唐山冀东水泥股份有限公司2007年半年度报告
2007年1--6月
重 要 提 示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。
所有董事均已出席董事会。
公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
公司负责人董事长张增光先生、主管会计工作负责人总经理于九洲先生及会计机构负责人财务部部长任前进先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
目 录
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一 公司基本情况 1
二 股本变动和主要股东持股情况 3
三 董事、监事、高级管理人员情况 5
四 董事会报告 6
五 重要事项 7
六 财务报告 14
七 备查文件 65
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一 公司基本情况
1、基本情况简介
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（1）法定中文名称 唐山冀东水泥股份有限公司
英文名称 TANGSHANJIDONGCEMENTCOMPANYLIMITED
英文简称 JIDONGCEMENT
（2）法定代表人 张增光
（3）董事会秘书 张士江
联系地址 唐山市丰润区林荫路
电话 0315(3244005
传真 0315(3244005
电子信箱 zqb@jdsn.com.cn
（4）注册地址 唐山市丰润区林荫路
办公地址 唐山市丰润区林荫路
邮政编码 063031
互联网网址 http://www.jdsn.com.cn
电子信箱 zqb@jdsn.com.cn
（5）信息披露报纸名称 中国证券报、证券时报
中国证监会指定互联网网址 http://www.cninfo.com.cn
半年度报告备置地点 公司董事会秘书室、深圳证券交易所
（6）股票简称 冀东水泥
股票代码 000401
上市证券交易所 深圳证券交易所
（7）其他有关资料
首次注册登记日期 1994年5月8日
地点 唐山市工商行政管理局直属一分局
最近一次变更注册登记日期 2005年6月16日
地点 河北省工商行政管理局
企业法人营业执照注册号 1300001000451
税务登记号码 国税冀字130208104364503号
聘请的会计师事务所名称 信永中和会计师事务所有限责任公司
办公地址 北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座9层
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2、主要财务数据和指标
主要会计数据和财务指标
单位：元
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％
）
调整前 调整后 调整前 调整后
总资产 7,065,922,522.06 6,632,741,626.59 6,348,319,858.64 6.53% 11.30%
所有者权益（或股东权 2,454,188,250.46 2,375,388,906.76 2,403,101,650.44 3.32% 2.13%
益）
每股净资产 2.5491 2.4672 2.4960 3.32% 2.13%
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
调整前 调整后 调整前 调整后
营业利润 127,415,850.53 95,376,639.59 79,035,126.97 33.59% 61.21%
利润总额 178,952,563.19 124,721,495.64 105,530,021.35 43.48% 69.58%
净利润 147,536,596.52 75,294,211.48 77,868,211.48 95.95% 89.47%
扣除非经常性损益后的 143,188,932.65 54,335,695.64 56,909,695.64 163.53% 151.61%
净利润
基本每股收益 0.1532 0.0782 0.0809 95.91% 89.37%
稀释每股收益 0.1532 0.0782 0.0809 95.91% 89.37%
净资产收益率 6.01% 3.34% 3.41% 增加2.67个百分 增加2.60个百分
点 点
经营活动产生的现金流 149,578,437.80 188,153,994.78 -20.50%
量净额
每股经营活动产生的现 0.1554 0.1954 -20.47%
金流量净额
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（2）非经常性损益项目 单位：元
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非经常性损益项目 金额
1)固定资产处置损益 -836,220.68
2）政府补助 7,787,206.24
3）除上述各项之外的其他营业外收支净额 -430,612.96
4）所得税影响数 -2,172,708.73
合计 4,347,663.87
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二 股本变动和主要股东持股情况
股份变动情况表 单位：股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(%) 垫付偿还 解除限售 小计 数量 比例(%)
一、有限售条件股份 499,711,590 51.90% -51,558,158 -51,558,158 448,153,432 46.55%
1、国家持股 494,089,735 51.32% 322,770 -48,138,531 -47,815,761 446,273,974 46.35%
2、其他内资持股 5,621,855 0.58% -322,770 -3,419,627 -3,742,397 1,879,458 0.20%
其中：境内法人持股 5,446,311 0.57% -322,770 -3,375,741 -3,698,511 1,747,800 0.18%
境内自然人持股 175,544 0.02% -43,886 -43,886 131,658 0.01%
二、无限售条件股份 463,059,024 48.10% 51,558,158 51,558,158 514,617,182 53.45%
1、人民币普通股 463,059,024 48.10% 51,558,158 51,558,158 514,617,182 53.45%
三、股份总数 962,770,614 100% 962,770,614 100%
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有限售条件股份可上市交易时间
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时间 限售期满新增可上市交易股 有限售条件股份数量余 无限售条件股份数量余额 说明
份数量 额
2007年5月24日 53,437,616 446,273,974 516,496,640 法定承诺
2008年5月24日 96,277,061 349,996,913 612,773,701
2009年5月24日 349,996,913 0 962,770,614
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3、前10名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股
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序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件 可上市交易时间 新增可上市交易股份 限售条件
股份数量 数量
1 河北省冀东水泥集团有限责任公司 446,273,974 2008年5月24日 96,277,061 法定承诺
2009年5月24日 349,996,913
2 唐山市新区工商劳动服务公司 216,000 2007年5月24日 216,000 偿还对价
3 唐山市昌发多种经营公司 162,000 2007年5月24日 162,000 偿还对价
4 唐山广播电视报社综合商场 108,000 2007年5月24日 108,000 偿还对价
5 唐山市金盾实业总公司 90,000 2007年5月24日 90,000 偿还对价
6 唐山市东矿区煤炭物资供销总公司煤矿 84,600 2007年5月24日 84,600 偿还对价
7 唐山市劳动工贸公司 72,000 2007年5月24日 72,000 偿还对价
8 开滦赵各庄矿职工技协技术交流站 72,000 2007年5月24日 72,000 偿还对价
9 唐山市仁达装饰艺术品厂 66,600 2007年5月24日 66,600 偿还对价
10 唐山市宏达贸易公司 54,000 2007年5月24日 54,000 偿还对价
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说明：
公司有限售条件股东共61户，其中21户股东支付对价，剩余40户有限售条件股东中，唐山市昌发多种经营公司所持股份上市前须偿还唐山市丰润区第一运输公司为其垫付之股份或款项，另39户有限售条件股东所持股份上市前须偿还河北省冀东水泥集团有限责任公司为其垫付之股份或款项。
前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股
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股东总数 54,258
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份
数量 数量
河北省冀东水泥集团有限责任公司 国有股东 52.14% 502,034,981 446,273,974 30,000,000
中国银行－嘉实主题精选混合型证 4.43% 42,664,098 0 未知
券投资基金
中国工商银行－安信证券投资基金 1.72% 16,513,187 0 未知
中国建设银行－信达澳银领先增长 1.25% 12,027,559 0 未知
股票型证券投资基金
中国工商银行－华安中小盘成长股 1.09% 10,500,860 0 未知
票型证券投资基金
全国社保基金一零六组合 0.90% 8,673,200 0 未知
中国农业银行－富兰克林国海弹性 0.88% 8,488,493 0 未知
市值股票型证券投资基金
交通银行－华安宝利配置证券投资 0.81% 7,866,966 0 未知
基金
中国银行－易方达策略成长二号混 0.81% 7,841,446 0 未知
合型证券投资基金
中国光大银行股份有限公司－光大 0.81% 7,800,000 0 未知
保德信量化核心证券投资基金
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
河北省冀东水泥集团有限责任公司 55,761,007 人民币普通股
中国银行－嘉实主题精选混合型证券投资基金 42,664,098 人民币普通股
中国工商银行－安信证券投资基金 16,513,187 人民币普通股
中国建设银行－信达澳银领先增长股票型证券投资基金 12,027,559 人民币普通股
中国工商银行－华安中小盘成长股票型证券投资基金 10,500,860 人民币普通股
全国社保基金一零六组合 8,673,200 人民币普通股
中国农业银行－富兰克林国海弹性市值股票型证券投资基 8,488,493 人民币普通股
金
交通银行－华安宝利配置证券投资基金 7,866,966 人民币普通股
中国银行－易方达策略成长二号混合型证券投资基金 7,841,446 人民币普通股
中国光大银行股份有限公司－光大保德信量化核心证券投 7,800,000 人民币普通股
资基金
上述股东关联关系或一致行动的说明 安信证券投资基金、华安中小盘成长股票型证券投资基金、华安宝利配置
证券投资基金均为华安基金管理有限公司管理的基金。其他股东关联关系
未知。
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控股股东及实际控制人变更情况
报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变化。
三 董事、监事、高级管理人员情况
董事、监事和高级管理人员持股变动情况 单位：股
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姓名 职务 年初持股数 本期增持股 本期减持股 期末持股数 变动原因
份数量 份数量
张增光 董事长 36,540 0 0 36,540
于九洲 副董事长、总经理 0 0 0 0
于宝池 副董事长、副总经理 37,584 0 0 37,584
王晓华 董事 37,584 0 0 37,584
刘臣 董事、副总经理 0 0 0 0
秦国勖 董事 0 0 0 0
王富强 独立董事 11,000 0 0 11,000
马振华 独立董事 0 0 0 0
张福墀 独立董事 0 0 0 0
李占军 监事会主席 0 0 0 0
刘宗山 监事 0 0 0 0
缪卫 监事 21,516 0 5,379 16,137 二级市场卖出
龚天林 副总经理 0 0 0 0
张士江 董事会秘书 31,320 0 7,830 23,490 二级市场卖出
合计 175,544 162,335
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2、报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况
报告期内，公司董事、监事及高级管理人员未发生变更。
四 董事会报告
1、公司报告期内主要经营情况：
(1)主营业务的范围及经营情况
公司主营硅酸盐水泥制造、销售，主导产品为“盾石”牌42.5R、32.5R低碱高品质硅酸盐水泥。
2007年上半年，公司整体盈利水平有大幅提高。随着公司“三北”战略布局的基本完成，规模效益和区域优势得到明显体现。公司强化内部管理和营销管控，通过全面预算、流程再造等管理手段，不断提高公司集团一体化管控水平和收益水平。
2007年上半年，公司销售水泥及熟料935.77万吨,同比增长25.95%，实现营业收入142,683.17万元，同比增长27.70%；实现营业利润12,741.59万元，同比增长61.21%;实现净利润(归属于母公司的净利润)14,753.66万元，同比增长89.47%。
(2)主营业务分行业、产品情况表 单位：万元
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主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（％） 营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同期增
同期增减（％） 同期增减（％） 减（％）
水泥制造业 142,683.17 105,152.85 26.30% 27.70% 22.51% 增长3.12个百分点
主营业务分产品情况
水泥及水泥熟料 135,375.87 99,308.38 26.64% 33.78% 29.11% 增长2.65个百分点
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为3,513.20万元
(3)主营业务分地区情况 单位：万元
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地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
东北地区 42,053.91 56.40%
华北地区 93,321.96 25.59%
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报告期内，西北地区的扶风公司营业收入18,855万元，东北地区鞍山公司营业收入20,612万元，根据新会计准则规定,上述合营公司不再纳入合并范围。
(4)公司营业收入主要来自水泥及水泥熟料的销售，报告期内利润构成、主营业务及其结构、公司盈利能力较前一报告期未发生重大变化。
(5)公司无对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动。
(6)公司不存在参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上的情况。
(7)经营中的主要问题与困难：
一是随着公司规模的不断扩大，公司对高级管理人材的需求增加，公司通过内部培养与外部招聘相结合，不断补充公司发展所需人材；二是煤、电、油、运仍在高位运行，营业成本增加，公司继续通过全面预算，加强成本控制，降低经营成本。
2、报告期投资情况：
（1）报告期内，公司未募集资金，也不存在报告期之前募集资金的使用延续到报告期的情况。
（2）报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况
单位：万元
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项目名称 投入项目金额 项目进度 项目收益情况
内蒙古亿利冀东水泥有限责任公司 1,000 基建期 尚无收益
马头山、马蹄山、刺山三条熟料水泥生产线项目 22,252 基建期 尚无收益
合计 23,252 -- --
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3、经营计划的完成进度情况
2007年，公司计划水泥产量1898万吨，熟料产量1426万吨，确保净利润与2005年同比增长80%以上。2007年上半年，公司水泥产量732.05万吨，实现全年计划的38.60%，熟料产量631.18万吨，实现全年计划的44.26%，净利润14,753.66万元，与2005年上半年净利润4,676.14万元相比，增长215.51%。
4、公司经营计划修改情况
公司未对本年度的经营计划进行修改。
5、公司预测本年至下一报告期期末的净利润变动情况
公司预测2007年1至9月份累计净利润与上年同期相比增长50%-100%。原因一是公司综合管控水平提升，区域市场的掌控能力增强，营利能力提高，利润增加；二是与上年同期相比，本公司控股子公司内蒙古冀东水泥有限责任公司、辽阳冀东水泥有限公司正式投产，利润增加。
6、财务报告审计情况
公司半年度财务报告未经审计。公司2006年年度报告中的财务报告注册会计师出具了标准无保留意见的审计报告。
五 重要事项
1、公司治理状况
（1）报告期内，公司根据中国证监会证监[2006]38号 关于印发《上市公司章程指引（2006年修订）》的通知和中国证券监督管理委员会令第40号《上市公司信息披露管理办法》，对《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》《监事会议事规则》、《信息披露事务管理制度》等规范性文件进行了修订，确保了公司治理文件与有关法律法规的统一。
（2）公司按照中国证监会的要求和有关规定，设立了董事会审计委员会、董事会薪酬与考核委员会，制定了两个委员会相应的议事规则，以提高董事会的运作效率。
（3）公司五届董事会第九次会议审议通过了《内部审计制度》、《总经理工作细则》、《关联交易管理办法》。
公司将持续加强公司治理建设、推进内控制度体系的完善和制度落实，确保公司健康发展。
2、利润分配情况、公积金转增股本情况及新股发行情况
(1)公司2006年年度股东大会审议通过了2006年度派息方案：以2006年底总股本962,770,614股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元(含税)。本次派息股权登记日为2007年5月30日，除息日为5月31日。无限售条件流通股现金红利于2007年5月31日通过股东托管证券商直接划入其资金帐户；有限售条件流通股（含高管股）股息由本公司直接派发。公司派息公告于2007年5月25日刊登在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网上。
(2)报告期内公司未进行公积金转增股本。
(3) 公司2007年6月6日召开的2007年第一次临时股东大会审议通过了2007年实施非公开发行股票方案，发行数量不超过25,000万股，募集金额不超过302,524.30万元。相关信息详见2007年5月22日及6月7日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网。
本次非公开发行股票方案需经中国证监会核准后方可实施，目前相关文件已经上报中国证监会核准。
(4)公司2007年半年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
(5)报告期内，公司未涉及股权激励方案。
3、重大诉讼、仲裁事项
报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项，也没有以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
4、重大资产收购、出售及资产重组事项
报告期内，公司无重大资产收购、出售及资产重组事项，也无以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售及资产重组事项。
5、重大关联交易事项
购销商品、提供劳务交易 单位：万元
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关联方 交易内容 交易金额 占同类交易 2007年预计日 2007年1-6月发
金额的比例 常关联交易情 生额占预计额
（%） 况 比例（％）
河北省冀东水泥集团有限责任公司 销售水泥 3,061.50 2.15 16,000 19.13
河北省冀东水泥集团有限责任公司 土地租赁费 300.00 69.24 600 50
河北省冀东水泥集团有限责任公司 收取运费 358.00 1.12 1,000 35.80
唐山冀昌塑料制品有限公司 购买包装材料 3,548.80 85.00 15,000 23.66
唐山盾石机械制造有限责任公司 购买设备 1,320.02 6.48 10,000 13.20
唐山盾石建筑工程有限责任公司 接受工程劳务 341.40 1.14 7,000 4.88
唐山盾石筑炉工程有限责任公司 接受工程劳务 667.31 2.22 2,000 33.37
唐山盾石电气有限责任公司 购买设备 174.10 0.85 4,000 4.35
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上述交易均以市场价格为基础，采用招投标定价或协议定价，以现金结算。
(2)资产收购、出售交易：报告期内公司无因资产收购、出售而发生的关联交易。
(3)公司与关联方非经营性债权债务往来或担保事项
公司与关联方不存在非经营性债权债务往来，也不存在为控股股东及其子公司提供担保的情况。
(4)其他重大关联交易
公司无其他重大关联交易。
6、重大合同及其履行情况
(1)报告期内，公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的情况，也无以前期间发生但延续到报告期的情况。
(2)重大担保 单位：万元
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象名 发生日期（协议签署日 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保（是
称 ） 或否）
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计(A) 0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 155,372
报告期末对控股子公司担保余额合计(B) 129,347
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B) 129,347
担保总额占公司净资产的比例 52.70%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的 0
债务担保金额(D)
担保总额超过净资产50%部分的金额(E) 6,637.59
上述三项担保金额合计*(C+D+E) 6,637.59
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公司所有贷款担保均是为子公司提供的，截至报告期末无明显迹象表明有可能承担连带清偿责任。本公司控股子公司或参股子公司未发生对外担保事项。上述担保均在公司2006年年度股东大会批准的担保计划范围之内。
(3)报告期内委托他人进行资产管理事项
报告期内，公司未发生重大委托他人进行现金资产管理事项，也无以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理事项。
7、原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
公司控股股东河北省冀东水泥集团有限责任公司在公司股权分置改革方案中，除法定最低承诺外，做出的特别承诺及其履行情况如下：
股份追送承诺
信永中和会计事务所为本公司出具标准无保留审计意见的审计报告，且2006年经审计净利润比2005年经审计净利润增长超过40%，故冀东集团不需要履行每10股送0.1股的追送承诺。
（2）股份垫付承诺
冀东水泥集团公司已履行承诺，为其他不能在本次股权分置改革中执行相关对价安排的法人股东垫付613,821股。截至报告期未，16家非流通股股东已偿还垫付股份322,770股，并取得了流通权。
（3）股份增持承诺
冀东水泥集团公司已履行承诺，自2006年5月24日至2006年7月24日共增持冀东水泥股份14,474,724股。增持计划完成后6个月内，公司未出售所增持的股份。截至报告期未，冀东水泥集团尚持有增持股份7,622,476股。
（4）分红承诺
冀东水泥集团公司已履行承诺，向冀东水泥股东大会提出分红议案，2006年度公司的现金分红比例，不低于当年实现的可分配利润的50％，并在股东大会表决时对该议案投了赞成票。
（5）股份转让承诺
冀东水泥集团公司已履行承诺，支付了对价。
8、财务报告审计情况
公司半年度财务报告未经审计。
公司继续聘请信永中和会计师事务所有限责任公司为公司审计机构。
9、报告期内受处罚情况
报告期内公司、公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人、收购人不存在受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批评、证券市场禁入、认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
10、信息披露情况：
本报告期内公司所有公告全部在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn）上披露，索引如下：
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序号 标题 公告时间
2007-1 业绩预增公告 2007年1月19日
2007-2 关于控股股东增持股份解除锁定的公告 2007年1月29日
2007-3 第五届董事会第九次会议决议公告 2007年1月30日
2007-4 第五届董事会第十次会议决议公告 2007年3月15日
2007-5 第五届监事会第四次会议决议公告 2007年3月15日
2007-6 关于召开2006年年度股东大会的通知 2007年3月15日
2007-7 日常关联交易公告 2007年3月15日
2007-8 2006年年度报告摘要 2007年3月15日
2007-9 2006年年度股东大会决议公告 2007年4月7日
2007-10 第五届董事会第十二次会议决议公告 2007年4月7日
2007-11 第五届董事会第十三次会议决议公告 2007年4月19日
2007-12 第五届董事会第十四次会议决议公告 2007年4月28日
2007-13 2007年第一季度报告 2007年4月28日
2007-14 第五届监事会第五次会议决议公告 2007年4月28日
2007-15 第五届董事会第十六次会议决议公告 2007年5月22日
2007-16 关于召开2007年第一次临时股东大会的通知 2007年5月22日
2007-17 解除股份限售的提示性公告 2007年5月24日
2007-18 2006年度分红派息实施公告 2007年5月25日
2007-19 2007年第一次临时股东大会决议公告 2007年6月7日
2007-20 业绩预告公告 2007年6月26日
2007-21 董事会公告 2007年6月28日
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11、其他重大事项
(1) 公司于2007年8月1日至8月7日，发行了6亿元企业长债，期限为10年。募集资金于8月9日到帐。具体情况见2007年8月1日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网。
(2) 委托理财及证券投资情况
报告期内，公司没有进行委托理财和证券投资情况。
(3) 投资证券公司情况
公司出资1000万元参股河北证券有限责任公司，占其注册资本的1.85%。期末帐面余额1000万元。公司对该项投资已全额计提减值准备。
(4) 报告期接待调研及采访情况
报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
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接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2007年1月5日 公司所在地 实地调研 花旗环球金融亚洲公司何军 公司经营情况及发展战略
2007年1月5日 公司所在地 实地调研 美国联博有限公司上海代表处施永涛 公司经营情况及发展战略
2007年1月18日 公司所在地 实地调研 华安基金研究发展部汤礼辉 公司经营情况及发展战略
2007年3月6日 公司所在地 实地调研 金鹰基金管理有限公司朱剑彪 公司经营情况及发展战略
2007年3月12日 公司所在地 实地调研 融通基金管理有限公司张英飚 公司经营情况及发展战略
2007年3月16日 公司所在地 实地调研 易方达基金管理有限公司董晗 公司经营情况及发展战略
2007年3月20日 公司所在地 实地调研 嘉实基金管理有限公司翟琳琳 公司经营情况及发展战略
2007年3月21日 公司所在地 实地调研 群益证券上海代表处陶陟峰 公司经营情况及发展战略
2007年3月21日 公司所在地 实地调研 上投摩根基金管理有限公司高杉 公司经营情况及发展战略
2007年3月21日 公司所在地 实地调研 新光人寿保险股份有限公司陈瑞崇等20人 公司经营情况及发展战略
2007年3月29日 公司所在地 实地调研 海通证券股份有限公司研究所江孔亮 公司经营情况及发展战略
2007年4月5日 公司所在地 实地调研 中信建投证券有限责任公司研究发展部石磊 公司经营情况及发展战略
2007年4月5日 公司所在地 实地调研 华富基金管理有限公司魏伟 公司经营情况及发展战略
2007年4月12日 公司所在地 实地调研 广发证券股份有限公司陈志坚 公司经营情况及发展战略
2007年4月12日 公司所在地 实地调研 国泰君安证券研究所韩其成 公司经营情况及发展战略
2007年4月26日 公司所在地 实地调研 凯基（北京）管理咨询有限公司上海分公司 公司经营情况及发展战略
王晓丹
2007年4月26日 公司所在地 实地调研 中银国际基金管理有限公司彭砚 公司经营情况及发展战略
2007年5月17日 公司所在地 实地调研 国金证券有限责任公司贺国文 公司经营情况及发展战略
2007年5月17日 公司所在地 实地调研 长信基金管理有限责任公司王炎 公司经营情况及发展战略
2007年5月18日 公司所在地 实地调研 泰达荷银基金管理有限公司陈少平 公司经营情况及发展战略
2007年5月23日 公司所在地 实地调研 元富证券投资顾问股份有限公司南震杰 公司经营情况及发展战略
2007年5月23日 公司所在地 实地调研 中国信托商业银行陈延辅 公司经营情况及发展战略
2007年5月28日 公司所在地 实地调研 工银瑞信基金管理有限公司曲丽 公司经营情况及发展战略
2007年6月8日 公司所在地 实地调研 华宝兴业基金管理有限公司谢志刚、魏明 公司经营情况及发展战略
2007年6月20日 公司所在地 实地调研 香港汇理基金公司邓颖、欧业亨 公司经营情况及发展战略
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六 财务报告（未经审计）
唐山冀东水泥股份有限公司
资产负债表
单位：人民币元
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资产 附注 合并数 母公司
流动资产： 2007年6月30日 2006年12月31日 2007年6月30日 2006年12月31日
货币资金 五、 727,212,630.45 615,831,192.72 398,388,320.91 380,944,847.48
1
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 五、 165,286,107.96 125,424,061.24 136,861,995.96 143,949,381.24
2
应收账款 五、 263,075,106.75 127,238,758.45 195,678,861.57 99,328,080.88
3
预付款项 五、 455,182,523.25 187,015,587.23 229,707,336.91 23,879,040.32
4
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 五、 114,465,164.24 112,254,689.13 216,061,227.12 206,740,305.24
5
买入返售金融资产
存货 五、 582,830,511.87 430,444,134.55 175,756,489.74 143,597,969.94
6
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 2,308,052,044.52 1,598,208,423.32 1,352,454,232.21 998,439,625.10
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资 74,650.00 74,650.00 74,650.00 74,650.00
长期应收款
长期股权投资 五、 500,556,750.17 494,191,592.59 2,100,370,623.46 2,065,010,782.04
7
投资性房地产
固定资产 五、 3,807,756,692.33 3,573,066,501.96 1,105,880,137.76 1,159,426,957.16
8
在建工程 五、 154,344,448.60 458,879,880.00 25,918,446.09 10,125,497.07
9
工程物资 五、 18,513,460.11 19,179,665.03 12,586,780.03 11,096,998.68
10
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 五、 219,437,717.49 149,016,886.88 7,139,985.00 7,139,985.00
11
开发支出
商誉 17,138,141.07 17,138,141.07
长期待摊费用 五、 6,257,999.81 6,357,499.83 2,745,000.00 2,806,000.00
12
递延所得税资产 五、 33,790,617.96 32,206,617.96 24,468,391.42 22,884,391.42
13
其他非流动资产
非流动资产合计 4,757,870,477.54 4,750,111,435.32 3,279,184,013.76 3,278,565,261.37
资产总计 7,065,922,522.06 6,348,319,858.64 4,631,638,245.97 4,277,004,886.47
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后附会计报表附注为本会计报表的组成部分
公司法定代表人：张增光 主管会计工作负责人：于九洲 会计机构负责人： 任前进
唐山冀东水泥股份有限公司
资产负债表（续）
单位：人民币元
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负债和股东权益 附注 合并数 母公司
流动负债： 2007年6月30日 2006年12月31日 2007年6月30日 2006年12月31日
短期借款 五、14 1,582,670,000.00 1,136,170,000.00 1,060,000,000.00 740,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 五、15 212,920,000.00 180,999,840.00 111,220,000.00 152,500,000.00
应付账款 五、16 391,424,858.50 363,180,061.74 134,132,073.37 70,884,736.30
预收款项 五、17 209,716,803.01 159,034,382.75 79,347,641.71 43,455,301.76
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 五、18 5,419,193.30 8,376,854.05 723,406.85 1,388,192.04
应交税费 五、19 32,754,792.50 29,050,948.73 785,436.54 12,145,704.47
应付利息
其他应付款 五、20 175,720,929.03 112,240,611.39 62,222,415.78 74,505,782.22
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 五、21 372,600,000.00 592,600,000.00 50,000,000.00 290,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 2,983,226,576.34 2,581,652,698.66 1,498,430,974.25 1,384,879,716.79
非流动负债：
长期借款 五、22 1,383,128,549.99 1,154,414,264.28 780,000,000.00 480,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,383,128,549.99 1,154,414,264.28 780,000,000.00 480,000,000.00
负债合计 4,366,355,126.33 3,736,066,962.94 2,278,430,974.25 1,864,879,716.79
所有者权益（或股东权益
）：
实收资本（或股本） 五、23 962,770,614.00 962,770,614.00 962,770,614.00 962,770,614.00
资本公积 五、24 772,705,256.61 772,878,191.71 772,705,256.61 772,878,191.71
减：库存股
盈余公积 五、25 293,026,211.05 293,026,211.05 293,026,211.05 293,026,211.05
一般风险准备
未分配利润 五、26 425,686,168.80 374,426,633.68 324,705,190.06 383,450,152.92
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益 2,454,188,250.46 2,403,101,650.44 2,353,207,271.72 2,412,125,169.68
合计
少数股东权益 五、27 245,379,145.27 209,151,245.26
所有者权益合计 2,699,567,395.73 2,612,252,895.70 2,353,207,271.72 2,412,125,169.68
负债和所有者权益总计 7,065,922,522.06 6,348,319,858.64 4,631,638,245.97 4,277,004,886.47
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后附会计报表附注为本会计报表的组成部分
公司法定代表人：张增光 主管会计工作负责人：于九洲 会计机构负责人： 任前进
唐山冀东水泥股份有限公司
利润及利润分配表
单位：人民币元
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项目 附注 合并数 母公司
2007年1-6月 2006年1-6月 2007年1-6月 2006年1-6月
一、营业总收入 1,426,831,747.80 1,117,347,940.21 585,654,384.16 550,725,345.13
其中：营业收入 五、28 1,426,831,747.80 1,117,347,940.21 585,654,384.16 550,725,345.13
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,329,934,911.23 1,090,241,157.61 596,129,193.33 536,734,778.77
其中：营业成本 五、28 1,051,528,477.42 858,322,670.88 493,960,025.49 429,127,167.25
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 五、29 11,398,508.31 10,009,927.03 3,806,832.82 4,381,036.40
销售费用 84,658,000.63 60,819,891.45 24,053,027.41 25,452,295.07
管理费用 91,412,195.27 85,209,142.31 31,390,832.34 32,557,984.02
财务费用 五、30 86,137,729.60 68,079,525.94 38,118,475.27 37,416,296.03
资产减值损失 五、31 4,800,000.00 7,800,000.00 4,800,000.00 7,800,000.00
加：公允价值变动收益（损失以“-
”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列） 五、32 30,519,013.96 51,928,344.37 28,801,513.87 61,360,646.15
其中：对联营企业和合营企业的投
资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列 127,415,850.53 79,035,126.97 18,326,704.70 75,351,212.51
）
加：营业外收入 五、33 53,901,535.77 29,263,440.22 22,176,312.79 20,380,924.05
减：营业外支出 五、34 2,364,823.11 2,768,545.84 1,034,959.35 1,995,886.32
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”号 178,952,563.19 105,530,021.35 39,468,058.14 93,736,250.24
填列）
减：所得税费用 11,001,079.10 20,502,215.39 1,935,959.60 17,028,038.76
五、净利润（净亏损以“-”号填列 167,951,484.09 85,027,805.96 37,532,098.54 76,708,211.48
）
归属于母公司所有者的净利润 147,536,596.52 77,868,211.48
少数股东损益 20,414,887.57 7,159,594.48
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1532 0.0809
（二）稀释每股收益 0.1532 0.0809
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后附会计报表附注为本会计报表的组成部分
公司法定代表人：张增光 主管会计工作负责人：于九洲 会计机构负责人： 任前进
唐山冀东水泥股份有限公司
现金流量表
单位：人民币元
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项目 附 合并数 母公司
注 2007年1-6月 2006年1-6月 2007年1-6月 2006年1-6月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,405,668,755.0 1,035,824,300.0 496,683,590.20 505,006,390.6
1 4 0
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 50,803,546.30 28,302,874.65 20,000,000.00 20,000,000.00
收到其他与经营活动有关的现金 五 57,465,223.55 32,746,475.53 58,085,333.80 112,340,244.0
、3 8
5
经营活动现金流入小计 1,513,937,524.8 1,096,873,650.2 574,768,924.00 637,346,634.6
6 2 8
购买商品、接受劳务支付的现金 1,059,916,372.0 638,846,773.42 374,693,875.50 286,521,121.8
4 3
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 102,077,463.97 77,151,307.25 44,148,228.91 39,851,817.90
支付的各项税费 141,972,240.25 121,484,559.56 55,860,377.44 59,049,508.43
支付其他与经营活动有关的现金 五 60,393,010.80 71,237,015.21 73,466,028.17 63,750,241.10
、3
6
经营活动现金流出小计 1,364,359,087.0 908,719,655.44 548,168,510.02 449,172,689.2
6 6
经营活动产生的现金流量净额 149,578,437.80 188,153,994.78 26,600,413.98 188,173,945.4
2
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 300,000.00 122,692,193.53 0.00 122,692,193.5
3
取得投资收益收到的现金 24,858,337.35 3,230,000.00 23,265,737.35 -
处置固定资产、无形资产和其他长 4,243,391.67 2,145,368.00 3,552,776.24 653,399.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 29,401,729.02 128,067,561.53 26,818,513.59 123,345,592.5
3
购建固定资产、无形资产和其他长 334,030,140.03 108,815,904.25 236,446,583.81 7,367,688.34
期资产支付的现金
投资支付的现金 16,384,500.00 140,912,500.00 36,684,500.00 165,912,500.0
0
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 350,414,640.03 249,728,404.25 273,131,083.81 173,280,188.3
4
投资活动产生的现金流量净额 -321,012,911.01 -121,660,842.72 -246,312,570.2 -49,934,595.8
2 1
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 23,299,300.00
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 1,377,000,000.0 731,000,000.00 980,000,000.00 370,000,000.0
0 0
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,400,299,300.0 731,000,000.00 980,000,000.00 370,000,000.0
0 0
偿还债务支付的现金 921,785,714.29 610,900,000.00 600,000,000.00 434,000,000.0
0
分配股利、利润或偿付利息支付的 195,556,353.05 74,491,911.86 142,703,048.61 42,275,192.03
现金
其中：子公司支付给少数股东的股 -
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 141,321.72 100,000.00 141,321.72 100,000.00
筹资活动现金流出小计 1,117,483,389.0 685,491,911.86 742,844,370.33 476,375,192.0
6 3
筹资活动产生的现金流量净额 282,815,910.94 45,508,088.14 237,155,629.67 -106,375,192.
03
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 111,381,437.73 112,001,240.20 17,443,473.43 31,864,157.58
加：期初现金及现金等价物余额 615,831,192.72 444,931,054.55 380,944,847.48 251,996,589.2
6
六、期末现金及现金等价物余额 727,212,630.45 556,932,294.75 398,388,320.91 283,860,746.8
4
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后附会计报表附注为本会计报表的组成部分
公司法定代表人：张增光 主管会计工作负责人：于九洲 会计机构负责人： 任前进
唐山冀东水泥股份有限公司
所有者权益变动表一
2007年6月30日 单位：人民币元
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项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合
实收资本（ 资本公积 减 盈余公积 一般 未分配利润 其 计
或股本） ： 风险 他
库 准备
存
股
一、上年年末余额 962,770,614 772,878,191. 293,026,211. 374,426,633 209,151,245. 2,612,252,895
.00 71 05 .68 26 .70
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
二、本年年初余额 962,770,614 772,878,191. 293,026,211. 374,426,633 209,151,245. 2,612,252,895
.00 71 05 .68 26 .70
三、本年增减变动金 - -172,935.10 - - - 51,259,535. - 36,227,900.0 87,314,500.03
额（减少以“-”号 12 1
填列）
（一）净利润 147,536,596 20,414,887.5 167,951,484.0
.52 7 9
（二）直接计入所有 - -172,935.10 - - - - - 72,712.44 -100,222.66
者权益的利得和损失
1．可供出售金融资 -
产公允价值变动净额
2．权益法下被投资 72,712.44 72,712.44
单位其他所有者权益
变动的影响
3．与计入所有者权 -
益项目相关的所得税
影响
4．其他 -172,935.10 -172,935.10
上述（一）和（二） - -172,935.10 - - - 147,536,596 - 20,487,600.0 167,851,261.4
小计 .52 1 3
（三）所有者投入和 - - - - - - - 15,740,300.0 15,740,300.00
减少资本 0
1.所有者投入资本 20,299,300.0 20,299,300.00
0
2．股份支付计入所 -
有者权益的金额
3．其他 -4,559,000.0 -4,559,000.00
0
（四）利润分配 - - - - - -96,277,061 - - -96,277,061.4
.40 0
1．提取盈余公积 -
2.提取一般风险准备 -
3．对所有者（或股 -96,277,061 -96,277,061.4
东）的分配 .40 0
4．其他 -
（五）所有者权益内 - - - - - - - - -
部结转
1．资本公积转增资 -
本（或股本）
2．盈余公积转增资 -
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏 -
损
4．其他 -
四、本期期末余额 962,770,614 772,705,256. - 293,026,211. - 425,686,168 - 245,379,145. 2,699,567,395
.00 61 05 .80 27 .73
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后附会计报表附注为本会计报表的组成部分
公司法定代表人：张增光 主管会计工作负责人：于九洲 会计机构负责人： 任前进
唐山冀东水泥股份有限公司
所有者权益变动表二
2007年6月30日 单位：人民币元
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项目 同期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合
实收资本（ 资本公积 减 盈余公积 一般 未分配利润 其 计
或股本） ： 风险 他
库 准备
存
股
一、上年年末余额 962,770,614 774,822,206. 272,881,963. 198,039,564 226,264,468. 2,434,778,816
.00 50 20 .78 16 .64
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
二、本年年初余额 962,770,614 774,822,206. 272,881,963. 198,039,564 226,264,468. 2,434,778,816
.00 50 20 .78 16 .64
三、本年增减变动金 - 39,996.30 - - - 77,868,211. - -86,169,741. -8,261,533.85
额（减少以“-”号 48 63
填列）
（一）净利润 77,868,211. 7,159,594.48 85,027,805.96
48
（二）直接计入所有 - 39,996.30 - - - - - - 39,996.30
者权益的利得和损失
1．可供出售金融资 -
产公允价值变动净额
2．权益法下被投资 39,996.30 39,996.30
单位其他所有者权益
变动的影响
3．与计入所有者权 -
益项目相关的所得税
影响
4．其他 -
上述（一）和（二） - 39,996.30 - - - 77,868,211. - 7,159,594.48 85,067,802.26
小计 48
（三）所有者投入和 - - - - - - - -93,329,336. -93,329,336.1
减少资本 11 1
1.所有者投入资本 -
2．股份支付计入所 -
有者权益的金额
3．其他 -93,329,336. -93,329,336.1
11 1
（四）利润分配 - - - - - - - - -
1．提取盈余公积 -
2.提取一般风险准备 -
3．对所有者（或股 -
东）的分配
4．其他 -
（五）所有者权益内 - - - - - - - - -
部结转
1．资本公积转增资 -
本（或股本）
2．盈余公积转增资 -
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏 -
损
4．其他 -
四、本期期末余额 962,770,614 774,862,202. - 272,881,963. - 275,907,776 - 140,094,726. 2,426,517,282
.00 80 20 .26 53 .79
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后附会计报表附注为本会计报表的组成部分
公司法定代表人：张增光 主管会计工作负责人：于九洲 会计机构负责人： 任前进
唐山冀东水泥股份有限公司资产减值准备明细表（合并）
单位：人民币元
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项目 2006年12月31日 本期增加数 本期转回数 本期转出数 2007年6月30日
一、坏账准备合计 86,531,793.28 4,800,000.00 91,331,793.28
其中：应收账款 74,093,386.93 4,800,000.00 78,893,386.93
其他应收款 12,438,406.35 12,438,406.35
二、短期投资跌价准备合计 - - -
其中：股票投资 - - - - -
债券投资 - - - - -
三、存货跌价准备合计 1,064,018.72 - - - 1,064,018.72
其中：低值易耗品 324,019.56 - - - 324,019.56
原材料 739,999.16 - - - 739,999.16
四、长期投资减值准备合计 10,000,000.00 - - 10,000,000.00
其中：长期股权投资 10,000,000.00 - - 10,000,000.00
长期债权投资 - - - - -
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备 - - - - -
其中：专利权 - - - - -
商标权 - - - - -
七、在建工程减值准备 - - - - -
八、委托贷款减值准备 - - - - -
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
唐山冀东水泥股份有限公司资产减值准备明细表（母公司）
单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年12月31日 本期增加数 本期转回数 本期转出数 2007年6月30日
一、坏账准备合计 58,606,641.50 4,800,000.00 63,406,641.50
其中：应收账款 51,543,367.29 4,800,000.00 56,343,367.29
其他应收款 7,063,274.21 7,063,274.21
二、短期投资跌价准备合计 - - - - -
其中：股票投资 - - - - -
债券投资 - - - - -
三、存货跌价准备合计 739,999.16 - - - 739,999.16
其中：库存商品 - - - - -
原材料 739,999.16 - - - 739,999.16
四、长期投资减值准备合计 10,000,000.00 - - 10,000,000.00
其中：长期股权投资 10,000,000.00 - - 10,000,000.00
长期债权投资 - - - - -
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备 - - - - -
其中：专利权 - - - - -
商标权 - - - - -
七、在建工程减值准备 - - - - -
八、委托贷款减值准备 - - - - -
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后附会计报表附注为本会计报表的组成部分
公司法定代表人：张增光 主管会计工作负责人：于九洲 会计机构负责人： 任前进
唐山冀东水泥股份有限公司会计报表附注
2007年1月1日至2007年6月30日
（本附注除特别注明外，均以人民币千元列示）
公司的基本情况
唐山冀东水泥股份有限公司(以下简称“本公司”)是由河北省冀东水泥集团有限责任公司(以下简称“冀东集团”)作为独家发起人设立的股份公司，冀东集团的前身为河北省冀东水泥厂。本公司于1994年5月8日成立，注册资本为人民币323,600,000元。1996年5月30日本公司发行社会公众股60,000,000股（A股）,每股面值人民币1元，1996年6月在深圳证券交易所挂牌上市。注册资本变更为人民币400,000,000元。
本公司经1997年7月按10:3的比例向全体股东配售新股，1998年5月向全体股东每10股转增8股，2000年3月每10股配3股，以及2004年2月每10股配3股后总股本变更为962,770,614股，注册资本变更为人民币962,770,614元。
本公司于2006年5月24日完成了股权分置改革，非流通股股东按每10股流通股送3.2股的比例向流通股股东共计支付了111,826,765股的对价，其中由冀东集团代其他募集法人股东垫付613,848股，同时冀东集团还通过收购流通股的方式增持了14,489,724股。至2007年06月30日，本公司的股本构成如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股权性质 股数 比例
一、有限售条件股份 448,153,432 46.55%
1、国家持股 446,273,974 46.35%
2、其他内资持股 1,879,458 0.20%
其中：境内法人持股 1,747,800 0.18%
境内自然人持股 131,658 0.01%
二、无限售条件股份 514,617,182 53.45%
1、人民币普通股 514,617,182 53.45%
三、股份总数 962,770,614 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司位于河北省唐山市丰润区，主要经营活动为生产和销售水泥、水泥熟料以及石灰石开采和销售。
主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
会计制度
自2007 年1 月1 日起本公司执行财政部颁发的新会计准则，即：《企业会计准则—基本准则》和其他各项具体会计准则。
会计年度
本公司的会计期间为公历1月1日至12月31日。
记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
记账基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产以公允价值计量外，均以历史成本为计价原则。
现金等价物的确定标准
本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
6 金融资产和金融负债
本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为交易性金融资产、可供出售金融资产、应收款项、持有至到期投资四大类。交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益，可供出售金融资产以公允价值计量且其变动计入股东权益，应收款项及持有至到期投资以摊余成本计量。
金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的其他金融负债两类。
外币折算
本公司的外币交易按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价折算成人民币记账，资产负债表日外币货币性资产和负债按当日中国人民银行公布的市场汇价折算。由此产生的汇兑损益，与购建固定资产有关且在其达到预定使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用；属于生产经营期间的计入当期财务费用。
8 应收款项坏账损失核算方法
（1）坏账的确认标准：a.债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；b.债务单位逾期未履行偿债义务超过3年；C.其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。
（2）坏账损失的核算方法：坏账损失采用备抵法核算，期末对于关联方的应收款项和单项金额超过100万元的非关联方应收款项（包括应收账款、预付账款和其他应收款），采用个别法进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；对于单项金额等于或低于100万元的非关联方应收款项以及经单独测试后未发生减值的非关联方应收款项，按账龄分析法计提坏账准备。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 计提比例
1年以内 5%
1－2年 10%
2－3年 30%
3－4年 50%
4－5年 80%
超过5年 100%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收款坏账损失的核算方法采用账龄分析法、个别法进行减值测试。
存货核算方法
（1）存货的分类：存货分为原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等等。
（2）存货取得和发出的计价方法：存货实行永续盘存制，购入和入库按实际成本计价，领用和销售原材料以及销售产成品采用加权平均法核算。
（3）低值易耗品采用五五摊销法摊销，包装物在领用时一次摊销入成本费用。
（4）期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。产成品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
（5）库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。
10 长期股权投资的核算
（1）长期股权投资的计价
通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。在合并（购买）日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，长期股权投资通过支付的现金、付出的非货币性资产或发行的权益性证券的方式取得的，以其公允价值作为长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资通过债务重组方式取得的，以债权转为股权所享有股份的公允价值确认为对债务人的初始投资成本；长期股权投资是投资者投入的，以投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允时，则以投入股权的公允价值作为初始投资成本。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
（2）长期股权投资的核算
本公司对子公司的投资，是指本公司对其拥有实际控制权的股权投资。本公司对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整。
本公司对合营公司的投资，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在的股权投资。对合营投资本公司采用权益法核算。
本公司对联营公司的投资，是指本公司对其具有重大影响的股权投资。对联营投资本公司采用权益法核算。
本公司对不具重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。本公司对不具重大影响，但在活跃市场中有报价或公允价值能够可靠计量的长期股权投资，在可供出售金融资产项目列报，采用公允价值计量，其公允价值变动计入股东权益。
11 商誉
商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。
与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉包含在长期股权投资的账面价值中。
在财务报表中单独列示的商誉至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值根据企业合并的协同效应分摊至受益的资产组或资产组组合。
12 固定资产的核算
（1）固定资产的分类：房屋建筑物、机器设备、运输设备和其他
（2）固定资产的计价：固定资产按其成本作为入账价值，其中，外购的固定资产的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。
（3）固定资产折旧方法：除已提足折旧仍继续使用的固定资产，本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法，按预计的使用年限，以单项折旧率按月计算，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。预计净残值率、固定资产分类折旧年限如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 净残值率（%） 折旧年限（年）
房屋建筑物 3-5 25-40
机器设备 3-5 12
运输设备 3-5 10
其他 3-5 5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）固定资产后续支出的处理：固定资产的后续支出主要包括修理支出、更新改良支出及装修支出等内容，在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
（5）本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并作适当调整。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
13 在建工程核算方法
（1）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
（2）在建工程结转固定资产的标准和时点：本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异作调整。
借款费用的会计处理方法
（1）借款费用资本化的确认原则：借款包括专门借款和一般借款，专门借款是指为构建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项，一般借款是指除专门借款之外的借款。借款费用包括因购建固定资产而发生借款所产生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
（2）借款费用资本化的期间：
在同时具备下列三个条件时，开始资本化：
1) 资产支出已经发生；
2) 借款费用已经发生；
3) 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
为购建固定资产所发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预定可使用状态前所发生的，计入资产成本；若固定资产或投资性房地产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始；在达到预定可使用状态或可销售状态时，停止借款费用的资本化，之后发生的借款费用于发生当期直接计入财务费用。
（3）借款费用资本化金额的计算方法：为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；为构建符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额，资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
15 无形资产计价及摊销方法
（1）无形资产的计价方法：本公司的主要无形资产是土地使用权、商标权、采矿权等。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
（2）无形资产摊销方法和期限：本公司的土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；本公司采矿权按照预计受益年限进行摊销；商标权属于使用年限不确定的无形资产，自新准则首次执行日起不再进行摊销。
（3）本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法进行复核并作适当调整。并于每个会计期间，对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，对于有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。
16 长期待摊费用摊销方法
本公司长期待摊费用为已经支出，但受益期限在1年以上的费用，该等费用在受益期内平均摊销。
17 资产减值
本公司于年末对长期股权投资(除不具重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资)、固定资产、在建工程、无形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将进行减值测试，对商誉和受益年限不确定的无形资产每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
18 职工薪酬
职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。
本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。因解除与职工的劳动关系而给予的补偿，计入当期损益。
预计负债
（1）预计负债的确认原则：当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：
1) 该义务是本公司承担的现时义务；
2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
3) 该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债计量方法：预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。因时间推移导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。
20 收入确认方法
本公司的营业收入主要包括销售收入和提供劳务收入，其收入确认原则如下：
（1）销售商品：在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，本公司不再对该商品实施与所有权有关的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
（2）提供劳务：在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
政府补助
政府补助在本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量；对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计核算采用资产负债表债务法核算。
存在应纳税时间性差异或可抵扣暂时性差异的，按照规定确认递延所得税负债或递延所得税资产。本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回，本公司未来期间很可能获得足够的应纳税所得额的金额是依据管理层批准的经营计划确定；本公司对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认相应的递延所得税负债。但是同时满足下列条件的除外：
投资企业能够控制暂时性差异转回的时间；
2）该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
利润分配方法
按适用于本公司的有关法规及本公司章程的规定，本公司税后利润须按下列顺序分配：
（1）弥补以前年度亏损；
（2）提取法定公积金10%（当此公积金累计至本公司注册资本的50%时可不再提取）；
（3）提取任意公积金；
（4）支付股东股利。
24 企业合并及合并财务报表
（1）合并范围的确定原则：本公司将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
（2）合并财务报表所采用的会计方法：本公司合并财务报表是按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。
税项
公司适用的主要税种及税率如下：
所得税
本公司除本公司之合营公司冀东海德堡（扶风）水泥有限公司执行外商投资企业所得税政策外均执行33%的所得税税率。
本公司之合营公司冀东海德堡（扶风）水泥有限公司于2005年11月17日变更为合资经营（港资）企业，根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》相关规定，可享受“两免三减半”的所得税优惠政策。
本公司及控股子公司享受国产设备投资按其40%抵免企业所得税的优惠政策，留作以后年度抵免企业所得税金额49,238千元。
本公司之子公司冀东水泥吉林有限责任公司普通32.5、普通42.5水泥的废渣掺杂量超过30%，依据财政部、国家税务总局财税字（1994）001号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》，享受免缴企业所得税5年的优惠政策，免税期间自2004年1月1日至2008年12月31日。
本公司之子公司内蒙古冀东水泥有限责任公司，根据《财政部国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》（财税字〔94〕001号）第一条第四款“国家确定的‘老、少、边、穷’地区新办的企业，可在三年内减征或者免征所得税”的规定和《国家税务总局关于印发<税收减免管理办法（试行）>的通知》(国税发[2005]129号)的精神,免征内蒙古冀东水泥有限责任公司2006-2008年度企业所得税。在减免税期间，如果年度减免企业所得税额涉及中央收入超过100万元（含100万元），需要报请内蒙古自治区国家税务局审批。
增值税
本公司商品销售收入适用增值税。其中：内销商品销项税率为17%。
购买原材料等所支付的增值税进项税额可以抵扣销项税，税率为17%、13%。其中：为出口产品而支付的进项税可以申请退税，截止到2007年6月30日。
增值税应纳税额为当期销项税抵减当期进项税后的余额。
营业税
本公司安装收入、运输收入、租赁收入适用营业税，安装收入、运输收入税率为收入的3%，租赁收入税率为收入的5%。
城建税及教育费附加
本公司城建税和教育费附加、地方教育费附加均以应纳增值税、营业税额为计税依据，适用税率分别为7%、3%和1%。
房产税
本公司以房产原值的70%为计税依据，适用税率为1.2%。
控股子公司及合营企业
本公司的控股子公司及合营企业的情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 注册资本 投资金额 持股比例 注册地址 主营业务 备注
冀东水泥吉林有限责任公司 130,000 132,484 100% 吉林市和平 水泥生产与销售 *1
街
三河冀东水泥有限责任公司 80,000 80,000 100% 三河市李旗 水泥及熟料的生产与 *2
庄镇 销售，相关产业投资
沈阳冀东水泥有限公司 70,000 56,000 80% 沈阳市苏家 水泥及水泥制品制造 *3
屯区林盛堡 、销售
镇沙河
唐山盾石干粉建材有限责任公司 59,800 59,721 100% 唐山永庆道 干粉建材产品的生产 *4
35号 、销售及服务
冀东水泥磐石有限责任公司 179,000 179,000 100% 磐石市牛心 水泥熟料、水泥、水 *5
镇 泥制品的生产销售
冀东海德堡（扶风）水泥有限公司 262,691 123,446 46.99% 陕西省扶风 水泥、水泥熟料及石 *6
县法门镇法 灰石生产和销售
乾路北
冀东水泥扶余有限责任公司 65,000 65,000 100% 扶余县蔡家 水泥生产、销售、运 *7
沟镇 输
天津冀东水泥有限公司 55,000 47,500 86.36% 天津市宁河 水泥及水泥制品制造 *8
县潘庄镇 、销售
唐山冀东水泥三友有限公司 100,000 75,000 75% 唐山市古冶 水泥熟料、水泥及水 *9
区赵各庄西 泥制品的生产、销售
唐山冀东水泥外加剂有限责任公司 15,000 15,690 100% 唐山市大庆 混凝土外加剂、水泥 *10
道35号 助磨剂、浇助料、其
他外加剂的研制、生
产、销售
冀东水泥滦县有限责任公司 190,000 123,500 65% 唐山市滦县 水泥、水泥制品生产 *11
杨柳庄镇 和销售，汽车运输服
务
鞍山冀东水泥有限责任公司 200,000 100,000 50% 鞍山市 水泥熟料、水泥、水 *12
泥制品制造、销售
内蒙古冀东水泥有限责任公司 200,000 169,879 77.11% 武川县金川 水泥、水泥熟料的生 *13
工业园区 产和销售
辽阳冀东水泥有限公司 125,000 146,125 100% 辽宁省灯塔 水泥、熟料的生产和 *14
市罗大台镇 销售
冀东海德堡（泾阳）水泥有限公司 240,000 120,000 50% 陕西省咸阳 水泥、水泥熟料及相 *15
市泾阳县 关建材产品的制造、
销售
河北省冀东水泥集团汽车运输有限公 30,000 44,114 100% 唐山市丰润 汽车修理；汽车配件 *16
司 区林荫路东 批发、零售；普通货
侧 运；水泥、熟料装卸
；
唐山冀东水泥职工教育培训有限公司 300 270 90% 唐山市丰润 冀东水泥集团系统内 *17
区林荫路 培训及技术服务
吉林市冀东建筑建材设计研究有限责 2,000 2,000 100% 昌邑区哈达 建筑、建材工程设计 *18
任公司 街和平街30 ，建筑材料技术咨询
号 、检测、转让、开发
内蒙古亿利冀东水泥有限责任公司 130,000 76,700 66.52% 达拉特旗树 水泥、熟料及相关建 *19
林召镇树大 材产品的制造、销售
街西段南
冀东水泥滦县砂岩矿有限责任公司 5,000 5,000 100% 滦县东安各 水泥用砂岩、玻璃用 *20
庄镇李各庄 硅砂开采销售（仅限
村 筹建使用）
唐山曹妃甸混凝土有限公司 32,000 2,048 32％ 唐山市曹妃 商品混凝土及建材产 *21
甸工业区 品的制造、销售和汽
车运输服务
唐山冀东职业技能培训学校 300 300 100％ 唐山市丰润 维修电工、机修钳工 *22
区林荫路 、焊工、水泥窑巡检
工、水泥原料磨操作
师、水泥主机巡检工
等办学及培训
冀东水泥永吉有限责任公司 5,000 5,000 100％ 吉林市永吉 水泥制品生产 *23
县黄榆乡
唐山市盾石信息技术有限公司 5,000 5,000 100％ 唐山市丰润 软件产品的开发销售 *24
区林荫路 及配套服务，总包信
息化工程项目、系统
集成及配套服务（限
办理资质后方可经营
），管理咨询服务，
承接网络服务项目；
经销计算机及相关配
件、耗材
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*1冀东水泥吉林有限责任公司（以下简称“吉林公司”）设立于2000年7月，截至2006年12月31日，吉林公司注册资本为130,000千元，本公司累计出资128,172千元，占注册资本的98.59%；唐山市丰润区红旗水泥厂累计出资1,828千元，占注册资本的1.41%。根据本公司第五届董事会第十一次会议决议，2007年5月本公司以4,312千元的价格收购唐山市丰润区红旗水泥厂所持吉林公司1.41％股权，收购完成后，吉林公司成为本公司的全资子公司。吉林公司位于吉林市昌邑区，生产经营正常，其会计报表已纳入合并范围。
*2三河冀东水泥有限责任公司（以下简称“三河公司”）设立于2001年6月。2006年9月29日，本公司以货币资金方式增资10,000千元，截至2006年12月31日，三河公司注册资本80,000千元，占注册资本的100%。三河公司位于三河市李旗庄镇，生产经营正常，其会计报表已纳入合并范围。
*3沈阳冀东水泥有限公司（以下简称“沈阳公司”）设立于2001年7月。截至2006年12月31日，沈阳公司注册资本为70,000千元，本公司累计出资56,000千元，占注册资本的80%；段存忠累计出资14,000千元，占注册资本的20%。沈阳公司位于沈阳市苏家屯区林盛堡镇沙河站村，生产经营正常，其会计报表已纳入合并范围。
*4 唐山盾石干粉建材有限责任公司（以下简称“干粉公司”）设立于2000年11月。截至2006年12月31日，干粉公司注册资本为59,800千元，本公司累计投资58,604千元，占注册资本的98%；另一方股东唐山市丰润区红旗水泥厂累计出资1,196千元，占注册资本的2%。根据本公司第五届董事会第十一次会议决议，2007年5月本公司以1,117千元的价格收购唐山市丰润区红旗水泥厂所持干粉公司2％股权，收购完成后，干粉公司成为本公司的全资子公司。干粉公司位于唐山市高新技术开发区，生产经营正常，其会计报表已纳入合并范围。
*5冀东水泥磐石有限责任公司（以下简称“磐石公司”）设立于2002年1月。截至2006年12月31日，磐石公司的注册资本为179,000千元，本公司累计出资173,000千元，占注册资本的96.65%；吉林公司累计出资6,000千元，占注册资本的比例为3.35%。磐石公司位于吉林省磐石市牛心镇，生产经营正常，其会计报表已纳入合并范围。
*6冀东水泥扶风有限责任公司（以下简称“扶风公司”）设立于2002年1月。本公司根据2005年9月15日第四届董事会第二十五次会议决议，向海德堡水泥股份有限公司的全资子公司海德堡水泥控股香港有限公司（以下简称“海德堡公司”）出售本公司所持扶风公司45.77%的股权，扶风公司由本公司之控股子公司变为合营公司，并于2005年11月17日更名为冀东海德堡（扶风）水泥有限公司。截至2006年12月31日，扶风公司的注册资本为262,691千元，本公司累计出资123,446千元，占注册资本的46.99%；海德堡公司累计出资123,446千元，占注册资本的46.99%；扶风法门寺水泥有限公司累计出资15,800千元，占注册资本的6.02%。扶风公司位于陕西省扶风县法门镇法乾路北，生产经营正常。按新会计准则规定，取消比例合并法，其会计报表本期没有纳入合并范围。
*7冀东水泥扶余有限责任公司（以下简称“扶余公司”）设立于2003年2月。2006年8月15日，本公司与唐山市丰润区红旗水泥厂签订股权转让协议，本公司以3,000千元交易价格，收购唐山市丰润区红旗水泥厂持有的扶余公司6%股权。股权交割手续完成后，扶余公司成为本公司的全资子公司。同时，根据本公司第五届董事会第四次会议决议，本公司于2006年10月8日对扶余公司增资15,000千元。截至2006年12月31日，扶余公司的注册资本为65,000千元。扶余公司位于扶余县蔡家沟镇，生产经营正常，其会计报表已纳入合并范围。
*8天津冀东水泥有限公司（以下简称“天津公司”）设立于2003年3月。根据本公司2006 年4 月8 日召开的第四届董事会第三十次会议决议，本公司单方增资25,000 千元。截至2006年12月31日，天津公司注册资本为55,000 千元，本公司累计出资47,500 千元，占注册资本的86.36%；中国第二十二冶金建设公司累计出资7,500 千元，占注册资本的13.64%。天津公司位于天津市宁河县，生产经营正常，其会计报表已纳入合并范围。
*9唐山冀东水泥三友有限公司（以下简称“三友公司”）设立于2000年9月。本公司于2003年3月，按照2002年董事会三届三十五次会议决议以评估价值52,213千元作为交易价格，以货币资金方式购买冀东集团持有的三友公司80%股权，三友公司成为本公司之控股子公司。截至2006年12月31日，三友公司注册资本为100,000千元，本公司累计出资75,000千元，占注册资本的75%；唐山三友碱业（集团）有限公司累计出资25,000千元，占注册资本的25%。三友公司位于唐山市，生产经营正常，其会计报表已纳入合并范围。
*10唐山冀东水泥外加剂有限责任公司（以下简称“外加剂公司”）设立于2001年9月。本公司于2003年5月以1,470千元购买了干粉公司所持有的唐山冀东水泥外加剂有限责任公司（以下简称“外加剂公司”）49%股权，并以货币资金增资12,000千元。截至2006年12月31日，外加剂公司注册资本为15,000千元，本公司累计出资13,470千元，占注册资本的89.8%；另一方唐山新星针织总厂共出资1,530千元，占注册资本的10.2%。根据本公司第五届董事会第六次会议决议，2007年3月本公司以2,220千元的价格收购唐山新星针织总厂所持有的外加剂公司10.2％股权，至此，外加剂成为本公司的全资子公司。外加剂公司位于唐山市，生产经营正常，其会计报表已纳入合并范围。
*11冀东水泥滦县有限责任公司（以下简称“滦县公司”）设立于2002年9月。截至2006年12月31日，滦县公司注册资本为190,000千元，本公司累计出资123,500千元，占注册资本的65%；唐山市宏文实业集团有限公司累计出资47,500千元，占注册资本的25%；中国第二十二冶金建设公司累计出资19,000千元，占注册资本的10%。滦县公司位于河北省滦县，生产经营正常，其会计报表已纳入合并范围。
*12鞍山冀东水泥有限责任公司（以下简称“鞍山公司”）设立于2002年7月。截至2006年12月31日，鞍山公司注册资本为200,000千元，本公司累计出资100,000千元，占注册资本的50%；鞍山钢铁集团累计出资100,000千元，占注册资本的50%。鞍山公司位于鞍山市，生产经营正常，按新会计准则规定，取消比例合并法，其会计报表本期未纳入合并范围。
*13内蒙古冀东水泥有限责任公司（以下简称“内蒙公司”）设立于2004年4月。2006年10月，本公司以货币资金方式增资49,879千元。截至2006年12月31日，内蒙公司注册资本为200,000千元，本公司累计出资169,879千元，占注册资本的84.94%；冀东集团工会累计出资30,121千元，占注册资本的15.06%。2007年6月冀东集团工会增资20,299千元。截止2007年6月30日，本公司累计出资169,879千元，占内蒙公司实收资本的77.11%，冀东集团工会累计出资50,420千元，占内蒙公司实收资本的22.89%。内蒙公司位于内蒙古自治区武川县，其粉磨系统于2006年8月正式投产，熟料线于2007年4月正式投产，生产经营正常，其会计报表纳入合并范围。
*14辽阳冀东水泥有限公司（以下简称“辽阳公司”）设立于2004年4月。2006年3月，本公司以74,300千元的交易价格，收购了辽阳公司其他股东杨庆庚、韩朋、张国维、辽宁辽东水泥集团有限公司所持48%的股权，收购完成后，辽阳公司成为本公司全资子公司。截至2006年12月31日，辽阳公司注册资本为125,000千元。辽阳公司位于辽宁省灯塔市，2006年6月份正式投产，生产经营正常，其会计报表纳入合并范围。
*15冀东水泥泾阳水泥有限公司（以下简称“泾阳公司”）设立于2004年4月。根据本公司第四届董事会第二十五次会议决议，本公司向海德堡公司出售所持有泾阳公司40%的股份，冀东集团工会向海德堡公司出售所持有泾阳公司10%的股份，泾阳公司成为本公司与海德堡公司的合营公司，并于2005年11月15日变更名称为冀东海德堡（泾阳）水泥有限公司。2006年2－12月，本公司与海德堡公司分别以货币资金方式累计增资112,500千元。截至2006年12月31日，泾阳公司注册资本为240,000千元，本公司累计出资120,000千元，占注册资本的50%；海德堡公司累计出资120,000千元，占注册资本的50%。泾阳公司位于陕西省咸阳市泾阳县，泾阳公司处于在建期，按新会计准则规定，取消比例合并法，其会计报表本期未纳入合并范围。
*16河北省冀东水泥集团汽车运输有限公司（以下简称“汽运公司”）设立于1998年1月。本公司于2005年2月以货币资金44,114千元购买了冀东集团所持有的汽运公司100%的股权，并将汽运公司1%的股权以441.10千元的价格转让给唐山市丰润区红旗水泥厂。股东变更等相关工商变更手续已于2005年办理完毕。截至2007年6月30日，本公司尚未收到唐山市丰润区红旗水泥厂股权转让款。汽运公司位于唐山市丰润区，生产经营正常，其会计报表纳入合并范围。
*17唐山冀东水泥职工教育培训有限公司（以下简称“培训公司”）设立于2005年5月。截至2006年12月31日，培训公司注册资本300千元，本公司出资270千元，占注册资本的90%，冀东集团持股比例为10%。培训公司位于唐山市丰润区，主要开展职业培训及提供相关的技术服务，其会计报表纳入合并范围。
*18吉林市冀东建筑建材设计研究有限责任公司（以下简称“设计研究公司”）设立于2005年2月。截至2006年12月31日，设计研究公司注册资本2,000千元，本公司持股比例5%；吉林公司以实物出资1,900千元，持股比例95%。设计研究公司位于昌邑区哈达街和平街30号。其会计报表纳入合并范围。
*19内蒙古亿利冀东水泥有限责任公司（以下简称“亿利公司”）设立于2006年4月。本公司与鄂尔多斯市亿利资源集团有限责任公司共同组建亿利公司，该公司成立时的注册资本为100,000千元，本公司认缴比例为59%，鄂尔多斯市亿利资源集团有限责任公司认缴比例为41%。本公司于2006年4－10月缴足了认缴的注册资本59,000千元。2006年10月18日，根据本公司第五届董事会第七次会议决议，经双方股东协商，将亿利公司注册资本增至130,000千元，股东双方按出资比例增资30,000千元，其中本公司应增资17,700千元，本公司于2006年12月以现金方式暂增资7,700千元，2007年1月以现金增资10,000千元，至此，我公司累计出资76,700千元。截至2007年6月30日止，亿利公司的实收资本为115,300千元，其中本公司累计出资76,700千元，实际出资比例为66.52%；鄂尔多斯市亿利资源集团有限责任公司累计出资38,600千元，实际出资比例为33.48%。亿利公司位于达拉特旗树林召镇树大街西段南，尚处于在建期，其会计报表已纳入合并范围。
*20冀东水泥滦县砂岩矿有限责任公司（以下简称“滦县砂岩矿公司”）设立于2006年11月。滦县砂岩矿公司注册资本5,000千元，为我公司全资子公司，已完成工商登记手续。滦县砂岩矿公司位于滦县东安各庄镇李各庄村，尚处于筹建期，其会计报表已纳入合并范围。
*21唐山曹妃甸混凝土有限公司（以下简称：“曹妃甸公司”）设立于2007年3月。本公司于2007年3月与唐山市曹妃甸投资有限公司、唐山专用汽车制造有限公司签订了共同出资设立曹妃甸公司的股东出资合同，合同规定：曹妃甸公司注册资本为32,000千元，其中：唐山曹妃甸投资有限公司以现金出资12,160千元，占注册资本的38％，本公司以现金出资10,240千元，占注册资本的32％，唐山专用汽车制造有限公司以现金出资9,600千元，占注册资本的30％。出资各方分次缴纳各自应认缴的注册资本，三方按各自股权比例认缴注册资本总额的20%作为首次出资。本公司于2007年3月以现金出资2,048千元，认缴了出资额的20％。曹妃甸公司位于唐山市曹妃甸工业区，对该公司没有实际控制权，其会计报表本期未纳入合并范围。
*22唐山冀东职业技能培训学校（以下简称“技能学校”），根据本公司第五届董事会第九次会议决议，为了全面提升公司对员工的技术水平，投入开办资金300千元，组建技能学校，该学校为本公司的全资子公司，技能学校位于唐山市丰润区林荫路，主要开展维修电工、机修钳工、焊工、水泥窑巡检工、水泥原料磨操作师、水泥主机巡检工等办学，该公司处于筹建期，其会计报表本期纳入合并范围。
*23冀东水泥永吉有限责任公司（以下简称“永吉公司”）设立于2007年6月。根据本公司于2007年5月18日召开的董事会会议决议，审议通过了设立永吉公司的议案，本公司于2007年6月出资5,000千元，永吉公司注册资本为5,000千元，为本公司的全资子公司，永吉公司位于吉林市永吉县黄榆乡，该公司处于筹建期，其会计报表本期纳入合并范围。
*24唐山市盾石信息技术有限公司（“以下简称“盾石信息公司”）设立于2007年6月。根据本公司董事会五届十七次会议决议，审议通过了组建盾石信息公司的议案，本公司于2007年6月以现金出资5,000千元，该公司注册资本为5,000千元，为本公司的全资子公司，盾石信息公司位于唐山市丰润区林荫路，该公司处于筹建期，其会计报表本期纳入合并范围。
2.合并报表范围的变更
本期合并报表范围与上年同期相比，增加了三家筹建期子公司（技能学校、永吉公司、盾石信息公司）。
按新会计准则相关规定，本期合营公司-扶风公司、鞍山公司不再纳入合并范围，本期比较财务报表（2006年12月31日资产负债表、2006年1至6月份利润表、2006年1至6月份现金流量表）已进行了相应调整。其主要财务数据如下：
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项目 2006年12月31日
鞍山 扶风
流动资产 51,101 48,141
非流动资产 244,555 239,436
资产总计 295,656 290,230
流动负债 98,001 52,402
负债总计 187,001 127,586
所有者权益 108,655 162,644
项目 2006年1-6月份
鞍山 扶风
主营业务收入 58,071 162,857
主营业务利润 7,979 56,509
利润总额 -563 33,125
净利润 -689 32,933
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合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
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项目 2007年06月30日 2006年12月31日
现金 3,311 374
银行存款 723,887 615,393
其他货币资金 15 64
合计 727,213 615,831
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期末货币资金中包括以下外币资金：
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外币名称 外币金额 折算汇率 折算人民币金额
美元 120 7.625 915
合计 120 7.625 915
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２、应收票据
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票据种类 2007年06月30日 2006年12月31日
银行承兑汇票 165,286 125,424
合计 165,286 125,424
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3、应收账款
（1）账龄分析
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项目 2007年06月30日 2006年12月31日
金额 比例％ 坏账准备 金额 比例％ 坏账准备
1年以内 182,869 53 6,348 57,297 29 2,803
1－2年 25,589 7 4,159 37,185 18 6,385
2－3年 29,186 9 9,319 20,190 10 6,509
3年以上 104,324 31 59,067 86,660 43 58,396
合计 341,968 100 78,893 201,332 100 74,093
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（2）期末应收账款中欠款金额前 5 名的总计为 75,377 千元，占应收账款总额的22.04%。
（3）本期应收账款增加主要是：本期公司给予信用客户一定的周转额度。
（4）本期无核销的应收账款。
4、预付款项
（1）账龄分析
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项目 2007年06月30日 2006年12月31日
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 434,489 95 168,512 90
1－2年 16,297 3 14,865 8
2－3年 4,397 2 3,639 2
合计 455,183 100 187,016 100
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（2）期末预付款项中不含持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（3）1年以内的预付款项增加主要为丰润三期项目马蹄山、马头山、刺山的预付大型设备款。
（4）账龄超过1年的预付款项为预付的设备款和工程款等。
5、其他应收款
（1）账龄分析
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项目 2007年06月30日 2006年12月31日
金额 比例％ 坏账准备 金额 比例％ 坏账准备
1年以内 32,443 26 2,831 64,087 51 3,017
1－2年 27,100 21 39 5,249 5 40
2－3年 25,067 20 2,841 20,330 16 2,659
3年以上 42,294 33 6,728 35,028 28 6,723
合计 126,904 100 12,439 124,694 100 12,439
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（2）其他应收款欠款前五名单位合计金额为43,016千元，占其他应收款总额的比例为 33.90%。
（3）期末其他应收款中不含持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（4）期末其他应收款中不包含应收关联方款项。
（5）本期无核销的其他应收款。
6、存货及跌价准备
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项目 2007年06月30日 2006年12月31日
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 374,769 740 312,269 740
包装物 5,990 4,420 -
低值易耗品 12,232 324 12,872 324
库存商品 190,904 101,947 -
合计 583,895 1,064 431,508 1,064
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7、长期股权投资
（1）合营企业及联营企业基本情况表
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被投资单位名称 注册地 业务性质 本企业持股比 2007年06月3 2007年1-6月份 2007年1-6月
例% 0日净资产 营业收入 份净利润
合营企业
1、冀东海德堡（扶风）水泥 陕西省扶风县法门镇法乾 建材行业 46.99 327,273 186,283 28,016
有限公司 路北
2、鞍山冀东水泥有限责任公 辽宁省鞍山市 建材行业 50 237,009 206,119 19,488
司
3、冀东海德堡（泾阳）水泥 陕西省咸阳市泾阳县 建材行业 50 227,466 - -
有限公司
联营企业
1、唐山海螺型材有限责任公 唐山市高新区火炬路 建材行业 40 248,514 442,630 15,682
司
2、唐山曹妃甸混凝土有限公 唐山市曹妃甸工业区 建材行业 32 6,400 - -
司
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（2）长期股权投资明细表
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被投资单位名称 持股比例 初始金额 2006年12月3 本期增加 本期减少 2007年06月30 分得的现金
% 1日 日 红利
成本法核算
河北证券有限责任公司 1.85 10,000 10,000 - - 10,000
唐山市生产力促进中心有限 16.67 500 500 - - 500
公司
唐山盾石机械制造有限责任 4.55 3,000 3,000 - - 3,000
公司
唐山盾石建筑工程有限责任 4.28 300 300 - 300 -
公司
小计 13,800 13,800 - 300 13,500
权益法核算
冀东海德堡（扶风）水泥有 46.99 123,446 162,644 12,785 23,266 152,163 23,266
限公司
鞍山冀东水泥有限责任公司 50 100,000 108,655 9,744 - 118,399
冀东海德堡（泾阳）水泥有 50 120,750 120,000 - - 120,000
限公司
唐山海螺型材有限责任公司 40 64,000 93,133 6,273 - 99,406
冀东水泥扶风运输有限责任 23.75 3,800 5,960 487 1,406 5,041
公司
唐山曹妃甸混凝土有限公司 32 2,048 - 2,048 - 2,048
小计 414,044 490,392 31,337 24,672 497,057 23,266
合计 427,844 504,192 31,337 24,972 510,557 23,266
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扶风公司本期权益调整中包含了2007年股份公司收到的2006年分红款23,266千元。
（3）长期股权投资减值准备
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被投资单位名称 2006年12月31日 本期计提额 本期减少额 2007年6月30日
转回 其他转出
河北证券有限责任公司 10,000 10,000
合计 10,000 - - - 10,000
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8、固定资产原价、累计折旧
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房屋建筑物 机器设备 运输设备 其他 合计
固定资产原价
2006年12月31日 2,078,405 2,656,129 221,096 296,555 5,252,185
本期增加 170,014 313,598 27,105 4,957 515,674
其中在建工程转入 101,225 290,036 - 160 391,421
本期减少 88,152 25,655 17,168 2,843 133,818
其中出售减少 - 5,750 2,680 373 8,803
2007年06月30日 2,160,267 2,944,072 231,033 298,669 5,634,041
固定资产累计折旧 -
2006年12月31日 403,901 914,283 80,063 280,871 1,679,118
本期增加 35,647 113,824 10,814 3,843 164,128
本期减少 2,910 3,815 9,954 283 16,962
2007年06月30日 436,638 1,024,292 80,923 284,431 1,826,284
固定资产净值 -
2006年12月31日 1,674,504 1,741,846 141,033 15,684 3,573,067
2007年06月30日 1,723,629 1,919,780 150,110 14,238 3,807,757
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固定资产原价本期增加的主要原因为本公司之控股子公司内蒙公司在建工程转入；本期减少的主要原因为本公司之控股子公司按新会计准则规定，将土地使用权转入无形资产核算。
固定资产中，本公司之控股子公司辽阳公司以其机械设备（评估价值72,531千元）为抵押，向辽阳市商业银行灯塔支行借款7,000千元；本公司之控股子公司磐石公司以房产及土地（评估价值48,300千元）为抵押，向交通银行唐山分行借款25,000千元；本公司之控股子公司三友公司以机械设备（评估价值88,681千元）为抵押，向建行丰润支行借款46,500千元；本公司之控股子公司滦县公司以机器设备（评估价值85,080千元）为抵押，向建行丰润支行借款20,000千元。
9、在建工程
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工程名称 工程预算 2006年12月 本期增加 本期转入固 其他减少 2007年06月 资金来 其中借款 完工进
31日 定资产 数 30日 源 费用资本 度
化
内蒙古日产5000 570,000 301,698 39,300 329,920 - 11,078 自筹贷 4,650 98%
吨熟料生产线及 款
200万吨水泥粉
磨站
三河利用小磨系 1,789 628 611 - - 1,239 自筹贷 - 80%
统粉磨高标号水 款
泥技改项目
三友62.5万吨／ 25,970 23,227 1,365 - 3,376 21,216 自筹贷 - 98%
年水泥粉磨技改 款
工程
磐石粉磨站工程 59,000 57,139 3,080 60,219 - - 自筹贷 279 100%
款
马头山、马蹄山 1,560,000 - 11,120 - - 11,120 自筹贷 4,139 15%
、刺山三条日产 款
4500吨熟料/水
泥生产线
内蒙亿利日产25 323,765 60,677 23,669 - - 84,346 自筹贷 773 70%
00吨熟料干法水 款
泥生产线
其他工程 15,511 11,708 1,282 592 25,345 -
合计 458,880 90,853 391,421 3,968 154,344 9,841
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10、 工程物资
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项目 2007年06月30日 2006年12月31日
专用材料 185 272
专用设备 18,328 15,563
工器具 3,345
合计 18,513 19,180
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11、无形资产
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项目名称 取得方 原值 2006年12月3 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 2007年06月30 剩余摊
式 1日 日 销年限
土地使用权 投入及 144,529 66,074 72,920 - 1,476 7,011 137,518 45-48年
购入
商标使用权 购入 11,900 7,139 - - - 4,761 7,139 -
电力线路使 购建 9,850 8,407 - - 197 1,640 8,210 21年
用权
采矿权 购入 72,579 67,021 - - 784 6,342 66,237 42.5-49
年
软件 购入 550 376 9 - 51 216 334 2-9年
合计 239,408 149,017 72,929 2,508 19,970 219,438
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无形资产本期增加的主要原因为：本公司之控股子公司按新会计准则规定，将土地使用权由固定资产转入无形资产核算。
根据新会计准则，商标使用权是使用寿命不确定的无形资产，从新会计准则首次执行日起不予摊销。
本公司期末无形资产不存在需要计提减值准备的情况。
12、长期待摊费用
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项目 原始发生额 2006年12月3 本期增加 本期摊销 累计摊销 2007年06月3 剩余摊销年限
1日 0日
土地租赁费 5,000 4,604 - 80 476 4,524 23-48年
房屋租赁费 1,900 1,753 - 19 166 1,734 48年
合计 6,900 6,357 99 642 6,258
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13、递延所得税资产
（1）已确认递延所得税资产
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种类 2007年6月30日 2006年12月31日
可抵扣暂时性差异之所得税资产 33,791 32,207
合计 33,791 32,207
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（2）期末已确认递延所得税资产的暂时性差异项目
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可抵扣暂时性差异项目 2007年6月30日 2006年12月31日
坏账准备 91,332 86,532
存货跌价准备 1,064 1,064
长期投资减值准备 10,000 10,000
合计 102,396 97,596
税率 33% 33%
确认递延所得税资产 33,791 32,207
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14、短期借款
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借款类别 2007年06月30日 2006年12月31日
信用借款 610,000 400,000
抵押借款 71,500 50,000
保证借款 901,170 686,170
合计 1,582,670 1,136,170
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抵押借款为本公司之控股子公司磐石公司及三友公司以其固定资产作抵押取得的银行借款，其中磐石公司抵押借款期末余额为25,000千元，三友公司抵押借款期末余额为46,500千元。抵押物情况详见本附注五、8
保证借款中，450,000千元由冀东集团为本公司提供担保，440,170千元由本公司为子公司提供担保。
15、应付票据
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票据种类 2007年06月30日 2006年12月31日
银行承兑汇票 212,920 181,000
合计 212,920 181,000
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期末应付票据中不含持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位应付票据。
16、应付账款
2007年06月30日本公司应付账款余额为391,425千元(2006年12月31日余额为363,180千元)。 期末应付账款中包含持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位应付款6千元。
17、预收款项
2007年06月30日本公司预收款项余额为209,717千元(2006年12月31日余额为159,034千元)。期末预收款项中不含持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位预收款。本公司无一年以上预收款项。
18、应付职工薪酬
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项目 2007年6月30日 2006年12月31日
工资(含奖金、津贴和补贴) 1,999 2,079
职工福利费 1,239 5,007
社会保险费 155 278
其中:1.医疗保险费 8 9
2.基本养老保险费 133 254
3.失业保险费 13 14
4.工伤保险费 1 1
5.生育保险费 - -
住房公积金 532 398
工会经费和职工教育经费 1,494 615
非货币性福利 - -
因解除劳动关系给予的补偿 - -
其他 - -
其中：以现金结算的股份支付 - -
合计 5,419 8,377
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19、应交税费
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税种 适用税率 2007年06月30日 2006年12月31日
增值税 13-17% 27,490 5,546
营业税 3-5% 397 897
城市维护建设税 1-7% 1,717 4,196
企业所得税 0-33% 231 12,507
土地使用税 1-2元/平米 16 14
资源税 1,476 2,627
个人所得税 227 1,340
其他税 641 192
其他应交款 560 1,732
合计 32,755 29,051
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20、其他应付款
期末其他应付款余额为175,721千元，其中不含持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的应付款。
21、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债
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项目 2007年06月30日 2006年12月31日
一年内到期的非流动负债 372,600 592,600
合计 372,600 592,600
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（2）一年内到期的非流动负债明细
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借款条件 2007年06月30日 2006年12月31日
信用借款 50,000 305,600
抵押借款 3,000 38,000
保证借款 319,600 249,000
合计 372,600 592,600
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一年内到期的抵押借款3,000千元为辽阳公司用固定资产作为抵押向辽阳市商业银行灯塔支行取得的借款，抵押物情况详见本附注五、8；
一年内到期的保证借款中，245,000千元系本公司为控股子公司提供担保，72,500千元由唐山市宏文实业集团有限公司为滦县公司提供担保。
22、长期借款
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借款条件 2007年06月30日 2006年12月31日
信用借款 160,000 160,000
抵押借款 24,000 4,000
保证借款 999,629 790,914
质押借款 199,500 199,500
合计 1,383,129 1,154,414
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抵押借款为本公司之控股子公司辽阳公司及滦县公司用固定资产作为抵押向银行的借款，其中辽阳公司抵押借款期末余额为4,000千元，滦县公司抵押借款期末余额为20,000千元。抵押物情况详见本附注五、8。
保证借款中，725,600千元由冀东集团为本公司及本公司之控股子公司提供担保，230,500千元由本公司为控股子公司提供担保， 12,129千元由中集车辆（集团）有限公司为汽运公司提供担保， 31,400千元由唐山三友碱业（集团）有限公司为三友公司提供担保。
冀东集团以其所持本公司171,000千股的股权为本公司之控股子公司内蒙公司向中国建设银行内蒙古分行营业部的199,500千元借款提供质押担保，质押担保期限为2005年10月10日至质权人申请解除质押登记为止。
23、股本
（1）本公司股份均为普通股，每股面值人民币1元，股本结构如下（单位：千股）：
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项目 2006年12月31日 本期变动增减（+，-） 2007年06月30日
垫付偿还 解除限售 小计
一、有限售条件股份 499,712 -51,558 -51,558 448,154
1.国有法人持股 494,090 323 -48,139 -47,816 446,274
2.其他内资持股 5,622 -323 -3,419 -3,742 1,880
其中：境内法人持股 5,446 -323 -3,375 -3,698 1,748
境内自然人持股 176 -44 -44 132
二、无限售条件股份 463,059 51,558 51,558 514,617
1.人民币普通股 463,059 51,558 51,558 514,617
股份总数 962,771 962,771
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（2）本公司股东名称、股份性质、持股数量及其变动情况如下（单位：千股）：
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股东名称或股份类别 股份性质 2007年06月30日 2006年12月31日
冀东集团 502,034 508,580
其中: 有限售条件的流通股 446,274 494,090
无限售条件的流通股 55,760 14,490
境内非国有法人 有限售条件的流通股 1,748 5,446
无限售条件的流通股 3,698 0
高管股 有限售条件的流通股 132 176
无限售条件的流通股 44 0
境内上市人民币普通股 无限售条件的流通股 455,115 448,569
合计 962,771 962,771
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24、资本公积
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项目 2006年12月31日 本期增加 本期减少 2007年06月30日
股本溢价 585,208 585,208
股权投资准备 2,537 2,537
其他资本公积 185,133 173 184,960
合计 772,878 173 772,705
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资本公积本期减少173千元的原因为：购买本公司之控股子公司-外加剂少数股东所持股份产生的资本公积。
25、盈余公积
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项目 2006年12月31日 本期增加 本期减少 2007年06月30日
法定盈余公积 252,404 252,404
任意盈余公积 40,622 40,622
合计 293,026 293,026
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26、未分配利润
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项目 2007年06月30日 2006年12月31日
期初未分配利润 374,427 193,783
加：期初未分配利润调整 -
调整后期初未分配利润 374,427 193,783
加：本年净利润 147,536 200,788
减：提取法定盈余公积金 20,144
分配普通股股利 96,277 -
期末未分配利润 425,686 374,427
其中：拟分配现金股利 96,277
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27、少数股东权益
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少数股东名称 子公司名称 少数股权比 2007年06月30日 2006年12月31日
例
唐山市丰润区红旗水泥厂 吉林公司 0 0 4,353
唐山市丰润区红旗水泥厂 干粉公司 0 0 1,117
段存忠 沈阳公司 20.00% 17,964 17,240
唐山三友碱业（集团）有限公司 三友公司 25.00% 34,600 30,320
中国第二十二冶金建设公司 天津公司 13.64% 6,456 6,313
河北省冀东水泥集团唐山新星针织总厂 外加剂公司 0 0 2,038
冀东集团工会 内蒙公司 15.06% 55,943 30,315
唐山市宏文实业集团有限公司 滦县公司 25.00% 65,594 58,447
中国第二十二冶金建设公司 滦县公司 10.00% 26,238 23,379
冀东集团 培训公司 10.00% -16 29
鄂尔多斯亿利资源集团有限责任公司 亿利公司 33.48% 38,600 35,600
合计 245,379 209,151
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、营业收入、营业成本
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收入类别 营业收入 营业成本
2007年1-6月份 2006年1-6月份 2007年1-6月份 2006年1-6月份
水泥内销 1,254,040 893,637 931,622 689,463
水泥外销 357 500 182 212
熟料内销 99,362 107,492 61,279 71,602
熟料外销 - 10,326 - 7,898
其他销售 73,073 105,393 58,445 89,148
合计 1,426,832 1,117,348 1,051,528 858,323
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本公司本期前五名客户营业收入总额为人民币118,838千元，占本期营业收入总额的8.33%。
29、营业税金及附加
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项目 计缴比例 2007年1-6月份 2006年1-6月份
营业税 3-5% 1,219 1,324
城市维护建设税 1-7% 6,231 5,348
教育费附加 3-4% 3,949 3,338
合计 11,399 10,010
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30、财务费用
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项目 2007年1-6月份 2006年1-6月份
利息支出 95,531 73,347
减：利息收入 10,846 6,339
加：汇兑损失 14 37
加：其他支出 1,439 1,035
合计 86,138 68,080
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、资产减值损失
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项目 2007年1-6月份 2006年1-6月份
一、坏账损失 4,800 7,800
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 4,800 7,800
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、投资收益
（1）投资收益明细如下：
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项目 2007年1-6月份 2006年1-6月份
债权投资收益
期末按权益法调整分享被投资公司净利润 30,519 22,330
股权转让收益* 29,598
合计 30,519 51,928
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*本公司同期股权转让收益中包含转让本公司所持有的扶风公司和泾阳公司股权所获得的净收益29,648千元。
（2）期末按权益法调整分享被投资公司净利润的明细如下：
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被投资公司名称 2007年1-6月份 2006年1-6月份
唐山海螺型材有限责任公司 6,273 7,108
鞍山冀东水泥有限责任公司 9,744 -689
冀东海德堡(扶风)水泥有限公司 12,785 15,397
冀东水泥扶风运输有限责任公司 487 514
唐山盾石机械制造有限责任公司 1,043 -
唐山盾石建筑工程有限责任公司 187 -
合计 30,519 22,330
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33、营业外收入
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项目 2007年1-6月份 2006年1-6月份 备注
增值税返还 45,016 27,773 *(1)
科技发展基金 1,385 150 *(2)
政府奖励 1,902 380 *(3)
财政贴息 4,500
处置固定资产净收益 315 577
赔款收入 92 242
其他 692 141
合计 53,902 29,263
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）增值税返还
本公司依据财政部、国家税务总局财税（2001）198号《关于部分资源综合利用及其他产品增值税政策问题的通知》和河北省经济贸易委员会2001-001号文以及唐山市丰润区国家税务局2007年《退税（抵税）申请审批确认书》取得增值税退税20,000千元。
吉林公司依据财政部、国家税务总局财税（2001）198号《关于部分资源综合利用及其他产品增值税政策问题的通知》以及吉林省国家税务局2007年《综合利用产品退税审批表》取得增值税退税6,842千元。
磐石公司依据财政部、国家税务总局财税（2001）198号《关于部分资源综合利用及其他产品增值税政策问题的通知》以及吉林省国家税务局吉国税发（1998）110号《关于加强综合利用生产的建材产品免征增值税管理的通知》取得增值税退税9,542千元。
三友公司根据财政部、国家税务总局财税（2001）198号《关于部分资源综合利用及其他产品增值税政策问题的通知》以及唐山市古冶区国家税务局2007年《退税申请审批表》取得增值税退税 8,632千元。
（2）科技发展基金
三河公司依据三河市人民政府（2001）23号《三河市人民政府给予三河公司科技发展基金支持的函》于2007年收到三河市财政局拨付的科技发展基金1,385千元。
（3）政府奖励
天津公司根据宁河县人民政府宁河政发（2003）35号《关于天津公司在宁河县投资的扶持办法》于2007年取得企业发展扶持资金458千元。
滦县公司根据《滦县人民政府关于调整冀东水泥滦县有限公司有关税收优惠政策的函》于2007年收到企业发展基金458千元。
沈阳公司根据2001年5月沈阳市苏家屯区政府下发的《关于建设沈阳冀东水泥有限公司有关条件的承诺书》，享受免三减五的所得税地方留成返还。于2007年收到986千元。
34、营业外支出
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项目 2007年1-6月份 2006年1-6月份
处置固定资产净损失 1,151 1,734
罚款支出 165 666
捐赠支出 46 174
非常损失 16 0
其他 987 195
合计 2,365 2,769
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35、收到的其他与经营活动有关的现金
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项目 2007年1-6月份
利息收入 10,853
保险赔款 1,622
保证金、押金、定金 5,554
个人往来款 2,485
收财政还款 4,951
收回合并范围外合营公司还款 27,192
其他 4,808
合计 57,465
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
36、支付的其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月份
营业费用 9,734
管理费用 23,969
制造费用 1,191
保险费 2,834
备用金及个人往来 7,438
银行手续费 663
单位往来款 6,061
土地租赁费 6,000
支付的押金保证金定金 1,300
其他 1,203
合计 60,393
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母公司会计报表主要项目注释
1、应收账款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年06月30日 2006年12月31日
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
1年以内 153,902 61 5,950 45,111 30 1,988
1－2年 19,343 8 1,934 21,463 14 2,847
2－3年 10,418 4 3,125 19,145 13 1,945
3年以上 68,359 27 45,334 65,152 43 44,763
合计 252,022 100 56,343 150,871 100 51,543
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
坏账准备的计提比例参见附注二、8。
（2）期末应收账款中欠款金额前 5 名的总计为80,165 千元，占应收账款总额的31.81%。
（3）本期应收账款增加主要是：本期公司给予信用客户一定的周转额度。
（4）本期应收账款没有核销的坏帐。
2、其他应收款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年06月30日 2006年12月31日
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
1年以内 194,787 87 2,798 179,026 83 2,798
1－2年 15,047 7 39 801 0.4 39
2－3年 757 1 435 8,524 4 435
3年以上 12,533 5 3,791 25,452 12 3,791
合计 223,124 100 7,063 213,803 100 7,063
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
坏账准备的计提比例参见附注二、8。
（2）期末其他应收款前五名单位金额合计数为154,551千元，占其他应收款总额的69.27%。
（3）期末其他应收款余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（4）本期其他应收款没有核销的坏帐。
3、长期股权投资
（1）合营、联营公司基本情况表
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被投资单位名称 注册地 业务性质 本企业持股比 2007年06月3 2007年1-6月份 2007年1-6月
例% 0日净资产 营业收入 份净利润
合营企业
1、冀东海德堡（扶风）水泥 陕西省扶风县法门镇法乾 建材行业 46.99 327,273 186,283 28,016
有限公司 路北
2、鞍山冀东水泥有限责任公 辽宁省鞍山市 建材行业 50 237,009 206,119 19,488
司
3、冀东海德堡（泾阳）水泥 陕西省咸阳市泾阳县 建材行业 50 227,466 - -
有限公司
联营企业
1、唐山海螺型材有限责任公 唐山市高新区火炬路 建材行业 40 248,514 442,630 15,682
司
2、唐山曹妃甸混凝土有限公 唐山市曹妃甸工业区 建材行业 32 6,400 - -
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）长期股权投资明细表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 持股比例% 初始金额 2006年12月31日 本期增加 本期减少 2007年06月30 分得的现
日 金红利
成本法核算
河北证券有限责任公司 1.85 10,000 10,000 - - 10,000
唐山市生产力促进中心有限 16.67 500 500 - - 500
公司
冀东水泥吉林有限责任公司 100 132,484 301,505 4,312 305,817
三河冀东水泥有限责任公司 100 80,000 85,352 - 85,352
沈阳冀东水泥有限公司 80 56,000 66,452 66,452
唐山盾石干粉建材有限责任 100 59,721 54,722 1,117 55,839
公司
冀东水泥磐石有限责任公司 96.65 173,000 253,839 253,839
冀东水泥扶余有限责任公司 100 65,000 66,187 66,187
天津冀东水泥有限公司 86.36 47,500 40,991 40,991
唐山冀东水泥三友有限公司 75 75,000 93,817 93,817
唐山冀东水泥外加剂有限责 100 15,690 17,899 2,047 19,946
任公司
冀东水泥滦县有限责任公司 65 123,500 151,963 151,963
内蒙古冀东水泥有限责任公 77.11 169,879 170,975 170,975
司
辽阳冀东水泥有限公司 100 146,125 152,324 152,324
河北省冀东水泥集团汽车运 100 44,114 51,296 51,296
输有限公司
唐山冀东水泥职工教育培训 90 270 263 263
有限公司
吉林市冀东建筑建材设计研 5 100 100 100
究有限责任公司
内蒙古亿利冀东水泥有限责 66.52 76,700 66,700 10,000 76,700
任公司
冀东水泥滦县砂岩矿有限责 100 5,000 5,000 5,000
任公司
唐山冀东职业技能培训学校 100 300 0 300 300
冀东水泥永吉有限责任公司 100 5,000 0 5,000 5,000
唐山市盾石信息技术有限公 100 5,000 0 5,000 5,000
司
小计 1,290,883 1,589,885 27,776 - 1,617,661
权益法核算
冀东海德堡（扶风）水泥有 46.99 123,446 162,644 12,785 23,266 152,163 23,266
限公司
鞍山冀东水泥有限责任公司 50 100,000 108,655 9,744 - 118,399
冀东海德堡（泾阳）水泥有 50 120,750 120,694 - - 120,694
限公司
唐山海螺型材有限责任公司 40 64,000 93,133 6,273 - 99,406
唐山曹妃甸混凝土有限公司 32 2,048 0 2,048 - 2,048
小计 410,244 485,126 30,850 23,266 492,710 23,266
合计 1,701,127 2,075,011 58,626 23,266 2,110,371 23,266
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
备注：
扶风公司本期权益调整中包含了2007年股份公司收到的2006年分红款23,266千元。
（3）长期股权投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 2006年12月31日 本期计提额 本期减少额 2007年6月30日
转回 其他转出
河北证券有限责任公司 10,000 10,000
合计 10,000 - - - 10,000
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、营业收入、营业成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
收入类别 营业收入 营业成本
2007年6月30日 2006年6月30日 2007年6月30日 2006年6月30日
水泥内销 403,599 394,180 315,756 277,265
转销子公司水泥 146,748 74,361 146,748 74,361
水泥外销 357 500 182 212
熟料内销 10,159 12,702 8,573 10,807
熟料外销 10,326 7,898
其他销售 24,791 58,656 22,701 58,584
合计 585,654 550,725 493,960 429,127
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
母公司本期前五名客户营业收入总额为人民币118,838千元，占本期营业收入总额的20.29%。
5、投资收益
（1）投资收益明细如下：
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项目 2007年06月30日 2006年06月30日
债权投资收益
期末按权益法调整分享被投资公司净利润 28,802 31,763
股权转让收益 29,598
合计 28,802 61,361
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（2）期末按权益法调整分享被投资公司净利润的明细如下：
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被投资公司名称 2007年06月30日 2006年06月30日
冀东水泥吉林有限责任公司 -8,079
三河冀东水泥有限责任公司 1,439
沈阳冀东水泥有限公司 2,269
唐山盾石干粉建材有限责任公司 -592
冀东水泥磐石有限责任公司 67
冀东海德堡（扶风）水泥有限公司 12,785 15,398
冀东水泥扶余有限责任公司 -3,005
天津冀东水泥有限公司 1,490
唐山冀东水泥三友有限公司 1,538
唐山冀东水泥外加剂有限责任公司 1,076
冀东水泥滦县有限责任公司 11,241
鞍山冀东水泥有限责任公司 9,744 -689
辽阳冀东水泥有限公司 1,162
河北省冀东水泥集团汽车运输有限公司 1,340
唐山海螺型材有限责任公司 6,273 7,108
合计 28,802 31,763
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关联方关系及其交易
（一）关联方关系
存在控制关系的关联方
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企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关 经济性质 法定代表人
系
河北省冀东水泥集团有限责 河北省唐山市 投资 母公司 国有独资 张增光
任公司
冀东水泥吉林有限责任公司 吉林市和平街 水泥制品生产 子公司 有限责任 张增光
三河冀东水泥有限责任公司 三河市李旗庄 水泥制品生产 子公司 有限责任 张增光
镇
沈阳冀东水泥有限公司 沈阳市苏家屯 水泥制品生产 子公司 有限责任 张增光
区林盛堡镇沙
河
唐山盾石干粉建材有限责任 唐山永庆道35 干粉建材生产 子公司 有限责任 于九洲
公司 号
冀东水泥磐石有限责任公司 磐石市牛心镇 水泥制品生产 子公司 有限责任 张增光
冀东水泥扶余有限责任公司 扶余县蔡家沟 水泥制品生产 子公司 有限责任 张增光
镇
天津冀东水泥有限公司 天津市宁河县 水泥制品生产 子公司 有限责任 张增光
潘庄镇
唐山冀东水泥三友有限公司 唐山市古冶区 水泥制品生产 子公司 有限责任 张增光
赵各庄西
唐山冀东水泥外加剂有限责 唐山市大庆道 水泥添加剂生产 子公司 有限责任 于九洲
任公司 35号
冀东水泥滦县有限责任公司 唐山市滦县杨 水泥制品生产 子公司 有限责任 张增光
柳庄镇
内蒙古冀东水泥有限责任公 武川县金川工 水泥制品生产 子公司 有限责任 张增光
司 业园区
辽阳冀东水泥有限公司 辽宁省灯塔市 水泥制品生产 子公司 有限责任 于宝池
罗大台镇
河北省冀东水泥集团汽车运 唐山市丰润区 汽车修理,汽车配件批发、零售； 子公司 有限责任 刘宗山
输有限公司 林荫路东侧 普通货运
唐山冀东水泥职工教育培训 唐山市丰润区 冀东水泥集团系统内培训及技术 子公司 有限责任 李占军
有限公司 林荫路 服务
吉林市冀东建筑建材设计研 昌邑区哈达街 建筑、建材工程设计，建筑材料 子公司 有限责任 李建杰
究有限责任公司 和平街30号 技术咨询、检测、转让、开发
内蒙古亿利冀东水泥有限责 达拉特旗树林 水泥、熟料及相关建材产品的制 子公司 有限责任 王文治
任公司 召镇树大街西 造、销售
段南
冀东水泥滦县砂岩矿有限责 滦县东安各庄 水泥用砂岩、玻璃用硅砂开采销 子公司 有限责任 于宝池
任公司 镇李各庄村 售
唐山冀东职业技能培训学校 唐山市丰润区 维修电工、机修钳工、焊工、水 子公司 有限责任 李占军
林荫路 泥窑巡检工等办学及培训
冀东水泥永吉有限责任公司 吉林市永吉县 水泥制品生产 子公司 有限责任 张增光
黄榆乡
唐山市盾石信息技术有限公 唐山市丰润区 软件产品的开发销售及配套服务 子公司 有限责任 张增光
司 林荫路 ；经销计算机及相关配件、耗材
等
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2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
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关联方名称 2006年12月31日 本期增加 本期减少 2007年06月30日
河北省冀东水泥集团有限责任公司 1,114,850 - - 1,114,850
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本公司之控股子公司的注册资本及其变化参见本附注四、1。
3、存在控制关系的关联方的所持股份及其变化
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关联方名称 持股金额 持股比例
2007年06月30日 2006年12月31日 2007年06月30日 2006年12月31日
河北省冀东水泥集团有限责任公司 502,034 508,580 52.14% 52.82%
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本公司所持控股子公司的股份及其变化详见本附注四、1。
4、不存在控制关系的关联方的性质
（1）与本公司受同一母公司控制
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关联方名称 母公司持有股份 主营业务 与本公司关联交易内容
河北省冀东水泥集团唐山新星针 100% 生产和加工针纺织品 接受劳务
织总厂
唐山启新建材有限责任公司 100% 生产水泥及水泥制品 采购物资
河北省冀东水泥集团盾石实业公 100% 工程施工 销售商品、采购物资
司
唐山冀昌塑料制品有限公司 75% 生产包装袋 销售商品、采购物资
唐山盾石筑炉工程有限责任公司 100% 炉窑工程专业承包 采购物资、出售资产、接受劳务
、
唐山盾石建筑工程有限责任公司 100% 工程施工 销售商品、出售资产、购买资产
、接受劳务
唐山盾石机械制造有限责任公司 100% 水泥机械设备及配件、普通机械设备及 采购物资、出售资产、提供劳务
配件的制造、销售及成套设备的安装 、接受劳务
唐山盾石电气有限责任公司 51% 生产电气设备 采购物资
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（2）本公司的合营及参股企业
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关联方名称 本公司持有股 主营业务 与本公司关联交易内容
份
冀东海德堡（泾阳）水泥有限公司 50% 水泥、水泥熟料及相关建材产品 资金往来、提供担保
的制造、销售
冀东海德堡（扶风）水泥有限公司 46.99% 水泥、水泥熟料及相关建材产品 资金往来
的制造、销售
鞍山冀东水泥有限责任公司 50% 水泥、水泥熟料及相关建材产品 资金往来、提供担保
的制造、销售
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（3）与本公司存在其他关联关系的企业
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关联方名称 关联关系 主营业务 与本公司关联交易内容
丰润区第一运输公司 母公司之参股子公司 汽运运输 销售水泥
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定价政策
本公司关联交易作价以市场价格为基础。
（二）本公司有下列的关联公司及重要交易
交易
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关联公司名称 关系 交易性质 2007年1-6月 2006年1-6
月
河北省冀东水泥集团有限责任公司 本公司之母公司 销售水泥 30,615 214,223
河北省冀东水泥集团有限责任公司 本公司之母公司 支付土地租赁费 3,000 -
河北省冀东水泥集团有限责任公司 本公司之母公司 收取运费 3,580 11,073
河北省冀东水泥集团盾石实业公司 集团公司之全资子公司 销售熟料、水泥、材料 8 23
唐山盾石机械制造有限责任公司 集团公司之全资子公司 销售水泥 825 467
唐山盾石建筑工程有限责任公司 集团公司之全资子公司 销售水泥 104 1,988
丰润区第一运输公司 集团公司之参股子公司 销售水泥 0 644
唐山冀昌塑料制品有限公司 集团公司之控股子公司 购买包装袋 35,488 26,595
河北省冀东水泥集团唐山新星针织 集团公司之全资子公司 购买燃油等材料 149 1,663
总厂
河北省冀东水泥集团唐山建材物资 集团公司之全资子公司 购买材料 0 225
有限责任公司
丰润区第一运输公司 集团公司之参股子公司 接受劳务 0 16
河北省冀东水泥集团盾石实业公司 集团公司之全资子公司 接受工程劳务、购入材料 1,676 1,771
唐山盾石建筑工程有限责任公司 集团公司之全资子公司 接受工程劳务 3,414 6,399
唐山盾石机械制造有限责任公司 集团公司之全资子公司 购买设备 13,200 11,825
唐山盾石筑炉工程有限责任公司 集团公司之全资子公司 接受工程劳务 6,673 3,019
唐山盾石电气有限责任公司 集团公司之控股子公司 购买设备 1,741 0
河北省冀东水泥集团工程建设监理 集团公司之控股子公司 接受工程监理劳务 0 80
有限责任公司
河北省冀东水泥集团唐山新星针织 集团公司之全资子公司 接受劳务输入 1,393 1,700
总厂
鞍山冀东水泥有限责任公司 股份公司之合营公司 购买熟料 39,250 19,552
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关联方应收应付款余额
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关联公司名称 科目名称 2007年06月30日 2006年12月31日
河北省冀东水泥集团有限责任公司 应付账款 6 6
河北省冀东水泥集团有限责任公司 其他应付款 - 40
河北省冀东水泥集团有限责任公司 预收款项 - 104
河北省冀东水泥集团盾石实业公司 预付款项 - 2,315
河北省冀东水泥集团盾石实业公司 应付账款 238 357
河北省冀东水泥集团盾石实业公司 其他应付款 69 205
河北省冀东水泥集团盾石实业公司 预收款项 - 70
唐山冀昌塑料制品有限公司 预付款项 5,774 4,332
唐山冀昌塑料制品有限公司 应付账款 2,711 703
唐山冀昌塑料制品有限公司 其他应付款 - 230
唐山盾石筑炉工程有限责任公司 应付账款 710 1,653
唐山盾石筑炉工程有限责任公司 其他应付款 220 873
唐山盾石筑炉工程有限责任公司 预付款项 36 -
唐山盾石机械制造有限责任公司 预付款项 153,598 28,627
唐山盾石机械制造有限责任公司 应付账款 1,927 148
唐山盾石机械制造有限责任公司 其他应付款 385 480
唐山盾石机械制造有限责任公司 预收款项 348
唐山盾石机械制造有限责任公司 应收账款 378 -
唐山盾石建筑工程有限责任公司 预付款项 984 -
唐山盾石建筑工程有限责任公司 其他应收款 - 1,575
唐山盾石建筑工程有限责任公司 应付账款 601 271
唐山盾石建筑工程有限责任公司 其他应付款 207 944
唐山盾石电气有限责任公司 预付款项 3,462 -
丰润区第一运输公司 应收账款 812 812
冀东海德堡（泾阳）水泥有限公司 其他应付款 490 436
鞍山冀东水泥有限责任公司 应付账款 1,901 2,689
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本公司其他重要关联交易
截至2007年06月30日，本公司为子公司及合营公司提供担保总额1,293,470千元，其中为控股子公司借款担保915,670千元，为合营公司借款担保352,500千元，为控股子公司开具银行承兑汇票担保25,300千元，股份公司对外担保总额占2006年12月末经审计的净资产54.45%。
或有事项
本公司于资产负债表日不存在重大未决诉讼、未决索赔、税务纠纷等或有事项。
期后事项
本公司截止2007年6月30日，不存在需要披露的资产负债表日后事项。
其他重要事项
本公司截止2007年6月30日，不存在需要披露的其他重要事项。
补充资料
1、将净利润调节为经营活动现金流量 单位：元
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补充资料 行 本期累计发生数 上年同期发生数
次 合并金额 母公司金额 合并金额 母公司金额
将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 1 167,951,484.09 37,532,098.54 85,027,805.96 76,708,211.48
加:资产减值准备 2 4,800,000.00 4,800,000.00 7,800,000.00 7,800,000.00
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 3 161,983,980.12 63,511,447.22 139,972,340.07 61,076,875.56
产折旧
无形资产摊销 4 2,507,818.00 - 2,196,615.48 595,002.00
长期待摊费用摊销 5 99,400.02 61,000.00 426,212.76 -
处置固定无形和其他长期资产的损失(减收益) 6 1,467,944.17 896,870.23 1,279,459.28 1,386,495.18
固定资产报废损失（收益以“-”号填列） 7
公允价值变动损益（收益以“-”号填列） 8
财务费用（收益以“-”号填列） 9 95,410,758.09 47,316,750.00 73,394,785.45 42,271,592.03
投资损失（收益以“-”号填列） 10 -30,519,013.96 -28,801,513.87 -51,928,344.37 -61,360,646.15
递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） 11 -1,584,000.00 -1,584,000.00 -2,574,000.00 -2,574,000.00
递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） 12
存货的减少（增加以“-”号填列） 13 -153,652,177.08 -32,573,411.14 -64,717,451.89 -9,212,595.46
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) 14 -144,791,489.62 -53,553,392.30 -66,988,066.00 54,714,698.19
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) 15 45,903,733.97 -11,005,434.70 64,264,638.04 16,768,312.59
其他 16
经营活动产生的现金流量 17 149,578,437.80 26,600,413.98 188,153,994.78 188,173,945.42
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2、利润表附表
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时间 2007年1-6月 2006年1-6月
项目 净资产收益率 每股收益 净资产收益率 每股收益
全面摊 加权平均 基本每股收 稀释每股收益 全面摊薄 加权平均 基本每股收 稀释每股收益
薄 益 益
净利润 6.01 5.96 0.1532 0.1532 3.41 3.52 0.0809 0.0809
扣除非经常性损 5.83 5.79 0.1487 0.1487 2.53 2.58 0.0591 0.0591
益后的净利润
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3、2006年同期净利润差异调节表 单位：元
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项目 金额
2006.1.1—6.30净利润（原会计准则） 75,294,211.48
加：追溯调整项目影响合计数 2,574,000.00
其中：营业成本
销售费用
管理费用
公允价值变动收益
投资收益
所得税 2,574,000.00
其他
减：追溯调整项目影响少数股东损益
2006.1.1—6.30归属于母公司所有者的净利润（新会计准则） 77,868,211.48
假定全面执行新会计准则的备考信息
一、加：其他项目影响合计数 -1,221,099.86
其中：开发费用
债务重组损益
非货币性资产交换损益
投资收益
所得税
其他 -1,221,099.86
二、加：追溯调整项目影响少数股东损益 -
三、加：原中期财务报表列示的少数股东损益 7,159,594.48
2006.1.1—6.30模拟净利润 83,806,706.10
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4、2006年同期利润表调整项目表 单位：元
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项目 调整前 调整后
营业成本 1,032,446,663.35 858,322,670.88
销售费用 69,977,460.02 60,819,891.45
管理费用 101,513,076.94 85,209,142.31
公允价值变动收益 0.00 0.00
投资收益 36,705,958.61 51,928,344.37
净利润 75,294,211.48 77,868,211.48
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七 备查文件
1、载有董事长签名的半年度报告文本；
2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿；
4、其他有关资料。
唐山冀东水泥股份有限公司董事会
董事长: 张增光
2007年8月10日