唐山冀东水泥股份有限公司2006年中期报告
2006年1--6月
重 要 提 示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
没有董事、监事、高级管理人员对中期报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
所有董事均出席董事会。
本报告期财务报告未经审计。
公司负责人董事长张增光先生、主管会计工作负责人总经理于九洲先生及会计机构负责人财务部部长任前进先生声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
目 录
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一 公司基本情况 1
二 股本变动及股东情况 3
三 董事、监事和高级管理人员情况 5
四 管理层讨论与分析 5
五 重要事项 8
六 财务报告 13
七 备查文件 65
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一 公司基本情况
1、基本情况简介
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（1）法定中文名称 唐山冀东水泥股份有限公司
英文名称 TANGSHANJIDONGCEMENTCOMPANYLIMITED
英文简称 JIDONGCEMENT
（2）股票简称 G冀东
股票代码 000401
上市证券交易所 深圳证券交易所
（3）注册地址 唐山市丰润区林荫路
办公地址 唐山市丰润区林荫路
邮政编码 063031
互联网网址 http://www.jdsn.com.cn
电子信箱 zqb@jdsn.com.cn
（4）法定代表人 张增光
（5）董事会秘书 张士江
联系地址 唐山市丰润区林荫路
电话 0315(3244005
传真 0315(3244005
电子信箱 zqb@jdsn.com.cn
（6）信息披露报纸名称 中国证券报、证券时报
中国证监会指定互联网网址 http://www.cninfo.com.cn
中期报告备置地点 公司董事会秘书室、深圳证券交易所
（7）其他有关资料
首次注册登记日期 1994年5月8日
地点 唐山市工商行政管理局直属一分局
最近一次变更注册登记日期 2005年6月16日
地点 河北省工商行政管理局
企业法人营业执照注册号 1300001000451
税务登记号码 国税冀字130208104364503号
聘请的会计师事务所名称 信永中和会计师事务所有限责任公司
办公地址 北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座8
层
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2、主要财务数据和指标
主要会计数据和财务指标
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项目 本报告期末 上年度期末 本报告期末比年初
数增减(%)
流动资产(元) 1,905,914,385 1,602,649,284.6 18.92%
.07 2
流动负债（元） 2,973,037,393 2,680,728,767.3 10.90%
.68 7
总资产（元） 7,021,887,069 6,586,367,158.4 6.61%
.23 6
股东权益（不含 2,251,224,650 2,175,890,443.0 3.46%
少数股东权益） .82 4
（元）
每股净资产（元/ 2.34 2.26 3.54%
股）
调整后的每股净 2.24 2.21 1.36%
资产（元/股）
报告期（1－6 上年同期 本报告期比上年同
月） 期增减(%)
净利润（元） 75,294,211.48 46,761,445.96 61.02%
扣除非经常性损 54,335,695.64 44,724,322.53 21.49%
益后的净利润（
元）
每股收益（元） 0.0782 0.0486 60.91%
每股收益注1（元 －－ －－ －－
）
净资产收益率（% 3.34 2.23 增加1.11个百分点
）
经营活动产生的 261,412,663.6 154,136,183.18 69.60%
现金流量净额（ 8
元）
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（2）非经常性损益项目 单位：元
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非经常性损益项目 金额
(1)营业外收入 1,000,056.92
(2)营业外支出 2,631,575.52
(3)补贴收入 3,203,290.43
(4)处置长期股权投资损益 29,598,246.03
(5)所得税影响数 -10,211,502.02
合计 20,958,515.84
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二 股本变动及股东情况
股份变动情况表 单位：股
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本次变动前 本次变动增减（＋， 本次变动后
－）
数量 比例 股改送股 小计 数量 比例(
(%) 及垫付 %)
一、有限售条 611,959, 63.5 -112,259, -112,259 499,700, 51.90
件股份 990 6% 400 ,400 590 %
1、国家持股 605,916, 62.9 －111,826 －111,82 494,089, 51.32
500 3% ,765 6,765 735 %
2、其他内资 6,043,49 0.63 -432,635 -432,635 5,610,85 0.58%
持股 0 % 5
其中：境内法 5,918,83 0.61 －472,524 －472,52 5,446,31 0.57%
人持股 5 % 4 1
境内自然人持 124,655 0.01 39,889 39,889 164,544 0.02%
股 %
二、无限售条 350,810, 36.4 112,259,4 112,259, 463,070, 48.10
件股份 624 4% 00 400 024 %
1、人民币普 350,810, 36.4 112,259,4 112,259, 463,070, 48.10
通股 624 4% 00 400 024 %
三、股份总数 962,770, 100% 962,770, 100%
614 614
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前10名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股
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序 有限售条件股东名称 持有的有 可上市交易 新增可上市 限售
号 限售条件 时间 交易股份数 条件
股份数量 量
1 河北省冀东水泥集团有 494,089,7 2007年5月2 48,138,531 法定
限责任公司 35 4日 承诺
2008年5月2 96,277,061
4日
2009年5月2 349,674,14
4日 3
2 唐山市丰润区第一运输 1,775,096 2007年5月2 1,775,096 法定
公司 4日 承诺
3 中国建筑第二工程局第 342,000 2007年5月2 342,000 法定
三建筑工程公司 4日 承诺
4 石家庄得宝多网络有限 216,000 2007年5月2 216,000 法定
公司 4日 承诺
5 唐山市新区工商劳动服 216,000 2007年5月2 216,000 法定
务公司 4日 承诺
6 河北经济日报社印刷厂 210,600 2007年5月2 210,600 法定
4日 承诺
7 唐山市教育用品经营公 163,800 2007年5月2 163,800 法定
司 4日 承诺
8 唐山市昌发多种经营公 162,000 2007年5月2 162,000 法定
司 4日 承诺
9 唐山市工人文化宫 144,000 2007年5月2 144,000 法定
4日 承诺
10 唐山市计算机通信电子 144,000 2007年5月2 144,000 法定
有限公司 4日 承诺
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说明：
公司有限售条件股东共61户，其中4户股东支付对价，剩余57户有限售条件股东中，唐山市昌发多种经营公司、唐山陶瓷集团有限公司除法定承诺外，所持股份上市前须偿还唐山市丰润区第一运输公司为其垫付之股份或款项，另55户有限售条件股东所持股份除法定承诺外，上市前须偿还河北省冀东水泥集团有限责任公司为其垫付之股份或款项。
前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股
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股东总数 108,959
前10名股东持股情况
股东名称 股东性 持股比 持股总数 持有有限售条 质押或冻
质 例(%) 件股份数量 结的股份
数量
河北省冀东水泥 国有股 52.53% 505,728, 494,089,735 30,000,00
集团有限责任公 东 375 0
司
通乾证券投资基 4.15% 40,000,0
金 00
交通银行－融通 0.86% 8,283,84
行业景气证券投 9
资基金
裕隆证券投资基 0.60% 5,743,56
金 6
红塔证券股份有 0.59% 5,680,00
限公司 0
中国银行－易方 0.44% 4,261,51
达深证100交易 5
型开放式指数证
券投资基金
国泰君安－建行 0.40% 3,870,00
－恒生银行有限 0
公司
鸿阳证券投资基 0.37% 3,589,67
金 5
海通证券－交行 0.37% 3,532,37
－海通稳健增值 4
型集合资产管理
计划
中国工商银行－ 0.31% 3,009,94
华安MSCI中国Ａ 0
股指数增强型证
券投资基金
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
通乾证券投资基金 40,000,000 人民币普通股
交通银行－融通行业景气证券 8,283,849 人民币普通股
投资基金
裕隆证券投资基金 5,743,566 人民币普通股
红塔证券股份有限公司 5,680,000 人民币普通股
中国银行－易方达深证100交 4,261,515 人民币普通股
易型开放式指数证券投资基金
国泰君安－建行－恒生银行有 3,870,000 人民币普通股
限公司
鸿阳证券投资基金 3,589,675 人民币普通股
海通证券－交行－海通稳健增 3,532,374 人民币普通股
值型集合资产管理计划
中国工商银行－华安MSCI中国 3,009,940 人民币普通股
Ａ股指数增强型证券投资基金
交通银行－华安创新证券投资 3,000,000 人民币普通股
基金
上述股东关联关系或一致行动 通乾证券投资基金、交通银行－融通行业景
的说明 气证券投资基金均为融通基金管理有限公司
管理的基金。中国工商银行－华安MSCI中国
Ａ股指数增强型证券投资基金、交通银行－
华安创新证券投资基金均为华安基金管理有
限公司管理的基金。其他股东关联关系未知
。
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控股股东及实际控制人变更情况
报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变化。
三 董事、监事和高级管理人员情况
董事、监事和高级管理人员持股变动情况 单位：股
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姓名 职务 年初持股数 期末持股数 变动原因
张增光 董事长 27,682 36,540 股改送股
于九洲 副董事长、总经理 0 0
于宝池 副董事长、副总经 28,473 37,584 股改送股
理
王晓华 董事 28,473 37,584 股改送股
刘臣 董事、副总经理 0 0
秦国勖 董事 0 0
王富强 独立董事 0 0
马振华 独立董事 0 0
张福墀 独立董事 0 0
李占军 监事会主席 0 0
刘宗山 监事 0 0
缪卫 监事 16,300 21,516 股改送股
龚天林 副总经理 0 0
张士江 董事会秘书 23,727 31,320 股改送股
合计 124,655 164,544
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2、报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况
(1)公司2005年年度股东大会继续选举张增光同志、于九洲同志、于宝池同志、王晓华同志、刘臣同志、秦国勖同志、王富强同志、马振华同志、张福墀同志为第五届董事会董事，继续选举李占军同志、刘宗山同志、缪卫同志为第五届监事会监事。
(2)公司五届一次董事会继续聘任于九洲同志为公司总经理，继续聘任于宝池同志、刘臣同志、龚天林同志为公司副总经理，继续聘任张士江同志为公司董事会秘书。
四 管理层讨论与分析
1、公司报告期内主要经营情况：
(1)主营业务的范围及经营情况
公司主营硅酸盐水泥制造、销售，主导产品为“盾石”牌42.5R、32.5R低碱高品质硅酸盐水泥。
2006年上半年，随着公司“三北”战略布局的基本完成，规模效益和区域优势得到明显体现；华北地区随着环渤海经济圈的发展，尤其是天津滨海新区、唐山曹妃甸工业区各项目陆续开工，水泥需求量增加；同时公司强化了内部管理，节能降耗，开拓市场，提高营销水平，公司整体盈利水平有大幅提高。
2006年上半年，公司销售水泥及熟料742.98万吨,实现主营业务收入123,307.39万元，同比增长15.10%；实现主营业务利润30,458.89万元，同比增长24.31%;实现净利润7,529.42万元，同比增长61.02%，生产经营活动产生的现金流量净额26,141.27万元，同比增长69.60%。
(2)主营业务分行业、产品情况表 单位：万元
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主营业务分行业情况
分行业或 主营业 主营业 主营业 主营业务 主营业务 主营业务利
分产品 务收入 务成本 务利润 收入比上 成本比上 润率比上年
率（％ 年同期增 年同期增 同期增减（
） 减（％） 减（％） ％）
水泥制造 123,30 91,959 24.70% 15.10% 12.38% 增长1.83个
业 7.39 .71 百分点
主营业务分产品情况
水泥及水 122,23 91,461 24.46% 16.61% 12.63% 增长2.67个
泥熟料 7.25 .05 百分点
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(3)主营业务分地区情况 单位：万元
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
东北地区 31,717.55 0.84%
华北地区 74,234.00 26.50%
西北地区 16,285.70 10.84%
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(4)公司主营业务收入主要来自水泥及水泥熟料的销售，报告期内利润构成、主营业务及其结构、公司盈利能力较前一报告期未发生重大变化。
(5)公司无对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动。
(6) 参股公司经营情况 单位：万元
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参股公司名称 唐山海螺型材有限责任公司
本期贡献的投资收 710.77 占上市公司净 9.44%
益 利润的比重
参股公司 经营范 塑料型材、门窗及五金配件制造、销售；新型建材产
围 品的开发、研制。
净利润 1776.93
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(7)经营中出现的问题、困难及对策
报告期内，公司经营的主要问题与困难一是煤价、电价和运费继续高位运行，成本费用仍然较高；二是局部区域产能过剩，行业竞争加剧，水泥销售价格降低；三是由于信贷紧缩，融资成本增加，财务费用增加。
为提高公司盈利能力、降低运营成本，公司主要采取了以下措施：
①进一步完善优化集团化管理模式，提高公司的整体运营水平；
②通过加强技术管理和技改技措，提高能源利用率及水泥产量，降低生产成本；
③通过优化产品结构，提高产品综合盈利水平；
④通过加大应收帐款管理力度，提高货款回收率，减少经营风险；
⑤通过全面预算管理和管理创新，有效控制运营成本，提高运营质量。
2、报告期投资情况：
（1）公司报告期内募集资金运用情况
①募集资金到位情况：公司配股于2004年2月18日结束,实际向社会公众股股东配售股份80,985,064股，募集资金总额37,334.11万元，扣除有关发行费用1,645.41万元,配股实际募集资金总额35,688.70万元,由信永中和会计师事务所有限责任公司验资并出具了验资报告。
②投资项目的实际进度及收益情况 单位：万元
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募集资金总 35,688.70 报告期已使用 1,012.24
额 募集资金总额
已累计使用募 35,688.70
集资金总额
承诺项目 拟投入金额 是否变更 实际投入金 累计产生 是否符合计
项目 额 收益金额 划进度和预
计收益
建设日产25 9,900 否 9,900.00 5,816.96 是
00吨新型干
法水泥熟料
生产线项目
利用废热建 4,850 否 4,850.00 未独立核 是
设低温余热 算
发电机组项
目
建设循环流 2,826.46 否 2,826.46 未独立核 是
化床锅炉替 算
代煤粉补燃
锅炉及采暖
锅炉技改项
目
建设日产40 18,112.24 否 18,112.24 7,608.72 是
00吨新型干
法熟料水泥
生产线项目
合计 35,688.70 — 35,688.70 13,425.6 —
8
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募集资金均按计划投入上述项目,募集资金用途未发生变更。
（2）报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况 单位：万元
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项目名称 投入项目金额 项目进 项目收益情况
度
冀东海德堡（泾阳）水泥有限公 6,000.00 基建期 尚无收益
司
内蒙古亿利冀东水泥有限责任公 1,180.00 基建期 尚无收益
司
合计 7,180.00 -- --
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3、经营计划的完成进度情况
公司2005年年度报告中披露2006年经营计划为实现净利润18,000万元。2006年上半年，实现净利润7,529.42万元。
4、公司经营计划修改情况
公司2006年度计划实现净利润18,000万元，净利润同比增长40%以上。公司未对本年度的经营计划进行修改。
5、公司预测本年至下一报告期期末的净利润变动情况
公司预测本年至下一报告期期末的净利润与上年同期相比会有较大幅度增长。
6、财务报告审计情况
公司半年度财务报告未经审计。公司2005年年度报告中的财务报告注册会计师出具了标准无保留意见的审计报告。
五 重要事项
1、公司治理状况
报告期内，公司根据中国证监会发布的《上市公司章程指引（2006年修订）》和《上市公司股东大会规则》规定，修订了《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》和《股东大会议事规则》。
2、利润分配情况及新股发行情况
(1)公司2005年年度股东大会审议通过了公司2005年度利润分配议案：鉴于公司2006年拟投资项目较多，资金需求量较大，2005年度利润暂不分配。
(2)报告期内公司未发行新股，也未进行公积金转增股本。
(3)公司2005年中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
3、重大诉讼、仲裁事项
报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项，也没有以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
4、重大资产收购、出售及资产重组事项
(1) 根据本公司2005年9月15日召开的第四届董事会第二十五次会议决议，本公司向海德堡水泥股份有限公司的全资子公司海德堡水泥控股香港有限公司出售公司所持有的冀东水泥泾阳有限责任公司的40％股份，本公司于2006年2月10日收到股权转让款，相关手续办理完毕。该项交易产生收益1,133.64万元。详见本附注四、控股子公司部分*16。
(2)根据本公司2005年9月15日召开的第四届董事会第二十五次会议决议，本公司向海德堡水泥股份有限公司的全资子公司海德堡水泥控股香港有限公司出售公司所持有的冀东水泥扶风有限责任公司的45.77％股份，本公司于2006年2月10日收到股权转让款，相关手续办理完毕。该项交易产生收益849.56万元。详见本附注四、控股子公司部分*7。
5、重大关联交易事项
购销商品、提供劳务交易 单位：万元
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关联方 交易内容 交易金 占同类 2006年 2006年1
额 交易金 预计日 -6月发
额的比 常关联 生额占
例（% 交易情 预计额
） 况 比例（
％）
河北省冀东水泥集团有 销售水泥 20,057 16.27 40,000 50.14
限责任公司 .70
唐山冀昌塑料制品有限 购买包装 3,391. 85.00 10,000 33.92
公司 材料 88
唐山盾石机械制造有限 购买设备 1,320. 6.48 10,000 13.20
责任公司 02
唐山盾石建筑工程有限 接受工程 639.95 3.14 1,300 49.22
责任公司 劳务
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上述交易均以市场价格为基础，采用招投标定价或协议定价，以现金结算。
(2)资产收购、出售交易：报告期内公司无因资产收购、出售而发生的关联交易。
(3)公司与关联方担保事项
公司所有担保均为向本公司的子公司提供的担保。具体详见本章第6款第(2)项重大担保事项。
(4)关联债权债务往来
报告期内上市公司未向控股股东及其子公司提供资金。
(5)其他重大关联交易
公司无其他重大关联交易。
6、重大合同及其履行情况
(1)报告期内，公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的情况，也无以前期间发生但延续到报告期的情况。
(2)重大担保 单位：万元
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对 发生日期（ 担保金 担保类 担保期 是否履行 是否为关联
象名称 协议签署日 额 型 完毕 方担保（是
） 或否）
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计(A) 0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发 141,700
生额合计
报告期末对控股子公司担保余 116,650
额合计(B)
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B) 116,650
担保总额占公司净资产的比例 51.82%
其中：
为股东、实际控制人及其关联 0
方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过7 0
0%的被担保对象提供的债务担
保金额(D)
担保总额超过净资产50%部分的 4,088.77
金额(E)
上述三项担保金额合计*(C+D+E 4,088.77
)
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公司所有贷款担保均是为子公司提供的，截至报告期末无迹象表明有可能承担连带清偿责任。本公司控股子公司或参股子公司未发生对外担保事项。担保总额超过净资产50%部分已经公司2005年年度股东大会批准。
(3)报告期内委托他人进行资产管理事项
报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理事项，也无以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理事项。
7、原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
公司控股股东河北省冀东水泥集团有限责任公司在公司股权分置改革方案中，除法定最低承诺外，做出特别承诺如下：
（1）股份追送承诺:
①当冀东水泥2006年财务报告被出具标准无保留审计意见且2006年经审计净利润比2005年经审计净利润增长低于40%时，冀东集团按冀东水泥现有流通股股东每10股送0.1股的比例无偿向追加对价股权登记日在册的无限售条件的流通股股东追送股份，追送股份共计3,509,352.8股。
在冀东水泥实施资本公积金转增股份、支付股票股利或全体股东按相同比例缩股时，将按照该股本变动比例对目前设定的追送股份总数进行相应调整;在冀东水泥因实施增发、配股、可转换债券、权证等股本变动而导致原非流通股股东与流通股股东不同比例变动时，前述追送股份总数不变，但每10股追送比例将作相应调整。
②当冀东水泥2007年财务报告被出具标准无保留审计意见且2007年经审计净利润比2005年经审计净利润增长低于80%时，冀东集团按冀东水泥现有流通股股东每10股送0.1股的比例无偿向追加对价股权登记日在册的无限售条件的流通股股东追送股份，追送股份共计3,509,352.8股。
其他有关的股本变化后追送股份的调整同前。
③当冀东水泥2006年、2007年财务报告被出具非标准无保留意见的审计报告时，前述股份追送自动启动。
如满足上述股份追送条件，在年度报告披露后的15个工作日内，冀东水泥公告追送股份的实施公告，并确定追加对价股权登记日，冀东集团将按照深圳证券交易所相关程序实施股份追送。
（2）为了使冀东水泥股权分置改革得以顺利进行，如果冀东水泥其他非流通股股东因故不能在本次股权分置改革中执行相关对价安排，冀东集团承诺对该部分股东的执行对价安排先行代为垫付。代为垫付后，该部分股东所持股份如上市流通，应当向代为垫付的冀东集团偿还代为垫付的股份或款项。
（3）冀东集团承诺按以下条款增持冀东水泥股份：
A、以3.70 元为基准价格；
B、在股权分置改革方案实施后2个月内，冀东集团将投入1亿元资金通过深交所交易系统以每股不高于基准价格择机买入冀东水泥股票，直至 1亿元资金用尽;
C、上述基准价格遇到分红、转增、送股、配股等事项时，将进行除权除息调整；
D、冀东集团承诺在增持计划完成后6 个月内不出售所增持的股份；
E、根据中国证监会证监发[2005]52 号《关于上市公司控股股东在股权分置改革后增持社会公众股份有关问题的通知》的规定，冀东集团在冀东水泥相关股东会议审议通过股权分置改革方案后的两个月内增持社会公众股份而触发要约收购义务可以免予履行要约收购义务;
F、在相关股东会议通过股权分置改革方案后至冀东水泥股票复牌前，冀东集团将按有关规定开立股票资金帐户，并将1亿元资金存入该帐户，以确保履行增持股份计划。
（4）冀东集团承诺，向冀东水泥股东大会提出分红议案，2006年度、2007年度公司每年的现金分红比例，不低于当年实现的可分配利润的50％，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票。
（5）冀东集团正与有关战略投资者协商向其转让所持冀东水泥部分股份的事宜，该转让事宜仍存在不确定性；为保障流通股股东的权益，冀东集团承诺，无论上述股份转让的过户是在冀东水泥股权分置改革方案实施日前或后完成，冀东集团都将保证上述拟转让股份所对应的对价执行。预计冀东集团完成股份转让后，仍为冀东水泥的第一大股东。
冀东集团保证，若不履行或不完全履行承诺的，赔偿其他股东因此而遭受的损失。
冀东集团将忠实履行承诺，承担相应的法律责任。除非受让人同意并有能力承担承诺责任，冀东集团将不转让所持有的冀东水泥股份。
河北省冀东水泥集团有限责任公司对公司股权分置改革方案的特别承诺履行情况如下：
关于第(1)项承诺，未达到履约条件，尚未履行；关于第(2)项承诺，冀东水泥集团公司已履行承诺，为其他不能在本次股权分置改革中执行相关对价安排的法人股东垫付613,821股；关于第(3)项承诺，冀东水泥集团公司已履行承诺，自2006年5月24日至2006年7月24日共增持冀东水泥股份14,474,724股；关于第(4)项承诺，未达到履约条件，尚未履行；关于第(5)项承诺，冀东水泥集团公司已履行承诺，支付了对价。
8、财务报告审计情况
公司半年度财务报告未经审计。
公司继续聘请信永中和会计师事务所有限责任公司为公司审计机构。
9、报告期内公司、公司董事会及董事受证券监管部门处罚的情况
报告期内公司、公司董事会及董事无受证券监管部门处罚的情况；公司董事、管理层有关人员无被采取司法强制措施的情况。
10、其他重大事项
（1）非经营性资金占用及清欠进展情况 单位：万元
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大股东及其附属企业非经 本期清 清欠方式 清欠金额 清欠时间
营性占用上市公司资金余 欠总额
额
期初 期末
106 0 106 现金 106 2006年1月4
日
大股东及其附属企业非经 公司2005年为控股股东代垫养老保险金及失业保
营性占用上市公司资金及 险金106万元，该项资金已于2006年1月4日归还
清欠情况的具体说明 。
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（2）信息披露情况：
本报告期内公司所有公告全部在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn）上披露，索引如下：
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序号 标题 公告时间
2006－1 关于进行股权分置改革的提示性公告 2006年2月27日
2006－2 董事会公告 2006年3月7日
2006－3 董事会提示性公告－股改 2006年3月15日
2006－4 董事会提示性公告－股改 2006年3月22日
2006－5 首次股权分置改革说明书摘要 2006年3月27日
2006－6 关于召开股权分置改革相关股东会议的通 2006年3月27日
知
2006－7 董事会公开征集投票权报告书 2006年3月27日
2006－8 关于河北省冀东水泥集团有限责任公司解 2006年4月4日
除部分股权质押的公告
2006－9 2005年业绩快报 2006年4月5日
2006－10 股权分置改革说明书摘要 2006年4月5日
2006－11 第四届董事会第三十次会议决议公告 2006年4月11日
2006－12 第四届监事会第九次会议决议公告 2006年4月11日
2006－13 关于召开2005年年度股东大会的通知 2006年4月11日
2006－14 日常关联交易公告 2006年4月11日
2006－15 2005年年度报告摘要 2006年4月11日
2006－16 关于召开股权分置改革相关股东会议的第 2006年4月14日
一次提示公告
2006－17 关于股权分置改革方案获得国资委批准的 2006年4月19日
公告
2006－18 关于召开股权分置改革相关股东会议的第 2006年4月20日
二次提示公告
2006－19 2006年第一季度季度报告 2006年4月21日
2006－20 股权分置改革相关股东会议表决结果公告 2006年4月25日
2006－21 关于增加年度股东大会议案的公告 2006年4月29日
2006－22 董事会提示性公告－股改 2006年5月9日
2006－23 股东大会决议公告 2006年5月13日
2006－24 第五届董事会第一次会议决议公告 2006年5月13日
2006－25 关于召开2006年第一次临时股东大会的通 2006年5月13日
知
2006－26 第五届监事会第一次会议决议公告 2006年5月13日
2006－27 董事会提示性公告－股改 2006年5月17日
2006－28 关于河北省冀东水泥集团有限责任公司所 2006年5月19日
持部分国家股质押的公告
2006－29 股权分置改革实施公告 2006年5月22日
2006－30 关于股票简称变更的公告 2006年5月24日
2006－31 股份结构变动公告 2006年5月24日
2006－32 2006年第一次临时股东大会决议公告 2006年5月30日
2006－33 2006年半年报业绩预增的公告 2006年6月9日
2006－34 董事会公告－持股5%以上的流通股股东持 2006年6月13日
股变化
2006－35 董事会公告－增持股份 2006年6月20日
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六 财务报告（未经审计）
唐山冀东水泥股份有限公司
资产负债表
单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产 附 合并数 母公司
注
流动资产： 2006年6月3 2005年12 2006年6月 2005年12月
0日 月31日 30日 31日
货币资金 五 602,968,66 455,912,7 283,860,7 251,996,58
、 1.11 92.78 46.84 9.26
1
短期投资 - -
应收票据 五 65,495,244 131,882,4 42,199,30 76,992,390
、 .77 60.63 4.87 .00
2
应收股利 - -
应收利息 - -
应收账款 五 408,651,49 307,499,1 282,172,2 271,933,23
、 6.94 85.17 14.02 7.67
3
其他应收款 五 111,662,96 126,504,6 171,631,5 222,171,23
、 6.02 48.23 27.50 9.72
4
预付账款 五 162,395,59 149,900,9 30,049,04 9,995,303.
、 8.90 79.10 8.14 85
5
应收补贴款 五 1,614,314 1,614,314.
、 .64 64
6
存货 五 513,574,90 413,141,2 161,320,5 152,940,13
、 9.32 19.20 30.81 1.64
7
待摊费用 五 41,165,508 16,193,68 11,886,31 7,645,573.
、 .01 4.87 2.13 69
8
一年内到期的长期 - - -
债权投资
其他流动资产 - - -
流动资产合计 1,905,914, 1,602,649 983,119,6 995,288,78
385.07 ,284.62 84.31 0.47
长期投资：
长期股权投资 五 196,759,94 111,267,5 1,835,816 1,723,664,
、 4.96 70.68 ,494.37 097.95
9
长期债权投资 五 70,700.00 70,700.00 70,700.00 70,700.00
、
9
长期投资合计 196,830,64 111,338,2 1,835,887 1,723,734,
4.96 70.68 ,194.37 797.95
其中：合并价差 22,937,393 11,102,73 -
.61 1.94
固定资产：
固定资产原价 五 5,774,823, 5,444,350 2,286,891 2,305,717,
、 133.16 ,183.60 ,734.44 043.17
10
减：累计折旧 五 1,635,818, 1,481,408 1,143,039 1,088,616,
、 681.41 ,058.66 ,107.30 925.52
10
固定资产净值 五 4,139,004, 3,962,942 1,143,852 1,217,100,
、 451.75 ,124.94 ,627.14 117.65
10
减：固定资产减值 五 13,615,423 13,615,42 13,615,42 13,615,423
准备 、 .16 3.16 3.16 .16
10
固定资产净额 4,125,389, 3,949,326 1,130,237 1,203,484,
028.59 ,701.78 ,203.98 694.49
工程物资 五 55,449,754 122,629,2 13,594,17 11,141,472
、 .19 06.88 5.92 .68
11
在建工程 五 578,854,54 638,407,0 91,307,38 84,856,118
、 1.67 03.58 6.55 .29
12
固定资产清理 964,502.88 - - -
固定资产合计 4,760,657, 4,710,362 1,235,138 1,299,482,
827.33 ,912.24 ,766.45 285.46
无形资产及其他资
产：
无形资产 五 148,606,60 151,028,2 7,734,987 8,329,989.
、 3.09 07.86 .00 00
13
长期待摊费用 五 9,877,608. 10,988,48 2,867,000 2,928,000.
、 78 3.06 .00 00
14
其他长期资产 - -
无形资产及其他资 158,484,21 162,016,6 10,601,98 11,257,989
产合计 1.87 90.92 7.00 .00
递延税项：
递延税款借项 - -
资产总计 7,021,887, 6,586,367 4,064,747 4,029,763,
069.23 ,158.46 ,632.13 852.88
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后附会计报表附注为本会计报表的组成部分
公司法定代表人：张增光 主管会计工作负责人：于九洲 会计机构负责人： 任前进
唐山冀东水泥股份有限公司
资产负债表（续）
单位：人民币元
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负债和股东权 附 合并数 母公司
益 注
流动负债： 2006年6 2005年12月 2006年6月30 2005年12月3
月30日 31日 日 1日
短期借款 五 950,500, 734,000,00 420,000,000 264,000,000
、1 000.00 0.00 .00 .00
5
应付票据 五 149,304, 186,151,79 81,000,000. 127,038,404
、1 723.70 1.25 00 .00
6
应付账款 五 560,748, 514,939,72 117,102,076 79,173,061.
、1 990.02 2.03 .98 38
7
预收账款 五 200,178, 88,320,655 53,103,085. 35,253,020.
、1 165.71 .81 05 56
8
应付工资 2,056,12 695,250.91 -
4.97
应付福利费 8,117,75 6,512,686. 2,301,943.7 967,747.30
8.32 67 6
应付股利 五 2,837,00 2,840,602. 2,692,088.5 2,695,688.5
、1 2.45 45 2 2
9
应交税金 五 30,933,0 27,227,623 12,025,933. 1,975,284.9
、2 99.94 .39 86 2
0
其他应交款 1,601,89 2,777,392. 283,732.02 1,821,127.6
6.07 53 3
其他应付款 五 124,283, 114,650,25 67,703,809. 62,908,436.
、2 887.69 6.78 27 18
1
预提费用 五 27,575,7 16,812,785 429,672.50
、2 44.81 .55
2
预计负债 - -
一年内到期的 五 914,900, 985,800,00 640,000,000 710,000,000
长期负债 、2 000.00 0.00 .00 .00
3
其他流动负债 - -
流动负债合计 2,973,03 2,680,728, 1,396,642,3 1,285,832,7
7,393.68 767.37 41.96 70.49
长期负债：
长期借款 五 1,481,00 1,496,500, 400,000,000 550,000,000
、2 0,000.00 000.00 .00 .00
4
应付债券 - -
长期应付款 - -
专项应付款 五 7,661,01 7,661,016. -
、2 6.00 00
5
其他长期负债 - -
长期负债合计 1,488,66 1,504,161, 400,000,000 550,000,000
1,016.00 016.00 .00 .00
递延税项：
递延税款贷项 - - - -
负债合计 4,461,69 4,184,889, 1,796,642,3 1,835,832,7
8,409.68 783.37 41.96 70.49
少数股东权益
：
少数股东权益 五 308,964, 225,586,93 - -
、2 008.73 2.05
6
股东权益：
股本 五 962,770, 962,770,61 962,770,614 962,770,614
、2 614.00 4.00 .00 .00
7
资本公积 五 774,862, 774,822,20 774,862,202 774,822,206
、2 202.80 6.50 .80 .50
8
盈余公积 五 272,881, 272,881,96 272,881,963 272,881,963
、2 963.20 3.20 .20 .20
9
其中：法定公 五 77,420,1 77,420,103 77,420,103. 77,420,103.
益金 、2 03.43 .43 43 43
9
未分配利润 五 240,709, 165,415,65 257,590,510 183,456,298
、3 870.82 9.34 .17 .69
0
其中：现金股
利
股东权益合计 2,251,22 2,175,890, 2,268,105,2 2,193,931,0
4,650.82 443.04 90.17 82.39
负债和股东权 7,021,88 6,586,367, 4,064,747,6 4,029,763,8
益总计 7,069.23 158.46 32.13 52.88
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后附会计报表附注为本会计报表的组成部分
公司法定代表人：张增光 主管会计工作负责人：于九洲 会计机构负责人： 任前进
唐山冀东水泥股份有限公司
利润及利润分配表
单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附 合并数 母公司
注
2006年1-6 2005年1-6 2006年1- 2005年1-6
月 月 6月 月
一、主营业务收入 五 1,233,073, 1,071,293 492,069, 462,665,91
、 856.40 ,795.91 157.00 5.16
31
减：主营业务成本 五 919,597,14 818,324,5 370,542, 324,673,58
、 0.89 46.57 613.02 8.27
31
主营业务税金及附 8,887,831. 7,940,830 4,235,73 2,949,593.
加 40 .34 2.68 85
二、主营业务利润 304,588,88 245,028,4 117,290, 135,042,73
4.11 19.00 811.30 3.04
加：其他业务利润 五 5,346,175. -490,356. 1,715,74 -290,358.1
、 00 83 7.01 3
32
减：营业费用 69,977,460 75,177,25 25,452,2 50,539,762
.02 8.35 95.07 .26
管理费用 101,513,07 77,713,86 42,136,7 37,430,267
6.94 9.67 43.38 .79
财务费用 五 79,773,841 64,438,07 37,426,9 38,131,971
、 .17 9.74 53.50 .46
33
三、营业利润 58,670,680 27,208,85 13,990,5 8,650,373.
.98 4.41 66.36 40
加：投资收益 五 36,705,958 8,445,092 61,360,6 26,518,976
、 .61 .86 46.15 .33
34
补贴收入 五 30,976,374 27,015,75 20,000,0 20,000,000
、 .65 7.46 00.00 .00
35
营业外收入 1,000,056. 1,134,509 380,924. 687,537.31
五 92 .66 05
、
36
减：营业外支出 五 2,631,575. 1,353,918 1,995,88 548,918.09
、 52 .68 6.32
37
四、利润总额 124,721,49 62,450,29 93,736,2 55,307,968
5.64 5.71 50.24 .95
减：所得税 23,568,701 11,655,05 19,602,0 9,494,546.
.49 2.80 38.76 24
少数股东损益 25,858,582 4,033,796
.67 .95
五、净利润 75,294,211 46,761,44 74,134,2 45,813,422
.48 5.96 11.48 .71
加：年初未分配利 165,415,65 153,125,9 183,456, 166,419,92
润 9.34 67.76 298.69 5.31
其他转入
六、可供分配的利 240,709,87 199,887,4 257,590, 212,233,34
润 0.82 13.72 510.17 8.02
减：提取法定盈余
公积
提取法定公益金
七、可供股东分配 240,709,87 199,887,4 257,590, 212,233,34
的利润 0.82 13.72 510.17 8.02
减：应付优先股股 -
利
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 96,277,06 96,277,061
1.40 .40
转作股本的普通股
股利
八、未分配利润 240,709,87 103,610,3 257,590, 115,956,28
0.82 52.32 510.17 6.62
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补充资料：
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项目 合并数 母公司
2006年 2005年度 2006年度 2005年度1-
度1-6月 1-6月 1-6月 6月
1、出售、处置部门或被投资
单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减
少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减
少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
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后附会计报表附注为本会计报表的组成部分
公司法定代表人：张增光 主管会计工作负责人：于九洲 会计机构负责人： 任前进
利 润 表 附 表
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报告期利润 全面摊薄净资 加权平均净 全面摊薄每股 加权平均每
产收益率(%) 资产收益率( 收益(元/股) 股收益(元/
%) 股)
主营业务利润 13.53 13.76 0.3164 0.3164
营业利润 2.61 2.65 0.0609 0.0609
净利润 3.34 3.40 0.0782 0.0782
扣除非经常性 2.41 2.47 0.0564 0.0564
损益后的净利
润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
以下为计算各项指标所使用公式:
全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产
加权平均净资产收益率（ROE）=P÷（E0+NP÷2+Ei×Mi÷MO-Ej×Mj÷M0）
其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；MO为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份数
加权平均每股收益（EPS）=P÷（S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0）
其中“P为报告期利润；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数； Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数； M0为报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分
唐山冀东水泥股份有限公司
现金流量表
单位：人民币元
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项目 附 2006年度1-6月
注 合并数 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,263,746,15 505,006,390.
9.96 60
收到的税费返回 30,976,374.6 20,000,000.0
5 0
收到的其他与经营活动有关的现金 五 51,647,014.6 112,340,244.
、 4 08
38
现金流入小计 1,346,369,54 637,346,634.
9.25 68
购买商品、接受劳务支付的现金 778,013,900. 286,521,121.
40 83
支付给职工以及为职工支付的现金 90,052,664.6 39,851,817.9
3 0
支付的各项税费 151,570,081. 59,049,508.4
44 3
支付的其他与经营活动有关的现金 五 65,320,239.1 63,750,241.1
、 0 0
39
现金流出小计 1,084,956,88 449,172,689.
5.57 26
经营活动产生的现金流量净额 261,412,663. 188,173,945.
68 42
二、投资活动产生的现金流量： - -
收回投资所收到的现金 122,692,193. 122,692,193.
53 53
取得投资收益所收到的现金 - -
处置固定资产、无形资产和其他长期资 2,145,368.00 653,399.00
产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 - -
现金流入小计 124,837,561. 123,345,592.
53 53
购建固定资产、无形资产和其他长期资 180,241,223. 7,367,688.34
产所支付的现金 32
投资所支付的现金 140,912,500. 165,912,500.
00 00
其中：购买子公司所支付的现金 - -
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 321,153,723. 173,280,188.
32 34
投资活动产生的现金流量净额 -196,316,161 -49,934,595.
.79 81
三、筹资活动产生的现金流量： -
吸收投资所收到的现金 38,030,707.6 -
2
借款所收到的现金 771,000,000. 370,000,000.
00 00
收到的其他与筹资活动有关的现金 - -
现金流入小计 809,030,707. 370,000,000.
62 00
偿还债务所支付的现金 640,900,000. 434,000,000.
00 00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现 86,071,341.1 42,275,192.0
金 8 3
支付的其他与筹资活动有关的现金 五 100,000.00 100,000.00
、
40
现金流出小计 727,071,341. 476,375,192.
18 03
筹资活动产生的现金流量净额 81,959,366.4 -106,375,192
4 .03
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 147,055,868. 31,864,157.5
33 8
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后附会计报表附注为本会计报表的组成部分
公司法定代表人：张增光 主管会计工作负责人：于九洲 会计机构负责人： 任前进
唐山冀东水泥股份有限公司
现金流量表
单位：人民币元
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项目 附 2006年度1-6月
注 合并数 母公司
1、将净利润调节为经营活动现金流量
：
净利润 75,294,211.4 74,134,211.4
8 8
加：少数股东损益 25,858,582.6 -
7
计提的资产减值准备 7,800,000.00 7,800,000.00
固定资产折旧 162,546,557. 61,076,875.5
93 6
无形资产摊销 2,421,604.77 595,002.00
长期待摊费用摊销 451,403.94 -
待摊费用减少（减：增加） -20,243,951. -4,240,738.4
69 4
预提费用增加（减：减少） 7,907,850.65 429,672.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资 1,279,459.28 1,386,495.18
产的损失（减：收益）
固定资产报废损失 - -
财务费用 85,173,775.1 42,271,592.0
4 3
投资损失（减：收益） -36,705,958. -61,360,646.
61 15
递延税款货项（减：借项） - -
存货的减少（减：增加） -77,631,847. -9,212,595.4
23 6
经营性应收项目的减少（减：增加） -11,271,076. 58,525,764.1
66 3
经营性应付项目的增加（减：减少） 38,532,052.0 16,768,312.5
1 9
其他 - -
经营活动产生的现金流量净额 261,412,663. 188,173,945.
68 42
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 -
：
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 - -
3、现金及现金等价物净增加情况： -
现金的期末余额 602,968,661. 283,860,746.
11 84
减：现金的期初余额 455,912,792. 251,996,589.
78 26
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 147,055,868. 31,864,157.5
33 8
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后附会计报表附注为本会计报表的组成部分
公司法定代表人：张增光 主管会计工作负责人：于九洲 会计机构负责人： 任前进
唐山冀东水泥股份有限公司资产减值准备明细表（合并）
单位：人民币元
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项目 2005年12 本期增加 本期转 本期转出 2006年6月30
月31日 数 回数 数 日
一、坏账准备 76,310,83 7,800,000 62,970 84,173,805.
合计 5.18 .00 .00 18
其中：应收账 68,010,00 6,500,000 62,970 74,572,978.
款 8.39 .00 .00 39
其他应收款 8,300,826 1,300,000 - 9,600,826.7
.79 .00 9
二、短期投资 - - -
跌价准备合计
其中：股票投 - - - - -
资
债券投资 - - - - -
三、存货跌价 739,999.1 - - - 739,999.16
准备合计 6
其中：库存商 - - - - -
品
原材料 739,999.1 - - - 739,999.16
6
四、长期投资 10,500,00 - - 10,500,000.
减值准备合计 0.00 00
其中：长期股 10,500,00 - - 10,500,000.
权投资 0.00 00
长期债权投资 - - - - -
五、固定资产 13,615,42 - - - 13,615,423.
减值准备合计 3.16 16
其中：房屋、 - - - - -
建筑物
机器设备 13,615,42 - - - 13,615,423.
3.16 16
六、无形资产 - - - - -
减值准备
其中：专利权 - - - - -
商标权 - - - - -
七、在建工程 - - - - -
减值准备
八、委托贷款 - - - - -
减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
唐山冀东水泥股份有限公司资产减值准备明细表（母公司）
单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005年12 本期增加 本期转 本期转出 2006年6月30
月31日 数 回数 数 日
一、坏账准备 55,240,95 7,800,000 62,970 63,103,927.
合计 7.28 .00 .00 28
其中：应收账 47,535,22 6,500,000 62,970 54,098,191.
款 1.80 .00 .00 80
其他应收款 7,705,735 1,300,000 9,005,735.4
.48 .00 8
二、短期投资 - - - - -
跌价准备合计
其中：股票投 - - - - -
资
债券投资 - - - - -
三、存货跌价 739,999.1 - - - 739,999.16
准备合计 6
其中：库存商 - - - - -
品
原材料 739,999.1 - - - 739,999.16
6
四、长期投资 10,500,00 - - 10,500,000.
减值准备合计 0.00 00
其中：长期股 10,500,00 - - 10,500,000.
权投资 0.00 00
长期债权投资 - - - - -
五、固定资产 13,615,42 - - - 13,615,423.
减值准备合计 3.16 16
其中：房屋、 - - - - -
建筑物
机器设备 13,615,42 - - - 13,615,423.
3.16 16
六、无形资产 - - - - -
减值准备
其中：专利权 - - - - -
商标权 - - - - -
七、在建工程 - - - - -
减值准备
八、委托贷款 - - - - -
减值准备
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后附会计报表附注为本会计报表的组成部分
公司法定代表人：张增光 主管会计工作负责人：于九洲 会计机构负责人： 任前进
唐山冀东水泥股份有限公司会计报表附注
2006年1月1日至2006年6月30日
（本附注除特别注明外，均以人民币千元列示）
公司的基本情况
唐山冀东水泥股份有限公司(以下简称“本公司”)是由河北省冀东水泥集团有限责任公司(以下简称“集团公司”)作为独家发起人设立的股份公司，集团公司的前身为河北省冀东水泥厂。本公司于1994年5月8日成立，注册资本为人民币323,600,000元。
1996年5月30日本公司发行社会公众股60,000,000股（A股）,每股面值人民币1元，1996年6月在深圳证券交易所挂牌上市。注册资本变更为人民币400,000,000元。
本公司1997年7月按10:3的比例向全体股权登记日的在册股东配售新股，配股价格为每股5元。配股后总股本为452,445,340股。
本公司1998年5月以1997年末总股本452,445,340股为基数，向全体股东每10股转增8股，将资本公积转入股本361,956,272元，总股本为814,401,612股。
本公司内部职工股股票18,654,000股于1999年6月1日在深圳证券交易所上市，公司内部职工股减少至零股。
本公司2000年3月以1998年末总股本814,401,612股为基数，每10股配3股，共计配售67,383,938股。 该次配股后总股本变更为881,785,550 股。
本公司转配股63,180,000股经深圳证券交易所批准，于2000年12月6日起上市流通，转配股减少至零股，已流通股份由206,770,215股增至269,950,215股。
本公司2004年2月以2001年末总股本881,785,550股为基数，每10股配3股，共计配售80,985,064股，该次配股后总股本变更为962,770,614 股。本次配股于2004年2月27日起上市流通，已流通股份由269,950,215 股增至350,935,279股。
本公司2006年5月根据本公司股权分置改革方案：流通股股东每持有10股流通股将获得非流通股股东支付的3.2股对价股份。实施股权分置改革的股份变更登记日为2006年5月23日，流通股股东获得对价股份到帐日为2006年5月24日。根据股权分置改革方案,集团公司向流通股股东派送111,213千股，代垫募集法人股614千股，根据股权分置改革方案，截止2006年6月30日集团公司累计共购买流通股11,639千股，至2006年6月30日其股本构成如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股权性质 千股
一、有限售条件股份 499,700
1、国家持股 494,090
2、其他内资持股 5,610
其中：境内法人持股 5,446
境内自然人持股 164
二、无限售条件股份 463,070
1、人民币普通股 463,070
三、股份总数 962,770
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司地处河北省唐山市丰润区，主要经营活动为生产和销售水泥、水泥熟料以及石灰石开采和销售。
主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
会计年度
本公司的会计年度为公历1月1日至12月31日。
记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
记账基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
外币业务核算方法
本公司的外币交易按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价中间价折算为人民币记账，资产负债表日外币货币性资产和负债按当日中国人民银行公布的市场汇价中间价折算。由此产生的汇兑损益属于筹建期间的计入长期待摊费用；与购建固定资产有关的，按借款费用资本化的原则处理；其余计入当期的财务费用。
现金等价物的确定标准
本公司以持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。
应收款项坏账损失核算方法
（1）坏账的确认标准：a.债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；b.债务单位逾期未履行偿债义务超过3年；C.其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。
（2）坏账损失的核算方法：坏账损失采用备抵法核算，期末按账龄分析法并结合个别认定法计提坏账准备（包括应收账款和其他应收款），计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司董事会或股东大会批准后列作坏账损失，冲销提取的坏账准备。
对于本公司之控股股东以及控股股东之子公司的应收款项不计提坏账准备。除关联公司外应收款项坏账准备计提比例如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 计提比例
逾期不到1年 5%
逾期1－2年 10%
逾期2－3年 30%
逾期3－4年 50%
逾期4－5年 80%
逾期超过5年 100%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存货核算方法
（1）存货的分类：存货分为原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品等。
（2）存货取得和发出的计价方法：存货实行永续盘存制，购入和入库按实际成本计价，领用和销售原材料以及销售产成品采用加权平均法核算。
（3）低值易耗品采用五五摊销法摊销，包装物在领用时一次摊销入成本费用。
（4）期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个和类别存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，可变现净值按估计售价减去估计完工成本、销售费用和税金后确定。
长期投资核算方法
（1）长期股权投资
1）长期股权投资的计价及收益确认方法：长期股权投资在取得时按实际支付的价款或确定的价值作为初始成本。本公司对投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上但不具重大影响的股权投资，采用成本法核算；对投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽不足20%但具有重大影响的股权投资，采用权益法核算。
2）长期股权投资差额的摊销方法和期限：初始投资成本与投资时应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，按一定的期限摊销计入损益。合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销；合同没有规定投资期限的，股权投资借方差额按不超过10年平均摊销，贷方差额记入资本公积。
（2）长期债权投资
长期债权投资的计价和收益确认方法：长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本，以支付现金取得的长期债券投资，按实际支付的全部价款减去尚未领取的债券利息，作为初始投资成本。长期债权投资按权责发生制原则按期计提应计利息，计入投资收益。
（3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：本公司期末对由于市价持续下跌或被投资企业经营状况恶化等原因，导致可收回金额低于其账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内难以恢复的长期投资，按其可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
固定资产计价和折旧方法
（1）固定资产的确认标准：固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；使用年限超过一年；单位价值在2,000元以上。
（2）固定资产的分类：房屋及建筑物、机器设备、运输设备和其他。
（3）固定资产的计价：固定资产按其成本作为入账价值，其中，外购的固定资产的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值作为入帐价值。
（4）固定资产折旧方法：除已提足折旧仍继续使用的固定资产等外，本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时按固定资产预计经济使用年限采用平均年限法计算，固定资产分类折旧年限、预计净残值率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 净残值率（%） 折旧年限（年）
房屋建筑物 3-5 25-40
机器设备 3-5 12
运输设备 3-5 10
其他 3-5 5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（5）固定资产后续支出的处理：固定资产的后续支出主要包括修理支出、更新改良支出及装修支出等内容，其会计处理方法为：
1）固定资产修理费用（含大修），直接计入当期费用；
2）固定资产改良支出，以增计后不超过该固定资产的可收回金额的部分计入固定资产账面价值，其余金额计入当期费用；
3）如果不能区分是固定资产修理还是固定资产改良，或固定资产修理和固定资产改良结合在一起，则按上述原则进行判断，其发生的后续支出，分别计入固定资产价值或计入当期费用；
4）固定资产装修费用，符合上述原则可予资本化的，在“固定资产”内单设明细科目核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用直线方法单独计提折旧。
（6）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：本公司于期末对固定资产进行检查，如发现存在下列情况，则评价固定资产的可收回金额，以确定资产是否已经发生减值。对于可收回金额低于其账面价值的固定资产，按该资产可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。计提时按单项资产计提。
固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌，并且预计在近期内不可能恢复；
固定资产陈旧过时或发生实体损坏等；
固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所属的经营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响；
企业所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期发生或在近期发生重大变化，并对企业产生负面影响；
同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响企业计算固定资产可收回金额的折现率，并导致固定资产可收回金额大幅度降低；
其他有可能表明资产已发生减值的情况。
在建工程核算方法
（1）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。
（2）在建工程结转固定资产的时点：本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再作调整。
（3）在建工程减值准备的确认标准和计提方法：本公司于每年年度终了，对在建工程进行全面检查，当存在下列一项或若干项情况时，按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备，计提时按工程项目分别计提。
长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给本公司带来的经济利益具有很大的不确定性；
其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
借款费用的会计处理方法
（1）借款费用资本化的确认原则：借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期计入当期财务费用。当以下三个条件同时具备时，为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用开始资本化：
资产支出已经发生；
借款费用已经发生；
为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
（2）借款费用资本化的期间：为购建固定资产所发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该固定资产达到预定可使用状态前所发生的，计入所购建固定资产成本，在达到预定可使用状态后所发生的，于发生当期直接计入财务费用。
（3）借款费用资本化金额的计算方法：每一会计期间的利息资本化金额根据截止当期末购建固定资产累计支出按按月计算的加权平均数，乘以资本化率计算得出。资本化率为专门借款按日（或按月）计算的加权平均利率。
无形资产计价及摊销方法
（1）无形资产的计价方法：无形资产在取得时按实际成本计量。购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用作为无形资产的实际成本，在研究与开发过程中发生的材料、工资及其他费用直接计入当期损益。
（2）无形资产摊销方法和期限：无形资产自取得当月起按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销，计入当期损益。合同、法律均未规定年限的，摊销年限不应超过10年。本公司的无形资产分为土地使用权、商标权等，其中土地使用权按出让年限摊销，商标权按法定年限10年摊销。
（3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：本公司期末对存在下列一项或若干项情况的无形资产，按其预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
已被其他新技术所代替，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响；
市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
其他足以证明实际上已经发生减值的情形。
长期待摊费用摊销方法
本公司长期待摊费用为已经支出，但受益期限在1年以上的费用，该等费用在受益期内平均摊销。
预计负债的核算方法
（1）确认原则：当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
该义务的金额能够可靠地计量。
（2）计量方法：按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。
收入确认方法
本公司的营业收入主要包括销售收入和提供劳务收入，其收入确认原则如下：
（1）销售商品：在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，本公司不再对该商品实施与所有权有关的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
（2）提供劳务：在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
所得税的会计处理方法
本公司所得税采用应付税款法核算。
利润分配方法
按适用于本公司的有关法规及本公司章程的规定，本公司税后利润须按下列顺序分配：
（1）弥补以前年度亏损；
（2）提取法定公积金10%（当此公积金累计至本公司注册资本的50%时可不再提取）；
（3）提取任意公积金；
（4）支付股东股利。
合并会计报表的编制方法
（1）合并范围的确定原则：本公司将投资额占被投资企业有表决权资本总额50%以上，或虽不足50%但拥有实际控制权的被投资企业，纳入合并会计报表范围；虽拥有实际控制权但对合并会计报表无重大影响的，不纳入合并会计报表范围。
（2）合并会计报表所采用的会计方法：本公司合并会计报表是按照财政部《合并会计报表暂行规定》及有关补充规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。
税项
公司适用的主要税种及税率如下：
所得税
本公司除下述本公司之控股子公司外均执行33%的所得税率。
（1）本公司之子公司冀东水泥吉林有限责任公司依据吉林省劳动厅、吉林省地方税务局吉劳字[1997]10号《关于国有企业兴办企业安置下岗职工有关问题的通知》，自2001年始减免企业所得税三年。冀东水泥吉林有限责任公司2001年-2003年的主要产品品种为复合32.5水泥，其废渣掺杂量超过30%，依据财政部、国家税务总局财税字（1994）001号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》，应免所得税5年，因已享受上述2001年始减免企业所得税3年优惠政策，故再免所得税2年，自2004年1月1日至2005年12月31日。普通32.5、普通42.5水泥的废渣掺杂量亦超过30%，根据上述文件亦减免所得税5年，自2004年1月1日至2008年12月31日。冀东水泥吉林有限责任公司2005年免征企业所得税，已经吉林市地方税务局昌邑分局以吉市地税昌税减准字第2005000960号《减免税批准通知书》批准。2006年继续享受所得税的优惠政策。
（2）本公司之子公司冀东水泥磐石有限责任公司依据财政部、国家税务总局财税字（1999）290号《技术改造国产设备投资抵免企业所得税暂行办法》，其国产设备投资的40%经吉林省地方税务局审核可抵免企业所得税38,036千元。由于冀东水泥磐石有限责任公司依据吉林省地方税务局、吉林省劳动厅吉地税联字[1999]7号《关于认真落实国家和省有关下岗职工再就业税收优惠政策的通知》已享受了免征2003年企业所得税待遇，根据税法相关规定及吉林省地方税务局的《冀东水泥磐石有限责任公司技术改造国产设备投资抵免企业所得税审核表》，冀东水泥磐石有限责任公司2003年度已免的企业所得税9,380千元不再享受上述技术改造国产设备投资企业所得税的抵免。2004年度冀东水泥磐石有限责任公司已抵免所得税17,583千元。2005年度冀东水泥磐石有限责任公司抵免的企业所得税为2,312千元，结转以后年度可抵免的企业所得税余额为8,761千元。
（3）本公司之子公司冀东水泥滦县有限责任公司依据唐山市国家税务局〔2005〕78号《唐山市国家税务局关于冀东水泥滦县有限责任公司技术改造国产设备投资抵免企业所得税的批复》，对其2003年度技术改造国产设备投资23,292千元符合抵免企业所得税条件，可按40%即9,317千元抵免企业所得税，用2003-2007年每一年度比2002年新增的企业所得税抵免；其2004年度技术改造国产设备投资92,492千元符合抵免企业所得税条件，可按40%即36,997千元抵免企业所得税，用2004-2008年每一年度比2003年新增的企业所得税抵免。冀东水泥滦县有限责任公司2005年所得税全部抵免。2006年冀东水泥滦县有限责任公司继续享受技术改造国产设备投资抵免所得税的优惠。
（4）本公司之子公司冀东水泥扶风有限责任公司依据陕西省发展和改革委员会陕发改产业函〔2005〕75号《关于冀东水泥扶风有限责任公司主营业务属于当前国家重点鼓励发展产业的确认函》、陕西省地方税务局陕地税所税率确〔05〕023号《企业所得税税率确认书》，公司日产4,000吨熟料新型干法水泥生产线，符合《当前国家重点鼓励发展的产业、产品和技术目录》且主营业务收入占总收入的比例达70%以上，所得税减按15%的税率征收。冀东水泥扶风有限责任公司2005年主营业务收入超过总收入的70%以上，故2005年度所得税可享受15%的优惠税率。
（5）本公司之子公司冀东水泥扶风运输有限责任公司依据宝鸡市国家税务局宝国税函〔2005〕103号《关于冀东水泥扶风运输有限责任公司享受西部大开发企业所得税优惠政策的批复》，2004年至2010年主营业务收入若超过总收入70%以上，可享受2004年至2005年免征企业所得税，2006年至2008年减半征收企业所得税的优惠政策。公司2005年度主营业务收入超过总收入的70%以上，故2005年免征所得税。2006年冀东水泥扶风运输有限责任公司减半征收企业所得税。
增值税
本公司商品销售收入适用增值税。其中：内销商品销项税率为17%。
购买原材料等所支付的增值税进项税额可以抵扣销项税，税率为17%、13%。其中：为出口产品而支付的进项税可以申请退税。
增值税应纳税额为当期销项税抵减当期进项税后的余额。
营业税
本公司安装收入、运输收入、租赁收入适用营业税，安装收入税率为收入的3%，运输收入、租赁收入税率为收入的5%。
城建税及教育费附加
本公司城建税和教育费附加、地方教育费附加均以应纳增值税、营业税额为计税依据，适用税率分别为7%、3%和1%。
房产税
本公司以房产原值的70%为计税依据，适用税率为1.2%。
控股子公司及合营企业
本公司的控股子公司及合营企业的情况如下：
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公司名称 注册 投资金 持股比 主营业务
资本 额 例
冀东水泥吉林有限责任 130,0 128,172 98.59% 水泥生产与销售
公司*1 00
三河冀东水泥有限责任 70,00 67,748 96.78% 水泥及熟料的生产与
公司*2 0 销售，相关产业投资
吉林市冀东江机塑料制 17,57 12,480 71.00% 生产、销售塑料编织
品有限责任公司*3 8 袋及其他塑料制品
沈阳冀东水泥有限公司* 70,00 56,000 80.00% 水泥及水泥制品制造
4 0 、销售
唐山盾石干粉建材有限 59,80 58,604 98.00% 干粉建材产品的生产
责任公司*5 0 、销售及服务
冀东水泥磐石有限责任 179,0 173,000 96.65% 水泥熟料、水泥、水
公司*6 00 泥制品的生产销售
冀东海德堡（扶风）水 262,6 123,446 46.99% 水泥、水泥熟料及石
泥有限公司*7 91 灰石生产和销售
冀东水泥扶余有限责任 30,00 47,000 94.00% 水泥生产、销售、运
公司*8 0 输
天津冀东水泥有限公司* 55,00 47,500 86.36% 水泥及水泥制品制造
9 0 、销售
唐山冀东水泥三友有限 100,0 75,000 75.00% 水泥熟料、水泥及水
公司*10 00 泥制品的生产、销售
唐山冀东水泥外加剂有 15,00 13,470 89.80% 混凝土外加剂、水泥
限责任公司*11 0 助磨剂、浇助料、其
他外加剂的研制、生
产、销售
冀东水泥滦县有限责任 190,0 123,500 65.00% 水泥、水泥制品生产
公司*12 00 和销售，汽车运输服
务
鞍山冀东水泥有限责任 200,0 100,000 50.00% 水泥熟料、水泥、水
公司*13 00 泥制品制造、销售
内蒙古冀东水泥有限责 15,00 120,000 98,77% 水泥、水泥熟料的生
任公司*14 0 产和销售
辽阳冀东水泥有限公司* 125,0 146,125 100.00% 水泥、熟料的生产和
15 00 销售
冀东海德堡（泾阳）水 135,0 67,500 50.00% 水泥、水泥熟料及相
泥有限公司*16 00 关建材产品的制造、
销售
河北省冀东水泥集团汽 30,00 44,114 100.00% 汽车修理；汽车配件
车运输有限公司*17 0 批发、零售；普通货
运（期限至2007年4
月6日）；水泥、熟
料装卸；建筑材料批
发、零售
唐山冀东水泥职工教育 300 270 90.00% 冀东水泥集团系统内
培训有限公司*18 培训及技术服务
吉林市冀东建筑建材设 2,000 2,000 98.66% 建筑、建材工程设计
计研究有限责任公司*19 ，建筑材料技术咨询
、检测、转让、开发
冀东水泥扶风运输有限 16,00 7,400 34.32% 公路运输，汽车、工
责任公司*20 0 程机械修理，货物装
卸，汽车配件、建筑
材料批发、零售
内蒙古亿利冀东水泥有 20,00 11,800 59.00％ 水泥、熟料及相关建
限责任公司*21 0 材产品的制造、销售
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*1 本公司于2000年7月以现金投资9,500千元与唐山市丰润区红旗水泥厂共同设立冀东水泥吉林有限责任公司（以下简称“吉林公司”），持股比例为95%。2001年6月本公司以现金80,085千元对吉林公司进行增资，增资后本公司投资共计89,585千元，持股比例为98%。另一方股东唐山市丰润区红旗水泥厂持股比例为2%。2004年8月，本公司单方增资38,587千元，累计出资128,172千元，将注册资本增加到130,000千元，占注册资本的98.59%，唐山市丰润区红旗水泥厂出资额保持1,828千元不变，占注册资本的比例变为1.41%。吉林公司注册资本为130,000千元。吉林公司位于吉林市昌邑区。会计报表已纳入合并范围。
*2 本公司于2001年6月以现金11,189千元购买集团公司所持有的三河冀东水泥有限责任公司（以下简称“三河公司”）83.8%的股份并以债权转投资形式增资15,000千元，又分别于2001年11月及2003年11月以债权转投资形式增资21,559千元及20,000千元，增资后本公司投资共计67,748千元，持股比例为96.78%，另一方股东唐山市丰润区红旗水泥厂持股比例为3.22%。三河公司注册资本为70,000千元。三河公司位于三河市李旗庄镇。会计报表已纳入合并范围。
*3 本公司于2001年7月以现金及机器设备投资12,480千元与吉林江北机械厂共同设立吉林市冀东江机塑料制品有限责任公司（以下简称“江机公司”），江机公司注册资本为17,578千元，本公司持股比例为71%。另一方股东吉林江北机械厂持股比例为29%。江机公司位于吉林市遵义西路93号。根据本公司四届十八次董事会会议决定“关于提前终止冀东江机塑料制品有限责任公司经营的议案”，该公司于2005年进入清算程序，于2005年11月2日办理了地方税务局注销登记手续，于2005年12月9日办理了国家税务局注销登记手续，工商注销登记手续正在办理之中。会计报表本期未纳入合并范围。
*4 本公司于2001年7月以现金投资18,000千元与自然人单新建共同设立沈阳冀东水泥有限公司（以下简称“沈阳公司”），沈阳公司注册资本为30,000千元，本公司持股比例为60%。2001年12月本公司以现金17,000千元对沈阳公司进行增资，并于2003年5月购入单新建所持股权5,000千元，本公司投资共计40,000千元，持股比例为80%。另一方股东股东段存忠持股比例为20%。沈阳公司注册资本变更为50,000千元。2004年5月，股东双方按各自出资比增资，将注册资本由50,000千元增加到70,000千元，即：本公司增资16,000千元，累计出资56,000千元，占注册资本的比例变为80%；段存忠增资4,000千元，累计出资14,000千元，占注册资本的比例变为20%。沈阳公司位于沈阳市苏家屯区林盛堡镇沙河站村。会计报表已纳入合并范围。
*5 本公司于2000年11月以现金投资9,800千元与唐山市丰润区红旗水泥厂共同设立唐山盾石干粉建材有限责任公司（以下简称“干粉公司”），2001年6月本公司以现金39,200千元对干粉公司进行增资，并于2001年12月再次以现金增资9,604千元，增资后本公司投资共计58,604千元，持股比例为98%。另一方股东唐山市丰润区红旗水泥厂持股比例为2%。干粉公司注册资本为59,800千元，位于唐山市高新技术开发区。会计报表已纳入合并范围。
*6 本公司于2002年1月以现金投资54,000千元与冀东水泥吉林有限责任公司共同设立冀东水泥磐石有限责任公司（以下简称“磐石公司”），持股比例为90%。2002年5月、2003年4月本公司分别以现金20,000千元、30,000千元对磐石公司进行增资，并于2003年5月以债权转股权对磐石公司增资10,000千元，增资后本公司投资共计114,000千元，持股比例为95%，另一方股东吉林公司持股比例为5%，增资后磐石公司注册资本120,000千元。2004年5月，冀东股份单方增资59,000千元，累计出资173,000千元，将注册资本增加到179,000千元，占注册资本的96.65%，吉林公司出资额不变，占注册资本的比例变为3.35%。磐石公司位于吉林省磐石市牛心镇。会计报表已纳入合并范围。
*7 本公司于2002年1月以现金投资13,500千元与扶风法门寺水泥有限责任公司共同设立冀东水泥扶风有限责任公司（以下简称“扶风公司”），持股比例为90%。2002年12月、2003年4月-6月本公司分别以现金60,000千元、52,320千元对扶风公司进行增资，并于2003年5月以实物对扶风公司增资9,180千元，扶风公司注册资本变更为150,000千元。2004年10月，本公司对扶风公司追加投资36,000千元，累计出资171,000千元；扶风法门寺水泥有限责任公司以矿山使用权等追加投资14,300千元，累计出资15,800千元。扶风公司注册资本变更为186,800千元，本公司累计出资171,000千元，占注册资本的91.54%。扶风公司于2005年11月17日名称变更为冀东海德堡（扶风）水泥有限公司，并办理了营业执照变更登记手续。根据本公司2005年9月15日召开的第四届董事会第二十五次会议决议，本公司向海德堡水泥股份有限公司的全资子公司海德堡水泥控股香港有限公司（以下简称“海德堡公司”）出售公司所持有的扶风公司的45.77％股份，于2006年2月10日收到股权转让款。至此，本公司累计出资85,500千元，占注册资本的45.77％；海德堡公司收购本公司所持的扶风公司45.77％股份，占注册资本的45.77％；扶风法门寺水泥有限责任公司占注册资本的8.46％。根据扶风公司2006年2月8日召开的董事会一届二次会议决议，本公司以37,946千元增加新公司注册资本，海德堡公司按同样数额（美元：4,746,240元）增加注册资本，扶风法门寺水泥有限责任公司放弃增资，减少持股比例，扶风公司的注册资本变更为262,691千元。本公司出资123,446千元，占注册资本的46.99％；海德堡公司出资123,446千元，占注册资本的46.99％；扶风法门寺水泥有限公司出资15,800千元，占注册资本的6.02％。扶风公司位于陕西省扶风县法门镇法乾路北。已于2004年7月正式投产，会计报表已纳入合并范围。
*8 本公司于2003年2月以现金投资27,000千元与唐山丰润区红旗水泥厂共同设立冀东水泥扶余有限责任公司（以下简称“扶余公司”），扶余公司注册资本为30,000千元，本公司持股比例为90%。另一方唐山丰润区红旗水泥厂持股比例为10%。2005年12月，本公司以现金方式增资20,000千元，累计出资47,000千元，尚未办理变更验资及变更工商登记手续。扶余公司位于扶余县蔡家沟镇。2005年5月正式投产，会计报表已纳入合并范围。
*9 本公司于2003年3月以现金投资22,500千元与中国第二十二冶金建设公司共同设立天津冀东水泥有限公司（以下简称“天津公司”），天津公司注册资本为30,000千元，本公司持股比例为75%。另一方中国第二十二冶金建设公司持股比例为25%。根据本公司2006年4月8日召开的第四届董事会第三十次会议决议，本公司单方向天津公司增资25,000千元，增资后，天津公司注册资本为55,000千元，本公司出资47,500千元，占注册资本的86.36％，中国第二十二冶金建设公司保持出资7,500千元不变，占注册资本的13.64％。天津公司位于天津市宁河县。已于2004年4月正式投产，会计报表已纳入合并范围。
*10 本公司于2003年3月按照2002年董事会三届三十五次会议决议以评估价值52,213千元作为交易价格以货币资金购买河北省冀东水泥集团有限责任公司持有的唐山冀东水泥三友有限公司（以下简称“三友公司”）80%股权，三友公司的注册资本为60,000千元，由此产生股权投资差额4,213千元。2003年本公司以货币资金增资27,000千元，累计出资75,000千元，占注册资本75%，对方股东以唐山三友碱业（集团）有限公司以其存量资产作价13,000千元增资，累计出资25,000千元，占注册资本的25%，三友公司注册资本变更为100,000千元。三友公司位于唐山市。会计报表已纳入合并范围。
*11 本公司于2003年5月以外加剂公司2002年末净资产额1:1作价 1,470千元购买干粉公司所持有的唐山冀东水泥外加剂有限责任公司（以下简称“外加剂公司”）49%股权，并以货币资金增资12,000千元，外加剂公司注册资本为15,000千元，本公司持股比例为89.8%，另一方唐山新星针织总厂持股比例为10.2%。会计报表已纳入合并范围。
*12 本公司于2002年9月以现金投资15,000千元与唐山市宏文实业集团有限公司共同设立冀东水泥滦县有限责任公司（以下简称“滦县公司”），滦县公司注册资本为20,000千元，本公司持股比例为75%。另一方股东唐山市宏文实业集团有限公司持股比例为25%。本公司于2003年以货币资金增资82,500千元，本公司于2004年以货币资金增资26,000千元，本公司累计出资123,500千元。2005年滦县公司注册资本变更为190,000千元，本公司持股比例为65%，唐山市宏文实业集团有限公司持股比例为25%，中国第二十二冶金建设公司持股比例为10%。滦县公司2005年9月正式投产，会计报表本期已纳入合并范围。
*13 本公司于2002年7月以现金投资50,000千元与鞍钢集团水泥厂共同设立鞍山冀东水泥有限责任公司（以下简称“鞍山公司”），鞍山公司注册资本为100,000千元，本公司持股比例为50%。另一方股东鞍钢集团水泥厂持股比例为50%，2004年3月，鞍山公司股东鞍钢集团水泥厂变更为鞍山钢铁集团公司，本公司和鞍山钢铁集团公司分别增资20,000千元，将注册资本变更为140,000千元，双方持股比例不变。2005年4月本公司和鞍山钢铁集团公司分别增资20,000千元，2005年7月本公司和鞍山钢铁集团公司分别增资10,000千元，将注册资本变更为200,000千元，双方持股比例不变。鞍山公司位于鞍山市铁西区鞍钢厂内。已于2004年8月正式投产，会计报表按比例合并法纳入合并范围。
*14 本公司于2004年4月以货币出资13,500千元与冀东水泥集团有限责任公司工会共同设立内蒙古冀东水泥有限责任公司（以下简称“内蒙公司”），注册资本15,000千元，本公司持股比例为90%。另一方股东河北省冀东水泥集团有限责任公司工会投资1,500千元，占注册资本10%。2004年10月-12月，本公司以现金方式增资23,000千元，2005年1－7月，本公司以现金方式增资83,500千元，本公司累计出资120,000千元，尚未办理变更验资及变更工商登记手续。内蒙公司位于内蒙古自治区武川县。内蒙公司处于基建期，会计报表纳入合并范围。
*15 本公司于2004年4月以货币资金71,285千元与杨庆庚、韩朋、张国维、辽宁辽东水泥集团有限公司共同组建辽阳冀东水泥有限公司（以下简称“辽阳公司”）。辽阳公司注册资本125,000千元，本公司占注册资本的52%，由此产生股权投资差额3,276千元。另三方杨庆庚、韩朋、张国维、辽宁辽东水泥集团有限公司分别以实物、土地使用权、现金等资产折合人民币60,000千元，占注册资本的48%。辽阳公司注册资本为125,000千元。根据本公司董事会四届二十九次会议决议，本公司收购辽阳公司其他股东所持48％股权，收购价格为74，300千元，收购完成后，辽阳公司成为本公司全资子公司。辽阳公司位于辽宁省灯塔市。辽阳公司2006年6月份正式投产，会计报表纳入合并范围。
*16 本公司于 2004年4月以货币资金12,750千元与河北省冀东水泥集团有限责任公司工会、唐山市宏文实业集团有限公司共同组建冀东水泥泾阳有限责任公司（以下简称“泾阳公司”）。泾阳公司注册资本15,000千元，本公司占注册资本的85%，河北省冀东水泥集团有限责任公司工会以货币资金出资1,500千元，占注册资本的10%，唐山市宏文实业集团有限公司以货币资金出资750千元，占注册资本的5%。泾阳公司于2005年11月15日名称变更为冀东海德堡（泾阳）水泥有限公司，并办理了营业执照变更登记手续。2006年2月本公司收购唐山市宏文实业集团有限公司持有的泾阳公司的5％股权，根据公司第四届董事会第二十五次会议决议，本公司向海德堡水泥股份有限公司的全资子公司海德堡水泥控股香港有限公司出售公司所持有的泾阳公司的40％股份，于2006年2月10日收到股权转让款。至此，本公司累计出资7,500千元，占注册资本的50％；海德堡公司收购本公司持有的泾阳公司40％股份和河北省冀东水泥集团有限责任公司工会持有的泾阳公司10％股份，占注册资本的50％。根据本公司第四届董事会第二十八次会议决议，为加快泾阳项目建设进度，经股东双方协商，按出资比例各增资112,500千元，泾阳公司注册资本达到240,000千元,股东双方已分别于2006年2月以现金增资20,000千元，2006年5月以现金增资40,000千元，泾阳公司实收资本变更为135,000千元，本公司累计出资67,500千元，占注册资本的50％，海德堡公司累计出资67,500千元，占注册资本的50％。冀东海德堡（泾阳）水泥有限公司处于筹建期，会计报表未纳入合并范围。
*17 本公司于2005年2月以货币资金44,114千元购买河北省冀东水泥集团有限责任公司所持有的河北省冀东水泥集团汽车运输有限公司（以下简称“汽运公司”）100%股权，并将汽运公司1%的股权以441.10千元的价格转让给唐山市丰润区红旗水泥厂。截至2005年12月31日，股东变更等相关工商变更手续已办理完毕，但本公司尚未收到唐山市丰润区红旗水泥厂股权转让款，因此，本公司对汽运公司以100%的比例按权益法核算且合并会计报表。汽运公司位于唐山市丰润区林荫路东侧。
*18 本公司于2005年5月以货币资金270千元与河北省冀东水泥集团有限责任公司共同组建唐山冀东水泥职工教育培训有限公司（以下简称“培训公司”）。培训公司注册资本300千元，本公司占注册资本的90%，河北省冀东水泥集团有限责任公司以货币资金出资30千元，占注册资本的10%。培训公司位于丰润区林荫路，主要开展职业培训及提供相关的技术服务，根据财政部财会二字[1996]2号对上海市财政局会计处《关于补充有关合并会计报表范围问题的请示》的答复，按照重要性原则，会计报表未纳入合并范围。
*19 本公司于2005年2月以货币资金100千元与吉林公司共同组建吉林市冀东建筑建材设计研究有限责任公司（以下简称“设计研究公司”）。设计研究公司注册资本2,000千元，本公司占注册资本的5%，吉林公司以实物出资1,900千元，占注册资本的95%。设计研究公司位于昌邑区哈达街和平街30号，根据财政部财会二字[1996]2号对上海市财政局会计处《关于补充有关合并会计报表范围问题的请示》的答复，按照重要性原则，会计报表未纳入合并范围。
*20 扶风公司于2003年7月以货币资金3,600千元与股份公司工会、扶风公司工会、河北省冀东水泥集团有限责任公司工会、汽运公司共同设立冀东水泥扶风运输有限责任公司（以下简称“扶风汽运公司”），扶风汽运公司注册资本为16,000千元，扶风公司持股比例为22.50%，股份公司工会持股21.56%，扶风公司工会持股10.10%，河北省冀东水泥集团有限责任公司工会持股22.09%，汽运公司持股23.75%。扶风汽运公司位于陕西省扶风县天度镇。股份公司于本期实质上控制扶风汽运公司，因此会计报表纳入合并范围。
*21 本公司于2006年2月与鄂尔多斯市亿利资源集团有限责任公司订立了关于共同出资设立内蒙古亿利冀东水泥有限责任公司（以下简称“亿利公司”）合同，合同规定亿利公司注册资本100,000千元，本公司出资59,000千元，占注册资本的59％，鄂尔多斯市亿利资源集团有限责任公司投资41,000千元，占注册资本的41％。我公司于2006年4月以现金11,800千元按股权比例认缴出资额的20％。亿利公司处于筹建期，会计报表未纳入合并范围。
尚未纳入合并范围子公司
本公司截至2006年6月30日因处在筹建期或新设规模很小等原因尚未纳入合并范围的子公司为泾阳公司、培训公司、设计研究公司、内蒙古亿利公司，因拟清算未纳入合并范围的子公司为江机公司（详见本附注四、1）。截至2006年6月30日主要财务数据如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 泾阳公 培训公 设计研究公 内蒙古亿利 江机公
司 司 司 公司 司
流动资产 303,5 298 2,000 3,589 3,755
81
固定资产 35,392 0 0 15,525 10,829
无形资产及其他 3,889 0 0 1,019 1,240
资产
资产总计 342,862 298 2,000 20,134 15,824
流动负债 7,650 0 0 134 -48
长期负债 200,000 0 0 0 0
负债总计 207,650 0 0 134 -48
所有者权益 135,213 298 2,000 20,000 15,872
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3.合并报表范围的变更
本期合并报表范围于上年同期一致，没有变化。
4.鞍山公司的比例合并法
鞍山公司由本公司和鞍山鞍钢集团公司共同控制（见本附注四、1、*13），对其会计报表按照50%的比例合并法予以合并。
合并会计报表主要项目注释
货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年06月30日 2005年12月31日
现金 1,350 392
银行存款 601,619 453,407
其他货币资金 0 2,114
合计 602,969 455,913
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末货币资金中包括以下外币资金：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
外币名称 外币 折算汇率 折合人民币
美元 27.33 7.9956 218.52
合计 27.33 218.52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
票据种类 2006年06月30日 2005年12月31日 备注
银行承兑汇票 65,495 131,882
合计 65,495 131,882
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收账款
应收账款账龄如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年06月30日 2005年12月31日
金额 比例 坏账 金额 比例 坏账
％ 准备 ％ 准备
1年以 248,0 51 9,244 205,2 55 8,008
内 23 91
1－2 101,1 21 9,596 64,35 17 5,967
年 14 8
2－3 40,43 8 11,68 50,57 13 16,63
年 0 8 6 7
3年以 93,65 20 44,04 55,28 15 37,39
上 7 5 4 8
合计 483,2 100 74,57 375,5 100 68,01
24 3 09 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收账款增加主要是本期销量增加，新投产的子公司为了打开市场，采用较宽松的信用政策，相应应收账款增加。应收账款欠款前五名单位合计金额为80,653千元，占应收账款总额的比例为16.69%。
其他应收款
其他应收款账龄如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年06月30日 2005年12月31日
金额 比例 坏账 金额 比例 坏账
％ 准备 ％ 准备
1年以 47,5 39 4,692 64,24 48 5,099
内 15 9
1－2 32,4 27 646 20,93 15 867
年 71 4
2－3 18,2 15 57 40,03 30 48
年 57 6
3年以 23,0 19 4,206 9,586 7 2,286
上 21
合计 121, 100 9,601 134,8 100 8,300
264 05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收款减少主要是由于本期收到非合并范围内子公司还款形成的。本公司管理层认为，本公司对控股股东以及控股股东之子公司的应收款项金额较小，不存在无法回收的情形，不计提坏账准备；其他应收款中应收未到期保险、备用金及档案馆押金等，属于到期可收回款项，故不需计提坏账准备；其余部分根据对单项应收款项的可回收性评估后计提相关坏账准备。
其他应收款欠款前五名单位合计金额为41,941千元，占其他应收款总额的比例为34.59% 。其他应收款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
预付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年06月30日 2005年12月31日
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 109,469 67 124,584 83
1－2年 39,439 24 21,663 15
2－3年 13,488 9 3,654 2
合计 162,396 100 149,901 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄超过一年的预付账款金额为未结算的设备尾款。预付账款中无预付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
应收补贴款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
补贴项目 2006年06月30日 2005年12月31日 性质或内容
应收出口退税 0 1,614 应收出口退税
合计 0 1,614
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存货及跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年06月30日 2005年12月31日
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 361,649 740 296,528 740
低值易耗 0 11,219 0
品
在产品 53,248 0 28,900 0
产成品 99,418 0 77,234 0
合计 514,315 740 413,881 740
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待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年06月30 2005年12月31日 期末结存原因
日
车辆保险 3,415 1,673 尚在受益期
其他保险 6,133 2,468 尚在受益期
钢球 10,912 6,893 尚在受益期
耐火砖 6,726 4,183 尚在受益期
修理费 7,733 0 尚在受益期
电力服务费 2,229 0 尚在受益期
其他 4,018 977 尚在受益期
合计 41,166 16,194
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期投资
（1）长期投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年06月30日 2005年12月31日
股权投资 207,260 121,768
减：长期投资减值准备 10,500 10,500
股权投资净额 196,760 111,268
债权投资 70 70
合计 196,830 111,338
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被 投 所 初始 本期 累 期末 期末 期初
投 资 占 投资 权益 计 余额 减值 减值
资 期 比 金额 调整 权 准备 准备
单 限 例 益
位 调
名 整
称
河 1. 10,0 0 0 10,0 10,0 10,0
北 85 00 00 00 00
证 %
券
有
限
责
任
公
司
唐 30 40 52,0 7,10 24, 76,6 0 0
山 年 % 00 8 663 63
海
螺
型
材
有
限
责
任
公
司
唐 5 16 500 0 0 500 0 0
山 年 .6
市 7%
生
产
力
促
进
中
心
有
限
公
司
冀 50 67,5 0 0 67,5 0 0
东 % 00 00
海
德
堡
（
泾
阳
）
水
泥
有
限
公
司*
1*2
吉 20 71 12,4 -19 12,2 500 500
林 年 % 80 0 90
市
冀
东
江
机
塑
料
制
品
有
限
责
任
公
司*
1
唐 20 90 270 0 0 270 0 0
山 年 %
冀
东
水
泥
职
工
教
育
培
训
有
限
公
司*
1
吉 10 2,00 0 0 2,00 0 0
林 0% 0 0
市
冀
东
建
筑
建
材
设
计
研
究
有
限
责
任
公
司*
1
唐 4. 300 0 0 300 0 0
山 29
盾 %
石
建
筑
工
程
有
限
公
司
唐 30 4. 3,00 0 0 3,00 0 0
山 年 54 0 0
盾 5%
石
机
械
制
造
有
限
责
任
公
司
内 59 11,8 0 0 11,8 0 0
蒙 .0 00 00
古 0%
亿
利
冀
东
水
泥
有
限
责
任
公
司*
1
合 28,1 0 -5, 22,9 0 0
并 49 212 37
价
差
合 187, 7,10 19, 207, 10,5 10,5
计 999 8 261 260 00 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*1 泾阳公司、江机公司、培训公司、设计研究公司、内蒙古亿利公司未纳入合并范围，详见本附注四、控股子公司部分。
*2 2006年2月本公司收购唐山市宏文实业集团有限公司持有的泾阳公司的5％股权。海德堡水泥股份有限公司的全资子公司海德堡水泥控股香港有限公司收购本公司所持有的泾阳公司的40％股份和河北省冀东水泥集团有限责任公司工会持有的泾阳公司10％股份，占注册资本的50％。本公司于2006年2月10日收到股权转让款。根据公司第四届董事会第二十八次会议决议，为加快泾阳项目建设进度，经股东双方协商，按出资比例各增资112,500千元。截止2006年6月30日，本公司与海德堡公司分别于2006年2月以现金增资20,000千元，2006年5月以现金增资40,000千元，泾阳公司实收资本变更为135,000千元，我公司累计出资67,500千元，占注册资本的50％，海德堡公司累计出资67,500千元，占注册资本的50％。详见本附注四、控股子公司部分。
（3）股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始 形成原因 摊销期 本期摊 摊余价
金额 限 销额 值
唐山冀东水泥股份 8,519 收购股权 10年 5,538
有限公司冀润分厂
三河公司 -859 收购股权、 10年 -514
增资
三友公司 4,213 收购股权 10年 3,019
三友公司 534 增资 10年 440
辽阳公司 3,276 增资 10年 2,620
辽阳公司*1 11,02 收购股权 10年 11,024
4
吉林公司对磐石公 632 股权变更 10年 0
司投资
扶风公司 810 增资 10年 810
合计 28,14 22,937
9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*1根据本公司董事会四届二十九次会议决议，本公司收购辽阳公司其他股东所持48％股权，收购价格为74,300千元，形成股权投资差额11,024千元，收购完成后，辽阳公司成为本公司全资子公司。详见本附注四、控股子公司部分。
固定资产原值、累计折旧及减值准备
固定资产原值及累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 房屋 机器设 运输 其他设 合计
建筑 备 设备 备
物
固定资
产原值
2006年 2,153 2,734, 243,6 312,05 5,444,
1月1日 ,800 803 89 8 350
本期增 167,7 180,29 7,310 11,715 367,07
加 61 2 8
其中： 166,1 173,12 - - 339,28
在建工 64 5 9
程转入
本期减 9,823 9,605 13,58 3,591 36,605
少 6
重分类 - -5,089 355 4,734 -
2006年 2,311 2,900, 237,7 324,91 5,774,
06月30 ,738 401 68 6 823
日
累计折 - - - - -
旧
2006年 356,7 768,58 77,90 278,15 1,481,
1月1日 69 4 5 0 408
本期增 37,44 110,37 11,42 3,301 162,54
加 0 9 7 7
本期减 48 1,855 4,766 1,467 8,136
少
重分类 - -4,687 - 4,687 -
2006年 394,1 872,42 84,56 284,67 1,635,
06月30 61 1 6 1 819
日
净值
2006年 1,917 2,027, 153,2 40,245 4,139,
06月30 ,577 980 02 004
日
2006年 1,797 1,966, 165,7 33,908 3,962,
1月1日 ,031 219 84 942
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期固定资产增加主要是由于本期鞍山水泥磨工程、辽阳熟料生产线等在建工程转固所致。
本期鞍山公司以其土地（15,717平方米）为抵押，向交通银行鞍山分行借款10,000千元，以其设备（183台（套））为抵押，向交通银行鞍山分行借款50,000千元，本公司按照比例合并法确认抵押借款30,000千元。滦县公司以其机器设备（评估价值48,700千元）为抵押，向建设银行唐山丰润支行借款26,500千元。磐石公司以其房产和土地（评估价值48,281千元）为抵押，向交通银行唐山分行借款25,000千元；以机器设备（评估价值85,570千元）为抵押，向磐石农行借款25,000千元。
辽阳公司以其设备（评估价值47,874千元）为抵押，向辽阳市商业银行灯塔支行借款35,000千元；以其机器设备（评估价值18,346.7千元）为抵押，向辽阳市商业银行灯塔支行借款10，000千元。
固定资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2005年12月31日 本期增加 本期减 2006年06月30日
少
本部机器设 13,615 0 0 13,615
备
合计 13,615 0 0 13,615
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程物资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年06月30日 2005年12月31日
专用材料 5,648 10,404
专用设备 22,299 21,426
预付大型设备款 27,503 86,163
其他 0 4,636
合计 55,450 122,629
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
在建工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名 工程预 2005 本期 本期 其他 2006 资 其 投入 工
称 算 年12 增加 转入 减少 年06 金 中 占预 程
月31 固定 数 月30 来 借 算比 进
日 资产 日 源 款 度
费
用
资
本
化
废热低 75,000 80,6 3,57 - - 84,2 配 - 112% 97%
温余热 60 5 35 股
发电机 、
组（3# 贷
机组） 款
本部二 20,160 463 1,52 - - 1,98 自 - 160% 95%
分厂40 6 9 筹
万吨水 、
泥磨站 贷
技改项 款
目
辽阳日 199,64 215, 23,9 230, - 8,96 自 3,8 120% 已
产2500 0 651 28 611 8 筹 08 完
吨熟料 、 工
生产线 贷
及130万 款
吨水泥
粉磨站
鞍山利 250,00 64,2 44,7 97,7 11,2 - 自 1,1 104% 已
用三废 0 24 71 75 20 有 08 完
资源年 、 工
产140万 贷
吨水泥 款
熟料生
产线
内蒙古 570,00 273, 133, - - 406, 自 2,0 71% 90%
日产500 0 363 096 459 有 98
0吨熟料 、
生产线 贷
及200万 款
吨水泥
粉磨站
磐石年 44,220 - 21,6 - - 21,6 贷 - 49% 55%
产80万 97 97 款
吨粉磨
站工程
扶风50 25,320 - 22,5 - - 22,5 自 - 89% 95%
万吨水 23 23 筹
泥磨技
改
三河1， 7,600 - 5,57 - - 5,57 自 - 73% 90%
2，4#磨 2 2 筹
提产改
造项目
三友62. 25,930 - 14,0 - - 14,0 自 - 54% 试
5万吨水 91 91 筹 运
泥磨技 行
改
天津打 3,000 - 2,54 - - 2,54 自 - 85% 试
散机 7 7 筹 运
行
扶风矿 396 - 396 - - 396 自 - 100% 70%
山护坡 筹
扶余打 3,383 - 1,73 - - 1,73 自 - 51% 90%
散机项 9 9 筹
目
其他工 - 4,04 15,4 10,9 - 8,63 - -
程 6 96 03 9
合计 1,224, 638, 290, 339, 11,2 578, - 7,0
649 407 957 289 20 855 14
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在建工程减少主要是由于辽阳公司熟料生产线、鞍山水泥磨工程转固形成的。
本部二分厂40万吨水泥粉磨站技改项目工程发生额占工程预算的160%，主要原因为该项目属老厂改造，发生多次设计变更。
无形资产
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项目名 取 原值 2005年 本 本期 本 累计 2006年0 剩余摊
称 得 12月31 期 转出 期 摊销 6月30日 销年限
方 日 增 摊
式 加 销
土地使 投 71,86 66,086 729 6,50 65,357 46-49年
用权 入 4 7
及
购
入
商标使 购 11,90 8,331 0 0 595 4,16 7,736 7年
用权 入 0 4
电力线 购 11,23 10,042 0 0 265 1,45 9,777 22年
路使用 建 0 3
权
采矿权 购 69,05 66,124 0 0 784 3,71 65,340 43.5-50
入 5 5 年
软件 购 527 445 0 0 48 130 397 3-10年
入
合计 164,5 151,02 0 0 2,4 15,9 148,607
76 8 21 69
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长期待摊费用
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项目 原始 2005年 本期 本期 累计摊 其他 2006 剩余
发生 12月31 增加 摊销 销 转出 年06 摊销
额 日 月30 年限
日
公安处改制 868 386 0 145 627 0 241 1年
费*1
开办费*2 6,05 1,671 0 243 4,623 727 701
1
土地租赁费 7,47 7,069 128 124 403 7,073 24-49
6 年
房屋租赁费 1,90 1,862 0 0 38 0 1,862 49年
0
合计 16,2 10,988 128 512 5,691 727 9,877
95
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*1吉林公司依据吉市政办发[2004]9号《吉林市人民政府办公厅关于由于地方政府承担企事业单位转置公安机构经费保障并划归管理的意见》，将其所属公安处一次性划拨给地方公安机关，并承担自2004年5月-2007年4月共计3年的转置经费868千元。
*2本公司期末开办费余额为尚未正式投产的内蒙公司发生的开办费用。
短期借款
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借款类别 2006年06月30日 年利率 2005年12月31日 备注
信用借款 350,000 5.3010%-5.5800 274,000
%
保证借款* 494,000 5.0200%-6.6960 338,500
1 %
抵押借款* 106,500 5.5800% 121,500
2
合计 950,500 734,000
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*1 担保借款中120,000千元借款由河北省冀东水泥集团公司为本公司提供担保，316,500千元由本公司为控股子公司提供担保，20,000千元由唐山三友碱业（集团）有限公司为三友公司提供担保，7,500千元由中国第二十二冶金建设公司为天津公司提供担保，30,000千元由海德堡水泥控股香港有限公司为扶风公司提供不可撤销信用证担保。
*2 抵押借款主要为鞍山公司、磐石公司和滦县公司以其固定资产为抵押向银行借款，其中鞍山公司按照比例合并法确认抵押借款30,000千元，详见五.10。
应付票据
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票据种类 2006年06月30日 2005年12月31日 备注
银行承兑汇票 149,305 186,152
合计 149,305 186,152
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应付账款
2006年06月30日本公司应付账款余额为560,749千元(2005年12月31日余额为514,940千元)，其增加主要是由于子公司相继投入试生产、正式生产，采购原材料增加所致。应付账款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项，应付账款中无三年以上未付款项。
预收账款
2006年06月30日本公司预收账款余额为200,178千元(2005年12月31日余额为88,321千元)，预收账款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项，预收账款中无一年以上预收款项。
应付股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主要股东名称 2006年06月30日 2005年12月31日 期末未付原因
社会法人股 362 366 尚未支付
个人股 2,475 2,475 尚未支付
合计 2,837 2,841
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应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 适用税率 2006年06月30 2005年12月31
日 日
增值税 13-17% 13,526 10,792
营业税 3-5% 453 1,126
城市维护建设 7% 1,211 2,201
税
企业所得税 33% 14,047 9,487
资源税 2元/吨 1,553 2,431
个人所得税 139 1,191
其他 4 0
合计 30,933 27,228
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其他应付款
2006年06月30日本公司其他应付款余额为124,284千元(2005年12月31日余额为114,650千元)。
其他应付款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项，其他应付款余额中无账龄超过3年的大额应付款项。
预提费用
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项目 2006年06月30日 2005年12月31日 期末结存原因
电费 11,594 7,522 次月中结算
维修费 2,900 1,585 尚未支付
利息支出 3,158 1,726 尚未支付
销售费用 1,800 105 尚未支付
销售承包费 1,833 719 尚未支付
环卫费 2,021 1,175 尚未支付
并网费 1,288 825 尚未支付
运费 194 0 尚未支付
勘察设计费 0 756 尚未支付
监理费 0 430 尚未支付
其他 2,788 1,970 尚未支付
合计 27,576 16,813
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
一年内到期的长期负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年06月30 年利率 2005年12月31 备
日 日 注
一年内到期的长期借 914,900 5.1800%-6.120 985,800
款 0%
合计 914,900 985,800
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*1 一年内到期的长期借款中272,600千元为担保借款，其中150,500千元由本公司为控股子公司提供担保，42,500千元按照比例合并法确认由本公司为鞍山公司提供担保，2,100千元由中国第二十二冶金建设公司为天津公司提供担保，35,000千元唐山市宏文实业集团有限公司为滦县公司提供担保，42,500千元按照比例合并法确认由鞍山钢铁集团公司为鞍山公司提供担保。其余为信用借款。
长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 2006年06月30日 2005年12月31日
信用借款 80,000 290,000
保证借款 1,156,500 972,000
抵押借款 45,000 35,000
质押借款 199,500 199,500
合计 1,481,000 1,496,500
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期借款明细如下：
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借款单位 金额 年利率 借款期限
农行新城支行 50,000 5.30%-5.47% 2004.09.09-2009.0
4.27
建行丰润支行 550,000 5.76%-6.03% 2003.11.17-2009.0
5.25
交通银行鞍山分行 10,000 5.27% 2006.01.13-2011.0
1.13
鞍钢集团财务有限公司 5,000 5.27% 2005.05.25-2010.0
5.25
中信实业银行鞍山分行 10,000 5.18% 2005.08.25-2008.0
8.24
鞍山市商业银行鞍钢支行 25,000 5.85% 2005.06.20-2010.0
8.07
辽阳市商业银行灯塔支行 45,000 7.84% 2005.03.14-2008.0
3.10
中国农业银行扶风县支行 100,000 5.85% 2003.03.10-2008.0
5.30
中国农业银行千阳县支行 10,000 5.85% 2003.07.24-2008.0
7.24
中国农业银行麟游县支行 10,000 5.85% 2003.07.28-2008.0
7.28
中国农业银行风翔县支行 30,000 5.85% 2003.08.29-2008.0
8.28
中国农业银行宝鸡陈仓支 45,000 5.85% 2003.09.27-2008.0
行 9.27
呼和浩特市建行金川分理 350,000 6.12%-7.96% 2005.09.22-2011.0
处 9.21
中国银行唐山市新区支行 90,000 5.85% 2003.06.30-2008.0
3.10
工行三河市支行 14,000 5.85% 2002.07.25-2007.0
7-22
中国工商银行唐山市新区 137,000 6.10% 2001.09.20-2008.0
支行 9.19
合计 1,481,000
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*1 以上长期借款中425,600千元由河北省冀东水泥集团公司为本公司和三友公司提供担保， 25,000千元按照比例合并法确认由河北省冀东水泥集团公司为鞍山公司提供担保，25,000千元按照比例合并法确认由鞍山钢铁集团公司为鞍山公司提供担保，479,500千元由本公司向控股子公司提供担保，72,500千元由唐山宏文实业集团有限公司为滦县公司担保，31,400千元由唐山三友碱业（集团）有限公司为三友公司担保，97,500千元由海德堡水泥控股香港有限公司为扶风公司提供担保。
*2 抵押借款主要为辽阳公司以其固定资产为抵押向银行借款，详见五.10。
*3 河北省冀东水泥集团有限责任公司将其持有的本公司171,000千股股权，为本公司控股子公司内蒙古公司向中国建设银行内蒙古分行营业部的199,500千元贷款提供股权质押担保，质押期限为2005年10月10日至质权人申请解除质押登记为止。上述质押手续已于2005年10月10日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕。
专项应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
拨款单位 2006年06月30日 2005年12月31日 内容或用途
辽宁省灯塔市财 7,661 7,661 基础设施建设
政局
合计 7,661 7,661
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
辽阳公司收到辽宁省灯塔市财政局依据灯塔市人民政府办公室第2期《市长办公会会议纪要》提供的7,661千元专项款，用于企业的基础设施建设。
少数股东权益
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少数股东名称 子公司名称 少数股权 2006年06 2005年12
比例 月30日 月31日
唐山市丰润区红旗水泥 三河公司 3.22% 2,454 2,406
厂
唐山市丰润区红旗水泥 吉林公司 1.41% 4,718 4,833
厂
唐山市丰润区红旗水泥 干粉公司 2.00% 1,106 1,118
厂
段存忠 沈阳公司 20.00% 16,679 16,112
唐山三友碱业（集团） 三友公司 25.00% 26,548 26,035
有限公司
唐山新星针织总厂 外加剂公司 10.20% 1,804 1,682
扶风法门寺水泥有限责 扶风公司 6.02% 17,921 19,479
任公司
海德堡水泥股份有限公 扶风公司 46.99% 139,887 0
司
中国第二十二冶金建设 天津公司 13.64% 5,385 5,209
公司
唐山丰润区红旗水泥厂 扶余公司 6.00% 2,872 3,064
冀东水泥集团有限责任 内蒙公司 1.23% 1,500 1,500
公司工会
杨庆庚、韩朋、张国维 辽阳公司 0 0 63,276
、辽宁辽东水泥集团有
限公司
唐山市宏文实业集团有 滦县公司 25.00% 54,494 50,170
限公司
中国第二十二冶金建设 滦县公司 10.00% 21,798 20,068
公司
唐山冀东水泥股份有限 扶风汽运公 21.56% 4,768 4,266
公司工会 司
扶风公司工会 扶风汽运公 10.10% 2,206 1,998
司
河北省冀东水泥集团有 扶风汽运公 22.09% 4,824 4,371
限责任公司工会 司
合计 308,964 225,587
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股本
本公司股份均为普通股，每股面值人民币1元，股本结构如下（单位：千股）：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股权性质 2005年12月31日 2006年06月30日
一、有限售条件股份 611,960 499,700
1、国家持股 605,917 494,090
2、其他内资持股 6,043 5,610
其中：境内法人持股 5,919 5,446
境内自然人持股 124 164
二、无限售条件股份 350,810 463,070
1、人民币普通股 350,810 463,070
三、股份总数 962,770 962,770
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本公司2006年5月根据本公司股权分置改革方案：流通股股东每持有10股流通股将获得非流通股股东支付的3.2股对价股份。实施股权分置改革的股份变更登记日：2006年5月23日。流通股股东获得对价股份到帐日期：2006年5月24日。
根据股权分置改革方案集团公司向流通股股东派送111,213千股，代垫募集法人股614千股；根据股权分置改革方案，截止2006年6月30日集团公司共购买流通股11,639千股，至2006年6月30日其股本构成如上表。
资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005年12月3 本期增加 本期减 2006年06月30
1日 少 日
资本公 774,822 40 0 774,862
积
合计 774,822 40 0 774,862
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资本公积本期增加的原因主要为本公司本年度对扶风公司权益法核算产生股权投资准备40千元。
盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005年12月 本期增 本期减 2006年06月30
31日 加 少 日
法定盈余公 154,840 0 154,840
积
法定公益金 77,420 0 77,420
任意盈余公 40,622 0 40,622
积
合计 272,882 0 272,882
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年06月30日 2005年12月31日
期初未分配利润 165,416 153,126
加：期初未分配利润调整 0 0
调整后期初未分配利润 165,416 153,126
加：本年净利润 75,294 127,726
减：提取法定盈余公积金 12,773
提取法定公益金 6,386
分配普通股股利 96,277
期末未分配利润 240,710 165,416
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主营业务收入、主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
收入类别 主营业务收入 主营业务成本
2006年1- 2005年1- 2006年1-6 2005年1-6
6月份 6月份 月份 月份
水泥内销 1,067,02 751,030 784,498 572,820
2
水泥外销 500 130,822 212 90,001
熟料内销 144,525 166,431 122,003 149,236
熟料外销 10,326 0 7,898 0
其他销售 10,701 23,011 4,986 6,268
合计 1,233,07 1,071,29 919,597 818,325
4 4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司本期前五名客户主营业务收入总额为人民币235,662千元，占本期主营业务收入总额的19.11%。
其他业务利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月份 2005年1-6月份
收入 支出 利润 收入 支出 利润
让售 43,89 42,80 1,087 7,700 7,980 -280
材料 6 9
设备 126 0 126 0 0 0
租赁
税金 0 0 0 0 8 -8
及附
加
运费 56,92 53,80 3,118 5,238 5,547 -309
5 7
水泥 16,63 15,77 858 14,39 14,32 72
机器 6 8 8 6
安装
及维
修
其他 613 456 157 2,382 2,348 34
合计 118,1 112,8 5,346 29,71 30,20 -491
96 50 8 9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月份 2005年1-6月份
利息支出 85,174 67,206
减：利息收入 6,460 4,077
加：汇兑损失 84 170
减：汇兑收益 -2 0
加：其他支出 974 1,139
合计 79,774 64,438
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资收益
（1）投资收益明细如下：
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项目 2006年1-6月份 2005年1-6月份
债权投资收益
其中：债券收益
期末按权益法调整分享被投资公司 7,108 8,445
净利润
股权投资差额摊销
股权转让收益 29,598
长期投资跌价准备
合计 36,706 8,445
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）期末按权益法调整分享被投资公司净利润的明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 2006年1-6月 2005年1-6 备注
份 月份
江机公司 0 -348
唐山海螺型材有限责任公司 7,108 8,793
合计 7,108 8,445
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
补贴收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6 2005年1-6 备注
月份 月份
本部返还增值税 20,000 20,000
吉林公司返还增值税 2,043 4,126
三河公司科技发展基金 150 1,000
磐石公司返还增值税 5,255 0
扶风公司兑现优惠政策 500 1,000
天津公司兑现优惠政策 380 0
鞍山公司科技创新基金 2,174 890
扶余公司返还增值税 237 0
干粉公司返还增值税 237 0
合计 30,976 27,016
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司依据财政部、国家税务总局财税（2001）198号《关于部分资源综合利用及其他产品增值税政策问题的通知》和河北省经济贸易委员会2001-001号文，于2006年上半年取得增值税退税20,000千元。
吉林公司依据财政部、国家税务总局财税（2001）198号《关于部分资源综合利用及其他产品增值税政策问题的通知》,于2006年上半年取得增值税退税2,043千元。
三河公司依据三河市人民政府（2001）23号《三河市人民政府给予三河冀东水泥有限责任公司科技发展基金支持的函》于2006年上半年收到三河市财政局拨付的科技发展基金150千元。
磐石公司依据《吉林省国家税务局吉国税函{2005}40号关于2005年度第-批即征即退水泥产品检验结果的通知》，于2006年上半年取得磐石市财政局兑现的2005年该项政策款项5,255千元。
扶风公司依据扶风县人民政府扶政发（2001）40号《扶风县人民政府关于冀东水泥股份有限公司与法门寺水泥有限责任公司合资新建3000t/d水泥熟料生产线项目享受有关优惠政策的通知》、扶风县财政局扶财企字（2001）16号《扶风县财政局关于冀东水泥股份有限公司与法门寺水泥有限责任公司合资新建3000t/d水泥生产线项目享受税收优惠政策的函》以及扶风县人民政府与扶风公司《关于冀东水泥扶风有限责任公司日产3000吨水泥熟料生产线建设项目有关事项的协议书》于2006年上半年收到扶风县财政局兑现的该项政策款项500千元。
天津公司依据天津宁河县政府“关于给予唐山冀东水泥股份有限公司投资宁河项目优惠政策的意向批复”，于2006年上半年兑现优惠政策取得380千元。
鞍山公司依据其与鞍山市立山区人民政府2003年4月16日签订的《关于鞍山冀东水泥有限公司熟料及水泥生产线建设项目合作协议》于2006年上半年取得创新基金4,348千元（按50%的比例合并法计算为2,174千元）。
扶余公司依据吉林省国家税务局吉国税函（2005）98号《关于发布2005年度第三批即征即退水泥产品检验结果的通知》,于2006年上半年取得增值税退税237千元。
干粉公司依据财政部、国家税务总局财税（2001）198号《关于部分资源综合利用及其他产品增值税政策问题的通知》,于2006年上半年取得增值税退税237千元。
营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月份 2005年1-6月份
处置固定资产净收益 696 161
罚款收入 234 447
扣质量保证金 0 88
其他 70 439
合计 1,000 1,135
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月份 2005年1-6月份
处置固定资产净损失 1,843 579
罚款支出 536 399
捐赠支出 96 100
其他 157 276
合计 2,632 1,354
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
收到的其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月份
利息收入 6,460
保险赔款 4,798
保证金、押金 3,268
个人往来款 69
收回合并外子公司还款 14,828
收退回简易人身险 7,200
收吉林市政府还借款 1,700
收财政局还款 9,721
其他 3,603
合计 51,647
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
支付的其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月份
营业费用 7,617
管理费用 29,650
制造费用 531
保险费 4,081
备用金 5,336
银行手续费 676
个人往来款 1,743
其他 15,686
合计 65,320
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
支付的其他与筹资活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月份
捐赠支出 100
合计 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
母公司会计报表主要项目注释
应收账款
应收账款账龄如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年06月30日 2005年12月31日
金额 比例% 坏账 金额 比例% 坏账
准备 准备
1年以 200, 60 4,646 105,9 33 2,424
内 012 83
1－2 47,4 14 5,559 103,1 32 2,877
年 23 97
2－3 14,3 4 4,305 62,65 20 11,29
年 29 8 3
3年以 74,5 22 39,58 47,63 15 30,94
上 06 8 0 1
合计 336, 100 54,09 319,4 100 47,53
270 8 68 5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
坏账准备的计提比例参见附注二、7。
应收账款欠款前五名单位合计金额80,653千元，占全部应收账款金额的23.99%。
其他应收款
其他应收款账龄如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年06月30日 2005年12月31日
金额 比例% 坏账 金额 比例% 坏账
准备 准备
1年以 166, 91 4,544 182,3 79 4,952
内 245 11
1－2 1,21 1 415 18,31 8 636
年 6 6
2－3 8,33 5 57 3,356 2 48
年 5
3年以 4,84 3 3,990 25,89 11 2,070
上 2 4
合计 180, 100 9,006 229,8 100 7,706
638 77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
坏账准备的计提比例参见附注二、7。
其他应收款中75.13%为应收本公司之控股子公司款项。本公司管理层认为，其他应收款中应收未到期保险、备用金及档案馆押金等，属于到期可收回款项，故不需计提坏账准备；其余部分依据对单项应收款项可回收性的评估，本期计提坏账准备1,300千元。
长期股权投资
（1）长期投资包括:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年06月30日 2005年12月31
日
股权投资 1,846,317 1,734,165
减：长期投资减值准备 10,500 10,500
股权投资净额 1,835,817 1,723,665
债权投资 70 70
合计 1,835,887 1,723,735
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被 投 所占 初 本 累计 期末 期 期
投 资 比例 始 期 权益 余额 末 初
资 期 投 权 调整 减 减
单 限 资 益 值 值
位 金 调 准 准
名 额 整 备 备
称
冀 20 98.5 128 -8, 201, 329, 0 0
东 9% ,17 079 707 879
水 2
泥
吉
林
有
限
责
任
公
司
三 永 96.7 67, 1,4 5,50 73,2 0 0
河 久 8% 748 39 1 49
冀 存
东 续
水
泥
有
限
责
任
公
司
吉 20 71.0 12, 0 -190 12,2 500 500
林 0% 480 90
市
冀
东
江
机
塑
料
制
品
有
限
责
任
公
司
沈 50 80.0 56, 2,2 10,7 66,7 0 0
阳 0% 000 69 17 17
冀
东
水
泥
有
限
公
司
唐 永 98.0 58, -59 -4,4 54,1 0 0
山 久 0% 604 2 07 97
盾 存
石 续
干
粉
建
材
有
限
责
任
公
司
冀 50 96.6 173 67 80,6 253, 0 0
东 5% ,00 77 677
水 0
泥
磐
石
有
限
责
任
公
司
冀 50 46.9 123 15, 17,2 140, 0 0
东 9% ,44 438 52 698
海 6
德
堡
（
扶
风
）
水
泥
有
限
公
司
冀 无 94.0 47, -3, -2,0 44,9 0 0
东 约 0% 000 005 05 95
水 定
泥
扶
余
有
限
责
任
公
司
天 无 86.3 47, 1,4 -5,3 42,1 0 0
津 约 6% 500 90 82 18
冀 定
东
水
泥
有
限
公
司
唐 50 75.0 75, 1,5 8,10 83,1 0 0
山 0% 000 38 2 02
冀
东
水
泥
三
友
有
限
公
司
唐 无 89.8 13, 1,0 2,41 15,8 0 0
山 约 0% 470 76 1 81
冀 定
东
水
泥
外
加
剂
有
限
责
任
公
司
冀 无 65.0 123 11, 18,1 141, 0 0
东 约 0% ,50 241 84 684
水 定 0
泥
滦
县
有
限
责
任
公
司
鞍 30 50.0 100 -68 1,62 101, 0 0
山 0% ,00 9 3 623
冀 0
东
水
泥
有
限
责
任
公
司
内 无 98.7 120 0 0 120, 0 0
蒙 约 7% ,00 000
古 定 0
冀
东
水
泥
有
限
责
任
公
司
辽 无 100. 146 1,1 507 146, 0 0
阳 约 00% ,12 62 632
冀 定 5
东
水
泥
有
限
公
司
冀 无 50.0 67, 0 0 67,5 0 0
东 约 0% 500 00
海 定
德
堡
（
泾
阳
）
水
泥
有
限
公
司
唐 0 5,53 5,53 0 0
山 8 8
冀
东
水
泥
股
份
有
限
公
司
冀
润
水
泥
厂
河 无 100. 44, 1,3 3,09 47,2 0 0
北 约 00% 114 40 0 04
省 定
冀
东
水
泥
集
团
汽
车
运
输
有
限
公
司
唐 20 90.0 270 0 0 270 0 0
山 0%
冀
东
水
泥
职
工
教
育
培
训
有
限
公
司
唐 30 40.0 52, 7,1 24,6 76,6 0 0
山 0% 000 08 63 63
海
螺
型
材
有
限
责
任
公
司
河 1.85 10, 0 0 10,0 10, 10,
北 % 000 00 000 000
证
券
有
限
责
任
公
司
唐 5 16.6 500 0 0 500 0 0
山 7%
市
生
产
力
促
进
中
心
有
限
公
司
吉 5.00 100 0 0 100 0 0
林 %
市
冀
东
建
筑
建
材
设
计
研
究
有
限
责
任
公
司
内 59.0 11, 0 0 11,8
蒙 0% 800 00
古
亿
利
冀
东
水
泥
有
限
责
任
公
司
合 1,4 31, 367, 1,84 10, 10,
计 78, 803 988 6,31 500 500
329 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始 形成原因 摊销期 本期摊 摊余价
金额 限 销额 值
唐山冀东水泥股份 8,519 收购股权 10年 5,538
有限公司冀润分厂
三河公司 -859 收购股权、 10年 -514
增资
三友公司 4,213 收购股权 10年 3,019
三友公司 534 增资 10年 440
辽阳公司 3,276 增资 10年 2,620
辽阳公司 11,02 收购股权 10年 11,024
4
扶风公司 810 增资 10年 810
合计 27,51 22,937
7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务收入、主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
收入类别 主营业务收入 主营业务成本
2006年1- 2005年1- 2006年1- 2005年1-
6月份 6月份 6月份 6月份
水泥内销收 468,541 317,624 351,626 222,751
入
水泥外销收 500 130,822 212 90,001
入
熟料内销收 12,702 14,220 10,807 11,922
入
熟料外销收 10,326 0 7,898 0
入
合计 492,069 462,666 370,543 324,674
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资收益
（1）投资收益明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1- 2005年1-
6月份 6月份
债权投资收益
其中：债券收益
期末按权益法调整分享被投资公司净利润 31,763 26,519
股权投资差额摊销
股权转让收益 29,598
长期投资跌价准备
合计 61,361 26,519
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）期末按权益法调整分享被投资公司净利润的明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 2006年1- 2005年1 备注
6月份 -6月份
冀东水泥吉林有限责任公司 -8,079 4,438
三河冀东水泥有限责任公司 1,439 -2,283
唐山盾石干粉建材有限责任公司 -592 -1,700
沈阳冀东水泥有限公司 2,269 71
吉林市冀东江机塑料制品有限责任公司 0 -348
冀东水泥磐石有限责任公司 67 7,638
唐山冀东水泥三友有限公司 1,538 -3,597
冀东海德堡（扶风）水泥有限公司 15,398 19,778
冀东水泥扶余有限责任公司 -3,005 -167
鞍山冀东水泥有限责任公司 -689 -5,189
天津冀东水泥有限公司 1,490 -2,011
唐山冀东水泥外加剂有限责任公司 1,076 202
冀东水泥滦县有限责任公司 11,241 0
河北省冀东水泥集团汽车运输有限公司 1,340 893
唐山海螺型材有限责任公司 7,108 8,794
辽阳冀东水泥有限公司 1,162 0
合计 31,763 26,519
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方关系及其交易
（一）关联方关系
存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注册地 主营业务 与本 经济性 法定代表
址 公司 质 人
关系
河北省冀东水泥 河北省 投资 母公 国有独 张增光
集团有限责任公 唐山市 司 资
司
冀东水泥吉林有 吉林省 水泥制品生产 子公 有限责 张增光
限责任公司 吉林市 司 任
三河冀东水泥有 河北省 水泥制品生产 子公 有限责 张增光
限责任公司 三河市 司 任
吉林市冀东江机 吉林省 塑料制品 子公 有限责 贾增军
塑料制品有限责 吉林市 司 任
任公司
沈阳冀东水泥有 辽宁省 水泥制品生产 子公 有限责 张增光
限公司 沈阳市 司 任
唐山盾石干粉建 河北省 干粉建材生产 子公 有限责 张增光
材有限责任公司 唐山市 司 任
冀东水泥磐石有 吉林省 水泥制品生产 子公 有限责 李齐炯
限责任公司 磐石市 司 任
冀东海德堡（扶 陕西省 水泥制品生产 子公 有限责 AlbertSch
风）水泥有限公 扶风县 司 任 euer
司
冀东水泥扶余有 吉林省 水泥制品生产 子公 有限责 李齐炯
限责任公司 扶余县 司 任
天津冀东水泥有 天津市 水泥制品生产 子公 有限责 张增光
限公司 宁河县 司 任
唐山冀东水泥三 河北省 水泥制品生产 子公 有限责 张增光
友有限公司 唐山市 司 任
唐山冀东水泥外 河北省 水泥添加剂生产 子公 有限责 张增光
加剂有限责任公 唐山市 司 任
司
冀东水泥滦县有 河北省 水泥制品生产 子公 有限责 张增光
限责任公司 滦县 司 任
鞍山冀东水泥有 辽宁省 水泥制品生产 子公 有限责 王延绵
限责任公司 鞍山市 司 任
内蒙古冀东水泥 内蒙古 水泥制品生产 子公 有限责 张增光
有限责任公司 自治区 司 任
武川县
辽阳冀东水泥有 辽宁省 水泥制品生产 子公 有限责 于宝池
限公司 灯塔市 司 任
冀东海德堡（泾 陕西省 水泥制品生产 子公 有限责 AlbertSch
阳）水泥有限公 泾阳县 司 任 euer
司
河北省冀东水泥 丰润区 汽车修理,汽车配 子公 有限责 刘宗山
集团汽车运输有 林荫路 件批发、零售；普 司 任
限公司 东侧 通货运
唐山冀东水泥职 丰润区 冀东水泥集团系统 子公 有限责 曹大谦
工教育培训有限 林荫路 内培训及技术服务 司 任
公司
吉林市冀东建筑 昌邑区 建筑、建材工程设 子公 有限责 李建杰
建材设计研究有 哈达街 计，建筑材料技术 司 任
限责任公司 和平街 咨询、检测、转让
30号 、开发
冀东水泥扶风运 陕西省 公路运输，修理， 子公 有限责 刘宗山
输有限责任公司 扶风县 货物装卸，汽车配 司 任
天度镇 件、建筑材料批发
、零售
内蒙古亿利冀东 达拉特 水泥、水泥熟料及 子公 有限责 王文治
水泥有限责任公 旗树林 相关建材产品的制 司 任
司 召镇树 造、销售
大街西
段南
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 2005年12 本期增 本期 2006年06月30
月31日 加 减少 日
河北省冀东水泥集团有限责任 1,114,850 0 0 1,114,850
公司
冀东水泥吉林有限责任公司 130,000 0 0 130,000
三河冀东水泥有限责任公司 70,000 0 0 70,000
吉林市冀东江机塑料制品有限 17,578 0 0 17,578
责任公司
沈阳冀东水泥有限公司 70,000 0 0 70,000
唐山盾石干粉建材有限责任公 59,800 0 0 59,800
司
冀东水泥磐石有限责任公司 179,000 0 0 179,000
冀东海德堡（扶风）水泥有限 186,800 75,891 0 262,691
公司
冀东水泥扶余有限责任公司 30,000 0 0 30,000
天津冀东水泥有限公司 30,000 25,000 0 55,000
唐山冀东水泥三友有限公司 100,000 0 0 100,000
唐山冀东水泥外加剂有限责任 15,000 0 0 15,000
公司
冀东水泥滦县有限责任公司 190,000 0 0 190,000
鞍山冀东水泥有限责任公司 200,000 0 0 200,000
内蒙古冀东水泥有限责任公司 15,000 0 0 15,000
辽阳冀东水泥有限公司 125,000 0 0 125,000
冀东海德堡（泾阳）水泥有限 15,000 120,00 0 135,000
公司 0
河北省冀东水泥集团汽车运输 30,000 0 0 30,000
有限公司
唐山冀东水泥职工教育培训有 300 0 0 300
限公司
吉林市冀东建筑建材设计研究 2,000 0 0 2,000
有限责任公司
冀东水泥扶风运输有限责任公 16,000 0 0 16,000
司
内蒙古亿利冀东水泥有限责任 0 20,000 0 20,000
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存在控制关系的关联方的所持股份及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 投资金额 持股比例
2006年06月 2005年12 2006年06月 2005年12月
30日 月31日 30日 31日
河北省冀东水泥集团 505,728 605,917 51.32% 62.93%
有限责任公司
冀东水泥吉林有限责 128,172 128,172 98.59% 98.59%
任公司
三河冀东水泥有限责 67,748 67,748 96.78% 96.78%
任公司
吉林市冀东江机塑料 12,480 12,480 71.00% 71.00%
制品有限责任公司
沈阳冀东水泥有限公 56,000 56,000 80.00% 80.00%
司
唐山盾石干粉建材有 58,604 58,604 98.00% 98.00%
限责任公司
冀东水泥磐石有限责 173,000 173,000 96.65% 96.65%
任公司
冀东海德堡（扶风） 123,446 171,000 46.99% 91.54%
水泥有限公司
冀东水泥扶余有限责 47,000 47,000 94.00% 94.00%
任公司
天津冀东水泥有限公 47,500 22,500 86.36% 75.00%
司
唐山冀东水泥三友有 75,000 75,000 75.00% 75.00%
限公司
唐山冀东水泥外加剂 13,470 13,470 89.80% 89.80%
有限责任公司
冀东水泥滦县有限责 123,500 123,500 65.00% 65.00%
任公司
鞍山冀东水泥有限责 100,000 100,000 50.00% 50.00%
任公司
内蒙古冀东水泥有限 120,000 120,000 98.77% 90.00%
责任公司
辽阳冀东水泥有限公 146,125 71,825 100.00% 52.00%
司
冀东海德堡（泾阳） 67,500 12,750 50.00% 85.00%
水泥有限公司
河北省冀东水泥集团 44,114 44,114 100.00% 100.00%
汽车运输有限公司
唐山冀东水泥职工教 270 270 90.00% 90.00%
育培训有限公司
吉林市冀东建筑建材 2,000 2,000 98.66% 98.66%
设计研究有限责任公
司
冀东水泥扶风运输有 7,400 7,400 34.32% 44.35%
限责任公司
内蒙古亿利冀东水泥 11,800 0 59.00% 0
有限责任公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
不存在控制关系的关联方的性质
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联企业名称 与本公司关系
河北省冀东水泥集团盾石实业公司 集团公司之全资子公司
河北省冀东水泥集团唐山新星针织总厂 集团公司之全资子公司
河北省冀东水泥集团唐山建材物资有限责任公司 集团公司之全资子公司
唐山启新建材有限责任公司 集团公司之全资子公司
唐山冀新水泥中转有限公司 集团公司之控股子公司
唐山冀昌塑料制品有限公司 集团公司之控股子公司
唐山盾石机械制造有限责任公司 集团公司之控股子公司
唐山盾石化学管材有限责任公司 集团公司之控股子公司
河北省冀东水泥集团工程建设监理有限责任公司 集团公司之控股子公司
唐山盾石筑炉工程有限责任公司 集团公司之控股子公司
唐山冀硕新型建材有限责任公司 集团公司之控股子公司
唐山盾石建筑工程有限责任公司 集团公司之参股子公司
丰润区第一运输公司 集团公司之参股子公司
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定价政策
本公司向关联公司的采购和销售的定价政策以市场价格为基础。
（二）本公司有下列的关联公司及重要交易
交易
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关联公司名称 关系 交易性质 2006年 2005
1-6月 年1-
6月
河北省冀东水泥集 本公司之母公 销售干粉及水泥、提 214,22 260
团有限责任公司 司 供劳务 3
河北省冀东水泥集 本公司之母公 购买所持股的汽运公 0 44，
团有限责任公司 司 司股权 114
唐山冀新水泥中转 集团公司之控 销售水泥 0 3
有限公司 股子公司
河北省冀东水泥集 集团公司之全 销售熟料、水泥、材 23 0
团盾石实业公司 资子公司 料
唐山盾石机械制造 集团公司之控 销售水泥 467 0
有限责任公司 股子公司
唐山盾石建筑工程 集团公司之参 销售水泥 1,988 1,89
有限责任公司 股子公司 1
丰润区第一运输公 集团公司之参 销售水泥 644 0
司 股子公司
唐山冀昌塑料制品 集团公司之控 购买包装袋 33,919 20，
有限公司 股子公司 092
唐山冀昌塑料制品 集团公司之控 销售材料 0 9
有限公司 股子公司
河北省冀东水泥集 集团公司之全 购买燃油等材料 1,663 51
团唐山新星针织总 资子公司
厂
河北省冀东水泥集 集团公司之全 购买材料 225 199
团唐山建材物资有 资子公司
限责任公司
丰润区第一运输公 集团公司之参 接受劳务 16 0
司 股子公司
河北省冀东水泥集 集团公司之全 接受工程劳务、购入 1,771 9,05
团盾石实业公司 资子公司 材料 8
唐山盾石建筑工程 集团公司之参 接受工程劳务 6,399 6,49
有限责任公司 股子公司 8
唐山冀新水泥中转 集团公司之控 接受装船劳务 0 4,06
有限公司 股子公司 8
唐山盾石机械制造 集团公司之控 购买设备 13,200 4,97
有限责任公司 股子公司 0
唐山盾石筑炉工程 集团公司之控 接受工程劳务 3,168 3,29
有限责任公司 股子公司 7
河北省冀东水泥集 集团公司之控 接受工程监理劳务 80 142
团工程建设监理有 股子公司
限责任公司
河北省冀东水泥集 集团公司之全 接受劳务输入 1,700 682
团唐山新星针织总 资子公司
厂
冀东海德堡（泾阳 本公司之控股 销售材料 0 1
）水泥有限公司 子公司
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关联方应收应付款余额
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项目 关联公司名称 2006年06 2005年12
月30日 月31日
应收账款 河北省冀东水泥集团有限责任公司 0 8,912
应收账款 丰润区第一运输公司 640 764
预付账款 唐山盾石机械制造有限责任公司 9,515 1,094
预付账款 唐山盾石建筑工程有限责任公司 2,134 8,977
预付账款 唐山冀硕新型建材有限责任公司 22 5
应付帐款 河北省冀东水泥集团有限责任公司 18 18
应付账款 河北省冀东水泥集团盾石实业公司 2,241 2,541
应付账款 唐山冀昌塑料制品有限公司 2,036 7,490
应付账款 河北省冀东水泥集团唐山新星针织总厂 75 78
应付账款 唐山盾石机械制造有限责任公司 7,729 10,574
应付账款 唐山盾石筑炉工程有限责任公司 354 2,058
应付账款 唐山盾石建筑工程有限责任公司 5,323 8,179
应付账款 河北省冀东水泥集团唐山建材物资有限 375 530
公司
应付账款 唐山启新建材有限责任公司 0 361
其他应付款 唐山盾石化学管材有限责任公司 0 2
其他应付款 河北省冀东水泥集团工程建设监理有限 0 140
责任公司
其他应付款 冀东海德堡（泾阳）水泥有限公司 482 0
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本公司其他重要关联交易
截至2006年06月30日，本公司为子公司提供借款担保1,031,500千元，其中为控股子公司担保946,500千元，为持股比例50%的鞍山公司担保85,000千元。为控股子公司开具银行承兑汇票担保35,000千元。为未纳入合并的泾阳公司提供担保100,000千元。股份公司对外担保总额占2006年6月末净资产的51.82%。
或有事项
本公司于资产负债表日不存在重大未决诉讼、未决索赔、税务纠纷等或有事项。
期后事项
本公司截止2006年6月30日，不存在需要披露的资产负债表日后事项。
其他重要事项
本公司截止2006年6月30日，不存在需要披露的其他重要事项。
七 备查文件
1、载有董事长签名的中期报告文本；
2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；
4、公司章程文本；
5、其他有关资料。
唐山冀东水泥股份有限公司董事会
董事长: 张增光
2006年8月4日