唐山冀东水泥股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:唐山冀东水泥股份有限公司
公司英文名称:TANGSHAN JIDONG CEMENT COMPANY LIMITED
2、公司法定代表人:杜金弘
3、公司董事会秘书:张士江
授权代表:吴志国
联系地址:河北省唐山市新区林荫路
电话:0315 -3244005
传真:0315 -3244005
4、公司注册地址:河北省唐山市新区林荫路
公司办公地址:河北省唐山市新区林荫路
邮政编码:063031
公司电子信箱:Jdzj@ts-user.he.cninfo.net
5、公司年度报告备置地点:公司证券部
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:冀东水泥
股票代码:0401
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度实现的利润指标情况
项目 金额
利润总额(元) 166114523.42
净利润(元) 138879345.97
主营业务利润(元) 203176240.06
其他业务利润(元) 3200111.92
投资收益(元) 0.00
补贴收入(元) 6000000.00
营业外收支净额(元) 4629031.04
经营活动产生的现金流量净额(元) 326650645.79
现金及现金等价物净增加额(元) -103102340.48
2、主要会计数据和财务指标
项目 1998年 1997年 1996年
1、主营业务收入(元)
426192095.05 505181491.22 457604672.61
2、净利润(元) 138879345.97 157201312.98 162486611.69
3、总资产(元) 2129918084.56 2281666117.39 1895597253.71
4、股东权益(元) 1323749610.84 1307030506.67 1053612639.00
5、每股收益(元/股) 0.171 0.347 0.406
加权每股收益(元/股) 0.219 0.377
6、每股净资产(元/股) 1.625 2.889 2.63
7、调整后的每股净资产(元/股) 1.578 2.834
8、净资产收益率(％) 10.49 12.03 15.42
加权净资产收益率(％) 10.56 13.32
注:财务指标计算公式:
全面摊薄:
⑴、每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
⑵、每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
⑶、净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
⑷、调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费—长期待摊费用)/年度末普通股股份总数;
⑴、加权平均每股收益=当期净利润/[期末股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+期末股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数/12]
⑵、加权平均净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12;
3、报告期内股东权益变动情况及原因
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 合计
期初数
452445340 643285079.97 103758517.96 31568432.51 75973136.23
1307030506.67
本期增加
361956272 13887934.60 6943967.30 138879345.97
521667519.87
本期减少
361956272.00 142992143.70
504948415.70
期末数
814401612 281328807.97 117646452.56 38512399.81 71860338.50
1323749610.84
变动原因
1、公积金转增股本
2、公积金转增股本
3、本年度净利润中提取
4、本年度净利润中提取
5、利润分配
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况表
数量单位:股
期初数 本次变动增减(+,—) 期末数
配股 送股 公积金 其他 小计
转股
一、尚未流通股份
1、发起人股份
333842500 267074000 267074000 600916500
其中:国家拥有股份
333842500 267074000 267074000 600916500
2、募集法人股
3239500 2591600 2591600 5831100
3、内部职工股(含高管)
10363340 8290672 8290672 18654012
4、转配股 27000000 21600000 21600000 48600000
尚未流通股份合计
374445340 299556272 299556272 674001612
二、已流通股份
境内上市的人民币
普通股 78000000 62400000 62400000 140400000
已流通股份合计 78000000 62400000 62400000 140400000
三、股份总数 452445340 361956272 361956272 814401612
2、股东情况介绍
1、股东数量
截至1998年12月31日,公司股东总数为83,053人,其中,内部职工股股东2,478人。
2、截至1998年12月31日,公司前十名股东持股情况
股东名称 持股数量(股) 占总股本
比例(％)
(1)、河北省冀东水泥集团有限责任公司 600916500 73.79
(2)、江苏淮海投资有限公司 10614817 1.30
(3)、中信证券 7549510 0.93
(4)、大鹏证券有限责任公司 5089738 0.62
(5)、唐山市新区第一运输公司 2175480 0.27
(6)、南方证券金陵公司金桥证券营业部 1967706 0.24
(7)、宋伟铭 1465542 0.18
(8)、赵晓华 1134655 0.14
(9)、黎国志 845720 0.10
(10)、孙志远 652932 0.08
说明:
河北省冀东水泥集团有限责任公司所持股份为国家股,期初持有公司股份为333,842,500股,本年度公司实施公积金转增股份使其股份增加267,074,000股,报告期末持有公司股份为600,916,500股,其持有的本公司股份没有任何质押或冻结的情况。
唐山市新区第一运输公司为河北省冀东水泥集团有限责任公司的参股企业,集团公司占其注册资本的15.23％;该公司所持本公司股份为定向募集法人股。
3、持股10％以上的法人股东简介:
持有公司股份10％(含10％)以上的股东是河北省冀东水泥集团有限责任公司,其法定代表人为杜金弘;经营范围:通过控股、参股、兼并、租赁运营资本;水泥、水泥制品、水泥机械、塑料制品、橡胶制品、针织品生产、销售;水泥及水泥熟料出口;生产和技术改造所需样机、机电仪设备及零配件和原辅材料进口(国家规定指定公司经营进口商品除外);公路货运;石灰石开采;国内商业(国家专营专控商品除外);技术咨询服务。
4、报告期内控股股东未发生变更。
5、现任董事、监事和高级管理人员的姓名、年初和年末持股数量、年度内股份增减变动量及增减变动原因:
姓 名 年初持股数量 公积金转增股份 年末持股数量
1.杜金弘 13000 10400 23400
2.玄志春 13000 10400 23400
3.张增光 9100 7280 16380
4.李齐炯 9620 7696 17316
5.侯茂林 9360 7488 16848
6.王业先 9360 7488 16848
7.张士江 7800 6240 14040
8.宋金岭 9100 7280 16380
9.王希立 8450 6760 15210
10.于宝池 9360 7488 16848
11.王晓华 9360 7488 16848
12.杜锡琴 9360 7488 16848
13.朱志荣 0 0 0
14.郑宝金 0 0 0
15.许书凤 10140 8112 18252
16.王志清 9100 7280 16380
17.杨洪君 3900 3120 7020
合计 153010 122408 275418
股份增减变动原因是公司1998年实施公积金按10:8的比例转增股份所致。
四、股东大会简介
1、股东大会有关情况
本报告期内公司召开了二次股东大会:
公司于1998年5月22日在唐山冀东水泥股份有限公司会议室召开本公司一九九七年度股东大会,会议按照普通决议和特别决议的表决要求,经与会股东审议、以记名方式投票表决通过如下决议:
(1)、审议通过一九九七年度董事会工作报告。
(2)、审议通过一九九七年度监事会工作报告。
(3)、审议通过公司一九九七年度财务决算和一九九八年度财务预算方案。
(4)、审议通过公司一九九七年度利润分配方案。
(5)、审议通过资本公积金转增股本方案。
(6)、审议通过调整董事会成员方案。
(7)、审议通过授权董事会对投资、抵押、担保等事项决定权限方案。
(8)、审议通过聘请中信永道会计师事务所为公司1998年度审计机构。
(9)、以特别决议方式,审议通过修改《公司章程》方案。
公司于1998年7月27日在唐山冀东水泥股份有限公司会议室召开临时股东大会。经与会股东审议、以记名方式投票表决通过如下决议:
为了理顺资产关系,优化资本结构,本公司与河北省冀东水泥集团有限责任公司和河北东银水泥有限公司共同组建唐山冀银水泥有限责任公司。该公司合资期限二十年,注册资本约人民币60,140万元,主营业务为生产、销售水泥及水泥熟料。本公司以实物资产出资约29,040万元,占注册资本的48.3％。
同时,授权董事会委托河北省冀东水泥集团有限责任公司办理唐山冀银水泥有限责任公司的工商注册登记手续。
2、现任董事、监事简况及年度报酬情况:
序号 姓名 性别 年龄 职务 任期 年度报酬
1、杜金弘 男 53 董事长 三年 17692
2、玄志春 男 53 副董事长 三年 16207
3、张增光 男 40 副董事长
、总经理 三年 16166
4、李齐炯 男 52 董事、副
总经理、总工程师 三年 16168
5、侯茂林 男 47 董事、副
总经理 三年 16106
6、王希立 男 56 董事、副
总经理 三年 16495
7、王业先 男 50 董事、副
总经理 三年 16163
8、宋金岭 男 55 董事 三年 16239
9、张士江 男 49 董事、董
事会秘书 三年 16883
10、王晓华 男 44 董事 三年 16573
11、于宝池 男 39 董事、副
总经理 三年 16137
12、郑宝金 男 33 董事 三年 不在本公司领取报酬
13、朱志荣 男 55 董事 三年 不在本公司领取报酬
14、杜锡琴 女 53 董事 三年 15544
15、许书凤 女 52 监事会
主席 三年 16417
16、王志清 男 47 监事 三年 15993
17、杨洪君 男 38 监事 三年 14089
本报告年度内董事、副总经理赵仁生同志因退休离任。
五、董事会报告
1、董事会工作报告
(1)、报告期内董事会的会议情况及决议内容:
1998年3月5日,董事会召开二届六次会议,审议通过向中国银行唐山分行借用流动资金贷款2,000万元人民币。
1998年4月14日,董事会召开二届七次会议,审议通过如下决议:
①、审议通过公司总经理张增光先生做的《一九九七年度总经理工作报告》;
②、审议通过公司一九九七年度财务决算和一九九八年度财务预算预案;
③、审议通过公司一九九七年度利润分配预案:
④、审议通过资本公积金转增股本预案:
⑤、审议通过1997年年度报告及年度报告摘要;
⑥、审议通过调整董事会成员预案:
⑦、审议通过提请股东大会授权董事会对涉及金额占最近一次经审计的净资产10％以内的风险投资、资产抵押及其他担保事项具有决策权的预案;
⑧、审议通过修改《公司章程》预案;
⑨、审议通过继续聘请中信永道会计师事务所为公司1998年度审计机构预案;
⑩、审议通过一九九八年五月二十二日在唐山冀东水泥股份有限公司会议室召开一九九七年度股东大会。
1998年5月20日,董事会召开二届八次会议,审议通过向交通银行唐山分行新区办事处贷款1800万元的决议。
1998年6月10日,董事会召开二届九次会议,选举张增光同志为副董事长。
1998年6月25日,董事会召开二届十次会议,审议通过投资组建唐山冀银水泥有限责任公司预案。
1998年8月18日,董事会召开二届十一次会议,审议通过如下决议:
①审议通过1998年度中期报告;
②审议通过1998年度中期分配方案:1998年度中期不分配。
1998年10月20日,董事会召开二届十二次会议,审议通过向中国银行唐山分行借用流动资金贷款6000万元。
1998年12月22日,董事会召开二届十三次会议,审议通过本公司与河北省冀东水泥集团有限责任公司进行资产置换的决议。
(2)、聘任或解聘公司经理或董事会秘书的情况:
本年度未发生解聘公司经理、董事会秘书的情况。
(3)、中信永道会计师事务所出具无保留意见的审计报告。
(4)、公司本年度未进行利润预测。
2、本次利润分配预案:
本公司1998年度实现净利润138,879,345.97元,每股税后利润0.1705元,提取10％法定公积金13,887,934.60元,提取5％法定公益金6,943,967.30元,当年可供股东分配利润118,047,444.07元,加上1997年度结转未分配利润75,973,136.23元,累计可供股东分配利润194,020,580.30元。以1998年末总股本814,401,612股为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.5元(含税),共计122,160,241.80元,剩余71,860,338.50元结转下一年度分配。
3、报告期内公司利润分配方案、公积金转增股本方案执行情况;报告期内配股方案的实施情况:
公司于1997年度股东大会审议通过1997年度利润分配方案和公积金转增股本方案:即:以1997年末总股本452,445,340股为基数,向全体股东每10股派发现金红利3.5元(含税),扣税后,个人股东实际每10股派发现金红利2.8元,并向全体股东每10股转增8股。该方案经河北省证券监督管理委员会冀证[1998]44号文件批准。公司于1998年5月26日在
《中国证券报》、《证券时报》刊登一九九七年度分红派息及资本公积金转增股本公告,股权登记日为1998年5月29日,除权除息日为1998年6月1日。社会公众股、转配股股息于1998年6月2日通过股东托管证券商直接划入其资金帐户;国有股、法人股、内部职工股(含高管股)股息通过本公司划入其指定帐户;资本公积金转增股份于1998年6月2日直接记入股东证券帐户,转增股份可流通部分起始交易日为1998年6月2日。1998年6月13日在《中国证券报》、《证券时报》刊登股份变动公告,1998年8月13日在河北省工商行政管理局完成营业执照的变更注册登记。至此,利润分配方案、公积金转增股本方案执行完毕。
本报告期内未进行配股。
六、监事会报告
1、本报告期内监事会共召开二次会议:
(1)、1998年4月13日召开二届四次会议,审议通过监事会报告;
(2)、1998年12月21日召开二届五次会议,讨论资产置换中出售资产和收购资产价格的合理性及相关问题。
2、会计师事务所出具无保留意见或解释性说明的审计报告。
3、公司未对报告期利润实现数进行预测。
七、业务报告
1、公司报告年度的经营情况
(1)、公司主营业务情况
公司主营硅酸盐水泥制造、水泥及水泥熟料销售,主导产品为“盾石”牌P-II型525R低碱高品质硅酸盐水泥。1998年度公司共生产熟料245.4万吨,比1997年度增加28.89％,其中一线生产熟料142.5万吨,比1997年度增加0.6％,二线生产熟料102.9万吨,比1997年度增加110.86％。本年度销售熟料、水泥266.3万吨,比1997年度增加33.48％。公司自备电厂全年余热发电量1.59亿千瓦时,突破1.488亿千瓦时的设计能力。公司全年实现销售收入42,619.21万元,净利润13,887.93万元。
1998年12月16日,公司第二条生产线圆满顺利地通过国家验收,作为我国第一条自行设计、制造、施工的日产4000吨国产化示范线,其主要经济技术指标、工艺技术装备水平达到了九十年代初国际先进水平。1999年公司第二条生产线力争年达产达标,取得良好效益,形成公司新的效益增长点。
(2)、公司财务状况及经营情况
①、总资产:截至1998年12月31日,公司资产总额为212,991.81万元,较上年同期的228,166.61万元减少了15,174.80万元,降低6.65％。主要原因是偿付1997年度股利所致。②、长期负债:截至1998年12月31日,长期负债26,626.67万元,较上年同期33,485.42万元减少6,858.75万元,降低20.48％。其主要原因是根据土地使用权的归属,将第二条生产线的征地贷款转由集团公司负担。
③、股东权益:截至1998年12月31日,公司股东权益132,374.96万元,较上年同期的130,703.05万元增加1,671.86万元,增长1.28％。其主要是从今年实现的净利润中提取的法定公积金和公益金。
④、主营业务利润:截至1998年12月31日,公司主营业务利润19,380.82万元,较上年同期的25,094.72万元减少5,713.90万元,降低22.77％。其主要原因是销售价格本年比去年降低。
⑤、净利润:截至1998年12月31日,公司净利润13,887.93万元,较上年同期的15,720.13万元减少1,832.20万元,降低11.66％。其主要原因是销售价格本年比去年降低。
(3)、在经营中出现的问题与困难及解决方案
1998年公司生产经营的处境比较艰难,主要表现在五个方面的矛盾上:一是市场疲软与产量大幅增加的矛盾;二是东南亚市场急转直下、出口受阻与新开拓国际市场周期长、见效慢的矛盾;三是国内市场竞争激烈,价格大幅跌落与提高经济效益的矛盾;四是小水泥的急剧发展与市场公平有序竞争的矛盾。
面对上述困难,公司及时采取了以下措施:(1)调整销售策略,强攻内销市场。公司扩大了销售队伍,健全了销售网络,实行了灵活的销售策略。进一步在销售部门完善了分配制度,激发销售人员的销售积极性。迅速调整产品结构,增加水泥品种,满足了不同客户的需求。公司充分发挥盾石牌名优产品的优势,全方位占领华北市场,拓展了东北市场和南方市场。(2)采取多种方式提高效率、降低成本费用。一是进行了机构改革和劳动人事制度的改革,减少了冗员,提高了生产效率。二是降低原燃材料、辅助材料、备品备件的消耗,保证了水泥生产成本的有效降低。三是通过大力推行监管机制,减少了各种原、辅材料、备品备件的采购成本,降低了各项费用的开支。四是推行目标责任成本管理,实行全员成本控制,激发了全体员工增收节支的积极性。
通过以上措施的落实,不但使公司在困境中保持了较好的效益,而且进一步提高了产品的市场竞争力。
2、公司投资情况
(1)公司报告期内未募集资金,也没有报告期之前募集资金的使用延续到报告期内使用的情况。
(2)公司报告期内未用非募集资金投资其他项目。
3、1999年度业务发展规划
1999年公司经营目标是:两条线确保生产熟料258万吨,力争达到265万吨,其中一线确保生产熟料138万吨,力争141万吨;二线确保生产熟料120万吨,力争124万吨,实现达产达标。
为了实现1999年的奋斗目标,重点抓好以下工作:(1)全力以赴搞好水泥生产。公司将严密组织两条生产线各个环节的连续生产,千方百计提高回转窑的运转率和台时效率,按月完成生产作业计划,并用月保季、季保年的方法确保全年水泥生产任务的完成。要抓住国家“投资拉动”、“扩大内需”的机遇,采取各种措施,广泛开拓国内、国际两个市场,扩大市场的覆盖面。要强化销售,用灵活的销售手段和优质名牌产品,争取用户,多产多销,加速货款回收。要大力整顿销售
、发运秩序,提高发运效率。(2)全力以赴搞好两条生产线的设备大修理和篦冷机改造,进一步提高装备水平和生产能力。(3)深化企业改革,建立精干、高效的经营管理新构架和权责利明确、管理层次分明的生产经营集群。(4)实施微机管理网络工程,促进企业管理水平的稳健提高。(5)统筹谋划资本运营,大力盘活存量资产,优化增量资产,审慎稳健投资。公司要加强投资项目的可研论证,实行“效益否决”制,最大限度地规避投资风险。(6)实施“科技强企”战略,提高技术开发和创新能力。进一步增加水泥品种,形成通用与专用两大系列的产品结构,重点是增加矿425水泥、道路水泥等新品种;充分利用原料资源,进一步降低成本,以技术进步带动公司业绩的提高。(7)开展企业文化建设,提高企业综合素质。我们要把企业文化建设摆上议事日程,从而使企业精神、经营理念、企业价值标准、企业形象系统升华。
八、重大事项
1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司收购及出售资产情况
本公司于1998年12月22日召开了第二届董事会第十三次会议,审议通过关于资产重组的议案,并于1998年12月24日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了资产重组公告。其方案为公司所有唐山冀昌塑料制品有限公司51％股权长期投资、公司塑料分厂资产、由冀东水泥集团汽车工程机械维修有限公司租赁使用股份公司汽运处的资产出售给公司第一大股东————河北省冀东水泥集团有限责任公司。该部分资产协议转让价格为49405534.55元。公司从集团公司受让唐山冀润水泥厂优质资产,协议转让价格为14463314元。此次交易能够精干主业,增加水泥品种,增强市场竞争力,优化资产结构,规范公司经营。由于集团公司暂时资金紧缺,尚无能力支付资产置换差额部分的资金,待1999年具备支付能力并支付差额部分资金的50％以上时正式划转资产,实施资产置换。由其产生的利润依据财政部有关规定末计入本年度利润总额。
3、重大关联交易事项:(详见财务报表附注)
4、公司无逾期未收回的委托存款或委托代款。
5、本年度内公司继续聘任中信永道会计师事务所作为本公司审计机构。
6、重大合同:截至1998年12月31日止,本公司以其价值人民币23,810万元的设备资产为集团公司向中国银行唐山分行贷款1,500万美元进行抵押。
7、公司报告期内无更改名称或股票简称的情况。
8、其它重大事项:
(1)本公司于1998年7月27日召开临时股东大会决议:本公司拟以29,040万元净资产出资与河北省冀东水泥集团有限责任公司和河北东银水泥有限公司三方共同出资组建唐山冀银水泥有限责任公司,该决议于1998年7月28日在《中国证券报》、《证券时报》刊登。
在制定该公司组建的具体实施方案中发现,唐山冀银水泥有限责任公司与本公司的关联交易太多,不利于本公司的规范运作,经第二届董事会第十四次会议周密研究决定,建议1998年度股东大会取消投资组建唐山冀银水泥有限责任公司的决议。
(2)、1998年8月13日在河北省工商行政管理局办理变更注册登记,注册资本由45,244.534万元增至81,440.1612万元。
(3)、公司第二条日产4000吨水泥熟料生产线于1998年12月16日通过国家验收,自1999年1月1日起正式移交生产。
(4)、公司通讯设备中两台交换机存在2000年问题,通过更换硬件和软件解决,预计需人民币26万元,其他计算机中存在的2000年问题通过软件升级解决即可,因此,计算机2000年问题对本公司基本没有影响。
九、财务报告
1、审计意见
公司财务报表经中信永道会计师事务所注册会计师苏一纯、罗玉成审计,并出具了无保留意见的审计报告
2、会计报表(附后)
3、会计报表附注
唐山冀东水泥股份有限公司
合并会计报表注释
1998年1月1日至1998年12月31日
(本注释除另有注明外均以人民币千元为单位)
一、一般情况
1唐山冀东水泥股份有限公司(以下简称股份公司)是由河北省冀东水泥集团有限责任公司(以下简称集团公司)作为独家发起人设立的定向募集的股份公司,集团公司的前身为河北省冀东水泥厂,股份公司于1994年5月8日成立,注册资本为人民币323,600,000元。
21996年5月30日股份公司发行社会公众股60,000,000股,每股面值人民币1元,1996年6月14日在深圳证券交易所挂牌上市。1996年6月7日股份公司取得唐山市工商行政管理局颁发的企业法人营业执照,注册资本变更为人民币400,000,000元。
3股份公司1997年7月按10:3的比例向全体股权登记日的在册股东配售新股,配售方案为以1996年末股份公司总股本40,000万股为基数,按10:3的比例向全体股东配售新股12,000万股,配股价格为每股5元。配股募集的资金用于股份公司扩建工程、技术改造工程项目及增加流动资金。该次配售实际配售出股票为52,445,340股,配股后总股本为452,445,340股。
4股份公司1998年5月经股东大会通过,并经河北省证券监督管理委员会的批准,以1997年末总股本452,445,340股为基数,向全体股东每10股转增8股,将资本公积转入股本361,956,272元,转增后资本公积余额为281,328,807.97元,总股本为814,401,612股,其股本构成如下:
千股
一、尚未流通股份
1、发起人股份 600916
其中:国家拥有股份 600916
2、募集法人股 5831
3、内部职工股 18654
4、转配股 48600
尚未流通股份合计 674001
二、已流通股份合计
社会公众股 140400
已流通股份合计 140400
股份总数 814401
5股份公司地处河北省唐山市新区,主要产品为“盾石”Ⅱ型525R硅酸盐水泥及熟料,部分产品销往国外。股份公司兴建的第二条年产129万吨水泥生产线(以下简称二线),总投资约为1,079,570千元,于1996年10月投料试生产,并于1998年12月正式通过国家验收转入固定资产。
二、编报基准
股份公司合并报表包括唐山冀东水泥股份有限公司(母公司)及拥有50％以上股权的控股子公司唐山冀昌塑料制品有限公司(控股51％的中外合资企业)之会计报表,并按《合并会计报表暂行规定》及有关补充规定的要求编制,所有公司间的重大交易及往来均已在合并报表编制过程中予以抵销。
三、主要会计政策
1.会计制度
股份公司根据《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的规定编制会计报表。
2.会计年度
股份公司会计年度为公历1月1日至12月31日。
3.记帐本位币
股份公司以人民币为记帐本位币
4.记帐基础和计价原则
股份公司按照权责发生制的原则记帐,以历史成本为计价基础。
5.外币折算方法
股份公司的外币业务按业务发生当月一日中国人民银行公布的市场汇率折算成人民币记帐。外币货币性资产和债务,于资产负债表日按期末汇率调整。调整后的汇兑差异计入当期损益。
6.现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业所持有的年限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7.坏帐准备
坏帐损失的核算采用备抵法,应收帐款按期末余额的3‰计提坏帐准备。
8.存货
存货主要包括原材料、自制半成品、产成品和低值易耗品,以实际成本计价。
购入原材料以买价加运输、装卸、保险等费用作为实际成本;自制半成品和产成品以制造和生产过程中发生的各项实际支出作为实际成本。
领用和销售原材料按计划成本核算、并于期末结转材料成本差异,销售自制半成品和产成品以先进先出法核算。低值易耗品采用一次摊销法。
9.固定资产
股份公司成立时,国家股股东投资入股的固定资产,以评估值入帐,新购建的固定资产,以历史成本入帐,固定资产折旧按预计使用年限,预留残值率3％,采用直线法计提折旧,年折旧率如下:
类别 年折旧率
房屋建筑物 2.42％———3.88％
机器设备 3.47％———8.09％
运输设备 8.09％
其它设备 4.85％—12.13％
10.在建工程
在建工程包括二线和其他一些技术改造项目,以实际成本计价。其核算内容包括二线的建筑及安装费用和其他直接成本、预付款项,以及于在建期间在建工程借款所应付的利息。
在建工程结转为固定资产的时点为工程完工,验收合格并交付使用的当月。
11.长期待摊费用
长期待摊费用指大修理费用。大修理费用为机器设备定期停产检修时所发生的相关费用,按照受益期3—5年进行摊销。
12.主要税项
1)所得税
股份公司按规定从本期损益中扣除所得税,采用应付税款法核算。并依照河北省人民政府冀政(1995)122号文件规定执行15％的所得税率。
2)增值税
股份公司销售收入适用增值税。其中:内销产品销项税率为17％。
股份公司购买原材料等所支付的增值税进项税可以抵扣销项税。出口产品销售收入销项税率为17％。根据财政部及国家税务总局文件财税字[1998]102号《关于提高煤炭、钢材、水泥及船舶出口退税率的通知》,1998年度股份公司水泥出口退税率由9％调为11％,6％进入销售成本。此税率变更对股份公司影响较小。
股份公司的增值税应纳税额为当期销项税额扣减当期进项税额后的余额。
3)城建税、教育费附加
城建税和教育费附加分别按应纳流转税的7％和3.5％计提和缴纳。
4)资源税
集团公司拥有目前股份公司水泥生产所需原料的来源———石灰石矿和砂土矿开采权,每开采一吨矿石需向国家缴纳人民币2元的矿产资源税和矿产资源开采补偿费。根据股份公司与集团公司签订的矿产有偿开采协议,股份公司每开采一吨矿石,要向集团公司缴纳一定的矿石开采费,其缴纳额等于集团公司向国家缴纳矿产资源税和矿产资源开采补偿费之和。
13.职工福利及社会保险
根据国家及唐山市劳动管理规定,股份公司按职工工资总额的一定比例计提职工福利费和社会保险基金等。该等基金余额反映在资产负债表上作为对职工的负债,用于职工的医疗、退休及待业保险等。计提比例如下:
职工福利费 14％
劳动保险基金 20％
待业保险基金 2％
职工教育经费 1.5％
工会经费 2％
14.营业收入
营业收入以商品已经发出,并且商品所有权转移至买方,确认营业收入实现。
15.利润分配
股份公司的税后利润按股份公司的章程规定进行分配,其顺序为:
1)弥补以前年度亏损
2)提取法定公积金
3)提取法定公益金
4)经股东大会决议提取任意公积金
5)支付普通股股利
16.会计政策和会计估计的变更
股份公司原执行《股份制试点企业会计制度》,根据财政部“关于印发《股份有限公司会计制度———会计科目和会计报表》的通知”(财会字[1998]7号),股份公司自1998年1月1日起执行《股份有限公司会计制度》。上述会计制度的变更,对股份公司当期财务状况和经营成果没有产生重大影响。
本期资产负债表中“1997.12.31”栏和利润分配表中“1997年度”栏数字已按新制度的规定进行了调整。
四、货币资金
1998 1997
现金 120 249
银行存款 42531 149413
其他货币资金 3908 0
合计 46559 149662
其中:美元215千元,汇率8.27 898
货币资金的减少主要是股份公司为二线偿还贷款所致。
五、应收票据
出票单位 金额 出票日 到期日
秦皇岛渤海水泥储运有限公司 2000 98.10.23 99.04.22
山东凌云工贸股份公司 500 98.09.09 99.02.10
渤海水泥储运公司 900 98.12.23 99.04.22
合计 3400
六、应收帐款
帐龄 1998 1997
金额 比例(％) 金额 比例(％)
一年以内 208482 61 184762 68
一年至两年 91017 2 723713 9
两年至三年 29753 9 55634 21
三年以上 11890 3 6428 2
合计 341142 100 270537 100
股份公司已于1998年末向应收帐款帐龄超过三年的客户进行函证,客户已回函确认欠款并承诺于1999年度清还欠款。
七、预付帐款
帐龄 1998 1997
金额 比例(％) 金额 比例(％)
一年以内 23091 94 19560 90
一年至两年 1305 5 454 2
两年至三年 11 1 40 1
三年以上 0 0 1644 7
合计 24407 100 21698 100
八、其它应收款
帐龄 1998 1997
金额 比例(％) 金额 比例(％)
一年以内 169272 99 334472 97
一年至两年 553 0 4436 1
两年至三年 0 0 222 1
三年以上 998 1 2947 1
合计 170823 100 342077 100
其他应收款帐龄超过三年的主要为股份公司应收银行的欠款及档案资料保证金,其中银行欠款将于1999年3月收回。
九、待摊费用
类别 原始金额 1997 本期增加 本期摊销 1998
车辆保险 1628 1080 651 1294 437
其他 6306 1444 6197 4330 3311
合计 7934 2524 6848 5624 3748
十、存货
1998 1997
原材料 103760 88718
自制半成品 2270 1859
产成品 18299 37428
合计 124329 128005
十一、固定资产
房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其它设备 合计
原值
期初数1998.1.1 207127 343176 29436 41259 620998
本期增加 427940 585069 27273 57926 1098208
本期减少 0 512 0 0 512
重分类调整 0 (24,981) (8,939) 33920 0期末数1998.12.31 635067 902752 47770 133105 1718694
累计折旧
期初数1998.1.1 70692 237106 17392 32345 357535
本期增加 7184 23660 2028 1832 34704
本期减少 0 377 0 0 377
重分类调整 0 (24,981) (8,939) 33920 0
期未数1998.12.31 77876 235408 10481 68097 391862
期末净值 557191 667344 37289 65008 1326832
期初净值 136435 106070 12044 8914 263463
*股份公司二线是股份公司的第二条水泥生产线,也是目前国内设计、安装、施工、调试的第一条日产熟料4000吨的示范生产线,其60％以上生产设备为国产化,部分主机和自动控制系统从国外进口。二线于1996年10月26日开始进入生产调试阶段。截至1998年末二线工程基本完工,经国家计划委员会重点司[计建设函(1998)9号]文件批准,并由国家建材局会同河北省计委、唐山市政府等单位组成国家验收委员会,于1998年12月15日—16日对股份公司二线进行正式验收,并一致同意二线项目通过国家验收,自1999年1月1日起正式移交生产。股份公司于1998年12月由在建工程结转固定资产1,079,570千元。
十二、在建工程
1、在建工程主要包括股份公司二线的未完工程和其他技改技措项目
工程名称
期初数 本期增加 本期减少 本期减少 期末数 预算数
(转固) (其他)
资金来源
二线工程
1,035,785 190,974 1,079,570 118,270 28,919 960,569
银行贷款和自筹资金
其他技改工程
18381 26630 9547 8108 27356
合计1054166 217604 1089117 126378 56275
2、1998年度利息资本化金额为58,332千元(1997年度:85,095千元)。
十三、工程物资
种类 1998 1997
库存电气、机械设备 9783 35481
合计 9783 35481
十四、长期待摊费用
种类 1997 本期增加 本期摊销 1998
大修理费 13055 16311 7535 21831
合计 13055 16311 7535 21831
十五、短期借款
借款类别 1998 1997 期限 利率
抵押借款 0 0
担保借款 250470 251210 98.4.7---99.12.31 6.93％-11.09％
信用借款 0 115000 97.7.1---98.7.11 1.09％
合计 250470 366210
十六、应付帐款
股份公司1998年12月31日应付帐款余额为66,672千元,1997年12月31日余额为16,267千元。股份公司应付帐款中无持股份公司5％以上的主要股东单位的往来款。
十七、应交税金
1998 1997
增值税 (540) (190)
城建税 (110) (1,868)
资源税 1565 2318
所得税 (587) 5536
营业税 275 53
合计 602 5849
十八、预提费用
1998 1997
水泥装车费 150 200
港杂费 0 1261
电费 3519 0
矿山资源费 180 0
大窑检修费 216 0
发电并网费 1000 0
其他 701 413
合计 5766 1874
十九、一年内到期的长期负债
借款类别 1998 1997 年利率 到期日
信用借款 33000 40000 10.98％ 98.4.2---99.12 .26
合计 33000 40000
二十、长期借款
贷款银行
年利率 币种 期初数 期末数 到期日 借款条件
1.中国工商银行唐山市新区办事处
10.98％ 人民币 33,000 0 1999.12.26 担保*
2.中国建设银行唐山市新区办事处
9％ 人民币 0 40,000 2001.06.25 担保*
3.中国工商银行唐山市新区办事处
9％ 人民币 0 40,000 2001.05.18 担保*
4.中国建设银行唐山市新区办事处
7.11％ 人民币 0 24,000 2001.08.29 担保**
5.中国建设银行唐山市新区办事处
12.42％ 人民币 30,000 0 2000.03.27 无
6.中国建设银行唐山市新区办事处
12.42％ 人民币 10,000 0 2000.03.27 无
7.中国建设银行唐山市新区办事处
15.30％ 人民币 30,000 0 2001.05.18 担保**
8.中国建设银行唐山市新区办事处
10.35％ 人民币 150,000 150,000 2000.06.18 担保***
9.中国建设银行唐山市新区办事处
12.42％ 人民币 65,000 0 2002.06.28 无
合计: 318000 254000
*由唐山机车车辆厂提供担保。
**由中国建筑材料工业建设唐山安装工程公司提供担保。
***由唐山钢铁集团有限责任公司提供担保。
二十一、股本
股份公司1998年5月经股东大会通过,并经河北省证券监督管理委员会的批准,以1997年末总股本452,445,340股为基数,向全体股东每10股转增8股,将资本公积转入股本361,956,272元。转增后资本公积余额为281,328,807.97元,总股本为814,401,612股,其股本构成如下:
1997 资本公积转股 1998
千股 千股 千股
一、尚未流通股份
1、发起人股份 333842 267074 600916
其中:国家拥有股份 333842 267074 600916
2、募集法人股 3240 2591 5831
3、内部职工股 10363 8291 18654
4、转配股* 27000 21600 48600
尚未流通股份合计 374445 299556 674001
二、已流通股份
*转配股系国家股和募集法人股转让,由流通股持有人购买,但暂不能上市流通的股份。
二十二、资本公积
项目 1997 本期增加 本期减少 1998
股本溢价 474573 0 193271 281302
资产评估增值 168685 0 168685 0
其他 27 0 0 27
合计 643285 0 361956 281329
二十三、盈余公积
项目 1997 本期增加 本期减少 1998
法定盈余公积 63137 13888 0 77025
公益金 31568 6943 0 38512
任意盈余公积 40622 0 0 40622
合计 135327 20832 0 156159
二十四、未分配利润
根据董事会1999年4月5日的决议,1998年度利润分配预案如下:
1998 1997
期初未分配利润 75973 100708
增加:本年净利润 138879 157201
减少:提取法定盈余公积金 13888 15720
提取公益金 6944 7860
分配股利* 122160 158356
未分配利润 71860 75973
*股份公司以1998年末总股本814,401,612股为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.5元(含税)。
二十五、主营业务收入
1998 1997
水泥内销收入 291705 244057
熟料内销收入 120441 54776
水泥出口收入 0 60104
熟料出口收入 0 125724
编织袋内销收入 14046 20165
站台灰内销收入 0 355
合计 426192 505181
二十六、其他业务利润
1998 1997
让售材料 507 (332)
设备租赁 2116 1050
其他 577 (812)
合计 3,200 (94)
二十七、营业费用
营业费用核算股份公司为销售产品而发生的费用,包括运输费、装卸费、包装费、保险费、广告费及为出口而发生的相关费用。股份公司1998年度营业费用39,674千元(1997年:94,738千元),营业费用的减少是因为本年度出口销售减少导致出口费用减少所致。
二十八、财务费用
1998 1997
手续费 40 235
利息支出 7646 145
利息收入* (22,127) (23,990)
汇兑损失 9 34
合计 (14,432) (23,576)
*利息收入中包括来源于集团公司的利息共计人民币15,572千元,根据集团公司与股份公司1996年12月31日签订的资金有偿使用协议,集团公司占用的股份公司资金应按照银行同期贷款利率支付资金占用费。按照此协议1998年度股份公司应收资金占用费合计人民币15,572千元。
二十九、补贴收入
1998 1997
新产品退税 0 16734
退税收入* 6000 3885
合计 6000 20619
*根据唐山市国家税务局直属征收分局文件唐国税直综发(1999)3号“关于对唐山冀东水泥股份有限公司免征增值税的批复”,股份公司1998年度因利用硫酸渣等工业废渣生产的硅酸盐水泥取得的免征增值税额为人民币6,000千元。
三十、营业外收入
1998 1997
出售固定资产净收入 42 29
保费收入 1084 1924
其他 3560 1792
合计 4686 3745
三十一、营业外支出
1998 1997
处理固定资产净损失 5 504
处理存货盘亏 0 0
罚款、滞纳金支出 36 150
其他 16 0
合计 57 654
三十二、关联方交易
1、1998年,股份公司有下列存在控制关系的关联方:
企业名称
关系 主营业务 经济性质或类型 法定代表人 注册地
冀东水泥集团有限责任公司
母公司 投资 国有独资 杜金弘 河北省唐山市新区
唐山冀昌塑料制品有限公司
子公司 生产塑料制品 中外合资企业 侯茂林 河北省唐山市
存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 注册资本 持股比例
1998 1997 1998 1997
冀东水泥集团有限责任公司 660000 660000 73.79％ 73.79％
唐山冀昌塑料制品有限公司 17430 17430 51％ 51％
2、定价政策
股份公司向关联公司的采购和销售的定价政策如下:
管理者的政策为公平的市场价格
3、交易
股份公司有下列的关联公司往来及重要交易。
(1)销售及采购
关联公司 关系 摘要 金额
唐山冀新水泥厂 集团公司之子公司 销售熟料 8770
盾石实业公司 集团公司之子公司 销售水泥 7676
唐山冀润水泥厂 集团公司之子公司 销售熟料 49305
启新水泥厂 集团公司之子公司 销售水泥 2356
集团公司 母公司 销售水泥 2652
集团公司 母公司 收取资金占用费 15572
唐山冀润水泥厂 集团公司之子公司
收取资金占用费 2210
(2)关联方应收应付款余额
项目 关联公司 金额
1998 1997
应收帐款 盾石实业公司 3333 2319
应收帐款 唐山冀润水泥厂 35792 5352
应收帐款 唐山冀新水泥厂 3653 0
应收帐款 启新水泥厂 2027 1693
应收帐款 唐山金鸣娱乐城 99 99
应收帐款 集团公司 2648 0
其他应收款 盾石实业公司 689 3922
其他应收款 唐山冀润水泥厂 1366 383
其他应收款 唐山金鸣娱乐城 137 132
其他应收款 唐山新星针织厂 422 422
其他应收款 集团公司 112765 313254
(3)关联交易----其他
(Ⅰ)股份公司目前所使用的土地及矿山的使用权归集团公司拥有,根据股份公司与集团公司1996年签订的土地租赁协议,股份公司向集团公司租赁土地1,144.15亩,年租赁费为人民币1,980千元,租期为50年。另根据股份公司与集团公司于1996年7月4日签订的土地租赁补充协议,1996年至1998年股份公司暂免支付土地租赁费。
(Ⅱ)1995年12月21日,河北东银水泥有限公司(集团公司之子公司,后简称东银)与股份公司签订关于股份公司向东银租赁价值为29,950千美元生产设备的设备租赁合同,租期为10年。根据该合同,自1996年1月1日至年度考核成套设备各项设计能力指标全部达标,股份公司不付租金,达标后租金为租赁成套设备原值的5％。
三十三、试生产损失
如本附注十一固定资产所述,股份公司第二条水泥生产线1998年全年处于试生产期间。其所生产的熟料及水泥全部销售,因销售而产生相应的收入及发生的成本与费用不计入当期损益,将产生的试生产利润(或损失)直接予以资本化,以此计算的1998年度试生产损失合计为人民币29,826千元,转入在建工程予以资本化。
三十四、或有事项
截至1998年12月31日止,股份公司以其价值人民币23,810万元的设备资产为集团公司向中国银行唐山分行贷款1,500万美元进行抵押。除此股份公司资产负债表日不存在其他未决诉讼、未决索赔、税务纠纷等或有事项。
三十五、承诺事项
股份公司资产负债表日无重大承诺事项。
三十六、期后事项
股份公司于1998年7月27日召开临时股东大会决议:股份公司拟以29,040万元净资产出资与河北省冀东水泥集团有限责任公司和河北东银水泥有限公司三方共同出资组建唐山冀银水泥有限责任公司,该决议于1998年7月28日在《中国证券报》、《证券时报》刊登。
在制定该公司组建的具体实施方案中发现,唐山冀银水泥有限责任公司与股份公司的关联交易太多,不利于股份公司的规范运作,经董事会第二届第十四次会议周密研究决定,建议1998年度股东大会取消投资组建唐山冀银水泥有限责任公司的决议。
三十七、其他重大事项
股份公司于1998年12月22日召开了第二届董事会第十三次会议,审议通过关于资产重组的议案,并于1998年12月24日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了资产重组公告。该资产重组事项已经河北省国有资产管理局冀国资企字(1998)80号文件和河北省证券监督管理委员会冀证监(1998)18号文件批准。资产置换重组涉及的资产聘请秦皇岛会计师事务所进行了评估。股份公司于1998年12月22日与河北省冀东水泥集团有限责任公司签订了资产重组协议。
股份公司向集团公司出让资产帐面净值36,423千元,评估值46,466千元,协议转让价格为49,405千元;股份公司从集团公司授让资产帐面净值12,133千元,评估值14,463千元,协议转让价格为14,463千元;此次资产置换价值差额34,942千元由集团公司对股份公司以现金支付。
至本报告日止集团公司尚未支付资产置换差额部分的资金,因而上述交易尚未实现。待集团公司支付差额部分资金的50％以上时正式划转资产,实施资产置换。
十、公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期:一九九四年五月八日
地点:唐山市工商行政管理局直属一分局
2、报告期内变更注册日期:一九九八年八月十三日
地点:河北省工商行政管理局
3、企业法人营业执照注册号:10436450 -3
4、税务登记号码:130206104364503
5、公司未流通股票的托管机构:深圳证券登记有限公司
6、公司聘请的会计师事务所名称:中信永道会计师事务所
办公地:北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦C座12层
十一、备查文件
1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本;
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
唐山冀东水泥股份有限公司
董事会
1999年4月9日
--------------------------------------------------------------
唐山冀东水泥股份有限公司
利润分配表
单位:人民币元
项目 1998 1997
一、净利润(净亏损以“-”号填列) 138879345.97 157201312.98
加:年初未分配利润 75973136.23 100707995.84
盈余公积转入
二、可供分配的利润 214852482.20 257909308.82
减:提取法定盈余公积 13887934.60 15720131.30
提取法定公益金 6943967.30 7860065.65
三、可供股东分配的利润 194020580.30 234329111.87
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 122160241.80 158355869.00
其他 106.64
四、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)
71860338.50 75973136.23
唐山冀东水泥股份有限公司
合并利润表
单位:人民币元项目注释 1998年度 1997年度
一、主营业务收入 426192095.05 505181491.22
减:折扣与折让 0.00 0.00
主营业务收入净额 426192095.05 505181491.22
减:主营业务成本 219304490.52 247979062.03
主营业务税金及附加 3711364.47 5074907.16
二、主营业务利润 203176240.06 252127522.03
加:其他业务利润 3200111.92 (93,964.09)
减:存货跌价损失 0.00 0.00
营业费用 39674507.41 94738364.27
管理费用 25648512.91 20096141.03
财务费用 (14432160.72) (23576666.78)
三、营业利润 155485492.38 160775719.42
加:投资收益 0.00 206906.56
补贴收入 6000000.00 20619339.94
营业外收入 4686437.88 3745301.43
减:营业外支出 57406.84 654582.14
四、利润总额 166114523.42 184692685.21
减:所得税 23939263.44 27664941.77
少数股东损益 3295914.01 (173,569.54)
五、净利润 138879345.97 157201312.98
后附会计报表附注为本报表不可分割的组成部分
唐山冀东水泥股份有限公司
本公司利润表
单位:人民币元项目 1998年度 1997年度
一、主营业务收入 412146070.63 495895170.90
减:折扣与折让 0.00 0.00
主营业务收入净额 412146070.63 495895170.90
减:主营业务成本 214626484.52 239873042.83
主营业务税金及附 3711364.47 5074907.16
二、主营业务利润 193808221.64 250947220.91
加:其他业务利润 2,973,552.06 (253,847.91)
减:存货跌价损失 0.00 0.00
营业费用 39197187.94 94683957.39
管理费用 23249909.27 18449230.07
财务费用 (14421799.78) (23569757.43)
三、营业利润 148756476.27 161129942.97
加:投资收益 3430441.10 26252.55
补贴收入 6000000.00 20619339.94
营业外收入 4686437.88 3745301.43
减:营业外支出 54745.84 654582.14
四、利润总额 162818609.41 184866254.75
减:所得税 23939263.44 27664941.77
五、净利润 138879345.97 157201312.98
唐山冀东水泥股份有限公司
合并现金流量表-补充资料
1998年度 单位:人民币元
补充资料 金额
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行投资
以存货偿还债务
2、将净利润调节为经营活动的现金流量净利润 138879345.97
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 200903.34
固定资产折旧 34702877.68
无形资产摊销待摊费用摊销 13158298.57
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -35,773.03固定资产报废损失
财务费用 -14432160.72
投资损失(减:收益)
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) 3675938.05
经营性应收项目的减少(减:增加) 94741179.56
经营性应付项目的增加(减:减少) -55760036.37
经营活动产生的现金流量净额 326650645.79
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 46559270.62
减:现金的期初余额 149661611.10
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -103102340.48
唐山冀东水泥股份有限公司
合并现金流量表
1998年度 单位:人民币元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 526584262.01
收到的租金收到的税费返还 95754938.92
收到的其他与经营活动有关的现金 155056403.78
现金流入小计 777395604.71
购买商品、接受劳务支付的现金 350286848.43
经营租赁所支付的现金 1800000.00
支付给职工以及为职工支付的现金 31308299.70
支付的增值税款 49132348.54
支付的所得税款
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 10289890.87
支付的其他与经营活动有关的现金 7927571.38
现金流出小计 450744958.92
经营活动产生的现金流量净额 326650645.79
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 141171.49
收到的其他与投资活动有关的现金 150000.00
现金流入小计 291171.49
构建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 36516016.23
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 36516016.23
投资活动产生的现金流量净额 -36224844.74
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金借款所收到的现金 214900000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 22123264.35
现金流入小计 237023264.35
偿还债务所支付的现金 401640000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 158355869.00
偿付利息所支付的现金 65968075.88
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 4587451.00
现金流出小计 630551405.88
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响额:
五、现金及现金等价物净增加额: -103102340.48
唐山冀东水泥股份有限公司
本公司资产负债表
单位:人民币元资产 1998年12月31日 1997年12月31日
流动资产:
货币资金 45956635.29 148692692.11
短期投资 0.00 0.00
减:短期投资跌价准备 0.00 0.00
短期投资净额 0.00 0.00
应收票据 3400000.00 0.00
应收股利 0.00 0.00
应收利息 0.00 0.00
应收帐款 336293760.87 269398213.91
减:坏帐准备 1012650.64 808194.64
应收帐款净额 335281110.23 268590019.27
预付帐款 22590367.40 19017025.10
应收补贴款 0.00 0.00
其它应收款 162538413.89 354123063.08
存货 112266366.40 117211596.12
减:存货跌价准备 0.00 0.00
存货净额 112266366.40 117211596.12
待摊费用 3748142.95 2523828.24
待处理流动资产净损失 0.00 0.00
一年内到期的长期债权投资 0.00 0.00
其他流动资产 0.00 0.00
流动资产合计 685781036.16 910158223.92
长期投资:
长期股权投资 20387502.59 16957061.49
长期债权投资 0.00 0.00
长期投资合计 20387502.59 16957061.49
减:长期投资减值准备 0.00 0.00
长期投资净额 20387502.59 16957061.49
固定资产:
固定资产原值 1690439347.59 593032792.29
减:累计折旧 389975939.02 357261268.60
固定资产净值 1300463408.57 235771523.69
工程物资 9783121.52 35480840.76
在建工程 53325446.47 1051334751.43
固定资产清理 1827220.86 1838204.82
待处理固定资产净损失 0.00 0.00
固定资产合计 1365399197.42 1324425320.70
无形资产及其他资产:
无形资产 0.00 0.00
开办费 0.00 0.00
长期待摊费用 21831428.35 13054854.81
其他长期资产 0.00 0.00
无形资产及其他资产合计 21831428.35 13054854.81
递延税项:
递延税款借项 0.00 0.00
资产总计 2093399164.52 2264595460.92
负债及股东权益
流动负债
短期借款 250470000.00 366210000.00
应付票据 0.00 0.00
应付帐款 62367792.79 12798809.47
预收帐款 12100433.76 3672735.87
代销商品款 0.00 0.00
应付工资 0.00 0.00
应付福利费 3001962.37 4217759.13
应付股利 122160241.80 158355869.00
应交税金 647092.61 6486239.66
其它应交款 222283.73 56001.34
其它应付款 14348044.30 29239130.03
预提费用 5064950.49 1674197.74
一年内到期的长期负债 33000000.00 40000000.00
其他流动负债 0.00 0.00
流动负债合计 503382801.85 622710742.24
长期负债长期借款 254000000.00 318000000.00
应付债券 0.00 0.00
长期应付款 0.00 0.00
住房周转金 12266751.83 16854212.01
其它长期负债 0.00 0.00
长期负债合计 266266751.83 334854212.01
递延税项递延税项贷项 0.00 0.00
负债合计 769649553.68 957564954.25
股东权益股本 814401612.00 452445340.00
资本公积 281328807.97 643285079.97
盈余公积 156158852.37 135326950.47
其中:公益金 38512389.82 31568432.51
未分配利润 71860338.50 75973136.23
股东权益合计 1323749610.84 1307030506.67
负债及股东权益合计 2093399164.52 2264595460.92
唐山冀东水泥股份有限公司
本公司现金流量表
1998年度 单位:人民币元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 512538237.30
收到的租金收到的税费返还 86554291.92
收到的其他与经营活动有关的现金 158355869.00
现金流入小计 757448398.22
购买商品、接受劳务支付的现金 345908281.72
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 27702807.70
支付的增值税款 40751094.54
支付的所得税款
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 10289890.87
支付的其他与经营活动有关的现金 2880599.38
现金流出小计 427532674.21
经营活动产生的现金流量净额 329915724.01
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 118222.49
收到的其他与投资活动有关的现金 150000.00
现金流入小计 268222.49
构建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 39381500.45
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 39381500.45
投资活动产生的现金流量净额 -39113277.96
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 214900000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 22112903.01
现金流入小计 237012903.01
偿还债务所支付的现金 401640000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 158355869.00
偿付利息所支付的现金 65968075.88
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 4587461.00
现金流出小计 630551405.88
筹资活动产生的现金流量净额 -393538502.87
四、汇率变动对现金的影响额:
五、现金及现金等价物净增加额: -102736056.82
唐山冀东水泥股份有限公司
本公司现金流量表-补充资料
1998年度 单位:人民币元
补充资料 金额
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行投资
以存货偿还债务
2、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 138879345.97
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 204456.00
固定资产折旧 33091165.92
无形资产摊销待摊费用摊销 13158298.57
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -38434.03
固定资产报废损失财务费用-14,421,799.78投资损失(减:收益)
-3430441.10
递延税款贷项(减:借项)存货的减少(减:增加) 4945229.72
经营性应收项目的减少(减:增加) 117920215.93
经营性应付项目的增加(减:减少) 39607686.81
经营活动产生的现金流量净额 329915724.01
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 45956635.29
减:现金的期初余额 148692692.11
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -102736056.82
唐山冀东水泥股份有限公司
合并资产负债表
单位:人民币元资产
1998年12月31日 1997年12月31日
流动资产:货币资金 46559270.62 149661611.10
短期投资 0.00 0.00
减:短期投资跌价准备 0.00 0.00
短期投资净额 0.00 0.00
应收票据 3400000.00 0.00
应收股利 0.00 0.00
应收利息 0.00 0.00
应收帐款 341142433.07 270536839.92
减:坏帐准备 1039894.00 838990.66
应收帐款净额 340102539.07 269697849.26
预付帐款 24406896.03 21697966.65
应收补贴款 0.00 0.00
其它应收款 170822753.43 342077552.18
存货 124329177.87 128005115.92
减:存货跌价准备 0.00 0.00
存货净额 124329177.87 128005115.92
待摊费用 3748142.95 2523828.24
待处理流动资产净损失 0.00 0.00
一年内到期的长期债权投资 0.00 0.00
其他流动资产 0.00 0.00
流动资产合计 713368779.97 913663923.35
长期投资:
长期股权投资 0.00 0.00
长期债权投资
长期投资合计 0.00 0.00
减:长期投资减值准备
长期投资净额 0.00 0.00
固定资产:
固定资产原值 1718693906.17 620998185.87
减:累计折旧 391861664.56 357535672.38
固定资产净值 1326832241.61 263462513.49
工程物资 9783121.52 35480840.76
在建工程 56275292.25 1054165780.16
固定资产清理 1827220.86 1838204.82
待处理固定资产净损失 0.00 0.00
固定资产合计 1394717876.24 1354947339.23
无形资产及其他资产:
无形资产 0.00 0.00
开办费 0.00 0.00
长期待摊费用 21831428.35 13054854.81
其他长期资产 0.00 0.00
无形资产及其他资产合计 21831428.35 13054854.81
递延税项:
递延税款借项 0.00 0.00
资产总计 2129918084.56 2281666117.39
负债及股东权益
流动负债:
短期借款 250470000.00 366210000.00
应付票据 0.00 0.00
应付帐款 66672461.93 16267487.82
预收帐款 12291621.76 4004658.44
代销商品款 0.00 0.00
应付工资 0.00 0.00
应付福利费 3495723.90 4367327.77
应付股利 122160241.80 158355869.00
应交税金 602463.00 5848776.75
其它应交款 222283.73 56001.34
其它应付款 25633323.61 26505136.39
预提费用 5765609.46 1874062.51
一年内到期的长期负债 33000000.00 40000000.00
其他流动负债 0.00 0.00
流动负债合计 520313729.69 623489320.02
长期负债:
长期借款 254000000.00 318000000.00
应付债券 0.00 0.00
长期应付款 0.00 0.00
住房周转金 12266751.83 16854212.01
其它长期负债 0.00 0.00
长期负债合计 266266751.83 334854212.01
递延税项:7递延税项贷项 0.00 0.00
负债合计 786580481.02 958343532.03
少数股东权益 19587992.70 16292078.69
股东权益股本 814401612.00 452445340.00
资本公积 281328807.97 643285079.97
盈余公积 156158852.37 135326950.47
其中:公益金 38512389.82 31568432.51
未分配利润 71860338.50 75973136.23
股东权益合计 1323749610.84 1307030506.67
负债及股东权益合计 2129918084.56 2281666117.39
