批发零售；普通
唐山冀东灰剑水泥有限公司 51%
货运
购销矿粉、粉煤灰、水泥等；仓储服务；
中国建筑材料北京散装水泥公司 100%
货物专用运输
混凝土外加剂、水泥助磨剂、浇注料、
唐山冀东水泥外加剂有限责任公司 100%
其他外加剂的研制、生产、销售
冀东水泥璧山有限责任公司 水泥熟料制造、销售 100%
资源综合利用相关技术开发、转让、服
唐山冀东资源综合利用发展有限公司 务；水渣、钢渣、粉煤灰等的资源开发、 100%
生产、销售
（2）证券投资情况
最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
证券品种 证券代码 证券简称 股份来源
成本（元）数量（股）比例（%）数量（股）比例（%）值（元） 益（元） 科目
95,017,27 11,530,00 20,484,93 79,686,37 -21,216,1 交易性金
股票 600881 亚泰集团 0.61% 1.08% 购买
6.91 0 0 7.70 39.72 融资产
95,017,27 11,530,00 20,484,93 79,686,37 -21,216,1
合计 -- -- -- --
6.91 0 0 7.70 39.72
持有其他上市公司股权情况的说明
√ 适用 □ 不适用
本公司报告期初持有秦岭水泥股票数量191,632,000股，持股比例29%，报告期出售6,252,000股，形成其他综合收益
41,801,475.70元，期末持股数量185,380,000股，持股比例28.05%。该项投资在长期股权投资中核算。
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2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托贷款情况
单位：万元
是否关联 贷款对象资金用
贷款对象 贷款金额 贷款利率 担保人或抵押物
方 途
陕西秦岭水泥（集团）股份有限公司 否 11,500 5.54% 无 流动资金周转
陕西秦岭水泥（集团）股份有限公司 否 2,000 5.4% 无 清偿债务
陕西秦岭水泥（集团）股份有限公司 否 95,000 5.54% 无 清偿债务
陕西秦岭水泥（集团）股份有限公司 否 50,000 5.54% 无 生产线建设
合计 -- 158,500 -- -- --
展期、逾期或诉讼事项（如有） 无
展期、逾期或诉讼事项等风险的应对措施（如有） 无
3、主要子公司、参股公司分析
主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要产品或
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
服务
冀东水泥磐 水泥、熟料、
356,400,000 1,042,994,9 718,876,197 318,527,936 76,830,994. 70,302,312.
石有限责任 子公司 建材 水泥制品的
.00 76.30 .40 .88 19 25
公司 生产销售
大同冀东水 水泥及水泥
534,000,000 1,526,672,9 766,896,382 359,844,537 59,807,311. 44,371,411.
泥有限责任 子公司 建材 制品制造、
.00 11.78 .47 .85 82 91
公司 销售
水泥、熟料
冀东水泥永
及相关建材 340,000,000 1,211,668,5 400,292,646 215,104,987 44,693,096. 35,610,084.
吉有限责任 子公司 建材
产品的制 .00 24.64 .51 .62 29 27
公司
造、销售
水泥熟料生
临澧冀东水 278,500,000 708,967,683 376,307,607 222,023,753 39,002,886. 32,073,490.
子公司 建材 产和销售；
泥有限公司 .00 .05 .19 .38 04 63
普通货运
冀东水泥阿 水泥及水泥
215,250,000 740,333,433 102,456,491 51,625,188. -33,104,371 -24,828,278
巴嘎旗有限 子公司 建材 制品制造、
.00 .51 .19 13 .64 .72
责任公司 销售
阳泉冀东水 经营水泥、
385,000,000 1,280,057,4 350,773,704 121,823,668 -39,180,759 -27,135,569
泥有限责任 子公司 建材 熟料及石灰
.00 21.52 .50 .57 .51 .63
公司 石的生产制
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造、销售
冀东水泥重 水泥及水泥
330,000,000 1,039,586,4 227,856,902 143,938,280 -35,417,304 -28,326,574
庆合川有限 子公司 建材 制品制造、
.00 95.31 .11 .05 .33 .92
责任公司 销售
冀东水泥璧
水泥熟料制 368,000,000 1,275,240,0 275,214,333 165,759,539 -35,904,389 -30,008,190
山有限责任 子公司 建材
造、销售 .00 23.82 .68 .29 .98 .96
公司
陕西秦岭水 水泥及水泥
660,800,000 2,217,190,6 61,523,750. 365,832,476 -63,850,660 -57,152,604
泥(集团)股 子公司 建材 制品制造、
.00 64.91 50 .15 .85 .05
份有限公司 销售
水泥、熟料
冀东水泥重
及相关建材 366,000,000 1,200,939,0 147,839,537 88,992,613. -71,973,079 -67,122,577
庆江津有限 子公司 建材
产品的制 .00 16.58 .23 50 .52 .87
责任公司
造、销售
冀东海德堡 水泥及水泥
458,960,000 1,437,999,6 933,694,605 456,837,659 94,081,954. 81,182,238.
（泾阳）水 合营公司 建材 制品制造、
.00 40.69 .00 .85 19 44
泥有限公司 销售
六、对 2013 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
七、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
本公司2012年年度权益分派方案为：以公司2012年年末总股本1,347,522,914股为基数，向全体股东每10股派现金股利1.00
元人民币，不送红股，不进行公积金转增股本。
本次权益分配方案于2013年7月12日实施。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
资料
博时基金唐建卓等 公司经营情况及发展战
2013 年 02 月 20 日 公司所在地 实地调研 机构
2人 略，未提供资料
华泰证券朱勤、顾
益辉，千和京诚周 公司经营情况及发展战
2013 年 03 月 01 日 公司所在地 实地调研 机构
哲， 略，未提供资料
广发证券严俊、黄
14
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
伟鑫等 6 人
中国国际金融关雪 公司经营情况及发展战
2013 年 03 月 07 日 公司所在地 实地调研 机构
等7人 略，未提供资料
招商证券王晶晶等 公司经营情况及发展战
2013 年 04 月 16 日 公司所在地 实地调研 机构
3人 略，未提供资料
海富通基金宋争
林、东方证券鲍雁
公司经营情况及发展战
2013 年 04 月 18 日 公司所在地 实地调研 机构 辛、鹏华基金袁航、
略，未提供资料
禾其基金吴迪等 9
人
渣打银行殷隽等 2 公司经营情况及发展战
2013 年 05 月 07 日 公司所在地 实地调研 机构
人 略，未提供资料
信达证券徐林锋、
公司经营情况及发展战
2013 年 05 月 14 日 公司所在地 实地调研 机构 西南证券贺众营等
略，未提供资料
3人
中信证券代表、中
公司经营情况及发展战
2013 年 05 月 15 日 河南省郑州市 其他 机构 国人寿代表等 25
略，未提供资料
人
公司经营情况及发展战
2013 年 05 月 31 日 河北省石家庄市 其他 个人 100 余名投资者
略，未提供资料
德意志银行云浚
陕西大区经营情况及发展
2013 年 06 月 18 日 陕西省泾阳县 实地调研 机构 淳、摩根士丹利林
战略，未提供资料
镇鸿等 10 人
美银美林银行王帅 山西大区经营情况及发展
2013 年 06 月 25 日 山西省阳泉市 实地调研 机构
等6人 战略，未提供资料
15
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
三、媒体质疑情况
√ 适用 □ 不适用
媒体质疑事项说明 披露日期 披露索引
2013 年 1 月 17 日《中国质量报》刊登题
澄清公告详见 2013 年 01 月 18 日巨潮资
目为"重罚后仍不悔改冀东水泥集团相关
讯网（http://www.cninfo.com.cn/）及 2013
分公司长期在水泥熟料中掺杂使假"的署 2013 年 01 月 18 日
年 01 月 19 日《中国证券报》、《证券时
名为杨荣坚的文章，并被部分网站进行
报》
转载。
四、资产交易事项
1、收购资产情况
该资产
为上市
与交易对
交易对 公司贡
被收购 交易价 是否为 方的关联
方或最 进展情 对公司经营的 对公司损益 献的净 披露日期
或置入 格（万 关联交 关系（适用 披露索引
终控制 况（注 2） 影响（注 3） 的影响（注 4） 利润占 （注 5）
资产 元） 易 关联交易
方 净利润
情形
总额的
比率(%)
灵寿县
自购买日起
中山水
灵寿冀 至报告期末
泥有限
东水泥 对公司经营无 为上市公司
责任公 26,609 完成 1.09% 否 不适用
有限责 影响 贡献的净利
司、史付
任公司 润为-264 万
贵、刘明
元
利
16
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
自购买日起
唐山燕
唐山冀 至报告期末
东集团
东灰剑 对公司经营无 为上市公司
灰剑水 8,093.7 完成 0.55% 否 不适用
水泥有 影响 贡献的净利
泥有限
限公司 润为-133 万
公司
元
自购买日起
中国建
中国新 至报告期末
筑材料
元资产 对公司经营无 为上市公司
北京散 3,700 完成 0.73% 否 不适用
管理公 影响 贡献的净利
装水泥
司 润为-177 万
公司
元
五、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
关联交易 占同类交 可获得的
关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易
关联关系 金额（万 易金额的 同类交易 披露日期 披露索引
方 类型 内容 定价原则 价格 结算方式
元） 比例(%) 市价
《中国证
券报》、
《证券时
唐山冀东 受同一控
采购商 2013 年 报》和巨
装备工程 股股东及 采购设备 现金、承
品、接受 市场价 1,082.86 1,082.86 2.79% 1,082.86 04 月 16 潮资讯网
股份有限 最终控制 及备件 兑汇票
劳务 日 （http://w
公司 方控制
ww.cninf
o.com.cn/
）
《中国证
券报》、
《证券时
唐山盾石 受同一控
采购商 2013 年 报》和巨
机械制造 股股东及 采购设备 现金、承
品、接受 市场价 192.98 192.98 0.07% 192.98 04 月 16 潮资讯网
有限责任 最终控制 及备件 兑汇票
劳务 日 （http://w
公司 方控制
ww.cninf
o.com.cn/
）
《中国证
唐山盾石 受同一控
采购商 2013 年 券报》、
建筑工程 股股东及 采购设备 现金、承
品、接受 市场价 966.16 966.16 0.34% 966.16 04 月 16 《证券时
有限责任 最终控制 及备件 兑汇票
劳务 日 报》和巨
公司 方控制
潮资讯网
17
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
（http://w
ww.cninf
o.com.cn/
）
《中国证
券报》、
《证券时
受同一控
唐山盾石 采购商 2013 年 报》和巨
股股东及 采购设备 现金、承
电气有限 品、接受 市场价 1,114.50 1,114.50 0.39% 1,114.50 04 月 16 潮资讯网
最终控制 及备件 兑汇票
责任公司 劳务 日 （http://w
方控制
ww.cninf
o.com.cn/
）
《中国证
券报》、
威克莱冀 《证券时
受同一控
东耐磨技 采购商 2013 年 报》和巨
股股东及 采购设备 现金、承
术工程 品、接受 市场价 38.21 38.21 0.01% 38.21 04 月 16 潮资讯网
最终控制 及备件 兑汇票
（唐山） 劳务 日 （http://w
方控制
有限公司 ww.cninf
o.com.cn/
）
《中国证
券报》、
《证券时
飞帆冀东
采购商 2013 年 报》和巨
利岑机械 其他关联 采购设备 现金、承
品、接受 市场价 232.69 232.69 0.08% 232.69 04 月 16 潮资讯网
（北京） 方 及备件 兑汇票
劳务 日 （http://w
有限公司
ww.cninf
o.com.cn/
）
《中国证
券报》、
《证券时
河北省建 受同一控
采购商 2013 年 报》和巨
筑材料工 股股东及 采购设备 现金、承
品、接受 市场价 810.26 810.26 0.29% 810.26 04 月 16 潮资讯网
业设计研 最终控制 及备件 兑汇票
劳务 日 （http://w
究院 方控制
ww.cninf
o.com.cn/
）
河北盾石 受同一控 采购商 2013 年 《中国证
采购设备 现金、承
商贸有限 股股东及 品、接受 市场价 10.10 10.10 0% 10.10 04 月 16 券报》、
及备件 兑汇票
公司 最终控制 劳务 日 《证券时
18
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
方控制 报》和巨
潮资讯网
（http://w
ww.cninf
o.com.cn/
）
《中国证
券报》、
《证券时
冀东日彰 受同一控
采购商 2013 年 报》和巨
节能风机 股股东及 采购设备 现金、承
品、接受 市场价 468.69 468.69 0.16% 468.69 04 月 16 潮资讯网
制造有限 最终控制 及备件 兑汇票
劳务 日 （http://w
公司 方控制
ww.cninf
o.com.cn/
）
《中国证
冀东发展 券报》、
集团有限 《证券时
受同一控
责任公司 采购商 2013 年 报》和巨
股股东及 采购设备 现金、承
及其子公 品、接受 市场价 54.01 54.01 0.02% 54.01 04 月 16 潮资讯网
最终控制 及备件 兑汇票
司（不含 劳务 日 （http://w
方控制
单独列示 ww.cninf
的公司） o.com.cn/
）
《中国证
券报》、
冀东太平 《证券时
洋（北京） 采购商 2013 年 报》和巨
其他关联 采购设备 现金、承
环保工程 品、接受 市场价 50.09 50.09 0.02% 50.09 04 月 16 潮资讯网
方 及备件 兑汇票
技术有限 劳务 日 （http://w
公司 ww.cninf
o.com.cn/
）
《中国证
券报》、
唐山冀东 《证券时
受同一控
混凝土有 采购商 2013 年 报》和巨
股股东及 采购设备 现金、承
限公司及 品、接受 市场价 44.35 44.35 0.02% 44.35 04 月 16 潮资讯网
最终控制 及备件 兑汇票
其附属企 劳务 日 （http://w
方控制
业 ww.cninf
o.com.cn/
）
唐山盾石 受同一控 采购商 采购材料 市场价 182.60 182.60 0.04% 现金、承 182.60 2013 年 《中国证
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唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
建筑工程 股股东及 品、接受 兑汇票 04 月 16 券报》、
有限责任 最终控制 劳务 日 《证券时
公司 方控制 报》和巨
潮资讯网
（http://w
ww.cninf
o.com.cn/
）
《中国证
券报》、
《证券时
受同一控
冀东发展 采购商 2013 年 报》和巨
股股东及 现金、承
物流有限 品、接受 采购材料 市场价 381.74 381.74 0.07% 381.74 04 月 16 潮资讯网
最终控制 兑汇票
责任公司 劳务 日 （http://w
方控制
ww.cninf
o.com.cn/
）
《中国证
券报》、
《证券时
冀东发展 控股股东 采购商 2013 年 报》和巨
现金、承
集团有限 及最终控 品、接受 采购材料 市场价 2,480.09 2,480.09 0.48% 2,480.09 04 月 16 潮资讯网
兑汇票
责任公司 制方 劳务 日 （http://w
ww.cninf
o.com.cn/
）
《中国证
券报》、
《证券时
受同一控
河北盾石 采购商 2013 年 报》和巨
股股东及 现金、承
商贸有限 品、接受 采购材料 市场价 695.87 695.87 0.14% 695.87 04 月 16 潮资讯网
最终控制 兑汇票
公司 劳务 日 （http://w
方控制
ww.cninf
o.com.cn/
）
《中国证
券报》、
唐山冀东
受同一控 《证券时
混凝土有 采购商 2013 年
股股东及 现金、承 报》和巨
限公司及 品、接受 采购材料 市场价 19.34 19.34 0% 19.34 04 月 16
最终控制 兑汇票 潮资讯网
其附属企 劳务 日
方控制 （http://w
业
ww.cninf
o.com.cn/
20
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
）
《中国证
券报》、
《证券时
唐山盾石 受同一控
采购商 2013 年 报》和巨
机械制造 股股东及 现金、承
品、接受 接受劳务 市场价 55.74 55.74 0.01% 55.74 04 月 16 潮资讯网
有限责任 最终控制 兑汇票
劳务 日 （http://w
公司 方控制
ww.cninf
o.com.cn/
）
《中国证
券报》、
《证券时
唐山盾石 受同一控
采购商 2013 年 报》和巨
建筑工程 股股东及 现金、承
品、接受 接受劳务 市场价 19,040.25 19,040.25 3.72% 19,040.25 04 月 16 潮资讯网
有限责任 最终控制 兑汇票
劳务 日 （http://w
公司 方控制
ww.cninf
o.com.cn/
）
《中国证
券报》、
《证券时
唐山盾石 受同一控
采购商 2013 年 报》和巨
筑炉工程 股股东及 现金、承
品、接受 接受劳务 市场价 1,078.75 1,078.75 0.21% 1,078.75 04 月 16 潮资讯网
有限责任 最终控制 兑汇票
劳务 日 （http://w
公司 方控制
ww.cninf
o.com.cn/
）
《中国证
券报》、
《证券时
受同一控
唐山盾石 采购商 2013 年 报》和巨
股股东及 现金、承
电气有限 品、接受 接受劳务 市场价 99.27 99.27 0.02% 99.27 04 月 16 潮资讯网
最终控制 兑汇票
责任公司 劳务 日 （http://w
方控制
ww.cninf
o.com.cn/
）
《中国证
威克莱冀
受同一控 券报》、
东耐磨技 采购商 2013 年
股股东及 现金、承 《证券时
术工程 品、接受 接受劳务 市场价 109.65 109.65 0.02% 109.65 04 月 16
最终控制 兑汇票 报》和巨
（唐山） 劳务 日
方控制 潮资讯网
有限公司
（http://w
21
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
ww.cninf
o.com.cn/
）
《中国证
券报》、
《证券时
受同一控
冀东发展 采购商 2013 年 报》和巨
股股东及 现金、承
物流有限 品、接受 接受劳务 市场价 409.30 409.30 0.08% 409.30 04 月 16 潮资讯网
最终控制 兑汇票
责任公司 劳务 日 （http://w
方控制
ww.cninf
o.com.cn/
）
《中国证
券报》、
《证券时
河北省建 受同一控
采购商 2013 年 报》和巨
筑材料工 股股东及 现金、承
品、接受 接受劳务 市场价 734.90 734.90 0.14% 734.90 04 月 16 潮资讯网
业设计研 最终控制 兑汇票
劳务 日 （http://w
究院 方控制
ww.cninf
o.com.cn/
）
《中国证
券报》、
《证券时
唐山冀东 受同一控
采购商 2013 年 报》和巨
发展燕东 股股东及 现金、承
品、接受 接受劳务 市场价 740.40 740.40 0.14% 740.40 04 月 16 潮资讯网
建设有限 最终控制 兑汇票
劳务 日 （http://w
公司 方控制
ww.cninf
o.com.cn/
）
《中国证
冀东发展 券报》、
集团有限 《证券时
受同一控
责任公司 采购商 2013 年 报》和巨
股股东及 现金、承
及其子公 品、接受 接受劳务 市场价 3.59 3.59 0% 3.59 04 月 16 潮资讯网
最终控制 兑汇票
司（不含 劳务 日 （http://w
方控制
单独列示 ww.cninf
的公司） o.com.cn/
）
冀东太平 《中国证
采购商 2013 年
洋（北京）其他关联 现金、承 券报》、
品、接受 接受劳务 市场价 819.24 819.24 0.16% 819.24 04 月 16
环保工程 方 兑汇票 《证券时
劳务 日
技术有限 报》和巨
22
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
公司 潮资讯网
（http://w
ww.cninf
o.com.cn/
）
《中国证
冀东发展 券报》、
集团有限 《证券时
受同一控
责任公司 房屋、土 2013 年 报》和巨
股股东及 现金、承
及其子公 租赁 地及采矿 市场价 2,328.62 2,328.62 95.04% 2,328.62 04 月 16 潮资讯网
最终控制 兑汇票
司（不含 权租赁 日 （http://w
方控制
单独列示 ww.cninf
的公司） o.com.cn/
）
《中国证
券报》、
《证券时
唐山冀东 受同一控
出售商 2013 年 报》和巨
发展燕东 股股东及 现金、承
品、提供 销售水泥 市场价 0.54 0.54 0% 0.54 04 月 16 潮资讯网
建设有限 最终控制 兑汇票
劳务 日 （http://w
公司 方控制
ww.cninf
o.com.cn/
）
《中国证
冀东发展 券报》、
集团有限 《证券时
受同一控
责任公司 出售商 2013 年 报》和巨
股股东及 现金、承
及其子公 品、提供 销售水泥 市场价 106.69 106.69 0.02% 106.69 04 月 16 潮资讯网
最终控制 兑汇票
司（不含 劳务 日 （http://w
方控制
单独列示 ww.cninf
的公司） o.com.cn/
）
《中国证
券报》、
唐山冀东 《证券时
受同一控
混凝土有 出售商 2013 年 报》和巨
股股东及 现金、承
限公司及 品、提供 销售水泥 市场价 35,392.91 35,392.91 5.4% 35,392.91 04 月 16 潮资讯网
最终控制 兑汇票
其附属企 劳务 日 （http://w
方控制
业 ww.cninf
o.com.cn/
）
唐山盾石 受同一控 出售商 现金、承 2013 年 《中国证
销售材料 市场价 52.57 52.57 0.01% 52.57
建筑工程 股股东及 品、提供 兑汇票 04 月 16 券报》、
23
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
有限责任 最终控制 劳务 日 《证券时
公司 方控制 报》和巨
潮资讯网
（http://w
ww.cninf
o.com.cn/
）
《中国证
券报》、
《证券时
受同一控
河北盾石 出售商 2013 年 报》和巨
股股东及 现金、承
商贸有限 品、提供 销售材料 市场价 1.61 1.61 0% 1.61 04 月 16 潮资讯网
最终控制 兑汇票
公司 劳务 日 （http://w
方控制
ww.cninf
o.com.cn/
）
《中国证
券报》、
唐山冀东 《证券时
受同一控
混凝土有 出售商 2013 年 报》和巨
股股东及 现金、承
限公司及 品、提供 销售材料 市场价 1,871.02 1,871.02 0.29% 1,871.02 04 月 16 潮资讯网
最终控制 兑汇票
其附属企 劳务 日 （http://w
方控制
业 ww.cninf
o.com.cn/
）
《中国证
冀东发展 券报》、
集团有限 《证券时
受同一控
责任公司 出售商 2013 年 报》和巨
股股东及 现金、承
及其子公 品、提供 销售材料 市场价 18.54 18.54 0% 18.54 04 月 16 潮资讯网
最终控制 兑汇票
司（不含 劳务 日 （http://w
方控制
单独列示 ww.cninf
的公司） o.com.cn/
）
《中国证
券报》、
《证券时
唐山冀东 受同一控
出售商 2013 年 报》和巨
装备工程 股股东及 现金、承
品、提供 提供劳务 市场价 1.05 1.05 0% 1.05 04 月 16 潮资讯网
股份有限 最终控制 兑汇票
劳务 日 （http://w
公司 方控制
ww.cninf
o.com.cn/
）
24
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
《中国证
券报》、
《证券时
唐山盾石 受同一控
出售商 2013 年 报》和巨
机械制造 股股东及 现金、承
品、提供 提供劳务 市场价 0.62 0.62 0% 0.62 04 月 16 潮资讯网
有限责任 最终控制 兑汇票
劳务 日 （http://w
公司 方控制
ww.cninf
o.com.cn/
）
《中国证
券报》、
《证券时
唐山盾石 受同一控
出售商 2013 年 报》和巨
建筑工程 股股东及 现金、承
品、提供 提供劳务 市场价 7.08 7.08 0.01% 7.08 04 月 16 潮资讯网
有限责任 最终控制 兑汇票
劳务 日 （http://w
公司 方控制
ww.cninf
o.com.cn/
）
《中国证
券报》、
《证券时
冀东发展 控股股东 出售商 2013 年 报》和巨
现金、承
集团有限 及最终控 品、提供 提供劳务 市场价 0.94 0.94 0% 0.94 04 月 16 潮资讯网
兑汇票
责任公司 制方 劳务 日 （http://w
ww.cninf
o.com.cn/
）
《中国证
券报》、
《证券时
受同一控
河北盾石 出售商 2013 年 报》和巨
股股东及 现金、承
商贸有限 品、提供 提供劳务 市场价 7.75 7.75 0.01% 7.75 04 月 16 潮资讯网
最终控制 兑汇票
公司 劳务 日 （http://w
方控制
ww.cninf
o.com.cn/
）
冀东发展 《中国证
集团有限 券报》、
受同一控
责任公司 出售商 2013 年 《证券时
股股东及 现金、承
及其子公 品、提供 提供劳务 市场价 35.95 35.95 0.07% 35.95 04 月 16 报》和巨
最终控制 兑汇票
司（不含 劳务 日 潮资讯网
方控制
单独列示 （http://w
的公司） ww.cninf
25
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
o.com.cn/
）
《中国证
券报》、
冀东太平 《证券时
洋（北京） 出售商 2013 年 报》和巨
其他关联 现金、承
环保工程 品、提供 提供劳务 市场价 0.94 0.94 0% 0.94 04 月 16 潮资讯网
方 兑汇票
技术有限 劳务 日 （http://w
公司 ww.cninf
o.com.cn/
）
《中国证
券报》、
唐山冀东 《证券时
受同一控
混凝土有 出售商 2013 年 报》和巨
股股东及 现金、承
限公司及 品、提供 提供劳务 市场价 4,525.92 4,525.92 8.37% 4,525.92 04 月 16 潮资讯网
最终控制 兑汇票
其附属企 劳务 日 （http://w
方控制
业 ww.cninf
o.com.cn/
）
《中国证
券报》、
《证券时
受同一控
冀东发展 出售商 2013 年 报》和巨
股股东及 处置资产 现金、承
物流有限 品、提供 市场价 26.36 26.36 0% 26.36 04 月 16 潮资讯网
最终控制 及其他 兑汇票
责任公司 劳务 日 （http://w
方控制
ww.cninf
o.com.cn/
）
合计 -- -- 76,294.74 -- -- -- -- --
经公司第六届董事会第六十二次会议审议，并经公司 2012 年度股东大会批准，本
按类别对本期将发生的日常关联交易进 公司 2013 年日常经营性关联交易预计金额为 507,220 万元（具体内容详见本公司
行总金额预计的，在报告期内的实际履 于 2013 年 4 月 16 日发布在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网
行情况（如有） （ http://www.cninfo.com.cn/）的关联交易公告）。本公司 2013 年上半年实际发生
日常经营性关联交易 76,294.74 万元，在股东大会批准的范围之内。
2、关联债权债务往来
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
26
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
六、重大合同及其履行情况
1、担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
0 0
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
0 0
度合计（A3） 合计（A4）
公司对子公司的担保情况
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
冀东水泥滦县有限 2009 年 05 2009 年 10 月 连带责任保 2009.10.10-
13,650 13,650 否 否
责任公司 月 09 日 10 日 证 2016.10.20
唐山冀东水泥三友 2009 年 05 2009 年 12 月 连带责任保 2009.12.25-
19,500 19,500 否 否
有限公司 月 09 日 25 日 证 2015.12.25
唐山冀东启新水泥 2009 年 05 2010 年 03 月 连带责任保 2010.03.05-
7,705 7,705 否 否
有限责任公司 月 09 日 05 日 证 2017.03.05
唐山冀东启新水泥 2010 年 04 2010 年 05 月 连带责任保 2010.05.11-
22,295 22,295 否 否
有限责任公司 月 23 日 11 日 证 2017.03.05
平泉冀东水泥有限 2010 年 04 2010 年 09 月 连带责任保 2010.09.17-
20,400 20,400 否 否
责任公司 月 23 日 17 日 证 2013.09.13
平泉冀东水泥有限 2011 年 05 2011 年 07 月 连带责任保 2011.07.28-
2,789 2,789 否 否
责任公司 月 07 日 28 日 证 2013.09.13
冀东水泥永吉有限 2011 年 05 2011 年 10 月 连带责任保 2011.10.31-
44,090 44,090 否 否
责任公司 月 07 日 31 日 证 2016.12.31
冀东水泥永吉有限 2012 年 04 2012 年 06 月 连带责任保 2012.06.30-
5,570 5,570 否 否
责任公司 月 24 日 30 日 证 2016.12.31
冀东水泥永吉有限 2013 年 05
10,000
责任公司 月 24 日
鞍山冀东水泥有限 2012 年 04 2012 年 07 月 连带责任保 2012.07.18-
5,005.23 5,005.23 否 否
责任公司 月 24 日 18 日 证 2014.03.19
27
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
鞍山冀东水泥有限 2013 年 05
12,000
责任公司 月 24 日
内蒙古冀东水泥有 2013 年 05 2013 年 06 月 连带责任保 2013.06.28-
30,000 30,000 否 否
限责任公司 月 24 日 28 日 证 2018.06.27
冀东水泥阿巴嘎旗 2009 年 05 2009 年 07 月 连带责任保 2009.07.09-
23,000 23,000 否 否
有限责任公司 月 09 日 09 日 证 2014.08.05
包头冀东水泥有限 2010 年 04 2010 年 07 月 连带责任保 2010.07.16-
18,530 18,530 否 否
公司 月 23 日 16 日 证 2015.07.15
包头冀东水泥有限 2011 年 05 2012 年 02 月 连带责任保 2012.02.20-
10,300 10,300 否 否
公司 月 07 日 20 日 证 2015.07.13
包头冀东水泥有限 2013 年 05
8,000
公司 月 24 日
临澧冀东水泥有限 2008 年 04 2008 年 11 月 连带责任保 2008.11.14-
17,500 17,500 否 否
公司 月 03 日 14 日 证 2014.04.15
临澧冀东水泥有限 2009 年 05 2009 年 06 月 连带责任保 2009.06.26-
6,000 6,000 否 否
公司 月 09 日 26 日 证 2013.10.20
临澧冀东水泥有限 2012 年 04 2013 年 03 月 连带责任保 2013.03.27-
217 217 否 否
公司 月 24 日 27 日 证 2013.09.27
临澧冀东水泥有限 2013 年 05 2013 年 05 月 连带责任保 2013.05.28-
15,000 451.5 否 否
公司 月 24 日 28 日 证 2013.11.28
冀东水泥凤翔有限 2009 年 05 2009 年 09 月 连带责任保 2009.09.24-
19,146 19,146 否 否
责任公司 月 09 日 24 日 证 2015.04.11
冀东水泥凤翔有限 2010 年 04 2010 年 05 月 连带责任保 2010.05.10-
10,440 10,440 否 否
责任公司 月 23 日 10 日 证 2015.06.24
冀东水泥凤翔有限 2012 年 04 2013 年 04 月 连带责任保 2013.04.28-
2,000 2,000 否 否
责任公司 月 24 日 28 日 证 2016.04.27
冀东水泥凤翔有限 2013 年 05 2013 年 06 月 连带责任保 2013.06.19-
10,000 5,000 否 否
责任公司 月 24 日 19 日 证 2016.06.19
冀东海天水泥闻喜 2012 年 04 2013 年 01 月 连带责任保 2013.01.09-
10,317 10,317 否 否
有限责任公司 月 24 日 09 日 证 2013.12.10
冀东海天水泥闻喜 2013 年 05
15,000
有限责任公司 月 24 日
阳泉冀东水泥有限 2010 年 04 2011 年 04 月 连带责任保 2011.04.26-
5,000 5,000 否 否
责任公司 月 23 日 26 日 证 2014.12.25
阳泉冀东水泥有限 2011 年 05 2011 年 05 月 连带责任保 2011.05.16-
26,921 26,921 否 否
责任公司 月 07 日 16 日 证 2017.04.20
阳泉冀东水泥有限 2013 年 05
10,000
责任公司 月 24 日
28
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
大同冀东水泥有限 2009 年 05 2009 年 05 月 连带责任保 2009.05.14-
31,000 31,000 否 否
责任公司 月 09 日 14 日 证 2014.09.22
大同冀东水泥有限 2010 年 04 2010 年 08 月 连带责任保 2010.08.12-
6,500 6,500 否 否
责任公司 月 23 日 12 日 证 2014.08.11
大同冀东水泥有限 2013 年 05 2013 年 06 月 连带责任保 2013.06.19-
20,000 2,000 否 否
责任公司 月 24 日 19 日 证 2013.12.20
唐县冀东水泥有限 2009 年 05 2009 年 08 月 连带责任保 2009.08.18-
29,500 29,500 否 否
责任公司 月 09 日 18 日 证 2015.08.07
唐县冀东水泥有限 2010 年 04 2010 年 07 月 连带责任保 2010.07.28-
6,000 6,000 否 否
责任公司 月 23 日 28 日 证 2015.09.26
唐县冀东水泥有限 2012 年 04 2013 年 01 月 连带责任保 2013.01.31-
350 350 否 否
责任公司 月 24 日 31 日 证 2013.07.31
唐县冀东水泥有限 2012 年 04 2013 年 03 月 连带责任保 2013.03.21-
70 70 否 否
责任公司 月 24 日 21 日 证 2013.09.21
唐县冀东水泥有限 2013 年 05 2013 年 05 月 连带责任保 2013.05.30-
10,000 280 否 否
责任公司 月 24 日 30 日 证 2013.11.30
涞水冀东水泥有限 2010 年 04 2010 年 05 月 连带责任保 2010.05.10-
34,500 34,500 否 否
责任公司 月 23 日 10 日 证 2017.12.31
涞水冀东水泥有限 2011 年 05 2011 年 05 月 连带责任保 2011.05.10-
21,700 21,700 否 否
责任公司 月 07 日 31 日 证 2017.12.25
涞水冀东水泥有限 2013 年 05
5,000
责任公司 月 24 日
冀东水泥（烟台）有 2009 年 05 2009 年 12 月 连带责任保 2009.12.29-
15,698 15,698 否 否
限责任公司 月 09 日 29 日 证 2015.12.18
冀东水泥（烟台）有 2010 年 04 2010 年 05 月 连带责任保 2010.05.24-
16,502 16,502 否 否
限责任公司 月 23 日 24 日 证 2015.12.18
冀东水泥（烟台）有 2012 年 04 2013 年 01 月 连带责任保 2013.01.31-
6,000 6,000 否 否
限责任公司 月 24 日 31 日 证 2014.01.31
冀东水泥（烟台）有 2013 年 05
10,000
限责任公司 月 24 日
冀东水泥重庆江津 2009 年 05 2009 年 07 月 连带责任保 2009.07.21-
14,700 14,700 否 否
有限责任公司 月 09 日 21 日 证 2014.07.20
冀东水泥重庆江津 2010 年 04 2010 年 06 月 连带责任保 2010.06.22-
10,000 10,000 否 否
有限责任公司 月 23 日 22 日 证 2015.07.20
冀东水泥重庆江津 2012 年 04 2013 年 02 月 连带责任保 2013.02.28-
3,000 3,000 否 否
有限责任公司 月 24 日 28 日 证 2014.03.26
冀东水泥重庆江津 2013 年 05
20,000
有限责任公司 月 24 日
29
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
冀东水泥重庆合川 2010 年 04 2010 年 05 月 连带责任保 2010.05.20-
32,000 32,000 否 否
有限责任公司 月 23 日 20 日 证 2015.02.08
冀东水泥重庆合川 2011 年 05 2011 年 05 月 连带责任保 2011.05.23-
1,000 1,000 否 否
有限责任公司 月 07 日 23 日 证 2015.02.08
冀东水泥重庆合川 2013 年 05 2013 年 05 月 连带责任保 2013.05.29-
20,000 5,000 否 否
有限责任公司 月 24 日 29 日 证 2013.11.29
冀东水泥璧山有限 2009 年 05 2010 年 04 月 连带责任保 2010.04.02-
15,000 15,000 否 否
责任公司 月 09 日 02 日 证 2014.10.20
冀东水泥璧山有限 2010 年 04 2010 年 08 月 连带责任保 2010.08.18-
22,000 22,000 否 否
责任公司 月 23 日 18 日 证 2015.10.20
冀东水泥璧山有限 2012 年 04 2013 年 01 月 连带责任保 2013.01.15-
11,326.44 11,326.44 否 否
责任公司 月 24 日 15 日 证 2017.01.15
冀东水泥璧山有限 2013 年 05 2013 年 06 月 连带责任保 2013.06.09-
10,000 8,000 否 否
责任公司 月 24 日 09 日 证 2017.06.09
承德冀东水泥有限 2013 年 05 2013 年 06 月 连带责任保 2013.06.24-
5,000 50 否 否
责任公司 月 24 日 24 日 证 2014.06.24
奎山冀东水泥有限 2012 年 04 2012 年 07 月 连带责任保 2012.07.10-
55,800 55,800 否 否
公司 月 24 日 10 日 证 2015.07.09
奎山冀东水泥有限 2013 年 05
20,000
公司 月 24 日
辽阳冀东水泥有限 2012 年 04 2013 年 04 月 连带责任保 2013.04.02-
172.89 172.89 否 否
公司 月 24 日 02 日 证 2013.10.02
辽阳冀东水泥有限 2012 年 04 2013 年 04 月 连带责任保 2013.04.26-
161.5 161.5 否 否
公司 月 24 日 26 日 证 2013.10.25
辽阳冀东水泥有限 2013 年 05 2013 年 05 月 连带责任保 2013.05.29-
3,000 129.25 否 否
公司 月 24 日 29 日 证 2013.11.28
内蒙古伊东冀东水 2012 年 04 2013 年 04 月 连带责任保 2013.04.09-
12,980 12,980 否 否
泥有限公司 月 24 日 09 日 证 2017.05.17
内蒙古伊东冀东水 2013 年 05
3,000
泥有限公司 月 24 日
张家口冀东水泥有 2013 年 05
15,000
限责任公司 月 24 日
米脂冀东水泥有限 2013 年 05
20,000
公司 月 24 日
灵寿冀东水泥有限 2013 年 05
4,000
责任公司 月 24 日
陕西秦岭水泥（集 2013 年 05
20,000
团）股份有限公司 月 24 日
30
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
冀东水泥黑龙江有 2013 年 05
20,000
限公司 月 24 日
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
315,000 114,335.08
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
951,336.06 687,246.81
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
315,000 114,335.08
（A1+B1） 计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
951,336.06 687,246.81
计（A3+B3） （A4+B4）
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例（%） 60.37%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
334,396.44
务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 118,051.42
上述三项担保金额合计（C+D+E） 452,447.86
采用复合方式担保的具体情况说明
七、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
（1）以融资方
式为秦岭水泥
重整计划中规
定债务的清偿
以及秦岭水泥
控股子公司部
分债务的清偿
⑴、⑵、⑶和⑷
收购报告书或权益变动报告书中所作承 提供委托贷款
本公司 长期 项承诺已履行
诺 或担保的支持，
完毕
保证偿债资金
按重整计划规
定的期限及时
足额支付。该项
偿债所需资金
不超过 9.7 亿
元；（2）为秦岭
31
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
水泥提供必要
的流动资金和
设备维修所需
资金提供委托
贷款或担保，保
证秦岭水泥正
常经营。截至
2010 年 3 月
底，该项委托贷
款或担保不超
过 0.8 亿元；3）
确保秦岭水泥
继续录用现有
2500 名在岗员
工；（4）秦岭水
泥已获准新建
一条日产 4500
吨水泥熟料生
产线，本公司上
述委托贷款或
担保累计不超
过 15.5 亿元；
（5）将本公司
在陕西省的水
泥资产以定向
增发的方式注
入秦岭水泥，以
解决上市公司
同业竞争问题，
并提高秦岭水
泥盈利能力。本
公司承诺拟注
入资产 2010 年
的净利润不低
于人民币 2 亿
元。该事项属上
市公司重大资
产重组，尚需取
得本公司董事
会和股东大会、
秦岭水泥董事
会和股东大会
批准，以及中国
证监会核准。
32
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
资产重组时所作承诺
自本次非公开
发行新增股份
上市交易首日
起，菱石投资有
限公司在本次
菱石投资有限 至 2015 年 2 月 1
首次公开发行或再融资时所作承诺 非公开发行过 正在履行
公司 日
程中认购的
134,752,300 股
本公司股票 36
个月内不予转
让。
在必须与冀东
水泥发生商业
往来时，将严格
依照国家有关
法律、法规及
《唐山冀东水
泥股份有限公
司章程》中关于
关联交易的有
关规定，依据市
场规则，本着一
般商业原则、公
平合理进行交
易，切实保障冀
东水泥和其他
冀东集团 长期 正在履行
股东利益，并保
证不通过上述
关联交易取得
任何不正当的
利益或使冀东
水泥承担任何
不正当的义务；
在冀东水泥就
与公司可能发
生的交易行为
进行决策时，冀
东集团将依法
回避参与该等
交易决策的表
决权。
其他对公司中小股东所作承诺 冀东集团 在首次增持本 2012 年 07 月 11 2013 年 7 月 10 按期履行
33
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
公司股票时承 日 日
诺：在增持计划
实施期间及法
定期限内不减
持其所持并将
继续认真履行
与增持计划相
关的信息披露
义务。
增持完毕时承
诺：冀东集团承
诺:在本次增持
2013 年 01 月 10 2013 年 7 月 10
冀东集团 计划完成之日 按期履行
日 日
起 6 个月内不
减持其持有的
公司股份。
承诺是否及时履行 是
本公司拟将陕西水泥资产以定向增发方式注入秦岭水泥事项进展情况：经与有关
未完成履行的具体原因及下一步计划 部门沟通认为，冀东水泥目前不宜分拆业务重组注入另一家上市公司，且秦岭水
（如有） 泥重组方案会加大两家上市公司间的同业竞争问题，秦岭水泥上述定向增发因此
中止。冀东水泥与相关各方至今尚未寻找到适当的能够解决问题的方案。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
34
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例(%) 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例(%)
股
135,248,7 135,248,7
一、有限售条件股份 10.04% 10.04%
43 43
3、其他内资持股 444,600 0.03% 444,600 0.03%
其中：境内法人持股 318,600 0.02% -18,000 -18,000 300,600 0.02%
境内自然人持股 126,000 0.01% 18,000 18,000 144,000 0.01%
134,752,3 134,752,3
4、外资持股 10% 10%
00 00
134,752,3 134,752,3
其中：境外法人持股 10% 10%
00 00
5、高管股份 51,843 0% 51,843 0%
1,212,274, 1,212,274
二、无限售条件股份 89.96% 89.96%
171 ,171
1,212,274, 1,212,274
1、人民币普通股 89.96% 89.96%
171 ,171
1,347,522, 1,347,522
三、股份总数 100% 100%
914 ,914
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
报告期，唐山建设（集团）公司第二建筑公司持有的公司首发前机构类限售股18,000股股份经过司法程序判决归杨洪生所
有，并于2013年5月14日在中国结算深圳分公司办理了过户手续，性质变为首发前个人类限售股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
报告期，唐山建设（集团）公司第二建筑公司持有的公司首发前机构类限售股18,000股股份经过司法程序判决归杨洪生所
有，性质变为首发前个人类限售股。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
报告期，唐山建设（集团）公司第二建筑公司持有的公司首发前机构类限售股18,000股股份经过司法程序判决归杨洪生所
有，并于2013年5月14日在中国结算深圳分公司办理了过户手续，性质变为首发前个人类限售股。
35
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 65,667
持股 5%以上的股东持股情况
报告期 持有有 持有无 质押或冻结情况
报告期
内增减 限售条 限售条
股东名称 股东性质 持股比例（%） 末持股
变动情 件的股 件的股 股份状态 数量
数量
况 份数量 份数量
冀东发展集团有 520,510 520,510
国有法人 38.63% 质押 206,110,000
限责任公司 ,653 ,653
安徽海螺水泥股 215,715 8,431,21 215,715
境内非国有法人 16.01%
份有限公司 ,080 1 ,080
菱石投资有限公 134,752 134,752
境外法人 10%
司 ,300 ,300
中国银行－富兰
克林国海潜力组 15,305, 15,305,
其他 1.14%
合股票型证券投 843 843
资基金
高瓴资本管理有
13,844, 13,844,
限公司－HCM 其他 1.03%
936 936
中国基金
全国社保基金一 12,101, 8,320,9 12,101,
其他 0.9%
一零组合 820 71 820
中国建设银行－
华夏红利混合型 11,398,8 11,398,8
其他 0.85%
开放式证券投资 62 62
基金
中国人民财产保
险股份有限公司 9,909,81 1,500,1 9,909,81
其他 0.74%
－传统－普通保 1 38 1
险产品
36
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
新华人寿保险股
份有限公司－分 7,904,2 1,336,5 7,904,2
其他 0.59%
红－个人分红 41 00 41
-018L-FH002 深
中国人民人寿保
险股份有限公司 7,502,4 3,329,9 7,502,4
其他 0.56%
－分红－个险分 27 32 27
红
经中国证券监督管理委员会《关于核准唐山冀东水泥股份有限公司非公开发行公司股票
战略投资者或一般法人因配售新
的批复》（证监许可[2011]1113 号）核准，公司以 14.21 元/股向菱石投资有限公司非公
股成为前 10 名股东的情况（如有）
开发行 134,752,300 股。 2012 年 2 月 1 日非公开发行股票在深圳证券交易所上市，限
（参见注 3）
售期为 2012 年 2 月 1 日至 2015 年 2 月 1 日。
上述股东中，中国人民财产保险股份有限公司与中国人民人寿保险股份有限公司存在关
上述股东关联关系或一致行动的
联关系。除此之外本公司未知上述股东之间是否存在其它关联关系或属于《上市公司收
说明
购管理办法》规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
冀东发展集团有限责任公司 520,510,653 人民币普通股 520,510,653
安徽海螺水泥股份有限公司 215,715,080 人民币普通股 215,715,080
中国银行－富兰克林国海潜力组
15,305,843 人民币普通股 15,305,843
合股票型证券投资基金
高瓴资本管理有限公司－HCM 中
13,844,936 人民币普通股 13,844,936
国基金
全国社保基金一一零组合 12,101,820 人民币普通股 12,101,820
中国建设银行－华夏红利混合型
11,398,862 人民币普通股 11,398,862
开放式证券投资基金
中国人民财产保险股份有限公司
9,909,811 人民币普通股 9,909,811
－传统－普通保险产品
新华人寿保险股份有限公司－分
7,904,241 人民币普通股 7,904,241
红－个人分红-018L-FH002 深
中国人民人寿保险股份有限公司
7,502,427 人民币普通股 7,502,427
－分红－个险分红
中国民生银行－银华深证 100 指数
7,291,764 人民币普通股 7,291,764
分级证券投资基金
前 10 名无限售流通股股东之间，
上述股东中，中国人民财产保险股份有限公司与中国人民人寿保险股份有限公司存在关
以及前 10 名无限售流通股股东和
联关系。除此之外本公司未知上述股东之间是否存在其它关联关系或属于《上市公司收
前 10 名股东之间关联关系或一致
购管理办法》规定的一致行动人。
行动的说明
37
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
38
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2012 年年报。
39
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
第八节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：唐山冀东水泥股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 3,438,021,854.98 3,324,513,809.09
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 79,686,377.70 57,880,600.00
应收票据 1,330,395,154.06 1,322,241,364.52
应收账款 1,534,310,433.00 939,531,934.59
预付款项 1,312,089,290.64 1,398,903,667.29
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 67,857,008.35 147,857,008.35
其他应收款 611,744,015.21 500,229,587.49
买入返售金融资产
存货 2,205,869,435.13 2,155,037,795.69
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 125,209,978.25 170,073,930.39
流动资产合计 10,705,183,547.32 10,016,269,697.41
40
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,308,957,577.74 2,254,962,106.38
投资性房地产
固定资产 25,146,250,614.74 24,094,596,834.17
在建工程 2,023,208,655.74 2,134,081,481.61
工程物资 232,121,531.52 127,503,745.92
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 2,157,225,470.01 2,099,806,611.91
开发支出
商誉 265,848,372.54 233,791,725.91
长期待摊费用 293,170,904.03 230,745,585.20
递延所得税资产 450,274,764.89 312,273,516.21
其他非流动资产
非流动资产合计 32,877,057,891.21 31,487,761,607.31
资产总计 43,582,241,438.53 41,504,031,304.72
流动负债：
短期借款 3,747,500,000.00 5,246,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 294,172,321.54 238,877,436.03
应付账款 3,763,358,427.52 3,518,215,501.67
预收款项 570,566,635.94 349,141,404.29
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 58,109,387.69 84,864,170.42
应交税费 -501,683,466.72 -640,733,761.63
41
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
应付利息 268,067,233.18 122,025,663.73
应付股利 161,710,054.02 26,957,762.62
其他应付款 703,178,167.15 615,061,521.18
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 3,502,719,916.24 4,048,333,001.06
其他流动负债 1,002,542,246.40 5,537,618.79
流动负债合计 13,570,240,922.96 13,614,280,318.16
非流动负债：
长期借款 8,752,730,000.00 7,934,495,000.00
应付债券 7,100,653,295.78 6,098,301,286.22
长期应付款 537,955,148.94 223,342,670.35
专项应付款
预计负债 120,844,754.72 128,688,193.86
递延所得税负债 81,330,945.03 84,799,517.62
其他非流动负债 52,217,244.01 54,002,316.06
非流动负债合计 16,645,731,388.48 14,523,628,984.11
负债合计 30,215,972,311.44 28,137,909,302.27
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,347,522,914.00 1,347,522,914.00
资本公积 5,123,429,179.86 5,081,627,704.16
减：库存股
专项储备
盈余公积 770,239,996.56 770,239,996.56
一般风险准备
未分配利润 4,142,715,733.88 4,443,911,167.56
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 11,383,907,824.30 11,643,301,782.28
少数股东权益 1,982,361,302.79 1,722,820,220.17
所有者权益（或股东权益）合计 13,366,269,127.09 13,366,122,002.45
负债和所有者权益（或股东权益）总
43,582,241,438.53 41,504,031,304.72
计
42
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
法定代表人：张增光 主管会计工作负责人：任前进 会计机构负责人：王健
2、母公司资产负债表
编制单位：唐山冀东水泥股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 2,550,029,492.79 2,603,334,509.99
交易性金融资产 79,686,377.70 57,880,600.00
应收票据 475,316,534.39 630,497,770.50
应收账款 769,488,398.22 490,168,800.97
预付款项 296,488,638.87 441,116,667.50
应收利息
应收股利 102,667,008.35 182,667,008.35
其他应收款 7,667,450,172.11 6,911,676,950.43
存货 210,092,448.89 186,423,320.87
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 52,059,778.25 552,980,440.92
流动资产合计 12,203,278,849.57 12,056,746,069.53
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 12,862,263,230.11 12,203,850,085.06
投资性房地产
固定资产 2,311,415,139.73 2,417,577,810.02
在建工程 46,392,518.04 26,244,720.29
工程物资 11,516,114.84 10,674,451.42
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 16,826,944.10 15,866,532.44
开发支出
商誉
43
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
长期待摊费用 3,753,000.00 4,684,000.00
递延所得税资产 155,015,827.96 114,663,020.72
其他非流动资产 1,565,000,000.00 1,030,000,000.00
非流动资产合计 16,972,182,774.78 15,823,560,619.95
资产总计 29,175,461,624.35 27,880,306,689.48
流动负债：
短期借款 2,300,000,000.00 3,875,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 211,300,000.00 122,580,000.00
应付账款 692,064,529.92 328,710,605.75
预收款项 158,756,609.45 99,034,633.99
应付职工薪酬 1,875,467.24 5,900,110.59
应交税费 -55,234,651.15 -89,648,525.88
应付利息 267,888,344.29 121,935,288.73
应付股利 137,520,054.02 2,767,762.62
其他应付款 398,412,405.93 560,941,680.58
一年内到期的非流动负债 1,445,726,265.04 1,978,599,591.08
其他流动负债 998,263,794.28 1,296,666.66
流动负债合计 6,556,572,819.02 7,007,117,814.12
非流动负债：
长期借款 4,287,370,000.00 3,287,520,000.00
应付债券 7,100,653,295.78 6,098,301,286.22
长期应付款 104,954,203.87 155,189,944.79
专项应付款
预计负债 18,837,944.72 20,064,753.83
递延所得税负债 1,978,711.27
其他非流动负债 8,709,513.92 9,357,847.25
非流动负债合计 11,520,524,958.29 9,572,412,543.36
负债合计 18,077,097,777.31 16,579,530,357.48
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,347,522,914.00 1,347,522,914.00
资本公积 5,171,872,307.59 5,171,932,768.67
减：库存股
专项储备
44
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
盈余公积 738,682,102.52 738,682,102.52
一般风险准备
未分配利润 3,840,286,522.93 4,042,638,546.81
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 11,098,363,847.04 11,300,776,332.00
负债和所有者权益（或股东权益）总
29,175,461,624.35 27,880,306,689.48
计
法定代表人：张增光 主管会计工作负责人：任前进 会计机构负责人：王健
3、合并利润表
编制单位：唐山冀东水泥股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 6,551,010,628.52 6,380,097,128.08
其中：营业收入 6,551,010,628.52 6,380,097,128.08
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 6,955,302,271.84 6,430,704,594.92
其中：营业成本 5,134,493,621.86 4,814,591,194.10
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 37,137,128.97 33,484,802.30
销售费用 302,809,161.24 256,194,176.31
管理费用 800,078,764.13 760,339,364.37
财务费用 671,031,905.66 545,861,194.72
资产减值损失 9,751,689.98 20,233,863.12
加：公允价值变动收益（损失以
-23,245,744.30
“－”号填列）
45
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
投资收益（损失以“－”
66,025,075.94 89,672,860.68
号填列）
其中：对联营企业和合营
63,995,471.36 89,672,860.68
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -361,512,311.68 39,065,393.84
加：营业外收入 97,819,878.22 88,487,209.13
减：营业外支出 2,957,789.92 11,116,621.46
其中：非流动资产处置损
443,618.22 2,783,736.17
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号
-266,650,223.38 116,435,981.51
填列）
减：所得税费用 -24,927,336.08 29,738,930.72
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -241,722,887.30 86,697,050.79
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 -166,443,142.28 111,841,608.50
少数股东损益 -75,279,745.02 -25,144,557.71
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 -0.124 0.083
（二）稀释每股收益 -0.124 0.083
七、其他综合收益 41,801,475.70
八、综合收益总额 -199,921,411.60 86,697,050.79
归属于母公司所有者的综合收益
-124,641,666.58 111,841,608.50
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -75,279,745.02 -25,144,557.71
法定代表人：张增光 主管会计工作负责人：任前进 会计机构负责人：王健
4、母公司利润表
编制单位：唐山冀东水泥股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 1,937,474,883.64 2,142,768,574.49
减：营业成本 1,726,143,962.46 1,859,868,089.36
46
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
营业税金及附加 5,338,182.09 5,719,428.59
销售费用 54,613,276.47 51,612,425.53
管理费用 147,367,439.34 152,078,010.20
财务费用 258,938,144.25 255,733,145.36
资产减值损失 6,908,630.50 9,998,561.91
加：公允价值变动收益（损失以
-23,245,744.30
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
148,994,174.22 230,278,338.01
填列）
其中：对联营企业和合营企
63,825,303.22 89,779,794.18
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -136,086,321.55 38,037,251.55
加：营业外收入 26,366,647.03 52,211,672.20
减：营业外支出 211,576.47 531,546.92
其中：非流动资产处置损失 139,985.02 530,029.73
三、利润总额（亏损总额以“－”号
-109,931,250.99 89,717,376.83
填列）
减：所得税费用 -42,331,518.51 -25,950,523.48
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -67,599,732.48 115,667,900.31
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 -0.076 0.086
（二）稀释每股收益 -0.076 0.086
六、其他综合收益
七、综合收益总额 -67,599,732.48 115,667,900.31
法定代表人：张增光 主管会计工作负责人：任前进 会计机构负责人：王健
5、合并现金流量表
编制单位：唐山冀东水泥股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 5,068,211,456.93 5,353,944,615.02
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
47
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 57,060,485.75 18,367,157.31
收到其他与经营活动有关的现金 121,360,299.01 126,730,237.93
经营活动现金流入小计 5,246,632,241.69 5,499,042,010.26
购买商品、接受劳务支付的现金 3,282,100,124.34 4,011,354,634.69
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
569,411,738.32 500,687,452.98
金
支付的各项税费 543,277,603.61 648,369,742.08
支付其他与经营活动有关的现金 275,727,236.86 281,322,646.05
经营活动现金流出小计 4,670,516,703.13 5,441,734,475.80
经营活动产生的现金流量净额 576,115,538.56 57,307,534.46
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 72,760,776.99 1,000.00
取得投资收益所收到的现金 92,048,493.00 45,676,684.65
处置固定资产、无形资产和其他
7,211,551.62 2,033,682.04
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 150,000.00 5,650,000.00
投资活动现金流入小计 172,170,821.61 53,361,366.69
购建固定资产、无形资产和其他
596,483,529.00 1,360,995,730.34
长期资产支付的现金
48
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
投资支付的现金 107,820,410.42 389,968,475.95
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
182,777,245.40 7,317,558.71
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 3,500,000.00
投资活动现金流出小计 890,581,184.82 1,758,281,765.00
投资活动产生的现金流量净额 -718,410,363.21 -1,704,920,398.31
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 45,500,000.00 30,700,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
45,500,000.00 30,700,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 5,577,500,000.00 8,025,010,469.99
发行债券收到的现金 1,993,000,000.00 891,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 594,750,459.71 125,602,644.71
筹资活动现金流入小计 8,210,750,459.71 9,072,313,114.70
偿还债务支付的现金 7,161,246,620.04 5,984,320,183.12
分配股利、利润或偿付利息支付
587,380,861.99 634,031,625.02
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
30,270,395.49
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 294,320,567.38 348,974,205.32
筹资活动现金流出小计 8,042,948,049.41 6,967,326,013.46
筹资活动产生的现金流量净额 167,802,410.30 2,104,987,101.24
四、汇率变动对现金及现金等价物的
750,281.36
影响
五、现金及现金等价物净增加额 25,507,585.65 458,124,518.75
加：期初现金及现金等价物余额 3,214,143,515.55 3,135,383,671.81
六、期末现金及现金等价物余额 3,239,651,101.20 3,593,508,190.56
法定代表人：张增光 主管会计工作负责人：任前进 会计机构负责人：王健
6、母公司现金流量表
编制单位：唐山冀东水泥股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
49
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
销售商品、提供劳务收到的现金 1,397,718,839.91 1,583,167,130.13
收到的税费返还 24,075,349.01
收到其他与经营活动有关的现金 92,605,869.20 49,440,294.31
经营活动现金流入小计 1,514,400,058.12 1,632,607,424.44
购买商品、接受劳务支付的现金 951,818,309.16 1,033,561,857.97
支付给职工以及为职工支付的现
95,234,139.38 104,485,504.82
金
支付的各项税费 34,193,554.11 153,451,849.37
支付其他与经营活动有关的现金 286,206,430.08 264,384,507.64
经营活动现金流出小计 1,367,452,432.73 1,555,883,719.80
经营活动产生的现金流量净额 146,947,625.39 76,723,704.64
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,928,298,934.61 1,240,511,000.00
取得投资收益所收到的现金 345,782,732.18 323,476,163.16
处置固定资产、无形资产和其他
1,444,169.71 2,203,638.89
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2,275,525,836.50 1,566,190,802.05
购建固定资产、无形资产和其他
30,246,936.34 92,627,895.80
长期资产支付的现金
投资支付的现金 2,665,030,410.42 2,376,368,475.95
取得子公司及其他营业单位支付
186,090,000.00 7,534,610.34
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 3,500,000.00
投资活动现金流出小计 2,884,867,346.76 2,476,530,982.09
投资活动产生的现金流量净额 -609,341,510.26 -910,340,180.04
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 4,085,000,000.00 5,960,200,000.00
发行债券收到的现金 1,993,000,000.00 891,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 33,510,074.08 26,480,000.00
筹资活动现金流入小计 6,111,510,074.08 6,877,680,000.00
偿还债务支付的现金 5,296,050,000.00 4,552,302,000.00
50
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
分配股利、利润或偿付利息支付
318,025,731.99 314,346,409.78
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 173,410,615.89 197,213,398.02
筹资活动现金流出小计 5,787,486,347.88 5,063,861,807.80
筹资活动产生的现金流量净额 324,023,726.20 1,813,818,192.20
四、汇率变动对现金及现金等价物的
750,281.36
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -138,370,158.67 980,951,998.16
加：期初现金及现金等价物余额 2,569,824,435.91 1,797,890,101.37
六、期末现金及现金等价物余额 2,431,454,277.24 2,778,842,099.53
法定代表人：张增光 主管会计工作负责人：任前进 会计机构负责人：王健
7、合并所有者权益变动表
编制单位：唐山冀东水泥股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
1,347,5
5,081,62 770,239 4,443,91 1,722,820 13,366,122
一、上年年末余额 22,914.
7,704.16 ,996.56 1,167.56 ,220.17 ,002.45
00
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
1,347,5
5,081,62 770,239 4,443,91 1,722,820 13,366,122
二、本年年初余额 22,914.
7,704.16 ,996.56 1,167.56 ,220.17 ,002.45
00
三、本期增减变动金额（减少 41,801,4 -301,19 259,541,0
147,124.64
以“－”号填列） 75.70 5,433.68 82.62
-166,44 -75,279,7 -241,722,8
（一）净利润
3,142.28 45.02 87.30
41,801,4 41,801,475
（二）其他综合收益
75.70 .70
51
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
41,801,4 -166,44 -75,279,7 -199,921,4
上述（一）和（二）小计
75.70 3,142.28 45.02 11.60
334,820,8 334,820,82
（三）所有者投入和减少资本
27.64 7.64
334,820,8 334,820,82
1．所有者投入资本
27.64 7.64
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
-134,75 -134,752,2
（四）利润分配
2,291.40 91.40
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -134,75 -134,752,2
配 2,291.40 91.40
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
1,347,5
5,123,42 770,239 4,142,71 1,982,361 13,366,269
四、本期期末余额 22,914.
9,179.86 ,996.56 5,733.88 ,302.79 ,127.09
00
上年金额
单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
52
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
1,347,5
5,082,52 660,492 4,373,46 1,694,312 13,158,319
一、上年年末余额 22,914.
5,473.79 ,654.25 5,847.44 ,967.55 ,857.03
00
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
1,347,5
5,082,52 660,492 4,373,46 1,694,312 13,158,319
二、本年年初余额 22,914.
5,473.79 ,654.25 5,847.44 ,967.55 ,857.03
00
三、本期增减变动金额（减少 -897,76 109,747 70,445,3 28,507,25 207,802,14
以“－”号填列） 9.63 ,342.31 20.12 2.62 5.42
180,192, -42,210,6 137,982,04
（一）净利润
662.43 17.55 4.88
（二）其他综合收益
180,192, -42,210,6 137,982,04
上述（一）和（二）小计
662.43 17.55 4.88
-897,76 244,490,9 243,593,15
（三）所有者投入和减少资本
9.63 28.75 9.12
244,490,9 244,490,92
1．所有者投入资本
28.75 8.75
2．股份支付计入所有者权益
的金额
-897,76 -897,769.6
3．其他
9.63 3
109,747 -109,74 -173,773, -173,773,0
（四）利润分配
,342.31 7,342.31 058.58 58.58
109,747 -109,74
1．提取盈余公积
,342.31 7,342.31
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -173,773, -173,773,0
配 058.58 58.58
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
53
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
1,347,5
5,081,62 770,239 4,443,91 1,722,820 13,366,122
四、本期期末余额 22,914.
7,704.16 ,996.56 1,167.56 ,220.17 ,002.45
00
法定代表人：张增光 主管会计工作负责人：任前进 会计机构负责人：王健
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：唐山冀东水泥股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
1,347,522, 5,171,932, 738,682,10 4,042,638, 11,300,776
一、上年年末余额
914.00 768.67 2.52 546.81 ,332.00
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
1,347,522, 5,171,932, 738,682,10 4,042,638, 11,300,776
二、本年年初余额
914.00 768.67 2.52 546.81 ,332.00
三、本期增减变动金额（减少 -202,352,0 -202,412,4
-60,461.08
以“－”号填列） 23.88 84.96
-67,599,73 -67,599,73
（一）净利润
2.48 2.48
（二）其他综合收益
-67,599,73 -67,599,73
上述（一）和（二）小计
2.48 2.48
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
54
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
金额
3．其他
-134,752,2 -134,752,2
（四）利润分配
91.40 91.40
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-134,752,2 -134,752,2
3．对所有者（或股东）的分配
91.40 91.40
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他 -60,461.08 -60,461.08
1,347,522, 5,171,872, 738,682,10 3,840,286, 11,098,363
四、本期期末余额
914.00 307.59 2.52 522.93 ,847.04
上年金额
单位：元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
1,347,522, 5,171,932, 628,934,76 3,054,912, 10,203,302
一、上年年末余额
914.00 768.67 0.21 465.98 ,908.86
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
1,347,522, 5,171,932, 628,934,76 3,054,912, 10,203,302
二、本年年初余额
914.00 768.67 0.21 465.98 ,908.86
三、本期增减变动金额（减少以 109,747,34 987,726,08 1,097,473,
“－”号填列） 2.31 0.83 423.14
1,097,473, 1,097,473,
（一）净利润
423.14 423.14
55
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
（二）其他综合收益
1,097,473, 1,097,473,
上述（一）和（二）小计
423.14 423.14
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
109,747,34 -109,747,3
（四）利润分配
2.31 42.31
109,747,34 -109,747,3
1．提取盈余公积
2.31 42.31
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
1,347,522, 5,171,932, 738,682,10 4,042,638, 11,300,776
四、本期期末余额
914.00 768.67 2.52 546.81 ,332.00
法定代表人：张增光 主管会计工作负责人：任前进 会计机构负责人：王健
三、公司基本情况
唐山冀东水泥股份有限公司（以下简称本公司）是由冀东发展集团有限责任公司（以下简称冀东集团）作为独家发起
人设立的股份公司。本公司于1994年5月8日成立，注册资本为人民币323,601,400元。1996年5月30日本公司发行社会公众股
60,000,000股（A股）,每股面值人民币1元，1996年6月在深圳证券交易所挂牌上市，注册资本变更为人民币400,000,000元。
本公司经1997年7月按10:3的比例向全体股东配售新股，1998年5月向全体股东每10股转增8股，2000年3月每10股配3股，
以及2004年2月每10股配3股后总股本变更为962,770,614股，注册资本变更为人民币962,770,614元。
本公司于2006年5月24日完成了股权分置改革，非流通股股东按每10股流通股送3.2股的比例向流通股股东共计支付了
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唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
111,826,765股的对价。
2008 年6 月10 日，本公司采 取非公开 发行股 票方 式向 6 名特定投 资者发 行股 份 250,000,000 股，注册资本变更为
1,212,770,614股。
2011年10月25日，本公司向境外战略投资者Diamondrock Investment Limited（菱石投资有限公司）非公开发行人民币普
通股134,752,300股，募集资金人民币1,914,830,183元，扣除发行费用人民币35,588,677.76元后，募集资金净额人民币
1,879,241,505.24元，本次发行已经信永中和会计师事务所有限责任公司出具XYZH/2011A3003号验资报告审验。
截至2013年6月30日，本公司总股本为1,347,522,914股，其中有限售条件股135,248,743股，占总股本的10.04%；无限售
条件股1,212,274,171股，占总股本的89.96%。股本结构如下：
股东名称 持股比例 持股总数
冀东发展集团有限责任公司 38.63% 520,510,653
安徽海螺水泥股份有限公司 16.01% 215,715,080
菱石投资有限公司 10.00% 134,752,300
中国银行－富兰克林国海潜力组合股票型证券投资基金 1.14% 15,305,843
高瓴资本管理有限公司－HCM中国基金 1.03% 13,844,936
全国社保基金一一零组合 0.90% 12,101,820
中国建设银行－华夏红利混合型开放式证券投资基金 0.85% 11,398,862
中国人民财产保险股份有限公司－传统－普通保险产品 0.74% 9,909,811
新华人寿保险股份有限公司－分红－个人分红-018L-FH002深 0.59% 7,904,241
中国人民人寿保险股份有限公司－分红－个险分红 0.56% 7,502,427
其他流通股股东 29.55% 398,576,941
合计 100.00% 1,347,522,914
本公司于2011年12月28日取得唐山市工商行政管理局换发的企业法人营业执照，注册号：130000000020886。
本公司属生产制造行业，经营范围主要为：生产和销售水泥、熟料以及石灰石开采和销售。本公司注册地址：唐山市
丰润区林荫路。法定代表人：张增光。
本公司之母公司为冀东集团，最终控制人为唐山市人民政府国有资产监督管理委员会。本公司的职能管理部门包括总
经理办公室、董事会秘书室、财务部、内控部、审计部、人力资源部、法律事务部、设备管理部等，共有58家子公司、4家
合营公司、4家联营公司。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并
基于本报告四“公司主要会计政策、会计估计和前期差错”所述会计政策和会计估计编制。
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唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关
信息。
3、会计期间
本公司的会计期间为公历1月1日至12月31日。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
对于同一控制下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量，取
得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债
以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；
合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
1. 合并范围的确定原则
本公司将拥有实际控制权的子公司纳入合并财务报表范围。
2.合并财务报表所采用的会计方法
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唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
本公司合并财务报表是按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有
重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并财务报表中股东
权益项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子
公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财
务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业于合并当期的年初已经存在，从合并当期的年初起将
其资产、负债、经营成果和现金流量，按原账面价值纳入合并财务报表。
7、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、
流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负
债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的
汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇
率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用
交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。
（2）外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业
务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差
额，在所有者权益项目下单独列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金
流量表中单独列示。
9、金融工具
（1）金融工具的分类
1.金融资产分类
本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投
资、贷款和应收款项及可供出售金融资产四大类。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出售的金融资产，在资产负债表中以交
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唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
易性金融资产列示。
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产。
2.金融负债分类
本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
1.金融资产的确认与计量
金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益，其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量；贷款和应收款项以
及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利
息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动
损益。
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资
产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算
的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。
2.金融负债的确认与计量
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利
息支出计入当期损益。
其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且
本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； ③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保
留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制的，则按照其继续涉
入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值
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唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益
的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变
动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。
（4）金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与
支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
1.金融工具存在活跃市场的，活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃市场上，本公司已持有的金融资产或
拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公允价值；本公司拟购入的金融资产或已承担的金融负债以现行要价作
为相应资产或负债的公允价值。金融资产或金融负债没有现行出价和要价，但最近交易日后经济环境没有发生重大变化的，
则采用最近交易的市场报价确定该金融资产或金融负债的公允价值。最近交易日后经济环境发生了重大变化时，参考类似金
融资产或金融负债的现行价格或利率，调整最近交易的市场报价，以确定该金融资产或金融负债的公允价值。本公司有足够
的证据表明最近交易的市场报价不是公允价值的，对最近交易的市场报价作出适当调整，以确定该金融资产或金融负债的公
允价值。
2.金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行
的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，
如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差
额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值
损失予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产的公允价值下发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损
失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失
后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允
价值上升直接计入股东权益。
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唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
本公司将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自
然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务、其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。
对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末单独或按组合进行减值测试，计提坏账准备，计入当期损益。对于有确凿
证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司按规定程序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过 200 万元的应收款项视为重大应收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
账准备
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
1）账龄组合 账龄分析法 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合
2）关联方组合 不计提坏账准备 以与交易对象关系为信用风险特征划分组合
3）正常银行未达账项组合 不计提坏账准备 以款项形成原因为信用风险特征划分组合
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 30% 30%
3－4 年 50% 50%
4－5 年 80% 80%
5 年以上 100% 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项
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坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。
11、存货
（1）存货的分类
本公司存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，
预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变
现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费
用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将
要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权
投资的投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控
制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。 除上述通过企业合并取得的长
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唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股
权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为
投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按相关会计准则的规定确定投资成本。
（2）后续计量及损益确认
本公司对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对合营企业及联营企业投资采用权益法
核算；对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本
法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用
成本法核算。 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。采
用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益
的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联
营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确
认。对于首次执行日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，还
应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。 本公司对因减少投资等原因对被投资单位不再具有
共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，改按成本法核算；对因追加投
资等原因能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，也改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被投资单位实施共同
控制或重大影响但不构成控制的，或因处置投资等原因对被投资单位不再具有控制但能够对被投资单位实施共同控制或重大
影响的长期股权投资，改按权益法核算。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。
采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时
将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资收益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要为任何一个合营方均不能单独控制合
营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。 重大影响是指对被投资单位的财
务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或与其他方一起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为本公
司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20％（含）以上但低于 50％的表决权股份，如果有明确证据表明该种情况下不能
参与被投资单位的生产经营决策，则不能形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律环境、市场需求、行业及盈利能
力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投资可收回金额低于账面价值时，将可收回金额低于长期
股权投资账面价值的差额作为长期股权投资减值准备予以计提。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
13、固定资产
（1）固定资产确认条件
本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单
位价值超过 2,000 元的有形资产。 固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备和办公设备，按其取得时的成本作
为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发
生的可直接归属于该资产的其他支出；自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出
构成；投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入
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唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
账；融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。 与
固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，对于被替换的
部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条件的，于发生时计入当期损益。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本公司作为承租方时，在租赁开始日，按租赁
开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额
作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。
（3）各类固定资产的折旧方法
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均
年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。本公司固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：
序号 类别 折旧年限(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%)
1 房屋建筑物 25-40年 3-5 3.88%-2.38%
2 机器设备 12年 3-5 8.08%-7.92%
3 运输设备 10年 3-5 9.70%-9.50%
4 办公设备 5年 3-5 19.40%-19.00%
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记
至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，
在以后会计期间不再转回。
出现减值的迹象如下：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业
产生不利影响；
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导
致资产可收回金额大幅度降低；
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业
利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
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唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
（5）其他说明
本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计
变更处理。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废
或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
14、在建工程
（1）在建工程的类别
本公司在建工程按项目进行分类。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起
开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，估计可收回金额低于其账
面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
出现减值的迹象如下：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业
产生不利影响；
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导
致资产可收回金额大幅度降低；
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业
利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
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唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
15、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产
达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到
预定可使用或可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化期间
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产
达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到
预定可使用或可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
（3）暂停资本化期间
如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本
化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收
益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指1年以上）的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可
销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
16、无形资产
（1）无形资产的计价方法
本公司无形资产包括土地使用权、商标使用权、电力线路使用权、矿山开采权、软件和非专利技术等，按取得时的实际
成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合
同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；矿山开采权、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同
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唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处
理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，
则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 受益年限 证载年限
电力线路使用权 受益年限 资产使用寿命
矿山开采权 受益年限 证载年限、储量
软件 受益年限 合同、协议
非专利技术 受益年限 合同、协议
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。在每个会计期间对使用寿命不确定的
无形资产的预计使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊
销。
（4）无形资产减值准备的计提
本公司于资产负债表日对无形资产进行全面检查，如果有证据表明无形资产已经发生了减值，估计可收回金额低于其账
面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
出现减值的迹象如下：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业
产生不利影响；
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导
致资产可收回金额大幅度降低；
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业
利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
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唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
本公司的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶
段支出。
（6）内部研究开发项目支出的核算
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；无
形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间不再确认为资产。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。
17、长期待摊费用
本公司的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1年)的土地租赁费用、房
屋租赁费用、管道改造费用、拆迁补偿费、荒山补偿费等费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能
使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
18、预计负债
（1）预计负债的确认标准
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公
司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠
地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和
货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日
对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
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唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
19、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有
对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成
本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
本公司在与交易相关的经济利益很可能流入公司，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收
入金额：
1）利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）确认提供劳务收入的依据
本公司在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本公司、劳务的完成进度能够可靠
地确定时，确认劳务收入的实现。在资产负债表日，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳务
收入；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的能够得到补偿的劳务成
本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部
不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
20、政府补助
（1）类型
本公司政府补助主要为资源综合利用税收返还和其他政府补助。
（2）会计处理方法
政府补助在本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计
量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价
值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用
于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费
用或损失的，直接计入当期损益。
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唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
21、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
本公司根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异
的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很
可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的
应纳税所得额时，减记的金额予以转回。但是同时具有以下特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产
不予确认。1）该项交易不是企业合并； 2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。本公司
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，应当确认相应的递延所得税资产：
1）暂时性差异在可预见的未来很可能转回；2）未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（2）确认递延所得税负债的依据
本公司根据各种应纳税暂时性差异确认递延所得税负债，但下列交易中产生的递延所得税负债不予确认。1）商誉的初始确
认；2）同时具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：①该项交易不是企业合并；②交易发生时既不影响会计
利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。本公司对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，应
当确认相应的所得税负债。但是，同时满足下列条件的除外：1）投资企业能够控制暂时性差异转回的时间；2）该暂时性差
异在可预见的未来很可能不会转回。
22、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本
或当期损益，本公司作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。
（2）融资租赁会计处理
融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本公司作为承租方时，在租赁开始日，按租赁
开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额
作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。
（3）售后租回的会计处理
售后租回交易，是指资产卖主（承租人）将资产出售后再从买主（出租人）租回的交易。无论是承租人还是出租人，均
应按照租赁准则的规定，将售后租回交易认定为融资租赁或经营租赁。
售后租回交易形成融资租赁的，承租人对售后租回交易中售价与资产账面价值的差额应通过“递延收益-未实现售后租回
损益（融资租赁）”科目进行核算，分摊时，按既定比例减少未实现售后租回损益，同时相应增加或减少折旧费用。
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唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
23、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
本报告期主要会计政策、会计估计未发生变更。
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
24、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
本报告期未发现前期会计差错
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否
25、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
1.职工薪酬
本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本
和当期费用。因解除与职工的劳动关系而给予的补偿，计入当期损益。
职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和职工教育经费等与获
得职工提供的服务相关的支出。
（1）辞退福利
辞退福利是指因解除与职工的劳动关系而给予的补偿，包括本公司决定在职工劳动合同到期前不论职工愿意与否，解除
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唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
与职工的劳动关系给予的补偿；本公司在职工劳动合同到期前鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿；以及本公司实施的内部
退休计划。
辞退福利的确认原则：
1）企业已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施。
2）企业不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。
辞退福利的计量方法：
1）对于职工没有选择权的辞退计划，根据计划条款规定拟解除劳动关系的职工数量、每一职工的辞退补偿等计提应付
职工薪酬。
2）对于自愿接受裁减的建议，首先预计将会接受裁减建议的职工数量，再根据预计的职工数量和每一职工的辞退补偿
等计提应付职工薪酬。
辞退福利的确认标准：
1）对于分期或分阶段实施的解除劳动关系计划或自愿裁减建议，在每期或每阶段计划符合预计负债确认条件时，将该
期或该阶段计划中由提供辞退福利产生的预计负债予以确认，计入该部分计划满足预计负债确认条件的当期管理费用。
2）对于符合规定的内退计划，按照内退计划规定，将自职工停止提供服务日至正常退休日之间期间、企业拟支付的内
退人员工资和缴纳的社会保险费等，确认为预计负债，计入当期管理费用。
（2）年金计划
本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的企业年金确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本
和当期费用。
2.所得税的会计核算
所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当年所得税和递延所得税。除将与直接计入股东权益的交易
和事项相关的当年所得税和递延所得税计入股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当年
所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
当年所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当年发生的交易和事项，应纳给税务部门的金额，即应交所得税；递
延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产和递延所得税负债在年末应有的金额相对于原已确认金额
之间的差额。
3.商誉
商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得的被投资单位或被购买方可辨认净
资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。
与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包含在长期股权投资的账面价值
中。
4.重要会计估计的说明
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唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
编制财务报表时，本公司管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入及费用
的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本公司管理层对估计涉及的关键假设和不确定性因素的判断进行持续评估。
会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。
下列会计估计及关键假设存在导致未来期间的资产及负债账面值发生重大调整的重要风险。
（1）应收款项减值
本公司的应收款项在资产负债表日按摊余成本计量，已评估是否出现减值情況，并在出现减值情況时评估减值损失的
具体金额。减值的客观证据包括显示个别或组合应收款项预计未来现金流量出现大幅下降的可判断数据，显示个别或组合应
收款项中债务人的财务状况出现重大负面的可判断数据等事项。如果有证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该
损失后发生的事项有关，则将原确认的减值损失予以转回。
（2）存货减值准备
本公司定期估计存货的可变现净值，并对存货成本高于可变现净值的差额确认存货跌价损失。本公司在估计存货的可
变现净值时，以同类货物的预计售价减去完工时将要发生的成本、销售费用以及相关税费后的金额确定。当实际售价或成本
费用与以前估计不同时，管理层将会对可变现净值进行相应的调整。因此根据现有经验进行估计的结果可能会与之后实际结
果有所不同，可能导致对资产负债表中的存货账面价值的调整。因此存货跌价准备的金额可能会随上述原因而发生变化。对
存货跌价准备的调整将影响估计变更当期的损益。
（3）商誉减值准备的会计估计
本公司每年对商誉进行减值测试。包含商誉的资产组和资产组组合的可收回金额为其预计未来现金流量的现值，其计
算需要采用会计估计。
（4）固定资产减值准备的会计估计
本公司在资产负债表日对存在减值迹象的房屋建筑物、机器设备等固定资产进行减值测试。固定资产的可收回金额为
其预计未来现金流量的现值和资产的公允价值减去处置费用后的净额中较高者，其计算需要采用会计估计。
（5）递延所得税资产确认的会计估计
递延所得税资产的估计需要对未来各个年度的应纳税所得额及适用的税率进行估计，递延所得税资产的实现取决于本
公司及本公司之子公司未来是否很可能获得足够的应纳税所得额。未来税率的变化和暂时性差异的转回时间也可能影响所得
税费用（收益）以及递延所得税的余额。上述估计的变化可能导致对递延所得税的重要调整。
（6）固定资产、无形资产的可使用年限
本公司至少于每年年度终了，对固定资产和无形资产的预计使用寿命进行复核。预计使用寿命是管理层基于同类资产
历史经验、参考同行业普遍所应用的估计并结合预期技术更新而决定的。当以往的估计发生重大变化时，则相应调整未来期
间的折旧费用和摊销费用。
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唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
主要产品增值税应纳税额为当期销项
增值税 17%
税额抵减可抵扣进项税额后的余额
营业税 运输收入、服务收入 3%、5%
城市维护建设税 应纳增值税、营业税额 7%、5%
企业所得税 应纳税所得额 25%、15%
教育费附加 应纳增值税、营业税额 3%
地方教育费附加 应纳增值税、营业税额 2%
房产税 房产余值 1.2%
资源税 课税数量 每吨 1 元、2 元或 2.5 元
各分公司、分厂执行的所得税税率
除内蒙古亿利冀东水泥有限责任公司、冀东水泥重庆江津有限责任公司、冀东水泥重庆合川有限责任公司、冀东水泥璧
山有限责任公司、重庆冀东水泥物流有限公司和盾石科技（北京）有限公司外，均执行25%的企业所得税税率。
2、税收优惠及批文
根据财税[2011]58号文件《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》和国家税务总局公告2012年第12号
《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》，内蒙古亿利冀东水泥有限责任公司、冀东水泥重庆江津有限
责任公司、冀东水泥重庆合川有限责任公司、冀东水泥璧山有限责任公司和重庆冀东水泥物流有限公司征得主管税务机关同
意减按15%的税率缴纳企业所得税，待《西部地区鼓励类产业目录》发布后最终确定。
盾石科技（北京）有限公司根据财政部、国家税务总局财税[2012]27号《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展
企业所得税政策的通知》，从2012年1月1日起至2016年12月31日止享受软件企业税收减免，本年免征企业所得税。
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
实质上 少数股 从母公
期末实 构成对 表决权 东权益 司所有
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股
注册地 际投资 子公司 比例 中用于 者权益
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益
额 净投资 (%) 冲减少 冲减子
的其他 数股东 公司少
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项目余 损益的 数股东
额 金额 分担的
本期亏
损超过
少数股
东在该
子公司
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
水泥及
冀东水
吉林省 水泥制
泥吉林 有限责 生产与 130,000 133,368
吉林市 品制 100% 100% 是
有限责 任公司 销售 ,000.00 ,474.39
昌邑区 造、销
任公司
售
水泥及
沈阳冀 辽宁省
水泥制
东水泥 有限责 沈阳市 生产与 70,000, 55,916, 19,188,
品制 80% 80% 是
有限公 任公司 苏家屯 销售 000.00 027.76 526.88
造、销
司 区
售
干粉建
唐山盾 河北省
材产品
石干粉 唐山市
有限责 生产与 59,800, 的生 59,721,
建材有 高新技 100% 100% 是
任公司 销售 000.00 产、销 000.00
限责任 术开发
售及服
公司 区
务
水泥、
冀东水
熟料、
泥磐石 有限责 吉林省 生产与 356,400 357,032
水泥制 100% 100% 是
有限责 任公司 磐石市 销售 ,000.00 ,626.09
品的生
任公司
产销售
冀东水 水泥生
泥扶余 有限责 吉林省 生产与 65,000, 产、销 65,042,
100% 100% 是
有限责 任公司 扶余县 销售 000.00 售、运 550.22
任公司 输
天津冀 水泥及
东水泥 有限责 天津市 生产与 83,301, 水泥制 77,500, 6,660,5
91% 91% 是
有限公 任公司 宁河县 销售 900.00 品制 000.00 46.83
司 造、销
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唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
售
混凝土
外加
剂、水
唐山冀 河北省 泥助磨
东水泥 唐山市 剂、浇
有限责 生产与 50,000, 50,344,
外加剂 高新技 注料、 100% 100% 是
任公司 销售 000.00 666.35
有限责 术开发 其他外
任公司 区 加剂的
研制、
生产、
销售
水泥、
水泥制
冀东水
品生产
泥滦县 有限责 河北省 生产与 421,495 296,191 145,930
和销 67.59% 67.59% 是
有限责 任公司 滦县 销售 ,472.00 ,232.80 ,669.97
售，汽
任公司
车运输
服务
内蒙古 水泥、
冀东水 内蒙古 水泥熟
有限责 生产与 428,504 647,879
泥有限 自治区 料的生 100% 100% 是
任公司 销售 ,428.20 ,000.00
责任公 武川县 产和销
司 售
辽阳冀 水泥、
东水泥 有限责 辽宁省 生产与 200,000 熟料的 221,125
100% 100% 是
有限公 任公司 辽阳市 销售 ,000.00 生产和 ,000.00
司 销售
唐山冀
冀东集
东水泥
河北省 团系统
职工教 有限责 技术服 1,000,0 900,000 66,376.
唐山市 内培训 90% 90% 是
育培训 任公司 务 00.00 .00 87
丰润区 及技术
有限公
服务
司
水泥、
内蒙古 熟料及
内蒙古
亿利冀 相关建
有限责 自治区 生产与 130,000 76,700, 79,227,
东水泥 材产品 59% 59% 是
任公司 达拉特 销售 ,000.00 000.00 298.85
有限责 的制
旗
任公司 造、销
售
冀东水 有限责 河北省 开采与 5,000,0 水泥用 5,000,0 100% 100% 是
77
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
泥滦县 任公司 滦县 销售 00.00 砂岩、 00.00
砂岩矿 玻璃用
有限责 硅砂开
任公司 采销售
水泥、
熟料及
冀东水
吉林省 相关建
泥永吉 有限责 生产与 340,000 340,000
吉林市 材产品 100% 100% 是
有限责 任公司 销售 ,000.00 ,000.00
永吉县 的制
任公司
造、销
售
软件、
总包信
息化工
唐山市
程项
盾石信 河北省
有限责 咨询服 5,000,0 目、管 5,000,0
息技术 唐山市 100% 100% 是
任公司 务 00.00 理咨询 00.00
有限公 丰润区
计算机
司
及相关
配件、
耗材
维修电
工、机
唐山冀 修钳
河北省
东职业 有限责 培训服 300,000 工、焊 300,000
唐山市 100% 100% 是
技能培 任公司 务 .00 工、水 .00
丰润区
训学校 泥窑巡
检工等
培训
水泥、
熟料及
冀东水
河北省 相关建
泥丰润 有限责 生产与 150,000 150,000
唐山市 材产品 100% 100% 是
有限责 任公司 销售 ,000.00 ,000.00
丰润区 的制
任公司
造、销
售
冀东海 水泥熟
天水泥 料及相
有限责 山西省 生产与 453,150 271,890 231,648
闻喜有 关建材 60% 60% 是
任公司 闻喜县 销售 ,000.00 ,000.00 ,068.59
限责任 的制造
公司 和销售
临澧冀 有限责 湖南省 生产与 278,500 水泥熟 276,500 99.28% 99.28% 是 2,702,5
78
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
东水泥 任公司 临澧县 销售 ,000.00 料生产 ,000.00 30.10
有限公 和销
司 售；普
通货运
水泥及
大同冀
山西省 水泥制
东水泥 有限责 生产与 534,000 534,000
大同市 品制 100% 100% 是
有限责 任公司 销售 ,000.00 ,000.00
南郊区 造、销
任公司
售
冀东水 水泥熟
泥璧山 有限责 重庆市 生产与 368,000 料制 368,000
100% 100% 是
有限责 任公司 璧山县 销售 ,000.00 造、销 ,000.00
任公司 售
冀东水 水泥及
泥重庆 水泥制
有限责 重庆市 生产与 330,000 330,000
合川有 品制 100% 100% 是
任公司 合川区 销售 ,000.00 ,000.00
限责任 造、销
公司 售
冀东水 水泥及
内蒙古
泥阿巴 水泥制
有限责 自治区 生产与 215,250 215,306
嘎旗有 品制 100% 100% 是
任公司 阿巴嘎 销售 ,000.00 ,317.50
限责任 造、销
旗
公司 售
水泥熟
唐县冀
料生产
东水泥 有限责 河北省 生产与 325,000 325,000
和销 100% 100% 是
有限责 任公司 唐县 销售 ,000.00 ,000.00
售；普
任公司
通货运
冀东水 硅酸盐
泥葫芦 辽宁省 水泥、
有限责 生产与 50,000, 50,000,
岛有限 葫芦岛 熟料生 100% 100% 是
任公司 销售 000.00 000.00
责任公 市 产及销
司 售
经营水
泥、熟
冀东水
料及石
泥凤翔 有限责 陕西省 生产与 280,000 252,000 28,920,
灰石的 90% 90% 是
有限责 任公司 凤翔县 销售 ,000.00 ,000.00 021.94
生产制
任公司
造、销
售
涞水冀 有限责 河北省 生产与 370,000 水泥、 370,000
100% 100% 是
东水泥 任公司 涞水县 销售 ,000.00 熟料及 ,000.00
79
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
有限责 相关建
任公司 材产品
的制
造、销
售
水泥、
冀东水
石料的
泥（烟 山东省
有限责 生产与 328,000 加工与 328,000
台）有 烟台市 100% 100% 是
任公司 销售 ,000.00 销售、 ,000.00
限责任 福山区
货物运
公司
输
水泥、
唐山冀 熟料及
东启新 河北省 相关建
有限责 生产与 275,000 275,000
水泥有 唐山市 材产品 100% 100% 是
任公司 销售 ,000.00 ,000.00
限责任 古冶区 的制
公司 造、销
售
水泥、
冀东水 熟料及
泥重庆 相关建
有限责 重庆市 生产与 366,000 201,300 66,527,
江津有 材产品 55% 55% 是
任公司 江津区 销售 ,000.00 ,000.00 791.76
限责任 的制
公司 造、销
售
水泥、
熟料及
奎山冀
相关建
东水泥 有限责 河北省 生产与 900,000 540,000 376,275
材产品 60% 60% 是
有限公 任公司 隆尧县 销售 ,000.00 ,000.00 ,388.24
的制
司
造、销
售
水泥、
水泥熟
料及相
关建材
平泉冀
产品的
东水泥 有限责 河北省 生产与 275,000 275,000
生产、 100% 100% 是
有限责 任公司 平泉县 销售 ,000.00 ,000.00
销售；
任公司
与水泥
相关的
技术咨
询、技
80
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
术服
务；石
灰石开
采、加
工
经营水
泥、熟
阳泉冀
料及石
东水泥 有限责 山西省 生产与 385,000 385,000
灰石的 100% 100% 是
有限责 任公司 阳泉市 销售 ,000.00 ,000.00
生产制
任公司
造、销
售
经营水
泥、熟
包头冀
内蒙古 料及石
东水泥 有限责 生产与 302,000 302,000
自治区 灰石的 100% 100% 是
有限公 任公司 销售 ,000.00 ,000.00
达茂旗 生产制
司
造、销
售
辽阳冀 石灰石
东恒盾 有限责 辽宁省 生产与 1,000,0 碎石加 840,000 -3,154,6
84% 84% 是
矿业有 任公司 辽阳县 销售 00.00 工；销 .00 26.35
限公司 售
水泥相
关建材
产品的
深州冀 生产、
东水泥 有限责 河北省 生产与 70,000, 销售； 68,295,
100% 100% 是
有限责 任公司 深州市 销售 000.00 与水泥 372.47
任公司 相关的
技术咨
询、技
术服务
水泥的
生产与
张家口 销售、
河北省
冀东水 矿渣销
有限责 张家口 生产与 63,138, 47,718, 20,967,
泥有限 售及矿 66% 66% 是
任公司 市宣化 销售 879.00 531.22 375.75
责任公 渣超细
区
司 粉的生
产与销
售
81
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
普通货
运；销
重庆冀 售水
东水泥 有限责 重庆市 18,000, 泥、熟 18,000,
销售 100% 100% 是
物流有 任公司 璧山县 000.00 料、混 000.00
限公司 凝土、
矿产品
等
技术开
发推广
转让；
盾石科 销售计
技（北 有限责 北京市 技术咨 5,000,0 算机、 5,000,0
100% 100% 是
京）有 任公司 海淀区 询服务 00.00 软件及 00.00
限公司 辅助设
备；企
业管理
咨询等
水泥及
水泥制
品、矿
渣超细
冀东水 粉、建
哈尔滨
泥黑龙 有限责 生产与 162,000 筑材料 162,000
市阿城 100% 100% 是
江有限 任公司 销售 ,000.00 制造项 ,000.00
区
公司 目的筹
建、余
热发电
项目的
筹建
水泥、
内蒙古 熟料及
乌兰察
伊东冀 相关建
有限责 布市卓 生产与 120,000 70,800, 48,905,
东水泥 材产品 59% 59% 是
任公司 资县旗 销售 ,000.00 000.00 543.20
有限公 的制
下营
司 造、销
售
唐山冀 资源综
东资源 河北省 合利用
综合利 有限责 唐山市 生产与 90,000, 相关技 90,000,
100% 100% 是
用发展 任公司 曹妃甸 销售 000.00 术开 000.00
有限公 工业区 发、转
司 让、服
82
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
务；水
渣、钢
渣、粉
煤灰等
的资源
开发、
生产、
销售
普通货
运；销
山西冀 售水
山西省
东物流 有限责 35,000, 泥、熟 35,000,
大同市 销售 100% 100% 是
贸易有 任公司 000.00 料、水 000.00
南郊区
限公司 泥添加
剂、钢
材等
灵寿冀 河北省
水泥的
东中山 有限责 石家庄 生产与 60,000, 35,400, 24,600,
生产和 59% 59% 是
水泥有 任公司 市灵寿 销售 000.00 000.00 000.00
销售
限公司 县
水泥、
米脂冀 水泥熟
陕西省
东水泥 有限责 生产与 160,000 料及矿 97,600, 61,821,
榆林市 61% 61% 是
有限公 任公司 销售 ,000.00 粉的生 000.00 810.95
米脂县
司 产和销
售等
货物配
唐县冀 载、物
河北省
东物流 有限责 运输与 10,000, 流仓 10,000,
保定市 100% 100% 是
服务有 任公司 销售 000.00 储、矿 000.00
唐县
限公司 渣销售
等
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
灵寿冀东中山水泥有限公司成立于2013年1月，注册资本60,000,000元，为本公司控股子公司。
米脂冀东水泥有限公司成立于2013年3月，注册资本160,000,000元，为本公司控股子公司。
唐县冀东物流服务有限公司成立于2013年4月，注册资本10,000,000元，为本公司全资子公司。
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 期末实 实质上 持股比 表决权 是否合 少数股 少数股 从母公
注册地
全称 类型 质 本 围 际投资 构成对 例(%) 比例 并报表 东权益 东权益 司所有
83
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
额 子公司 (%) 中用于 者权益
净投资 冲减少 冲减子
的其他 数股东 公司少
项目余 损益的 数股东
额 金额 分担的
本期亏
损超过
少数股
东在该
子公司
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
水泥及
三河冀
水泥制
东水泥 有限责 河北省 生产与 80,000, 81,223,
品制 100% 100% 是
有限责 任公司 三河市 销售 000.00 647.30
造、销
任公司
售
水泥熟
料、水
唐山冀
河北省 泥及水
东水泥 有限责 生产与 354,646 328,978 63,724,
唐山市 泥制品 85.02% 85.02% 是
三友有 任公司 销售 ,000.00 ,325.00 805.61
古冶区 的生
限公司
产、销
售
汽车修
理；汽
唐山冀 车配件
东水泥 河北省 批发、
有限责 货物运 80,000, 94,149,
汽车运 唐山市 零售； 100% 100% 是
任公司 输 000.00 838.78
输有限 丰润区 普通货
公司 运；水
泥、熟
料装卸
塑料门
唐山冀 窗及其
河北省
昌塑料 有限责 生产与 17,430, 他塑料 4,444,2 4,066,0
唐山市 75% 75% 是
制品有 任公司 销售 000.00 制品、 67.72 37.81
唐马路
限公司 水泥编
织袋的
84
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
生产销
售
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
水泥及
承德冀
水泥制
东水泥 有限责 河北省 生产与 350,000 391,620
品制 100% 100% 是
有限责 任公司 承德县 销售 ,000.00 ,720.39
造、销
任公司
售
陕西秦 水泥及
岭水泥 陕西省 水泥制
股份公 生产与 660,800 309,534 224,720
(集团) 铜川市 品制 28.05% 28.05% 是
司 销售 ,000.00 ,731.49 ,009.87
股份有 耀州区 造、销
限公司 售
水泥、
熟料及
山西双
太原市 相关建
良鼎新 有限责 生产与 250,000 300,000 196,309
杏花岭 材产品 60% 60% 是
水泥有 任公司 销售 ,000.00 ,000.00 ,838.85
区 的制
限公司
造、销
售
唐山市 有限责 河北省 生产与 3,900,0 经销水 17,220, -2,221,3
85% 85% 是
鑫研建 任公司 唐山市 销售 00.00 泥、矿 360.34 78.74
85
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
材有限 丰南区 渣、石
公司 粉、石
渣、钢
材、陶
瓷、建
材（不
含木材
和石
灰）等
吴堡冀
东特种 有限责 陕西省 生产与 140,000 173,910 138,069
51% 51% 是
水泥有 任公司 吴堡县 销售 ,000.00 ,000.00 ,633.85
限公司
水泥、
灵寿冀 河北省
水泥熟
东水泥 有限责 石家庄 生产与 451,000 266,090 163,645
料的生 59% 59% 是
有限责 任公司 市灵寿 销售 ,000.00 ,000.00 ,889.57
产、销
任公司 县
售
水泥制
售、建
唐山冀
河北省 筑材料
东灰剑 有限责 生产与 158,760 80,937, 74,213,
唐山市 等批发 51% 51% 是
水泥有 任公司 销售 ,000.00 000.00 100.63
丰润区 零售；
限公司
普通货
运
购销矿
粉、粉
中国建 煤灰、
筑材料 北京市 水泥
有限责 7,523,1 37,000,
北京散 大兴区 销售 等；仓 100% 100% 是
任公司 58.95 000.00
装水泥 黄村镇 储服
公司 务；货
物专用
运输
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
2011年5月，陕西秦岭水泥(集团)股份有限公司董事会换届改选，改选后本公司取得对秦岭水泥的控制权，自2011年6月
起，将秦岭水泥纳入本公司合并范围。
2013年3月11日，本公司第六届董事会第六十一次会议通过了收购灵寿县中山水泥有限责任公司部分股权并对其增资的
议案，收购灵寿冀东水泥有限责任公司（以下简称灵寿公司）59%的股权，交易完成后本公司取得对灵寿公司的控制权，自
2013年5月起，将灵寿公司纳入本公司合并报表范围。
2013年3月11日，本公司第六届董事会第六十一次会议通过了收购唐山燕东集团灰剑水泥有限公司部分股权的议案，收
购唐山冀东灰剑水泥有限公司（以下简称灰剑公司）51%的股权，交易完成后本公司取得对灰剑公司的控制权，自2013年4
月起，将灰剑公司纳入本公司合并报表范围。
86
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
2012年11月12日，根据第六届董事会第五十次会议决议对董事长的授权，同意竞买中国建筑材料北京散装水泥公司（以
下简称北散公司）整体产权。交易完成后本公司取得对北散公司的控制权，自2013年2月起，将北散公司纳入本公司合并报
表范围。
2、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
√ 适用 □ 不适用
与上年相比本年（期）新增合并单位 6 家，原因为
1）本年通过非同一控制下企业合并取得3家公司：灵寿冀东水泥有限责任公司、唐山冀东灰剑水泥有限公司、中国建筑
材料北京散装水泥公司
2）本年新投资设立3家公司：灵寿冀东中山水泥有限公司、米脂冀东水泥有限公司、唐县冀东物流服务有限公司
3、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
灵寿冀东中山水泥有限公司 60,000,000.00 0.00
米脂冀东水泥有限公司 158,517,463.97 -1,482,536.03
唐县冀东物流服务有限公司 9,984,870.25 -15,129.75
灵寿冀东水泥有限责任公司 399,136,316.05 -2,642,923.02
唐山冀东灰剑水泥有限公司 151,455,307.40 -1,330,187.33
中国建筑材料北京散装水泥公司 37,575,729.10 -1,765,277.66
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明
4、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
合并成本 266,090,000.00 元与灵寿冀东在购买
日可辨认净资产公允价值按股权比例归属于本公
灵寿冀东水泥有限责任公司 29,040,248.94
司的 237,049,751.06 元的差额 29,040,248.94 元计
入商誉。
合并成本 80,937,000.00 元与灰剑公司在购买日
唐山冀东灰剑水泥有限公司 3,016,397.69 可辨认净资产公允价值按股权比例计算归属于本
公司 77,920,602.31 元的差额 3,016,397.69 元计入
87
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
商誉。
合并成本 37,000,000.00 元与北散公司在购买日
可辨认净资产公允价值按股权比例计算归属于本
中国建筑材料北京散装水泥公司
公司 39,341,006.76 元的差额-2,341,006.76 元根据
会计准则计入营业外收入。
非同一控制下企业合并的其他说明
1、灵寿公司
子公司名称 注册地 注册资本 投资金额 持股比例 经营范围
灵寿冀东水泥有限责任公 河北省石家庄市灵寿 451,000,000.00 266,090,000.00 59.00% 水泥、水泥熟料的生产、
司 县 销售
（1）合并过程
灵寿公司成立于2013年4月，合并前注册资本451,000,000.00元，灵寿县中山水泥有限责任公司持有70%的股权、自然人
史付贵持有15.59%的股权、自然人刘明利持有14.41%的股权。
2013年4月，本公司与灵寿公司原股东灵寿县中山水泥有限责任公司、史付贵、刘明利签署《股权转让协议》，并委托
北京国友大正资产评估有限公司对灵寿冀东截至2013年4月11日的全部资产及相关负债进行评估，按评估价值作为收购股权
定价的参考依据，以交易价266,090,000.00元收购灵寿冀东59%股权。
（2）购买日为2013年5月4日，确定依据为：
收购行为已获本公司第六届董事会第六十一次会议通过；已办理了财产权交接手续；本公司已支付了266,090,000.00元
股权收购款；本公司实际上已经控制了灵寿冀东的财务和经营政策，享有相应的收益和承担相应的风险。
（3）被购买方可辨认资产负债情况
项目 2013年5月4日（购买日）
账面价值 公允价值
流动资产 3,399,455.67 3,321,767.67
固定资产 676,568,578.96 624,656,284.00
无形资产 43,492,400.00 39,867,900.00
长期待摊费用 46,666,666.67 36,484,000.00
流动负债 319,000,000.00 319,000,000.00
可辨认净资产 451,127,101.30 385,329,951.67
（4）合并成本、公允价值及公允价值的确定方法、商誉的金额及其确定方法
本公司共支付收购价款266,090,000.00元作为合并成本；
公允价值参考北京国友大正资产评估有限公司出具的以2013年4月11日为评估基准日的国友大正评报字[2013]第
93A号评估报告的评估结果，并考虑评估基准日至合并日的经营成果及利润分配情况后确定。
合 并 成 本 266,090,000.00 元 与 灵 寿 冀 东 在 购 买 日 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 按 股 权 比 例 归 属 于 本 公 司 的
88
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
237,049,751.06元的差额29,040,248.94元计入商誉。
（5）被购买方购买日后的经营情况
项目 2013年5月4日（购买日）-2013年6月30日
营业收入 23,928,867.87
净利润 -2,642,923.02
经营活动现金流量净额 9,725,642.18
净现金流量 9,597,563.31
2、灰剑公司
公司名称 注册地 注册资本 投资金额 持股比例 经营范围
唐山冀东灰剑水泥有限公司 河北省唐山市丰润区 158,760,000.00 80,937,000.00 51.00% 水泥制售、建筑材料等批发零售；
普通货运
（1）合并过程
灰剑公司成立于2012年12月，合并前注册资本158,760,000.00元，唐山燕东集团灰剑水泥有限公司持有其100%股权。
2012年8月，本公司与灰剑公司原股东唐山燕东集团灰剑水泥有限公司签署《股权转让合同》，并委托北京国友大正资
产评估有限公司对灰剑公司截至2013年4月19日的全部资产及相关负债进行评估，按评估价值作为收购股权定价的参考依据，
以交易价80,937,000.00元收购灰剑公司51%股权。。
（2）购买日为2013年4月27日，确定依据为：
收购行为已获本公司第六届董事会第六十一次会议通过；已办理了财产权交接手续；本公司已支付了80,937,000.00元股
权收购款；本公司实际上已经控制了灰剑公司的财务和经营政策，享有相应的收益和承担相应的风险。
（3）被合并方可辨认资产负债情况
项目 2013年4月27日（购买日）
账面价值 公允价值
流动资产 11,112,497.54 11,107,261.54
固定资产 276,575,081.19 270,476,002.33
无形资产 2,566,000.00 2,708,900.00
长期待摊费用 44,734,300.00 44,734,300.00
流动负债 176,240,969.14 176,240,969.14
可辨认净资产 158,746,909.59 152,785,494.73
（4）合并成本、公允价值及公允价值的确定方法、商誉的金额及其确定方法
本公司共需支付现金转让价款80,937,000.00元作为合并成本；
89
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
公允价值参考北京国友大正资产评估有限公司出具的以2013年4月19日为评估基准日的国友大正评报字(2013)第135A号
评估报告的评估结果，并考虑评估基准日至购买日的经营成果及利润分配情况后确定。
合并成本80,937,000.00元与灰剑公司在购买日可辨认净资产公允价值按股权比例计算归属于本公司77,920,602.31元的差
额3,016,397.69元计入商誉。
（5）被购买方购买日后的经营情况
项目 2013年4月27日（购买日）-2013年6月30日
营业收入 22,975,124.80
净利润 -1,330,187.33
经营活动现金流量净额 1,155,792.45
净现金流量 1,277,574.74
3、北散公司
公司名称 注册地 注册资本 投资金额 持股比例 经营范围
中国建筑材料北京散装水 北京市大兴区黄 7,523,158.95 37,000,000.00 100.00% 购销矿粉、粉煤灰、水泥等；仓储
泥公司 村镇 服务；货物专用运输
（1）合并过程
北散公司成立于1992年6月，合并前注册资本7,523,158.95元。
（2）购买日为2013年2月18日，确定依据为：
根据第六届董事会第五十次会议决议对董事长的授权，同意竞买北散公司整体产权；已办理了财产权交接手续；本公司
已支付了37,000,000.00元股权收购款；本公司实际上已经控制了北散水泥的财务和经营政策，享有相应的收益和承担相应的
风险。
（3）被合并方可辨认资产负债情况
项目 2013年2月18日（购买日）
账面价值 公允价值
流动资产 23,624,226.66 23,624,226.66
固定资产 12,410,681.38 25,772,317.95
无形资产 8,065,915.58 17,306,564.44
长期待摊费用 130,759.66 0.00
流动负债 35,428,017.87 35,428,017.87
长期借款 500,000.00 0.00
可辨认净资产 8,303,565.41 39,341,006.76
90
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
（4）合并成本、公允价值及公允价值的确定方法、商誉的金额及其确定方法
本公司共需支付现金转让价款37,000,000.00元作为合并成本；
公允价值参考北京同仁和资产评估有限责任公司出具的以2012年7月31日为评估基准日的同仁和评报字（2012）第093
号评估报告的评估结果，并考虑评估基准日至购买日的经营成果及利润分配情况后确定。
合并成本 37,000,000.00元与北散水泥在购买日可辨认净资产公允价值按股权比例计算归属于本公司39,341,006.76元的
差额-2,341,006.76元根据会计准则计入营业外收入。
（5）被购买方购买日后的经营情况
项目 2013年2月18日（购买日）-2013年6月30日
营业收入 7,422,338.21
净利润 -1,765,277.66
经营活动现金流量净额 2,177,277.40
净现金流量 960,797.55
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 479,684.74 -- -- 398,769.10
人民币 -- -- 479,684.74 -- -- 398,769.10
银行存款： -- -- 3,239,171,416.46 -- -- 3,213,744,746.45
人民币 -- -- 3,239,152,358.01 -- -- 3,213,725,363.48
USD 3,084.54 6.18 19,058.45 3,083.76 6.29 19,382.97
其他货币资金： -- -- 198,370,753.78 -- -- 110,370,293.54
人民币 -- -- 198,370,753.78 -- -- 110,370,293.54
合计 -- -- 3,438,021,854.98 -- -- 3,324,513,809.09
年末其他货币资金为银行承兑汇票保证金、保函保证金、应付债券保证金等。
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位： 元
91
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
项目 期末公允价值 期初公允价值
交易性权益工具投资 79,686,377.70 57,880,600.00
合计 79,686,377.70 57,880,600.00
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 1,330,395,154.06 1,322,241,364.52
合计 1,330,395,154.06 1,322,241,364.52
（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
中交三航局工程物资有
2013 年 04 月 01 日 2013 年 10 月 01 日 6,000,000.00
限公司
中交三航局工程物资有
2013 年 04 月 01 日 2013 年 10 月 01 日 6,000,000.00
限公司
中国新兴保信建设总公
2013 年 02 月 07 日 2013 年 08 月 07 日 5,369,487.00
司
北京中建翔宇科贸发展
2013 年 02 月 07 日 2013 年 08 月 07 日 5,000,000.00
有限公司
北京中建翔宇科贸发展
2013 年 02 月 07 日 2013 年 08 月 07 日 5,000,000.00
有限公司
合计 -- -- 27,369,487.00 --
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
天津市赛亿通贸易有限
2013 年 04 月 27 日 2013 年 10 月 27 日 10,000,000.00
公司
中边联合国际贸易有限
2013 年 01 月 05 日 2013 年 07 月 05 日 10,000,000.00
公司
92
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
天津市赛亿通贸易有限
2013 年 04 月 27 日 2013 年 10 月 27 日 10,000,000.00
公司
中边联合国际贸易有限
2013 年 01 月 05 日 2013 年 07 月 05 日 10,000,000.00
公司
中边联合国际贸易有限
2013 年 01 月 05 日 2013 年 07 月 05 日 10,000,000.00
公司
合计 -- -- 50,000,000.00 --
4、应收股利
单位： 元
相关款项是否发
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未收回的原因
生减值
其中： -- -- -- -- -- --
账龄一年以上的
147,857,008.35 80,000,000.00 67,857,008.35
应收股利
其中： -- -- -- -- -- --
冀东海德堡（泾
64,823,315.35 50,000,000.00 14,823,315.35 分期支付分红款 否
阳）水泥有限公司
冀东海德堡（扶
83,033,693.00 30,000,000.00 53,033,693.00 分期支付分红款 否
风）水泥有限公司
合计 147,857,008.35 80,000,000.00 67,857,008.35 -- --
5、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计 122,091,46 43,956,488. 91,137,20 42,959,202.6
6.99% 36% 8.01% 47.14%
提坏账准备的应收账款 7.29 05 2.64 4
按组合计提坏账准备的应收账款
1,003,633,9 160,674,04 763,334,4 148,771,551.
账龄组合 57.43% 16.01% 67.1% 19.49%
23.60 9.37 73.02 04
567,036,55 191,570,1
关联方组合 32.43% 16.84%
3.63 15.97
正常银行未达账项组合 84,035,35 7.39%
93
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
3.43
1,570,670,4 160,674,04 1,038,939 148,771,551.
组合小计 89.86% 10.23% 91.33% 14.32%
77.23 9.37 ,942.42 04
单项金额虽不重大但单
54,967,753. 8,788,727.4 7,472,396
项计提坏账准备的应收 3.15% 15.99% 0.66% 6,286,852.88 84.13%
30 0 .09
账款
1,747,729,6 213,419,26 1,137,549 198,017,606.
合计 -- -- -- --
97.82 4.82 ,541.15 56
应收账款种类的说明
1)单项金额重大的应收账款：余额在200万元以上的应收账款；
2)按组合计提坏账准备的应收账款：账龄组合、关联方组合、正常银行未达账项组合；
3)其他不重大的应收账款：除已包含在上列1)、2)外的应收账款。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
已经宣告破产,进入
陕西延安秦岭水泥粉磨有限公司 19,066,833.04 19,066,833.04 100%
法定清算程序
存在争议，预计不能
陕西西汉高速公路有限公司 10,225,528.98 10,225,528.98 100%
收回
根据预计回收情况
客户 1 7,972,854.13 997,285.41 12.51%
计提
陕西秦岭水泥西安经销部 4,358,196.92 4,358,196.92 100% 实体不存在
陕西秦岭建材发展有限责任公司 3,116,316.05 3,116,316.05 100% 停业
耀县水泥厂延安经销部 3,102,795.16 3,102,795.16 100% 实体不存在
存在争议，预计不能
宝鸡市建材公司 3,089,532.49 3,089,532.49 100%
收回
其他客户 71,159,410.52 预计可全额收回
合计 122,091,467.29 43,956,488.05 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
94
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 744,033,455.35 74.13% 37,201,672.77 572,630,428.08 75.02% 28,631,521.40
1 年以内小计 744,033,455.35 74.13% 37,201,672.77 572,630,428.08 75.02% 28,631,521.40
1至2年 135,149,308.27 13.47% 13,514,930.83 54,274,186.72 7.11% 5,427,418.67
2至3年 12,170,600.49 1.21% 3,651,180.15 23,585,477.33 3.09% 7,075,643.20
3 年以上 112,280,559.49 11.19% 106,306,265.62 112,844,380.89 14.78% 107,636,967.77
3至4年 7,845,551.23 0.78% 3,922,775.62 5,707,021.13 0.75% 2,853,510.57
4至5年 10,257,591.30 1.02% 8,206,073.04 11,769,512.80 1.54% 9,415,610.24
5 年以上 94,177,416.96 9.39% 94,177,416.96 95,367,846.96 12.49% 95,367,846.96
合计 1,003,633,923.60 -- 160,674,049.37 763,334,473.02 -- 148,771,551.04
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
单项金额虽不重大但单 通过预估未来该等应收
项计提坏账准备的应收 54,967,753.30 8,788,727.40 15.99% 账款的可回收金额计提
账款 坏账准备
合计 54,967,753.30 8,788,727.40 -- --
（2）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
唐山冀东混凝土有限公 受同一控股股东及最终
559,528,688.11 1 年以内 32.01%
司及其附属企业 控制方控制的其他企业
客户 2 非关联方 37,984,419.70 1 年以内 2.17%
客户 3 非关联方 32,947,505.71 1 年以内 1.89%
客户 4 非关联方 25,604,431.10 1 年以内 1.47%
客户 5 非关联方 25,403,122.80 1 年以内 1.45%
合计 -- 681,468,167.42 -- 38.99%
95
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
（3）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
唐山冀东混凝土有限公司及 受同一控股股东及最终控制方
559,528,688.11 32.01%
其附属企业 控制的其他企业
冀东海德堡（泾阳）水泥有
合营企业 2,939,436.15 0.17%
限公司
鞍山冀东水泥有限责任公司 合营企业 2,487,006.46 0.14%
冀东海德堡（扶风）水泥有
合营企业 1,972,005.26 0.11%
限公司
受同一控股股东及最终控制方
唐山冀新水泥中转有限公司 58,777.65 0%
控制的其他企业
河北省建筑材料工业设计研 受同一控股股东及最终控制方
20,640.00 0%
究院 控制的其他企业
唐山盾石房地产开发有限公 受同一控股股东及最终控制方
20,000.00 0%
司 控制的其他企业
石家庄盾石房地产开发有限 受同一控股股东及最终控制方
10,000.00 0%
公司 控制的其他企业
合计 -- 567,036,553.63 32.43%
6、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
437,031,292. 355,376,290.
提坏账准备的其他应收 67.08% 7,990,582.58 1.83% 66.01% 7,990,582.58 2.25%
70 25
款
按组合计提坏账准备的其他应收款
142,291,399. 27,097,888.6 134,452,584.
账龄组合 21.84% 19.04% 24.97% 25,669,905.01 19.09%
17 3 58
142,291,399. 27,097,888.6 134,452,584.
组合小计 21.84% 19.04% 24.97% 25,669,905.01 19.09%
17 3 58
单项金额虽不重大但单 72,176,892.0 48,568,796.0
11.08% 4,667,097.54 6.47% 9.02% 4,507,595.77 9.28%
项计提坏账准备的其他 9 2
96
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
应收款
651,499,583. 39,755,568.7 538,397,670.
合计 -- -- -- 38,168,083.36 --
96 5 85
其他应收款种类的说明
1)单项金额重大的其他应收款：余额在200万元以上的其他应收款；
2)按组合计提坏账准备的其他应收款：账龄组合；
3)其他不重大的其他应收款：除已包含在上列1)、2)外的其他应收款。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
股权收购定金，预计可
收购股权 1 150,000,000.00
收回
股权收购定金，预计可
收购股权 2 80,000,000.00
收回
股权收购定金，预计可
收购股权 3 50,000,000.00
收回
单位 1 15,000,000.00 预计可全额收回
单位 2 12,750,000.00 预计可全额收回
股权受让款，预计可收
收购股权 4 12,000,000.00
回
无法参与经营，预计无
礼泉秦岭水泥有限公司 7,990,582.58 7,990,582.58 100%
法收回
其他 109,290,710.12 预计可全额收回
合计 437,031,292.70 7,990,582.58 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
1 年以内 95,662,828.65 67.23% 4,783,141.41 83,260,710.36 61.93% 4,163,035.52
1 年以内小计 95,662,828.65 67.23% 4,783,141.41 83,260,710.36 61.93% 4,163,035.52
97
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
1至2年 15,175,709.25 10.67% 1,517,570.93 17,519,464.70 13.03% 1,751,946.47
2至3年 5,123,749.70 3.6% 1,537,124.91 15,609,659.50 11.61% 4,682,897.85
3 年以上 26,329,111.57 18.5% 19,260,051.38 18,062,750.02 13.43% 15,072,025.17
3至4年 13,224,298.55 9.29% 6,613,794.60 5,081,233.00 3.78% 2,540,616.50
4至5年 2,292,781.19 1.61% 1,834,224.95 2,250,541.74 1.67% 1,800,433.39
5 年以上 10,812,031.83 7.6% 10,812,031.83 10,730,975.28 7.98% 10,730,975.28
合计 142,291,399.17 -- 27,097,888.63 134,452,584.58 -- 25,669,905.01
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他 72,176,892.09 4,667,097.54 6.47% 根据可收回性计提
应收款
合计 72,176,892.09 4,667,097.54 -- --
（2）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)
收购股权 1 150,000,000.00 股权收购定金 23.02%
收购股权 2 80,000,000.00 股权收购定金 12.28%
收购股权 3 50,000,000.00 股权收购定金 7.67%
单位 3 33,564,307.90 往来款 5.15%
单位 4 25,600,000.00 往来款 3.93%
单位 5 16,260,697.62 往来款 2.5%
单位 1 15,000,000.00 融资租赁保证金 2.3%
单位 6 13,784,031.80 往来款 2.12%
单位 2 12,750,000.00 往来款 1.96%
单位 7 12,040,237.90 往来款 1.85%
合计 408,999,275.22 -- 62.78%
98
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
（3）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
收购股权 1 非关联方 150,000,000.00 1 至 2 年 23.02%
收购股权 2 非关联方 80,000,000.00 1 至 2 年 12.28%
收购股权 3 非关联方 50,000,000.00 1 年以内 7.67%
单位 3 非关联方 33,564,307.90 1 至 2 年 5.15%
单位 4 非关联方 25,600,000.00 1 至 2 年 3.93%
合计 -- 339,164,307.90 -- 52.05%
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 1,185,124,655.11 90.32% 1,288,906,540.73 92.14%
1至2年 95,341,521.41 7.27% 83,194,956.43 5.95%
2至3年 5,740,208.13 0.44% 2,873,256.90 0.21%
3 年以上 25,882,905.99 1.97% 23,928,913.23 1.7%
合计 1,312,089,290.64 -- 1,398,903,667.29 --
预付款项账龄的说明
本公司1年以内的预付款项主要是按合同规定支付的材料、设备及工程预付款，1年以上的预付款项主要是按合同规定支付
的设备款。
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
单位 8 非关联方 285,563,687.72 1 年以内 设备未到
收购股权 5 非关联方 212,313,000.00 1 年以内 股权转让尚未完成
单位 9 非关联方 80,000,000.00 1 至 2 年 土地权证尚未办妥
单位 10 非关联方 25,151,900.00 1 年以内 土地权证尚未办妥
单位 11 非关联方 23,813,070.00 1 年以内 设备未到
合计 -- 626,841,657.72 -- --
99
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
预付款项主要单位的说明
本公司预付款项主要单位为机械制造、建筑安装企业、政府土地管理部门及设备经销商。
（3）预付款项的说明
年末预付款项中预付关联方款项合计66,898,846.33元，占年末预付款项总额的5.1%，主要是预付工程及设备款。
8、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 1,341,870,582.83 22,950,769.61 1,318,919,813.22 1,340,359,015.86 22,950,769.61 1,317,408,246.25
在产品 413,036,833.52 508,214.50 412,528,619.02 426,364,664.82 2,614,419.67 423,750,245.15
库存商品 474,381,124.94 4,758,975.25 469,622,149.69 411,935,580.01 9,909,578.17 402,026,001.84
包装物 4,513,146.92 4,513,146.92 11,817,652.54 11,817,652.54
低值易耗品 285,706.28 285,706.28 35,649.91 35,649.91
合计 2,234,087,394.49 28,217,959.36 2,205,869,435.13 2,190,512,563.14 35,474,767.45 2,155,037,795.69
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 22,950,769.61 22,950,769.61
在产品 2,614,419.67 2,106,205.17 508,214.50
库存商品 9,909,578.17 32,690.18 5,161,017.48 22,275.62 4,758,975.25
合 计 35,474,767.45 32,690.18 7,267,222.65 22,275.62 28,217,959.36
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例（%）
生产成库存商品的成本与预
计销售净额比较或者有销售 以前减记存货价值的影响因
库存商品 1.09%
合同的账面成本与合同售价 素已经消失
净额比较
100
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
以前减记存货价值的影响因
在产品 0.51%
素已经消失
存货的说明
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价；期末在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损、全部或部分
陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。
9、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
预缴企业所得税 78,905,433.32 65,958,103.95
暂估增值税 30,593,888.52 57,841,074.49
委托贷款 27,695,272.22
预缴其他税费 10,757,698.83 18,579,479.73
其他 4,952,957.58
合计 125,209,978.25 170,073,930.39
其他流动资产说明
本公司其他流动资产主要为预缴的企业所得税及暂估增值税。
10、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企业在被投
被投资单位名 本企业持股比 期末净资产总 本期营业收入
资单位表决权 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
称 例(%) 额 总额
比例(%)
一、合营企业
冀东海德堡
1,437,999,640.
（泾阳）水泥 50% 50% 504,305,035.69 933,694,605.00 456,837,659.85 81,182,238.44
69
有限公司
冀东海德堡
1,213,299,917.
（扶风）水泥 48.11% 48.11% 491,507,872.58 721,792,045.24 361,180,636.76 36,232,368.49
82
有限公司
鞍山冀东水泥
50% 50% 676,665,968.38 336,831,100.89 339,834,867.49 253,175,495.12 30,616,556.90
有限责任公司
唐山曹妃甸盾
石新型建材有 50% 50% 299,314,020.45 81,495,230.45 217,818,790.00 84,940,989.41 4,366,794.94
限公司
二、联营企业
101
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
唐山海螺型材
40% 40% 601,395,020.50 209,129,725.00 392,265,295.50 429,133,970.39 19,121,896.65
有限责任公司
唐山冀东混凝 6,848,209,552. 4,479,960,289. 2,368,249,263. 1,662,420,459.
49% 49% -40,138,655.45
土有限公司 42 29 13 97
冀东水泥扶风
运输有限责任 23.75% 23.75% 31,530,558.51 8,018,821.96 23,511,736.55 15,514,622.38 716,497.42
公司
陕西华州秦岭
水泥发展有限 41.04% 41.04% 3,991,434.33 846,799.02 3,144,635.31 -18,600.00
公司
11、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
唐山市生
产力促进 500,000.0 500,000.0 500,000.0
成本法 16.67% 16.67%
中心有限 0 0 0
公司
中材汉江
600,000.0 600,000.0 600,000.0
水泥股份 成本法 0.22% 0.22%
0 0 0
有限公司
西安高科
1,220,000 1,220,000 1,220,000
实业股份 成本法 1.12% 1.12%
.00 .00 .00
有限公司
陕西省耀
县水泥厂
成本法 70,000.00 70,000.00 70,000.00 0.29% 0.29%
置业有限
公司
礼泉秦岭
15,676,03 15,676,03 15,676,03 无法参与 15,676,03
水泥有限 成本法 37.69% 0%
7.42 7.42 7.42 经营 7.42
公司
陕西延安 8,400,000 8,400,000 8,400,000 2011 年度 8,400,000
成本法 60% 0%
秦岭水泥 .00 .00 .00 被法院裁 .00
102
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
粉磨有限 定破产还
公司 债，已经
移交给破
产管理人
2011 年
12 月 7 日
被陕西省
铜川市耀
陕西秦岭
州区人民
水泥集团
14,523,81 14,523,81 14,523,81 法院裁定 14,523,81
特种水泥 成本法 79.04% 0%
3.46 3.46 3.46 破产还 3.46
有限责任
债，并成
公司
立管理
人，已经
失去控制
权
冀东海德
堡（泾阳） 230,230,0 426,923,5 40,591,11 467,514,6
权益法 50% 50%
水泥有限 00.00 54.86 9.22 74.08
公司
冀东海德
堡（扶风） 235,766,7 327,254,8 17,349,52 344,604,4
权益法 48.11% 48.11%
水泥有限 63.41 79.20 4.58 03.78
公司
鞍山冀东
150,000,0 154,215,3 15,308,27 169,523,6
水泥有限 权益法 50% 50%
00.00 52.72 8.45 31.17
责任公司
唐山曹妃
甸盾石新 100,000,0 116,725,9 -7,816,60 108,909,3 10,000,00
权益法 50% 50%
型建材有 00.00 97.58 2.53 95.05 0.00
限公司
唐山海螺
64,000,00 149,130,8 7,648,758 156,779,6
型材有限 权益法 40% 40%
0.00 85.49 .65 44.14
责任公司
唐山冀东
975,100,0 1,072,907 -19,255,7 1,053,651
混凝土有 权益法 49% 49%
00.00 ,567.22 75.15 ,792.07
限公司
冀东水泥
扶风运输 5,059,000 5,413,869 170,168.1 5,584,037
权益法 23.75% 23.75%
有限责任 .00 .31 4 .45
公司
103
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
陕西华州
秦岭水泥 1,929,298 332,400.9 332,400.9 332,400.9
权益法 41.04% 41.04%
发展有限 .00 8 8 8
公司
1,803,074 2,293,894 53,995,47 2,347,889 38,932,25 10,000,00
合计 -- -- -- --
,912.29 ,358.24 1.36 ,829.60 1.86 0.00
12、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 30,111,848,943.80 2,642,737,602.35 655,042,450.12 32,099,544,096.03
其中：房屋及建筑物 12,674,080,429.71 1,476,069,654.34 402,807,192.11 13,747,342,891.94
机器设备 15,832,197,518.10 1,099,484,159.08 203,982,429.89 16,727,699,247.29
运输工具 904,723,331.37 58,779,620.06 46,607,263.21 916,895,688.22
办公设备 126,590,104.36 3,053,074.45 1,188,500.91 128,454,677.90
已提足折旧固定资产 574,257,560.26 5,351,094.42 457,064.00 579,151,590.68
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 5,964,823,717.90 13,404,099.53 955,291,528.86 30,458,232.10 6,903,061,114.19
其中：房屋及建筑物 1,602,582,004.79 7,331,096.89 235,421,182.93 488,494.43 1,844,845,790.18
机器设备 3,483,855,520.98 2,225,154.14 651,205,909.64 10,254,584.59 4,127,032,000.17
运输工具 271,136,725.94 2,312,844.64 48,153,860.21 16,479,922.06 305,123,508.73
办公设备 61,194,254.28 1,535,003.86 6,558,991.34 2,790,576.22 66,497,673.26
已提足折旧固定资产 546,055,211.91 0.00 13,951,584.74 444,654.80 559,562,141.85
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 24,147,025,225.90 -- 25,196,482,981.84
其中：房屋及建筑物 11,071,498,424.92 -- 11,902,497,101.76
机器设备 12,348,341,997.12 -- 12,600,667,247.12
运输工具 633,586,605.43 -- 611,772,179.49
办公设备 65,395,850.08 -- 61,957,004.64
已提足折旧固定资产 28,202,348.35 -- 19,589,448.83
四、减值准备合计 52,428,391.73 -- 50,232,367.10
其中：房屋及建筑物 19,803,045.61 -- 19,803,045.61
机器设备 26,669,341.83 -- 24,473,317.20
104
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
运输工具 601,298.19 -- 601,298.19
办公设备 106,189.52 -- 106,189.52
已提足折旧固定资产 5,248,516.58 -- 5,248,516.58
五、固定资产账面价值合计 24,094,596,834.17 -- 25,146,250,614.74
其中：房屋及建筑物 11,051,695,379.31 -- 11,882,694,056.15
机器设备 12,321,672,655.29 -- 12,576,193,929.92
运输工具 632,985,307.24 -- 611,170,881.30
办公设备 65,289,660.56 -- 61,850,815.12
已提足折旧固定资产 22,953,831.77 -- 14,340,932.25
本期折旧额 955,291,528.86 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 884,224,370.53 元。
（2）通过融资租赁租入的固定资产
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 账面净值
机器设备 1,177,580,546.04 412,409,009.89 765,171,536.15
运输工具 14,182,996.24 3,243,154.35 10,939,841.89
合计 1,191,763,542.28 415,652,164.24 776,111,378.04
13、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
2,032,582,265. 2,023,208,655. 2,143,455,091.
在建工程 9,373,609.68 9,373,609.68 2,134,081,481.61
42 74 29
2,032,582,265. 2,023,208,655. 2,143,455,091.
合计 9,373,609.68 9,373,609.68 2,134,081,481.61
42 74 29
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
工程投 其中：本
利息资 本期利
项目名 本期增 转入固 其他减 入占预 工程进 期利息 资金来
预算数 期初数 本化累 息资本 期末数
称 加 定资产 少 算比例 度 资本化 源
计金额 化率(%)
(%) 金额
105
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伊东公
司日产
2500 吨
新型电
石渣制
537,543, 460,079, 18,361,7 23,545,4 11,830,1 自筹及 478,441,
水泥生 0.00 0.00 89.01% 97% 6.4%
100.00 803.75 37.71 15.24 61.55 借款 541.46
产线卓
资工业
园氯碱
树脂项
目
包头公
司日产
4500 吨
熟料新
型干法 863,000, 291,652, 39,368,5 330,591, 57,754,7 6,074,20 自筹及 430,000.
0.00 104.38% 100% 6.27%
水泥生 000.00 517.26 68.18 085.44 36.34 9.60 借款 00
产线带
纯低温
余热发
电项目
永吉公
司日产
4500 吨
熟料新
型干法
970,426, 265,984, 142,023, 159,335, 39,829,3 5,436,31 自筹及 248,672,
水泥生 0.00 97.26% 98% 6.07%
700.00 406.14 111.62 450.15 45.79 0.72 借款 067.61
产线带
低温余
热发电
系统项
目
涞水公
司日产
4000 吨
熟料新
型干法 1,073,05 139,890, 22,151,4 4,196,39 67,686,9 3,794,20 自筹及 157,845,
0.00 100.23% 98% 6.19%
水泥生 0,000.00 242.01 02.27 4.27 78.19 9.00 借款 250.01
产线带
纯低温
余热发
电项目
奎山公 554,488, 133,612, 60,189,8 0.00 0.00 34.95% 70% 28,606,8 15,634,5 6.36% 自筹及 193,802,
106
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司日产 000.00 686.54 79.75 87.25 67.15 借款 566.29
4000 吨
水泥熟
料带纯
低温余
热发电
新型干
法水泥
生产线
平泉公
司日产
2500 吨
特种水
泥熟料 795,045, 112,349, 17,565,4 3,477,00 37,555,9 自筹及 126,438,
0.00 94.8% 99% 0.00 0%
生产线 600.00 614.85 72.03 0.00 31.09 借款 086.88
带纯低
温余热
发电项
目
辽阳公
司年产
120 万吨 99,960,0 94,083,3 13,648,0 107,731, 5,177,17 1,626,23 自筹及
0.00 107.77% 100% 6.29% 0.00
矿渣细 00.00 37.29 30.35 367.64 0.36 3.30 借款
粉生产
线项目
江津公
司两条
日产
3200 吨
熟料新
1,081,16 80,114,2 7,170,64 59,070,9 自筹及 72,943,6
型干法 0.00 0.00 93.65% 95% 0.00 5.66%
2,200.00 58.10 0.01 88.92 借款 18.09
水泥生
产线带
余热发
电技改
项目
秦岭水
泥宝鉴
262,000, 68,365,7 146,526, 214,892, 13,922,5 9,363,04 自筹及
山 200 万 0.00 82.02% 100% 5.54% 0.00
000.00 62.42 341.01 103.43 12.69 1.38 借款
吨水泥
磨项目
张家口 200,000, 31,905,8 73,228,0 1,120,16 1,092,66 自筹及 105,133,
0.00 0.00 52.57% 76% 5.82%
公司年 000.00 65.87 94.10 6.65 6.65 借款 959.97
107
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
产 100 万
吨矿渣
粉磨及
配套技
改项目
6,436,67 1,678,03 533,062, 820,223, 7,170,64 334,270, 54,851,3 1,383,70
合计 -- -- -- --
5,600.00 8,494.23 637.02 400.93 0.01 132.52 99.35 7,090.31
（3）在建工程减值准备
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
秦岭水泥皮带廊工
9,373,609.68 9,373,609.68 停工
程
合计 9,373,609.68 9,373,609.68 --
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
伊东公司日产 2500 吨新型电石渣制水泥
97%
生产线卓资工业园氯碱树脂项目
包头公司日产 4500 吨熟料新型干法水泥
100%
生产线带纯低温余热发电项目
永吉公司日产 4500 吨熟料新型干法水泥
98%
生产线带低温余热发电系统项目
涞水公司日产 4000 吨熟料新型干法水泥
98%
生产线带纯低温余热发电项目
奎山公司日产 4000 吨水泥熟料带纯低温
70%
余热发电新型干法水泥生产线
平泉公司日产 2500 吨特种水泥熟料生产
99%
线带纯低温余热发电项目
辽阳公司年产 120 万吨矿渣细粉生产线
100%
项目
江津公司两条日产 3200 吨熟料新型干法
95%
水泥生产线带余热发电技改项目
秦岭水泥宝鉴山 200 万吨水泥磨项目 100%
张家口公司年产 100 万吨矿渣粉磨及配
76%
套技改项目
108
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（5）在建工程的说明
年末在建工程余额较年初减少110,872,825.87元，降幅5.17%，主要原因是本期有生产线投产转固。
14、工程物资
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
专用材料 13,205,025.48 27,606,846.83 16,865,625.95 23,946,246.36
专用设备 114,298,720.44 256,709,189.02 162,832,624.30 208,175,285.16
合计 127,503,745.92 284,316,035.85 179,698,250.25 232,121,531.52
工程物资的说明
上表中列示的工程物资为账面价值，本公司对工程物资计提的减值准备为6,917,510.39元。
15、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 2,331,851,477.53 89,960,200.92 2,421,811,678.45
土地使用权 1,648,162,346.86 50,109,017.40 1,698,271,364.26
商标使用权 11,900,000.00 11,900,000.00
电力线路使用权 9,850,000.00 9,850,000.00
矿山开采权 639,078,200.55 37,797,480.91 676,875,681.46
软件 22,385,930.12 2,053,702.61 24,439,632.73
非专利技术 475,000.00 475,000.00
二、累计摊销合计 232,044,865.62 32,541,342.82 264,586,208.44
土地使用权 142,416,446.70 18,849,017.19 161,265,463.89
商标使用权 4,760,015.00 4,760,015.00
电力线路使用权 3,805,999.88 98,499.99 3,904,499.87
矿山开采权 71,026,413.12 11,743,570.39 82,769,983.51
软件 9,569,324.32 1,841,921.85 11,411,246.17
非专利技术 466,666.60 8,333.40 475,000.00
三、无形资产账面净值合计 2,099,806,611.91 -- 2,157,225,470.01
土地使用权 1,505,745,900.16 -- 1,537,005,900.37
109
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
商标使用权 7,139,985.00 -- 7,139,985.00
电力线路使用权 6,044,000.12 -- 5,945,500.13
矿山开采权 568,051,787.43 -- 594,105,697.95
软件 12,816,605.80 -- 13,028,386.56
非专利技术 8,333.40 --
无形资产账面价值合计 2,099,806,611.91 -- 2,157,225,470.01
土地使用权 1,505,745,900.16 -- 1,537,005,900.37
商标使用权 7,139,985.00 -- 7,139,985.00
电力线路使用权 6,044,000.12 -- 5,945,500.13
矿山开采权 568,051,787.43 -- 594,105,697.95
软件 12,816,605.80 -- 13,028,386.56
非专利技术 8,333.40 -- 0.00
本期摊销额 31,413,698.70 元。
16、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
陕西秦岭水泥(集团)股份有限公
171,568,669.35 171,568,669.35
司
灵寿冀东水泥有限责任公司 29,040,248.94 29,040,248.94
唐山市鑫研建材有限公司 21,521,795.81 21,521,795.81
吴堡冀东特种水泥有限公司 18,886,382.46 18,886,382.46
辽阳冀东水泥有限公司 14,300,000.00 14,300,000.00
唐山冀东灰剑水泥有限公司 3,016,397.69 3,016,397.69
承德冀东水泥有限责任公司 3,557,404.33 3,557,404.33
内蒙古冀东水泥有限责任公司 2,288,596.87 2,288,596.87
天津冀东水泥有限公司 1,094,238.61 1,094,238.61
唐山冀东水泥三友有限公司 533,896.56 533,896.56
冀东水泥扶余有限责任公司 40,741.92 40,741.92
合计 233,791,725.91 32,056,646.63 265,848,372.54
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
本公司每年对商誉进行减值测试。包含商誉的资产组和资产组组合的可收回金额为其预计未来现金流量的现值，其计算
需要采用会计估计。
110
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17、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因
对原计入长期待
摊费用的矿山土
地款重分类至在
土地租赁费 111,126,574.15 44,865,263.20 1,480,261.60 4,118,144.75 150,393,431.00
建工程，正式转
固以后转到无形
资产。
拆迁补偿款 59,053,452.03 634,872.06 1,710,798.06 57,977,526.03
荒山补偿费 17,243,889.50 500,000.00 789,867.34 16,954,022.16
管道改造费用 16,468,511.38 437,964.33 16,030,547.05
采矿权由租赁改
采矿权租赁费 10,305,839.00 305,839.00 10,000,000.00 为购买，收回预
付的租金。
道路支出 6,537,719.35 888,381.85 5,649,337.50
房屋租赁费 3,788,479.11 584,325.22 1,025,463.76 3,347,340.57
其他 6,221,120.68 37,606,920.90 1,009,341.86 42,818,699.72
合计 230,745,585.20 84,191,381.38 7,647,917.80 14,118,144.75 293,170,904.03 --
长期待摊费用的说明
1）土地租赁费按合同期限摊销。
2）管道改造费用按建筑物的折旧年限（25年）摊销。
3）拆迁补偿款按受益期摊销。
4）矿山采矿权租赁费按合同期限摊销。
18、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 42,491,992.86 40,273,360.96
可抵扣亏损 322,391,224.53 211,988,955.22
矿山环境恢复预计负债 2,652,877.61 2,102,273.83
辞退福利确认预计负债 3,179,012.17 3,551,963.07
递延收益 4,477,910.11 4,681,601.96
111
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
因合并产生的可抵扣暂时性差异 37,430,456.63 21,566,864.94
合并抵消资产价值 2,434,523.09 7,050,945.35
试生产利润 19,113,343.66 20,366,851.40
其他 16,103,424.23 690,699.48
小计 450,274,764.89 312,273,516.21
递延所得税负债：
因合并产生的应纳税暂时性差异 81,330,945.03 82,820,806.35
公允价值变动损益 0.00 1,978,711.27
小计 81,330,945.03 84,799,517.62
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 350,917,551.13 350,203,661.83
可抵扣亏损 777,451,794.07 675,728,926.84
合计 1,128,369,345.20 1,025,932,588.67
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
2013 年 463,998.56
2014 年 68,236,460.31 69,462,284.42
2015 年 52,813,577.24 51,545,889.50
2016 年 243,451,314.88 242,132,651.90
2017 年 308,294,222.23 312,124,102.46
2018 年 104,656,219.41
合计 777,451,794.07 675,728,926.84 --
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
因合并产生的应纳税暂时性差异 325,323,780.12 331,283,225.40
公允价值变动损益 7,914,845.08
小计 325,323,780.12 339,198,070.48
可抵扣差异项目
资产减值准备 170,636,674.26 161,332,228.96
112
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可抵扣亏损 1,387,662,072.87 909,201,686.20
矿山环境恢复预计负债 10,611,510.44 8,409,095.30
辞退福利确认预计负债 12,716,048.67 14,207,852.29
递延收益 18,751,640.44 19,566,407.84
因合并产生的可抵扣暂时性差异 149,721,826.53 86,267,459.76
合并抵消资产价值 9,738,092.36 28,203,781.40
试生产利润 76,453,374.63 81,467,405.60
其他 64,413,696.50 2,762,797.26
小计 1,900,704,936.70 1,311,418,714.61
19、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 236,185,689.92 19,998,411.36 2,965,923.16 43,344.55 253,174,833.57
二、存货跌价准备 35,474,767.45 32,690.18 7,267,222.65 22,275.62 28,217,959.36
五、长期股权投资减值准备 38,932,251.86 38,932,251.86
七、固定资产减值准备 52,428,391.73 2,196,024.63 50,232,367.10
八、工程物资减值准备 6,917,510.39 6,917,510.39
九、在建工程减值准备 9,373,609.68 9,373,609.68
合计 379,312,221.03 20,031,101.54 10,233,145.81 2,261,644.80 386,848,531.96
资产减值明细情况的说明
本年资产减值准备的转回主要是由于以前减记存货价值的影响因素已经消失。
20、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
抵押借款 50,000,000.00 54,000,000.00
保证借款 310,500,000.00 351,000,000.00
信用借款 3,387,000,000.00 4,841,000,000.00
合计 3,747,500,000.00 5,246,000,000.00
短期借款分类的说明
113
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（1）秦岭水泥以期末账面价值104,515,462.78元的AB线熟料生产线的房屋、建筑物及设备，连同账面价值18,063,637.83
元的土地使用权为抵押物从中国银行陕西省铜川分行取得50,000,000.00元流动资金借款及31,278,000.00元银行承兑汇票。
（2）保证借款中，本公司为子公司提供担保310,500,000.00元。
21、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 294,172,321.54 238,877,436.03
合计 294,172,321.54 238,877,436.03
下一会计期间将到期的金额 134,816,969.05 元。
22、应付账款
（1）应付账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 3,370,911,082.62 3,108,139,308.97
1 年以上 392,447,344.90 410,076,192.70
合计 3,763,358,427.52 3,518,215,501.67
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
冀东发展集团有限责任公司 18,398,815.70 36,648,509.46
合计 18,398,815.70 36,648,509.46
（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
年末账龄超过一年的大额应付账款主要为应付设备质保金，未支付的原因为尚未到质保期。
23、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 547,141,564.87 325,960,275.31
114
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1 年以上 23,425,071.07 23,181,128.98
合计 570,566,635.94 349,141,404.29
（2）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
账龄超过一年的预收账款主要是结算尾款。
24、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
16,201,693.46 330,166,018.08 341,358,883.02 5,008,828.52
贴和补贴
二、职工福利费 198,414.59 51,827,751.72 51,866,506.95 159,659.36
三、社会保险费 59,307,710.35 107,040,540.97 127,494,962.19 38,853,289.13
其中：医疗保险费 1,094,468.80 21,419,339.00 21,476,481.67 1,037,326.13
基本养老保险费 57,126,430.88 64,124,410.27 85,031,462.36 36,219,378.79
年金缴费 504,525.88 10,002,878.73 10,012,632.02 494,772.59
失业保险费 440,220.91 5,863,869.35 5,539,015.20 765,075.06
工伤保险费 20,211.97 3,720,535.48 3,547,710.97 193,036.48
生育保险费 121,851.91 1,909,508.14 1,887,659.97 143,700.08
四、住房公积金 3,804,430.15 38,873,725.47 37,759,838.93 4,918,316.69
六、其他 5,351,921.87 15,885,431.74 12,068,059.62 9,169,293.99
其中：工会经费和职
5,351,921.87 12,422,575.34 8,605,203.22 9,169,293.99
工教育经费
非货币性福利 423,832.62 423,832.62
因解除劳动关系给
1,739,660.87 1,739,660.87
予的补偿
其他 1,299,362.91 1,299,362.91
合计 84,864,170.42 543,793,467.98 570,548,250.71 58,109,387.69
25、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 -563,370,211.65 -747,904,051.92
营业税 1,581,298.63 18,917.74
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唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
企业所得税 45,136,200.16 92,263,544.90
个人所得税 1,382,851.22 1,506,188.28
城市维护建设税 959,215.85 1,226,807.42
房产税 -273,030.67 307,209.99
土地使用税 -697,771.96 2,365,685.15
资源税 7,944,420.35 5,379,527.67
教育费附加 2,248,570.25 1,767,079.24
其他 3,404,991.10 2,335,329.90
合计 -501,683,466.72 -640,733,761.63
26、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
企业债券利息 266,847,083.34 119,601,250.01
短期借款应付利息 1,220,149.84 2,424,413.72
合计 268,067,233.18 122,025,663.73
应付利息说明
年末应付利息较年初增加146,041,569.45元，增幅119.68%，主要原因是债券发行额增加，本期计提债券利息增加。
27、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
内蒙古亿利冀东水泥有限责任公司 24,190,000.00 24,190,000.00 已宣告尚未发放
本公司应付股利 137,520,054.02 2,767,762.62 尚未领取
合计 161,710,054.02 26,957,762.62 --
28、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 449,209,507.02 320,282,372.47
1 年以上 253,968,660.13 294,779,148.71
合计 703,178,167.15 615,061,521.18
116
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
（2）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
账龄超过一年的大额其他应付款主要是应付少数股东款项、押金及保证金、应付股权款等。
（3）金额较大的其他应付款说明内容
金额较大的其他应付款主要是应付少数股东款项、押金及保证金、应付股权款等。
29、预计负债
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
辞退福利 110,355,039.96 170,101.47 8,139,120.63 102,386,020.80
其他 18,333,153.90 125,580.02 18,458,733.92
合计 128,688,193.86 295,681.49 8,139,120.63 120,844,754.72
预计负债说明
辞退福利为预计的以后年度应向内退职工发放的薪酬。
30、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 3,252,900,000.00 3,901,538,286.71
1 年内到期的长期应付款 249,819,916.24 146,794,714.35
合计 3,502,719,916.24 4,048,333,001.06
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
抵押借款 28,000,000.00
保证借款 1,877,500,000.00 2,165,238,286.71
信用借款 1,347,400,000.00 1,736,300,000.00
合计 3,252,900,000.00 3,901,538,286.71
117
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
2012 年 06 月 2014 年 06 月 500,000,000. 500,000,000.
金融机构 1 人民币元 7.1%
01 日 01 日 00 00
2012 年 06 月 2014 年 06 月 500,000,000. 500,000,000.
金融机构 1 人民币元 7.1%
01 日 01 日 00 00
2009 年 05 月 2014 年 05 月 220,000,000. 220,000,000.
金融机构 2 人民币元 5.76%
14 日 14 日 00 00
2010 年 09 月 2013 年 09 月 151,890,000. 151,890,000.
金融机构 3 人民币元 6.15%
17 日 13 日 00 00
2009 年 04 月 2014 年 04 月 150,000,000. 150,000,000.
金融机构 4 人民币元 6.4%
16 日 15 日 00 00
1,521,890,00 1,521,890,00
合计 -- -- -- -- -- --
0.00 0.00
一年内到期的长期借款说明
（1）抵押借款为沈阳冀东水泥有限公司以期末账面价值13,234,300.90元的厂房和期末账面价值6,241,618.12元的工业用
地为抵押物从锦州银行股份有限公司沈阳分行取得借款，到期日2014年6月13日。
（2）保证借款中，本公司为子公司提供担保1,871,500,000.00元，唐山竟鼎实业集团有限公司为冀东水泥滦县有限责任
公司提供担保6,000,000.00元。
（3）一年内到期的长期应付款
单位： 元
借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
交银金融租赁有 2009-7-1 至
400,000,000.00 5.9% 7,356,333.38 98,326,265.04 冀东集团担保
限责任公司 2015-6-15
建信金融租赁股 2010-3-25 至
200,000,000.00 5.76% 3,278,698.00 52,172,394.00
份有限公司 2015-3-21
建信金融租赁股 2013-6-28 至
300,000,000.00 6.4% 52,843,253.49 冀东水泥担保
份有限公司 2018-6-27
招银金融租赁有 2013-1-15 至
120,000,000.00 5.76% 1,476,923.08 27,839,994.95 冀东水泥担保
限公司 2017-1-15
招银金融租赁有 2013-6-9 至
80,000,000.00 5.76% 18,296,526.65 冀东水泥担保
限公司 2017-6-9
陕西柳工世源工 2012-9-1 至
1,071,000.00 9.8% 21,449.06 341,482.11
程机械有限公司 2014-8-31
118
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
合计 1,101,071,000.00 12,133,403.52 249,819,916.24
一年内到期的长期应付款的说明
一年内到期的长期应付款全部为应付融资租赁款，详见第八节财务报告十二、1。
31、其他流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
政府补助 5,575,118.78 5,537,618.79
短期融资券 996,967,127.62
合计 1,002,542,246.40 5,537,618.79
其他流动负债说明
政府补助为预计2013年结转营业外收入的递延收益，详见第八节财务报告七、35。
32、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
抵押借款 29,000,000.00
保证借款 4,255,360,000.00 4,467,975,000.00
信用借款 4,497,370,000.00 3,437,520,000.00
合计 8,752,730,000.00 7,934,495,000.00
长期借款分类的说明
保证借款中，本公司为子公司提供担保4,125,660,000.00元，唐山竟鼎实业集团有限公司为冀东水泥滦县有限责任公司提
供担保39,500,000.00元，内蒙古伊东集团东兴化工有限责任公司为内蒙古伊东冀东水泥有限公司提供担保90,200,000.00元。
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
2012 年 09 月 2015 年 09 月 500,000,000. 500,000,000.
金融机构 5 人民币元 5.84%
07 日 07 日 00 00
2012 年 08 月 2015 年 08 月 420,000,000. 420,000,000.
金融机构 5 人民币元 6.15%
10 日 10 日 00 00
金融机构 6 2013 年 04 月 2016 年 04 月 人民币元 5.84% 380,000,000. 0.00
119
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
28 日 28 日 00
2012 年 11 月 2015 年 11 月 280,000,000. 280,000,000.
金融机构 5 人民币元 5.84%
15 日 11 日 00 00
2013 年 03 月 2016 年 03 月 280,000,000.
金融机构 6 人民币元 5.84% 0.00
01 日 01 日 00
1,860,000,00 1,200,000,00
合计 -- -- -- -- -- --
0.00 0.00
33、应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
600,000,000 2007 年 08 600,000,000 13,912,000. 16,470,000. 30,382,000. 587,554,768
企业债券 10 年
.00 月 01 日 .00 00 00 00 .27
公司债券 1,600,000,0 2011 年 08 1,600,000,0 33,493,000. 50,240,000. 83,733,000. 1,587,692,9
7年
-11 冀东 01 00.00 月 30 日 00.00 00 00 00 07.22
公司债券 900,000,000 2012 年 03 900,000,000 37,665,000. 25,110,000. 50,220,000. 12,555,000. 891,494,945
8年
-11 冀东 02 .00 月 20 日 .00 00 00 00 00 .32
公司债券 800,000,000 2012 年 10 800,000,000 9,416,666.6 22,600,000. 32,016,666. 795,434,457
5年
-12 冀东 01 .00 月 15 日 .00 7 00 67 .49
公司债券 450,000,000 2012 年 10 450,000,000 5,531,250.0 13,275,000. 18,806,250. 447,297,639
7年
-12 冀东 02 .00 月 15 日 .00 0 00 00 .92
公司债券 800,000,000 2012 年 10 800,000,000 10,000,000. 24,000,000. 34,000,000. 795,146,478
10 年
-12 冀东 03 .00 月 15 日 .00 00 00 00 .88
非公开定向
债务融资工 1,000,000,0 2012 年 10 1,000,000,0 9,583,333.3 28,750,000. 38,333,333. 998,848,851
3年
具-12 冀水 00.00 月 30 日 00.00 3 00 33 .28
泥 PPN001
非公开定向
债务融资工 1,000,000,0 2013 年 06 1,000,000,0 4,566,666.6 4,566,666.6 997,183,247
3年
具-13 冀水 00.00 月 07 日 00.00 7 7 .40
泥 PPN001
7,150,000,0 7,150,000,0 119,601,250 185,011,666 50,220,000. 254,392,916 7,100,653,2
合计
00.00 00.00 .00 .67 00 .67 95.78
（1）本公司于2007年发行企业债券6亿元，由中国农业银行授权中国农业银行河北省分行提供全额无条件不可撤销连
带责任保证担保，并由冀东集团为农业银行提供反担保。
（2）本公司于2011年发行2011年公司债券（第一期）16亿元，期限7年，附第五年末发行人上调票面利率选择权和投
资者回售选择权，由冀东集团提供担保；本公司于2012年发行2011年公司债券（第二期）9亿元，期限8年，附第五年末发行
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唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
人上调票面利率选择权和投资者回售选择权，由冀东集团提供担保；本公司于2012年发行2012年公司债券20.5亿元，期限5-10
年，由冀东集团提供担保。
（3）非公开定向债务融资工具为通过中国银行间市场交易商协会注册向特定机构投资人发行的债券。公司2012年发行
2012年非公开定向债务融资工具（第一期）10亿元，期限三年；公司2013年发行2013年非公开定向债务融资工具（第一期）
10亿元，期限三年。
34、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位： 元
单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
交银金融租赁有 2009-7-1 至
400,000,000.00 5.9% 7,356,333.38 104,954,203.87 冀东集团担保
限责任公司 2015-6-15
建信金融租赁股 2010-3-25 至
200,000,000.00 5.76% 3,278,698.00 41,162,751.00
份有限公司 2015-3-21
建信金融租赁股 2013-6-28 至
300,000,000.00 6.4% 247,156,746.51 冀东水泥担保
份有限公司 2018-6-27
招银金融租赁有 2013-1-15 至
120,000,000.00 5.76% 1,476,923.08 82,597,509.65 冀东水泥担保
限公司 2017-1-15
招银金融租赁有 2013-6-9 至
80,000,000.00 5.76% 61,703,473.35 冀东水泥担保
限公司 2017-6-9
合计 1,100,000,000.00 12,111,954.46 537,574,684.38
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位： 元
期末数 期初数
单位
外币 人民币 外币 人民币
交银金融租赁有限责任公司 104,954,203.87 155,189,944.79
建信金融租赁股份有限公司 288,319,497.51 67,772,261.00
招银金融租赁有限公司 144,300,983.00
陕西柳工世源工程机械有限公司 380,464.56 380,464.56
合计 537,955,148.94 223,342,670.35
长期应付款的说明
年末长期应付款全部为应付融资租赁款，详见第八节财务报告十二、1。
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35、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
纯低温余热发电项目技术改造拨款 2,330,000.00 2,524,166.68
余热发电项目补贴 19,710,625.23 20,696,666.81
项目贷款贴息 5,460,694.86 5,211,111.50
环保专项治理资金 15,593,715.68 16,096,401.76
节能技术改造拨款 5,354,305.66 5,617,632.16
其他 3,767,902.58 3,856,337.15
合计 52,217,244.01 54,002,316.06
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额
（1）本公司其他非流动负债全部为政府补助。
（2）政府补助
年末账面余额 计入当年损益金额
政府补助种类
列入其他非流动负债金额 列入其他流动负债金额
纯低温余热发电项目技术改 2,330,000.00 388,333.33 194,166.67
造拨款
余热发电项目补贴 19,710,625.23 2,640,833.33 1,398,541.67
项目贷款贴息 5,460,694.86 639,999.91 400,416.65
环保专项治理资金 15,593,715.68 1,236,999.20 642,220.95
节能技术改造拨款 5,354,305.66 526,653.02 263,326.50
其他 3,767,902.58 142,299.99 757,896.76
合计 52,217,244.01 5,575,118.78 3,656,569.20
余热发电项目补贴明细：
年末账面余额
计入当年损
补贴单位 补贴金额 其他非流动 其他流动 依据文件
益金额
负债金额 负债金额
本公司 7,500,000.00 4,348,958.33 625,000.00 312,500.00 冀财建发改办环资（2007）1637 号文
唐山冀东水泥三 5,000,000.00 2,986,111.13 416,666.66 208,333.33 发改投资（2006）1349 号文、冀财建发改
友有限公司 办环资（2007）1637 号文
冀东水泥吉林有 2,100,000.00 1,093,750.00 175,000.00 87,500.00 吉林省经济委员会吉经济资源（2008）56
限责任公司 号文
冀东水泥磐石有 2,700,000.00 1,500,000.00 225,000.00 112,500.00 吉财建指（2007）914 号文
122
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
限责任公司
内蒙古冀东水泥 5,090,000.00 3,016,666.77 424,166.67 212,083.34 发改环资（2008）2386 号文、内财工（2008）
有限责任公司 1388 号文
大同冀东水泥有 7,700,000.00 5,409,583.43 641,666.67 398,958.34 同财建（2010）56 号文、同财建（2012）
限责任公司 22 号文、同财建（2013）19 号文
承德冀东水泥有 1,600,000.00 1,355,555.57 133,333.33 66,666.67 冀财建（2011）577 号文
限责任公司
合计 31,690,000.00 19,710,625.23 2,640,833.33 1,398,541.67
36、股本
单位：元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
1,347,522,914. 1,347,522,914.
股份总数
00 00
37、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 4,887,228,606.70 4,887,228,606.70
其他资本公积 194,399,097.46 41,801,475.70 236,200,573.16
合计 5,081,627,704.16 41,801,475.70 5,123,429,179.86
资本公积说明
本期出售秦岭水泥0.95%的股权，按照会计准则的要求，在合并报表确认资本公积41,801,475.70元。
38、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 729,618,343.64 729,618,343.64
任意盈余公积 40,621,652.92 40,621,652.92
合计 770,239,996.56 770,239,996.56
39、未分配利润
单位： 元
123
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 4,443,911,167.56 --
调整后年初未分配利润 4,443,911,167.56 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -166,443,142.28 --
应付普通股股利 134,752,291.40
期末未分配利润 4,142,715,733.88 --
40、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 6,517,373,794.22 6,353,647,715.51
其他业务收入 33,636,834.30 26,449,412.57
营业成本 5,134,493,621.86 4,814,591,194.10
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
建材行业 6,517,373,794.22 5,120,171,691.47 6,353,647,715.51 4,796,521,801.99
合计 6,517,373,794.22 5,120,171,691.47 6,353,647,715.51 4,796,521,801.99
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
水泥 5,626,107,483.77 4,358,821,474.16 5,365,556,334.90 3,998,704,425.82
熟料 581,517,307.00 534,179,096.09 761,390,540.86 659,899,287.76
其他 309,749,003.45 227,171,121.22 226,700,839.75 137,918,088.41
合计 6,517,373,794.22 5,120,171,691.47 6,353,647,715.51 4,796,521,801.99
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
124
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华北（北京、天津、河北、山西、
4,211,659,669.32 3,336,758,771.34 4,221,537,589.64 3,228,068,171.61
内蒙）
东北（辽宁、吉林） 849,800,342.05 535,723,348.30 930,409,374.37 568,880,028.19
西北（陕西） 577,181,570.88 488,743,022.17 509,670,353.66 416,383,750.23
其他（湖南、山东、重庆） 878,732,211.97 758,946,549.66 692,030,397.84 583,189,851.96
合计 6,517,373,794.22 5,120,171,691.47 6,353,647,715.51 4,796,521,801.99
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
唐山冀东混凝土有限公司及其附
417,898,554.03 6.38%
属企业
客户 6 75,429,487.40 1.15%
客户 7 75,219,585.81 1.15%
客户 8 66,173,057.37 1.01%
客户 9 48,577,352.65 0.74%
合计 683,298,037.26 10.43%
41、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 4,591,421.85 4,503,410.55 3%、5%
城市维护建设税 16,556,076.31 14,447,722.93 5%、7%
教育费附加 15,831,455.60 14,074,468.96 2%、3%
其他 158,175.21 459,199.86
合计 37,137,128.97 33,484,802.30 --
42、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
包装费用 115,036,377.12 92,421,987.88
职工薪酬及劳务费 55,197,061.76 44,432,816.27
125
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
折旧费 32,328,862.92 24,471,970.68
运输费、装卸费及冬储费 41,445,033.41 42,356,955.67
其他 58,801,826.03 52,510,445.81
合计 302,809,161.24 256,194,176.31
43、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬及劳务费 256,122,699.74 201,700,289.19
修理费 209,373,594.03 245,647,220.95
折旧及摊销 98,118,277.29 77,890,413.19
税费 32,460,212.68 21,385,750.17
租赁费 27,902,709.37 29,067,390.93
其他 176,101,271.02 184,648,299.94
合计 800,078,764.13 760,339,364.37
44、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 681,844,156.82 561,296,726.33
利息收入 -18,819,428.56 -20,473,888.41
汇兑收益 -750,281.36
其他支出 8,007,177.40 5,788,638.16
合计 671,031,905.66 545,861,194.72
45、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -23,245,744.30
合计 -23,245,744.30
126
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
46、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 63,995,471.36 89,672,860.68
持有交易性金融资产期间取得的投资收益 2,029,604.58
合计 66,025,075.94 89,672,860.68
（2）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
冀东海德堡（泾阳）水泥有限公司 40,591,119.22 39,339,397.13 被投资单位净利润同比增加
冀东海德堡（扶风）水泥有限公司 17,349,524.58 13,029,254.15 被投资单位净利润同比增加
鞍山冀东水泥有限责任公司 15,308,278.45 15,102,342.75 被投资单位净利润同比增加
唐山海螺型材有限责任公司 7,648,758.65 9,031,452.24 被投资单位净利润同比减少
唐山曹妃甸盾石新型建材有限公司 2,183,397.47 8,904,995.64 被投资单位净利润同比减少
冀东水泥扶风运输有限责任公司 170,168.14 -106,933.50 被投资单位净利润同比增加
唐山冀东混凝土有限公司 -19,255,775.15 4,372,352.27 被投资单位净利润同比减少
合计 63,995,471.36 89,672,860.68 --
47、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 16,986,222.45 20,691,442.12
二、存货跌价损失 -7,234,532.47
九、在建工程减值损失 -457,579.00
合计 9,751,689.98 20,233,863.12
48、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的
127
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
金额
非流动资产处置利得合计 6,851,482.94 1,550,980.71 6,851,482.94
其中：固定资产处置利得 6,851,482.94 1,550,980.71 6,851,482.94
政府补助 76,149,294.46 80,727,201.31 26,545,796.33
CDM 项目减排量转让收入 7,647,110.61 0.00 7,647,110.61
其他 7,171,990.21 6,209,027.11 7,171,990.21
合计 97,819,878.22 88,487,209.13 48,216,380.09
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
增值税返还 49,603,498.13 60,703,067.80
其他 26,545,796.33 20,024,133.51
合计 76,149,294.46 80,727,201.31 --
营业外收入说明
①增值税返还
根据财政部、国家税务总局财税（2008）156号《关于资源综合利用及其他产品增值税政策的通知》和财政部、国家税
务总局财税（2009）163号《关于资源综合利用及其他产品增值税政策的补充的通知》，本公司采用旋窑法工艺生产并且生
产原料中掺兑废渣比例不低于30%的水泥（包括水泥熟料）享受增值税即征即退的政策，本年共收到增值税退税49,603,498.13
元。
②其他
其他政府补助主要是地方税收返还及财政补贴。
49、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 443,618.22 2,783,736.17 443,618.22
其中：固定资产处置损失 443,618.22 2,783,736.17 443,618.22
对外捐赠 287,130.00 4,244,338.00 287,130.00
罚款支出 1,016,114.48 3,699,143.01 1,016,114.48
其他 1,210,927.22 389,404.28 1,210,927.22
合计 2,957,789.92 11,116,621.46 2,957,789.92
128
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50、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 91,372,410.13 95,431,209.76
递延所得税调整 -116,299,746.21 -65,692,279.04
合计 -24,927,336.08 29,738,930.72
51、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项目 序号 本期金额 上期金额
归属于母公司股东的净利润 1 -166,443,142.28 111,841,608.5
归属于母公司的非经常性损益 2 10,997,419.46 9,089,946.26
归属于母公司股东、扣除非经常性损益 3=1-2
-177,440,561.74 102,751,662.24
后的净利润
年初股份总数 4 1,347,522,914.00 1,347,522,914.00
公积金转增股本或股票股利分配等增加 5
股份数（Ⅰ）
发行新股或债转股等增加股份数（Ⅱ） 6
增加股份（Ⅱ）下一月份起至年末的累 7
计月数
因回购等减少股份数 8
减少股份下一月份起至年末的累计月数 9
缩股减少股份数 10
报告期月份数 11 6 6
发行在外的普通股加权平均数 12=4+5+6×7÷11-8
1,347,522,914.00 1,347,522,914.00
×9÷11-10
基本每股收益（Ⅰ） 13=1÷12 -0.124 0.083
基本每股收益（Ⅱ） 14=3÷12 -0.132 0.076
已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 15
转换费用 16
所得税率 17
认股权证、期权行权、可转换债券等增 18
加的普通股加权平均数
稀释每股收益（Ⅰ） 19=[1+(15-16)×(1- -0.124 0.083
17)]÷(12+18)
稀释每股收益（Ⅱ） 19=[3+(15-16)×(1- -0.132 0.076
17)]÷(12+18)
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52、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
5.其他 41,801,475.70
小计 41,801,475.70
合计 41,801,475.70
其他综合收益说明
本期出售秦岭水泥0.95%的股权，按照会计准则的要求，在合并报表确认资本公积41,801,475.70元，同时在其他综合收益
列示。
53、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收到的保证金 、押金、定金 29,236,559.38
收单位往来款 24,975,713.45
利息收入 18,842,495.30
政府补助 11,060,539.15
保险赔款 9,735,831.73
个人往来款 8,637,021.94
CDM 项目收益 7,647,110.61
保函保证金 2,922,833.83
收处置废旧物资款 2,465,047.13
其他 5,837,146.49
合计 121,360,299.01
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
管理费用 99,581,347.92
支付的押金、保证金、定金 53,759,802.76
单位往来款 30,153,703.83
个人往来款 22,717,289.66
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销售费用 21,256,087.94
保险费 14,594,620.40
保函保证金 8,639,122.80
制造费用 7,873,188.61
土地、房屋租赁费 4,867,139.85
银行手续费 2,012,860.98
营业外支出 1,697,498.21
其他 8,574,573.90
合计 275,727,236.86
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
递延收益 150,000.00
合计 150,000.00
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
投资咨询服务费 3,500,000.00
合计 3,500,000.00
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
融资租赁借款 500,000,000.00
票据保证金 72,280,459.71
长债利息保证金 22,470,000.00
合计 594,750,459.71
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
票据保证金 157,784,469.91
131
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融资租赁本金及利息 91,574,020.55
长债利息保证金 30,705,000.00
融资租赁手续费、保证金、税金 13,551,076.92
财务顾问费 436,000.00
证券发行费用 270,000.00
合计 294,320,567.38
54、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -241,722,887.30 86,697,050.79
加：资产减值准备 9,751,689.98 20,233,863.12
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 955,291,528.86 720,602,325.13
无形资产摊销 31,413,698.70 26,667,056.32
长期待摊费用摊销 7,647,917.80 5,530,820.48
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
-6,407,864.72 1,091,642.60
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 13,971.71 141,112.86
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 23,245,744.30
财务费用（收益以“－”号填列） 681,844,156.82 561,296,726.33
投资损失（收益以“－”号填列） -66,025,075.94 -89,672,860.68
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -121,551,961.26 -64,184,302.21
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -3,468,572.59 -1,507,976.84
存货的减少（增加以“－”号填列） -37,525,153.52 -55,342,836.68
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -1,266,212,015.54 -920,361,898.82
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 612,175,339.73 -238,563,281.27
其他 -2,341,006.76 4,680,093.33
经营活动产生的现金流量净额 576,115,538.56 57,307,534.46
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 3,239,651,101.20 3,593,508,190.56
减：现金的期初余额 3,214,143,515.55 3,135,383,671.81
132
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
现金及现金等价物净增加额 25,507,585.65 458,124,518.75
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．取得子公司及其他营业单位的价格 384,027,000.00 17,220,360.34
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 186,090,000.00 7,534,610.34
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
3,312,754.60 217,051.63
物
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 182,777,245.40 7,317,558.71
4．取得子公司的净资产 577,456,453.16 -5,060,512.32
流动资产 51,414,892.44 5,192,609.84
非流动资产 1,056,710,547.73 49,280,137.41
流动负债 530,668,987.01 59,533,259.57
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 3,239,651,101.20 3,214,143,515.55
其中：库存现金 479,684.74 398,769.10
可随时用于支付的银行存款 3,239,171,416.46 3,213,744,746.45
三、期末现金及现金等价物余额 3,239,651,101.20 3,214,143,515.55
八、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对 母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本
称 人 持股比例 表决权比 终控制方 代码
(%) 例(%)
唐山市人
冀东发展
有限责任 河北省唐 1,239,752, 民政府国 10479442-
集团有限 控股股东 张增光 投资 38.63% 38.63%
公司 山市 040.00 有资产监 3
责任公司
督管理委
133
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
员会
本企业的母公司情况的说明
2、本企业的子公司情况
持股比例 表决权比例 组织机构代
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本
(%) (%) 码
冀东水泥吉 水泥及水泥
有限责任公 吉林省吉林 130,000,000
林有限责任 控股子公司 王学刚 制品制造、 100% 100% 72313822-2
司 市昌邑区 .00
公司 销售
水泥及水泥
沈阳冀东水 有限责任公 辽宁省沈阳 70,000,000.
控股子公司 王贵福 制品制造、 80% 80% 72099160-7
泥有限公司 司 市苏家屯区 00
销售
唐山盾石干 河北省唐山 干粉建材产
有限责任公 59,800,000.
粉建材有限 控股子公司 市高新技术 李洪元 品的生产、 100% 100% 60118112-6
司 00
责任公司 开发区 销售及服务
冀东水泥磐 水泥、熟料、
有限责任公 吉林省磐石 356,400,000
石有限责任 控股子公司 王学刚 水泥制品的 100% 100% 73257333-0
司 市 .00
公司 生产销售
冀东水泥扶
有限责任公 吉林省扶余 水泥生产、 65,000,000.
余有限责任 控股子公司 王学刚 100% 100% 74457541-3
司 市 销售、运输 00
公司
水泥及水泥
天津冀东水 有限责任公 天津市宁河 83,301,900.
控股子公司 贾增军 制品制造、 91% 91% 74669583-0
泥有限公司 司 县 00
销售
混凝土外加
剂、水泥助
唐山冀东水 河北省唐山 磨剂、浇注
有限责任公 50,000,000.
泥外加剂有 控股子公司 市高新技术 李洪元 料、其他外 100% 100% 73143343-2
司 00
限责任公司 开发区 加剂的研
制、生产、
销售
水泥、水泥
冀东水泥滦
有限责任公 制品生产和 421,495,472
县有限责任 控股子公司 河北省滦县 贾增军 67.59% 67.59% 74154863-9
司 销售，汽车 .00
公司
运输服务
内蒙古冀东 水泥、水泥
有限责任公 内蒙古自治 428,504,400
水泥有限责 控股子公司 王继成 熟料的生产 100% 100% 76105900-7
司 区武川县 .00
任公司 和销售
辽阳冀东水 有限责任公 辽宁省辽阳 水泥、熟料 200,000,000
控股子公司 李建杰 100% 100% 74978479-1
泥有限公司 司 市 的生产和销 .00
134
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售
唐山冀东水
冀东集团系
泥职工教育 有限责任公 河北省唐山 1,000,000.0
控股子公司 贾增军 统内培训及 90% 90% 77916364-6
培训有限公 司 市丰润区 0
技术服务
司
水泥、熟料
内蒙古亿利
有限责任公 内蒙古自治 及相关建材 130,000,000
冀东水泥有 控股子公司 田继生 59% 59% 78706188-5
司 区达拉特旗 产品的制 .00
限责任公司
造、销售
水泥用砂
冀东水泥滦
有限责任公 岩、玻璃用 5,000,000.0
县砂岩矿有 控股子公司 河北省滦县 于宝池 100% 100% 79655163-2
司 硅砂开采销 0
限责任公司
售
水泥、熟料
冀东水泥永
有限责任公 吉林省吉林 及相关建材 340,000,000
吉有限责任 控股子公司 王向东 100% 100% 66014159-7
司 市永吉县 产品的制 .00
公司
造、销售
软件、总包
信息化工程
唐山市盾石
有限责任公 河北省唐山 项目、管理 5,000,000.0
信息技术有 控股子公司 郑文金 100% 100% 66367215-8
司 市丰润区 咨询计算机 0
限公司
及相关配
件、耗材
维修电工、
唐山冀东职 机修钳工、
有限责任公 河北省唐山
业技能培训 控股子公司 李占军 焊工、水泥 300,000.00 100% 100% 67032391-7
司 市丰润区
学校 窑巡检工等
培训
水泥、熟料
冀东水泥丰
有限责任公 河北省唐山 及相关建材 150,000,000
润有限责任 控股子公司 贾增军 100% 100% 66907151-3
司 市丰润区 产品的制 .00
公司
造、销售
冀东海天水 水泥熟料及
有限责任公 山西省闻喜 453,150,000
泥闻喜有限 控股子公司 李天虎 相关建材的 60% 60% 67018392-6
司 县 .00
责任公司 制造和销售
水泥熟料生
临澧冀东水 有限责任公 湖南省临澧 278,500,000
控股子公司 马庆海 产和销售； 99.28% 99.28% 67076934-5
泥有限公司 司 县 .00
普通货运
大同冀东水 水泥及水泥
有限责任公 山西省大同 534,000,000
泥有限责任 控股子公司 王继成 制品制造、 100% 100% 67640065-3
司 市南郊区 .00
公司 销售
135
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冀东水泥璧
有限责任公 重庆市璧山 水泥熟料制 368,000,000 68146271-
山有限责任 控股子公司 洪阳 100% 100%
司 县 造、销售 .00 X
公司
冀东水泥重 水泥及水泥
有限责任公 重庆市合川 330,000,000
庆合川有限 控股子公司 洪阳 制品制造、 100% 100% 68149010-4
司 区 .00
责任公司 销售
冀东水泥阿 水泥及水泥
有限责任公 内蒙古自治 215,250,000 67691446-
巴嘎旗有限 控股子公司 杨军梁 制品制造、 100% 100%
司 区阿巴嘎旗 .00 X
责任公司 销售
唐县冀东水 水泥熟料生
有限责任公 325,000,000
泥有限责任 控股子公司 河北省唐县 孙建勋 产和销售； 100% 100% 67737334-3
司 .00
公司 普通货运
冀东水泥葫 硅酸盐水
有限责任公 辽宁省葫芦 50,000,000.
芦岛有限责 控股子公司 李建杰 泥、熟料生 100% 100% 67687761-1
司 岛市 00
任公司 产及销售
经营水泥、
冀东水泥凤
有限责任公 陕西省凤翔 熟料及石灰 280,000,000
翔有限责任 控股子公司 刘宗山 90% 90% 68476312-0
司 县 石的生产制 .00
公司
造、销售
水泥、熟料
涞水冀东水
有限责任公 河北省涞水 及相关建材 370,000,000
泥有限责任 控股子公司 陈士功 100% 100% 68570615-2
司 县 产品的制 .00
公司
造、销售
水泥、石料
冀东水泥
有限责任公 山东省烟台 的加工与销 328,000,000
（烟台）有 控股子公司 刘占忠 100% 100% 68826202-4
司 市福山区 售、货物运 .00
限责任公司
输
水泥、熟料
唐山冀东启
有限责任公 河北省唐山 及相关建材 275,000,000
新水泥有限 控股子公司 李奇志 100% 100% 68703868-8
司 市古冶区 产品的制 .00
责任公司
造、销售
水泥、熟料
冀东水泥重
有限责任公 重庆市江津 及相关建材 366,000,000
庆江津有限 控股子公司 罗其胜 55% 55% 68623711-6
司 区 产品的制 .00
责任公司
造、销售
水泥、熟料
奎山冀东水 有限责任公 河北省隆尧 及相关建材 900,000,000
控股子公司 宋社平 60% 60% 69587194-4
泥有限公司 司 县 产品的制 .00
造、销售
平泉冀东水 有限责任公 河北省平泉 水泥、水泥 275,000,000
控股子公司 王贵福 100% 100% 67415346-8
泥有限责任 司 县 熟料及相关 .00
136
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公司 建材产品的
生产、销售；
与水泥相关
的技术咨
询、技术服
务；石灰石
开采、加工
经营水泥、
阳泉冀东水
有限责任公 山西省阳泉 熟料及石灰 385,000,000
泥有限责任 控股子公司 刘臣 100% 100% 69425621-0
司 市 石的生产制 .00
公司
造、销售
经营水泥、
包头冀东水 有限责任公 内蒙古自治 熟料及石灰 302,000,000
控股子公司 陈士功 100% 100% 69288509-9
泥有限公司 司 区达茂旗 石的生产制 .00
造、销售
辽阳冀东恒
有限责任公 辽宁省辽阳 石灰石碎石 1,000,000.0
盾矿业有限 控股子公司 李建杰 84% 84% 56136096-2
司 市 加工；销售 0
公司
水泥相关建
材产品的生
深州冀东水 产、销售；
有限责任公 河北省深州 70,000,000. 55766367-
泥有限责任 控股子公司 孙建勋 与水泥相关 100% 100%
司 市 00 X
公司 的技术咨
询、技术服
务
水泥的生产
张家口冀东 与销售、矿
有限责任公 河北省张家 63,138,879.
水泥有限责 控股子公司 王学刚 渣销售及矿 66% 66% 55448199-3
司 口市宣化区 00
任公司 渣超细粉的
生产与销售
普通货运；
重庆冀东水 销售水泥、
有限责任公 重庆市璧山 18,000,000.
泥物流有限 控股子公司 洪阳 熟料、混凝 100% 100% 55200205-5
司 县 00
公司 土、矿产品
等
技术开发推
广转让；销
盾石科技
有限责任公 北京市海淀 售计算机、 5,000,000.0
（北京）有 控股子公司 郑文金 100% 100% 56945954-5
司 区 软件及辅助 0
限公司
设备；企业
管理咨询等
冀东水泥黑 控股子公司 有限责任公 哈尔滨市阿 王学刚 水泥及水泥 162,000,000 100% 100% 57192907-5
137
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龙江有限公 司 城区 制品、矿渣 .00
司 超细粉、建
筑材料制造
项目的筹
建、余热发
电项目的筹
建
水泥、熟料
内蒙古伊东 乌兰察布市
有限责任公 及相关建材 120,000,000
冀东水泥有 控股子公司 卓资县旗下 王学刚 59% 59% 58179945-4
司 产品的制 .00
限公司 营
造、销售
资源综合利
用相关技术
唐山冀东资 开发、转让、
河北省唐山
源综合利用 有限责任公 服务；水渣、90,000,000.
控股子公司 市曹妃甸工 纪秀峰 100% 100% 05546098-7
发展有限公 司 钢渣、粉煤 00
业区
司 灰等的资源
开发、生产、
销售
普通货运；
山西冀东物 销售水泥、
有限责任公 山西省大同 35,000,000.
流贸易有限 控股子公司 王继成 熟料、水泥 100% 100% 59089975-6
司 市南郊区 00
公司 添加剂、钢
材等
三河冀东水 水泥及水泥
有限责任公 河北省三河 80,000,000.
泥有限责任 控股子公司 贾增军 制品制造、 100% 100% 70090055-2
司 市 00
公司 销售
水泥熟料、
唐山冀东水
有限责任公 河北省唐山 水泥及水泥 354,650,000
泥三友有限 控股子公司 贾增军 85.02% 85.02% 60112973-1
司 市古冶区 制品的生 .00
公司
产、销售
汽车修理；
汽车配件批
唐山冀东水
有限责任公 河北省唐山 发、零售； 80,000,000.
泥汽车运输 控股子公司 周小丽 100% 100% 70062512-4
司 市丰润区 普通货运； 00
有限公司
水泥、熟料
装卸
塑料门窗及
唐山冀昌塑 其他塑料制
有限责任公 河北省唐山 17,430,000. 60105483-
料制品有限 控股子公司 张树阳 品、水泥编 75% 75%
司 市唐马路 00 X
公司 织袋的生产
销售
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唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
承德冀东水 水泥及水泥
有限责任公 河北省承德 350,000,000
泥有限责任 控股子公司 贾增军 制品制造、 100% 100% 74017052-3
司 县 .00
公司 销售
陕西秦岭水 水泥及水泥
陕西省铜川 660,800,000
泥(集团)股 控股子公司 股份公司 于九洲 制品制造、 28.05% 28.05% 29420165-9
市耀州区 .00
份有限公司 销售
水泥、熟料
山西双良鼎
有限责任公 太原市杏花 及相关建材 250,000,000
新水泥有限 控股子公司 李虎森 60% 60% 67815245-4
司 岭区 产品的制 .00
公司
造、销售
经销水泥、
矿渣、石粉、
唐山市鑫研
有限责任公 河北省唐山 石渣、钢材、3,900,000.0 56196765-
建材有限公 控股子公司 贾增军 85% 85%
司 市丰南区 陶瓷、建材 0 X
司
（不含木材
和石灰）等
吴堡冀东特
有限责任公 陕西省吴堡 140,000,000
种水泥有限 控股子公司 宋国富 水泥制造 51% 51% 59332885-2
司 县 .00
公司
灵寿冀东中
有限责任公 河北省石家 水泥的生产 60,000,000.
山水泥有限 控股子公司 李立华 59% 59% 06167194-0
司 庄市灵寿县 和销售 00
公司
水泥、水泥
米脂冀东水 有限责任公 陕西省米脂 熟料及矿粉 160,000,000
控股子公司 刘治军 61% 61% 06194516-3
泥有限公司 司 县 的生产和销 .00
售等
唐县冀东物 货物配载、
有限责任公 河北省保定 10,000,000. 06704100-
流服务有限 控股子公司 孙建勋 物流仓储、 100% 100%
司 市唐县 00 X
公司 矿渣销售等
灵寿冀东水 水泥、水泥
有限责任公 河北省石家 451,000,000
泥有限责任 控股子公司 李立华 熟料的生 59% 59% 06314967-0
司 庄市灵寿县 .00
公司 产、销售
水泥制售、
唐山冀东灰
有限责任公 河北省唐山 建筑材料等 158,760,000
剑水泥有限 控股子公司 王向东 51% 51% 05941624-6
司 市丰润区 批发零售； .00
公司
普通货运
购销矿粉、
中国建筑材 粉煤灰、水
有限责任公 北京市大兴 7,523,158.9
料北京散装 控股子公司 王明星 泥等；仓储 100% 100% 10215525-7
司 区黄村镇 5
水泥公司 服务；货物
专用运输
139
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
3、本企业的合营和联营企业情况
本企业在被
被投资单 法定代表 本企业持股 投资单位表 组织机构代
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 关联关系
位名称 人 比例(%) 决权比例 码
(%)
一、合营企业
冀东海德 水泥及熟料
堡（扶风） 陕西省扶风 Jean Claude 的生产与销 489,875,200
中外合资 48.11% 48.11% 合营企业 73268143-8
水泥有限 县 Jamar 售、相关产 .00
公司 业投资
鞍山冀东 水泥及水泥
辽宁省鞍山 300,000,000 74077858-
水泥有限 有限责任 王延绵 制品制造、 50% 50% 合营企业
市 .00 X
责任公司 销售
冀东海德
水泥及水泥
堡（泾阳） 陕西省泾阳 Jean Claude 458,960,000 75882947-
中外合资 制品制造、 50% 50% 合营企业
水泥有限 县 Jamar .00 X
销售
公司
唐山曹妃
矿渣微粉及
甸盾石新 唐山市曹妃 200,000,000
有限责任 王涛 副产品生 50% 50% 合营企业 67418171-7
型建材有 甸工业区 .00
产、销售
限公司
二、联营企业
唐山海螺
唐山市高新 建筑型材的 160,000,000
型材有限 有限责任 齐生立 40% 40% 联营企业 63289667-4
技术开发区 制造与销售 .00
责任公司
冀东水泥 公路运输、
扶风运输 陕西省宝鸡 汽车修理、 16,000,000.
有限责任 孔庆辉 23.75% 23.75% 联营企业 75210883-1
有限责任 市 工程机械修 00
公司 理
陕西华州
水泥及水泥
秦岭水泥 华县莲花寺 4,700,000.0
有限责任 王振海 制品制造、 41.04% 41.04% 联营企业 22227806-7
发展有限 镇 0
销售
公司
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
唐山盾石电气有限责任公司 受同一控股股东及最终控制方控制 79656812-7
唐山冀东装备工程股份有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制 70071264-X
140
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
唐山盾石建筑工程有限责任公司 受同一控股股东及最终控制方控制 73738989-0
河北省建筑材料工业设计研究院 受同一控股股东及最终控制方控制 40170223-0
河北盾石商贸有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制 69922953-7
冀东日彰节能风机制造有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制 55334097-X
冀东发展物流有限责任公司 受同一控股股东及最终控制方控制 59542587-5
唐山盾石机械制造有限责任公司 受同一控股股东及最终控制方控制 74544027-0
河北盾石工程技术有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制 56047812-8
唐山冀东混凝土有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制 67207342-1
威克莱冀东耐磨技术工程（唐山）有限
受同一控股股东及最终控制方控制 05096647-9
公司
唐山启新水泥有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制 60105271-1
唐山盾石筑炉工程有限责任公司 受同一控股股东及最终控制方控制 74343334-1
唐山冀东发展燕东建设有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制 10495091-6
冀东发展集团国际贸易有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制 59231003-6
唐山冀东古冶矿业投资有限责任公司 受同一控股股东及最终控制方控制 57552666-0
唐山冀新水泥中转有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制 60108929-0
唐山盾石房地产开发有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制 68822474-9
华海风能发展有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制 69589160-3
石家庄盾石房地产开发有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制 58240388-8
涞水冀东发展建材有限责任公司 受同一控股股东及最终控制方控制 58690553-5
冀东发展泾阳建材有限责任公司 受同一控股股东及最终控制方控制 58353778-1
唐山冀东发展煤炭科技有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制 59825804-8
冀东发展集团盾石实业公司 受同一控股股东及最终控制方控制 10492082-1
冀东发展集团专用车有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制 06312570-9
北京东方御宴大酒楼有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制 58912159-2
飞帆冀东利岑机械（北京）有限公司 其他关联方 59385794-9
冀东太平洋（北京）环保工程技术有限
其他关联方 59235752-0
公司
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
关联交易定价方 本期发生额 上期发生额
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 占同类交 金额 占同类交
141
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
易金额的 易金额的
比例（%） 比例（%）
1）购买商品
控股股东及最终控
24,800,916.36 617,507.83
制方
其中：冀东发展集团
采购材料 市场价 24,800,916.36 0.48% 617,507.83 0.04%
有限责任公司
冀东发展集团有限
采购设备及备件 市场价
责任公司
合营及联营企业 6,275,083.52 44,159,921.17
其中：鞍山冀东水泥
采购熟料 市场价 4,749,238.17 0.09% 38,781,252.74 0.81%
有限责任公司
鞍山冀东水泥有限
采购材料 市场价 1,325,789.62 0.03%
责任公司
冀东海德堡（泾阳）
采购材料 市场价 126,623.85 0%
水泥有限公司
唐山曹妃甸盾石新
采购材料 市场价 61,444.70 0% 2,629,538.24 0.05%
型建材有限公司
冀东海德堡（泾阳）
采购设备及备件 市场价 11,987.18 0%
水泥有限公司
冀东海德堡（扶风）
采购材料 市场价 2,749,130.19 0.06%
水泥有限公司
受同一控股股东及
最终控制方控制的 60,616,580.94 228,160,787.94
其他企业
其中：唐山盾石电气
采购设备及备件 市场价 11,145,003.43 0.39% 59,689,892.02 3.61%
有限责任公司
唐山冀东装备工程
采购设备及备件 市场价 10,828,578.55 0.38% 34,063,109.87 2.06%
股份有限公司
唐山盾石建筑工程
采购设备及备件 市场价 9,661,577.80 0.34% 27,619,017.51 1.67%
有限责任公司
河北省建筑材料工
采购设备及备件 市场价 8,102,564.10 0.29%
业设计研究院
河北盾石商贸有限
采购材料 市场价 6,958,702.02 0.14% 67,686,651.52 1.41%
公司
冀东日彰节能风机
采购设备及备件 市场价 4,686,936.75 0.16% 20,849,965.83 1.26%
制造有限公司
冀东发展物流有限
采购材料 市场价 3,817,364.99 0.07%
责任公司
142
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
唐山盾石机械制造
采购设备及备件 市场价 1,929,830.68 0.07% 4,717,775.05 0.29%
有限责任公司
唐山盾石建筑工程
采购材料 市场价 1,826,034.16 0.04% 1,325,705.12 0.03%
有限责任公司
河北盾石工程技术
采购设备及备件 市场价 534,188.04 0.02% 1,168,504.28 0.07%
有限公司
唐山冀东混凝土有
限公司及其附属企 采购设备及备件 市场价 443,462.65 0.02%
业
威克莱冀东耐磨技
术工程（唐山）有限 采购设备及备件 市场价 382,051.28 0.01%
公司
唐山冀东混凝土有
限公司及其附属企 采购材料 市场价 193,360.00 0%
业
河北盾石商贸有限
采购设备及备件 市场价 100,977.77 0% 11,040,166.74 0.67%
公司
唐山启新水泥有限
采购设备及备件 市场价 5,948.72 0%
公司
其他关联方 2,827,764.70
飞帆冀东利岑机械
采购设备及备件 市场价 2,326,910.00 0.08%
（北京）有限公司
冀东太平洋（北京）
环保工程技术有限 采购设备及备件 市场价 500,854.70 0.02%
公司
合计 94,520,345.52 272,938,216.94
2）接受劳务
合营及联营企业 246,202.03 591,271.67
其中：冀东水泥扶风
接受劳务 市场价 246,202.03 0.05% 591,271.67 0.08%
运输有限责任公司
受同一控股股东及
最终控制方控制的 222,718,459.14 296,005,872.57
其他企业
其中：唐山盾石建筑
接受劳务 市场价 190,402,522.49 35.23% 266,467,110.54 35.76%
工程有限责任公司
唐山盾石筑炉工程
接受劳务 市场价 10,787,473.04 2% 11,380,063.37 1.53%
有限责任公司
唐山冀东发展燕东
接受劳务 市场价 7,403,987.00 1.37%
建设有限公司
143
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
河北省建筑材料工
接受设计服务 市场价 7,232,000.00 1.34% 14,573,664.48 1.96%
业设计研究院
冀东发展物流有限
接受劳务 市场价 4,093,002.69 0.76%
责任公司
威克莱冀东耐磨技
术工程（唐山）有限 接受劳务 市场价 1,096,450.85 0.2%
公司
唐山盾石电气有限
接受劳务 市场价 992,689.74 0.18% 205,435.90 0.03%
责任公司
唐山盾石机械制造
接受劳务 市场价 557,435.89 0.1% 1,959,683.75 0.26%
有限责任公司
河北省建筑材料工
接受劳务 市场价 117,000.00 0.02% 1,190,000.00 0.16%
业设计研究院
河北盾石工程技术
接受劳务 市场价 35,897.44 0.01%
有限公司
冀东日彰节能风机
接受劳务 市场价 170,085.47 0.02%
制造有限公司
唐山冀东装备工程
接受劳务 市场价 59,829.06 0.01%
股份有限公司
其他关联方 8,192,442.95
冀东太平洋（北京）
环保工程技术有限 接受劳务 市场价 8,192,442.95 1.52%
公司
合计 231,157,104.12 296,597,144.24
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
1）销售商品
合营及联营企业 23,022,322.00 23,104,668.26
其中：冀东海德堡
（扶风）水泥有限公 销售材料 市场价 11,034,457.81 0.17% 11,619,847.46 0.18%
司
冀东海德堡（泾阳）
销售材料 市场价 9,276,165.92 0.14% 9,086,019.94 0.14%
水泥有限公司
鞍山冀东水泥有限 销售材料 市场价 2,711,698.27 0.04% 2,244,954.70 0.04%
144
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
责任公司
唐山曹妃甸盾石新
销售材料 市场价 153,846.16 0%
型建材有限公司
受同一控股股东及
最终控制方控制的 374,702,599.54 302,700,333.87
其他企业
其中：唐山冀东混凝
土有限公司及其附 销售水泥 市场价 353,929,138.88 5.4% 287,444,610.18 4.52%
属企业
唐山冀东混凝土有
限公司及其附属企 销售材料 市场价 18,710,202.05 0.29% 3,863,305.02 0.06%
业
冀东发展集团国际
销售水泥 市场价 1,035,942.73 0.02%
贸易有限公司
唐山盾石建筑工程
销售材料 市场价 685,450.95 0.01% 6,800,896.96 0.11%
有限责任公司
冀东发展物流有限
处置资产及其他 市场价 263,647.56 0%
责任公司
唐山冀东古冶矿业
销售水泥 市场价 29,914.53 0%
投资有限责任公司
河北省建筑材料工
销售水泥 市场价 17,641.02 0%
业设计研究院
河北盾石商贸有限
销售材料 市场价 16,110.71 0% 113,440.22 0%
公司
唐山启新水泥工业
销售水泥 市场价 9,111.11 0%
博物馆
唐山冀东发展燕东
销售水泥 市场价 5,440.00 0%
建设有限公司
唐山盾石建筑工程
销售水泥 市场价 4,409,705.42 0.07%
有限责任公司
冀东日彰节能风机
销售材料 市场价 68,376.07 0%
制造有限公司
合计 397,724,921.54 325,805,002.13
2)提供劳务
控股股东及最终控
9,433.96 15,000.00
制方
其中：冀东发展集团
提供劳务 市场价 9,433.96 0% 15,000.00 0%
有限责任公司
合营及联营企业 240,599.02 125,397.00
145
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
其中：冀东海德堡
（扶风）水泥有限公 提供劳务 市场价 120,024.51 0% 117,160.00 0%
司
冀东海德堡（泾阳）
提供劳务 市场价 118,424.51 0% 2,644.00 0%
水泥有限公司
唐山曹妃甸盾石新
提供劳务 市场价 1,100.00 0% 3,583.00 0%
型建材有限公司
鞍山冀东水泥有限
提供劳务 市场价 1,050.00 0% 2,010.00 0%
责任公司
受同一控股股东及
最终控制方控制的 45,783,682.11 45,619,867.43
其他企业
其中：唐山冀东混凝
土有限公司及其附 提供劳务 市场价 45,259,213.10 0.69%
属企业
唐山冀新水泥中转
提供劳务 市场价 222,176.55 0%
有限公司
河北盾石商贸有限
提供劳务 市场价 77,537.14 0% 10,929,137.60 0.17%
公司
唐山盾石建筑工程
提供劳务 市场价 70,754.70 0% 7,000.00 0%
有限责任公司
冀东发展集团国际
提供劳务 市场价 65,161.96 0%
贸易有限公司
唐山盾石房地产开
提供劳务 市场价 18,867.92 0%
发有限公司
唐山冀东古冶矿业
提供劳务 市场价 10,833.96 0%
投资有限责任公司
唐山冀东装备工程
提供劳务 市场价 10,483.96 0% 22,000.00 0%
股份有限公司
华海风能发展有限
提供劳务 市场价 9,433.96 0%
公司
石家庄盾石房地产
提供劳务 市场价 9,433.96 0%
开发有限公司
涞水冀东发展建材
提供劳务 市场价 9,433.96 0%
有限责任公司
冀东发展泾阳建材
提供劳务 市场价 9,433.96 0%
有限责任公司
唐山盾石机械制造
提供劳务 市场价 6,200.00 0% 44,000.00 0%
有限责任公司
146
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
唐山冀东发展煤炭
提供劳务 市场价 4,716.98 0%
科技有限公司
唐山盾石电气有限
提供劳务 市场价 6,000.00 0%
责任公司
河北省建筑材料工
提供劳务 市场价 32,000.00 0%
业设计研究院
唐山冀东混凝土有
提供劳务 市场价 34,579,729.83 0.54%
限公司及其子公司
其他关联方 9,433.96
冀东太平洋（北京）
环保工程技术有限 提供劳务 市场价 9,433.96 0%
公司
合计 46,043,149.05 45,760,264.43
（2）关联租赁情况
公司承租情况表
单位： 元
本报告期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据
租赁费
参考唐山地区房
屋租赁市场价
格，经共同协商
冀东发展集团有 2013 年 01 月 01 2013 年 12 月 31
本公司 房屋、土地 协议定价；结合 870,000.00
限责任公司 日 日
丰润区工业用地
基准地价，经共
同协商协议定价
参考唐山地区房
冀东发展集团有 2009 年 07 月 01 2014 年 06 月 30 屋租赁市场价
本公司 房屋 20,205,650.00
限责任公司 日 日 格，经共同协商
协议定价
参考唐山地区房
冀东发展集团盾 2012 年 07 月 01 2013 年 06 月 30 屋租赁市场价
本公司 房屋 156,000.00
石实业公司 日 日 格，经共同协商
协议定价
冀东发展集团有 唐山冀昌塑料制 2013 年 01 月 01 2013 年 12 月 31 参照唐山市丰润
土地 460,000.00
限责任公司 品有限公司 日 日 区土地出租单价
冀东发展集团有 唐山盾石干粉建 2013 年 01 月 01 2013 年 12 月 31 参照唐山市丰润
土地 1,014,000.00
限责任公司 材有限责任公司 日 日 区土地出租单价
河北盾石商贸有 唐山冀东资源综 房屋 2013 年 01 月 20 2014 年 01 月 20 参考唐山地区房 180,751.88
147
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
限公司 合利用发展有限 日 日 屋租赁市场价
公司 格，经共同协商
协议定价
参考唐山地区房
唐山冀东资源综
河北盾石商贸有 2013 年 04 月 16 2014 年 04 月 16 屋租赁市场价
合利用发展有限 房屋 93,984.96
限公司 日 日 格，经共同协商
公司
协议定价
参考市场价格，
唐山启新水泥有 唐山冀东启新水 2012 年 01 月 01 2013 年 03 月 07
采矿权 经共同协商协议 305,839.00
限公司 泥有限责任公司 日 日
定价
（3）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经履行
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
冀东发展集团有限
本公司 1,600,000,000.00 2011 年 08 月 30 日 2018 年 08 月 30 日 否
责任公司
冀东发展集团有限
本公司 900,000,000.00 2012 年 03 月 20 日 2020 年 03 月 20 日 否
责任公司
冀东发展集团有限
本公司 202,534,326.77 2009 年 07 月 01 日 2015 年 06 月 15 日 否
责任公司
冀东发展集团有限
本公司 600,000,000.00 2007 年 08 月 01 日 2017 年 08 月 01 日 否
责任公司
冀东发展集团有限
本公司 800,000,000.00 2012 年 10 月 15 日 2017 年 10 月 15 日 否
责任公司
冀东发展集团有限
本公司 450,000,000.00 2012 年 10 月 15 日 2019 年 10 月 15 日 否
责任公司
冀东发展集团有限
本公司 800,000,000.00 2012 年 10 月 15 日 2022 年 10 月 15 日 否
责任公司
关联担保情况说明
冀东集团为本公司担保
①本公司于2007年发行企业长期债券600,000,000元，由中国农业银行授权中国农业银行河北省分行提供全额无条件不可
撤销连带责任保证担保，并由冀东集团为农业银行提供反担保，详见第十节财务报告七、35。
②本公司于2011年和2012年共发行公司债券4,550,000,000元，由冀东集团提供担保，详见第十节财务报告七、35。
③2009年6月29日，本公司与交银金融租赁有限责任公司签订交银租赁字20090013号《融资租赁合同》，该融资租赁由
冀东集团提供担保。详见第十节财务报告十二、1。
148
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位： 元
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
1）关联方应收账款
合营及联营企业 7,398,447.87 1,662,071.10
冀东海德堡（泾阳）
2,939,436.15
水泥有限公司
鞍山冀东水泥有限
2,487,006.46 1,590,319.50
责任公司
冀东海德堡（扶风）
1,972,005.26 71,751.60
水泥有限公司
受同一控股股东及最终控
559,638,105.76 189,908,044.87
制方控制的其他企业
唐山冀东混凝土有
限公司及其附属企 559,528,688.11 189,900,044.87
业
唐山冀新水泥中转
58,777.65
有限公司
河北省建筑材料工
20,640.00
业设计研究院
唐山盾石房地产开
20,000.00
发有限公司
石家庄盾石房地产
10,000.00
开发有限公司
河北盾石商贸有限
8,000.00
公司
合计 567,036,553.63 191,570,115.97
2）关联方预付账款
控股股东及最终控制方 32,582.10
冀东发展集团有限
32,582.10
责任公司
合营及联营企业 4,147,033.75 504,150.99
鞍山冀东水泥有限
3,976,428.28 260,152.60
责任公司
唐山曹妃甸盾石新 170,605.47 243,998.39
149
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
型建材有限公司
受同一控股股东及最终控
62,397,458.78 69,129,259.62
制方控制的其他企业
唐山冀东装备工程
22,029,975.02 8,803,712.00
股份有限公司
唐山启新水泥有限
13,500,000.00
公司
河北省建筑材料工
10,184,021.00 239,468.00
业设计研究院
唐山盾石建筑工程
8,311,994.92 54,333,410.93
有限责任公司
唐山盾石电气有限
4,471,152.74 2,913,050.45
责任公司
唐山冀东发展燕东
1,844,036.40
建设有限公司
冀东发展集团专用
1,100,600.00
车有限公司
威克莱冀东耐磨技
术工程（唐山）有限 526,272.90
公司
冀东日彰节能风机
241,869.00 798,720.00
制造有限公司
唐山盾石机械制造
181,796.80 321,840.80
有限责任公司
河北盾石工程技术
4,000.00 225,000.00
有限公司
唐山冀东混凝土有
1,740.00
限公司
河北盾石商贸有限
1,494,057.44
公司
其他关联方 321,771.70 2,942,292.00
冀东太平洋（北京）
环保工程技术有限 187,828.00 2,942,292.00
公司
飞帆冀东利岑机械
133,943.70
（北京）有限公司
合计 66,898,846.33 72,575,702.61
上市公司应付关联方款项
单位： 元
150
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
1）关联方应付账款
控股股东及最终控制方 18,398,815.70 36,648,509.46
冀东发展集团有限责任公司 18,398,815.70 36,648,509.46
合营及联营企业 980,848.65 7,689,749.39
冀东海德堡（扶风）水泥有
764,025.00 615,000.00
限公司
冀东水泥扶风运输有限责任
142,993.40 67,485.15
公司
唐山曹妃甸盾石新型建材有
73,526.48 7,007,264.24
限公司
鞍山冀东水泥有限责任公司 303.77
受同一控股股东及最终控制方控制
184,274,066.76 152,627,360.91
的其他企业
唐山盾石建筑工程有限责任
65,104,833.14 68,615,209.13
公司
唐山冀东发展燕东建设有限
49,919,450.53 22,835,226.94
公司
唐山盾石机械制造有限责任
27,788,253.95 28,500,601.93
公司
河北省建筑材料工业设计研
12,152,794.80 2,296,460.00
究院
冀东发展物流有限公司 7,127,067.19 1,229,283.23
唐山盾石筑炉工程有限责任
5,975,256.59 3,583,651.17
公司
河北盾石商贸有限公司 5,203,311.79 11,981,157.81
冀东日彰节能风机制造有限
3,394,913.15 3,185,297.25
公司
唐山盾石电气有限责任公司 3,035,368.35 3,610,001.45
河北盾石工程技术有限公司 1,358,538.00 1,834,538.00
唐山冀东装备工程股份有限
998,044.64 1,095,504.00
公司
威克莱冀东耐磨技术工程
838,644.63 301,030.00
（唐山）有限公司
唐山冀东混凝土有限公司 775,630.00 2,764,400.00
冀东发展集团盾石实业公司 595,000.00 795,000.00
唐山启新水泥有限公司 6,960.00
151
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
其他关联方 3,166,067.25 1,352,880.00
冀东太平洋（北京）环保工
3,166,067.25 1,352,880.00
程技术有限公司
合计 206,819,798.36 198,318,499.76
2）关联方其他应付款
合营及联营企业 1,372,383.16 397,615.67
唐山曹妃甸盾石新型建材有
1,080,456.29 39,865.99
限公司
鞍山冀东水泥有限责任公司 212,427.84 24,466.61
冀东海德堡（扶风）水泥有
48,692.14 274,799.40
限公司
冀东海德堡（泾阳）水泥有
30,806.89 58,483.67
限公司
受同一控股股东及最终控制方控制
1,206,830.44 1,481,440.88
的其他企业
唐山冀东发展燕东建设有限
900,000.00 1,162,700.00
公司
唐山盾石建筑工程有限责任
145,397.00 222,580.00
公司
唐山冀东混凝土有限公司及
104,364.16
其附属企业
河北盾石商贸有限公司 40,211.15
河北省建筑材料工业设计研
5,000.00
究院
北京东方御宴大酒楼有限公
4,253.00 14,973.80
司
唐山启新水泥有限公司 3,754.67 3,754.67
唐山盾石电气有限责任公司 3,000.00 3,000.00
唐山冀新水泥中转有限公司 850.46 1,677.41
唐山冀东装备工程股份有限
50,000.00
公司
冀东日彰节能风机制造有限
22,755.00
公司
合计 2,579,213.60 1,879,056.55
3）关联方预收账款
受同一控股股东及最终控制方控制
7,205,597.01 8,413,692.03
的其他企业
152
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
冀东发展集团国际贸易有限
7,158,276.01
公司
唐山冀东混凝土有限公司及
47,321.00 8,413,692.03
其附属企业
合计 7,205,597.01 8,413,692.03
九、或有事项
其他或有负债及其财务影响
1、保兑仓业务
序号 购货方 本公司或有负债金额（元） 到期日
1 北京城建九混凝土有限公司 7,000,000 2013-10-3
2 北京城建九混凝土有限公司 2,800,000 2013-10-23
3 北京城建九混凝土有限公司 2,800,000 2013-11-16
4 北京城建九混凝土有限公司 2,800,000 2013-11-30
5 北京城建九混凝土有限公司 5,600,000 2013-12-28
6 北京通圣航物资有限公司 2,100,000 2013-8-27
7 北京通圣航物资有限公司 2,100,000 2013-10-3
8 北京通圣航物资有限公司 2,800,000 2013-11-30
9 北京通圣航物资有限公司 2,100,000 2013-12-28
10 北京中建翔宇科贸发展有限公司 14,000,000 2013-8-7
11 北京中建翔宇科贸发展有限公司 14,000,000 2013-11-30
12 北京盛和诚信混凝土有限公司 1,400,000 2013-12-28
13 北京住总商品混凝土中心 3,500,000 2013-12-8
14 北京双良混凝土有限公司 700,000 2013-11-30
15 包头市利嘉工贸有限责任公司 6,930,000 2013-10-19
16 包头市利嘉工贸有限责任公司 7,000,000 2013-11-14
17 北京天佐方元商贸有限公司 5,600,000 2013-11-24
18 北京天佐方元商贸有限公司 700,000 2013-12-7
19 北京天佐方元商贸有限公司 700,000 2013-12-14
20 北京乾元日盛国际贸易股份有限公司 4,200,000 2013-12-28
21 天津华跃基业混凝土有限公司 2,800,000 2013-9-29
22 天津欣洲万隆商贸有限公司 3,500,000 2013-10-26
23 天津欣洲万隆商贸有限公司 3,500,000 2013-11-20
24 天津市滨涛混凝土有限公司 7,000,000 2013-11-23
25 天津市滨涛混凝土有限公司 7,000,000 2013-12-28
26 唐山昌坤商贸有限公司 7,000,000 2013-10-26
27 唐山昌坤商贸有限公司 7,000,000 2013-12-27
28 唐山金垒建筑工程有限责任公司商品混凝土搅拌站 1,400,000 2013-9-7
29 唐山金垒建筑工程有限责任公司商品混凝土搅拌站 1,400,000 2013-10-16
153
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
30 唐山金垒建筑工程有限责任公司商品混凝土搅拌站 1,400,000 2013-11-16
31 唐山金垒建筑工程有限责任公司商品混凝土搅拌站 1,400,000 2013-12-21
32 承德金运达商贸有限责任公司 10,500,000 2013-11-6
33 承德金运达商贸有限责任公司 7,000,000 2013-12-6
34 承德金运达商贸有限责任公司 7,000,000 2013-12-27
35 承德越波商贸有限公司 7,000,000 2013-8-19
36 滦平通泰贸易有限公司 2,100,000 2013-9-4
37 朝阳市华盈商品混凝土有限公司 7,000,000 2013-11-22
38 沧州市天华商贸有限公司 700,000 2013-10-3
39 沧州市天华商贸有限公司 700,000 2013-10-16
40 沧州市天华商贸有限公司 700,000 2013-12-24
41 北京城乡混凝土有限公司 11,900,000 2013-12-27
42 北京空港通和混凝土有限公司 4,620,000 2013-12-27
43 北京永丰伟业混凝土有限公司 9,800,000 2013-12-27
44 北京恒坤混凝土有限公司 24,500,000 2013-12-27
45 北京韩信混凝土有限公司 4,200,000 2013-12-27
46 天津冀东海丰混凝土有限公司 3,570,000 2013-12-28
47 天津冀东津璞基业混凝土有限公司 5,600,000 2013-12-26
48 天津汉沽冀东彩虹混凝土有限公司 3,780,000 2013-12-28
49 天津市宏达基业混凝土有限公司 2,800,000 2013-12-28
50 天津雅鑫荣福预拌砂浆混凝土有限公司 2,100,000 2013-12-28
51 唐山冀东水泥胥建混凝土有限公司 2,100,000 2013-12-27
52 阜新冀东祥合混凝土有限公司 5,250,000 2013-12-28
53 北京莱克伟业科贸有限公司 700,000 2013-12-6
54 北京莱克伟业科贸有限公司 700,000 2013-12-20
55 北京莱克伟业科贸有限公司 700,000 2013-12-27
56 保定市鑫海混凝土搅拌有限公司 700,000 2013-7-31
57 保定市鑫海混凝土搅拌有限公司 700,000 2013-7-31
58 保定市鑫海混凝土搅拌有限公司 700,000 2013-7-31
59 保定市鑫海混凝土搅拌有限公司 350,000 2013-7-31
60 保定市鑫海混凝土搅拌有限公司 350,000 2013-7-31
61 保定市鑫海混凝土搅拌有限公司 350,000 2013-7-31
62 保定市鑫海混凝土搅拌有限公司 350,000 2013-7-31
63 保定市紫润贸易有限公司 700,000 2013-9-21
64 保定市紫润贸易有限公司 2,800,000 2013-11-30
合计 264,250,000
2、本公司于资产负债表日不存在重大未决诉讼、未决索赔、税务纠纷等或有事项。
154
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
十、承诺事项
1、重大承诺事项
1)已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出
截至2013年6月30日，本公司尚有已签订合同但未支付的约定重大对外投资支出共计293,250,000.00元，均应在2013年下
半年履行支付义务。
2)已签订的尚未履行或尚未完全履行的大额发包合同及有关财务支出
截至2013年6月30日，本公司尚有已签订合同但未付的大额发包合同支出共计415,347,500.00元，主要为水泥生产线设备
及建造合同款项，均应在2013年下半年及2014年履行支付义务。
2、前期承诺履行情况
1)前期已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出
截至2012年12月31日，本公司尚有已签订合同但未支付的约定重大对外投资支出共计390,850,000.00元，均应在2013年
履行支付义务。
2)前期已签订的尚未履行或尚未完全履行的大额发包合同及有关财务支出
截至2012年12月31日，本公司已签订合同，预计在2013-2014年支付的重大投资支出合计390,089,000.00元，主要为水泥
生产线设备及建造合同款项，均应在2013年及2014年履行支付义务，2013年上半年实际投资金额为123,995,800.00元。
十一、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
1)本公司2012年年度股东大会审议通过以2012年年末股数为基数，每10股分配现金红利1元，于2013年7月12日实施。
2)除存在上述资产负债表日后事项外，本公司无其他重大资产负债表日后事项。
十二、其他重要事项
1、租赁
2009年6月29日，本公司与交银金融租赁有限责任公司签订交银租赁字20090013号《融资租赁合同》，融资租赁生产用
机器设备400,000,000元，起租日2009年7月1日，租赁期72个月。租赁合同期满本公司有权以1元名义价选择留购该等租赁物。
该融资租赁由冀东集团担保。
2010年3月24日，冀东水泥滦县有限责任公司（以下简称滦县公司）与建信金融租赁股份有限公司签订001－0000025
－001号《租赁协议》，融资租赁生产用机器设备，融资额200,000,000元，租前期为2010年3月25日至2011年3月24日，起租
日2011年3月25日，租赁期48个月。租赁期限届满，建信金融租赁有限公司确认滦县公司已经履行完毕在本协议项下的所有
责任和义务后，设备的所有权自动转移至滦县公司。
2013年1月15日，冀东水泥璧山有限责任公司（以下简称璧山公司）与招银金融租赁有限公司签订 CC31HZ1212054416
号《租赁协议》，融资租赁生产用机器设备 ，融资额12,000,000元，起租日 2013 年1月15日，租赁期48个月。租赁合同期
155
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
满璧山公司有权以1元名义价选择留购该等租赁物。该融资租赁由唐山冀东水泥股份有限公司担保。
2013年6月9日，冀东水泥璧山有限责任公司（以下简称璧山公司）与招银金融租赁有限公司签订CC31HZ1212054419
号《租赁协议》，融资租赁生产用机器设备，融资额80,000,000元，起租日2013年6月9日，租赁期48个月。租赁期限届满璧
山公司有权以1元名义价选择留购该等租赁物。该融资租赁由唐山冀东水泥股份有限公司担保。
2013 年 6 月 28 日 ， 内 蒙 古 冀 东 水 泥 有 限 责 任 公 司 （ 以 下 简 称 内 蒙 公 司 ） 与 建 信 金 融 租 赁 股 份 有 限 公 司 签 订
001-0000174-001号《租赁协议》，融资租赁生产用机器设备，融资额300,000,000元，起租日2013年6月28日，租赁期60个月。
租赁期限届满，建信金融租赁有限公司确认内蒙公司已经履行完毕在本协议项下的所有责任和义务后，设备的所有权自动转
移至内蒙公司。该融资租赁由唐山冀东水泥股份有限公司担保。
（1）融资租入固定资产账面价值情况详见本附注六、11。
（2）最低租赁付款额
剩余租赁期 最低租赁付款额（元）
1年以内 293,137,054.86
1-2年 405,476,744.63
2-3年 189,281,418.45
合计 887,895,217.94
截至2013年06月30日，本公司未确认融资费用余额为100,861,457.29元。
2、以公允价值计量的资产和负债
单位： 元
本期公允价值变动 计入权益的累计公
项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额
损益 允价值变动
金融资产
1.以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金
57,880,600.00 -23,245,744.30 79,686,377.70
融资产（不含衍生金融资
产）
金融资产小计 57,880,600.00 -23,245,744.30 79,686,377.70
上述合计 57,880,600.00 -23,245,744.30 79,686,377.70
金融负债 0.00 0.00
3、年金计划主要内容及重大变化
公司企业年金计划是在基本养老保险基础上建立的补充养老保险，根据参加计划职工工资、级别、工龄等因素，在职工
提供的会计期间根据规定标准计提，按照受益对象进行分配，计入相关资产成本或当期损益。公司每年的缴费金额为年度缴
费工资额的5%，个人缴费金额为年度缴费工资额的1%由公司代扣代缴。
本年度公司缴存比例无变化。
156
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4、其他
本公司2012年第二次临时股东大会批准了《公司发行非公开定向债务融资工具的议案》，同意公司注册发行不超过人民
币30亿元非公开定向债务融资工具，本公司于2012年完成第一期非公开定向债务融资工具10亿元的注册发行工作，于报告期
完成第二期非公开定向债务融资工具10亿元的注册发行工作。
本公司2012年第二次临时股东大会批准了《公司发行短期融资券的议案》，同意公司注册发行不超过人民币30亿元短
期融资券，经中市协注[2013]CP27号文审批通过，本公司获准注册短期融资券30亿元，报告期已完成短期融资券10亿元的发
行工作。
十三、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄组合 448,019,534.73 54.7% 49,605,135.01 11.07% 371,532,551.08 69.72% 42,729,721.28 11.5%
关联方组合 371,073,998.50 45.3% 103,421,833.19 19.41%
正常银行未达账项组合 57,944,137.98 10.87%
组合小计 819,093,533.23 100% 49,605,135.01 6.06% 532,898,522.25 100% 42,729,721.28 8.02%
合计 819,093,533.23 -- 49,605,135.01 -- 532,898,522.25 -- 42,729,721.28 --
应收账款种类的说明
1)单项金额重大的应收账款：余额在200万元以上的应收账款；
2)按组合计提坏账准备的应收账款：账龄组合、关联方组合、正常银行未达账项组合；
3)其他不重大的应收账款：除已包含在上列1)、2)外的应收账款。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
157
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(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 322,580,767.12 72% 16,129,038.35 330,521,139.92 88.96% 16,526,057.00
1 年以内小
322,580,767.12 72% 16,129,038.36 330,521,139.92 88.96% 16,526,057.00
计
1至2年 99,382,971.40 22.18% 9,938,297.14 8,301,659.95 2.23% 830,166.00
2至3年 358,648.20 0.08% 107,594.46 9,915,041.80 2.67% 2,974,512.53
3 年以上 25,697,148.01 5.74% 23,430,205.06 22,794,709.41 6.14% 22,398,985.75
3至4年 4,424,741.72 0.99% 2,212,370.87 682,303.12 0.18% 341,151.56
4至5年 272,860.50 0.06% 218,288.40 272,860.50 0.07% 218,288.40
5 年以上 20,999,545.79 4.69% 20,999,545.79 21,839,545.79 5.88% 21,839,545.79
合计 448,019,534.73 -- 49,605,135.01 371,532,551.08 -- 42,729,721.28
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
本公司金额较大的应收账款主要为应收水泥、熟料款。
（3）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
唐山冀东混凝土有限公 受同一控股股东及最终
367,785,781.82 1 年以内 44.9%
司及其附属企业 控制方控制的其他企业
客户 5 非关联方 48,770,413.20 1 年以内 5.95%
客户 3 非关联方 26,988,317.94 1 年以内 3.29%
客户 13 非关联方 24,284,464.20 1 年以内 2.96%
客户 14 非关联方 21,472,755.40 1 年以内 2.62%
合计 -- 489,301,732.56 -- 59.72%
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（4）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
唐山冀东混凝土有限公司及 受同一控股股东及最终控制方
367,785,781.82 44.9%
其附属企业 控制的其他企业
唐山冀东灰剑水泥有限公司 控股子公司 1,813,697.20 0.22%
天津冀东水泥有限公司 控股子公司 809,735.80 0.1%
唐山冀东启新水泥有限责任
控股子公司 512,431.10 0.06%
公司
唐山市鑫研建材有限公司 控股子公司 152,352.58 0.02%
合计 -- 371,073,998.50 45.3%
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计提
320,842,091.77 4.18% 329,518,325.77 4.76%
坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
83.77 78.48
账龄组合 6,560,085.31 0.08% 5,495,474.17 6,959,752.06 0.1% 5,462,257.40
% %
95.03
关联方组合 7,337,093,627.75 95.6% 6,575,055,810.12
%
95.68 95.13
组合小计 7,343,653,713.06 5,495,474.17 0.07% 6,582,015,562.18 5,462,257.40 0.08%
% %
单项金额虽不重大但单项
18.54 25.54
计提坏账准备的其他应收 10,372,709.87 0.14% 1,922,868.42 7,528,188.30 0.11% 1,922,868.42
% %
款
合计 7,674,868,514.70 -- 7,418,342.59 -- 6,919,062,076.25 -- 7,385,125.82 --
其他应收款种类的说明
1)单项金额重大的其他应收款：余额在200万元以上的其他应收款；
2)按组合计提坏账准备的其他应收款：账龄组合、关联方组合；
3)其他不重大的其他应收款：除已包含在上列1)、2)外的其他应收款。
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唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
股权收购定金，预计可
收购股权 1 150,000,000.00
收回
股权收购定金，预计可
收购股权 2 80,000,000.00
收回
股权收购定金，预计可
收购股权 3 50,000,000.00
收回
单位 2 12,750,000.00 预计可全额收回
股权受让款，预计可收
收购股权 4 12,000,000.00
回
其他 16,092,091.77 预计可全额收回
合计 320,842,091.77 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 219,081.97 3.34% 10,954.10 618,748.72 8.89% 30,937.44
1 年以内小计 219,081.97 3.34% 10,954.10 618,748.72 8.89% 30,937.44
1至2年 363,629.65 5.54% 36,362.97 363,629.65 5.22% 36,362.97
2至3年 444,030.84 6.77% 133,209.25 444,030.84 6.38% 133,209.25
3 年以上 5,533,342.85 84.35% 5,314,947.85 5,533,342.85 79.5% 5,261,747.74
3至4年 362,252.16 5.52% 181,126.08 485,548.16 6.98% 242,774.08
4至5年 186,344.58 2.84% 149,075.66 144,105.13 2.07% 115,284.10
5 年以上 4,984,746.11 75.99% 4,984,746.11 4,903,689.56 70.46% 4,903,689.56
合计 6,560,085.31 -- 5,495,474.17 6,959,752.06 -- 5,462,257.40
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
160
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他 10,372,709.87 1,922,868.42 18.54% 根据可收回性计提
应收款
合计 10,372,709.87 1,922,868.42 -- --
（2）金额较大的其他应收款的性质或内容
金额较大的其他应收款主要是对本公司控股子公司的内部借款。
（3）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
承德冀东水泥有限责任
控股子公司 603,873,243.75 1 年以内 7.87%
公司
冀东水泥重庆江津有限
控股子公司 601,292,326.28 1 年以内 7.83%
责任公司
阳泉冀东水泥有限责任
控股子公司 458,217,259.49 1 年以内 5.97%
公司
包头冀东水泥有限公司 控股子公司 426,789,602.04 1 年以内 5.56%
平泉冀东水泥有限责任
控股子公司 370,726,395.83 1 年以内 4.83%
公司
合计 -- 2,460,898,827.39 -- 32.06%
（4）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
承德冀东水泥有限责任公司 控股子公司 603,873,243.75 7.87%
冀东水泥重庆江津有限责任
控股子公司 601,292,326.28 7.83%
公司
阳泉冀东水泥有限责任公司 控股子公司 458,217,259.49 5.97%
包头冀东水泥有限公司 控股子公司 426,789,602.04 5.56%
平泉冀东水泥有限责任公司 控股子公司 370,726,395.83 4.83%
161
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
冀东水泥阿巴嘎旗有限责任
控股子公司 350,704,613.25 4.57%
公司
冀东水泥重庆合川有限责任
控股子公司 279,680,801.45 3.64%
公司
内蒙古冀东水泥有限责任公
控股子公司 269,890,390.57 3.52%
司
唐县冀东水泥有限责任公司 控股子公司 269,503,526.36 3.51%
冀东水泥黑龙江有限公司 控股子公司 267,000,000.00 3.48%
冀东水泥璧山有限责任公司 控股子公司 260,462,331.81 3.39%
冀东水泥（烟台）有限责任
控股子公司 239,665,742.77 3.12%
公司
辽阳冀东水泥有限公司 控股子公司 215,959,847.28 2.81%
冀东水泥丰润有限责任公司 控股子公司 200,464,848.50 2.61%
灵寿冀东水泥有限责任公司 控股子公司 189,339,260.00 2.47%
内蒙古伊东冀东水泥有限公
控股子公司 183,453,695.82 2.39%
司
大同冀东水泥有限责任公司 控股子公司 174,554,253.28 2.27%
唐山冀东水泥三友有限公司 控股子公司 165,558,141.96 2.16%
冀东水泥凤翔有限责任公司 控股子公司 159,786,006.12 2.08%
天津冀东水泥有限公司 控股子公司 150,028,958.63 1.95%
冀东海天水泥闻喜有限责任
控股子公司 146,673,103.58 1.91%
公司
涞水冀东水泥有限责任公司 控股子公司 128,260,549.68 1.67%
唐山市鑫研建材有限公司 控股子公司 125,000,000.00 1.63%
冀东水泥滦县有限责任公司 控股子公司 124,052,717.23 1.62%
冀东水泥永吉有限责任公司 控股子公司 109,852,727.11 1.43%
奎山冀东水泥有限公司 控股子公司 108,000,000.00 1.41%
唐山冀东水泥汽车运输有限
控股子公司 107,338,393.33 1.4%
公司
辽阳冀东恒盾矿业有限公司 控股子公司 100,946,141.79 1.32%
深州冀东水泥有限责任公司 控股子公司 94,000,000.00 1.22%
张家口冀东水泥有限责任公
控股子公司 85,000,000.00 1.11%
司
唐山冀东启新水泥有限责任
控股子公司 79,912,198.23 1.04%
公司
沈阳冀东水泥有限公司 控股子公司 60,910,135.37 0.79%
162
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
三河冀东水泥有限责任公司 控股子公司 40,648,610.40 0.53%
冀东水泥扶余有限责任公司 控股子公司 40,000,000.00 0.52%
唐山冀东资源综合利用发展
控股子公司 35,000,000.00 0.46%
有限公司
唐山冀昌塑料制品有限公司 控股子公司 32,090,000.00 0.42%
吴堡冀东特种水泥有限公司 控股子公司 22,829,133.33 0.3%
山西冀东物流贸易有限公司 控股子公司 20,000,000.00 0.26%
重庆冀东水泥物流有限公司 控股子公司 15,025,021.63 0.2%
内蒙古亿利冀东水泥有限责
控股子公司 10,646,090.64 0.14%
任公司
唐山冀东水泥外加剂有限责
控股子公司 9,951,783.86 0.13%
任公司
中国建筑材料北京散装水泥
控股子公司 4,000,000.00 0.05%
公司
陕西秦岭水泥(集团)股份有
控股子公司 5,776.38 0%
限公司
合计 -- 7,337,093,627.75 95.59%
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
三河冀东
81,223,64 81,223,64 81,223,64
水泥有限 成本法 100% 100%
7.30 7.30 7.30
责任公司
唐山冀东
328,978,3 328,978,3 328,978,3
水泥三友 成本法 85.02% 85.02%
25.00 25.00 25.00
有限公司
唐山冀东
水泥汽车 94,149,83 94,149,83 94,149,83
成本法 100% 100%
运输有限 8.78 8.78 8.78
公司
唐山冀昌 4,444,267 4,444,267 4,444,267
成本法 75% 75%
塑料制品 .72 .72 .72
163
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
有限公司
承德冀东
391,620,7 391,620,7 391,620,7
水泥有限 成本法 100% 100%
20.39 20.39 20.39
责任公司
冀东水泥
133,368,4 133,368,4 133,368,4
吉林有限 成本法 100% 100%
74.39 74.39 74.39
责任公司
沈阳冀东
55,916,02 55,916,02 55,916,02
水泥有限 成本法 80% 80%
7.76 7.76 7.76
公司
唐山盾石
干粉建材 59,721,00 59,721,00 59,721,00 5,000,000
成本法 100% 100%
有限责任 0.00 0.00 0.00 .00
公司
冀东水泥
351,032,6 351,032,6 351,032,6
磐石有限 成本法 98.32% 98.32%
26.09 26.09 26.09
责任公司
冀东水泥
65,042,55 65,042,55 65,042,55
扶余有限 成本法 100% 100%
0.22 0.22 0.22
责任公司
天津冀东
77,500,00 77,500,00 77,500,00
水泥有限 成本法 91% 91%
0.00 0.00 0.00
公司
唐山冀东
水泥外加 50,344,66 20,344,66 30,000,00 50,344,66
成本法 100% 100%
剂有限责 6.35 6.35 0.00 6.35
任公司
冀东水泥
296,191,2 296,191,2 296,191,2
滦县有限 成本法 67.59% 67.59%
32.80 32.80 32.80
责任公司
内蒙古冀
东水泥有 647,879,0 647,879,0 647,879,0
成本法 100% 100%
限责任公 00.00 00.00 00.00
司
辽阳冀东
221,125,0 221,125,0 221,125,0
水泥有限 成本法 100% 100%
00.00 00.00 00.00
公司
唐山冀东
水泥职工 900,000.0 900,000.0 900,000.0
成本法 90% 90%
教育培训 0 0 0
有限公司
164
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
内蒙古亿
利冀东水 76,700,00 76,700,00 76,700,00
成本法 59% 59%
泥有限责 0.00 0.00 0.00
任公司
冀东水泥
滦县砂岩 5,000,000 5,000,000 5,000,000
成本法 100% 100%
矿有限责 .00 .00 .00
任公司
冀东水泥
340,000,0 340,000,0 340,000,0
永吉有限 成本法 100% 100%
00.00 00.00 00.00
责任公司
唐山市盾
石信息技 5,000,000 5,000,000 5,000,000
成本法 100% 100%
术有限公 .00 .00 .00
司
唐山冀东
300,000.0 300,000.0 300,000.0
职业技能 成本法 100% 100%
0 0 0
培训学校
冀东水泥
150,000,0 150,000,0 150,000,0
丰润有限 成本法 100% 100%
00.00 00.00 00.00
责任公司
冀东海天
水泥闻喜 271,890,0 271,890,0 271,890,0
成本法 60% 60%
有限责任 00.00 00.00 00.00
公司
临澧冀东
276,500,0 276,500,0 276,500,0
水泥有限 成本法 99.28% 99.28%
00.00 00.00 00.00
公司
大同冀东
534,000,0 534,000,0 534,000,0
水泥有限 成本法 100% 100%
00.00 00.00 00.00
责任公司
冀东水泥
368,000,0 350,000,0 18,000,00 368,000,0
璧山有限 成本法 100% 100%
00.00 00.00 0.00 00.00
责任公司
冀东水泥
重庆合川 330,000,0 330,000,0 330,000,0
成本法 100% 100%
有限责任 00.00 00.00 00.00
公司
冀东水泥
215,306,3 215,306,3 215,306,3
阿巴嘎旗 成本法 100% 100%
17.50 17.50 17.50
有限责任
165
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
公司
唐县冀东
325,000,0 325,000,0 325,000,0
水泥有限 成本法 100% 100%
00.00 00.00 00.00
责任公司
冀东水泥
葫芦岛有 50,000,00 50,000,00 50,000,00
成本法 100% 100%
限责任公 0.00 0.00 0.00
司
冀东水泥
252,000,0 252,000,0 252,000,0
凤翔有限 成本法 90% 90%
00.00 00.00 00.00
责任公司
涞水冀东
370,000,0 370,000,0 370,000,0
水泥有限 成本法 100% 100%
00.00 00.00 00.00
责任公司
冀东水泥
（烟台） 328,000,0 328,000,0 328,000,0
成本法 100% 100%
有限责任 00.00 00.00 00.00
公司
唐山冀东
启新水泥 275,000,0 275,000,0 275,000,0
成本法 100% 100%
有限责任 00.00 00.00 00.00
公司
冀东水泥
重庆江津 201,300,0 201,300,0 201,300,0
成本法 55% 55%
有限责任 00.00 00.00 00.00
公司
奎山冀东
540,000,0 540,000,0 540,000,0
水泥有限 成本法 60% 60%
00.00 00.00 00.00
公司
平泉冀东
275,000,0 275,000,0 275,000,0
水泥有限 成本法 100% 100%
00.00 00.00 00.00
责任公司
阳泉冀东
385,000,0 385,000,0 385,000,0
水泥有限 成本法 100% 100%
00.00 00.00 00.00
责任公司
包头冀东
302,000,0 302,000,0 302,000,0
水泥有限 成本法 100% 100%
00.00 00.00 00.00
公司
辽阳冀东
840,000.0 840,000.0 840,000.0
恒盾矿业 成本法 84% 84%
0 0 0
有限公司
166
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
深州冀东
68,295,37 68,295,37 68,295,37
水泥有限 成本法 100% 100%
2.47 2.47 2.47
责任公司
张家口冀
东水泥有 47,718,53 47,718,53 47,718,53
成本法 66% 66%
限责任公 1.22 1.22 1.22
司
重庆冀东
18,000,00 18,000,00 18,000,00
水泥物流 成本法 100% 100%
0.00 0.00 0.00
有限公司
盾石科技
5,000,000 5,000,000 5,000,000
（北京） 成本法 100% 100%
.00 .00 .00
有限公司
冀东水泥
162,000,0 162,000,0 162,000,0
黑龙江有 成本法 100% 100%
00.00 00.00 00.00
限公司
内蒙古伊
东冀东水 70,800,00 70,800,00 70,800,00
成本法 59% 59%
泥有限公 0.00 0.00 0.00
司
山西双良
300,000,0 300,000,0 300,000,0
鼎新水泥 成本法 60% 60%
00.00 00.00 00.00
有限公司
陕西秦岭
水泥(集 309,534,7 319,973,8 -10,439,1 309,534,7
成本法 28.05% 28.05%
团)股份 31.49 89.66 58.17 31.49
有限公司
唐山冀东
资源综合 90,000,00 50,000,00 40,000,00 90,000,00
成本法 100% 100%
利用发展 0.00 0.00 0.00 0.00
有限公司
唐山市鑫
17,220,36 17,220,36 17,220,36
研建材有 成本法 85% 85%
0.34 0.34 0.34
限公司
山西冀东
35,000,00 35,000,00 35,000,00
物流贸易 成本法 100% 100%
0.00 0.00 0.00
有限公司
吴堡冀东
173,910,0 173,910,0 173,910,0
特种水泥 成本法 51% 51%
00.00 00.00 00.00
有限公司
167
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
灵寿冀东
35,400,00 35,400,00 35,400,00
中山水泥 成本法 59% 59%
0.00 0.00 0.00
有限公司
米脂冀东
97,600,00 97,600,00 97,600,00
水泥有限 成本法 61% 61%
0.00 0.00 0.00
公司
唐县冀东
10,000,00 10,000,00 10,000,00
物流服务 成本法 100% 100%
0.00 0.00 0.00
有限公司
灵寿冀东
266,090,0 266,090,0 266,090,0
水泥有限 成本法 59% 59%
00.00 00.00 00.00
责任公司
唐山冀东
80,937,00 80,937,00 80,937,00
灰剑水泥 成本法 51% 51%
0.00 0.00 0.00
有限公司
中国建筑
材料北京 37,000,00 37,000,00 37,000,00
成本法 100% 100%
散装水泥 0.00 0.00 0.00
公司
唐山市生
产力促进 500,000.0 500,000.0 500,000.0
成本法 16.67% 16.67%
中心有限 0 0 0
公司
冀东海德
堡（泾阳） 230,230,0 426,923,5 40,591,11 467,514,6
权益法 50% 50%
水泥有限 00.00 54.86 9.22 74.08
公司
冀东海德
堡（扶风） 235,766,7 327,254,8 17,349,52 344,604,4
权益法 48.11% 48.11%
水泥有限 63.41 79.20 4.58 03.78
公司
鞍山冀东
150,000,0 154,215,3 15,308,27 169,523,6
水泥有限 权益法 50% 50%
00.00 52.72 8.45 31.17
责任公司
唐山曹妃
甸盾石新 100,000,0 116,725,9 -7,816,60 108,909,3 10,000,00
权益法 50% 50%
型建材有 00.00 97.58 2.53 95.05 0.00
限公司
唐山海螺
64,000,00 149,130,8 7,648,758 156,779,6
型材有限 权益法 40% 40%
0.00 85.49 .65 44.14
责任公司
168
唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
唐山冀东
975,100,0 1,072,907 -19,255,7 1,053,651
混凝土有 权益法 49% 49%
00.00 ,567.22 75.15 ,792.07
限公司
12,316,37 12,203,85 658,413,1 12,862,26 15,000,00
合计 -- -- -- --
6,453.23 0,085.06 45.05 3,230.11 0.00
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 1,897,950,363.83 2,101,633,181.83
其他业务收入 39,524,519.81 41,135,392.66
合计 1,937,474,883.64 2,142,768,574.49
营业成本 1,726,143,962.46 1,859,868,089.36
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
建材行业 1,897,950,363.83 1,690,245,626.03 2,101,633,181.83 1,818,728,594.47
合计 1,897,950,363.83 1,690,245,626.03 2,101,633,181.83 1,818,728,594.47
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
水泥 1,735,177,409.49 1,531,213,746.39 1,791,752,121.42 1,520,042,138.10
熟料 148,559,331.98 146,942,200.47 306,963,024.32 295,907,782.35
其他 14,213,622.36 12,089,679.17 2,918,036.09 2,778,674.02
合计 1,897,950,363.83 1,690,245,626.03 2,101,633,181.83 1,818,728,594.47
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
地区名称 本期发生额 上期发生额
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唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
唐山区域 1,897,950,363.83 1,690,245,626.03 2,101,633,181.83 1,818,728,594.47
合计 1,897,950,363.83 1,690,245,626.03 2,101,633,181.83 1,818,728,594.47
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入总额
比例(%)
唐山冀东混凝土有限公司及其附属企业 209,874,328.68 10.83%
客户 9 48,577,352.65 2.51%
客户 10 39,665,247.26 2.05%
客户 11 36,431,269.77 1.88%
客户 12 35,305,125.86 1.82%
合计 369,853,324.22 19.09%
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 5,000,000.00 100,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 63,825,303.22 89,779,794.18
处置长期股权投资产生的投资收益 34,749,225.81 -1,073,919.02
持有交易性金融资产期间取得的投资收益 2,029,604.58
其他 43,390,040.61 41,572,462.85
合计 148,994,174.22 230,278,338.01
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
唐山盾石干粉建材有限责任公司 5,000,000.00 分红增加
唐县冀东水泥有限责任公司 40,000,000.00 分红减少
奎山冀东水泥有限公司 30,000,000.00 分红减少
临澧冀东水泥有限公司 30,000,000.00 分红减少
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唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
合计 5,000,000.00 100,000,000.00 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
冀东海德堡（泾阳）水泥有限公司 40,591,119.22 39,339,397.13 被投资单位净利润同比增加
冀东海德堡（扶风）水泥有限公司 17,349,524.58 13,029,254.15 被投资单位净利润同比增加
鞍山冀东水泥有限责任公司 15,308,278.45 15,102,342.75 被投资单位净利润同比增加
唐山海螺型材有限责任公司 7,648,758.65 9,031,452.24 被投资单位净利润同比减少
唐山曹妃甸盾石新型建材有限公司 2,183,397.47 8,904,995.64 被投资单位净利润同比减少
唐山冀东混凝土有限公司 -19,255,775.15 4,372,352.27 被投资单位净利润同比减少
合计 63,825,303.22 89,779,794.18 --
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -67,599,732.48 115,667,900.31
加：资产减值准备 6,908,630.50 9,998,561.91
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 114,160,290.03 113,090,210.48
无形资产摊销 985,490.40 955,190.46
长期待摊费用摊销 931,000.00 931,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号
-34,972.62 321,003.57
填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 23,245,744.30
财务费用（收益以“－”号填列） 268,784,772.90 264,008,482.77
投资损失（收益以“－”号填列） -148,994,174.22 -230,278,338.01
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -40,352,807.24 -25,613,500.54
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -1,978,711.27
存货的减少（增加以“－”号填列） -23,669,128.02 28,632,386.47
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -450,823,757.69 277,553,048.64
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 465,384,980.80 -478,542,241.42
经营活动产生的现金流量净额 146,947,625.39 76,723,704.64
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唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 2,431,454,277.24 2,778,842,099.53
减：现金的期初余额 2,569,824,435.91 1,797,890,101.37
现金及现金等价物净增加额 -138,370,158.67 980,951,998.16
十四、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 6,407,864.72
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
26,545,796.33
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
2,341,006.76
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
-21,216,139.72
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 9,963,922.36
减：所得税影响额 4,817,107.16
少数股东权益影响额（税后） 8,202,950.19
合计 11,022,393.10 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
单位：元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 -1.44% -0.124 -0.124
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
-1.53% -0.132 -0.132
的净利润
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唐山冀东水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
第九节 备查文件目录
一、载有董事长签名的半年度报告文本。
二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
三、报告期内在中国证监会指定报纸公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。
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