证券代码：000401 证券简称：冀东水泥 公告编号：2007-8
唐山冀东水泥股份有限公司2006年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 所有董事均以出席。
1.4 信永中和会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.5 公司负责人董事长张增光先生、主管会计工作负责人总经理于九洲先生及会计机构负责人任前进先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
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股票简称 冀东水泥
股票代码 000401
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 唐山市丰润区林荫路
注册地址的邮政编码 063031
办公地址 唐山市丰润区林荫路
办公地址的邮政编码 063031
公司国际互联网网址 http://www.jdsn.com.cn
电子信箱 zqb@jdsn.com.cn
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2.2 联系人和联系方式
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董事会秘书
姓名 张士江
联系地址 唐山市丰润区林荫路
电话 0315—3244005
传真 0315—3244005
电子信箱 zqb@jdsn.com.cn
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§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：（人民币）元
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2006年 2005年 本年比上年增减（％） 2004年
主营业务收入 2,893,747,842.40 2,308,943,509.81 25.33% 1,833,846,926.44
利润总额 266,964,892.27 160,480,678.80 66.35% 172,811,916.53
净利润 201,442,478.51 127,725,591.74 57.72% 142,991,217.53
扣除非经常性损益的净利润 189,530,440.07 114,974,257.73 64.85% 134,389,080.85
经营活动产生的现金流量净额 847,017,610.09 508,669,957.26 66.52% 394,139,669.27
2006年末 2005年末 本年末比上年末增减（％ 2004年末
）
总资产 6,632,741,626.59 6,586,367,158.46 0.70% 6,012,556,231.60
股东权益（不含少数股东权益 2,375,388,906.76 2,175,890,443.04 9.17% 2,143,895,265.84
）
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3.2 主要财务指标
单位：（人民币）元
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2006年 2005年 本年比上年增减（％） 2004年
每股收益 0.2092 0.1327 57.65% 0.1485
每股收益（注） － - - -
净资产收益率 8.48% 5.87% 2.61% 6.67%
扣除非经常性损益的净利润为基 7.98% 5.28% 2.70% 6.27%
础计算的净资产收益率
每股经营活动产生的现金流量净 0.88 0.53 66.04% 0.41
额
2006年末 2005年末 本年末比上年末增减（％ 2004年末
）
每股净资产 2.47 2.26 9.29% 2.23
调整后的每股净资产 2.43 2.21 9.95% 2.17
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注：如果报告期末至报告披露日，公司股本发生变化的，按新股本计算。
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
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非经常性损益项目 金额
(1)处置长期股权投资损益 16,440,735.54
(2)处置固定资产损益 -5,756,042.42
(3)政府补贴 2,862,396.45
(4)扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其 -1,635,051.13
他各项营业外收入、支出
合计 11,912,038.44
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3.3 国内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位：股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(%) 股改送股及垫付 其他 小计 数量 比例(%)
一、有限售条件股份 611,959,990 63.56% -112,259,400 11,000 -112,248,400 499,711,590 51.90%
1、国家持股 605,916,500 62.93% －111,826,765 －111,826,765 494,089,735 51.32%
2、其他内资持股 6,043,490 0.63% -432,635 11,000 -421,635 5,621,855 0.58%
其中：境内法人持股 5,918,835 0.61% －472,524 －472,524 5,446,311 0.57%
境内自然人持股 124,655 0.01% 39,889 11,000 50,889 175,544 0.02%
二、无限售条件股份 350,810,624 36.44% 112,259,400 -11,000 112,248,400 463,059,024 48.10%
1、人民币普通股 350,810,624 36.44% 112,259,400 -11,000 112,248,400 463,059,024 48.10%
三、股份总数 962,770,614 100% 962,770,614 100%
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有限售条件股份可上市交易时间
单位：股
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时间 限售期满新增可上市交 有限售条件股份数量 无限售条件股份数量余 说明
易股份数量 余额 额
2007-05-24 53,584,841 446,126,749 516,643,865 法定承诺
2008-05-24 96,277,061 349,849,688 612,920,926 法定承诺
2009-05-24 349,849,688 0 962,770,614 法定承诺
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前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股 可上市交易时间 新增可上市交易股份数 限售条件
份数量 量
1 河北省冀东水泥集团有限责任公司 494,089,735 2007-05-24 48,138,531 法定承诺
2008-05-24 96,277,061
2009-05-24 349,674,143
2 唐山市丰润区第一运输公司 1,775,096 2007-05-24 1,775,096 法定承诺
3 中国建筑第二工程局第三建筑工程公司 342,000 2007-05-24 342,000 法定承诺
4 石家庄得宝多网络有限公司 216,000 2007-05-24 216,000 法定承诺
5 唐山市新区工商劳动服务公司 216,000 2007-05-24 216,000 法定承诺
6 河北经济日报社印刷厂 210,600 2007-05-24 210,600 法定承诺
7 唐山市教育用品经营公司 163,800 2007-05-24 163,800 法定承诺
8 唐山市昌发多种经营公司 162,000 2007-05-24 162,000 法定承诺
9 唐山市工人文化宫 144,000 2007-05-24 144,000 法定承诺
10 唐山市计算机通信电子有限公司 144,000 2007-05-24 144,000 法定承诺
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4.2 前10名股东、前10名无限售条件股东持股表
单位：股
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股东总数 84,706
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数 质押或冻结的股份数
量 量
河北省冀东水泥集团有限责任 国有股东 52.82% 508,579,459 494,089,735 300,000,000
公司
中国银行－嘉实主题精选混合 其他 2.27% 21,864,280 0
型证券投资基金
通乾证券投资基金 其他 1.47% 14,157,002 0
中国建设银行－华夏优势增长 其他 1.03% 9,919,957 0
股票型证券投资基金
兴业银行股份有限公司－兴业 其他 0.99% 9,522,327 0
全球视野股票型证券投资基金
中国工商银行－普丰证券投资 其他 0.93% 8,994,759 0
基金
中国工商银行－安信证券投资 其他 0.83% 8,000,743 0
基金
全国社保基金一零六组合 其他 0.83% 7,947,938 0
中国人民财产保险股份有限公 其他 0.76% 7,309,893 0
司－传统－普通保险产品
东方证券－农行－LEHMANBROT 其他 0.66% 6,366,019 0
HERS INTERNATIONAL(EUROPE
)
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国银行－嘉实主题精选混合型证券投资基金 21,864,280 人民币普通股
河北省冀东水泥集团有限责任公司 14,489,724 人民币普通股
通乾证券投资基金 14,157,002 人民币普通股
中国建设银行－华夏优势增长股票型证券投资基 9,919,957 人民币普通股
金
兴业银行股份有限公司－兴业全球视野股票型证 9,522,327 人民币普通股
券投资基金
中国工商银行－普丰证券投资基金 8,994,759 人民币普通股
中国工商银行－安信证券投资基金 8,000,743 人民币普通股
全国社保基金一零六组合 7,947,938 人民币普通股
中国人民财产保险股份有限公司－传统－普通保 7,309,893 人民币普通股
险产品
东方证券－农行－LEHMANBROTHERS INTERNATIO 6,366,019 人民币普通股
NAL(EUROPE)
上述股东关联关系或一致行动 未知
的说明
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4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
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公司控股股东是河北省冀东水泥集团有限责任公司，其法定代表人为张增光；成立日期为1996年9月16日；为国有独资的有限责任公
司；注册资本为111,485万元。该公司经营范围是：通过控股、参股、兼并、租赁运营资本；水泥、水泥制品、水泥机械、塑料制品
、橡胶制品、针织品生产、销售；水泥及水泥熟料出口；生产和技术改造所需样机、机电仪设备及零配件和原辅材料进口（国家规定
指定公司经营进口商品除外）；普通货运(期限至2009年4月13日)；石灰石开采；国内商业；对外经济合作业务：一承包境外建材行
业工程和境内国际招标工程；二上述境外工程所需的设备、材料出口；三对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员（凭资格证书经
营）（国家法律法规规定需专项审批的，未获批准不得经营）；技术咨询服务。河北省冀东水泥集团有限责任公司为唐山市政府授权
唐山市经济贸易委员会投资成立的国有独资公司，公司最终控制人为唐山市人民政府国有资产监督管理管理委员会。
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4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
控股100% 控股52.82%
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
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姓名 职务 性别 年龄 任职起始日期 任职终止日期 年初持股 年末持股 变动原因 报告期内 是否在股
数 数 从公司领 东单位或
取的报酬 其他关联
总额（万 单位领取
元）
张增光 董事长 男 48 2006-05-12 2009-05-12 27,682 36,540 股改送股 45.25 否
于九洲 总经理 男 49 2006-05-12 2009-05-12 0 0 43.01 否
于宝池 副总经理 男 47 2006-05-12 2009-05-12 28,473 37,584 股改送股 36.20 否
王晓华 董事 男 52 2006-05-12 2009-05-12 28,473 37,584 股改送股 0.00 是
刘臣 董事 男 44 2006-05-12 2009-05-12 0 0 36.20 否
秦国勖 董事 男 43 2006-05-12 2009-05-12 0 0 0.00 是
张福墀 独立董事 男 63 2006-05-12 2009-05-12 0 0 3.00 否
王富强 独立董事 男 42 2006-05-12 2009-05-12 0 11,000 二级市场购入 3.00 否
马振华 独立董事 男 42 2006-05-12 2009-05-12 0 0 3.00 否
李占军 监事 男 38 2006-05-12 2009-05-12 0 0 19.41 否
缪卫 监事 女 54 2006-05-12 2009-05-12 16,300 21,516 股改送股 0.00 是
刘宗山 监事 男 46 2006-05-12 2009-05-12 0 0 24.08 否
龚天林 副总经理 男 53 2006-05-12 2009-05-12 0 0 27.22 否
张士江 董事会秘书 男 57 2006-05-12 2009-05-12 23,727 31,320 股改送股 17.41 否
合计 - - - - - 124,655 175,544 - 257.78 -
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§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
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2006年，公司主要区域市场出现了阶段性供不应求的局面，水泥价格稳中有升。公司充分发挥产能优势，优化营销管理，在产、供、
销系统深入挖潜，实现了生产规模和经济效益同步提升。2006年，公司生产水泥1362.12万吨，同比增长30.67%；生产熟料1167.51万
吨，同比增长24.11%；销售水泥及水泥熟料1813.74万吨，同比增长24.27%。报告期内，公司实现主营业务收入289,374.78万元，同
比增长25.33%；实现净利润20,144.25万元，同比增长57.71%；生产经营活动产生的现金流量净额84,701.76万元，同比增长66.52%。
公司超额完成了净利润同比提高40%的指标。2006年，公司继续推进“三北”战略的实施，加快“十一五”重点项目的谋划和建设。2
006年，公司完成了内蒙古武川熟料生产线建设和扶风、三友、磐石新建水泥粉磨系统技改项目建设，重点实施了陕西泾阳公司和内
蒙古亿利公司的熟料水泥生产线项目建设，开始了马头山、马蹄山、三友二线三个熟料水泥生产线项目的筹建工作。在集团化管理方
面，公司以全面预算管理为主线，强化各职能部门管理，优化了业务流程，降低了资金成本，提高了资产质量。公司在内蒙、陕西、
吉林、辽宁、京津唐地区5大区域板块实施区域管理，在各大区域内实施区域一体化运作，优化重组各种资源，实现资源共享，有效
地提升了区域板块的整体实力和竞争力。
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6.1.1 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
√ 适用 □ 不适用
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（1）关于2007年1月1日新准则首次执行日现行会计准则和新会计准则股东权益的差异分析：根据财政部2006年2月15日发布的财会[2
006]3号《关于印发<企业会计准则第一号—存货>等38项具体准则的通知》的规定，公司应于2007年1月1日起执行新会计准则。公司
目前依据财政部新会计准则规定已经辨别认定的2007年1月1日首次执行日现行会计准则与新会计准则的差异情况如下：按照新会计准
则，在2007年1月1日，属于同一控制下企业合并产生的长期股权投资，尚未摊销完毕的股权投资差额应全额冲销，并调整留存收益，
导致减少股东权益468.56万元按照新会计准则，在2007年1月1日，除了同一控制下企业合并产生以外的其他采用权益法核算的长期股
权投资，存在股权投资贷方差额的，应冲销贷方差额，调整留存收益，导致增加股东权益42.93万元，全部归属于母公司所有者权益
。按照新会计准则，所得税核算应采用资产负债表债务法，在2007年1月1日，对资产、负债的帐面价值与其计税基础不同形成的暂时
性差异，应当按照相关条件确认递延所得税资产或递延所得税负债，并将影响金额调整留存收益，导致增加股东权益3,220.66万元，
其中归属于母公司所有者权益为3,149.13万元，归属于少数股东权益为71.53万元。按照新会计准则，在2007年1月1日，冀东水泥公
司2006年12月31日按照现行会计准则编制的合并报表中的少数股东权益应转列为股东权益，导致增加股东权益20,843.59万元。（2）
执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响：根据公司的战略目标和经营计划，
执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响主要有：a、根据新会计准则第2号长
期股权投资的规定，母公司对控股子公司的投资日常按照成本法核算，这样从财务报表上更能真实体现母公司的财务状况和经营业绩
。b、根据新会计准则第18号所得税规定：对于因资产帐面价值与资产计税基础、负债帐面价值和负债计税基础形成的可抵扣暂时性
差异或应纳税暂时性差异，按照新准则的要求，公司对递延所得税资产和递延所得税负债进行核算。此项政策变化将会影响公司当期
会计所得税费用，从而影响公司的利润和股东权益。C、根据新会计准则第30号财务报表列报规定：在合并利润表中，企业应当在净
利润项目下单独列示归属于母公司的损益和归属于少数股东的损益。此项政策变化将会使净利润同比增加，因为旧制度规定利润总额
扣除所得税、少数股东权益后才是净利润，而新准则利润总额仅扣除所得税就是净利润。d、上述差异事项和影响事项可能因财政部
对新会计准则的进一步讲解而进行调整。
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6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
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主营业务分行业情况
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 主营业务收入比 主营业务成本 主营业务利润率
率（％） 上年增减（％） 比上年增减（ 比上年增减（％
％） ）
建材行业 289,374.75 219,734.12 23.18% 25.33% 25.10% 0.02%
主营业务分产品情况
水泥及水泥熟料 280,579.70 213,502.90 23.02% 22.65% 22.40% 0.03%
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6.3 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
东北地区 91,913.53 24.43%
华北地区 154,995.34 24.50%
西北地区 33,670.83 10.74%
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6.4 募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
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募集资金总额 35,688.70 本年度已使用募集资金总额 1,012.24
已累计使用募集资金总额 35,688.70
承诺项目 拟投入金额 是否变更项 实际投入金 产生收益情况 是否符合计划进 是否符合预计收
目 额 度 益
建设日产2500吨新型干法水 9,900.00 否 9,900.00 5,833.29 是 是
泥熟料生产线项目
利用废热建设低温余热发电 4,850.00 否 4,850.00 未独立核算 是 是
机组项目
建设循环流化床锅炉替代煤 2,826.46 否 2,826.46 未独立核算 是 是
粉补燃锅炉及采暖锅炉技改
项目
建设日产4000吨新型干法熟 18,112.24 否 18,112.24 12,448.96 是 是
料水泥生产线项目
合计 35,688.70 - 35,688.70 - - -
未达到计划进度和预计收益
的说明（分具体项目）
变更原因及变更程序说明（
分具体项目）
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变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.5 非募集资金项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
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项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
冀东海德堡（泾阳）水泥有限公司增资 11,250.00 基建期 尚无收益
投资组建内蒙古亿利冀东水泥有限责任公司 6,670.00 基建期 尚无收益
购买辽阳冀东水泥有限公司股权 6,761.00 生产期 810.02
内蒙古冀东水泥有限责任公司增资 4,988.00 2006年8月正式投产 129.02
合计 29,669.00 - -
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6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明
□ 适用 √ 不适用
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
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公司2006年度实现净利润201,442,478.51元，按2006年底总股本962,770,614股计算，每股税后利润0.2092元。提取10%的法定盈余公
积金20,144,247.85元，扣除不参与利润分配的补贴收入11,912,038.44元，当年可供股东分配的利润为169,386,192.22元，加上年初
未分配利润165,415,659.34元，累计可供股东分配的利润为334,801,851.56元。公司拟以2006年总股本962,770,614股为基数，向全
体股东每10股派发现金红利1.00元（含税）,共计96,277,061.40元，剩余238,524,790.16元结转下一年度分配。
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公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□ 适用 √ 不适用
§7 重要事项
7.1 收购资产
□ 适用 √ 不适用
7.2 出售资产
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
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交易对方 被出售资产 出售日 出售价格 本年初起至 出售产 是否 定价原则说 所涉及 所涉及
出售日该出 生的损 为关 明 的资产 的债权
售资产为上 益 联交 产权是 债务是
市公司贡献 易 否已全 否已全
的净利润 部过户 部转移
海德堡水泥控股 泾阳公司股权 2006-02-10 1,960.00 123.06 1,136.8 否 市场价格 是 是
香港有限公司 6
海德堡水泥控股 扶风公司股权 2006-02-10 10,330.00 0.00 849.56 否 市场价格 是 是
香港有限公司
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7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
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上述股权收购、出售对公司业务连续性、管理层稳定性没有影响。
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7.3 重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协议签署日 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完 是否为关联方担保（是或否
） 毕 ）
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期末担保余额合计（A） 0.00
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 164,692.00
报告期末对控股子公司担保余额合计（B） 113,042.00
公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额（A+B） 113,042.00
担保总额占公司净资产的比例 47.59%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 0.00
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保 0.00
对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0.00
上述三项担保金额合计*（C+D+E） 0.00
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*注：填写“上述三项担保总额”(C+D+E)时，如一个担保事项同时出现上述三项情形，合计计算时仅需计算一次。
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
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关联方 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
交易金额 占同类交易金额的比 交易金额 占同类交易金额的比
例 例
河北省冀东水泥集团有限责任公司 26,348.30 9.11% 0.00 0.00%
唐山盾石建筑工程有限责任公司 0.00 0.00% 648.20 1.02%
唐山冀昌塑料制品有限公司 0.00 0.00% 7,107.00 96.65%
唐山盾石机械制造有限责任公司 0.00 0.00% 2,986.20 3.35%
合计 26,348.30 － 10,741.40 －
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额26,348.30万元
7.4.2 关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
7.4.3 2005年末被占用资金的清欠进展情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
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大股东及其附属企业非经营性占用上市公司资金 报告期清欠总 清欠方式
的余额（万元） 额（万元）
2006年1月1日 2006年12月31日
106.00 0.00 106.00 现金清偿 106.00 2006-01
大股东及其附属企业非经营性占用上市公司资金 公司2005年为控股股东代垫养老保险金及失业保险金106万元，该项资金已于2006
及清欠情况的具体说明 年1月4日归还。
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2006年新增资金占用情况
□ 适用 √ 不适用
截止2006年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
7.6.1 原非流通股东在股权分置改革过程中作出的承诺事项及其履行情况
√ 适用 □ 不适用
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股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注
河北省冀东水泥集团有限责任公司 股份追送承诺 不需要追送股份 未达到履约条件
河北省冀东水泥集团有限责任公司 股份垫付承诺 为不能执行对价安排的非流通股股东垫 已履约
付613,821股
省冀东水泥集团有限责任公司 增持冀东水泥股份承诺 增持14,489,724股 已履约
省冀东水泥集团有限责任公司 现金分红承诺 每10股派发现金红利1.00元（含税） 正在履约
河北省冀东水泥集团有限责任公司 对价执行承诺 已支付对价 已履约
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7.6.2 报告期末持股5％以上的原非流通股东持有的无限售条件流通股数量情况
□ 适用 √ 不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
§8 监事会报告
□ 适用 √ 不适用
§9 财务报告
9.1 审计意见
审计意见： 标准无保留审计意见
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：唐山冀东水泥股份有限公司 2006年12月31日 单位：（人民币）元
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项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 646,210,785.32 380,944,847.48 455,912,792.78 251,996,589.26
短期投资
应收票据 143,132,346.24 143,949,381.24 131,882,460.63 76,992,390.00
应收股利
应收利息
应收账款 140,596,515.31 99,328,080.88 307,499,185.17 271,933,237.67
其他应收款 109,917,193.06 201,467,809.28 126,504,648.23 222,171,239.72
预付账款 118,434,734.43 23,879,040.32 149,900,979.10 9,995,303.85
应收补贴款 1,614,314.64 1,614,314.64
存货 452,169,710.90 143,597,969.94 413,141,219.20 152,940,131.64
待摊费用 6,690,446.23 5,272,495.96 16,193,684.87 7,645,573.69
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,617,151,731.49 998,439,625.10 1,602,649,284.62 995,288,780.47
长期投资：
长期股权投资 246,940,071.54 2,069,267,140.75 111,267,570.68 1,723,664,097.95
长期债权投资 74,650.00 74,650.00 70,700.00 70,700.00
长期投资合计 247,014,721.54 2,069,341,790.75 111,338,270.68 1,723,734,797.95
合并价差 20,700,749.78 11,102,731.94
固定资产：
固定资产原价 5,791,436,029.00 2,355,814,242.19 5,444,350,183.60 2,305,717,043.17
减：累计折旧 1,745,905,157.24 1,196,387,285.03 1,481,408,058.66 1,088,616,925.52
固定资产净值 4,045,530,871.76 1,159,426,957.16 3,962,942,124.94 1,217,100,117.65
减：固定资产减值准备 13,615,423.16 13,615,423.16
固定资产净额 4,045,530,871.76 1,159,426,957.16 3,949,326,701.78 1,203,484,694.49
工程物资 99,116,368.15 11,096,998.68 122,629,206.88 11,141,472.68
在建工程 459,280,966.22 10,125,497.07 638,407,003.58 84,856,118.29
固定资产清理
固定资产合计 4,603,928,206.13 1,180,649,452.91 4,710,362,912.24 1,299,482,285.46
无形资产及其他资产：
无形资产 155,869,438.96 7,139,985.00 151,028,207.86 8,329,989.00
长期待摊费用 8,777,528.47 2,806,000.00 10,988,483.06 2,928,000.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 164,646,967.43 9,945,985.00 162,016,690.92 11,257,989.00
递延税项：
递延税款借项
资产总计 6,632,741,626.59 4,258,376,853.76 6,586,367,158.46 4,029,763,852.88
流动负债：
短期借款 1,165,568,000.00 740,000,000.00 734,000,000.00 264,000,000.00
应付票据 180,999,840.00 152,500,000.00 186,151,791.25 127,038,404.00
应付账款 397,496,793.76 70,884,736.30 514,939,722.03 79,173,061.38
预收账款 173,583,164.95 43,455,301.76 88,320,655.81 35,253,020.56
应付工资 2,087,240.36 695,250.91
应付福利费 5,018,790.78 1,225,554.88 6,512,686.67 967,747.30
应付股利 2,831,062.45 2,686,148.52 2,840,602.45 2,695,688.52
应交税金 30,622,321.24 10,883,740.54 27,227,623.39 1,975,284.92
其他应交款 2,282,724.30 1,261,963.93 2,777,392.53 1,821,127.63
其他应付款 140,488,084.23 71,982,270.86 114,650,256.78 62,908,436.18
预提费用 240,486.78 16,812,785.55
预计负债
一年内到期的长期负债 628,600,000.00 290,000,000.00 985,800,000.00 710,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 2,729,818,508.85 1,384,879,716.79 2,680,728,767.37 1,285,832,770.49
长期负债：
长期借款 1,318,598,264.28 480,000,000.00 1,496,500,000.00 550,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 500,000.00 7,661,016.00
其他长期负债
长期负债合计 1,319,098,264.28 480,000,000.00 1,504,161,016.00 550,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 4,048,916,773.13 1,864,879,716.79 4,184,889,783.37 1,835,832,770.49
少数股东权益 208,435,946.70 225,586,932.05
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 962,770,614.00 962,770,614.00 962,770,614.00 962,770,614.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 962,770,614.00 962,770,614.00 962,770,614.00 962,770,614.00
资本公积 772,878,191.71 772,878,191.71 774,822,206.50 774,822,206.50
盈余公积 293,026,211.05 293,026,211.05 272,881,963.20 272,881,963.20
其中：法定公益金 77,420,103.43 77,420,103.43
未分配利润 346,713,890.00 364,822,120.21 165,415,659.34 183,456,298.69
其中：现金股利 96,277,061.00 96,277,061.00
未确认的投资损失
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 2,375,388,906.76 2,393,497,136.97 2,175,890,443.04 2,193,931,082.39
负债和所有者权益（或股东权益） 6,632,741,626.59 4,258,376,853.76 6,586,367,158.46 4,029,763,852.88
合计
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9.2.2 利润及利润分配表
编制单位：唐山冀东水泥股份有限公司 2006年1-12月 单位：（人民币）元
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项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 2,893,747,842.40 1,137,181,828.39 2,308,943,509.81 898,692,171.55
减：主营业务成本 2,197,341,217.02 882,754,000.20 1,756,523,959.29 652,275,863.95
主营业务税金及附加 25,736,952.97 9,491,240.81 17,527,236.66 7,956,613.64
二、主营业务利润（亏损以“-” 670,669,672.41 244,936,587.38 534,892,313.86 238,459,693.96
号填列）
加：其他业务利润（亏损以“-” -1,487,959.38 -1,795,058.97 9,869,861.36 4,099,843.08
号填列）
减：营业费用 150,899,291.22 48,348,899.70 196,700,049.95 105,252,932.51
管理费用 231,755,638.52 93,570,065.60 157,591,619.06 70,010,043.32
财务费用 160,607,503.24 72,717,833.98 129,943,851.51 64,379,049.63
三、营业利润（亏损以“-”号填 125,919,280.05 28,504,729.13 60,526,654.70 2,917,511.58
列）
加：投资收益（亏损以“-”号填 34,306,332.03 145,000,268.14 2,865,324.27 86,767,402.91
列）
补贴收入 116,557,132.55 57,886,729.70 93,891,793.09 55,000,000.00
营业外收入 6,713,294.08 4,013,407.15 5,972,252.11 1,280,389.27
减：营业外支出 16,531,146.44 6,194,685.30 2,775,345.37 1,039,794.78
四、利润总额（亏损以“-”号填 266,964,892.27 229,210,448.82 160,480,678.80 144,925,508.98
列）
减：所得税 48,443,040.74 27,700,379.45 23,564,136.96 12,453,235.43
少数股东损益 17,079,373.02 9,190,950.10
加：未确认的投资损失本期发生
额
五、净利润（亏损以“-”号填列 201,442,478.51 201,510,069.37 127,725,591.74 132,472,273.55
）
加：年初未分配利润 165,415,659.34 183,456,298.69 153,125,967.77 166,419,925.31
其他转入
六、可供分配的利润 366,858,137.85 384,966,368.06 280,851,559.51 298,892,198.86
减：提取法定盈余公积 20,144,247.85 20,144,247.85 12,772,559.18 12,772,559.18
提取法定公益金 6,386,279.59 6,386,279.59
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 346,713,890.00 364,822,120.21 261,692,720.74 279,733,360.09
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 96,277,061.40 96,277,061.40
转作资本（或股本）的普通股股
利
八、未分配利润 346,713,890.00 364,822,120.21 165,415,659.34 183,456,298.69
利润表（补充资料）
1．出售、处置部门或被投资单位 -4,966,302.22 -4,966,302.22 256,489.99 256,489.99
所得收益
2．自然灾害发生的损失
3．会计政策变更增加（或减少）
利润总额
4．会计估计变更增加（或减少）
利润总额
5．债务重组损失 677,938.09
6．其他
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9.2.3 现金流量表
编制单位：唐山冀东水泥股份有限公司 2006年1-12月 单位：（人民币）元
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项目 本期
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售产品、提供劳务收到的现金 3,016,524,694.81 1,182,023,301.40
收到的税费返还 117,327,858.64 57,886,729.70
收到的其他与经营活动有关的现金 102,520,657.10 175,567,881.88
经营活动现金流入小计 3,236,373,210.55 1,415,477,912.98
购买商品、接受劳务支付的现金 1,720,991,561.93 603,765,517.83
支付给职工以及为职工支付的现金 191,352,816.60 85,235,948.87
支付的各项税费 337,781,141.89 126,494,592.48
支付的其他与经营活动有关的现金 139,230,080.04 161,253,344.74
经营活动现金流出小计 2,389,355,600.46 976,749,403.92
经营活动产生的现金流量净额 847,017,610.09 438,728,509.06
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 122,692,193.53 122,692,193.53
取得投资收益所收到的现金 4,667,894.00 49,295,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资 12,599,621.85 8,312,848.00
产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 139,959,709.38 180,300,041.53
购建固定资产、无形资产和其他长期资 535,997,303.62 18,231,344.09
产所支付的现金
投资所支付的现金 198,864,500.00 370,443,500.00
支付的其他与投资活动有关的现金 3,653,711.44
投资活动现金流出小计 738,515,515.06 388,674,844.09
投资活动产生的现金流量净额 -598,555,805.68 -208,374,802.56
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 82,091,629.51
借款所收到的现金 1,698,165,000.00 960,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 20,501.58
筹资活动现金流入小计 1,780,277,131.09 960,000,000.00
偿还债务所支付的现金 1,664,223,235.72 974,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现 173,937,707.24 87,225,448.28
金
支付的其他与筹资活动有关的现金 280,000.00 180,000.00
筹资活动现金流出小计 1,838,440,942.96 1,061,405,448.28
筹资活动产生的现金流量净额 -58,163,811.87 -101,405,448.28
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 190,297,992.54 128,948,258.22
现金流量表补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 201,442,478.51 201,510,069.37
加：计提的资产减值准备 13,527,977.92 2,155,852.11
固定资产折旧 327,352,042.29 129,030,215.54
无形资产摊销 4,624,731.09 1,190,004.00
长期待摊费用摊销 3,538,696.39 122,000.00
待摊费用减少（减：增加） 7,227,125.56 2,373,077.73
预提费用增加（减：减少） -18,333,965.15
处置固定资产、无形资产和其他长期资 2,847,745.37 1,228,324.89
产的损失（减：收益）
固定资产报废损失 4,006,546.49
财务费用 176,591,126.62 87,500,438.33
投资损失（减：收益） -34,306,332.03 -145,000,268.14
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -27,421,206.12 6,930,615.95
经营性应收项目的减少（减：增加） 665,356,908.19 136,606,562.61
经营性应付项目的增加（减：减少） -496,515,638.06 15,081,616.67
其他
少数股东损益 17,079,373.02
经营活动产生的现金流量净额 847,017,610.09 438,728,509.06
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 646,210,785.32 380,944,847.48
减：现金的期初余额 455,912,792.78 251,996,589.26
加：现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额 190,297,992.54 128,948,258.22
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9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
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本期将培训公司、设计研究公司、亿利公司、滦县砂岩矿公司纳入合并范围；由于扶风公司于本期成为本公司的合营公司，本公司本
期对冀东水泥扶风运输有限责任公司（以下简称“扶风汽运公司”）不具有实质控制权，故未将扶风汽运公司纳入合并范围。
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9.6 新旧会计准则股东权益差异调节表
单位：（人民币）元
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项目名称 金额
2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 2,375,388,906.76
长期股权投资差额 -4,256,358.71
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 -4,685,624.48
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 429,265.77
拟以公允价值模式计量的投资性房地产
因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
符合预计负债确认条件的辞退补偿
股份支付
符合预计负债确认条件的重组义务
企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出
售金额资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
金融工具分拆增加的权益
衍生金融工具
所得税 32,206,617.96
少数股东权益 208,435,946.70
其他 477,782.99
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 2,612,252,895.70
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会计师事务所的审阅意见
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唐山冀东水泥股份有限公司全体股东：我们审阅了后附的唐山冀东水泥股份有限公司（以下冀东水泥公司）新旧会计准则股东权益差
异调节表（以下简称股东权益差异调节表）及编制说明。按照《企业会计准则第38号¨C首次执行企业会计准则》和中国证券监督管
理委员会《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》（证监发[2006]136号，以下简称通知）的有关规定编制股东
权益差异调节表是冀东水泥公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅程序的基础上对股东权益差异调节表出具审阅报告。我们参
照《中国注册会计师审阅准则第2101号¨C财务报表审阅》的规定执行了审阅程序。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对股东
权益差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员和对股东权益差异调节表数据实施分析程序，提
供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信股东权益
差异调节表没有按照《企业会计准则第38号¨C首次执行企业会计准则》和通知的有关规定编制。
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唐山冀东水泥股份有限公司董事会
2007年3月12日